易方达 50指数 证券投资基金
2004年年度报告
基金管理人： 易方达基金管理有限公司
基金托管人：交通银行
送出日期： 2005年 3月 30日
易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之
二以上独立董事签字同意，并 由 董事 长签发。
基金托管人交通银行 根据 本基金 合 同 规定 ， 于 2005 年 3 月 4日 复核了 本报告 中 的 财务
指 标 、净值表现 、收益 分配情况 、财务 会 计 报告、投 资 组合 报告 等 内容，保证 复核 内容不存
在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏。
基金管理人承 诺 以 诚 实 信用 、勤勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金资 产，但 不保证基金 一定
盈利 。
基金的 过往业绩 并不 代表 其未来表现 。投资有 风险 ，投资 者 在 作 出投资 决策前应仔细阅
读 本基金的 招募说明书 。
易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
目录
一、基金 简介 ................................................. 1
二、 主要财务 指标和基金 净值表现 及收益 分配情况 ................. 2
（一）主要财务 指标 ..............................................2
（ 二 ） 基金 净值表现 ..............................................2
（ 三 ） 基金 合同生效 以来基金 每年的 收益 分配情况 ....................4
三、管理人报告 ............................................... 4
（一） 基金管理人及基金经理 介绍 ..................................4
（ 二 ） 基金 运作合规 性说明 ........................................5
（ 三 ） 基金经理报告 ..............................................6
（四） 基金内 部监察 报告 ..........................................7
四 、托管人报告 ............................................... 8
五 、 审计 报告 ................................................. 9
六 、 财务 会计报告 ............................................ 10
（一） 基金会 计报表 .............................................10
（ 二 ） 会 计 报 表附注 .............................................12
七 、投资 组合 报告 ............................................ 21
八 、基金 份额持 有人 户数、 持有人 结构 .......................... 26
九 、 开 放式 基金 份额 变动 ...................................... 27
十 、重大事 项揭示 ............................................ 27
十 一 、 备查文件目录 .......................................... 29 易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
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一、基金简介
（一） 基金 名称 ：易方达 50指数证券投资基金
基金 简称 ：易基 50
交易 代码 ： 110003
基金 运作 方 式 ：契约型 开 放式
基金 合同 生效 日： 2004年 3月 22日
报告期 末 基金 份额 总 额 ： 5,065,112,186.08份
基金 合同存 续 期：不 定期
（二）基金投资 目 标 ：在 严格控制与目 标指数 偏离 风险 的前提下 ，力争获得超越 指数的投
资收益 ，追求 长 期资本 增值。
投资 策略 ：本基金 为 指数 增强型 基金， 股票 投资 部 分以上证 50指数 作 为 标 的指数，
资 产配 置 上 追求充 分投资，不 根据 对市场时机 的 判断 主动调 整股票仓位 ，
通 过运用 深入 的基本 面研究 及 先进 的数 量化 投资 技术 ， 控制与目 标指数
的 偏离 风险 ， 追求超越 基准的 收益 水平 。
业绩 比较 基准： 上证 50指数
风险收益 特征 ： 本基金 为中等风险 的证券投资基金，基金 控制与 基准的 偏离 风险 ，
同 时力争获得 超越 基准的 收益 。
（三）基金管理人 ： 易方达基金管理有限公司
注 册地址 ： 广东省珠海市 情 侣南路 428号 九 洲港 大厦
办 公 地址 ： 广州市体育西路 189号城建 大厦 27、 28 楼
邮政编 码 ： 510620
法 定代表 人： 梁棠
信 息披露负 责人： 张 南
信 息披露电话 ： 020－ 38799008
客 户 服 务 与 投 诉电话 ： 020－ 83918088
传 真： 020－ 38799488
电子邮箱 ： csc@efunds.com.cn
（四） 基 金托管人：交通银行
注 册 地址 ： 上 海市 仙霞 路 18号
办 公 地址 ： 上 海市 银 城 中 路 188号
邮政编 码 ： 200120
法 定代表 人： 蒋超 良 易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
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信 息披露负 责人： 江永珍
联系电话 ： 021-58408846
传 真： 021-58408836
电子邮箱 ： jiangyz@bankcomm.com
（五）信 息披露 报 纸 名称 ： 中 国 证券报，上 海证券报，证券 时 报， 21世纪 经济报道
基金管理人 互联网网 址： www.efunds.com.cn
基金年度报告 置备地 点： 广州市体育西路 189号城 建 大 厦 27楼
（六）注 册 登 记 机 构 ：易方达基金管理有限公司
办 公 地址 ： 广州市体育西路 189号城建 大厦 27楼
（七） 会 计 师事 务 所： 安永华 明 会计师事务所
办 公 地址 ： 北京 市东城 区 东 长 安街 1号东 方广场东 方经 贸城
二、主要财务指标和基金净值表现 及收益分配情况
（单位：人 民币元 ）
重要提示 ：本报告所 列 示的基金 业绩 指 标 不 包括 持 有人交易基金的 各项费用，计入费用后实
际 收益 水平 要 低 于 所列数字。
（一）主要财务 指 标
财务指标 2004年度
1.基金本期 净收益 - 105,621,609.19
2.基金 份额 本期 净 收益 - 0.0201
3.期 末 可供 分配 基金 收益 - 622,885,692.74
4.期 末 可供 分配 基金 份额收益 - 0.1230
5.期 末 基金资 产净值 4,442,226,493.34
6.期 末 基金 份额净值 0.8770
7.基金 加权 平均 净值收益 率 - 2.18%
8.本期基金 份额净值 增长 率 - 12.30%
9.基金 份额 累计净值 增长 率 - 12.30%
注 ：1 、本 基金 合 同 生效 日 为 2004年 3月 22日 ， 2004年度 主要财务 指 标 的 计 算 期 间为 2004
年 3 月 22日 至 2004 年 12月 31日 。
（ 二 ） 基金 净值表现
1 、本基金 历史各 时间段 净值 增 长 率 与 同期 业绩 比较 基准 收益 率 比较 列表： 易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
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阶段
净值 增长
率①
净值 增长 率 标
准 差②
业绩 比较 基准
收益 率③
业绩 比较 基准 收益
率标准差④
①- ③
② -④
过 去 3个月
- 5.89% 0.92% - 7.53% 1.01% 1.64% - 0.09%
过 去 6个月
- 2.57% 1.00% - 5.18% 1.12% 2.61% - 0.12%
自 基金 合同生
效起至今
- 12.30% 0.89% - 21.37% 1.06% 9.07% - 0.17%
2、基金 合同生效 以来基金 份额 累计净值 增长率与业绩 比较 基准 收益 率的历史走势 对比图
-25.00%
-20.00%
-15.00%
-10.00%
-5.00%
0.00%
5.00%
2004-3-22 2004-5-22 2004-7-22 2004-9-22 2004-11-22
易方达 50指数基金 业绩 比较 基准
注：基金 合 同 中 有 关 投资 比 例 限 制 的 约 定 ：
Ⅰ 、由于 《证券投资基金管理 暂 行 办法》 已经 废止 ，根据 《 中 华 人 民共 和 国 证券投资基
金 法》、《 证券投资基金 运作 管理 办 法》 和本基金 合同、 招募说明书 有 关条 款的 规定 ，自 2004
年 11 月 5日 起 本基金的 业绩 比较 基准和资 产配 置比 例适用如下规定 ：
(1) 基金的 业绩 比较 基准 为 ：上证 50指数
(2) 基金的资 产配 置比 例限 制为 ：在 目 前 的 法 律 法 规 限 制下 ，本基金 应当保持不低于 基金资
产净值 5%的 现 金或 者 到期日在 一年以内的 政府债 券，正常 情况 下股票 投资 占基金 净资
产的 比 例不 低 于 90%
Ⅱ 、 遵守 中 国证 监 会规定 的其 他比例限制。
因基金 规 模或 市场 剧烈 变化 导 致 投资 组合 不 符 合 上述 规定 时 ，基金管理人 应在 合 理期限
