博时主题行业股票证券投资基金2006年年度报告
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博时主题行业股票证券投资基金
2006年年度报告
基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出时间：2007年3月29日
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重要提示
本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大
遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之
二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
本基金的托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2007年3月28
日复核了本报告中的财务指标、财务会计报告、净值表现、收益分配情况和投资组合报告等
内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一
定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书。
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目
录
重要提示.............................................................................2
一、基金简介.........................................................................4
二、主要财务指标和净值表现...........................................................5
（一）主要财务指标...................................................................5
（二）净值表现.......................................................................6
（三）基金收益分配情况...............................................................7
三、基金管理人报告...................................................................7
（一）基金管理人和基金经理简介.......................................................7
（二）本报告期内基金运作情况说明.....................................................7
（三）本报告期内基金的投资策略和业绩表现.............................................7
（四）内部监察报告...................................................................9
四、基金托管人报告...................................................................9
五、审计报告.........................................................................9
六、财务会计报告....................................................................11
（一）基金年度会计报表..............................................................11
（二）会计报告书附注................................................................13
七、投资组合报告....................................................................22
（一）报告期末基金资产组合情况......................................................22
（二）报告期末按行业分类的股票投资组合..............................................22
（三）报告期末基金投资所有股票明细..................................................23
（四）报告期内股票投资组合的重大变动................................................25
（五）报告期末按券种分类的债券投资组合..............................................28
（七）投资组合报告附注..............................................................28
八、基金份额持有人户数、持有人结构及场内前十名持有人（截止2006 年12 月31日）.......29
（一）基金份额持有人户数............................................................29
（二）基金持有人结构................................................................29
九、基金份额变动....................................................................29
十、重大事件揭示....................................................................30
十一、备查文件目录..................................................................32
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一、基金简介
（一）基金基本资料
基金名称：博时主题行业股票证券投资基金
基金简称：博时主题
基金交易代码：160505
基金运作方式：契约型上市开放式
基金合同生效日：2005年1月6日
报告期末基金份额总额：5,383,400,284.84份
基金份额上市交易的证券交易所：深圳证券交易所
上市日期：2005年2月22日
投资目标：分享中国城市化、工业化及消费升级进程中经济与资本市场的高速成长，
谋求基金资产的长期稳定增长。
投资策略：本基金采取价值策略指导下的行业增强型主动投资策略。
业绩比较基准： 80%×新华富时中国A600指数＋20%×新华富时中国国债指数
风险收益特征：本基金是一只主动型的股票基金，基金的风险与预期收益都要高于
平衡型基金，属于证券投资基金中的中高风险品种。本基金力争在严格控制风险
的前提下，谋求实现基金资产的长期稳定增长。
（二）基金管理人
基金管理人名称：博时基金管理有限公司
注册地址：广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦29层
办公地址：广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦29层
邮政编码：518040
法定代表人：吴雄伟
信息披露负责人：李全
联系电话：0755-83169999
传
真：0755-83195140
电子邮箱：service@bosera.com
（三）基金托管人
基金托管人名称：中国建设银行股份有限公司 （简称“中国建设银行” ）
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注册地址：北京市西城区金融大街25号
办公地址：北京市西城区闹市口大街1号院1号楼（100032-33）
邮政编码： 100032
法定代表人：郭树清
信息披露负责人：尹东
联系电话：010-67595104
传
真：010-66275865
电子邮箱：yindong@ccb.cn
（四）基金信息披露媒体及其他
报纸名称：中国证券报、证券时报、上海证券报
管理人互联网网址：http:// www.bosera.com
年度报告置备地点：基金管理人、基金托管人处
（五）基金注册登记机构
基金注册登记机构名称：中国证券登记结算有限责任公司
办公地址：北京西城区金融大街27号投资广场23层
（六）会计师事务名称：普华永道中天会计师事务所有限公司
办公地址：上海湖滨路202号普华永道中心11楼
二、主要财务指标和净值表现
（一）主要财务指标
主要财务指标 2006 年 2005 年1 月6 日－2005 年12 月31 日
1 基金本期净收益(元) 516,627,835.55 35,243,684.47
2 加权平均基金份额本期净收益(元) 0.6695 0.0336
3 期末可供分配基金收益(元) 15,542,317.63 11,408,812.16
4 期末可供分配基金份额收益(元) 0.0029 0.0104
5 期末基金资产净值(元) 5,801,267,407.93 1,112,060,927.45
6 期末基金份额净值(元) 1.0776 1.0104
7 加权平均基金净值收益率 53.37% 3.37%
8 本期基金份额净值增长率 104.88% 3.09%
9 基金份额累计净值增长率 111.22% 3.09%
上述财务指标采用的计算公式，详见证监会发布的证券投资基金信息披露编报规则第 1
号《主要财务指标的计算及披露》。
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上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用 （例如开放式基金的申购赎回费等） ,
计入费用后持有人的实际收益水平要低于所列数字。
（二）净值表现
1、历史各时间段基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
期间
①净值
增长率
②净值增长
率标准差
③业绩比较基准
收益率
④业绩比较基准
收益率标准差
①-③ ②-④
过去3 个月 30.25% 1.03% 30.19% 1.11% 0.06% -0.08%
过去6 个月 37.42% 1.08% 32.00% 1.12% 5.42% -0.04%
过去一年 104.88% 1.16% 89.01% 1.12% 15.87% 0.04%
自基金合同生效起至今 111.22% 1.01% 74.02% 1.12% 37.20% -0.11%
2、自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准增长率的对比图
-40.00%
-20.00%
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
