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大成精选(090004)

大成精选:2006年年度报告查看PDF公告

 
 
 
大成精选增值混合型证券投资基金 
2006年年度报告 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:大成基金管理有限公司 
基金托管人:中国农业银行 
送出日期:2007年3月30日 大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 重要提示


基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗 漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之 二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行根据本基金合同规定,于 2007 年 3 月 26 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一 定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细 阅读本基金的招募说明书。





本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保 留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 目


录 第一节


基金简介............................................................ 1 第二节


主要财务指标和基金净值表现及收益分配情况 ............................ 2 第三节


管理人报告.......................................................... 4 第四节


托管人报告.......................................................... 7 第五节 审计报告............................................................8 第六节 财务会计报告........................................................ 9 第七节


投资组合报告....................................................... 20 第八节


基金份额持有人情况 ................................................. 29 第九节


开放式基金份额变动 ................................................. 30 第十节


重大事件揭示....................................................... 30 第十一节


备查文件目录..................................................... 33 大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 1页


共 33页 第一节


基金简介 一、基金基本资料 1、基金名称: 大成精选增值混合型证券投资基金 2、基金简称: 大成精选增值 3、基金交易代码: 090004 4、基金运作方式: 契约型开放式 5、基金合同生效日: 2004年12月15 日 6、报告期末基金份额总额: 9,134,282,743.05 份 7、基金合同存续期: 无 8、基金份额上市的证券交易所: 无 9、上市日期: 无 二、基金产品说明 1、投资目标: 投资于具有竞争力比较优势和长期增值潜力的行业和 企业,为投资者寻求持续稳定的投资收益。 2、投资策略: 本基金利用大成基金自行开发的投资管理流程,采用 “自上而下”资产配置和行业配置, “自下而上”精选 股票的投资策略,主要投资于具有竞争力比较优势和 长期增值潜力的行业和企业的股票,通过积极主动的 投资策略,追求基金资产长期的资本增值。 3、业绩比较基准: 新华富时中国A600 指数×75%+新华富时中国国债指 数×25% 4、风险收益特征: 本基金属混合型证券投资基金,由于本基金采取积极 的投资管理、主动的行业配置,使得本基金成为证券 投资基金中风险程度中等偏高的基金产品,其长期平 均的风险和预期收益低于成长型基金,高于价值型基 金、指数型基金、纯债券基金和国债。 三、基金管理人 1、名称: 大成基金管理有限公司 2、注册地址: 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层 3、办公地址: 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层 4、邮政编码: 518040 5、国际互联网址: http://www.dcfund.com.cn 6、法定代表人: 胡学光 7、信息披露负责人: 杜鹏 8、联系电话: 0755-83183388 9、传真: 0755-83199588 10、电子邮箱: dupeng@dcfund.com.cn 四、基金托管人 1、名称: 中国农业银行 2、注册地址: 北京市海淀区复兴路甲 23 号 3、办公地址: 北京市海淀区西三环北路 100 号金玉大厦 4、邮政编码: 100036 大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 2页


共 33页 5、国际互联网址: http://www.abchina.com


6、法定代表人: 杨明生 7、信息披露负责人: 李芳菲 8、联系电话: 010-68435588 9、传真: 010-68424181 10、电子邮箱: lifangfei@abchina.com 五、信息披露 信息披露报纸名称: 《证券时报》 、 《上海证券报》 、 《中国证券报》 登载年度报告正文的管理人互联网网 址: http://www.dcfund.com.cn 基金年度报告置备地点: 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层 大成基金管理有限公司 北京市海淀区西三环北路 100 号金玉大厦 中国农业银行托管业务部 六、其他有关资料 基金注册登记机构名称: 大成基金管理有限公司上海分公司 基金注册登记机构办公地址: 上海市广东路 689 号海通证券大厦 19 层 第二节


主要财务指标和基金净值表现及收益分配情况 下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 一、主要财务指标

























































































序 号 财务指标 2006 年 2005 年 2004 年 1 基金本期净收益(元) 151,128,422.78 11,418,062.39 -156,962.92 2 基金份额本期净收益(元) 0.3384 0.0159 -0.0001 3 期末可供分配基金收益(元) 2,091,437,056.21 -999,698.83 -160,351.98 4 期末可供分配基金份额收益 (元) 0.2290 -0.0020 -0.0001 5 期末基金资产净值(元) 9,442,424,716.55506,441,547.631,367,845,350.72 6 期末基金份额净值(元) 1.0337 0.9980 1.0008 7 基金加权平均净值收益率 28.64% 1.59% -0.01% 8 本期基金份额净值增长率 150.55% -0.28% 0.08% 9 基金份额累计净值增长率 150.05% -0.20% 0.08% 注: 基金管理人于 2006 年 12 月 21 日对本基金进行了基金份额拆分操作。当日大成精 选增值基金拆分前基金份额净值为 1.9205 元, 精确到小数点后第 9 位为1.920501878元 (第 9 位以后舍去),本基金管理人按照 1:1.920501878 的拆分比例将大成精选增值基金的基金 财产进行了拆分。拆分后,基金份额净值变为 1.00 元,相应地,原来每 1 份基金份额变为 1.920501878份,基金份额计算结果保留到小数点后 2 位,小数点 2 位以后的部分舍去,舍 去部分所代表的资产归基金财产所有。 大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 3页


共 33页 二、基金净值表现 1、基金历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较列表: 阶段 净值增长率 ① 净值增长率 标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去3 个月 37.84% 1.53% 28.29% 1.05% 9.55% 0.48% 过去6 个月 32.24% 1.45% 30.32% 1.05% 1.92% 0.40% 过去1 年 150.55% 1.55% 83.15% 1.05% 67.40% 0.50% 自基金合同生效起 至今 150.05% 1.26% 66.80% 1.04% 83.25% 0.22% 2、自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况,并与同期业绩比较基准的变动的比 较 大成精选增值基金累计份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2004 年 12 月 15 日至 2006 年 12 月31 日) -50% 0% 50% 100% 150% 200% 2004-12-15 2005-6-15 2005-12-15 2006-6-15 2006-12-15 大成精选增值 基金基准 注: (1)按基金合同规定,本基金自基金合同生效起 6 个月内为建仓期,截至报告日本 基金的各项投资比例已达到基金合同第十四条(三)投资范围中规定的各项比例。 (2)2006年1月21日,本基金管理人发布《大成基金管理有限公司关于基金经理变更 的公告》 ,聘任曹雄飞先生担任大成精选增值混合型证券投资基金经理职务,原基金经理何 光明先生不再担任大成精选增值混合型证券投资基金经理职务。 3、自基金合同生效以来每年的净值增长率,及与同期业绩比较基准的收益率比较: 大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 4页


共 33页 -40% 0% 40% 80% 120% 160% 2004年 2005年 2006年 大成精选增值 业绩比较基准收益率 注:本基金合同生效日为 2004 年 12 月 15 日,上述 2004 年期间为 2004 年 12 月 15 日 至2004年12月31日止。 三、过往三年每年的基金收益分配情况 年度 每 10 份基金份额分红数 备注 2006 年 0.32 元 2005 年 无 2004 年 无 第三节


管理人报告 一、基金管理人及基金经理小组情况 1、基金管理人情况 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准, 于1999年4月12 日正式成立,是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一,注册资本为 1 亿元人民 币,注册地为深圳。目前公司由四家股东组成,分别为中泰信托投资有限责任公司(48%)、 光大证券股份有限公司(25%)、中国银河证券有限责任公司(25%)、广东证券股份有限公司 (2%)。截至 2006 年12月31 日,本基金管理人共管理 5 只封闭式证券投资基金:基金景宏、 基金景阳、基金景博、基金景福、基金景业,以及 7 只开放式证券投资基金:大成价值增长 证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券 投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深 300 指数证券投资基金、大成财富管理 2020 生命周期证券投资基金。 2、基金经理简介 何光明先生,基金经理,工业管理工程硕士,高级经济师,13 年证券从业经历。曾任 职于湖南省国际信托投资公司基金管理部和证券管理总部,1999 年加入大成基金管理有限 公司,历任研究员、基金经理助理、策略分析师。2004 年12 月起任大成精选增值混合型证 券投资基金基金经理。 大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 5页