内 进 行 调 整，以 符 合 上述 规定 。 法律法规另有规定 时，从其规定 。 易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
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本基金在本报告期 间 内 遵守 上述投资 比 例 的 规定 进行证券投资。
3 、基金 合同 生效 以 来 基金 每 年 净值 增长率与同期 业绩 比较 基准 收益 率的对 比图
-25.00%
-20.00%
-15.00%
-10.00%
-5.00%
0.00%
5.00%
10.00%
2004年度
50指数基金 业绩 比较 基准
注：本 基金 合 同生效 日 为 2004 年 3 月 22 日 ， 2004年度的 相 关 数 据 根据 当 年的实 际存
续期计算 。
（三）基金 合同 生效 以来 基金 每 年的 收益 分 配情况
本基金基金 合 同 生效 以 来未发生收益 分 配 事 项 。
三、管理人报告
（一） 基金管理人及基金经理 介绍
1 、基金管理人及其管理基金的经 验
经中 国证 监会证 监 基金字 [2001]4号文 批准，易方达基金管理有限公司 成 立于 2001
年 4 月 17日， 注册 资本 1.2 亿 元 。 目 前 公司的 股东为广东 粤 财信 托、 广 发 证券、 广东
证券、重 庆 国际 信托和 广东 美 的 电 器股 份 公司，其 中 广东 粤 财信 托和 广 发 证券分别 占出
资 额 的 25%，其 余 三 家 股东 分别 占出资 额的 16.67%。
公司 下 设 基金投资 部、 研究 部 、 集 中 交易 室 、金 融工程 部、 市场 部 、 注 册 登 记 部、
核 算 部、信 息 技术 部 、 监察部 、人 力 资 源 部 、 综 合 管理 部、机构理财部等部 门。良好的
治 理 结构 和 健全 的内 部 控制 保证 了公司的 合法规范经营 ，并 逐步形成稳健 、务 实、 规 范 、
创新 的经 营 风 格 。
公司 现 有 员工 约 100人，其 中 2/3的 员工拥 有 硕士 及以上 学历 。公司 高管人 员的平
均 金 融证券 从 业年限 10年，投资管理人 员的平均证券 从 业 年限 7年 ,具 有 丰富 的实 践操
作 经 验和管理经 验 。
自 成 立以 来，易方达基金管理有限公司 秉 承 “取 信于 市场 ，取信于 社会”的宗旨 ，易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
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坚 持 “ 在 诚信规 范的前 提下 ，通 过 专 业 化 运作 和团队 合作 实 现持 续 稳健 的增长”的经 营
理 念 ， 努 力 以 规 范 的 运作 、 良 好 的 业绩 和优质 的服务，为投资 者创造最佳 的 回 报。
截 至 2004 年 12 月 31日，公司 旗下有基金 科汇 、基金 科翔 、基金 科讯 、基金 科瑞
四 只封闭 式 基金和易方达 平 稳 增长、易方达 策 略 成 长 、易方达 50指数、易方达 积极成
长四 只开 放式 基金，管理的基金资 产规 模超过 160亿 元 。
旗 下 基金 基金 合 同生效 日
基金 合同 生效 日 至
2004 年 12月 31日 累 计净值 增 长 率
超越比较
基准
已实 现 每 10
份 基金 份额
累计分红
基金 科汇 2001 年 5月 25 日 44.93% - 0.275
基金 科翔 2001 年 5月 25 日 33.74%
0.80
基金 科讯 2001 年 5月 25 日 15.66% - -
基金 科瑞 2002 年 3月 12 日 22.77% - 0.92
易方达 平稳增长 基金 2002 年 8月 23 日 27.69% 52.11% 1.500
易方达 策略成长 基金 2003 年 12月 9日 10.57% 19.85% 0.60
易方达 50指数基金 2004 年 3月 22 日 -12.30% 9.07% -
易方达 积极成长 基金 2004 年 9月 9日 0.01% 3.16% -
注 ： 基金 科汇 、基金 科翔 、基金 科讯 、基金 科瑞 无 业绩 比较 基准。
2、基金经理 介绍
易方达 50指数证券投资基金基金经理 小组由 马骏 先 生 和 王 守 章 先 生 二 位 组 成 。
马骏 ，男 ， 1966 年 3 月 生 ，理 学学士 ，历任深 圳众 大投资有限公司投资 主 管， 广 发
证券有限责任公司 研究 发展 中 心 研究 员 。 2001年 4月 至今 ，在易方达基金管理有限公司
投资管理 部 工 作 ， 现 任科讯 基金基金经理 , 易方达 50指数证券投资基金基金经理。
王守 章，男， 1970 年 2 月 生 ， 应用 数 学硕士 ，曾任长盛 基金管理有限公司证券分 析
员 。 2002 年 10 月 进入 易方达基金管理有限公司， 曾 任投资管理 部研究 员，主要 负责投
资数 量分 析支 持 ， 现 任易方达 50指数证券投资基金基金经理。
（二）基金 运作合规 性说明
本报告期内，本基金管理人 严格 遵守 《证券投资基金 法》 等有关法 律法规 及基金 合同、
基金 招募说明书等 有 关 基金 法 律 文件 的 规定 ，以 取 信于 市场 、 取 信于 社 会投资公 众 为 宗旨 ，
本 着 诚 实 信用 、勤勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金资 产 ，在 控制 风险 的 前 提下 ，为 基金 份额持
有人 谋求 最大 利益 。在本报告期内，基金 运作合 法 合规 ，无损害 基金 份额持 有人 利益 的行 为 。 易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
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（ 三 ） 基金经理报告
1 、报告期内基金的投资 策略 和 业绩表现
本基金 于 2004 年 3 月 份 成 立以 来，管理人 严格 按照 基金 合同的 规定构 建 和管理 股票 组
合。根据 基金 合 同的 规定 ，本基金的 特 点 是 在资 产配 置 方 面较为 被 动 ，追求充 分投资，在 正
常 情况 下 ，股票比 例 维 持 在 90%至 95%之 间 ，同 时 按照 有 关法 规 的 规定 ，基金 须保留不少于
5%的 现 金和 一 年期以内的 政 府债 券；在组合 的构建上采取增强 的指数 化投资 策略，一方面在
成份股权 重配 置上 相对 于基准 采取了优化配置的策略，另一方面配置了少量非成份股对 组合
进 行 了 增强 。
在前 期的 建仓 过 程 中 ，本基金管理人基本上 采 取 了 匀速 建仓 的 策 略 ；由于 受宏观 调控 政
策 的 影响 ， 市场 整 体出 现较 大 幅度的 下 跌 ，上证 50指数的 成份股大多集中在钢铁 、 石 化、
汽车 等受本次宏观 调控 影响 较 大的行 业，因而在这轮 市场调 整中这些 行业 的股票 的跌幅 较
大， 这是 本基金 净值 在报告期内 受 到 较 大 损失 的主要原 因。
在股票 组合构 建 的 层 面 ，我们 在依据目标指数的 成 分 股 构成 权 重 进行投资的基 础 上， 根
据 这 一阶段 的 市场特 点 和我们 对有 关 股票 基本 面 的 深入研究 和 判断 ，进行 了一 些 主 动 的 调整
和 优 化， 特 别 是对 于一 些基本 面明确、 受宏观紧缩 政策 影响 较 小 的行 业 和个 股进 行 了 优先 、
增强 配置 。
反思 今年的 操 作 ，在期 初 的 建仓 过 程 中，由于 我们 对 这 一 轮紧缩 政 策 对资本 市场 的 影响
程 度 估计 不 足 ，建仓 速 度相 对 较 快 导 致 了 本基金 凈 值 出 现了 较大 损失 。在 组合构 建的个 股配
置和 增强 的 层 面 来 看 ，本基金的 增强 策 略 还是 取 得 了一定 的效果 ，在 组合构 建 完 毕 的 第 四 季
度，本基金的 业绩表现 超越 了 同期的 比较 基准。在 第四季度，上证 50指数 下 跌 了 8.83%， 而 以上证 50指数 为跟踪 标的本基金的同期 净值 增长率为- 5.89%。 截 止 到 04年 12月 31日，
本基金的年 化跟踪 误 差为 3.57%， 严格控制 在基金 合同要求的 4%以内。
2 、对宏观 经 济 、证券 市场 及行 业 走势 等 的 展望
展望 2005年， 我们认 为 中 国宏观 经济增长速度仍将 保持 8%— 9%的 水平 ，证券 市场 的运
行环境将 得 以 改善 ，长 期 困扰 资本 市场 发 展 的 股 权 分 置 等 问题 的 解 决 速 度 将 不 可 避免 地得 到
加快。根据 目 前 市场 结构 性分 化不断深化 、成份股组合风险 水平 大 幅降 低以及 机 构 投资 者对
周期类行 业的 认识 度 进 一 步 加 深 ，我们将 进一 步 加 大 组合 优化和 增强 操作 的 力 度， 力求 在将
跟踪 误差 控制 在基金 合 同规定 范围之内的 前提下 ，密切 跟踪 财政 、货 币政 策 的 变化 趋 势 及其
对行 业的 影响 ，充 分 利用 本公司 较强 的行 业 、个 股研究平 台，进一 步优 化和 增强 本基金的 股
票 组合 ，以 取得超越 基准指数的 业绩 。
我们将 继 续 本 着 诚信勤勉 的准 则 ， 为 基金 持有人 谋求稳定的 中长 期资本 增 值 。
易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
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（四） 基金内 部监察 报告
本报告期内，本基金管理人 监察 稽核主要 工作如下：
1 、 开 放式 基金的 份额发 售 和持续营销工作
2004年，公司 成功 设 立 了两 只 开 放式 基金 ―― 易方达 50指数基金和易方达 积极成长基
金， 加上年 底 已 申 报 设 立并 取 得 中 国 证 监 会 核 准的易方达 货币市场 基金，公司的基金 产 品线
逐 渐 完 善 、 丰富 。
为 了 促 进 新基金的 发行和 老 基金的 持 续 营 销 活 动 ，公司 积 极与 各 代 销机 构 进 行谈 判 磋商
与 联系 沟 通， 认 真签 署代销协议 ，并在 业务 系统的对 接测试 、人 员 的 培训 以及 营 销宣 传 等 多