120.00%
2005-01-06
2006-01-06
博时主题净值增长率 业绩基准增长率
3、图示基金自基金合同生效至报告期末的净值增长率，并与同期业绩比较基准的收益
率进行比较
-20.00%
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
120.00%
2005年 2006年
博时主题 基金基准
注：2005 年数据期间为2005 年1 月6 日至2005 年12 月31 日。
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（三）基金收益分配情况
年度 每10份基金份额分红数（元） 备注
2006 9.000
2005 0.210
合计 9.210
三、基金管理人报告
（一）基金管理人和基金经理简介
博时基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]26号文批准设立。公司股东为金
信信托投资股份有限公司、中国长城资产管理公司、招商证券股份有限公司和广厦建设集团
有限责任公司，注册资本为1亿元人民币。
詹凌蔚先生，硕士。1998年9月至1999年8月在中科信厦门证券营业部任投资咨询人
员；1999年8月至2001 年 2 月，在上海中野投资管理有限公司工作；2001年2月至2004
年5月在融通基金管理有限公司，曾任研究员、部门副总监，基金管理部基金经理助理、新
蓝筹基金经理、融通基金管理公司总经理助理。2004年6月21日入职博时基金管理有限公
司基金管理部，任基金经理。
2007年3月14日， 本基金管理人分别在中国证券报，上海证券报，证券时报上公告了
《关于变更博时主题行业股票证券投资基金基金经理的公告》 ，经博时基金管理有限公司董
事会审批, 本公司聘请邓晓峰先生担任博时主题行业股票证券投资基金的基金经理。詹凌蔚
先生不再担任博时主题行业股票证券投资基金的基金经理。上述新任基金经理从未被监管机
构予以行政处罚或采取行政监管措施。上述人员的变更已报中国证监会基金监管部、深圳监
管局备案。
（二）本报告期内基金运作情况说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理办
法》及其各项实施细则、 《博时主题行业股票证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规
的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，
在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有
关法规和基金合同的规定，个别监督指标在个别时点被动偏离有关规定时，基金管理人在合
理期限内进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。
（三）本报告期内基金的投资策略和业绩表现
截止 2006 年 12 月 31 日，本基金份额累计净值为 1.9986 元。本报告期内，基金份额
净值累计增长率为104.88％，同期上证指数上涨130.43％。
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基金管理回顾
2006年是年轻的中国证券市场的改革与重生之年。从全年运行的轨迹来看，经历了股权
分置改革洗礼后的A股市场，牛市启动之年的特征极为突出，表现在：行业之间多有轮动、
行业内个股几无差异。映射到投资策略上，与基于市场选时和趋势跟随的自上而下式组合管
理策略相比，基于独立分析和价值发现的自下而上式组合管理策略在过去一年面临着更大的
压力。
2006年亦是本基金设立后完整运作的第一年。正如我们在2005年年报中所阐述的，从
2005年下半年开始，我们一直对A股市场的长、中、短期表现都给予相当乐观的期待。本基
金 2006 年全年的组合管理，正是秉持了这一乐观、积极的态度，同时坚守我们所一贯信奉
的安全边际和驱动力理念。
综合来看，2006 年的组合管理经历给予我们如下启示：1、为持有人获取长期的、尽可
能高的风险调整后收益，是我们工作的最终目标。我们不参与上半年的有色金属、消费品暴
炒，正是基于这一认识。在我们看来，这些行业至今从未出现如此好的投资标的，以至于可
以让我们给予他们如此高的溢价。2、作为市场的一员，尤其是机构投资者，亦不可忽视市
场参与者结构的改变对单个参与者竞争策略变化的重要影响。诸如抱团取暖、伪成长股过度
溢价、下半年的显著风格转换等许多成熟市场鲜见的现象，皆源于此。3、投资者期限结构
单一、优质股票供给偏少、缺乏做空的反向价格发现机制，仍是当前A股市场最迫切需要解
决的三大问题。我们坚信，A 股市场整体有效性提升的趋势将不可阻挡，机构投资者决策行
为的逻辑性和独立性也将成为潮流。
基金管理展望
基于以上认识，我们认为，与2006年相比，2007年的整体市场氛围将更加健康，表现
在：由于绝对估值水平已然偏高、以及共同基金单只规模的急剧扩大，价值重估和资金驱动
所内生的行业轮动动力将大大削弱，因此，基于选时和趋势跟随的组合管理策略之有效性也
将减弱；而以独立分析为基础的价值发现组合管理策略将迎来曙光。
面对基金规模急速扩大、便宜优质股票供给却迅速减少的严峻格局，我们仍将坚守一贯
的稳健风格，把为持有人创造风险调整后的最大化长期收益作为我们工作的最终目标。
在配置策略上，我们将实行三个三分之一的结合：艺术、科学与腿功。我们希望，基于
对产业长期竞争态势和公司长期竞争力的深刻认识来选择重仓股——艺术，基于对行业最新
变化趋势的准确把握来实施组合配置思想——科学，基于勤奋调研来挖掘优质小股——腿
功。
在个股选择策略上，由格雷厄姆和多德所创立、由巴菲特所毕生践行的智力传统——安
全边际和驱动力，将是我们坚守不弃的核心准则。
在主题策略上：1、基于股权分置改革将对公司股东激励相容所产生的深远影响的认识，
我们认为，价值注入将继价值发现成为牛市华尔兹的第二部主题曲；2、基于资产价格主要
由预期未来真实利率所驱动的认识，我们相信地产行业在2007年仍将贡献超额收益；3、基
于行业转暖，以及近2/3资产尚未完成证券化的认识，我们认为电力行业值得期待。
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（四）内部监察报告
本报告期内，本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在
完善内部控制制度和流程手册的同时，推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金投资运
作和公司经营管理的合规性监察，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，及时发现情
况，提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及
旗下各基金履行合同义务的情况进行核查，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理
层报告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
报告期内，本基金管理人继续加强制度建设，按照《基金法》等法律、法规的规定，完
善了《公司政策手册》、《关键业务流程手册》和《部门业务规章》等制度，进一步明确投
资管理相关的内部流程，加强了公司的投研体系、市场体系和运作体系的风险监控工作。我
们还修订了《股票池管理办法》，目的是使股票池形成严谨的作业程序，并维持股票池的品
质。重新修订的《股票池管理办法》加强了股票池的持续跟踪工作，要求跟踪留痕，对于没
有按照制度规定跟踪的，严格了股票的退出制度。此外，2006年，股票市场涨幅较大，投资
者认/申购基金的热情很高，我们在认真做好新基金发行和老基金持续营销的过程中，严格
规范基金销售业务，严格按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料，并
进一步做好投资者风险教育工作。
四、基金托管人报告
中国建设银行股份有限公司根据《博时主题行业股票证券投资基金基金合同》和《博时
主题行业股票证券投资基金托管协议》 ，托管博时主题行业股票证券投资基金（以下简称博
时主题基金） 。
本报告期，中国建设银行股份有限公司在博时主题基金的托管过程中，严格遵守了《证
券投资基金法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，依法安全保管了基金财产，按规定
如实、独立地向中国证监会提交了本基金运作情况报告，不存在损害基金份额持有人利益的
行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
本报告期，按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，本托管人对基
金管理人－博时基金管理有限公司在博时主题基金投资运作方面进行了监督，对基金资产净
值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，发现少数
监督指标不符合基金合同约定并及时通知了基金管理人。基金管理人在合理期限内进行了调
整，对基金份额持有人利益未造成损害。
由博时主题基金管理人－博时基金管理有限公司编制，并经本托管人复核审查的本报
告中的财务指标、净值表现、收益分配、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和
完整。
五、审计报告
普华永道中天审字(2007)第20239号
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博时主题行业股票证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的博时主题行业股票证券投资基金(以下简称“博时主题行业基金”)会
计报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表、2006 年度的经营业绩表、基金净值变动表
以及会计报表附注。
（一）管理层对会计报表的责任
按照企业会计准则、 《金融企业会计制度》 、 《证券投资基金会计核算办法》 、 《博时主题
行业股票证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的如会计报表附注所列示
的基金行业实务操作的有关规定编制会计报表是博时主题行业基金的基金管理人博时基金
管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
（1）设计、实施和维护与会计报表编制相关的内部控制，以使会计报表不存在由于舞
弊或错误而导致的重大错报；
（2）选择和运用恰当的会计政策；
（3）作出合理的会计估计。
（二）注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对会计报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规
