嘉实基金管理有限公司
嘉实浦安保本基金2005年年度报告
嘉实浦安保本混合型开放式证券投资基金
2005年年度报告
基金管理人：
嘉实基金管理有限公司
基金托管人： 上海浦东发展银行股份有限公司
送出日期：2006 年3月 28 日
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嘉实浦安保本基金2005年年度报告
重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经全部独立
董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2006 年 3 月 24
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书。
本报告中的财务会计报告已经审计， 安永华明会计师事务所为本基金出具了标准无保留
审计意见的审计报告，请投资者注意阅读。
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目
录
第一章 基金简介…………………………………………………………………………………1
第二章 主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况………………………………………3
第三章 管理人报告………………………………………………………………………………4
第一节
基金管理人及基金经理情况………………………………………………………4
第二节
基金运作的遵规守信情况说明……………………………………………………5
第三节
基金投资策略和业绩表现的说明与解释…………………………………………5
第四节
宏观经济、证券市场及行业走势展望……………………………………………6
第五节
基金内部监察报告…………………………………………………………………6
第四章 托管人报告………………………………………………………………………………7
第五章 审计报告…………………………………………………………………………………8
第六章 财务会计报告……………………………………………………………………………8
第一节 基金会计报表………………………………………………………………………8
第二节 年度会计报表附注…………………………………………………………………11
第七章
投资组合报告 …………………………………………………………………………21
第八章 基金份额持有人情况……………………………………………………………………25
第九章
开放式基金份额变动情况……………………………………………………………25
第十章 重大事件揭示……………………………………………………………………………25
第十一章 备查文件目录…………………………………………………………………………27
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嘉实浦安保本基金2005年年度报告
第一章 基金简介
一、基金基本资料
1、基金名称 嘉实浦安保本混合型开放式证券投资基金
2、基金简称 嘉实浦安保本
3、基金交易代码 070007
4、基金运作方式 契约型开放式
5、基金合同生效日 2004年 12月 1 日
6、报告期末基金份额总额 565,725,992.20 份
7、基金合同存续期 不定期
8、基金份额上市的证券交易所 无
9、上市日期 无
二、基金产品说明
1、投资目标 运用投资组合保险技术，力争在保本到期日，保证投资本金安全的
同时，谋求基金资产的稳定增值。
2、投资策略 在保本期内，按照固定比例投资组合保险机制，动态调整股票、债
券投资比例。债券投资以追求本金安全为目的，主要投资于交易所
和银行间债券市场债券；股票投资采取灵活配置、积极管理，选择
优势行业和优势企业，基于市场有效性研究、寻找套利机会的策略。
3、业绩比较基准 保本周期同期限的３年期银行定期存款税后收益率。
4、风险收益特征 在保本期内，本基金为证券投资基金中的低风险投资品种。
三、基金管理人
1、名称 嘉实基金管理有限公司
2、注册地址 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 4104室
3、办公地址 北京市建国门北大街 8号华润大厦 8 层
4、邮政编码 100005
5、互联网网址 http://www.jsfund.cn
6、法定代表人 王忠民
7、总经理 赵学军
8、信息披露负责人 胡勇钦
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9、联系电话 （010）65188866
10、传真 （010）65185678
11、电子邮箱 service@jsfund.cn
四、基金托管人
1、名称 上海浦东发展银行股份有限公司
2、注册地址 上海市浦东新区浦东南路500号
3、办公地址 上海市中山东一路12号
4、邮政编码 200120
5、国际互联网址 http://www.spdb.com.cn
6、法定代表人 金运
7、信息披露负责人 张轶美
8、联系电话 （021）38784833
9、传真 （021）68881836
10、电子邮箱 zhangym2@spdb.com.cn
五、信息披露
1.信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
2.登载年度报告正文的
管理人互联网网址
http://www.jsfund.cn
3.基金年度报告置备地
点
北京市建国门北大街 8号华润大厦 8 层嘉实基金管理有限公司
六、其他有关资料
1. 会计师事务所
名称 安永华明会计师事务所
办公地址 中国北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方经贸城东三办公楼 16 层
2、基金注册登记机构
名称 嘉实基金管理有限公司
办公地址 北京市建国门北大街 8号华润大厦 8 层
第二章 主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况
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一、主要财务指标
单位：元
序号 项目 2005 年
2004年12月1日
至2004年12月31日
1 基金本期净收益 35,544,755.98 1,202,526.99
2 基金份额本期净收益 0.0407 0.0009
3 期末可供分配基金收益 12,804,164.58 1,202,526.99
4 期末可供分配基金份额收益 0.0226 0.0009
5 期末基金资产净值 578,788,401.97 1,298,200,306.14
6 期末基金份额净值 1.023 1.001
7 基金加权平均净值收益率 3.97% 0.09%
8 本期基金份额净值增长率 4.20% 0.10%
9 基金份额累计净值增长率 4.31% 0.10%
注： （1）上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际
收益水平要低于所列数字。 （2）本基金合同生效日为 2004 年 12 月 1 日，2004 年度主要财
务指标的计算期间为 2004 年12 月 1 日至 2004 年12 月 31 日。
二、基金净值表现
1、本基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表
阶段
净值增
长率①
净值增长率
标准差②
业绩比较基准
收益率③
业绩比较基准
收益率标准差④
①－③
②－④
过去三个月 -0.28% 0.14% 0.65% 0.01% -0.93% 0.13%
过去六个月 0.29% 0.14% 1.30% 0.01% -1.01% 0.13%
过去一年 4.20% 0.13% 2.59% 0.01% 1.61% 0.12%
自基金合同生效起至今 4.31% 0.13% 2.81% 0.01% 1.50% 0.12%
2、本基金合同生效以来基金份额净值变动情况，及与同期业绩比较基准的变动比较
0.0%
0.8%
1.6%
2.4%
3.2%
4.0%
4.8%
5.6%
2004-12-1
2004-12-22
2005-1-13
2005-2-3
2005-3-7
2005-3-28
2005-4-18
2005-5-16
2005-6-6
2005-6-27
2005-7-18
2005-8-8
2005-8-29
2005-9-19
2005-10-17
2005-11-07
2005-11-28
2005-12-19
嘉实浦安保本 业绩基准
图1:嘉实浦安保本基金累计份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2004 年 12 月 1 日至2005 年12 月 31 日）