方 面进 行 全方 位的 合作 。同 时 ，公司 积 极 培 育 和 建 立 自 己 的 直销 队 伍 ，大 力 开发 直销 客户 ，
认 真 研究 和不 断摸索 建 立有 效 的基金 销售 组织体系和管理 模式 。公司在 这一年建立开通了直
销个人 客 户的 网上交易 系统 ，并在 努力确保 系统安全、稳定、高效和相关业务规则明 晰 、合
理的 前提下 ，稳 妥 地 推进 网 上交易 业务 的开展，取得了初步成 效。
今年，公司 还顺 应市场 环境 的 变化 ，在投资 者教 育 及基金 产 品宣 传 推 广 方 面增 加 了 投 入 。
在 宣 传资料的 制作 上， 能 坚 持合 法 合规 ，避免 误导投资 者 ，同 时力求 通 俗 易 懂 ；在 媒 体 的 选
择 上，通 过 电 视 、报 纸、 电 台等 多种渠 道扩大宣传的 影响 。
不 论 是 新 基金 发 售 还是 老 基金的 持 续 营 销 ，公司 均 较 好 地 遵守 了 法 律 法 规 及证 监 会有 关
规定 ，强调严 禁向 投资 者进 行基金投资 风险 和投资 收益 的虚假陈述， 严 禁 以不 正当 的方 式诱
导投资 者 买卖 基金。公司在整个 开放式 基金的 申 报 设 立、基金 合 同 生效 备 案 及 宣 传 营 销 等 活
动 中 ， 均 较 好 地 遵守 了相 关法 律 法规，认真履行了相关信息披露 义务。
2 、投资 运作
2004年度，公司管理 了 科汇 、科讯 、科翔 、科瑞 四只封闭 式 证券投资基金和 平稳增长、
策略成长 、 50指数、 积 极 成长四 只开放式 证券投资基金。
公司 严格 按照 现 有 法 律 法 规 、基金 合同、上 市 公告 书 、扩 募说明书 和公司 制度管理 运作
基金。上述 8只 基金的投资 目 标 、投资 决策 依据和投资 程序符合法律法规 及基金 合同、 招募
说明书 的 规定 ，并 符 合 公司 制 度的 规定 ；投资交易行 为 合法 合规 ，基金 各项 投资 比例符合法
律法规及基金 合同的 规定 。各 只 基金的 席 位 租 用 和交易 量 分 配 也能 按照 有 关法 规及公司 制度
规定 的原则 和程 序 办 理，并 符合中 国证监会有 关规定 。
3 、内 控制 度的完 善 和 执行
完备 的制 度建 设是 有效 实现 公司内 部 控制 的 前 提 和保 障 。公司 强调 对内 部控制 的方 式、
方法和执 行情况 实行 持 续的 检 验 ，并 根据 实际需要对相应的制度流程和内 控机制进 行 持 续的
检 验 和完 善 。本年度， 根据 新 出台 的《 证券投资基金 法》 及 一 系列 配套 法 规 的 要 求 ，并 结合
公司 各项 新业务 、新 产品的 推 出和 社 保 项目 的 准 备 ，各 部 门 认 真 修订 、更 新 和 补 充 完 善 了 相
关 规 章 制 度， 使 公司 制度 体 系建 设又上了一 个新台阶。
公司不 仅 十分重 视 内控制 度 建设，更 强调 对内 控制 度的 执行。 为 了 推 动 各 项制 度的 贯彻易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
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执 行，并 使 风险 控制 的职 责 切 实落 实 到 每一 个 岗 位 、每一 个 员工 身上，公司 监察部 还 组 织 有
关 部 门 对 相 关 业务 的内 控制 度和 措施 进行了评估和修改完善，在 原有的经 验和 成 果的基 础
上， 结合 证 监会内 控 指引的 具 体要求，进一步修订 了公司的 《 风险 控制 手 册 》， 制 作了 内容
更 加 全 面 详 尽 、 更 具操 作性的 《合规 性 监察 工 作 底稿 》。 此外 ，监察部 还 通 过 学 习借鉴 外部
先进 的风险 管理经 验 ，和有 关 部 门 一 起 进 一 步 规 范 了 有 关 风险 日志和报告 工 作 ，努 力 使 风险
内 控 工 作 更 加 制 度 化 、 规 范 化 。
本年度， 监察部 按照 公司 制 度的 规定 ，除了坚 持每 日对投资、交易、 核 算 、 TA、 IT、 直 销 、 客服 、广告 宣传等相关 业务 活 动进 行日 常 合规 性 监察 检 查 或 审核 外 ，还 有 计 划 地 对公司
有 关 业务部 门 进行 了多次 全 面 或专项的 监察 检 查 。通 过 上述 监察 和 审核 ，监察部 较及 时地 发
现 和 了 解 了 各 块 业务中 存在的 风险 控制 薄弱 环节，强化 了对公司 制度和 风控措施 的落实执
行，对 于 公司 各 项业务中 存在的 风险 点，较好地做到了防范 控制 ，确保 了公司的 规范有效运
作，未出 现 重大 风险 和违 法 违规 问题 。
同时 ，公司 各 项信 息披露 工 作和法律事务也 正常 运 转 ，确保 了信 息披露 的及 时 、准确、
完整，并 未发生 任 何 重大的 法律 风险 。
综上所述，公司在 2004年度 中 经 营 运作合规 稳健 ，内 控制 度 健全 并 执 行 良 好 ， 未 出现
重大 风险 以及 违 法 违 规的 现 象。
四、托管人报告
2004年，托管人在易方达 50指数证券投资基金的托管 过 程 中 ，严格 遵守 了《证券投资
基金 法》 及其 他 有关法 律法规 、基金 合 同、托管 协议 ，尽职尽责地履行了 托管人 应尽 的义务，
不存在任 何 损害 基金 持有人 利益 的行 为。
2004年， 易方达基金管理有限公司在易方达 50指数证券投资基金投资 运作 、基金资
产净值 的 计算 、基金 份额 申 购赎 回价格的计算 、基金 费 用开 支 等 问题 上，托管人 未发现 损害
基金 持有人 利益 的行 为 。基金管理人 遵守 了《 证券投资基金 法》 等 有 关法 律法规 ，在 各 重 要
方 面 的 运作 按照 基金 合同的 规定 进 行。
2004年， 由易方达基金管理有限公司 编 制 并经托管人 复核审 查的有 关 易方达 50指数证
券投资基金的年度报告 中财务 指标、净值表现 、收益 分 配情况 、财务 会 计 报告、投资 组合 报
告等 内容真实、准确、完整。
交通银行
2005年 3月 17 日 易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
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五、 审计 报告
易方达 50指数证券投资基金 全体 基金 份额持 有人：
我们 审计了 后 附的易方达 50指数证券投资基金 （简 称“易方达 50指数基金 ”） 2004年 12
月 31日的资 产 负 债 表 和 自 2004年 3月 22日 （ 基金 合 同 生效 日 ） 至 2004年 12月 31日 止 的经 营业
绩表 、基金 净值 变动 表 及基金 收益 分 配表 。这些 会 计 报 表 的 编 制 是 易方达 50指数基金的基金
管理人的责任， 我们 的责任 是在实 施 审计 工 作 的基 础 上对 这些 会计报 表发表 意见。
我们按照 中 国 注 册 会 计 师独立 审计 准 则计 划和实 施 审计 工 作 ，以 合 理确 信 会 计 报 表 是否
不存在重大 错 报。 审计 工 作 包括 在 抽 查 的基 础上检查支持会计报表金额和披露 的证 据 ， 评价
管理 当 局 在 编 制 会 计 报 表 时 采 用 的会 计 政 策 和 作 出的重大会 计估计 ，以及 评价会计报表 的整
体 反 映 。 我们 相 信 ， 我们 的审计 工 作为发表 意见提供了合 理的基 础。
我们认 为 ， 上述会 计报表符合《企业会计准则》、《金融企业会计制度》、《证券投资基
金会 计核 算办法》 的规定 ，在所有重大方 面 公允 地反映 了 易方达 50指数基金 2004年 12月 31
日的 财务 状 况 和 自 2004年 3月 22日 （ 基金 合 同生效 日）至 2004年 12月 31日 止 会 计 期 间 的经 营
成 果 和净值 变动 及 收益 分 配情况 。
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2005 年 3月 4日 易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
10
六 、财务会计报告
（一） 基金会 计 报 表
易方达 50指数 证券投资基金
资产负债表
二 零零 四 年 十 二月三 十一日
单位：人 民币元
附注
2004-12-31
资 产
银行存 款
234,954,043.79
清 算 备 付 金
-
交易保证金
250,000.00
应收 证券 清 算 款
-
应收 股利
-
应收利 息 6 （1 ）
141,256.84
应收 申购 款
2,121,480.77
其 他 应收 款
-
股票 投资 市 值
4,192,544,457.74
其 中 ： 股票 投资 成本
4,691,813,587.92
债 券投资 市 值
29,550,204.80
其 中 ： 债 券投资 成本
29,503,000.00
配 股 权 证
-
买 入 返 售 证券
-
待摊 费用 6 （2 ）
-
其 他 资 产
-
资 产 总 计
4,459,561,443.94
负 债
应 付 证券 清 算 款
7,987,424.44
应 付赎 回款
2,264,422.43
应 付赎 回 费
142,572.04
应 付 管理人报 酬 5(3)
4,620,565.01
应 付 托管 费 5(3)
770,094.17
应 付佣 金 6(4)
1,134,872.51
应 付 利 息
-
应 付 收益
-
未 交 税 金
-
其 他 应 付 款 6(5)
250,000.00
短 期 借 款
-
预 提 费 用 6(6)
165,000.00
卖 出 回 购 证券 款
-
其 他 负 债
- 易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
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负 债 合计
17,334,950.60
持 有人 权 益
实 收 基金 6（ 7）
5,065,112,186.08
未 实 现利 得 6（ 8）
-521,735,358.09
未 分 配收益
-101,150,334.65
持 有人 权 益合计
4,442,226,493.34
负 债 及 持 有人 权 益 总 计
4,459,561,443.94
基金 份额净值
0.8770
所 附附注 为 本会 计 报 表 的 组 成 部 分