范，计划和实施审计工作以对会计报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关会计报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的会计报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时，我们考虑与会计报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价会计报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）审计意见
我们认为，上述会计报表已经按照国家颁布的企业会计准则、 《金融企业会计制度》 、 《证
券投资基金会计核算办法》 、 《博时主题行业股票证券投资基金基金合同》及中国证券监督管
理委员会允许的如会计报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方
面公允反映了博时主题行业基金2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和
基金净值变动。
普华永道中天
注册会计师
汪
棣
会计师事务所有限公司
中国· 上海市
注册会计师
陈
宇
2007年3月26日
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六、财务会计报告
（一）基金年度会计报表
1、博时主题行业股票证券投资基金资产负债表
单位：人民币元
资产 附注 2006年12月31日 2005年12月31日
银行存款
2,309,595,851.75 259,968,005.17
清算备付金
1,304,388.74 931,043.55
交易保证金 5
607,453.58 560,808.66
应收利息
6
561,087.72 196,735.79
应收申购款
348,383,581.90 0.00
股票投资市值
3,791,733,094.03 926,716,827.97
其中：股票投资成本
3,550,932,174.91 912,021,939.63
债券投资市值
0.00 34,205,909.40
其中：债券投资成本
0.00 35,116,751.72
权证投资市值
2,517,008.64 0.00
其中：权证投资成本
0.00 0.00
待摊费用
0.00 0.00
资产总计
6,454,702,466.36 1,222,579,330.54
负债与持有人权益
负债
应付证券清算款
619,057,149.68 2,984,082.43
应付赎回款
26,563,176.11 104,846,766.25
应付赎回费
60,121.01 88,849.53
应付管理人报酬
3,032,872.09 1,237,160.87
应付托管费
505,478.69 206,193.48
应付佣金 7
3,569,210.85 500,350.53
其他应付款 8
560,050.00 560,000.00
预提费用 9
87,000.00 95,000.00
负债合计
653,435,058.43 110,518,403.09
持有人权益
实收基金 10
5,383,400,284.84 1,100,652,115.29
未实现利得 11
402,324,805.46 (461,601.03)
未分配基金净收益
15,542,317.63 11,870,413.19
持有人权益合计
5,801,267,407.93 1,112,060,927.45
（2006年 12月 31 日基金份额净值:1.0776 元）
（2005年 12月 31 日基金份额净值： 1.0104元）
负债及持有人权益总计
6,454,702,466.36 1,222,579,330.54
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2、博时主题行业股票证券投资基金经营业绩表
单位:人民币元
项目 附注 2006年度 2005年1月6日－2005年12月31日
收入
股票差价收入 12
506,526,308.04 23,256,576.88
债券差价收入 13
1,609,260.39 3,654,807.66
权证差价收入 14
8,808,533.01 499,334.24
债券利息收入
171,040.18 3,415,896.80
存款利息收入
1,296,122.86 3,306,684.49
股利收入
14,143,313.79 18,747,432.00
其他收入 15 1,516,155.84 944,680.84
收入合计
534,070,734.11 53,825,412.91
费用
基金管理人报酬
(14,477,859.13) (15,520,916.24)
基金托管费
(2,412,976.52) (2,586,819.34)
卖出回购证券支出
(73,164.71) (63,832.81)
其他费用 16
(478,898.20) (410,160.05)
其中：信息披露费
(300,000.00) (210,000.00)
审计费用
(87,000.00)
(95,000.00)
上市年费
(60,000.00)
(85,000.00)
费用合计
(17,442,898.56) (18,581,728.44)
基金净收益
516,627,835.55 35,243,684.47
加：未实现利得
11
229,533,881.74 13,784,046.02
基金经营业绩
746,161,717.29 49,027,730.49
3、博时主题行业股票证券投资基金收益分配表
单位:人民币元
项目 附注 2006年度 2005年1月6日－2005年12月31日
本年基金净收益
516,627,835.55 35,243,684.47
加：期初基金净收益
11,870,413.19 0.00
本年申购基金份额的损益平准金
220,249,746.17 7,329,149.34
本年赎回基金份额的损益平准金
(66,374,448.39) (10,099,843.65)
可供分配基金净收益
682,373,546.52 32,472,990.16
减：本年已分配基金净收益 17 (666,831,228.89) (20,602,576.97)
未分配基金净收益
15,542,317.63 11,870,413.19
4、博时主题行业股票证券投资基金净值变动表
单位：人民币元
博时主题行业股票证券投资基金2006年年度报告
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项目 2006年度 2005年1月6日－2005年12月31日
年初基金净值
1,112,060,927.45 1,209,641,741.07
本年经营活动
基金净收益
516,627,835.55 35,243,684.47
未实现利得
229,533,881.74 13,784,046.02
经营活动产生的基金净值变动数
746,161,717.29 49,027,730.49
本年基金份额交易
基金申购款
5,804,576,049.20 608,848,196.89
其中：分红再投资
68,987,862.90 561,660.83
基金赎回款
(1,194,700,057.12) (734,854,164.03)
基金份额交易产生的基金净值变动数
4,609,875,992.08 (126,005,967.14)
本年向持有人分配收益
向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数
(666,831,228.89) (20,602,576.97)
年末基金净值 5,801,267,407.93 1,112,060,927.45
（二）会计报告书附注
1 基金基本情况
博时主题行业股票证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监基金字[2004]第 182 号《关于同意博时主题行业股票证券投资
基金设立的批复》核准，由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》
和《博时主题行业股票证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存
续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,208,907,077.80 元，业经普华永
道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2005)第5号验资报告予以验证。经向中国
证监会备案， 《博时主题行业股票证券投资基金基金合同》于2005年1月6日正式生效，基
金合同生效日的基金份额总额为 1,209,641,741.07 份基金份额，其中认购资金利息折合
734,663.27份基金份额。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司，基金托管人为中国
建设银行股份有限公司。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2005]第 6 号文审核同意，本基金
197,042,836.00份基金份额于2005年2月22日在深交所挂牌交易。 未上市交易的基金份额
托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流
通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时主题行业股票证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行、上
市的股票、债券及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金主要投资
于股票，股票资产占基金净值的比例范围为60%-95%，股票投资中不低于80%投资于消费
品、基础设施和原材料类上市公司。本基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政
府债券等短期金融工具的资产比例合计不低于5%。
2 会计报表编制基础
博时主题行业股票证券投资基金2006年年度报告
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本基金的会计报表按照企业会计准则、 《金融企业会计制度》 、 《证券投资基金会计核算
办法》 、 《博时主题行业股票证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如会计报表附注所
列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
3 主要会计政策和会计估计
(a) 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 比较会计报表的实际编制期间为2005
年1月6日(基金合同生效日)至2005年12月31日。
(b) 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
(c) 记账基础和计价原则
本基金的记账基础为权责发生制。除股票投资、债券投资和权证投资按市值计价外，所
有报表项目均以历史成本计价。
(d) 基金资产的估值原则
(i) 股票投资
上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易
的，以最近交易日的市场交易收盘价估值。首次公开发行但未上市的股票，按成本估值；由