共 33页 2006年1月21日,本基金管理人发布《大成基金管理有限公司关于基金经理变更的公 告》 ,聘任曹雄飞先生担任大成精选增值混合型证券投资基金经理职务,原基金经理何光明 先生不再担任大成精选增值混合型证券投资基金经理职务。 曹雄飞先生,基金经理,金融学硕士,8 年证券从业经历。先后任职于招商证券北京地 区总部研究部行业研究员、鹏华基金管理公司研究部宏观经济及投资策略分析师、景顺长城 基金管理公司市场部高级经理。2004 年 3 月以来历任大成基金管理有限公司研究部高级研 究员、投资部总监助理、大成蓝筹稳健证券投资基金经理助理。2006 年 1 月起担任大成精 选增值混合型证券投资基金基金经理。 二、基金运作遵规守信情况说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《大成精选增值混 合型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,在基金管理运作中,大成精选增 值基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、 行业监管规则和基金合同等规定,本基金没有发生重大违法违规行为,没有运用基金财产进 行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易, 整体运作合法、 合规。 本基金将继续以取信于市场、 取信于社会投资公众为宗旨, 承诺将一如既往地本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下,努力 为基金份额持有人谋求最大利益。 三、基金经理工作报告 1、本基金业绩表现 截至报告期末,本基金份额净值为 1.0337 元,本报告期份额净值增长率为 150.55%, 同期业绩比较基准增长率为 83.15%,远好于同期业绩比较基准的表现。根据 Morningstar 的统计,在可比较的 80 只同类型基金中名列第 9 位,以优异的投资业绩被 Morningstar 评 为四星级基金。 2、 2006 年投资策略回顾 2006 年第一季度的 A 股市场呈现先扬后抑、大幅上涨的格局。总结一季度的 A 股市场, 影响股市走势和结构变化的四个关键因素是“十一五规划”、建设社会主义新农村、人民币 加速升值、 股权分置改革。 基于对 A 股市场的上述认识, 本基金在第一季度重点配置于金融、 地产、零售和有色金属板块,并根据市场热点的迅速切换,积极进行盘中操作,保持了较高 的资产周转率。 进入二季度以来,本基金认为:货币政策紧缩、能源价格高企、商品价格大幅下跌、房 地产新政等是影响二季度股市走势和结构变化的四个关键因素。上证综指由 3 月 31 日的 1298 点, 4 月份一路爬升, 进入 5 月份后更是快速拉升, 最高上扬至 1695 点, 涨幅达到 31%, 日均成交高达 870 亿。在二季度的操作中,本基金的股票仓位以 92%为轴心小幅变化并将 核心资产集中配置于证券、有色金属、零售、食品饮料和军工板块,同时自下而上精选了少 量周期性行业个股进行波段操作。 三季度 A 股市场牛市特征显著,指数快速下跌后稳步回升,板块轮动明显。股指于二季 度达到近期新高,之后在宏观调控和信贷紧缩、IPO 和再融资密集推出、小非流通股解冻流 通等因素推动下,自 7月 13 日开始大幅振荡并快速下跌,单日跌幅高达 4.74%。其后,指 数短暂盘整后继续振荡走低,最低跌至 1541 点。在招行 H 股愈行愈近、上市公司中报业绩 普遍高于预期等众多利好因素的带动下,股市稳步上扬,截至 9 月 29 日,指数接近前期高 位。三季度,本基金的股票仓位波动较大,以应对市场的系统性风险,但是,由于重仓持有 的消费、有色金属、证券板块表现不佳,导致基金净值在前半期显著落后。9 月份以后,本 基金提高了组合的进攻性,加之消费、机械、银行等类资产表现较好,基金净值大幅回升。大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 6页


共 33页 在资产配置方面,本基金主要配置于银行、机械装备、零售、食品饮料,减持了有色、军工 板块。 四季度的股市经过三季度的巩固调整,股市尽显牛市风采,指数大幅上扬,尽管期间有 所振荡,结构、个股分化更明显,大盘篮筹股,尤其是金融、地产、钢铁、机械等行业和板 块表现优异,二线篮筹年末的亮丽走势也同样精彩。四季度,本基金的股票维持在满仓,并 且及时进行了热点板块的轮动操作,基金净值大幅增长。12 月的后半期,本基金实施了基 金拆分,并进行持续营销。基金规模扩大至 90 亿以上,本基金在资金到位后迅速建仓大盘 篮筹股, 以便于新老投资者充分分享牛市的成长。 建仓的最后一周基金净值增长 4.5%左右, 取得了较好的投资业绩。2007 年新年的第一周之内,本基金利用市场大幅波动的机会,迅 速完成建仓,基金规模也一度达到近 150 亿。本基金的净值在 12 月29 日达到 1.03 元以上, 到 1 月中旬时达到 1.27 元以上,业绩表现优异。应该说,拆分本身,导致了基金规模的急 速扩大,但是,并未对本基金的投资管理运作产生显著的负面影响。 新春伊始,中国证券市场经历了本轮牛市以来最大的一次较大幅度调整。从我们目前得 到的方方面面信息分析,并无实质性利空因素。即使是有实质性的利空,我们相信,本次调 整并不能改变中国股市中长期的运行趋势,就像 06 年以来的几次阶段性大幅度调整一样。 反而,本次市场大幅调整以及全球市场的普遍下跌,一方面增加了海外市场对中国市场的关 注,并可能推动全球流动性向中国的输入;另一方面也使得全球投资者更多地关注中国经济 和中国市场。 3、市场展望和投资策略 展望 2007 年,本基金经理认为,中国经济在下一阶段依然将保持稳定高速增长,优质 上市公司的业绩将进一步改善。 而人民币的持续升值将使得本国的资本市场更加受到国际资 金的青睐,带来各类资产价格的持续上升。国际资金对中国市场的关注日益增加,资金流入 高速增长;全球及中国经济流动性过剩。全球巨大的流动性和配置的结构调整,将对中国股 票市场产生难以想象的资金支撑。 而在顺差持续高速增长、 人民币持续升值的预期的环境下, 中国经济自身的流动性也将为市场提供充裕的资金。07 年以来,部分上市公司整体上市、 资产注入等“外延式”扩张已经带来相关上市公司业绩的大幅提升, 预计这一趋势在未来将 更加强化。基于以上原因,我们认为中国 A 股市场处于牛市的初级阶段,07 年的中国股市 将在调整中尽显牛市风采。 四、内部监察工作报告 本报告期内,依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度,本基金管理人对 基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是: 国家法律法规及行业监管规则的执行情况; 基金合同的遵守情况; 内部规章制度的执行情况; 资讯管制和保密工作落实情况;员工职业操守规范情况,目的是规范基金财产的运作,防范 和控制投资风险,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整,维护基金份额持有人的 合法权益。 1、根据最新的法律法规、规章、规范性文件、证券市场中出现的与基金运作相关的新 事物以及实践中产生的新问题,我公司及时制定了相应的制度,并对以前的制度进行不断修 订和完善,确保公司内控制度的适时性、全面性和合法合规性。2006 年以来,我公司根据 新业务发展需要制定了《流通受限证券投资管理制度》 、 《投资流通受限证券流动性风险处置 预案》 、 《权证投资操作细则》 、 《资产支持证券投资操作细则》等制度,并根据制度执行与评 估存在的问题,进一步修改完善了《股票投资操作细则》 、 《股票投资限制表制度》 、 《基金投 资关联交易管理制度》等制度。 2、全面加强风险监控,不断提高风险管理水平。2006 年,公司进一步细化了各部门风大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 7页


共 33页 险监控点,并在各部门定期自查的基础上,公司监察稽核部根据《季度监察稽核项目表》和 《公司各部门内部监察稽核明细表》 ,对公司各部门进行认真复查,并对研究报告、投资决 策、投资指令、交易执行和基金销售、运营、客户服务等关键业务方面进行了重点复查。同 时,公司各部门针对监察稽核部提出的风险隐患,全面进行落实改进,从而较好地杜绝了各 种可能违反基金合同及法律法规行为的发生。 3、不断加强风险控制手段,提高监察稽核效率。一方面,公司充分利用信息技术系统, 将法律、法规和公司规定的各种投资禁止、投资限制措施和量化监控指标在投资管理软件系 统中进行阀值设置,出现超出阀值的情况,系统将及时报警并拒绝执行指令。这些技术手段 的使用将风险的事前防控定型化、客观化、流程化,从而有效控制了风险,提高了监察稽核 效率。另一方面,公司继续加强数量化风险控制的开发与投入,提高基金投资的决策效率和 风险管理能力。2006 年,我公司对自主开发的大成 VaR 风险管理系统等进行了全面改造。 目前,该系统已逐步成为各基金经理小组基金投资组合风险管理的主要工具之一。此外,公 司还加强与境外先进资产管理机构的学习,引进境外科学的风险控制措施和手段,提高风险 控制水平。


4、严格按照中国证监会对反商业贿赂的工作部署要求,积极开展了治理商业贿赂工作。 根据中国证监会有关《通知》的精神和要求,我公司开展了治理商业贿赂的一系列工作,如 成立了治理商业贿赂工作领导小组及办事机构;制定了《防止不正当交易及商业贿赂内部控 制制度》 ;设立了举报电话和举报信箱等等,并组织公司全体员工进行了相关反商业贿赂的 有关培训,对各种商业贿赂行为的样态进行了全面的分析,使大家认识到了商业贿赂的严重 后果,较好地杜绝了商业贿赂现象的产生。 5、努力培育全员风险管理文化。首先,开展多种形式的法律培训,使员工对规范基金 业务的法律规定有深刻的理解, 约束日常工作行为。 如新员工入职培训中有专门的法律培训, 就基金销售、基金投资、基金公司运作等法律法规给大家进行详细的讲解,并组织大家进行 考试。其次,及时向全公司传达与基金相关的法律法规,供大家学习并要求大家将其贯彻到 日常工作中。 第三, 监察稽核部认真解答各业务部门提出的法律问题, 并尽力提供法律依据, 对于疑难问题向公司的外部律师咨询或者直接向证监会或者交易所请示, 避免了基金业务中 的盲目性,防范了可能发生的投诉及诉讼风险,维护了基金份额持有人的利益及公司形象, 从而也有利于大家逐步树立合法合规的经营意识,培育全员的风险管理文化。 在本报告期内, 本基金管理人运用基金财产进行投资严格按照招募说明书所披露的投资 决策程序进行,没有发生重大违法违规行为,没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场以 及有损基金投资人利益的关联交易,亦无任何员工发生违法违规行为。 第四节


托管人报告 本基金托管人—中国农业银行根据《大成精选增值证券投资基金基金契约》和《大成 精选增值证券投资基金托管协议》 ,在托管大成精选增值证券投资基金的过程中,严格遵守 《证券投资基金法》及各项法规规定,对大成精选增值证券投资基金管理人—大成基金管 理有限公司 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日基金的投资运作,进行了认真、独立的 会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有 人利益的行为。