易方达 50指数 证券投资基金
经营业绩表
自 二零零 四 年三月二 十 二日 （基金 合同生效 日）至二零零 四年十二月三 十一日止期间
单位：人 民币元
附注
自 2004年 3月 22日 （ 基金 合同生效
日）至 2004年 12月 31日 止
收 入
-52,444,066.18
股票 差价 收 入 6 （9 ）
-108,116,699.84
债 券 差 价 收 入
6（ 10）
5,562,416.15
债 券 利 息 收 入
99,059.02
存 款 利 息 收 入
16,802,395.19
股 利收 入
29,454,061.35
买 入 返 售 证券 收 入
2,139,027.00
其 他 收 入 6（ 11）
1,615,674.95
费 用
53,177,543.01
基金管理人报 酬 5 （3 ）
45,240,741.01
基金托管 费 5（ 3）
7,540,123.61
卖 出 回 购 证券 支 出
-
利 息 支 出
-
其 他 费 用 6（ 12）
396,678.39
其 中 ： 信 息披露费
240,000.00
审计 费 用
105,000.00
基金 净收益
-105,621,609.19
加 ： 未 实 现利 得
-499,221,925.38
基金经 营 业绩
-604,843,534.57
所 附附注 为 本会 计 报 表 的 组 成 部 分
易方达 50指数 证券投资基金
基金 净值 变动 表
自 二零零 四 年三月二 十 二日 （基金 合同生效 日）至二零零 四年十二月三 十一日止期间 易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
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单 位 ：人 民币元
附注
自 2004年 3月 22日 （ 基金 合同生效
日）至 2004年 12月 31日 止
一 、期 初 基金 净值
5,048,902,330.26
二、本期经 营活 动 ：
基金 净收益
-105,621,609.19
未 实 现利 得
-499,221,925.38
经 营 活 动 产生 的基金 净值 变动 数
-604,843,534.57
三、本期基金 单 位 交易：
基金 申 购 款
1,385,544,753.69
基金 赎 回款
-1,387,377,056.04
基金 单位交易 产生 的基金 净值 变
动数
-1,832,302.35
四 、本期 向 持有人分 配收益 6（ 13）
向 基金 持有人分 配收益产生 的基
金净值 变动 数
-
五 、期 末 基金 净值
4,442,226,493.34
所 附附注 为 本会 计 报 表 的 组 成 部 分
易方达 50指数 证券投资基金
收益 分 配表
自 二零零 四 年三月二 十 二日 （基金 合同生效 日）至二零零 四年十二月三 十一日止期间
单位：人 民币元
附注
自 2004年 3月 22日 （ 基金 合同生效
日）至 2004年 12月 31日 止
本期 基金 净收益
-105,621,609.19
加 ： 期 初 基金 净收益
-
加 ：本期 损 益 平 准金
4,471,274.54
可供 分配 基金 净收益
-101,150,334.65
减 ：本期已分 配 基金 净收益 6（ 13）
-
期 末 基金 净收益
-101,150,334.65
所 附附注 为 本会 计 报 表 的 组 成 部 分
（ 二 ） 会 计 报表附注
附注 1. 基金的 基本 情况
易方达 50指数证券投资基金 （简 称“本基金 ”）经中国证券 监督管理 委员会（简 称 “中
国 证 监会 ”）证 监基金字 [ 2004]13号文 件“关于 同意易方达 50指数证券投资基金 设 立的 批 复 ”
批 准， 由易方达基金管理有限公司 作 为 基金 发 起 人， 向 社 会公 开发 行募集并于 2004年 3月 22易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
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日 正 式 成 立， 首次 设 立 募集 规 模 为 5,048,902,330.26份 基金 份额 。本基金 为契约型 开 放式 ，
存续 期限不 定，基金管理人 为易方达基金管理有限公司，基金托管人 为交通银行。
本基金 募 集期 间为 2004年 2月 18日 -2004年 3月 18日， 募集资金 总额 5,069,746,706.09元 ， 其 中 认 购 手 续 费 22,757,766.15元 ， 募 集 资金的银行存 款 利 息 1,913,390.32元 ，上述资金已
经 安永华 明 会 计 师 事 务 所 验 资。
附注 2. 主要 会计 政 策 和会 计 估 计
（ 1） 会 计 报 表 编 制 基 础
本基金的会 计 报表 乃按照 《企业会计准则》、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会 计
核 算 办法》、 中 国证券 监 督 管理 委 员 会 颁布 的《证券投资基金 信息披露 管理 办 法》、《证券投
资基金 信息披露 内容 与格式 准 则 》 第 2号 《 年度报告的内容 与格式 》 和 《 证券投资基金 信息
披露编 报 规则 》 第 3 号 《 会计 报 表附注 的 编 制 及 披露》 的 规定 而 编 制 。
（ 2） 会 计 年度
本基金的会 计 年度 采用 公 历 年度， 即 每年 自 1月 1 日 至 12月 31日 止 。 惟 本会 计年度 自 2004
年 3月 22日 （ 基金 合 同 生效 日 ） 至 2004年 12月 31日 止 。
（ 3） 记 账 本 位 币
以人 民币 为 记 帐 本位 币 ，记 帐单 位为 元 。
（ 4） 记 账 基 础 和 计 价 原则
以 权 责发生 制为 记 账基 础，除上 市股票 和债券按市值计 价外 ，其 余 均 以 历史 成 本 为 计 价
原则 。
（5 ） 基金资 产的 估 值 方法
l 上市 流 通的 股票 以其 估 值 日在证券交易所 挂牌 交易的 收 盘价 估值，该估值日无
交易的，以 最 近 一个交易日的 收 盘价 计 算 ；
l 未 上 巿 的股票 分 两种 情况 处理： 配股和增发新股，按估 值 日证券交易所 挂牌 的
同一 股票 的 市场 收盘价 估值；首次公开发 行的 股票 ，按成本价估值；
l 配股 权 证， 从 配 股 除 权 日 到 配 股 确 认 日 止 ， 按 收 盘价 高 于配 股价的差额估值；
如果 收 盘价 低 于配 股 价，不 估值；
l 上市 债 券以不 含 息价 格计价，按估 值日证券交易所 挂牌 的 收 盘价 计 算后 的 净 价
估 值 ； 该 日 无 交易的，以 最近交易日 净 价 估 值 ； 并 按 债 券 票面 价 值 与票面 利率
或内 含 票面 利 率 计 算 的金 额扣除 适用情况 下应由 债券发行企业代 扣代缴的个人
所 得 税 后 的 净额 确认 ， 在债券实 际持有期内 逐日计提利息；
l 未上 巿 债券以不 含 息 价 格 计 价 ， 按 成 本 估 值 ， ? 按 债 券 票面 价值与票面 利 率或
内 含 票面 利 率 计 算的金 额扣除 适 用情况 下 应由 债 券 发 行 企 业代 扣 代 缴 的个人所
得 税 后 的净额 确 认， 在 债 券实 际 持 有期内 逐日计提利息；
易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
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l 如 有确 凿证 据表明 按 上述 规定 不 能 客 观反 映基金资 产公允价 值的，基金管理人
可根据 具体 情况 ，在 与 基金托管人 商议 后，按最能反映公 允价 值 的 价 格 估 值 ；
l 估 值 对 象 为 基金所 拥 有的 股票 、 债 券 等 ；
l 每 个 工 作 日 都 对基金资 产进行估值；如有新增事项，按国 家最新 规定 估 值 。
（ 6） 证券投资的 成 本 计 价 方 法
按 移 动加权 平均法 计 算库存证券的 成 本。 当 日有 买入和卖出时，先计算成本后计算
买卖 证券 价 差 。
●
股票
A. 买 入 股票 于 成 交日确 认 为股票 投资。 股票 投资 成本按成 交日 应 支 付 的 全 部 价 款
入 账 ;
a.上交所 买 入股票 成 本： 由 买 入 金 额 、买 入 印花税 、买 入 过户 费 、买 入 经 手 费 、
买 入 证管 费 和 买 入 佣 金 组 成 ；
b.深 交所 买 入股票 成 本： 由 买 入 金 额 、买 入 印花税 、买 入 经 手 费 和 买 入 佣 金 组
成 ；
B. 上 海股票 的佣 金是按 买卖 股票 成 交金 额的 1
‰
减 去 经 手 费 和证管 费计算。深圳股
票 的 佣金 是按 买卖 股票 成交金 额的1
‰
减经手费计算
●
债 券
A． a. 买 入 上 市 债 券 于 成 交日确 认为债券投资， 按 应 支 付的 全 部 价 款 入 账 ，如 果 应
支 付 的价 款 中 包含 债 券 起息 日或上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息 ，作 为 应收利
息单 独核 算 ，不 构 成债 券投资 成本。
b.买 入 非 上 市 债 券 于 实 际 支 付价 款 时 确 认 为 债 券投资， 按实际支付的全部价款
入账 ，如果实 际支付的价款中包含债券 起息 日或上 次除息日至购买日止的利
息， 作 为应收利 息单 独 核 算 ，不 构成债 券投资 成 本。
B. 债 券 买卖 不 计 佣 金。
●
买 入 返 售 证券
买 入 返 售证券 成本：通 过证券交易所 进行 融券业务 ， 按成 交日 扣除 手续费 后的
应 付 金 额确 认 买 入 返 售 证券投资 ；通 过银行 间市场进 行融 券业务 ， 按实际 支付
的价 款 确 认买 入 返售 证券投资。
（7 ） 待摊 费 用 的 摊 销 方 法 和 摊 销 期限
待摊 费用 按 直线 法 在 受 益 期内 平均摊销。
（8 ） 收入 的确 认 和 计 量 易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
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● 股票 差价 收 入 于卖 出 股票 成 交日确 认 ，并 按 卖 出 股票 成交总额与其成本和 相关费 用