于配股和非定向增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票
的市场交易收盘价估值。
(ii) 债券投资
证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价
估值；估值日无交易的，以最近交易日的市场交易收盘价估值。证券交易所市场未实行净价
交易的企业债券及可转换债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到
的净价估值；估值日无交易的，以最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债
券应收利息得到的净价估值。银行间同业市场交易的债券和未上市流通的债券按成本估值。
(iii) 权证投资
从获赠确认日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出成
交日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易
收盘价估值；未上市交易的权证投资(包括配股权证)按公允价值估值。
(iv) 实际投资成本与估值的差异计入“未实现利得/(损失)”科目。
(v) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，基金管理人应根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
(e) 证券投资基金成本计价方法
(i) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款入账。收
博时主题行业股票证券投资基金2006年年度报告
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到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价，于股权分置方案实施复牌日冲减股
票投资成本。
卖出股票于成交日确认股票差价收入/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于成交
日结转。
(ii) 债券投资
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资；买入银行间同业市场交易的债券
于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资按成交日应支付的全部价款入账，其中所包含
债券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 作为应收利息单独核算， 不构成债券投资成本。
认购新发行的分离交易可转债于成交日先按支付的全部价款确认为债券投资，后于权证实际
取得日按本会计报表附注 3(e)(iii)中所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资
成本。
买入贴息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限
按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算。
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券差价收入/(损失)；卖出银行间同业市场交
易的债券于实际收到全部价款时确认债券差价收入/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均
法结转。
(iii) 权证投资
获赠权证(包括配股权证)在确认日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数
量。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在实际取得日，按权证公允价值占分离交
易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权
证成本。
卖出权证于成交日确认权证差价收入/(损失)，出售权证的成本按移动加权平均法于成交
日结转。
(f) 收入的确认和计量
股票差价收入/(损失)于卖出股票成交日按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差
额确认。
证券交易所交易的债券差价收入/(损失)于卖出成交日确认；银行间同业市场交易的债
券差价收入/(损失)于实际收到全部价款时确认。债券差价收入/(损失)按应收取全部价款与
其成本、应收利息和相关费用的差额确认。
权证差价收入于卖出权证成交日按卖出权证成交总额与其相关费用的差额确认。
债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除适用情况下
应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
股利收入按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人
所得税后的净额于除息日确认。
(g) 费用的确认和计量
博时主题行业股票证券投资基金2006年年度报告
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本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率逐日计提。
本基金的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率逐日计提。
卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提。
(h) 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为 1.00 元。申购和赎回引起
的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
(i) 未实现利得/(损失)
未实现利得/(损失)包括因投资估值而产生的未实现估值增值/(减值)和未实现利得/(损失)
平准金。
未实现利得/(损失)平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按未实
现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现利得/(损失)平准金于基金申购确认日或基
金赎回确认日认列。
(j) 损益平准金
损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按未分配基金净收益
/(累计基金净损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回
确认日认列，并于期末全额转入未分配基金净收益/(累计基金净损失)。
(k) 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中基金份额持有人可选
择现金红利或将现金红利按分红除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，场内
基金份额持有人只能选择现金分红。基金收益分配每年至少一次，至多六次。基金当期收益
先弥补前期亏损后，方可进行当期收益分配。基金每次收益分配比例最低不低于已实现收益
的 60%。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从持有人权益转出。
4 主要税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]11号《关于调
整证券(股票)交易印花税税率的通知》 、财 税 [2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政
策的通知》 、财税 [2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》及其他
相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
(a)
以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(b) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(c) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%
的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入自 2005 年 6
月 13 日起由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%(此前按 100%)计入个人应
纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
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(d) 基金买卖股票于2005年1月24日前按照0.2%的税率缴纳股票交易印花税，自2005年1
月24日起减按0.1%的税率缴纳。
(e) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对
价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
5 交易保证金
单位：元
2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日
深圳结算保证金 466,712.58 420,067.66
权证交易保证金 140,741.00 140,741.00
合计 607,453.58 560,808.66
6 应收利息
单位：元
2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日
应收银行存款利息 560,372.50 81,857.63
应收清算备付金利息 645.59 460.79
应收权证保证金利息 69.63 69.64
应收债券利息 0.00 114,347.73
合计 561,087.72 196,735.79
7
应付佣金
单位：元
2006年12月31日 2005年12月31日
国泰君安证券股份有限公司 1,511,828.91 0.00
招商证券股份有限公司 1,070,986.01 1,674.89
联合证券有限责任公司 948,892.02 118,593.96
天和证券经纪有限公司 37,503.91 40,880.58
浙商证券有限责任公司 0.00 98,909.24
平安证券有限责任公司 0.00 88,716.14
广发证券股份有限公司 0.00 84,456.87
华西证券有限责任公司 0.00 67,118.85
合计 3,569,210.85 500,350.53
8 其他应付款
单位：元
2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日
应付券商席位保证金 500,000.00 500,000.00