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期。本报告期内，本
基金的各项投资比例已符合基金合同第十九条（ （一） 、2、投资范围和（五）投资组合比例
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限制）的规定：
（1）持有一家上市公司的股票，不得超过基金资产净值的 10%； （2）本基金与由本基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%； （3）基金
财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不得超过本基金的总资产，所申报的股票数量
不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； （4）法律法规或监管部门对上述比例限制另
有规定的，从其规定； （5）在本基金合同生效后一个月内，股票投资比例不超过基金资产净
值的20%。
由于基金规模或市场的变化导致的投资组合不符合上述约定的比例不在限制之内， 但应
在 10 个交易日内进行调整，并符合相应的规定。
3、本基金自基金合同生效以来的净值增长率，并与同期业绩比较基准的收益率比较
0.0%
0.5%
1.0%
1.5%
2.0%
2.5%
3.0%
3.5%
4.0%
4.5%
2004年 2005年
嘉实保本 业绩基准
图2：嘉实浦安保本基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图
三、自基金合同生效以来基金收益分配情况
年度 每 10 份基金份额分红数（元） 备注
2005 年 0.200 2005 年分配一次
2004年12月1日
至2004年12月31日
合计 0.200
第三章 管理人报告
第一节
基金管理人及基金经理情况
一、基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年3月 25 日，是经中国证监会批
准设立的第一批基金管理公司之一，注册资本 1 亿元，注册地上海，公司总部设在北京，并
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在深圳、成都设有分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投资管理人资格。2005
年公司引入新股东德意志资产管理（亚洲）有限公司，成为中外合资基金管理公司。
截止 2005 年 12 月 31 日，基金管理人共管理 2 只封闭式证券投资基金、8 只开放式证
券投资基金，其中 3 只开放式基金属于同一系列基金，包括基金泰和、基金丰和、嘉实成长
收益基金、嘉实增长基金、嘉实稳健基金、嘉实债券基金、嘉实服务增值行业基金、嘉实浦
安保本基金、嘉实货币市场基金、嘉实 300 指数基金。同时，管理 4个全国社保基金投资组
合。
二、基金经理简介
田晶女士，美国纽约市立大学布鲁克商学院工商管理学硕士(MBA)。8年证券从业经历。
曾任职于美国花旗集团资产管理公司，美国信安资产管理公司，任基金经理，从事日本及亚
太地区的股票市场投资。2002年 12月加入嘉实基金管理有限公司，担任研究部副总监。
第二节
基金运作的遵规守信情况说明
在报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》 、《证券投资基金运作管理办
法》、《证券投资基金销售管理办法》及其他有关法律法规、规章、行业监管规则和《嘉实
浦安保本混合型开放式证券投资基金基金合同》的规定和约定，本着诚实信用、勤勉尽责的
原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基
金份额持有人利益的行为。
第三节
基金投资策略和业绩表现的说明与解释
截至报告期末，本基金份额净值为 1.023 元，本报告期基金份额净值增长率为 4.20％，
同期业绩比较基准增长率为 2.59％。
2005 年上半年，总体经济在宏观调控的影响下，表现出了稳定运行、小幅回落的特征，
经济增速有所放缓。利率走势和汇率变动成为上半年宏观经济备受关注的两个热点。股票市
场在此背景下呈现出继续回落的走势， 2005 年初上证指数以 1260.78点开盘，至6月30日，
沪市 A 股收盘报 1080.93 点，累计下跌达到 179.85 点。在此期间，股指一度跌破 1000点关
口，达到近年来新低 998.22 点。行业上，受到宏观调控和股指下行预期的影响，出现了明
显的两级分化特征，表现较好的行业主要集中在稳定类和消费品行业，如食品饮料、金融服
务、交通运输、商业贸易和餐饮旅游等；而周期性行业则表现较差。债券投资组合上，我们
按照基金合同的约定，配置了较高比例的与保本周期相匹配的收益率相对较高的 3 年期国
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债、金融债，并遵循持有到期的投资策略，以确保保本周期到期时能够保证本金安全。
2005 年下半年，宏观经济在“双稳健”的宏观经济政策作用下，继续朝着预期的方向
发展，在合理调整中实现了较高增长。CPI 指标维持在相对健康和平稳的水平，人民币汇率
稳中有升。在大宏观经济背景下，国内股票市场的股权分置改革仍在继续有条不紊的展开，
股改带来的估值优势进一步显现。A 股市场第四季度季初以 1153 点开盘后，股指在为期近
两个月的筑底走势后，终于迎来了久违的反弹。股票投资管理上，我们加大投资具有较佳股
改预期和行业增长潜力的股票，在继续保持相对分散的投资风格基础上，重新调整了各行业
及各股的配置，从而更好地分享了股改和行业增长带来的价值提升。债券投资组合上，我们
继续遵循持有到期的投资策略，持有一些流动性和收益率较高的债券品种，在债市的持续上
涨中收获资本的不断升值。
第四节
宏观经济、证券市场及行业走势等简要展望
在 2006 年度，我们会继续加强对宏观经济及行业的研究，针对宏观经济未来走势及对
未来证券市场的预期，加强个股选择，重点关注那些已经完成股改，公司治理结构良好或有
望改善、具有长期核心竞争力的行业龙头。而债券投资上，我们仍将继续保持稳健的风格，
坚持持有到期的操作策略，并适当兑现利润。
我们将勤勉努力工作，争取在 2006年继续以较好的业绩回报广大投资者。
第五节
基金内部监察报告
本报告期内，本基金管理人进一步健全监察稽核体系，提高了合规监控效率，确保了公
司各项业务的运作管理合法合规。
采取的主要措施如下：
（一）通过严格内部控制程序，确保了公司各项业务运作合法合规。
通过进一步分析业务流程、风险认定与评估，识别公司投研（含社保基金组合） 、大市
场体系、TA、基金会计、IT 等业务风险点；排出重大风险点进行重点监控，并从制度和流
程上事前防范、在线实时监控、事后稽核等手段控制各项违规风险；进行各项业务的监测、
检查、稽核工作，出具风险监控、IT 稽核、营销和销售合规性检查报告或意见；审核合同
并出具相关业务法律意见；及时向证监会、董事会上报公司季度、年度监察稽核报告。
（二）加强法律培训及研究，及时提供法律支持，积极推进公司管理制度建设。
加强法律意识、行业规范、品行操守等方面的培训教育，如“金融机构全面风险管理方
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法”培训，新员工入职法律培训，全公司法规测试等。法律稽核部参与基金新产品设计、年
金等项目工作，严格控制金融新品种、新业务的法律风险和运行风险；深入研究法律法规，
及时进行了新颁布的《公司法》 、 《证券法》的分解工作，参与相关部门管理制度和流程的修
改和完善工作。
（三）聘请独立第三方咨询机构全面评估公司内控工作
报告期内，本基金管理人先后启动 ISO、SAS70 国际专项认证等项目，对公司资产管理
业务实施严格的质量控制。
聘请香港品质保证局承担公司产品管理、营销、渠道、机构客户、客户服务等业务的
ISO 认证， 通过内部严格检查审核并整改完善， 获得香港品质保证局一次审查通过， 取得 ISO
认证证书。
聘请外部咨询机构对公司进行了前台、后台及信息技术相关的内控缺口分析，并出具评
估报告，完成了SAS70审计项目的先期工作。对其中的改进建议，公司各相关部门认真进行
了相应的改进。为公司更好地实施资产管理业务质量控制和今后拓展年金、委托理财业务、
QDII等新业务创造良好条件。
第四章 托管人报告
上海浦东发展银行股份有限公司依据 《嘉实浦安保本混合型开放式证券投资基金基金合
同》与《嘉实浦安保本混合型开放式证券投资基金托管协议》 ，托管嘉实浦安保本混合型开
放式证券投资基金。
2005 年，在对嘉实浦安保本混合型开放式证券投资基金的托管过程中，上海浦东发展
银行股份有限公司严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他法律法规、基金合