的 差 额入 账 ；
● 债 券 差价 收 入：
卖 出交易所上 市债券 --于 成 交日确 认 债 券 差 价 收 入 ，并 按应收 取的全 部价款与其
成 本、 应收利 息 和 相 关费 用 的 差 额 入 账 ；
卖 出银行 间 市场 交易 债 券 --于 实 际 收 到 价 款 时 确 认 债 券 差 价 收 入 ，并 按实际收到
的 全 部价 款 与其 成 本、 应收利 息的差额入账；
● 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值与票面 利 率 或内 含票面 利率 计算 的金 额扣除 适用情
况下应由 债 券 发 行 企 业代 扣 代缴的个人所 得 税后的净额 确认，在债券实 际持有期
内逐 日 计提 ；
● 存 款 利息 收 入按 本金 与适用的利率逐日计提的金 额入账；
● 股 利收 入 于 除息 日确 认，并 按上市公司 宣告的分 红派息比例计算的金 额入账；
● 买 入 返售 证券 收 入 按 证券 持 有期内 采 用 直线 法逐日计提的金 额入账；
● 其 他 收入 于 实际 收 到 时确 认收入。
（9 ） 费用 的确 认 和 计 量
● 基金管理人报 酬 按 前一 日的基金资 产净值 的 1.2%的年 费率 计 提 ；
● 基金托管 费 按前一 日的基金资 产净值 的 0.20%的年 费率 计 提 ；
● 卖 出 回购 证券 支出 按 融 入资金 额及约 定利 率，在 回购期限内 采用直线 法逐日计提。
（ 10） 基金的 收益 分配 政 策
l 基金 收益 分配采用现 金方 式 ，投资 者可选择 获取现金红利 或者将现金红利按红
利发 放 日 前一 日的基金 份额净值 自 动 转 为 基金 份额 进行再 投资 （下称 “再投资
方 式”）； 如 果投资 者没有明示选择 ，则视为 选择 现 金 红 利 方 式 ；
l 每一 基金 份额 享 有同 等分配权；
l 基金 当 期 收益 先 弥 补上期 亏损后，方 可进行当期收益 分配；
l 基金 收益 分 配后 每 基金 份额净值 不 能 低 于 面 值 ；
l 如 果基金投资 当 期出 现亏损，则不进行收益 分配；
l 基金 收益 分 配比 例 按照 有 关 规定 执 行 ；
l 在 符 合 有 关 基金分 红 条件的 前提下 ，基金 收益 分配每 年至 少一 次，成立不 满3
个月， 收益 可不分 配；
l 法 律、 法 规 或监 管 机构另有 规定 的 从 其 规定 。
（ 11） 基金 申 购 、 赎回 的确 认
在 收 到 基金投资人 申 购 或赎回申请之日 后 ，于 下 一 个 工 作 日内对 该 交易的有 效性
进 行确 认 。 于 确 认 日 按照 实 收 基金、 未实 现利 得 、 未 分 配收益 和损益平 准金的 余 额占易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
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基金 净值 的 比 例 ，将 确 认有 效 的 申 购 或 赎 回款 项 分 割 为 三 部 分，分别确 认 为 实 收 基金、
未 实现利 得 、损 益 平准金的 增加或减少。
（ 12） 实 收 基金
每份 基金 份额 面 值 为 1.00元 。实 收基金 为对外发行的基金 份额 总额。由于申购、赎
回 引 起的实 收基金的 变动 分别 于基金 申购确认日、 赎回确认日列示。
（ 13） 损 益 平 准金
损 益 平准金 为申 购 、 赎回款 中 所 含 的 按 基金 未分配净收益 占 基金 净值 比例计算的一
部 分金 额 ， 于计 算 基金 申 购、赎回确认日列示，并 于期末全额转入未分配收益 。
附注 3. 税 项
(1). 印花税
根据财 政 部 、 国 家 税务 总局财 税字 [2002]128号文 《关 于开 放式 证券投资基金
有 关 税收 问题 的通 知 》，基金管理人 运用 基金 买卖 股票 按照 2 ‰的税率征收 印花
税 。
根据 财税 [2005]11号 文 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 关 于 调 整证券 ( 股票 )交易 印花
税税 率的通 知 》，从 2005年 1月 24日 起 ， 调 整证券 （ 股票 ）交易 印花税税 率，由
现 行的 2‰调 整 为1‰。
(2).
营 业 税 、 企 业 所 得 税
根据财 政 部 、 国 家 税 务 总局财 税字 [2002]128号文 《关 于开 放式 证券投资基金
有 关税 收问题 的通 知》，以 发 行基金方 式募 集资金不 属于营 业税 的征税范 围，
不 征 收营 业 税；
根据财 政 部、国家税务总局财税字 [2004]78号文 《关 于 证券投资基金 税 收 政 策
的通 知》，自 2004年 1月 1日 起 ，对证券投资基金管理人 运用 基金 买卖 股票 、债
券的 差价 收 入， 继 续 免征营业税和企业所得税。
(3). 个人所 得 税
根据财 政 部 、 国 家 税 务 总局财 税字 [2002]128号文 《关 于开 放式 证券投资基金
有 关税 收问题 的通 知》，对基金 取得的股票 的股息、红利收 入和 债券的 利 息收
入 ，由上市公司和 债 券 发 行 企 业 在 向基金 派发股息、红 利收 入 和 债 券的 利息收
入时 代扣 代 缴 20%的个人所 得税。
附注 4. 资 产 负 债 表 日 后 事 项 易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
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截 至 本会 计 报 表 批准报出日 ， 本基金并 无须 作披露 的资 产负债表日后事项。
附注 5. 关联 方关系 及 关联 方交易
（ 1）主要 关联 方 关系
企 业 名称 与本基金的 关系
易方达基金管理有限公司 基金 发起人、管理人
交通银行 基金托管人
广发 证券 股 份有限公司 (简 称 “ 广 发 证券 ”) 基金 管理人的 股东
广东 证券 股 份有限公司 (简 称 “ 广东 证券 ”) 基金管理人的 股东
广东 粤财信 托投资有限公司 基金管理人 股东
重庆 国际 信 托投资有限公司 基金管理人 股东
广东 美的 电 器股 份 有限公司 基金管理人 股东
天津 信托投资有限责任公司
基金管理人 股东 (自 2004 年 10 月 13 日 起 不 再 是 本基金管理人 股东 )
北方 国际 信 托投资 股 份有限公司
基金管理人 股东 (自 2004 年 10 月 13 日 起 不 再 是 本基金管理人 股东 )
本报告期内 经易方达基金管理有限公司 （ 以 下 简 称“ 本基金管理人 ”）股东 会 审 议 通 过 ,
并报经 中 国证 监会证 监 基金 字【 2004】 144号文 批准，本基金管理人的 股东 天津 信 托投资有
限责任公司 将其所 持有的本公司 16.67％ 的出资分别 转让给 广东 粤 财信 托投资有限公司和
广东 美的 电器 股份 有限公司 ；北 方 国际 信托投资 股份 有限公司 将 其所 持 有的本公司 16.67％ 的出资分别 转让给 广 发 证券 股 份 有限公司和 广东 美 的 电 器 股 份 有限公司。 此 次 出资 转让 的工
商 变 更 登 记 手 续 已 办 理完 毕 。
本 次 出资 转让 后 ，本公司 股东 及出资 比例为：广东 粤 财信 托投资有限公司 25％ ， 广 发 证 券 股 份 有限公司 25％ ， 广东 证券 股份有限公司 16.67％ ，重 庆 国际 信 托投资有限公司 16.67
％ ， 广东 美 的 电 器 股 份有限公司 16.67％ 。
以 下 关联 交易 均 在正常 业务 范 围内按一般商业条款订立
（2）通 过 ?? 关联 方 席 位进 行的交易
关联 方名称
自 2004年 3月 22日 （ 基金 合同生效 日）
至 2004年 12月 31日 止
(a) 股票 买卖
本期 成 交金 额
占全 年
交易金 额比例
- 广 发 证券
1,392,333,227.59 22.36%
(b) 债 券 买卖
本期 成 交金 额
占全 年
交易金 额比例
- 广 发 证券
18,431,455.08 14.89%
易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
18
(c) 债 券 回 购
本期 成 交金 额
占全 年
交 易金 额比例
-- --
(d) 佣 金 本期 佣 金金 额
占全 年
佣 金 比 例
- 广 发 证券
1,134,487.48 22.45%
说明 ：
基金交易 佣 金的 计 算 方式 如 下：
沪 市交易 佣金= 股票 买（卖）成交金 额* 1
‰
-股票 买 （卖 ） 经手 费 （买卖 成交金 额
*0.11
‰ ） -股票 买（卖）证管 费（ 买卖 成 交金 额 *0.04
‰ ） -证券 结 算 风险 金（ 股票 成 交金 额
*0.03
‰ +国 债 现 货 成 交 全 价 金 额 *0.01
‰ +国 债回 购 金 额 *0.01
‰ ）
深市 交易 佣 金 =股票 买（卖）成交金 额 * 1 ‰ -股票 买 （卖 ） 经手 费 （买卖 成交金 额
*0.1875
‰
） -证券 结 算 风险 金（ 股票 成 交金 额 *0.03
‰ +国 债 现 货 成 交 全 价 金 额 *0.01
‰ +国 债 回 购 金 额 *0.01
‰ ）
向 关联 方 支付 的交易 佣 金采 用公允的交易 佣 金 比 率 计 算 。关联 方席位租用合 同范围还 包
括佣金收 取 方为 本基金 提 供 的证券投资 研究 成果和市场 信息服 务。
（ 3 ） 关联 方报 酬
A
基金管理人报 酬
基金管理 费 按 前一 日 的基金资 产净值 的 1.2%的年 费率 计提。计算方法如下：
H=E× 1.2%/当 年 天 数
H为 每 日 应 支 付 的基金管理 费
E为 前一 日的基金资 产净值
基金管理 费每 日 计 算 ，逐 日 累 计 至 每 月月 底 ，按 月 支 付 ；由基金托管人 于 次 月 前
两 个 工 作 日内 从基金资 产中一 次性支付给 基金管理人。本基金 于本期 应支付基金管理
人管理 费共 计 人民币 45,240,741.01元 ，其 中 已 支 付 基金管理人人 民币 40,620,176.00
元 ， 尚 余 人 民币 4, 620,565.01元 未 支 付 。