应付债券利息的个人所得税 60,000.00 60,000.00
其他 50.00 0.00
合计 560,050.00 560,000.00
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9 预提费用
截至2006年12月31日止，预提费用余额均为审计费用(2005年：同)。
10
实收基金
基金份额数（份） 基金面值（元）
2005 年12 月31 日
1,100,652,115.29 1,100,652,115.29
本年申购
5,329,338,418.29 5,329,338,418.29
其中：红利再投资
65,856,498.99 65,856,498.99
本年赎回
(1,046,590,248.74) (1,046,590,248.74)
2006 年12 月31 日
5,383,400,284.84 5,383,400,284.84
截至 2006 年12月 31 日止，本基金于深交所上市的基金份额为 167,345,477.00 份，托管
在场外未上市交易的基金份额为 5,216,054,807.84 份。上市的基金份额登记在证券登记结算
系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系
统，按基金份额净值申购或赎回，通过跨系统转登记可实施基金份额在两个系统之间的转换。
11 未实现利得
单位：元
未实现估值增值(a) 未实现利得平准金 合计
2005 年12 月31 日 13,784,046.02 (14,245,647.05) (461,601.03)
本期净变动数 229,533,881.74 - 229,533,881.74
本期申购基金份额 - 254,987,884.74 254,987,884.74
其中：红利再投资 - 2,981,920.00 2,981,920.00
本期赎回基金份额 - (81,735,359.99) (81,735,359.99)
2006 年12 月31 日 243,317,927.76 159,006,877.70 402,324,805.46
(a) 未实现估值增值按投资类别分项列示如下：
单位：元
2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日
股票投资 240,800,919.12 14,694,888.34
债券投资 0.00 (910,842.32)
权证投资 2,517,008.64 0.00
合计 243,317,927.76 13,784,046.02
12 股票差价收入
单位：元
2006 年度 2005 年1 月6 日－2005 年12 月31 日
卖出股票成交总额 2,447,823,958.73 977,164,196.46
减：卖出股票佣金 (2,050,838.19) (817,983.84)
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减：卖出股票成本总额 (1,939,246,812.50) (953,089,635.74)
卖出股票差价收入 506,526,308.04 23,256,576.88
本基金于本年度获得股权分置改革中由非流通股股东支付的现金对价共计
13,160,559.27 元(2005 年：4,249,813.75 元)，已全额冲减股票投资成本。
13
债券差价收入
单位：元
2006 年度 2005 年1 月6 日－2005 年12 月31 日
卖出及到期兑付债券结算金额 78,639,744.45 305,967,061.10
减：应收利息总额 (533,293.80) (3,104,088.84)
减：卖出及到期兑付债券成本总额 (76,497,190.26) (299,208,164.60)
卖出及到期兑付债券差价收入 1,609,260.39 3,654,807.66
14 权证差价收入
单位：元
2006 年度 2005 年1 月6 日－2005 年12 月31 日
卖出权证成交金额 9,640,157.35 499,334.24
减：卖出权证成本总额 831,624.34 0.00
权证差价收入 8,808,533.01 499,334.24
15 其他收入
单位：元
2006 年度 2005 年1 月6 日－2005 年12 月31 日
赎回基金补偿收入(a) 1,493,375.82 918,568.80
债券认购手续费返还 17,831.60 0.00
印花税手续费返还 4,948.42 0.00
新股申购手续费返还 0.00 25,296.51
募集期间认购资金产生的利息收入 0.00 815.53
合计 1,516,155.84 944,680.84
(a)本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。
16 其他费用
单位：元
2006 年度 2005 年1 月6 日－2005 年12 月31 日
信息披露费 300,000.00 210,000.00
审计费用 87,000.00 95,000.00
上市年费 60,000.00 85,000.00
其他 31,898.20 20,160.05
合计 478,898.20 410,160.05
17 收益分配
单位：元
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登记日 分红率 现金形式发放 再投资形式发放 发放红利合计
2006 年度
第一次中期分红 06-02-15 0.20 元/10 份 17,473,568.73 1,208,137.65 18,681,706.38
第二次中期分红 06-04-21 0.50 元/10 份 33,889,145.86 2,146,913.02 36,036,058.88
第三次中期分红 06-12-18 8.30 元/10 份 546,480,651.40 65,632,812.23 612,113,463.63
合计
9.00 元/10 份 597,843,365.99 68,987,862.90 666,831,228.89
18 重大关联方关系及关联交易
(a) 关联方
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
中国长城资产管理公司 基金管理人的股东
金信信托投资股份有限公司 基金管理人的股东
招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
广厦建设集团有限责任公司
基金管理人的股东
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立:
（b）本基金在报告期内通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金
2006 年度
买卖股票成交量 买卖债券成交量 交易佣金
成交量 占全年成交 成交量 占全年成交 佣金 占全年佣金
人民币元 量的比例 人民币元 量的比例 人民币元 总量的比例
招商证券 1,678,927,206.08 24.16% 26,600,086.86 68.51% 1,313,773.50 23.43%
2005 年1 月6 日(基金合同生效日)至2005 年12 月31 日止期间
买卖股票成交量 买卖债券成交量 交易佣金
成交量 占本期成交 成交量 占本期成交 佣金 占本期佣金
人民币元 量的比例 人民币元 量的比例 人民币元 总量的比例
招商证券 190,981,780.01 6.79% 0.00 0.00% 149,446.10 6.59%
上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商
承担的证券结算风险基金后的净额列示。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场
信息服务。
(c)基金管理人报酬
支付基金管理人博时基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.5％ / 当年天数
博时主题行业股票证券投资基金2006年年度报告
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本基金在本年度需支付给基金管理人报酬 14,477,859.13 元(2005 年：15,520,916.24
元)。
(d)基金托管费
支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.25％ / 当年天数
本基金在本年度需支付基金托管费2,412,976.52元(2005年：2,586,819.34元)。
(e)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，并按银行间同业利率
计息。基金托管人于 2006 年 12 月 31 日保管的银行存款余额为 2,309,595,851.75 元(2005
年：259,968,005.17 元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为
1,274,471.85元(2005年：3,194,015.09元)。
(f)与关联方通过银行间同业市场进行的债券(含回购)交易
本基金在本报告期内没有与关联方通过银行间同业市场进行债券（含回购）交易。
19 流通受限制不能自由转让的基金资产
（1）本基金截至 2006 年 12 月 31 日持有以下因股权分置改革而暂时停牌的股票，这些
股票将在上市公司完成与流通股股东的沟通协商程序后或在股权分置改革规定的程序结束
后复牌：
股票代码 股票名称 停牌日期
期末估值
单价（元）
复牌日期
复牌开盘
单价（元）
数量（股）
期末成本
总额（元）
期末估值
总额（元）
方案实施阶段停牌：
000895 双汇发展 06/06/01 31.17 1,080,050 16,860,435.02 33,665,158.50
合
计
16,860,435.02 33,665,158.50
（2）基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者
参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签
订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网
上认购获配的新股或增发新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
本基金截至2006年12月31日止持有的流通受限的新股如下：
股票代码 股票名称
成功申购
日期
可流通
日期
申购价格
（元）
期末估值
单价（元）
数量（股）
期末成本
总额（元）
期末估值
总额（元）
601628 中国人寿 06/12/28 07/04/09 18.88 18.88 2,338,300 44,147,104.00 44,147,104.00
601333 广深铁路 06/12/18 07/03/22 3.76 7.20 1,493,540 5,615,710.40 10,753,488.00
601398 工商银行 06/10/23 07/01/29 3.12 6.20 336,480 1,049,817.60 2,086,176.00