本托管人认为,大成精选增值基金管理人在大成精选增值证券投资基金的投资运作、 基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,不存在损 害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 8页


共 33页 法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 信息披露符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其相关法规的规定,基金管理人 所编制和披露的大成精选增值证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计 报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。 中国农业银行托管业务部 2007年3月26日 第五节 审计报告 普华永道中天审字(2007)第 20264 号 大成精选增值混合型证券投资基金全体基金份额持有人:


我们审计了后附的大成精选增值混合型证券投资基金(以下简称“大成精选增值基金”) 会计报表,包括 2006 年12月 31 日的资产负债表、2006 年度的经营业绩表和基金净值变动 表以及会计报表附注。 一、 管理层对会计报表的责任 按照企业会计准则、 《金融企业会计制度》 、 《证券投资基金会计核算办法》 、 《大成精选 增值混合型证券投资基金基金合同》 和中国证券监督管理委员会允许的如会计报表附注所列 示的基金行业实务操作的有关规定编制会计报表是大成精选增值基金的基金管理人大成基 金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括: (1) 设计、实施和维护与会计报表编制相关的内部控制,以使会计报表不存在由于舞弊 或错误而导致的重大错报; (2) 选择和运用恰当的会计政策; (3) 作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范,计划和实施审计工作以对会计报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关会计报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的会计报表重大错报风险的评 估。 在进行风险评估时, 我们考虑与会计报表编制相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性,以及评价会计报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,上述会计报表已经按照企业会计准则、 《金融企业会计制度》 、 《证券投资基 金会计核算办法》 、 《大成精选增值混合型证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员 会允许的如会计报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制, 在所有重大方面公允 反映了大成精选增值基金2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和基金净 值变动。 大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 9页


共 33页 普华永道中天









































注册会计师














棣 会计师事务所有限公司









































———————— 中国· 上海市









































注 册 会 计 师














宇 2007年3月26日







































































———————— 第六节 财务会计报告 一、基金会计报表(除特别注明外,金额单位为人民币元)





1、2006年12月31日资产负债表 附注 2006年12月31日 2005年12月31日 资产


银行存款


705,356,989.88





95,263,081.57 清算备付金


3,522,681,393.97








527,212.56 交易保证金 6(1) 660,000.00








910,000.00 应收证券清算款


0.00





12,128,827.18 应收股利


0.00 0.00 应收利息 6(2) 1,398,402.12








693,593.87 应收申购款


200,543,853.11











14,908.82 其他应收款


0.00 0.00 股票投资市值


5,493,862,948.60


357,956,011.76





其中:股票投资成本


5,079,436,311.61


343,204,981.84 债券投资市值


0.00





41,363,896.40





其中:债券投资成本


0.00





41,362,953.31


权证投资


388,578.13 0.00





其中:权证投资成本


159,818.75 0.00


买入返售证券


0.00 0.00


待摊费用


0.00 0.00


其他资产


0.00 0.00 资产总计


9,924,892,165.81


508,857,532.16 负债


应付证券清算款


468,046,602.85




















0.00 应付赎回款


4,432,821.97








472,828.94 应付赎回费


14,028.60











1,782.03 应付管理人报酬


3,600,967.41








567,657.56 应付托管费


600,161.20











94,609.60 应付佣金 6(5) 5,016,267.23








340,506.40 应付利息


0.00 0.00 应付收益


0.00 0.00 未交税金


0.00 0.00 其他应付款 6(6) 506,600.00











756,600.00 卖出回购证券款


0.00 0.00 短期借款


0.00 0.00大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 10页


共 33页 预提费用





6(7) 250,000.00








182,000.00 其他负债


0.00 0.00 负债合计


482,467,449.26





2,415,984.53 持有人权益


实收基金 6(8) 4,756,198,196.88 507,441,246.46 未实现利得 6(9) 2,594,789,463.46 -5,005,525.72 未分配收益


2,091,437,056.21





4,005,826.89 持有人权益合计


9,442,424,716.55 506,441,547.63 负债及持有人权益总计


9,924,892,165.81 508,857,532.16 基金份额净值


1.0337














0.9980 所附附注为本会计报表的组成部分





2、 2006年度经营业绩表 附注 2006年度 2005年度 一、收入


160,677,177.19 24,591,206.55 1、股票差价收入 6(10)


152,814,124.43





11,253,853.35 2、债券差价收入





6(11) -85,892.23








-1,280,232.78 3、权证差价收入 6(12)





1,773,343.62











860,765.46 4、债券利息收入














22,569.52











575,442.87 5、存款利息收入








1,663,651.88








2,982,665.54 6、股利收入








3,447,138.95 8,936,668.42 7、买入返售证券收入


0.00 0.00 8、其他收入 6(13)








1,042,241.02 1,262,043.69 二、费用


9,548,754.41 13,173,144.16 1、基金管理人报酬


7,846,839.81 10,964,135.38 2、基金托管费


1,307,806.60 1,827,355.82 3、卖出回购证券支出


0.00 0.00 4、利息支出


0.00 0.00 5、其他费用 6(14) 394,108.00 381,652.96 其中:上市年费


0.00 0.00








信息披露费


300,000.00 286,649.22














审计费用


50,000.00 77,549.74 三、基金净收益


151,128,422.78 11,418,062.39 加:未实现利得








399,903,423.36





13,456,792.70 四、基金经营业绩


551,031,846.14


24,874,855.09 所附附注为本会计报表的组成部分





3、2006年度基金收益分配表 附注 2006年度 2005年度 本期基金净收益


151,128,422.78 11,418,062.39 加:期初基金净收益


4,005,826.89 -160,351.98 加:本期申购损益平准金


2,108,304,161.30 1,059,074.74 减:本期赎回损益平准金


116,833,297.35 8,310,958.26 可供分配基金净收益





2,146,605,113.62











4,005,826.89 减:本期已分配基金净收益 6(15) 55,168,057.41 0.00 大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 11 页


共 33页 期末基金净收益


2,091,437,056.21 4,005,826.89 所附附注为本会计报表的组成部分





4、2006年度基金净值变动表 附注 2006年度 2005年度 一、期初基金净值


506,441,547.63 1,367,845,350.72 二、本期经营活动:


基金净收益





151,128,422.78





11,418,062.39 未实现利得





399,903,423.36





13,456,792.70 经营活动产生的基金净值变 动数








551,031,846.14








24,874,855.09 三、本期基金份额交易:


基金申购款


9,358,817,769.43 118,949,293.95 其中:分红再投资


8,702,564.74 0.00 基金赎回款


-918,698,389.24 -1,005,227,952.13 基金份额交易产生的基金净 值变动数


8,440,119,380.19 -886,278,658.18 四、本期向持有人分配收益:








向基金持有人分配收益产生 的基金净值变动数 6(15) -55,168,057.41 0.00 五、期末基金净值


9,442,424,716.55





506,441,547.63 所附附注为本会计报表的组成部分 二、会计报表附注 (除特别标明外,金额单位为人民币元) 附注1. 基金基本情况 大成精选增值混合型证券投资基金(以下简称 “本基金” )经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监基金字[2004]第163号《关于同意大成精选增值混合型证券投资 基金募集的批复》核准,由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 和《大成精选增值混合型证券投资基金基金合同》发起。本基金为契约型开放式,存续期限 不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,335,857,022.86元,业经普华永道中天会 计师事务所有限公司普华永道中天验字(2004)第246号验资报告予以验证。经向中国证监会 备案, 《大成精选增值混合型证券投资基金基金合同》于2004年12月15日正式生效,基金合 同生效日的基金份额总额为1,336,450,798.33份基金份额,其中认购资金利息折合 593,775.47份基金份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司,基金托管人为中国 农业银行。 根据《大成精选增值混合型证券投资基金招募说明书》和《大成精选增值混合型证券投 资基金基金份额拆分公告》的有关规定,基金管理人大成基金管理有限公司确定2006年12 月21日为本基金的基金份额拆分日。当日基金资产净值为548,465,382.42元,拆分前基金份 额总额为285,584,403.04份,拆分前基金份额净值为1.9205元。根据基金份额拆分公式,基 金份额折算比例为1.920501878,拆分后基金份额总额为548,465,382.42份,折算后基金份 额净值为1.0000元。大成基金管理有限公司已根据上述拆分比例,对各基金份额持有人持有 的基金份额进行了拆分,并于2006年12月22日进行了变更登记。 大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 12页