同、托管协议的规定，安全保管了基金的全部资产，对嘉实浦安保本混合型开放式证券投资
基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，我行遵循笃守诚信、勤勉尽责、严格
自律、 追求卓越的工作精神， 履行了托管人的义务， 未发生损害基金份额持有人利益的行为。
2005 年，上海浦东发展银行股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及
其他法律法规、基金合同、托管协议的规定，对嘉实浦安保本混合型开放式证券投资基金的
投资运作进行了监督，对基金资产净值、基金份额申购赎回价格、基金费用开支等进行了认
真的复核，未发现基金管理人在投资运作中有损害基金份额持有人利益的行为。
经上海浦东发展银行股份有限公司资产托管部复核， 由嘉实基金管理有限公司编制的本
年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真
7嘉实基金管理有限公司
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实、准确、完整。
上海浦东发展银行股份有限公司资产托管部
2006年3月24日
第五章
审计报告
安永华明〔2006〕审字247538-02号
嘉实浦安保本混合型开放式证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的嘉实浦安保本混合型开放式证券投资基金（简称“嘉实浦安保本基
金”）2005年12月31日的资产负债表和2005年度的经营业绩表、基金净值变动表及基金收益
分配表。这些会计报表的编制是嘉实浦安保本基金的基金管理人的责任，我们的责任是在实
施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作， 以合理确信会计报表是否
不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价
管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计， 以及评价会计报表的整
体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合企业会计准则、 《金融企业会计制度》及《证券投资基金
会计核算办法》的规定，在所有重大方面公允地反映了嘉实浦安保本基金2005年12月31日的
财务状况和2005年度的经营成果和净值变动及收益分配情况。
安永华明会计师事务所
中国注册会计师金馨
中国
北京
中国注册会计师张小东
2006 年 3 月 17 日
第六章 财务会计报告
第一节
基金会计报表
一、资产负债表
单位：元
资产 附注 2005年12月31日 2004年12月31日
银行存款 六（一） 9,781,470.89 247,626,638.32
清算备付金
5,321.92
交易保证金
250,000.00 250,000.00
应收证券清算款 六（二） 117,797,531.42
应收股利
应收利息 六（三） 6,740,418.81 5,121,650.29
应收申购款
12,975.28
其他应收款
股票投资市值 六（五） 58,651,723.21
其中：股票投资成本 六（五） 61,158,893.33
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债券投资市值 六（五） 507,351,885.60 418,912,887.80
其中：债券投资成本 六（五） 496,535,018.66 418,276,369.59
权证投资市值 六（五） 277,647.20
其中：权证投资成本 六（五）
买入返售证券
510,000,000.00
待摊费用
其他资产
资产总计
583,071,442.91 1,299,708,707.83
负债 附注
2005年12月31日 2004年12月31日
应付证券清算款
应付赎回款
3,252,614.28
应付赎回费
37,149.16
应付管理人报酬
516,008.54 1,063,123.29
应付托管费
103,201.72 212,624.65
应付佣金 六（六） 24,067.24 -17,346.25
应付利息
应付收益
其他应付款 六（七） 250,000.00 250,000.00
卖出回购证券款
短期借款
预提费用 六（八）
100,000.00
其他负债
负债合计
4,283,040.94
1,508,401.69
持有人权益
实收基金 六（九） 565,725,992.20 1,296,361,260.94
未实现利得 六（十） 258,245.19 636,518.21
未分配收益
12,804,164.58
1,202,526.99
持有人权益合计
578,788,401.97 1,298,200,306.14
负债及持有人权益总计
583,071,442.91 1,299,708,707.83
附注：基金份额净值
1.023 1.001
二、经营业绩表及收益分配表
（一）经营业绩表
单位：元
项目 附注 2005年度
2004年12月1日
至2004年12月31日
一、收入
46,892,496.47 2,498,466.48
1.股票差价收入 六（十一） -3,187,731.53
2.债券差价收入 六（十二） 15,777,170.39
3.权证差价收入 六（十三） 273,150.52
4.债券利息收入
27,626,269.54 428,100.14
5.存款利息收入
559,157.08 806,377.21
6.股利收入
1,113,567.57
7.买入返售证券收入
755,760.51 1,019,563.49
8.其他收入 六（十四） 3,975,152.39 244,425.64
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二、费用
11,347,740.49 1,295,939.49
1.基金管理人报酬 五（二） 9,085,019.46 1,063,123.29
2.基金托管费 五（二） 1,817,003.92 212,624.65
3.卖出回购证券支出
4,386.00
4.利息支出
5.其他费用 六（十五） 441,331.11 20,191.55
其中：信息披露费
300,000.00
审计费用
100,000.00
回购交易费用
19,091.05
6.其他
41,331.11 1,100.50
三、基金净收益
35,544,755.98 1,202,526.99
加：未实现利得
7,950,825.81
636,518.21
四、基金经营业绩
43,495,581.79 1,839,045.20
（二）基金收益分配表
单位：元
项目 附注 2005年度
2004年12月1日
至2004年12月31日
本期基金净收益 35,544,755.98 1,202,526.99
加：期初基金净收益 1,202,526.99
加：本期损益平准金 -12,544,767.18
申购 796,317.64
赎回 -13,341,084.82
可供分配基金净收益 24,202,515.79 1,202,526.99
减：本期已分配基金净收益 六（十六）
11,398,351.21
期末基金净收益 12,804,164.58 1,202,526.99
三、基金净值变动表
单位：元
项目 附注 2005年度
2004年12月1日
至2004年12月31日
一、期初基金净值 1,298,200,306.14 1,296,361,260.94
二、本期经营活动
基金净收益 35,544,755.98 1,202,526.99
未实现利得 7,950,825.81 636,518.21
经营活动产生的基金净值
变动数
43,495,581.79
1,839,045.20
三、本期基金份额交易
基金申购款 61,525,710.19
基金赎回款
-813,034,844.94
基金份额交易产生的基
金净值变动数
-751,509,134.75
四、本期向持有人分配收益
向基金持有人分配收益产
生的基金净值变动数
-11,398,351.21
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嘉实浦安保本基金2005年年度报告
五、期末基金净值
578,788,401.97 1,298,200,306.14
第二节 年度会计报表附注
一、本基金的基本情况
嘉实浦安保本混合型开放式证券投资基金（简称“本基金”） ，经中国证券监督管理委
员会（简称“中国证监会”）证监基金字[2004]151 号文《关于同意嘉实浦安保本混合型开
放式证券投资基金募集的批复》批准公开发售，于 2004 年12月 1 日基金合同生效。本基金
为契约型开放式基金，在增强指数期前属于混合基金，在增强指数期内为“嘉实中信标普