B
基金托管人报 酬
基金托管 费 按前一 日的基金资 产净值 的 0.20%的年 费率 计提。计算方法如下：
H=E× 0.20%/当 年 天 数
H为 每 日 应 支 付 的基金托管 费
E为 前一 日的基金资 产净值
基金托管 费 每 日 计 算 ，逐 日 累 计 至 每 月月 底，按月支付；由基金托管人 于 次 月 前 两 个 工
作 日内 从基金资 产中一 次性支取。本基金 于本期 应支付基金托管人托管 费共 计人民币易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
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7,540,123.61元 ，其 中已支付基金托管人人 民币 6,770,029.44元 ， 尚 余 人 民币 770,094.17
元 未 支 付 。
(4)本基金本期 未 与关联 方进 行银行 间同业 市场 债 券 （ 含 回 购 ） 交易
附注 6. 基金会 计 报 表 重要 项目 说明
（1 ）应收利 息
项目 2004-12-31
银行存 款 利 息 107,631.50
清 算 备 付 金 利 息 -
债 券 利 息 33,625.34
买 入 返 售 证券 利 息 -
合计 141,256.84
（ 2） 待摊 费 用
本基金 于 2004年 12月 31日 待摊 费 用 的 余 额 为 零 。
（ 3） 投资 估 值 增 值
项目 2004-12-31
股票 估 值 增 值
- 499,269,130.18
债 券 估 值 增 值
47,204.80
其 他 估 值 增 值
-
合计
- 499,221,925.38
（ 4）应 付佣 金
项目 2004-12-31
海 通证券有限公司 63,324.92
华 夏 证券有限公司 730,228.82
金通证券有限公司 59,038.25
广 发 证券 股 份有限公司 72,602.54
中 银 国际 证券有限公司 209,677.98
合计 1,134,872.51
（ 5） 其 他 应 付 款
项目 2004-12-31
券 商 垫付 保证金 250,000.00
其 他 -
合计
250,000.00
（ 6） 预 提 费 用
项目 2004-12-31
注 册 登 记 费 --
信 息披露费 60,000.00
审计 费 用 105,000.00
律 师费 用 -- 易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
20
其 他 --
合计 165,000.00
（ 7） 实 收 基金
项目 自 2004年 3月 22日 （ 基金 合同 生效
日）至 2004年 12月 31日 止
期 初 数 （ 基金 合 同生效 时 的份额）
5,048,902,330.26
加 ：本期 因 申 购 的 增 加 数
1,530,734,363.70
减 ：本期 因 赎 回 的 减 少 数
1,514,524,507.88
期 末 数
5,065,112,186.08
（ 8）未 实 现利 得
项目 自 2004年 3月 22日 （ 基 金 合 同 生效 日）至
2004年 12月 31日 止
期 初 数 -
加 ：投资 估 值增 值 - 499,221,925.38
加 ：本期 申 购 的 未 实现利 得平 准金 -140,085,768.52
减 ：本期 赎 回 的 未 实现利 得平 准金 -117,572,335.81
期 末 数 -521,735,358.09
（ 9） 股票 差 价收 入
项目 自 2004年 3月 22日 （ 基金
合同 生效 日 ） 至 2004年 12月 31日 止
卖 出 股票 成 交总 额 763,937,919.87
减 ： 卖 出 股票 成 本 总额 871,406,235.43
应 付佣 金 648,384.28
股票 差 价 收 入 - 108,116,699.84
(10)债 券 差 价 收 入
项目 自 2004年 3月 22日 （ 基金
合同 生效 日 ） 至 2004年 12月 31日 止
卖 出 债 券 成 交 总 额 123,768,849.83
减 ： 卖 出 债 券 成 本 总 额 118,141,000.00
应收利 息总 额 65,433.68
债 券 差 价 收 入 5,562,416.15
（ 11） 其 他 收 入
项目 自 2004年 3月 22日 （ 基金
合同 生效 日 ） 至 2004年 12月 31日 止
新 股 手 续 费 返 还 142,988.69 易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
21
配 股 手 续 费 返 还 148,195.50
债 券 手 续 费 返 还 414,492.78
基金 赎 回 费 收入 909,997.98
其 他 -
合计 1,615,674.95
（ 12） 其 他 费 用
项目 自 2004年 3月 22日 （ 基金 合 同 生效 日 ）
至 2004年 12月 31日 止
注 册 登 记 费
-
信 息披露费
240,000.00
审计 费 用
105,000.00
律 师费 用 -
其 他 费 用
51,678.39
其 中 ：交易所 回 购 费用
30,001.13
银行 电汇 手 续费
11,777.26
银行 间债 券 市场 服 务 费
9,000.00
证券 账户开户 费 900.00
合计 396,678.39
（ 13） 基金 收益 分配情况
本基金 自 2004年 3月 22日 (基金 合同生效 日)至 2004年 12月 31日 止 未 进 行 收益 分
配 。
附注 7. 报告期 末流 通 转让 受 到 限 制的基金资 产
无
附注 8.
其 他 重 要 事 项
截 至 资 产 负 债 表 日，本基金并 无须 作 披露 的其 他重要事项。
附注 9 . 或有事 项
截 至 资产 负 债 表日，本基金并 无须 作 披露 的或有事 项 。
附注 10. 承 诺 事 项
截 至 资 产 负 债 表 日，本基金并 无须 作 披露 的承 诺事项。
七 、投资组合 报告
1 、 本报告期 末 基金资 产组合情况
项目 名称 金 额 (元 ) 占 基金资 产总值比例%
股票 4,192,544,457.74 94.01
债 券 29,550,204.80 0.66 易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
22
银行存 款 和 清 算 备 付 金 合计 234,954,043.79 5.27
其 他 资 产 2,512,737.61 0.06
总 计 4,459,561,443.94 100.00
2、 本报告期 末 按 行 业 分 类 的 股票 投资 组合
（1 ）指数投资 部分
行 业类 别 市值(元) 占基金资 产净值 比例%
1 、农 、 林、 牧 、 渔业 - -
2、 采 掘 业 318,753,583.20 7.18
3、 制 造 业 887,120,435.48 19.97
其 中 ： 食 品 、 饮 料 - -
纺 织 、 服 装 、 皮毛 - -
木材 、家具 - -
造 纸 、 印 刷 - -
石 油 、 化 学 、 塑胶 、 塑 料 160,346,730.16 3.61
电子 111,192,202.77 2.50
金 属 、 非 金 属 557,955,440.55 12.56
机 械 、 设 备 、 仪 表 57,626,062.00 1.30
医药 、生 物 制 品 - -
其 他 制 造 业 - -
4、 电 力 、 煤气 及 水的 生产 600,019,955.04 13.51
5、 建 筑 业 - -
6、交通 运输 、 仓 储业 908,479,583.75 20.45
7、 信 息 技术 业 415,120,943.82 9.34
8、 批 发 和 零 售 贸 易 - -
9、金 融 、保 险业 603,921,770.95 13.60
10、 房 地 产业 - -
11、 社 会 服 务业 25,016,690.30 0.56
12、 传 播 与文化 产业 - -
13、 综 合 类 87,586,664.69 1.97
合计 ： 3,846,019,627.23 86.58
（ 2） 积 极 投资 部分
行 业类 别 市值(元) 占基金资 产净值 比例%
1 、农 、 林、 牧 、 渔业 - -
2、 采 掘 业 54,302,412.59 1.22
3、 制 造 业 215,986,251.56 4.86
其 中 ： 食 品 、 饮 料 135,594,835.82 3.05
纺 织 、 服 装 、 皮毛 - -
木材 、家具 - -
造 纸 、 印 刷 - - 易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
23
石 油 、 化 学 、 塑胶 、 塑 料 39,573,035.61 0.89
电子 - -
金 属 、 非 金 属 9,854,683.22 0.22
机 械 、 设 备 、 仪 表 21,549,316.21 0.49
医药 、生 物 制 品 9,414,380.70 0.21
其 他 制 造 业 - -
4、 电 力 、 煤气 及 水的 生产 4,730,000.00 0.11
5、 建 筑 业 - -
6、交通 运输 、 仓 储业 - -
7、 信 息 技术 业 - -
8、 批 发 和 零 售 贸 易 71,506,166.36 1.61
9、金 融 、保 险业 - -
10、 房 地 产业 - -
11、 社 会 服 务业 - -
12、 传 播 与文化 产业 - -
13、 综 合 类 - -
合计 ： 346,524,830.51 7.80
3、 本报告期 末股票 投资 明细
（1 ）指数投资 部分
序号 股票 代 码 股票名称 数 量 市 值 (元 )
占 基金资 产净
值比例%
1 600019 宝 钢 股 份 69,585,348.00 417,512,088.00 9.40
2 600900 长 江 电 力 44,206,776.00 388,577,561.04 8.75
3 600009 上 海机场 22,884,145.00 348,296,686.90 7.84
4 600050 中 国联 通 112,778,077.00 345,100,915.62 7.77
5 600036 招 商 银行 38,858,582.00 324,469,159.70 7.30