共 33页 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成精选增值混合型证券投资基金基金合 同》的有关规定,本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及法律、法规 或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资组合中,股票投资比例为基金资产 的40%-95%,债券投资比例为基金资产的0%-55%,现金及到期日在一年以内的政府国债的比 例不低于基金资产净值的5%。 附注2.会计报表编制基础、主要会计政策及会计估计 (1)会计报表编制基础 本基金的会计报表按照企业会计准则、 《金融企业会计制度》 、 《证券投资基金会计核算 办法》 、 《大成精选增值混合型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如会计报表附注 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 (2)会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 (3)记帐本位币 本基金的记账本位币为人民币。 (4)记帐基础和计价原则 本基金的记账基础为权责发生制。除股票投资、债券投资和权证投资按市值计价外,所 有报表项目均以历史成本计价。 (5) 基金资产的估值原则 (i) 股票投资 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值;估值日无交易 的,以最近交易日的市场交易收盘价估值。首次公开发行但未上市的股票,按成本估值;由 于配股和非定向增发形成的暂时流通受限制的股票, 按估值日在证券交易所挂牌的同一股票 的市场交易收盘价估值。 (ii) 债券投资 证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价 估值;估值日无交易的,以最近交易日的市场交易收盘价估值。证券交易所市场未实行净价 交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收 利息得到的净价估值;估值日无交易的,以最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应收利息得到的净价估值。 银行间同业市场交易的债券按不含息成本与市价孰低法估值, 市价按估值日银行间同业 市场公布的加权平均成交净价确定;估值日无交易的,按最近交易日的加权平均成交净价确 定。 如有确凿证据表明银行间同业市场交易的债券按上述办法进行估值不能客观反映其公允 价值,基金管理人在综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、收益率曲线等因素的基础上, 根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。 未上市流通的债券按成本估值。 (iii) 权证投资 从获赠确认日、 买入成交日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日 起到卖出成交日或行权日止, 上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资 的市场交易收盘价估值;未上市交易的权证投资(包括配股权证)按公允价值估值。 (iv) 实际投资成本与估值的差异计入“未实现利得/(损失)”科目。 大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 13页


共 33页 (v) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值, 本基金管理人应 根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。 (6) 证券投资基金成本计价方法 (i) 股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款入账。收 到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价, 于股权分置方案实施复牌日冲减股 票投资成本。 卖出股票于成交日确认股票差价收入/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于成 交日结转。 (ii) 债券投资 买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资; 买入银行间同业市场交易的债券 于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资按成交日应支付的全部价款入账,其中所包含 债券起息日或上次除息日至购买日止的利息, 作为应收利息单独核算, 不构成债券投资成本。 认购新发行的分离交易可转债于成交日先按支付的全部价款确认为债券投资, 后于权证实际 取得日按本会计报表附注2.(6)(iii)中所示的方法单独核算权证成本, 并相应调整债券投资 成本。 买入贴息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限 按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算。 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券差价收入/(损失);卖出银行间同业市场 交易的债券于实际收到全部价款时确认债券差价收入/(损失)。出售债券的成本按移动加权 平均法结转。 (iii) 权证投资 获赠权证(包括配股权证)在确认日, 按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数 量;买入权证于成交日确认为权证投资,相应成本按成交日应支付的全部价款入账。因认购 新发行的分离交易可转债而取得的权证在实际取得日, 按权证公允价值占分离交易可转债全 部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证成本。 卖出权证于成交日确认权证差价收入/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于成 交日结转。 (7) 收入的确认和计量 股票差价收入/(损失)于卖出股票成交日按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差 额确认。 证券交易所交易的债券差价收入/(损失)于卖出成交日确认;银行间同业市场交易的债 券差价收入/(损失)于实际收到全部价款时确认。 债券差价收入/(损失)按应收取全部价款与 其成本、应收利息和相关费用的差额确认。 权证差价收入/(损失)于卖出权证成交日按卖出权证成交总额与其成本和相关费用的差 额确认。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除适用情况下 应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 14页


共 33页 股利收入按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人 所得税后的净额于除息日确认。 (8) 费用的确认和计量 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率逐日计提。 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。 (9) 实收基金 实收基金包含对外发行的基金份额总额和实收基金份额拆分调整。 实收基金份额拆分调 整的初始金额为于基金份额拆分日根据基金份额拆分公式计算的拆分后的基金份额与拆分 前的基金份额之间的差额。 由于申购和赎回引起的实收基金份额和实收基金份额拆分调整变 动分别于基金申购确认日和基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起 的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 (10) 未实现利得/(损失) 未实现利得/(损失)包括因投资估值而产生的未实现估值增值/(减值)和未实现利得 /(损失)平准金。 未实现利得/(损失)平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按未 实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。 未实现利得/(损失)平准金于基金申购确认日 或基金赎回确认日认列。 (11) 损益平准金 损益平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按未分配基金净收益 /(累计基金净损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回 确认日认列,并于期末全额转入未分配基金净收益/(累计基金净损失)。 (12) 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择 现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。 基金收 益分配每年不超过六次,每次收益分配比例不低于当期已实现净收益的50%。基金当期收益 先弥补上一年度亏损后,方可进行当年收益分配。基金当年亏损,则不进行收益分配。年度 分配在基金会计年度结束后四个月内完成。基金收益分配后,基金份额净值不能低于面值。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从持有人权益转出。 附注3.主要税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》 、财税 [2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]11号《关于 调整证券(股票)交易印花税税率的通知》 、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关 政策的通知》 、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》及其他 相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2) 基金买卖股票、债券的差价收入,暂免征营业税和企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入, 由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20% 的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,自2005大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 15页


共 33页 年6月13日起由上市公司在向基金派发股息、 红利时暂减按50%(此前按100%)计入个人应纳税 所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。 (4) 基金买卖股票于2005年1月24日前按照0.2%的税率缴纳股票交易印花税, 自2005年1 月24日起减按0.1%的税率缴纳。 (5) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金 等对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 附注4.资产负债表日后事项 基金管理人于2007年3月8日拟定2007年度第一次分红,向截至2007年3月7日止在本基金 注册登记人大成基金管理有限公司登记在册的全体持有人,按每10份派发红利1.60元。 附注5.关联方关系及关联方交易 (1)关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国农业银行 基金托管人、基金代销机构 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 中国银河证券有限责任公司(“银河证券”)(*) 基金管理人的股东、基金代销机构 广东证券股份有限公司(“广东证券”)(**) 基金管理人的股东、基金代销机构 中泰信托投资有限责任公司 基金管理人的股东 本报告期内关联方关系未发生变化 *银河证券持有的大成基金管理有限公司股权于2005年6月9日被郑州市中级人民法院冻 结,该部分股权处理方案尚未明确。 **中国证监会于2005年11月6日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。 广东证券作为本基金代销机构的资格在其业务处置方案明确前暂不变更。 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 (2)通过关联方席位进行的交易及佣金情况 A 股票买卖 2006年度 2005年度 关联方名称 本期成交金额 占本期该类交易 成交总金额比例 本期成交金额 占本期该类交易 成交总金额比例 光大证券 1,436,872,804.80 14.45% 584,348,794.68 20.63% 银河证券 2,447,561,014.57 24.62% 95,927,591.90 3.39% 合计 3,884,433,819.37 39.07% 680,276,386.58 24.02% B 债券买卖 2006年度 2005年度 关联方名称 本期成交金额 占本期该类交易 成交总金额比例 本期成交金额 占本期该类交易 成交总金额比例 光大证券 0.00 0.00% 34,184,893.62 10.33% 银河证券 0.00 0.00% 30,630,939.20 9.26% 合计 0.00 0.00% 64,815,832.82 19.59% C 债券回购 大成基金管理有限公司



































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共 33页 无。 D 权证买卖 2006年度 2005年度 关联方名称 本期成交金额 占本期该类交易 成交总金额比例 本期成交金额 占本期该类交易 成交总金额比例 光大证券 1,000,565.36 10.38% 346,800.00 40.29% 银河证券 354,000.00 3.67% 0.00 0.00% 合计 1,354,565.36 14.05% 346,800.00 40.29% E 佣金 2006年度 2005年度 关联方名称 金额 占本期佣金总金 额比例 金额 占本期佣金总金 额比例 光大证券 1,124,364.07 13.97% 457,258.81 20.00% 银河证券 2,006,992.59 24.94% 78,537.05 3.44% 合计 3,131,356.66 38.91% 535,795.86 23.44% 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经 手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场 信息服务。 (3)与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 (4)关联方报酬 A


基金管理人报酬 支付基金管理人大成基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。 本基金在本年度需支付基金管理人报酬 7,846,839.81 元(2005 年: 10,964,135.38 元)。 B


基金托管人报酬 支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计 提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。


本基金在本年度需支付基金托管费 1,307,806.60 元(2005 年:1,827,355.82 元)。 C


由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,并按银行间同业利率计息。基金托 管人于 2006 年 12 月 31 日保管的银行存款余额为 705,356,989.88 元(2005 年: 95,263,081.57 元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为 1,306,045.75 元(2005 年:2,935,348.33 元)。 (5)基金各关联方投资本基金的情况 A 大成基金管理有限公司期末持有本基金份额情况及报告期内持有份额的变化情况 无。 B 大成基金管理有限公司主要股东在期末持有本基金份额情况 无。 大成基金管理有限公司



































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共 33页 附注6.基金会计报表重要项目说明


(1)交易保证金 项目 2006年12月31日 2005年12月31日 深圳结算保证金 500,000.00 750,000.00 权证交易保证金 160,000.00 160,000.00 合计 660,000.00 910,000.00 (2)应收利息 项目 2006年12月31日 2005年12月31日 应收银行存款利息 1,075,823.52 29,467.69 应收结算备付金利息 322,506.60 237.20 应收交易保证金利息 72.00 72.00 应收债券利息 0.00 663,816.98 合计 1,398,402.12 693,593.87 (3)其他应收款 无。 (4)待摊费用 无。 (5)应付佣金 券商名称 2006年12月31日 2005年12月31日 中国银河证券有限责任公司 1,549,309.33 45,126.93 中银国际证券有限责任公司 1,073,644.54 160,919.20 申银万国证券股份有限公司 615,328.03 27,670.29 光大证券股份有限公司 601,723.95 64,104.29 联合证券有限责任公司 590,706.70- 国泰君安证券股份有限公司 585,554.68 32,576.00 民生证券有限责任公司 - 10,109.69 合计 5,016,267.23 340,506.40 (6)其他应付款 项目 2006年12月31日 2005年12月31日 应付券商席位保证金 500,000.00 750,000.00 应付债券利息收入的个人所 得税 6,600.00 6,600.00 合计 506,600.00 756,600.00