300 指数股票型开放式证券投资基金”，属于股票基金。本基金的基金管理人为嘉实基金管
理有限公司，基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。
本基金的发售时间自 2004 年10月 18日至 2004 年11月 26 日止。根据《嘉实浦安保本
混合型开放式证券投资基金基金合同》及《嘉实浦安保本混合型开放式证券投资基金招募说
明书》 的规定， 募集资金利息在全部认购期结束时归入投资者认购金额中， 折合成基金份额，
归基金持有人所有。截至 2004 年 12 月1 日，本基金已收到的首次募集扣除认购费后的实收
基金为人民币 1,295,834,158.48 元，折合 1,295,834,158.48 份基金份额；募集资金在募集
期间产生的利息为人民币 527,102.46 元，折合527,102.46 份基金份额；以上实收基金共计
人民币 1,296,361,260.94 元，折合 1,296,361,260.94 份基金份额,已经安永华明会计师事
务所验证。
二、主要会计政策、会计估计及其变更
（一）编制基金会计报表所遵循的主要会计制度及其他有关规定
本基金的会计报表乃按照企业会计准则、 《金融企业会计制度》 、 《证券投资基金会计核
算办法》 、中国证券监督管理委员会颁布的《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资
基金信息披露内容与格式准则第 2 号<年度报告的内容与格式>》和《证券投资基金信息披
露编报规则第 3 号<会计报表附注的编制及披露>》及基金合同的规定而编制。
（二）会计年度
自公历 1 月 1 日至 12月 31 日止。
（三）记账本位币
以人民币为记账本位币，记账单位为元。
（四）记账基础和计价原则
11嘉实基金管理有限公司
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以权责发生制为记账基础，除上市股票、债券和权证按市值计价外，其余均以历史成本
为计价原则。
（五）基金资产的估值原则
(1) 上市流通的有价证券以估值日证券交易所挂牌的该证券收盘价估值，该日无交易
的，以最近一日收盘价计算；
(2) 未上市的属于配股或增发的股票以估值日证券交易所提供的同一股票的收盘价估
值，该日无交易的，以最近一日收盘价计算；
(3) 未上市的属于首次公开发行的股票、债券以其成本价计算；
(4) 配股权证，从配股除权日起到配股确认日止，按收盘价高于配股价的差额估值；如
果收盘价低于配股价，则估值增值额为零；
(5) 上市流通的权证以其估值日在证券交易所挂牌交易的收盘价估值，该估值日无交易
的，以最近一个交易日的收盘价计算；
(6) 未上市流通的权证按照最能反映权证公允价值的价格估值；
(7) 在银行间同业市场交易的债券按市价法估值。如该债券长期没有交易或交易异常，
基金管理公司在综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、收益率曲线等多种因素基础上形
成的债券估值，基金管理公司应根据具体情况与托管人商定后，按最能反映公允价值的价格
估值；
(8) 可转换债券按交易所提供的该证券收盘价（减应收利息）进行估值；
(9) 如有确凿证据表明上述规定不能客观反映基金资产公允价值， 基金管理可以根据具
体情况，在与基金托管人商议后，按最能反映基金公允价值的方法估值；
(10) 实际投资成本与估值的差异计入“未实现利得”科目
（六）证券投资的成本计价方法。
1、股票投资
A.买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款入账；
a.上交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入过户费、买入经手费、买入证
管费和买入佣金组成；
b.深交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入经手费和买入佣金组成；
B.上海股票的佣金是按买卖股票成交金额的1
‰
减去经手费和证管费计算。深圳股票的
佣金是按买卖股票成交金额的1
‰
减经手费计算；
C.因股权分置改革而获得由非流通股股东支付的现金对价， 于股权分置改革方案实施后
12嘉实基金管理有限公司
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的股票复牌日，冲减股票投资成本。
2、债券投资
A. 买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资；买入银行间同业市场交易的
债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资按成交日应支付的全部价款入账，其中所
包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资
成本。
B. 买入央行票据和零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、票
面价值和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算。
C.出售债券的成本按移动加权平均法于确认日结转。
3、权证
买入权证于成交日确认为权证投资，权证投资成本按成交日应支付的全部价款入账；配
股权证及由股权分置改革而被动获得的权证在确认日，记录所获分配的权证数量，该等权证
初始成本为零。
（七）待摊费用的摊销方法和摊销期限
按直线法在实际受益期限内逐日摊销。
（八）收入的确认和计量
(1) 股票差价收入于卖出股票成交日按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额
确认。
(2) 证券交易所交易的债券差价收入于卖出成交日确认； 银行间同业市场交易的债券差
价收入于实际收到全部价款时确认。债券差价收入按应收取全部价款与其成本、应收利息和
相关费用的差额确认。
(3) 权证差价收入于卖出权证成交日确认， 并按卖出权证成交总额与其成本和相关费用
的差额入账。
(4) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除由债券
发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。
(5) 存款利息收入按本金与适用的利率逐日计提的金额入账；若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实际收到的利息收入与
账面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失，列入利息收入减项。存款利息收入以净额
列示。
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(6) 股利收入按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的
个人所得税后的净额于除息日确认。
(7) 买入返售证券收入按融出资金额及约定利率，在证券持有期内采用直线法逐日计
提。
(8)其他收入于实际收到时确认收入。
（九）费用的确认和计量
（1）本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1%的年费率逐日计提。在保本期
内，按基金资产净值的0.2%的年费率从基金管理费收入中列支担保费。
（2）本基金的基金托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率逐日计提。
(3) 卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提。
(十)实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为1.000元。由于申购和赎回
引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实
收基金减少。
（十一）未实现利得
未实现利得平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按未实现利得
占基金净值比例计算的金额。未实现利得平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列。
（十二）损益平准金
损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按未分配基金净收
益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于
期末全额转入未分配基金净收益。
（十三）基金的收益分配政策