002103 广博股份 06/12/27 07/04/10 6.60 6.60 268,609 1,772,819.40 1,772,819.40
601006 大秦铁路 06/07/26 07/02/01 4.95 8.10 213,020 1,054,449.00 1,725,462.00
002104 恒宝股份 06/12/27 07/04/10 8.43 8.43 122,075 1,029,092.25 1,029,092.25
博时主题行业股票证券投资基金2006年年度报告
第 22 页 共 32页
002073 青岛软控 06/09/28 07/01/18 26.00 47.35 10,766 279,916.00 509,770.10
002079 苏州固锝 06/11/01 07/02/16 6.39 10.28 21,142 135,097.38 217,339.76
合 计
55,084,006.03 62,241,251.51
20 无资产负债表日后事项
七、投资组合报告
（一）报告期末基金资产组合情况
序号 项目
金额（元） 占基金总资产的比例
1 股票投资 3,791,733,094.03 58.74%
2 债券投资 0.00 0.00%
3 权证投资 2,517,008.64 0.04%
4 银行存款和清算备付金合计 2,310,900,240.49 35.80%
5 其它资产 349,552,123.20 5.42%
6 合计 6,454,702,466.36 100.00%
（二）报告期末按行业分类的股票投资组合
序号 行业 股票市值（元） 占基金资产净值比例
A 农、林、牧、渔业 18,810,179.41 0.32%
B 采掘业 164,466,095.83 2.84%
C 制造业 1,386,519,966.56 23.90%
C0 其中：食品、饮料 129,731,009.82 2.24%
C1
纺织、服装、皮毛 0.00 0.00%
C2
木材、家具 0.00 0.00%
C3
造纸、印刷 64,468,338.74 1.11%
C4
石油、化学、塑胶、塑料 139,676,334.73 2.41%
C5
电子 94,303,998.17 1.63%
C6
金属、非金属 522,216,448.10 9.00%
C7 机械、 、设备、仪表 310,368,992.68 5.35%
C8 医药、生物制品 124,725,752.07 2.15%
C99
其他制造业 1,029,092.25 0.02%
D 电力、煤气及水的生产和供应业 634,261,968.25 10.93%
E 建筑业 0.00 0.00%
F 交通运输、仓储业 554,712,889.74 9.56%
G 信息技术业 165,784,551.68 2.86%
H 批发和零售贸易 81,627,736.06 1.41%
I 金融、保险业 395,627,176.85 6.82%
J 房地产业 259,352,442.29 4.47%
博时主题行业股票证券投资基金2006年年度报告
第 23 页 共 32页
K 社会服务业 47,581,617.54 0.82%
L 传播与文化产业 0.00 0.00%
M 综合类 82,988,469.82 1.43%
合
计 3,791,733,094.03 65.36%
（三）报告期末基金投资所有股票明细
序号 股票代码 股票名称 股票数量（股） 期末市值（元）
市值占基金
资产净值比例
1 600900 长江电力 24,999,866.00 244,248,690.82 4.21%
2 601398 工商银行 30,336,390.00 188,085,618.00 3.24%
3 600050 中国联通 35,499,904.00 165,784,551.68 2.86%
4 000001 S 深发展A 9,399,755.00 136,014,454.85 2.34%
5 600296 S 兰
铝 8,499,906.00 109,733,786.46 1.89%
6 600104 上海汽车 12,938,953.00 105,711,246.01 1.82%
7 000807 云铝股份 9,499,829.00 101,268,177.14 1.75%
8 600600 青岛啤酒 6,916,188.00 96,065,851.32 1.66%
9 000027 深能源Ａ 11,420,345.00 95,131,473.85 1.64%
10 600688 S 上石化 15,022,429.00 91,636,816.90 1.58%
11 600428 中远航运 8,102,824.00 88,077,696.88 1.52%
12 600028 中国石化 9,499,974.00 86,639,762.88 1.49%
13 000022 深赤湾Ａ 4,378,304.00 80,166,746.24 1.38%
14 600886 国投电力 10,999,847.00 79,198,898.40 1.37%
15 000778 新兴铸管 13,499,890.00 74,114,396.10 1.28%
16 000402 金 融 街 4,150,000.00 69,927,500.00 1.21%
17 600012 皖通高速 11,303,810.00 66,240,326.60 1.14%
18 600308 华泰股份 4,599,818.00 62,695,519.34 1.08%
19 600011 华能国际 9,611,275.00 61,992,723.75 1.07%
20 002045 广州国光 4,477,788.00 61,793,474.40 1.07%
21 600280 南京中商 5,535,437.00 60,779,098.26 1.05%
22 000651 格力电器 4,957,410.00 58,844,456.70 1.01%
23 600895 张江高科 8,299,872.00 57,435,114.24 0.99%
24 000539 粤电力Ａ 10,068,443.00 56,685,334.09 0.98%
25 600048 保利地产 1,242,850.00 53,840,262.00 0.93%
26 600548 深高速 10,723,247.00 53,080,072.65 0.92%
27 600019 宝钢股份 6,000,000.00 51,960,000.00 0.90%
28 601111 中国国航 10,030,867.00 51,658,965.05 0.89%
29 000024 招商地产 1,738,384.00 49,335,337.92 0.85%
30 600997 开滦股份 6,218,320.00 48,938,178.40 0.84%
31 600027 华电国际 15,999,990.00 48,799,969.50 0.84%
32 600029 S 南
航 11,704,240.00 47,870,341.60 0.83%
33 600350 山东高速 10,888,242.00 47,581,617.54 0.82%
博时主题行业股票证券投资基金2006年年度报告
第 24 页 共 32页
34 600801 华新水泥 5,129,035.00 46,058,734.30 0.79%
35 601006 大秦铁路 5,612,997.00 45,465,275.70 0.78%
36 000089 深圳机场 6,960,620.00 44,547,968.00 0.77%
37 601628 中国人寿 2,338,300.00 44,147,104.00 0.76%
38 000039 中集集团 2,199,869.00 41,445,531.96 0.71%
39 000088 盐 田 港 4,000,000.00 36,680,000.00 0.63%
40 000800 一汽轿车 8,999,941.00 36,269,762.23 0.63%
41 600423 柳化股份 3,251,109.00 35,924,754.45 0.62%
42 000895 S 双
汇 1,080,050.00 33,665,158.50 0.58%
43 000550 江铃汽车 2,712,233.00 33,631,689.20 0.58%
44 600114 宁波东睦 7,060,650.00 32,690,809.50 0.56%
45 000401 冀东水泥 6,233,492.00 31,105,125.08 0.54%
46 600062 双鹤药业 3,956,699.00 30,347,881.33 0.52%
47 600183 生益科技 3,671,000.00 30,175,620.00 0.52%
48 600325 华发股份 2,065,676.00 28,465,015.28 0.49%
49 600639 浦东金桥 2,393,103.00 28,190,753.34 0.49%
50 600030 中信证券 1,000,000.00 27,380,000.00 0.47%
51 000625 长安汽车 2,999,873.00 26,758,867.16 0.46%
52 600479 千金药业 2,023,460.00 25,556,299.80 0.44%
53 000572 金盘股份 4,830,502.00 25,553,355.58 0.44%
54 000831 关铝股份 4,036,108.00 23,490,148.56 0.40%
55 000608 阳光股份 2,499,837.00 21,873,573.75 0.38%
56 600563 法拉电子 1,761,099.00 21,679,128.69 0.37%
57 600616 第一食品 1,499,902.00 20,848,637.80 0.36%
58 601991 大唐发电 2,010,749.00 20,750,929.68 0.36%
59 600521 华海药业 1,526,249.00 20,665,411.46 0.36%
60 600598 北大荒 3,172,037.00 18,810,179.41 0.32%
61 600323 南海发展 2,099,839.00 17,806,634.72 0.31%
62 600489 中金黄金 900,500.00 16,992,435.00 0.29%
63 000028 一致药业 2,099,921.00 15,434,419.35 0.27%
64 600312 平高电气 999,929.00 14,968,937.13 0.26%
65 601333 广深铁路 2,000,540.00 14,403,888.00 0.25%
66 600849 上海医药 2,059,985.00 14,028,497.85 0.24%
67 600096 云天化 879,794.00 12,114,763.38 0.21%
68 600123 兰花科创 599,885.00 11,895,719.55 0.21%
69 600221 海南航空 3,000,000.00 10,800,000.00 0.19%
70 600584 长电科技 1,062,468.00 10,614,055.32 0.18%
71 600085 同仁堂 604,836.00 10,391,082.48 0.18%
72 600808 马钢股份 2,299,942.00 10,349,739.00 0.18%
73 000099 中信海直 2,499,990.00 10,174,959.30 0.18%