(7)预提费用 项目 2006年12月31日 2005年12月31日 信息披露费 200,000.00 100,000.00 审计费用 50,000.00 82,000.00 合计 250,000.00 182,000.00 (8)实收基金 份额(份) 金额 2005年12月31 日 507,441,246.46 507,441,246.46 申购 489,512,906.72 489,512,906.72 其中:红利再投资 6,628,787.08 6,628,787.08大成基金管理有限公司



































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共 33页 赎回 -711,369,750.14 -711,369,750.14 2006年12月21 日拆分前 285,584,403.04 285,584,403.04 基金份额拆分调整份额 262,880,979.38 0.00 申购 8,614,705,185.58 4,485,655,503.66 其中:红利再投资 0.00 0.00 赎回 -28,887,824.95 -15,041,709.82 2006年12月31 日 9,134,282,743.05 4,756,198,196.88 (9)未实现利得 未实现估值增值(a) 未实现利得/(损失) 平准金 合计 2005 年 12 月 31 日 14,751,973.01 -19,757,498.73 -5,005,525.72 本年净变动数 399,903,423.36 0.00 399,903,423.36 本年申购基金份额 0.00 2,275,345,197.75 2,275,345,197.75 其中:红利再投资 0.00 1,170,924.60 1,170,924.60 本年赎回基金份额 0.00 -75,453,631.93 -75,453,631.93 2006 年 12 月 31 日 414,655,396.37 2,180,134,067.09 2,594,789,463.46 未实现估值增值按投资类别分项列示如下: 项目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 股票投资 414,426,636.99 14,751,029.92 债券投资-交易所市场 0.00 943.09 权证投资 228,759.38 0.00 合计 414,655,396.37 14,751,973.01





(10)股票差价收入 项目 2006年度 2005年度 卖出股票成交总额 2,729,188,615.83 1,440,971,329.39 减:卖出股票成本总额 2,574,084,286.60 1,428,509,149.57 减:应付佣金 2,290,204.80 1,208,326.47 股票差价收入 152,814,124.43 11,253,853.35





本基金于本年度获得股权分置改革中由非流通股股东支付的现金对价共计 1,552,395.67元(2005年:4,705,335.80元),已全额冲减股票投资成本。 (11)债券差价收入 项目 2006年度 2005年度 卖出及到期兑付债券结算金额 43,454,898.83 225,312,850.25 减:卖出及到期兑付债券成本总额 42,854,404.56 224,082,270.43 减:应收利息总额 686,386.50 2,510,812.60 债券差价收入 -85,892.23 -1,280,232.78 (12)权证差价收入 项目 2006年度 2005年度 卖出权证成交总额 5,786,844.21 860,765.46 减:卖出权证成本总额 4,013,500.59 0.00 权证差价收入 1,773,343.62 860,765.46 (13)其他收入 项目 2006年度 2005年度大成基金管理有限公司



































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共 33页 赎回基金补偿收入(*) 933,551.48 1,252,152.33 转换基金补偿收入(**) 108,689.54 1,353.09 新股手续费返还 0.00 8,538.27 合计 1,042,241.02 1,262,043.69





* 本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。





** 本基金转换为大成货币市场证券投资基金所收取的转换费总额的25%归入基金资产。 (14)其他费用 项目 2006年度 2005年度 信息披露费 300,000.00 286,649.22 审计费用 50,000.00 77,549.74 债券托管账户维护费 23,650.00 7,500.00 其他 20,458.00 9,954.00 合计 394,108.00 381,652.96 (15)本报告期已分配基金净收益 登记日 分红率 现金形式发放 再投资形式发放 发放红利合计 第一次中期分红 2006/2/9 每10份基金份额 0.60元 10,150,005.36 897,157.86 11,047,163.22 第二次中期分红 2006/3/27 每10份基金份额 0.30元 4,445,461.32 475,253.75 4,920,715.07 第三次中期分红 2006/5/22 每10份基金份额 2.30元 31,870,025.99 7,330,153.13 39,200,179.12 合计


46,465,492.67 8,702,564.74 55,168,057.41 附注 7.报告期末流通受限制不能自由转让的基金资产 (1)本基金截至 2006 年 12 月31 日止持有以下因股权分置改革而暂时停牌的股票, 这些 股票将在上市公司完成与流通股股东的沟通协商程序后或在股权分置改革规定的程序结束 后复牌。(估值方法: 以最近交易日的市场交易收盘价估值) 停牌 年末 估值 复牌 复牌开盘 年末成本 年末估值 股票 代码 股票名称 日期 单价 日期 单价 数量 总额 总额


方案实施阶段停牌: 000895 S





汇 2006/6/1 31.17 未知 未知 480,000 8,111,675.9114,961,600.00 600258 S





旅 2006/12/2119.342007/1/18 18.80 185,000 2,811,424.60 3,577,900.00 合

















10,923,100.5118,539,500.00 (2)基金可使用以基金名义开设的股票账户,比照个人投资者和一般法人、战略投资者 参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签 订申购协议的规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网 上认购获配的新股或增发新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。(估值方法: 首次公开发行但未上市的股票,按成本估值) 本基金截至 2006 年12月31 日止投资的流通受限制的股票情况如下: 股票 代码 股票名称 成功申购日 期 可流通日 期 申购 价格 年末估值 单价 数量 年末成本总额 年末估值总额 601628 中国人寿 2006/12/28 2007/4/9 18.88 18.884,653,550 87,859,024.00 87,859,024.00大成基金管理有限公司



































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共 33页 附注 8.其他重要事项 无。 第七节


投资组合报告 一、本报告期末基金资产组合情况 项目 金额(元) 占基金资产总值比例 银行存款和清算备付金合计 4,228,038,383.85 42.60% 股票 5,493,862,948.60 55.36% 债券 0.00 0.00% 权证 388,578.13 0.00% 其他资产 202,602,255.23 2.04% 合计 9,924,892,165.81 100.00% 二、本报告期末按行业分类的股票投资组合 行业 市


值(元) 占基金资产净值比例 A 农、林、牧、渔业 181,336,381.71 1.92% B 采掘业 531,488,986.92 5.63% C 制造业 1,944,744,072.58 20.60%


C0 食品、饮料


186,074,073.96 1.97%


C1 纺织、服装、皮毛 19,884,298.28 0.21%


C2 木材、家具 0.00 0.00%


C3 造纸、印刷 40,879,082.37 0.43%


C4 石油、化学、塑胶、塑料 117,797,401.02 1.25%


C5 电子 0.00 0.00%


C6 金属、非金属 905,749,776.47 9.59%


C7 机械、设备、仪表 502,939,788.38 5.33%


C8 医药、生物制品 171,419,652.10 1.82%


C99 其他制造业 0.00 0.00% D 电力、煤气及水的生产和供应业 308,510,935.18 3.27% E 建筑业 206,940,043.63 2.19% F 交通运输、仓储业 211,473,710.51 2.24% G 信息技术业 337,101,379.30 3.57% H 批发和零售贸易 151,108,921.20 1.60% I 金融、保险业 1,334,553,219.69 14.13% J 房地产业 197,915,726.59 2.09% K 社会服务业 48,796,532.86 0.52% L 传播与文化产业 20,227,954.71 0.21% M 综合类 19,665,083.72 0.21% 合计 5,493,862,948.60 58.18% 三、本报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 序号 股票代码 股票名称 数





量(股) 市





值(元) 占基金资产净值比例大成基金管理有限公司



































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共 33页 1 600028 中国石化 52,274,516 476,743,585.92 5.05% 2 600019 宝钢股份 42,045,868 364,117,216.88 3.86% 3 600900 长江电力 28,334,894 276,831,914.38 2.93% 4 601398 工商银行 42,099,990 261,019,938.00 2.76% 5 600036 招商银行 15,782,932 258,208,767.52 2.73% 6 600030 中信证券 9,021,698 247,014,091.24 2.62% 7 600005 武钢股份 37,102,039 235,968,968.04 2.50% 8 000680 山推股份 27,332,861 223,582,802.98 2.37% 9 600016 民生银行 18,999,910 193,799,082.00 2.05% 10 600000 浦发银行 8,063,361 171,830,222.91 1.82% 11 000898 鞍钢股份 14,999,891 152,998,888.20 1.62% 12 000063 中兴通讯 3,518,301 137,565,569.10 1.46% 13 600276 恒瑞医药 4,142,589 133,639,921.14 1.42% 14 000002 万