6 600028 中 国 石 化 73,108,620.00 318,753,583.20 7.18
7 600016 民 生 银行 41,317,391.00 224,766,607.04 5.06
8 600005 武 钢 股 份 34,677,371.00 140,443,352.55 3.16
9 600018 上 港 集 箱 8,611,456.00 131,238,589.44 2.95
10 600029 南 方 航空 22,024,754.00 117,391,938.82 2.64
11 600717 天 津 港 14,637,260.00 98,069,642.00 2.21
12 600688 上 海 石 化 17,700,628.00 88,857,152.56 2.00
13 600832 东 方 明 珠 5,002,447.00 74,986,680.53 1.69
14 600026 中 海 发 展 7,937,687.00 72,947,343.53 1.64
15 600002 齐鲁 石化 10,111,680.00 71,489,577.60 1.61
16 600602 广 电电子 8,672,197.00 70,158,073.73 1.58
17 600642 申能 股份 9,945,578.00 66,635,372.60 1.50
18 600011 华 能 国际 8,807,204.00 63,940,301.04 1.44
19 600795 国电电 力 8,918,596.00 55,562,853.08 1.25 易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
24
20 600030 中信 证券 9,253,131.00 54,686,004.21 1.23
21 600104 上 海 汽车 11,067,772.00 52,571,917.00 1.18
22 600100 清 华 同方 3,010,518.00 44,495,456.04 1.00
23 600591 上 海 航空 5,920,403.00 39,844,312.19 0.90
24 600020 中原 高速 5,233,535.00 38,675,823.65 0.87
25 600033 福 建 高 速 5,000,169.00 36,901,247.22 0.83
26 600637 广 电 信 息 5,127,316.00 35,429,753.56 0.80
27 600601 方 正科 技 4,985,268.00 25,524,572.16 0.57
28 600649 原 水股 份 4,189,382.00 25,303,867.28 0.57
29 600004 白云 机场 2,900,000.00 25,114,000.00 0.57
30 600008 首 创 股 份 3,028,655.00 25,016,690.30 0.56
31 600895 张江 高科 1,944,442.00 12,599,984.16 0.28
32 600171 上 海 贝岭 650,010.00 5,505,584.70 0.12
33 600006 东 风 汽车 1,508,700.00 5,054,145.00 0.11
34 600839 四 川 长 虹 27,907.00 98,790.78 0.0022
（ 2） 积 极 投资 部分
序号 股票 代 码 股票名称 数 量 市 值 (元 )
占 基金资 产净
值比例%
1 600519 贵 州 茅 台 2,332,492.00 85,462,506.88 1.92
2 000983 西 山煤 电 3,137,557.00 46,655,472.59 1.05
3 600825 华联 超市 4,768,603.00 38,721,056.36 0.87
4 600415 小 商品 城 1,092,837.00 32,785,110.00 0.74
5 600597 光 明 乳 业 4,565,626.00 31,183,225.58 0.70
6 600309 烟 台 万 华 2,264,094.00 28,957,762.26 0.65
7 600600 青岛啤酒 1,957,552.00 18,949,103.36 0.43
8 600089 特变 电工 1,522,525.00 18,498,678.75 0.42
9 000792 盐湖钾肥 1,238,655.00 10,615,273.35 0.24
10 600585 海 螺 水 泥 1,204,729.00 9,854,683.22 0.22
11 600420 现代 制药 802,590.00 9,414,380.70 0.21
12 600971 恒 源 煤 电 312,120.00 7,646,940.00 0.17
13 600780 通 宝 能 源 1,000,000.00 4,730,000.00 0.11
14 600875 东 方 电 机 249,643.00 3,050,637.46 0.07
4、本报告期 股票 投资 组合 的重大 变动
（ 1 ） 本期 累 计 买入 、 累 计卖 出 价 值超出期末基金资 产净值 2 ％或前二十名股票 明细
序 号 股票 代码 股票名称 本期 累 计 买 入 金 额 (元 )
占 期 末 基金资 产净值 的 比
例 %
1 600900
长 江电 力
483,659,921.09
10.89
2 600019
宝 钢 股 份
482,725,431.63
10.87
3 600050
中 国联 通
422,784,889.22
9.52 易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
25
4 600036
招 商 银行
385,909,944.85
8.69
5 600028
中 国 石 化
379,852,580.39
8.55
6 600016
民 生 银行
308,361,654.95
6.94
7 600009
上 海机场
298,933,731.18
6.73
8 600005
武 钢 股 份
219,447,322.36
4.94
9 600018
上 港 集 箱
149,158,346.53
3.36
10 600104
上 海 汽车
124,897,485.30
2.81
11 600688
上 海 石 化
116,940,551.50
2.63
12 600029
南 方 航空
113,807,542.36
2.56
13 600011
华 能 国际
107,484,966.07
2.42
14 600717
天 津 港
105,151,296.15
2.37
15 600002
齐鲁 石化
94,583,270.39
2.13
16 600602
广 电电子
93,955,184.06
2.12
17 600642
申能 股份
89,768,801.36
2.02
18 600832
东 方 明 珠
83,780,475.31
1.89
19 600026
中 海 发 展
80,141,266.31
1.80
20 600519
贵 州 茅 台
79,890,246.81
1.80
序 号 股票 代码 股票名称 本期 累 计 卖 出金 额(元)
占 期 末 基金资 产净值 的 比
例 %
1 600005
武 钢 股 份
103,605,281.13
2.33
2 600900
长 江电 力
76,513,616.30
1.72
3 600000
浦 发 银行
44,846,510.22
1.01
4 600019
宝 钢 股 份
38,745,995.84
0.87
5 600863
内 蒙 华电
38,616,491.59
0.87
6 600036
招 商 银行
33,702,149.57
0.76
7 600808
马钢 股份
28,343,881.05
0.64
8 600018
上 港 集 箱
28,305,001.57
0.64
9 000157
中 联 重 科
25,336,291.40
0.57
10 600887
伊 利 股 份
25,027,006.74
0.56
11 600009
上 海机场
22,330,885.10
0.50
12 600839
四 川 长 虹
21,863,706.05
0.49
13 600780
通 宝 能 源
21,762,742.86
0.49
14 600210
紫 江 企 业
21,140,091.68
0.48
15 000866
扬 子 石 化
20,559,002.47
0.46
16 600085
同 仁 堂
18,272,787.32
0.41
17 600811
东 方 集团
17,314,549.99
0.39
18 600428
中 远航 运
17,137,847.20
0.39
19 600519
贵 州 茅 台
13,563,558.40
0.31
20 600153
厦 门 建 发
13,294,875.06
0.30
（ 2） 本报告期 买入股票 的成 本 总 额及卖出股票 的收入总 额
项目 金额(元)
买入股票 的 成 本 总 额 5,563,219,823.35
卖 出 股票 的 收入总 额 763,937,919.87
易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
26
5、 本报告期 末 债 券投资 组合
券种 市值(元) 占基金资 产净值 比例 %
可 转 债 29,550,204.80 0.67
合计 29,550,204.80 0.67
6、本报告期 末 前五 名 债 券投资 明细
债券 名称 市值(元) 占基金资 产 净值 比例 %
招 行 转 债 29,550,204.80 0.67
7、投资 组合 报告 附注
（ 1）报告期内本基金投资的 前十名 证券的 发行主体 无被 监 管 部门 立 案 调查 ，或在报告
编 制 日前一 年内 受 到 公 开 谴 责、 处 罚 的。
（ 2）本基金投资的 前十名股票 没有超出基金 合同规定 的备选 股票 库 。
（ 3） 其 他 资 产 ：
名称 金额( 元)
深圳 交易保证金 250,000.00
应收利 息 141,256.84
应收 申 购 款 2,121,480.77
合计 2,512,737.61
（ 4） 本基金期 末 不存在 处 于 转 股 期的 可转换债券。
（5）报告 项目 的 计 价方 法
本基金 持 有的上 市 证券 采 用 公告内容 截止日的 市场 收 盘价 计 算 ，已 发 行 未 上 市股票 采用
成本价计 算 。
八、 基金 份额 持有人户数、持有人结构