(1) 每份基金份额享有同等分配权；
(2) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；
(3) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年至少分配一次，但每季度至
多分配一次。若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配，年度分配在基金会计年度
结束后的4个月内完成；
(4) 本基金在保本期内收益分配采用现金方式，不进行红利再投资。在增强指数期内
收益分配采用现金方式，基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金收益按照《基金合
14嘉实基金管理有限公司
嘉实浦安保本基金2005年年度报告
同》有关基金份额申购的约定转为基金份额，基金份额持有人未事先明确选择收益分配方式
的，则默认为采用现金方式进行分配；
(5) 基金收益分配比例不得低于基金净收益的20%；
《基金法》及其他有关法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
（十四）报告期内无涉及为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事项而采取
的其他会计政策和会计估计。
（十五）报告期内无涉及会计政策、会计估计的变更。
（十六）报告期内无重大会计差错。
三、税项
1、印花税
基金管理人运用基金买卖股票按照2‰的税率征收印花税。根据财政部、国家税务总局
财税字〔2005〕11号文《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》 ，自2005年1月24日起，
按1‰的税率缴纳证券（股票）印花税。
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策
问题的通知》 ，自2005年6月13日起，对于基金从股权分置改革过程中因非流通股股东向流通
股股东支付对价而获得的的股权转让，暂免征收印花税。
2、营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 ，
自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人
运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策
问题的通知》 ，自2005年6月13日起，对于基金从股权分置改革中非流通股股东通过对价方式
向流通股股东支付的股份、现金等而获得的收入，暂免征收企业所得税。
3、个人所得税
对基金取得的股票的股息、红利收入及债券的利息收入，由上市公司、债券发行企业在
向基金派发股息、红利收入及债券的利息收入时代扣代缴20%的个人所得税。根据财政部、
国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规
定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税
[2005]102号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》的规定，扣缴义务人在代扣代
缴个人所得税时，减按50％计算应纳税所得额。
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嘉实浦安保本基金2005年年度报告
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策
问题的通知》 ，自2005年6月13日起，对于基金从股权分置改革中非流通股股东通过对价方式
向流通股股东支付的股份、现金等而获得的收入，暂免征收个人所得税。
四、资产负债表日后事项
本基金无资产负债表日后事项。
五、关联方关系及关联方交易
（一）关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
上海浦东发展银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
中诚信托投资有限责任公司 基金管理人股东
立信投资有限责任公司 基金管理人股东
德意志资产管理（亚洲）有限公司 基金管理人股东
北京证券有限责任公司 基金管理人原股东、基金代销机构
吉林省信托投资有限责任公司 基金管理人原股东
国都证券有限责任公司 基金管理人控股股东的子公司、基金代销机构
中诚期货经纪有限责任公司 基金管理人控股股东的子公司
根据2005年6月17日基金管理人发布的《关于变更公司股东的公告》 ，新增德意志资产管
理（亚洲）有限公司为公司股东，北京证券有限责任公司和吉林省信托投资有限责任公司不
再为公司股东。
（二）关联方交易
1. 通过关联方席位进行的交易
本报告期本基金未通过关联方交易席位进行证券交易。
2. 关联方报酬
（1）基金管理人报酬
A . 基金管理费按前一日的基金资产净值的1%的年费率计提。在保本期内，按前一日
的基金资产净值的0.2%的年费率从基金管理费收入中计提支付给基金担保人上海浦东发展
银行股份有限公司担保费。基金管理费计算方法如下：
H=E×1%/当年实际天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
B. 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两
个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。本基金于本期应支付管理费共
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9,085,019.46元（2004年12月1日至2004年12月31日：1,063,123.29元） ，其中应支付基金管
理人管理费7,268,015.54元（2004年12月1日至2004年12月31日：850,498.63元） ，应支付担
保人担保费1,817,003.92元（2004年12月1日至2004年12月31日：212,624.66元） 。本基金本
期已支付基金管理人管理费6,855,208.72元，尚余412,806.82元未支付。本基金本期已支付
担保人担保费1,713,802.20元，尚余103,201.72元未支付。
（2）基金托管人报酬
A. 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.2%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.2%/当年实际天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
B. 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两
个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。本基金于本期应支付基金托管费共
1,817,003.92元（2004年12月1日至2004年12月31日：212,624.65元） ，其中已支付基金托管
人共1,713,802.20元，尚余103,201.72元未支付。
3. 由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司保管，并按银行间同
业存款利率计息，本年度由基金托管人保管的银行存款余额及产生的利息收入情况如下：
（1）银行存款余额
单位：元
项目 2005年12月31日 2004年12月31日
银行存款余额 9,781,470.89 247,626,638.32
（2）利息收入
单位：元
项目 2005年度
2004年12月1日至
2004年12月31日
银行存款产生的利息收入 520,901.49 806,377.21
4.关联方投资本基金情况
最近两个年度，无涉及关联方投资于本基金份额。
5.与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本报告期本基金未通过关联方进行银行间同业市场债券交易。
六、本基金会计报表重要项目说明
以下各项除特别注明外，金额单位为人民币元。
（一）银行存款
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项目 2005年12月31日 2004年12月31日
活期存款 9,781,470.89 247,626,638.32
定期存款
合计 9,781,470.89 247,626,638.32
（二）应收证券清算款
项目 2005年12月31日 2004年12月31日
应收证券清算款