科A 8,499,939 131,239,058.16 1.39% 15 600491 龙元建设 18,687,026 130,996,052.26 1.39% 16 600050 中国联通 24,649,956 115,115,294.52 1.22% 17 600808 马钢股份 24,483,114 110,174,013.00 1.17% 18 000829 赣南果业 5,153,306 108,219,426.00 1.15% 19 601988 中国银行 17,170,000 93,233,100.00 0.99% 20 601628 中国人寿 4,653,550 87,859,024.00 0.93% 21 600879 火箭股份 4,944,760 76,099,856.40 0.81% 22 600718 东软股份 2,941,902 69,399,468.18 0.73% 23 000792 盐湖钾肥 2,843,400 66,990,504.00 0.71% 24 000768 西飞国际 5,549,911 64,933,958.70 0.69% 25 600009 上海机场 2,999,990 56,729,810.90 0.60% 26 000061 农 产 品 4,216,076 53,754,969.00 0.57% 27 600583 海油工程 1,527,540 52,959,811.80 0.56% 28 600528 中铁二局 7,419,765 51,270,576.15 0.54% 29 600887 伊利股份 1,832,597 48,563,820.50 0.51% 30 600026 中海发展 4,677,472 48,411,835.20 0.51% 31 600600 青岛啤酒 3,299,800 45,834,222.00 0.49% 32 601111 中国国航 7,999,999 41,199,994.85 0.44% 33 600308 华泰股份 2,999,199 40,879,082.37 0.43% 34 002069 獐 子 岛 549,996 40,721,703.84 0.43% 35 600694 大商股份 1,336,108 39,268,214.12 0.42% 36 001696 宗申动力 3,893,984 37,966,344.00 0.40% 37 600809 山西汾酒 1,211,598 37,547,422.02 0.40% 38 600596 新安股份 2,059,839 37,447,873.02 0.40% 39 000089 深圳机场 5,499,916 35,199,462.40 0.37% 40 000402 金 融 街 1,929,911 32,519,000.35 0.34% 41 600886 国投电力 4,399,864 31,679,020.80 0.34%大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 22页


共 33页 42 000410 沈阳机床 1,429,916 28,669,815.80 0.30% 43 000031 中粮地产 2,999,964 27,659,668.08 0.29% 44 600266 北京城建 2,151,126 24,673,415.22 0.26% 45 600511 国药股份 1,309,547 22,799,213.27 0.24% 46 600386 北京巴士 2,399,841 21,022,607.16 0.22% 47 600831 广电网络 1,149,969 20,227,954.71 0.21% 48 600138 中青旅 1,489,940 19,086,131.40 0.20% 49 600585 海螺水泥 600,000 18,000,000.00 0.19% 50 600521 华海药业 1,293,325 17,511,620.50 0.19% 51 600104 上海汽车 1,999,940 16,339,509.80 0.17% 52 000869 张


裕A 304,392 15,164,809.44 0.16% 53 000895 S 双


汇 480,000 14,961,600.00 0.16% 54 600015 华夏银行 1,999,918 14,779,394.02 0.16% 55 600739 辽宁成大 799,952 14,263,144.16 0.15% 56 600189 吉林森工 1,608,917 13,691,883.67 0.15% 57 600299 星新材料 730,800 13,359,024.00 0.14% 58 000401 冀东水泥 2,663,465 13,290,690.35 0.14% 59 600754 锦江股份 1,158,368 13,286,480.96 0.14% 60 000568 泸州老窖 500,000 12,670,000.00 0.13% 61 002029 七 匹 狼 606,805 12,014,739.00 0.13% 62 600118 中国卫星 599,905 11,938,109.50 0.13% 63 600150 沪东重机 374,438 11,907,128.40 0.13% 64 600858 银座股份 558,027 11,361,429.72 0.12% 65 000709 唐钢股份 2,000,000 11,200,000.00 0.12% 66 000538 云南白药 430,000 10,702,700.00 0.11% 67 600631 百联股份 1,076,215 10,234,804.65 0.11% 68 000625 长安汽车 1,100,000 9,812,000.00 0.10% 69 600467 好当家 1,162,340 9,484,694.40 0.10% 70 000972 新 中 基 539,735 9,218,673.80 0.10% 71 600717 天津港 1,000,000 8,910,000.00 0.09% 72 000157 中联重科 400,000 8,892,000.00 0.09% 73 000428 华天酒店 670,000 8,542,500.00 0.09% 74 600895 张江高科 1,199,950 8,303,654.00 0.09% 75 600519 贵州茅台 90,000 7,904,700.00 0.08% 76 000726 鲁


泰A 999,944 7,869,559.28 0.08% 77 600835 上海机电 800,000 7,568,000.00 0.08% 78 600495 晋西车轴 340,000 7,082,200.00 0.08% 79 000562 宏源证券 560,000 6,809,600.00 0.07% 80 600048 保利地产 150,000 6,498,000.00 0.07% 81 002073 青岛软控 129,520 6,132,772.00 0.06% 82 000987 广州友谊 350,000 5,967,500.00 0.06%大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 23页


共 33页 83 600693 东百集团 361,400 4,821,076.00 0.05% 84 600161 天坛生物 221,349 4,581,924.30 0.05% 85 000528 柳





工 231,193 3,953,400.30 0.04% 86 600258 首旅股份 185,000 3,577,900.00 0.04% 87 000858 五 粮 液 150,000 3,427,500.00 0.04% 88 000978 桂林旅游 300,000 3,345,000.00 0.04% 89 002093 国脉科技 153,380 3,082,938.00 0.03% 90 002022 科华生物 149,942 2,620,986.16 0.03% 91 002004 华邦制药 250,000 2,362,500.00 0.03% 92 601699 潞安环能 111,460 1,785,589.20 0.02% 93 000888 峨眉山A 99,950 958,520.50 0.01% 合计


5,493,862,948.60 58.18% 四、本报告期股票投资组合的重大变动 1、本报告期内累计买入价值超出期初基金资产净值2%或前二十名股票明细 序号 股票代码 股票名称 累计买入金额(元) 占期初基金资产净值比例 1 600028 中国石化 506,099,315.89 99.93% 2 600019 宝钢股份 365,393,719.92 72.15% 3 600036 招商银行 315,132,519.83 62.22% 4 600030 中信证券 286,096,976.86 56.49% 5 600900 长江电力 283,272,719.61 55.93% 6 601398 工商银行 251,897,703.63 49.74% 7 600005 武钢股份 239,547,195.94 47.30% 8 000680 山推股份 230,332,311.29 45.48% 9 600016 民生银行 204,764,053.09 40.43% 10 600000 浦发银行 175,217,461.66 34.60% 11 000898 鞍钢股份 154,097,455.76 30.43% 12 000002 万


科A 148,437,171.02 29.31% 13 000063 中兴通讯 142,845,489.67 28.21% 14 600491 龙元建设 136,726,374.92 27.00% 15 600276 恒瑞医药 117,370,997.21 23.18% 16 600050 中国联通 115,139,874.16 22.74% 17 000829 赣南果业 111,503,281.92 22.02% 18 600808 马钢股份 108,471,961.04 21.42% 19 600879 火箭股份 91,640,545.93 18.09% 20 601628 中国人寿 87,859,024.00 17.35% 21 000792 盐湖钾肥 84,315,459.50 16.65% 22 601988 中国银行 84,205,658.12 16.63% 23 600718 东软股份 74,268,861.31 14.66% 24 000768 西飞国际 71,400,135.23 14.10% 25 600694 大商股份 70,662,967.29 13.95% 26 600009 上海机场 70,478,456.84 13.92%大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 24页


共 33页 27 600583 海油工程 69,350,728.08 13.69% 28 600887 伊利股份 64,462,218.60 12.73% 29 600026 中海发展 62,279,163.10 12.30% 30 000061 农 产 品 59,479,239.07 11.74% 31 600528 中铁二局 51,092,622.65 10.09% 32 600600 青岛啤酒 46,185,236.35 9.12% 33 002069 獐 子 岛 43,558,055.01 8.60% 34 000402 金 融 街 42,443,973.28 8.38% 35 600596 新安股份 39,958,105.04 7.89% 36 600886 国投电力 39,574,514.81 7.81% 37 600308 华泰股份 38,642,045.80 7.63% 38 001696 宗申动力 37,692,417.48 7.44% 39 000031 中粮地产 37,325,975.53 7.37% 40 601111 中国国航 37,050,367.69 7.32% 41 000089 深圳机场 35,931,575.23 7.09% 42 600631 百联股份 34,928,422.96 6.90% 43 600831 广电网络 34,411,127.95 6.79% 44 000858 五 粮 液 33,864,476.05 6.69% 45 600266 北京城建 31,831,541.57 6.29% 46 600585 海螺水泥 31,712,974.95 6.26% 47 000410 沈阳机床 31,275,899.56 6.18% 48 600386 北京巴士 28,928,008.91 5.71% 49 600739 辽宁成大 28,924,247.14 5.71% 50 600895 张江高科 28,499,525.52 5.63% 51 600809 山西汾酒 28,172,480.16 5.56% 52 000423 S 阿


胶 27,883,021.03 5.51% 53 000568 泸州老窖 25,863,635.10 5.11% 54 601006 大秦铁路 25,443,090.50 5.02% 55 600511 国药股份 25,383,961.51 5.01% 56 000039 中集集团 24,586,550.75 4.85% 57 000060 中金岭南 24,000,670.67 4.74% 58 600547 山东黄金 23,361,067.86 4.61% 59 000069 华侨城A 22,836,305.72 4.51% 60 600015 华夏银行 22,696,627.72 4.48% 61 600150 沪东重机 22,495,358.54 4.44% 62 000562 宏源证券 22,250,560.34 4.39% 63 000758 中色股份 21,264,763.15 4.20% 64 000401 冀东水泥 21,140,204.45 4.17% 65 600299 星新材料 21,114,477.38 4.17% 66 000869 张


裕A 21,071,586.73 4.16% 67 600521 华海药业 21,066,032.17 4.16%大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 25页