基金 份额持 有人 户 数
69,741户
平 均 每户持 有基金 份额
72,627.47份
持 有 人 结构 ：
类 型 持 有基金 份额（份） 占总份额 比例%
机构 投资 者
1,798,367,124.78 35.50
个人投资 者
3,266,745,061.30 64.50 易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
27
九、 开放式基金份额变动 （单位：份）
基金 合同 生效 日的基金 份额 总额 5,048,902,330.26
基金 合同 生效 以 来 基金 份额 的变动 情况 ：
期 初 基金 份额 总 额 5,048,902,330.26
加 ：本期基金 总 申购 份额
1,530,734,363.70
减 ：本期基金 总 赎回 份额
1,514,524,507.88
期 末 基金 份额 总 额
5,065,112,186.08
十、重大事项揭示
1 、本年度 无 涉及本基金管理人、基金 财产 、基金托管 业务 的 诉 讼 事 项 。
2、本报告期内本基金管理人和托管人托管 业务部 门及其 相关高级 管理人 员 未 受 到 任何
处 罚 ；
3、本报告期内本基金管理人和托管人托管 业务部 门 未发生 重大人事 变动 ；
4 、 本报告期内本基金托管人 高 管人 员变更如下：蒋超良同志担任交通银行董事 长 、党
委 书 记， 张 建 国 同 志 担任交通银行行 长、副董事 长、党委副书记；方诚国同志不再担任交通
银行行 长 、 副董事 长 、党 委 书记 职务，殷介炎同志不再担任交通银行董事 长 职 务 ；
5、 本报告期内本基金的投资 策略、本基金管理人的内 部决策 程序未有重大 变化 ；
6 、 本报告期内本基金 无 收益 分配事项。
7 、本基金 自 基金 合 同生效 以 来聘请 安永华 明会计师事务所提供审计 服 务一 次 ，本报告
年度 支付 审计 费 105,000.00元 。
8、 本基金 根据中 国 证券 监督 管理 委员会《关 于加强证券投资基金 监 管有 关 问题 的通 知 》
（ 证 监基字 [1998]29 号 ） 的有 关规定要 求 及本基金管理人 的《 基金 专 用 交易 席 位 租 用 制 度》，
决定 租用 海通证券 股 份 有限公司、 华 夏 证券 股 份 有限公司、 光 大证券有限责任公司、金通证
券 股 份有限公司、 兴 业 证券 股 份有限公司、 中 银 国际 证券有限责任公司 各一个交易 席位，租
用广发证券 股份 有限公司 两 个交易 席位。
以上 各 交易 席 位 均 为 本期 开始 租用。
本基金管理人 负 责选择 证券经 营机构 ， 租用 其 席位作 为本基金的 专用交易 席位。基金
专用交易 席 位 的 选择 标 准 如 下 ：
1） 经 营 行 为 稳健 规 范 ，内 控制 度健全 ，在 业内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备 基金 运作 所需 的 高 效、 安 全 的通 讯 条 件 ，交易 设施满足基金 进 行证券交易的 需要 ； 易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
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3） 具 有 较强 的 全 方 位 金 融 服 务 能 力 和 水平 ，包括 但 不限 于 ：有 较 好 的 研究 能力和行 业分析
能 力 ，能 及时 、全面地 向 公司 提 供 高质 量 的 关 于 宏观 、行 业 及 市场 走向 、个 股 分 析 的报
告及 丰富全 面 的信 息服 务；能 根据 公司所管理基金的 特 定要 求，提 供 专门 研究 报告， 具
有 开发 量化 投资 组合 模 型的 能 力；能积极为 公司投资 业务 的 开 展 ，投资 信息的交 流以及
其 他 方 面 业务 的 开 展 提供良 好的服务和支持。
基金 专 用交易 席 位的 选择 程序如下：
1) 本基金管理人 根据 上述 标准考察后确定选用交易 席位的证券经 营机构。
2) 基金管理人和 被选 中 的证券经 营机构签 订席 位 租 用 协议 。
本报告期 本基金通 过 各 机 构的交易 席位的成交及 佣金情况 见下表：
券商名称 股票 成 交金 额 比 例% 债 券 成 交金 额 比 例 % 债 券 回 购 成 交金 额 比 例 % 佣 金 比 例 %
华 夏 证券 1,708,943,166.12 27.45 0.00 0.00 100,000,000.00 2.22 1,400,328.46 27.71
广 发 证券 1,392,333,227.59 22.36 18,431,455.08 14.89 0.00 0.00 1,134,487.48 22.45
海 通证券 747,387,850.30 12.00 8,197,339.20 6.62 672,900,000.00 14.95 606,127.21 12.00
金通证券 673,820,669.43 10.82 0.00 0.00 2,706,200,000.00 60.14 525,469.05 10.40
兴 业 证券 638,087,546.31 10.25 6,876,812.50 5.56 0.00 0.00 523,228.65 10.35
中 银 国际 614,083,083.68 9.86 90,269,431.70 72.93 0.00 0.00 503,543.75 9.97
光 大证券 451,357,044.07 7.25 0.00 0.00 1,020,700,000.00 22.68 359,901.72 7.12
合计 6,226,012,587.50 100.00 123,775,038.48 100.00 4,499,800,000.00 100.00 5,053,086.32 100.00
9、本报告期基金 披露 过的其 他 重要事项：
公告事 项 信 息披露 报纸 名称 披露 日期
中 国 证券报、上 海证券报、证券 时报 2004-3-22
易方达 50指数证券投资基金 成 立
21世纪 经济报道 2004-3-29
中 国 证券报 、上 海证券报、证券 时报 2004-4-28 易方达基金管理有限公司 调整旗下开放式 基金
在直销 中 心 申购 下 限
21世纪 经济报道 2004-4-29
中 国 证券报、上 海证券报、证券 时报 2004-4-28 易方达 50指数 证券投资基金 开 放 申购 、 赎 回业
务
21世纪 经济报道 2004-4-29
中 国 证券报、上 海证券报、证券 时报 2004-5-19 增 加 光 大证券有限责任公司、 申 银万国证券 股份
有限公司 2家 代 销 机 构
21世纪 经济报道 2004-5-20
中 国 证券报、上 海证券报、证券 时报 2004-5-19
易方达 50指数 证券投资基金 开 放 基金 转 换 业务
21世纪 经济报道 2004-5-20
易方达基金管理有限公司 更 换 信 息披露负 责人 中国证券报、上 海证券报、证券 时报 2004-6-8
增 加 中 国 银 河 证券有限责任公司 1家 代 销 机 构 中 国 证券报、上 海证券报、证券 时报 2004-6-11
增 加 东 方证券 股 份 有限公司 1家 代 销机构 中国证券报、上 海证券报、证券 时报 2004-6-26
中 国 证券报、上 海证券报、证券 时报 2004-7-12 易方达基金管理有限公司 关于推出开放式 基金
网上交易 业务 的公告
21世纪 经济报道 2004-7-15
增 加 招 商 银行、 长 江 证券 2家 代 销 机 构 中 国 证 券报、上 海证券报、证券 时报 2004-7-24
易方达基金管理有限公司 关于在全国其他部分
地区和城市 开通 网 上交易 业务 的公告 中国证券报、上 海证券报、证券 时报 2004-8-6
易方达基金管理有限公司 关于开 放式 基金 网上 中国证券报、上 海证券报、证券 时报 2004-8-11 易方达 50指数 证券投资基金 2004年年度报告
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交易 费率 的公告
关 于 易方达 开放式 基金 推出定期定额 申购业务
的公告 中国证券报、上 海证券报、证券 时报 2004-9-6
关 于 易方达基金管理公司 旗下开放式 基金 修改
基金 合同的公告 中 国 证券报、上 海证券报、证券 时报 2004-9-15
增 加 长 城 证券 1家 代 销机 构 中国证券报、上 海证券报、证券 时报 2004-10-13
易方达基金管理有限公司 关于公司 股东 出资 转
让的公告 中 国 证券报、上 海证券报、证券 时报 2004-10-13
增 加 天 和证券 1家 代 销机 构 中国证券报、上 海证券报、证券 时报 2004-11-5
增 加华安 证券 1家 代 销机 构 中国证券报、上 海证券报、证券 时报 2004-11-12
易方达 旗下开放式 证券投资基金 开放在交通银
行办理基金 转换 业务 的公告 中国证券报、上 海证券报、证券 时报 2004-11-16
增 加 财 富 证券 1家 代 销机 构 中国证券报、 上海证券报、证券 时报 2004-11-27
增 加 东 莞 证券 1家 代 销机 构 中国证券报、上 海证券报、证券 时报 2004-12-7
易方达基金管理有限公司 关于向全国范围持有
广发银行 卡的投资人 开 通基金 网上交易 业务 公
告 中国证券报、上 海证券报、证券 时报 2004-12-21
增 加 平 安 证券 1家 代 销机 构 中国证券报、上 海证券报、证券 时报 2004-12-30
易方达基金管理有限公司 关于更换督察长 的公
告
中国证券报、上 海证券报、证券 时报 2004-12-30
十一、备查文件目录
1. 中 国 证 监 会 批 准易方达 50指数证券投 资基金 设 立的 文件 ；
2. 《 易方达 50指数证券投资基金基金 合 同 》；
3. 《 易方达基金管理有限公司 开放式 基金 业务规则 》；
4. 《 易方达 50指数证券投资基金托管 协议 》；
5. 基金 发 起 人的 营 业 执照；
6. 基金管理人 业务 资 格批 件 、营业执照和公司 章程；
7. 基金托管人 业务 资 格批 件和营业执照。
存放地 点：基金管理人、基金托管人 处
查 阅 方 式 ： 投资 者可 在 营 业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
2005年 3月 30日