74 600396 金山股份 1,249,652.00 9,647,313.44 0.17%
75 000002 万
科Ａ 500,000.00 7,720,000.00 0.13%
博时主题行业股票证券投资基金2006年年度报告
第 25 页 共 32页
76 002038 双鹭药业 409,120.00 5,744,044.80 0.10%
77 600377 宁沪高速 999,988.00 5,189,937.72 0.09%
78 002073 青岛软控 84,655.00 4,008,414.25 0.07%
79 002004 华邦制药 270,700.00 2,558,115.00 0.04%
80 002103 广博股份 268,609.00 1,772,819.40 0.03%
81 002104 恒宝股份 122,075.00 1,029,092.25 0.02%
82 600591 上海航空 100,200.00 356,712.00 0.01%
83 002079 苏州固锝 21,142.00 217,339.76 0.00%
（四）报告期内股票投资组合的重大变动
1、报告期内累计买入价值超出期初基金资产净值2％的股票明细
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 （元） 占期初基金资产净值的比例
1 600900 长江电力 220,301,643.44 19.81%
2 601398 工商银行 168,899,417.82 15.19%
3 600050 中国联通 164,826,949.91 14.82%
4 000001 S 深发展A 134,272,017.53 12.07%
5 600296 S 兰
铝 126,098,003.40 11.34%
6 600104 上海汽车 122,506,971.29 11.02%
7 000807 云铝股份 107,772,248.26 9.69%
8 600886 国投电力 99,700,044.94 8.97%
9 000027 深能源Ａ 97,850,314.18 8.80%
10 600028 中国石化 97,339,191.67 8.75%
11 000402 金 融 街 91,483,467.19 8.23%
12 600688 S 上石化 91,464,352.22 8.22%
13 600428 中远航运 87,956,550.90 7.91%
14 000022 深赤湾Ａ 83,699,468.02 7.53%
15 600895 张江高科 73,849,953.32 6.64%
16 000778 新兴铸管 73,649,217.50 6.62%
17 600048 保利地产 68,887,626.87 6.19%
18 600350 山东高速 68,848,115.38 6.19%
19 000039 中集集团 63,225,627.99 5.69%
20 600548 深高速 62,654,051.84 5.63%
21 600011 华能国际 60,749,368.89 5.46%
22 600019 宝钢股份 59,656,193.18 5.36%
23 000651 格力电器 58,290,827.47 5.24%
24 600308 华泰股份 57,334,425.06 5.16%
25 000539 粤电力Ａ 56,860,036.29 5.11%
26 600029 S 南
航 56,377,199.53 5.07%
27 000089 深圳机场 56,310,170.60 5.06%
博时主题行业股票证券投资基金2006年年度报告
第 26 页 共 32页
28 600027 华电国际 54,402,880.79 4.89%
29 601006 大秦铁路 54,281,367.93 4.88%
30 601111 中国国航 53,099,596.65 4.77%
31 600997 开滦股份 48,086,123.53 4.32%
32 600600 青岛啤酒 47,687,576.86 4.29%
33 000088 盐 田 港 47,576,088.88 4.28%
34 002045 广州国光 47,497,279.15 4.27%
35 000024 招商地产 47,434,500.24 4.27%
36 600280 南京中商 46,473,299.52 4.18%
37 600325 华发股份 45,555,535.83 4.10%
38 600012 皖通高速 44,531,221.73 4.00%
39 601628 中国人寿 44,147,104.00 3.97%
40 600801 华新水泥 42,626,421.52 3.83%
41 600183 生益科技 40,985,814.27 3.69%
42 000800 一汽轿车 40,069,029.13 3.60%
43 600521 华海药业 37,903,746.47 3.41%
44 600036 招商银行 37,607,608.20 3.38%
45 600423 柳化股份 36,026,641.65 3.24%
46 000550 江铃汽车 34,794,527.60 3.13%
47 600000 浦发银行 33,100,935.69 2.98%
48 600114 宁波东睦 32,935,188.82 2.96%
49 000401 冀东水泥 32,311,071.35 2.91%
50 000625 长安汽车 30,566,181.77 2.75%
51 600062 双鹤药业 30,275,613.86 2.72%
52 600598 北大荒 27,575,021.08 2.48%
53 000616 亿城股份 27,511,824.67 2.47%
54 601699 潞安环能 27,348,466.50 2.46%
55 600639 浦东金桥 27,224,346.81 2.45%
56 000825 太钢不锈 27,167,027.91 2.44%
57 600312 平高电气 26,200,061.00 2.36%
58 000572 金盘股份 25,468,107.46 2.29%
59 600307 酒钢宏兴 24,810,187.04 2.23%
60 600030 中信证券 24,677,779.15 2.22%
61 000831 关铝股份 24,653,833.15 2.22%
62 600479 千金药业 24,505,695.10 2.20%
63 000581 威孚高科 23,875,671.04 2.15%
64 000410 沈阳机床 23,681,264.24 2.13%
65 000157 中联重科 22,468,760.00 2.02%
66 000608 阳光股份 22,455,651.90 2.02%
2、报告期内累计卖出价值超出期初基金资产净值2％的股票明细
博时主题行业股票证券投资基金2006年年度报告
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序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 （元） 占期初基金资产净值的比例
1 000024 招商地产 80,772,627.65 7.26%
2 600036 招商银行 80,770,485.26 7.26%
3 600050 中国联通 69,148,636.36 6.22%
4 600104 上海汽车 68,024,005.37 6.12%
5 600000 浦发银行 67,331,459.97 6.05%
6 600900 长江电力 60,340,829.54 5.43%
7 600012 皖通高速 59,387,589.70 5.34%
8 600028 中国石化 57,335,113.94 5.16%
9 600519 贵州茅台 56,293,860.33 5.06%
10 600315 上海家化 50,868,474.19 4.57%
11 000063 中兴通讯 49,023,349.55 4.41%
12 600296 S 兰
铝 48,793,934.10 4.39%
13 000825 太钢不锈 47,067,574.59 4.23%
14 000429 粤高速Ａ 46,888,667.02 4.22%
15 600019 宝钢股份 45,251,650.03 4.07%
16 600887 伊利股份 45,164,795.50 4.06%
17 000410 沈阳机床 36,083,244.66 3.24%
18 600018 上港集团 35,047,345.66 3.15%
19 000616 亿城股份 34,603,984.16 3.11%
20 000651 格力电器 34,541,759.00 3.11%
21 601398 工商银行 33,089,074.05 2.98%
22 600415 小商品城 33,011,078.84 2.97%
23 000089 深圳机场 31,681,366.81 2.85%
24 000539 粤电力Ａ 31,592,951.47 2.84%
25 000541 佛山照明 31,481,916.26 2.83%
26 600600 青岛啤酒 30,960,961.16 2.78%
27 600325 华发股份 28,924,699.97 2.60%
28 000157 中联重科 28,434,430.81 2.56%
29 600123 兰花科创 28,195,680.60 2.54%
30 601699 潞安环能 27,221,143.48 2.45%
31 000848 承德露露 26,853,324.62 2.41%
32 000625 长安汽车 26,733,255.71 2.40%
33 600048 保利地产 26,480,205.53 2.38%
34 000039 中集集团 25,045,179.07 2.25%
35 600307 酒钢宏兴 24,975,058.13 2.25%
36 600642 申能股份 24,835,053.97 2.23%
37 600886 国投电力 24,569,942.41 2.21%
38 600591 上海航空 23,577,151.46 2.12%
39 000581 威孚高科 23,195,549.87 2.09%
40 600350 山东高速 23,160,354.85 2.08%
博时主题行业股票证券投资基金2006年年度报告
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41 000402 金 融 街 23,117,553.55 2.08%
42 600026 中海发展 22,658,187.93 2.04%
3、报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：元
买入股票的成本总额 4,591,317,607.05
卖出股票的收入总额 2,447,823,958.73
（五）报告期末按券种分类的债券投资组合
本基金报告期末未持有债券。
（六） 报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细
本基金报告期末未持有债券。
（七）投资组合报告附注
1、报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚；