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 117,797,531.42
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
合计 117,797,531.42
（三）应收利息
项目 2005年12月31日 2004年12月31日
应收银行存款利息 3,995.29 137,425.11
应收清算备付金利息 2.40
应收债券利息 6,736,421.12 4,689,978.69
应收回购利息
294,246.49
6,740,418.81 5,121,650.29
（四）待摊费用：无
（五）投资估值增值
2005年12月31日 2004年12月31日
项目
市值 成本 估值增值 市值 成本 估值增值
股票投资 58,651,723.21 61,158,893.33 -2,507,170.12
债券投资 507,351,885.60 496,535,018.66 10,816,866.94 418,912,887.80 418,276,369.59 636,518.21
权证投资 277,647.20 277,647.20
合计
566,281,256.01 557,693,911.99
8,587,344.02
418,912,887.80 418,276,369.59
636,518.21
本年度本基金所投资的股票中， 因股权分置改革而获得由非流通股股东支付的现金对价
为640,993.46元。此等现金对价于股权分置改革方案实施后的股票复牌日，冲减股票投资成
本。
（六）应付佣金
项目 2005年12月31日 2004年12月31日
中国银河证券有限责任公司 6,285.11 -17,346.25
山西证券有限责任公司 17,782.13
合计 24,067.24 -17,346.25
（七）其他应付款
项目 2005年12月31日 2004年12月31日
交易保证金 250,000.00 250,000.00
（八）预提费用
项目 2005年12月31日 2004年12月31日
审计费用
100,000.00
（九）实收基金
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2005年度
2004年12月1日
至2004年12月31日 项目
基金份额 实收基金 基金份额 实收基金
期初数 1,296,361,260.94 1,296,361,260.94 1,296,361,260.94 1,296,361,260.94
加：本期申购 59,878,197.41 59,878,197.41
减：本期赎回 790,513,466.15 790,513,466.15
期末数
565,725,992.20
565,725,992.20 1,296,361,260.94 1,296,361,260.94
（十）未实现利得
项目 2005年度 2004年度
期初数 636,518.21
其中：未实现投资估值增值 636,518.21
未实现利得平准金
本期未实现投资估值增值 7,950,825.81 636,518.21
其中：股票估值增值 -2,507,170.12
债券估值增值 10,180,348.73 636,518.21
权证估值增值
277,647.20
本期未实现利得平准金 -8,329,098.83
其中：本期申购 851,195.14
本期赎回 -9,180,293.97
期末数
258,245.19 636,518.21
其中：未实现投资估值增值 8,587,344.02 636,518.21
未实现利得平准金 -8,329,098.83
（十一）股票差价收入
项目 2005年度
2004年12月1日
至2004年12月31日
卖出股票成交总额 41,571,548.12
减：交易佣金 34,779.59
卖出股票成本总额 44,724,500.06
合计
-3,187,731.53
（十二）债券差价收入
项目 2005年度
2004年12月1日
至2004年12月31日
债券成交总额 740,010,697.29
减：债券成本总额 708,422,245.40
应收利息总额 15,811,281.50
债券差价收入 15,777,170.39
（十三）权证差价收入
项目 2005年度
2004年12月1日
至2004年12月31日
卖出权证成交总额 273,150.52
减：卖出权证成本总额
19嘉实基金管理有限公司
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权证差价收入 273,150.52
（十四）其他收入
项目 2005年度
2004年12月1日
至2004年12月31日
赎回费 3,967,477.14
新股手续费返还 7,512.70
转换费收入 162.55
认购基金利息
244,403.14
其他
22.50
合计
3,975,152.39 244,425.64
（十五）其他费用
项目 2005年度
2004年12月1日
至2004年12月31日
回购交易费用 7,225.35 19,091.05
信息披露费 300,000.00
审计费用 100,000.00
其他
34,105.76
1,100.50
合计
441,331.11
20,191.55
（十六）本期已分配基金净收益
分红公告日 权益登记日
收益分配
份额(份)
每10份基金份额
收益分配金额
收益
分配金额(元)
第1次分红 2005年12月22日 2005年12月23日
569,918,981.30 0.200 11,398,351.21
本年累计
收益分配
569,918,981.30 0.200 11,398,351.21
（十七）其他说明
本报告期内股权分置现金对价对股票投资成本的累计影响金额为：-640,993.46 元。
七、报告期末流通转让受到限制的基金资产
截至2005年12月31日，本基金持有以下因股权分置改革而暂时停牌的股票，这些股票将
在上市公司完成与流通股股东的沟通协商程序后或在股权分置改革规定的程序结束后复牌。
其年末估值单价是根据最近一个交易日的收盘价确定。
单位：元
股票名称 股票代码 停牌日期
年末估值
单价
复牌日期
复牌开
盘单价
数量(股)
年末估值
总额
招商银行 600036 2005-12-19 6.58 2006-1-4 7.23 451,500 2,970,870.00
山东药玻 600529 2005-12-23 6.37 2006-1-6 6.97 216,940 1,381,907.80
北大荒 600598 2005-12-07 4.09 2006-1-4 3.30 1,200 4,908.00
华侨城A 000069 2005-12-19 12.88 2006-1-6 11.14 200,000 2,576,000.00
大冶特钢 000708 2005-12-30 3.72 2006-2-7 3.89 52,890 196,750.80
合计 922,530 7,130,436.60
20嘉实基金管理有限公司
嘉实浦安保本基金2005年年度报告
八、其他事项
本基金无其他需要说明的重要事项。
第七章
投资组合报告
一、报告期末基金资产组合情况
项目名称 金额（元） 占基金资产总值比例
股票 58,651,723.21 10.06%
债券 507,351,885.60 87.01%
银行存款及清算备付金合计 9,786,792.81 1.68%
权证 277,647.20 0.05%
其他资产等 7,003,394.09 1.20%
合计 583,071,442.91 100.00%
二、报告期末按行业分类的股票投资组合
行业 股票市值（元） 市值占基金资产净值比例
A 农、林、牧、渔业 4,908.00 0.00%
B 采掘业 9,320.00 0.00%
C 制造业 21,435,285.34 3.70%
C0 食品、饮料
8,993,866.41 1.55%
C1 纺织、服装、皮毛
C2 木材、家具
C3 造纸、印刷 1,883.55 0.00%
C4 石油、化学、塑胶、塑料
C5 电子
C6 金属、非金属 4,939,258.60 0.85%
C7 机械、设备、仪表 1,782,974.50 0.31%
C8 医药、生物制品 5,717,302.28 0.99%
C99 其他制造业
D 电力、煤气及水的生产和供应业 6,093,322.52 1.05%
E 建筑业
F 交通运输、仓储业 11,528,602.68 1.99%
G 信息技术业 4,875,300.00 0.84%
H 批发和零售贸易 5,332,448.60 0.92%
I 金融、保险业 2,970,870.00 0.52%
J 房地产业 1,297,310.00 0.23%
K 社会服务业 5,104,356.07 0.88%
L 传播与文化产业
M 综合类
合计 58,651,723.21 10.13%
三、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细