共 33页 68 600717 天津港 20,265,708.80 4.00% 69 600688 S 上石化 19,730,964.87 3.90% 70 600104 上海汽车 19,460,857.77 3.84% 71 000157 中联重科 19,290,758.99 3.81% 72 600089 特变电工 18,575,226.40 3.67% 73 600643 S 爱建 18,467,714.94 3.65% 74 000538 云南白药 18,225,915.76 3.60% 75 600037 歌华有线 17,319,814.45 3.42% 76 600205 S 山东铝 16,800,375.90 3.32% 77 601699 潞安环能 15,957,654.95 3.15% 78 002008 大族激光 15,832,744.29 3.13% 79 600832 东方明珠 15,740,195.63 3.11% 80 600138 中青旅 15,698,219.43 3.10% 81 000709 唐钢股份 15,618,876.75 3.08% 82 600500 中化国际 15,177,293.64 3.00% 83 600307 酒钢宏兴 14,723,222.04 2.91% 84 000028 一致药业 14,260,300.94 2.82% 85 600693 东百集团 14,057,007.09 2.78% 86 600269 赣粤高速 13,831,249.04 2.73% 87 600316 洪都航空 13,685,932.25 2.70% 88 600189 吉林森工 13,638,070.07 2.69% 89 002024 苏宁电器 13,462,255.41 2.66% 90 600475 华光股份 13,450,132.89 2.66% 91 600258 S 首旅 13,275,116.61 2.62% 92 600320 振华港机 13,182,919.74 2.60% 93 600456 宝钛股份 12,828,840.29 2.53% 94 600797 浙大网新 12,630,586.28 2.49% 95 600467 好当家 12,485,958.51 2.47% 96 600550 天威保变 12,483,278.50 2.46% 97 000428 华天酒店 12,478,450.70 2.46% 98 600754 锦江股份 12,394,734.49 2.45% 99 600151 航天机电 12,296,656.01 2.43% 100 000839 中信国安 12,068,617.83 2.38% 101 600118 中国卫星 11,948,450.80 2.36% 102 600296 S 兰铝 11,924,256.82 2.35% 103 600497 驰宏锌锗 11,766,835.37 2.32% 104 000625 长安汽车 11,667,165.37 2.30% 105 600271 航天信息 11,352,899.54 2.24% 106 600651 飞乐音响 10,987,174.40 2.17% 107 600858 银座股份 10,925,923.31 2.16% 108 600489 中金黄金 10,706,528.63 2.11%大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 26页


共 33页 109 000807 云铝股份 10,620,270.64 2.10% 110 000623 吉林敖东 10,594,686.47 2.09% 111 000528 柳





工 10,560,622.76 2.09% 112 600825 新华传媒 10,540,664.10 2.08% 113 000024 招商地产 10,468,966.40 2.07% 114 600327 大厦股份 10,468,660.35 2.07% 115 600787 中储股份 10,298,358.75 2.03% 116 600616 第一食品 10,267,832.04 2.03% 117 000800 一汽轿车 10,259,211.48 2.03% 118 000960 锡业股份 10,220,192.81 2.02% 119 000987 广州友谊 10,152,400.17 2.00% 2、本报告期内累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前二十名股票明细 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额(元) 占期初基金资产净值比例 1 600036 招商银行 88,168,537.49 17.41% 2 600030 中信证券 75,783,359.90 14.96% 3 600028 中国石化 62,407,230.64 12.32% 4 600019 宝钢股份 48,073,401.41 9.49% 5 600000 浦发银行 41,294,218.16 8.15% 6 600900 长江电力 40,421,537.98 7.98% 7 000858 五 粮 液 39,965,392.10 7.89% 8 600009 上海机场 38,622,157.45 7.63% 9 000002 万


科A 36,597,761.20 7.23% 10 601398 工商银行 35,542,574.35 7.02% 11 600694 大商股份 34,885,181.71 6.89% 12 600005 武钢股份 33,819,181.06 6.68% 13 000423 S 阿


胶 31,253,263.51 6.17% 14 600583 海油工程 31,095,234.79 6.14% 15 000039 中集集团 30,535,620.63 6.03% 16 000063 中兴通讯 30,056,712.06 5.93% 17 600631 百联股份 29,036,129.92 5.73% 18 600887 伊利股份 27,814,251.33 5.49% 19 600497 驰宏锌锗 27,760,316.51 5.48% 20 600717 天津港 26,951,334.20 5.32% 21 000060 中金岭南 26,208,833.04 5.18% 22 600016 民生银行 25,915,922.85 5.12% 23 000069 华侨城A 25,157,251.56 4.97% 24 601006 大秦铁路 25,103,169.26 4.96% 25 000792 盐湖钾肥 24,659,924.46 4.87% 26 600348 国阳新能 24,431,646.91 4.82% 27 600547 山东黄金 24,205,588.34 4.78% 28 000839 中信国安 23,305,045.81 4.60%大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 27页


共 33页 29 600050 中国联通 22,000,632.15 4.34% 30 000538 云南白药 21,544,825.76 4.25% 31 000402 金 融 街 21,300,946.46 4.21% 32 600831 广电网络 20,921,332.57 4.13% 33 600320 振华港机 20,183,003.19 3.99% 34 600688 S 上石化 20,164,888.28 3.98% 35 600895 张江高科 20,060,852.04 3.96% 36 600089 特变电工 19,551,250.73 3.86% 37 002024 苏宁电器 19,476,733.22 3.85% 38 000758 中色股份 19,372,964.83 3.83% 39 000898 鞍钢股份 18,977,340.71 3.75% 40 600269 赣粤高速 18,650,380.57 3.68% 41 600037 歌华有线 18,585,027.75 3.67% 42 600205 S 山东铝 18,249,625.43 3.60% 43 600643 S 爱建 18,018,186.80 3.56% 44 000680 山推股份 17,867,956.46 3.53% 45 000568 泸州老窖 17,648,318.41 3.48% 46 600316 洪都航空 17,505,354.52 3.46% 47 600832 东方明珠 17,502,398.04 3.46% 48 000157 中联重科 17,500,343.24 3.46% 49 000869 张


裕A 17,177,402.88 3.39% 50 002008 大族激光 16,827,143.46 3.32% 51 600026 中海发展 16,198,532.32 3.20% 52 600150 沪东重机 16,127,897.44 3.18% 53 600015 华夏银行 16,057,869.92 3.17% 54 600739 辽宁成大 15,922,111.06 3.14% 55 600500 中化国际 15,605,699.93 3.08% 56 600296 S 兰铝 15,324,175.82 3.03% 57 600489 中金黄金 15,203,445.84 3.00% 58 000562 宏源证券 14,945,967.77 2.95% 59 600585 海螺水泥 14,809,487.77 2.92% 60 600307 酒钢宏兴 14,746,942.26 2.91% 61 600029 S 南航 14,578,325.63 2.88% 62 000028 一致药业 14,567,239.48 2.88% 63 600456 宝钛股份 14,176,229.00 2.80% 64 601699 潞安环能 13,780,587.48 2.72% 65 600797 浙大网新 13,748,441.96 2.71% 66 600519 贵州茅台 13,726,855.15 2.71% 67 600675 中华企业 13,589,257.56 2.68% 68 600718 东软股份 13,570,772.09 2.68% 69 600879 火箭股份 13,241,752.43 2.61%大成基金管理有限公司



































大成精选增值混合型证券投资基金2006年年度报告 第 28页


共 33页 70 600475 华光股份 13,055,514.67 2.58% 71 000031 中粮地产 12,278,378.17 2.42% 72 000001 S 深发展A 12,156,104.00 2.40% 73 600795 国电电力 11,744,498.72 2.32% 74 000911 南宁糖业 11,734,175.24 2.32% 75 600693 东百集团 11,596,774.71 2.29% 76 600809 山西汾酒 11,523,743.53 2.28% 77 600271 航天信息 11,420,118.98 2.25% 78 600258 S 首旅 11,371,290.87 2.25% 79 600651 飞乐音响 11,368,485.42 2.24% 80 600151 航天机电 11,214,492.07 2.21% 81 600787 中储股份 10,977,679.31 2.17% 82 600616 第一食品 10,698,847.18 2.11% 83 600888 新疆众和 10,685,979.26 2.11% 84 600006 东风汽车 10,652,539.54 2.10% 85 000960 锡业股份 10,632,977.20 2.10% 86 600327 大厦股份 10,610,149.91 2.10% 87 000410 沈阳机床 10,528,724.06 2.08% 88 000807 云铝股份 10,446,227.87 2.06% 89 000800 一汽轿车 10,398,469.01 2.05% 90 600550 天威保变 10,332,644.05 2.04% 91 000617 S 济


柴 10,312,615.84 2.04% 92 000024 招商地产 10,295,787.18 2.03% 93 000623 吉林敖东 10,235,572.08 2.02% 3、本报告期买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 项目 金额(元) 买入股票的成本总额 7,311,868,012.04 卖出股票的收入总额 2,729,188,615.83 五、本报告期末按券种分类的债券投资组合 无。 六、本报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 无。 七、投资组合报告附注 1、 本报告期内本基金投资的前十名证券中无发行主体被监管部门立案调查的,或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券; 2、本报告期内本基金投资的前十名股票中,无投资于基金合同规定备选股票库之外的 股票; 3、权证投资情况 (1)报告期末持有所有权证明细 序号 权证代码 权证名称 数