2、基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票；
3、基金的其他资产包括：交易保证金 607,453.58 元，应收利息 561,087.72 元，应收
申购款348,383,581.90元；
4、报告期末未持有处于转股期的可转换债券；
5、报告期末未持有资产支持证券；
6、报告期内基金持有可分离债的明细：
可分离债名称 代码 名称 数量 成本总额（元）
126001 06 马钢债 51,580（张） 4,326,375.66
马钢可分离债
580010 马钢CWB1 1,186,340（份） 831,624.34
7、报告期内基金被动持有权证投资的明细：
代码 名称 数量（份） 成本总额（元）
580007 长电CWB1 510,653 0.00
580990 茅台JCP1 1,343,818 0.00
580996 沪场JTP1 375,000 0.00
580997 招行CMP1 2,548,079 0.00
038006 中集ZYP1 979,952 0.00
博时主题行业股票证券投资基金2006年年度报告
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8、由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
八、基金份额持有人户数、持有人结构及场内前十名持有人（截止2006年12月
31日）
（一）基金份额持有人户数
基金份额持有人户数（户） 201,974
平均每户持有基金份额（份） 26,653.93
（二）基金持有人结构
持有份额（份） 占总份额的比例
机构投资者 548,639,812.08 10.19%
个人投资者 4,834,760,472.76 89.81%
合
计 5,383,400,284.84 100.00%
（三）基金份额场内前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占总份额的比例
1 中国平安人寿保险股份有限公司 23,324,481.00 0.43%
2 信诚人寿保险有限公司 9,484,017.00 0.18%
3 侯军 5,530,132.00 0.10%
4 张兴华 3,913,335.00 0.07%
5 中国人寿保险股份有限公司-传统账户 3,345,973.00 0.06%
6 浙商证券有限责任公司 3,000,000.00 0.06%
7 周子鹏 2,046,332.00 0.04%
8 周红 1,410,958.00 0.03%
9 魏道英 1,097,658.00 0.02%
10 孙银萍 1,046,046.00 0.02%
注：报告期内，关联方未持有基金份额。
九、基金份额变动
序号 项目 份额（份）
1 基金合同生效日的基金份额总额 1,209,641,741.07
2 报告期末基金份额总额 5,383,400,284.84
3 报告期初基金份额总额 1,100,652,115.29
4 报告期间基金总申购份额 5,329,338,418.29
博时主题行业股票证券投资基金2006年年度报告
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5 报告期间基金总赎回份额 1,046,590,248.74
十、重大事件揭示
(一) 本报告期内，基金管理业务、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉
讼事项；
(二) 2006年7月27日， 中国建设银行股份有限公司董事会召开会议，通过了委任张
建国先生担任中国建设银行行长的议案；2006年10月20日，中国建设银行股份有限公司举
行2006年第一次临时股东大会，委任张建国先生为建行执行董事，同时出任副董事长。2006
年7月，常振明先生辞任建行副董事长、执行董事及行长的职务；
(三) 2006 年 12 月 28 日，中国建设银行股份有限公司根据工作需要，将“基金托管
部”更名为“投资托管服务部” ；
(四) 本报告期内，本基金管理人副总经理杨光启先生离任，相关公告已于 2006 年 5
月13日分别刊登在中国证券报，上海证券报，证券时报上；
(五) 2006年2月10日， 我公司分别在中国证券报，上海证券报，证券时报上公告了
《博时主题行业股票证券投资基金（LOF）第二次分红公告》 ，每 10 份基金份额派发现金收
益0.20元；
(六) 2006年4月18日， 我公司分别在中国证券报，上海证券报，证券时报上公告了
《博时主题行业股票证券投资基金（LOF）第三次分红公告》 ，每 10 份基金份额派发现金收
益0.50元；
(七) 2006年6月3日，我公司分别在中国证券报，上海证券报，证券时报上公告了
《博时基金管理有限公司关于所管理的部分证券投资基金运用基金财产投资资产支持证券
的公告》 ；
(八) 本报告期内，我公司分别于 2006年 6月 29日及 2006年 8月 17日，在中国证券
报，上海证券报，证券时报上公告了《博时基金管理有限公司关于增加开放式基金代销机构
的公告》 ；
(九) 2006年 11 月 1日，我公司分别在中国证券报，上海证券报，证券时报上公告了
《关于通过交通银行网上交易系统申购博时旗下基金实行费率优惠的公告》 ；
(十) 2006年 12月 8日，我公司分别在中国证券报，上海证券报，证券时报上公告了
《博时基金管理有限公司关于基金代销机构天和证券变更为财通证券的公告》 ；
（十一）2006年 12月 8日，我公司分别在中国证券报，上海证券报，证券时报上公告
了《博时主题行业股票证券投资基金（LOF）关于增加深圳发展银行为代销机构的公告》 ；
（十二）2006年 12月 11 日，我公司分别在中国证券报，上海证券报，证券时报上公告
了《博时基金管理有限公司关于开展博时主题行业股票证券投资基金限时促销活动的公告》 ；
（十三）2006年 12月 19日，我公司分别在中国证券报，上海证券报，证券时报上公告
了《博时主题行业股票证券投资基金（LOF）第四次分红公告》 ，每 10份基金份额派发现金
收益 8.30元；
博时主题行业股票证券投资基金2006年年度报告
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（十四） 本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基
金提供审计服务，截至2006年12月31日止本基金应付审计费87,000元；
（十五）本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的
通知》 （证监基字[1998]29号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务
状况、经营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。
1、基金专用交易席位的选择标准如下：
(1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需
要；
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业
分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报
告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开
发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面
业务的开展提供良好的服务和支持。
2、基金专用交易席位的选择程序如下：
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构；
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
3、本年度通过各证券经营机构的席位买卖证券的交易量及支付的佣金如下：
（1）股票、债券及权证交易量
券商交易量（元） 券商交易量比例 券商名称 席位
数量 股票 债券 回购 权证 股票 债券 回购 权证
联合证券 1 1,365,238,752.40 3,964,950.00 0.00 4,497,346.35 19.65% 10.21% 0.00% 46.65%
浙商证券 1 386,982,910.26 0.00 0.00 0.00 5.57% 0.00% 0.00% 0.00%
华西证券 1 614,431,427.48 0.00 0.00 0.00 8.84% 0.00% 0.00% 0.00%
国泰君安 1 1,944,087,812.78 4,306,771.70 0.00 1,879,493.59 27.98% 11.09% 0.00% 19.49%
平安证券 1 147,473,162.07 0.00 0.00 720,694.44 2.12% 0.00% 0.00% 7.48%
天和证券 1 321,717,661.23 3,952,597.66 0.00 2,543,427.60 4.63% 10.18% 0.00% 26.38%
招商证券 1 1,678,927,206.08 26,600,086.86 0.00 0.00 24.16% 68.51% 0.00% 0.00%
广发证券 1 202,949,780.97 0.00 0.00 0.00 2.92% 0.00% 0.00% 0.00%
中信建投 1 286,886,009.33 0.00 0.00 0.00 4.13% 0.00% 0.00% 0.00%
合计 9 6,948,694,722.60 38,824,406.22 0.00 9,640,961.98 100.00% 100.00% 0.00%100.00%
（2）本报告期内实付佣金情况
券商名称
佣金（元） 占报告期佣金总量的比例
联合证券
1,119,490.46 19.96%
浙商证券
302,819.77 5.40%
华西证券
503,824.88 8.98%
国泰君安
1,594,143.16 28.42%
平安证券
120,925.83 2.16%
博时主题行业股票证券投资基金2006年年度报告
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天和证券
251,748.27 4.49%
招商证券
1,313,773.50 23.43%
广发证券
166,420.11 2.97%
中信建投
235,243.97 4.19%
合计
5,608,389.95 100.00%
（3）证券公司席位的变更情况
本基金在报告期内新增中信建投证券一个交易席位。
十一、备查文件目录
1、中国证监会批准博时主题行业股票证券投资基金设立的文件
2、 《博时主题行业股票证券投资基金基金合同》
3、 《博时主题行业股票证券投资基金基金托管协议》
4、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
5、报告期内博时主题行业股票证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
存放地点：基金管理人、基金托管人处
查阅方式：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
客户服务中心电话：010-65171155
全国客服电话：95105568
本基金管理人：博时基金管理有限公司
2007年3月29日