序号 股票代码 股票名称
数量(股) 期末市值（元） 市值占基金资产净值比例
21嘉实基金管理有限公司
嘉实浦安保本基金2005年年度报告
1 000063 G 中
兴 125,000 3,472,500.00 0.60%
2 600694 大商股份 199,965 3,447,396.60 0.60%
3 600795 国电电力 501,000 3,121,230.00 0.54%
4 000538 云南白药 150,000 3,105,000.00 0.54%
5 600036 招商银行 451,500 2,970,870.00 0.51%
6 600018 G 上
港 244,000 2,759,640.00 0.48%
7 600019 G 宝
钢 650,000 2,678,000.00 0.46%
8 600085 G 同仁堂 187,500 2,608,125.00 0.45%
9 000069 G 华侨城 200,000 2,576,000.00 0.45%
10 600350 山东基建 649,963 2,528,356.07 0.44%
11 600600 青岛啤酒 301,000 2,504,320.00 0.43%
12 600009 上海机场 172,430 2,486,440.60 0.43%
13 000088 盐田港Ａ 250,000 2,467,500.00 0.43%
14 600519 贵州茅台 50,000 2,281,000.00 0.39%
15 000858 五 粮 液 300,000 2,178,000.00 0.38%
16 600717 G 天津港 418,044 2,077,678.68 0.36%
17 000729 燕京啤酒 299,933 2,030,546.41 0.35%
18 600361 G 综
超 200,000 1,878,000.00 0.33%
19 000541 佛山照明 173,350 1,762,969.50 0.30%
20 000022 深赤湾Ａ 130,000 1,731,600.00 0.30%
21 600900 G 长
电 233,431 1,615,342.52 0.28%
22 600050 中国联通 501,000 1,402,800.00 0.24%
23 600529 山东药玻 216,940 1,381,907.80 0.24%
24 000027 深能源Ａ 201,000 1,356,750.00 0.23%
25 000002 G 万科Ａ 301,000 1,297,310.00 0.22%
26 600005 G 武
钢 250,000 677,500.00 0.12%
27 000708 G 冶特钢 52,890 196,750.80 0.03%
28 600028 中国石化 2,000 9,320.00 0.00%
29 600066 宇通客车 1,000 7,250.00 0.00%
30 600418 G 江
汽 2,100 7,245.00 0.00%
31 600500 G 中
化 1,763 7,052.00 0.00%
32 600020 中原高速 940 5,743.40 0.00%
33 600761 G 合
力 1,000 5,510.00 0.00%
34 000630 G 铜
都 1,250 5,100.00 0.00%
35 600598 G 北大荒 1,200 4,908.00 0.00%
36 600521 G 华
海 428 4,177.28 0.00%
37 000488 晨鸣纸业 435 1,883.55 0.00%
股票投资合计 7,422,062 58,651,723.21 10.13%
四、报告期内股票投资组合的重大变动
（一）报告期内累计买入价值前二十名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 累计买入金额（元） 占期初基金资产净值的比例
22嘉实基金管理有限公司
嘉实浦安保本基金2005年年度报告
1 600009 上海机场 5,331,228.08 0.41%
2 000488 晨鸣纸业 4,796,950.28 0.37%
3 000402 金 融 街 4,634,645.88 0.36%
4 000538 云南白药 4,509,813.69 0.35%
5 600019 宝钢股份 4,473,040.04 0.34%
6 600011 华能国际 4,367,352.29 0.34%
7 600036 招商银行 4,111,822.40 0.32%
8 000063 中兴通讯 3,949,814.70 0.30%
9 600795 国电电力 3,587,931.61 0.28%
10 600085 同 仁 堂 3,411,809.87 0.26%
11 600033 福建高速 3,386,960.02 0.26%
12 000069 华侨城Ａ 3,334,154.99 0.26%
13 600267 海正药业 3,309,611.78 0.25%
14 600694 大商股份 3,306,375.46 0.25%
15 600018 上港集箱 3,121,330.06 0.24%
16 600125 铁龙物流 2,958,914.81 0.23%
17 600521 华海药业 2,862,855.21 0.22%
18 000022 深赤湾Ａ 2,860,690.97 0.22%
19 600350 山东基建 2,826,170.04 0.22%
20 600600 青岛啤酒 2,689,527.01 0.21%
（二）报告期内累计卖出价值前二十名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 累计卖出金额（元） 占期初基金资产净值的比例
1 000488 晨鸣纸业 4,440,195.76 0.34%
2 000402 金 融 街 4,306,275.34 0.33%
3 600011 华能国际 3,828,806.24 0.29%
4 600125 铁龙物流 3,555,830.63 0.27%
5 600033 福建高速 3,147,437.01 0.24%
6 600009 上海机场 2,769,551.61 0.21%
7 600267 海正药业 2,616,052.05 0.20%
8 600521 华海药业 2,516,845.83 0.19%
9 000423 东阿阿胶 1,917,720.00 0.15%
10 000538 云南白药 1,768,817.60 0.14%
11 000069 华侨城Ａ 1,695,172.02 0.13%
12 600075 新疆天业 1,692,599.10 0.13%
13 000063 中兴通讯 1,406,459.24 0.11%
14 600019 宝钢股份 1,279,983.12 0.10%
15 600020 中原高速 1,160,174.51 0.09%
16 600036 招商银行 924,860.12 0.07%
17 600005 武钢股份 656,618.80 0.05%
18 600761 安徽合力 600,925.55 0.05%
23嘉实基金管理有限公司
嘉实浦安保本基金2005年年度报告
19 600085 同 仁 堂 590,305.35 0.05%
20 000541 佛山照明 343,919.58 0.03%
（三）报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额（单位：元）
买入股票成本总额 卖出股票收入总额
106,524,386.85 41,571,548.12
五、报告期末按券种分类的债券投资组合
序号 债券类别 债券市值（元） 市值占基金资产净值比例
1
国债 168,500,885.60 29.11%
2
央行票据 67,802,000.00 11.72%
3 金融债券 271,049,000.00 46.83%
4 企业债券
5 可转换债券
合计 507,351,885.60 87.66%
六、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细
序号 债券名称 市值（元） 市值占基金资产净值比例
1 04 国开 15 143,024,000.00 24.71%
2 02 国债⒁ 141,675,158.00 24.48%
3 04 进出 02 128,025,000.00 22.12%
4 05 央行票据05 67,802,000.00 11.71%
5 99 国债⑸ 26,825,727.60 4.63%
七、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有权证明细
序号 权证代码 权证名称
数量(份) 期末市值（元） 市值占基金资产净值比例