量(份) 市





值(元) 占基金资产净值比例 1 031002 钢钒GFC1 203,125 388,578.13 0.00%大成基金管理有限公司



































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共 33页 (2)报告期内获得权证明细 序 号 权证 代码 权证 名称 报告期内 股权分置 改革获得 数量(份) 报告期内 买入数量 (份) 报告期内买入 成本(元) 报告期内卖 出数量(份) 报告期内卖出 收入(元) 获得 方式 1 030001 鞍钢 JTC1 500,000 1,078,015.76 500,0001,218,724.13 2 580001 武钢 JTB1 400,000 371,828.81 400,000 353,972.57 3 030002 五粮 YGC1 300,000 2,402,426.02 300,0002,150,294.35 主动投资 4 580997 招行 CMP1 1,080,000 0 0.00 1,080,000 565,256.21 5 038008 钾肥 JTP1 102,000 0 0.00 102,000 331,745.82 6 031001 侨城 HQC1 76,000 0 0.00 76,000 906,281.32 股权分置 改革对价 支付 7 580010 马钢 CWB1 230,000 161,230.00 230,000 260,569.81 8 031002 钢钒 GFC1 203,125 159,818.75 0 0.00 老股东配售 分离交易可 转债时获配 的权证 合 计





4,173,319.34 5,786,844.21 4、其他资产的构成:


项目 金额(元) 交易保证金 660,000.00 应收利息 1,398,402.12 应收申购款 200,543,853.11 合计 202,602,255.23 5、本报告期末本基金持有处于转股期的可转换债券明细。 无。 6、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券明细 无。 7、本报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金情况 无。 8、由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 第八节


基金份额持有人情况 一、报告期末基金份额持有人户数 报告期末基金份额持有人户数 294,473 户 报告期末平均每户持有的基金份额 31,019.08 份大成基金管理有限公司



































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共 33页 二、报告期末基金份额持有人结构 项目 数量(份) 占总份额的比例 基金份额总额 9,134,282,743.05 100.00% 其中:机构投资者持有的基金 份额 251,330,196.96 2.75% 个人投资者持有的基金 份额 8,882,952,546.09 97.25% 第九节


开放式基金份额变动





































































































单位:份 基金合同生效日的基金份额总额 1,336,450,798.33 本报告期期初基金份额总额 507,441,246.46 加:本报告期期间总申购份额 9,367,099,071.68





其中:基金份额拆分调整份额


262,880,979.38














申购份额总额(含红利再投资) 9,104,218,092.30 减:本报告期期间总赎回份额 740,257,575.09 本报告期期末基金份额总额 9,134,282,743.05 注:大成基金管理有限公司于 2006 年 12 月 21 日对本基金进行了基金份额拆分操作。 当日大成精选增值基金拆分前基金份额净值为 1.9205 元,精确到小数点后第 9 位为 1.920501878元(第 9 位以后舍去),本基金管理人按照 1:1.920501878 的拆分比例将大成 精选增值基金的基金财产进行了拆分。拆分后,基金份额净值变为 1.00 元,相应地,原来 每 1 份基金份额变为 1.920501878 份,基金份额计算结果保留到小数点后 2 位,小数点 2 位以后的部分舍去,舍去部分所代表的资产归基金财产所有。 第十节


重大事件揭示 一、本报告期内本基金未召开持有人大会。 二、基金管理人、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动情况: 1、经大成基金管理有限公司第三届董事会第一次会议审议通过,决定聘任周一烽先生 为公司副总经理,周一烽的高级管理人员任职资格已获中国证券监督管理委员会审核批准 (证监基金字『2006』75号) 。本基金管理人已于2006年5月13日在证券时报刊登了《大成基 金管理有限公司关于聘任公司副总经理的公告》 。 2、2006年1月21日,本基金管理人发布《大成基金管理有限公司关于基金经理变更的公 告》 ,聘任曹雄飞先生担任大成精选增值混合型证券投资基金经理职务,原基金经理何光明 先生不再担任大成精选增值混合型证券投资基金经理职务。 三、在本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 四、本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。 五、本基金在本报告期收益分配事项 本基金在本报告期实施了三次分红。向截至2006年 2月 9日止在大成基金管 理有限公司登记在册的本基金全体持有人实施分红,每10份基金份额可取得分配 收益人民币0.60元;向截至2006年 3月 27日止在大成基金管理有限公司登记在大成基金管理有限公司



































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共 33页 册的本基金全体持有人实施分红,每 10 份基金份额可取得分配收益人民币 0.30 元; 向截至2006年5月22日止在大成基金管理有限公司登记在册的本基金全体持 有人实施分红,每10份基金份额可取得分配收益人民币2.30元。 六、本基金改聘会计师事务所情况 本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司, 本 年度支付的审计费用为 5 万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至 今。 七、本报告期本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 八、基金租用证券公司专用交易席位的有关情况:


本报告期内,本基金通过各机构交易席位的成交及佣金情况如下: 1、股票交易量及佣金情况: 券商名称 席位数量 (个) 股票成交金额 (元) 占本期该类交 易成交总金额 比例 席位佣金额(元) 占本期佣金总 额比例 银河证券 1 2,447,561,014.57 24.62% 2,006,992.59 24.94% 中银国际 1 2,160,711,497.02 21.73% 1,771,768.84 22.02% 光大证券 1 1,436,872,804.80 14.45% 1,124,364.07 13.97% 申银万国 1 1,377,772,677.84 13.86% 1,078,120.52 13.40% 联合证券 1 1,296,496,067.90 13.04% 1,063,120.01 13.21% 国泰君安 1 1,222,267,474.28 12.29% 1,002,250.55 12.46% 民生证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% 合计 7 9,941,681,536.41 100.00% 8,046,616.58 100.00% 2、债券及回购交易量情况:


券商名称 债券成交金额 (元) 占本期该类交易成 交总金额比例 债券回购成交金额 (元) 占本期该类交易成 交总金额比例 中银国际 1,657,075.40 70.95% 0.00 0.00% 申银万国 678,531.48 29.05% 0.00 0.00% 合计 2,335,606.88 100.00% 0.00 0.00% 3、权证交易量情况 券商名称 权证成交金额 (元) 占本期该类交易成交总金额比例 申银万国 7,087,034.77 73.52% 光大证券 1,000,565.36 10.38% 联合证券 565,300.00 5.86% 国泰君安 371,800.00 3.86% 银河证券 354,000.00 3.67% 中银国际 260,590.00 2.70% 合计 9,639,290.13 100.00% 4、本报告期内租用席位变更情况 本报告期内增加席位 本报告期内退租席位 无 民生证券234306 5、租用证券公司专用席位的选择标准和程序 大成基金管理有限公司



































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共 33页 根据中国证监会 《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》 (证监基字<1998>29号) 的有关规定,本公司制定了租用证券公司专用席位的选择标准和程序。 租用证券公司专用席位的选择标准主要包括:券商基本面评价(财务状况、经营状况) 、 券商研究机构评价(报告质量、及时性和数量) 、券商每日信息评价(及时性和有效性)和 券商协作表现评价等四个方面。 租用证券公司专用席位的程序:首先根据租用证券公司专用席位的选择标准形成《券商 服务评价表》 ,然后根据评分高低进行选择基金专用席位。 九、其他重大事项 除上述事项之外,已在临时报告中披露过报告期内发生的的其他重要事项如下: 序号 事项名称 信息披露报纸 披露日期 1 大成精选增值混合型证券投资基金分 红公告 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 2006年2月7日 2 关于大成价值增长证券投资基金、 大成 债券投资基金、 大成蓝筹稳健证券投资 基金及大成精选增值混合型证券投资 基金暂停申购及转换的公告 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 2006年2月23日 3 关于大成基金管理有限公司开通沪深 300 指数基金网上交易及对“银联通” 网上交易实行费率优惠的公告 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 2006年3月9日 4 大成精选增值混合型证券投资基金第 二次分红公告 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 2006年3月23日 5 关于旗下三只基金暂停大额申购及转 入业务的公告 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 2006年4月14日 6 关于开通全国统一客户服务号码 400-888-5558 的公告 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 2006年5月8日 7 关于向中国农业银行金穗借记卡持卡 人开通开放式基金网上交易业务的公 告 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 2006年5月10日 8 关于恢复旗下三只基金大额申购及转 入业务的公告, 大成价值增长证券投资 基金、 大成蓝筹稳健证券投资基金和大 成精选增值混合型证券投资基金 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 2006年5月11日 9 大成精选增值混合型证券投资基金第 三次分红公告 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 2006年5月18日 10 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金投资资产支持证券的公告 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 2006年7月6日 11 大成基金关于旗下部分基金申购北辰 实业 A 股的公告 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 2006年10月9日 12 关于旗下开放式基金在交通银行开展 网上银行申购费率优惠的公告 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 2006年11月2日 13 大成精选增值混合型证券投资基金预 约申购公告 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 2006年12月5日 14 关于大成精选增值混合型证券投资基 证券时报、 中国证券 2006年 12月 5 日大成基金管理有限公司



































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共 33页 金持续营销费率优惠的公告 报和上海证券报 15 大成精选增值混合型证券投资基金基 金份额拆分公告 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 2006年12月5日 16 关于大成精选增值证券投资基金基金 份额拆分比例的公告 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 2006年12月22日


第十一节


备查文件目录 一、备查文件目录: 1、中国证监会批准设立大成精选增值混合证券投资基金的文件; 2、 《大成精选增值混合证券投资基金基金合同》 ; 3、 《大成精选增值混合证券投资基金托管协议》 ; 4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程; 5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。 二、存放地点: 本期报告存放在本基金管理人和托管人的办公住所。 三、查阅方式:


投资者可在营业时间免费查阅,或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查阅。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司。 客户服务中心电话:400-888-5558(免长途通话费用) 。 国际互联网址:http://www.dcfund.com.cn。 大成基金管理有限公司













































































董事长: 胡学光


2007年3月30日