1 038002 万科HRP1 240,800 176,747.20 0.03%
2 580999 武钢JTP1 100,000 100,900.00 0.02%
合计 277,647.20 0.05%
注：报告期末本基金仅持有上述 2只权证。
八、投资组合报告附注
1、报告期内本基金投资的前十名股票的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告编
制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
2、本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
3、基金其他资产的构成
项目 金额（元）
应收利息 6,740,418.81
交易保证金 250,000.00
应收申购款 12,975.28
合计 7,003,394.09
4、基金持有的处于转股期的可转换债券明细：无
5、报告期内基金获得的权证资产
24嘉实基金管理有限公司
嘉实浦安保本基金2005年年度报告
序号 权证代码 权证名称 数量（份） 成本总额 类别（被动持有或主动投资）
1 580000 宝钢JTB1 80,000 0 被动持有
2 580001 武钢JTB1 100,000 0 被动持有
3 038002 万科HRP1 240,800 0 被动持有
4 580999 武钢JTP1 100,000 0 被动持有
第八章
基金份额持有人情况
一、报告期末基金份额持有人户数
报告期末基金份额持有人户数（户） 8,168
报告期末平均每户持有的基金份额（份） 69,261.26
二、报告期末基金份额持有人结构
项目 数量（份） 占总份额的比例
报告期末基金份额总额 565,725,992.20 100%
其中：机构投资者持有的基金份额 195,206,487.91 34.51%
个人投资者持有的基金份额 370,519,504.29 65.49%
第九章 开放式基金份额变动情况
项目 基金份额总额（份）
基金合同生效日的基金份额总额
1,296,361,260.94
报告期期初基金份额总额
1,296,361,260.94
报告期期间总申购份额
59,878,197.41
报告期期间总赎回份额
790,513,466.15
报告期期末基金份额总额
565,725,992.20
第十章
重大事件揭示
一、报告期内未召开基金份额持有人大会。
二、报告期内基金管理人、基金托管人的基金托管部门未发生重大人事变动。
三、报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
四、报告期内本基金投资策略未发生改变。
五、基金收益分配情况
本基金管理人于 2005 年 12 月 22 日宣告，向截至 2005 年 12 月 23 日止在本基金注册
登记机构登记在册的全体基金份额持有人，按每 10 份基金份额派发现金红利 0.20元。该分
红的发放日为 2005 年 12 月27 日，分配净收益 11,398,351.21 元。
25嘉实基金管理有限公司
嘉实浦安保本基金2005年年度报告
六、报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。报告年度支付给安永华明会计师
事务所的审计费 100,000.00 元，该审计机构首次为本基金提供审计服务。
七、报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
八、基金租用证券公司专用交易席位的有关情况
1.基金租用席位的选择标准和程序
（1）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2）公司财务状况良好；
（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证
券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）建立了广泛的信息网络，能及时提供准确地信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后，确定选择证券公司，向其租用本基金专用交易席
位。基金管理人与被选择的证券公司签订委托协议，报中国证监会备案并通知基金托管人。
2.报告期内通过证券公司专用席位进行的股票、债券、债券回购情况
（1）股票交易量及佣金情况
证券公司名称
租用该证券
公司席位数
量（个）
股票成交金额（元）
占股票总成
交金额的比
例
佣金（元）
占佣金总量
比例
中国银河证券有限责任公司 2 100,578,282.55 69.02% 66,913.83 65.16%
山西证券有限责任公司
1 45,134,931.55 30.98% 35,783.81 34.84%
合计 3 145,713,214.10 100.00% 102,697.64 100.00%
（2）债券交易情况
证券公司名称 债券成交金额（元） 占债券成交总额的比例
中国银河证券有限责任公司 256,863,655.97 71.80%
山西证券有限责任公司
100,879,142.90 28.20%
合计 357,742,798.87 100.00%
（3）债券回购交易情况
证券公司名称 债券回购成交金额（元） 占债券回购成交总额的比例
中国银河证券有限责任公司 1,090,000,000.00 98.20%
山西证券有限责任公司
20,000,000.00 1.80%
合计 1,110,000,000.00 100.00%
3.报告期内未变更本基金租用的证券公司席位。
九、报告期内刊登于《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》的其他临时报告
序号 临时报告名称 披露日期 备注
26嘉实基金管理有限公司
嘉实浦安保本基金2005年年度报告
1 关于暂停办理闽发证券、 汉唐证券
提交的基金申购业务的公告
2005年 1月27 日 含嘉实浦安保本基金
2 关于增加华西证券为开放式基金
代销机构的公告
2005年 3月26 日 含嘉实浦安保本基金
3 关于增加东北证券、 西北证券为开
放式基金代销机构的公告
2005年 4月12 日 含嘉实浦安保本基金
4 关于增加江南证券为嘉实旗下开
放式基金代销机构的公告
2005年 6月1 日 含嘉实浦安保本基金
5 关于增加德邦证券为嘉实旗下开
放式基金代销机构的公告
2005年 6月3 日 含嘉实浦安保本基金
6 关于公司股东变更的公告 2005年 6月17 日
变更后股权结构为中诚信托
占 48%，立信投资占 32.5%，
德意志资产管理（亚洲）占
19.5%。
7 关于增加东海证券为嘉实旗下开
放式基金代销机构的公告
2005年 6月20 日 含嘉实浦安保本基金
8 关于增加宏源证券为嘉实旗下开
放式基金代销机构的公告
2005年 7月5 日 含嘉实浦安保本基金
9 关于增加湘财证券、 世纪证券为嘉
实旗下开放式基金代销机构的公
告
2005年 7月6 日 含嘉实浦安保本基金
10 关于增加西部证券、 金元证券为嘉
实旗下开放式基金代销机构的公
告
2005年 8月15 日 含嘉实浦安保本基金
11 关于旗下开放式基金网上交易申
购费率优惠的公告
2005年 9月12 日 含嘉实浦安保本基金
12 关于增加国联证券为嘉实旗下开
放式基金代销机构的公告
2005年10月17日 含嘉实浦安保本基金
13
关于增加中银国际证券、 金通证券
为嘉实旗下开放式基金代销机构
的公告
2005年 12月 5 日 含嘉实浦安保本基金
14 嘉实浦安保本混合型证券投资基
金分红公告
2005年12月22日 每 10 份基金份额派发现金
红利 0.20 元
第十一章
备查文件
一、备查文件目录
1、中国证监会批准嘉实浦安保本混合型开放式证券投资基金设立的文件；
2、 《嘉实浦安保本混合型开放式证券投资基金基金合同》 ；
3、 《嘉实浦安保本混合型开放式证券投资基金招募说明书》 ；
4、 《嘉实浦安保本混合型开放式证券投资基金基金托管协议》 ；
27嘉实基金管理有限公司
嘉实浦安保本基金2005年年度报告
5、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
6、 报告期内嘉实浦安保本混合型开放式证券投资基金公告的各项原稿。
二、存放地点
北京市建国门北大街 8号华润大厦 8 层嘉实基金管理有限公司
三、查阅方式
1．书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30。投资者可免费查阅，也
可按工本费购买复印件。
2．网站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司，咨询电话
95105866， （010）65185566 或发电子邮件，E-mail:service@jsfund.cn。
嘉实基金管理有限公司
2006年3月28日
28
