东兴证券：东兴证券股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告查看PDF公告
东兴证券股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
截至 2021年 12月 31日止年度
关于东兴证券股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
普华永道中天特审字(2022)第 2393号
(第一页，共二页)
东兴证券股份有限公司董事会：
我们审计了东兴证券股份有限公司(以下简称“东兴证券”)2021 年 12 月 31
日的合并及公司资产负债表、2021年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益
变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注(以下合称“财务报表”)，并于
2022年 4月 27日出具了报告号为普华永道中天审字(2022)第 10119号的无保留
意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是东兴证券管理层的责任，我们的责
任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表
审计意见。
在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的截至 2021 年 12 月 31
日止年度东兴证券控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往
来、对外担保的监管要求》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2
号—年度报告的内容与格式(2021年修订)》及上海证券交易所《上海证券交易所
上市公司自律监管指南第2号 业务办理—第六号 定期报告》的要求，东兴证券编
制了上述情况表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用
适当的编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是
东兴证券管理层的责任。
2
普华永道中天特审字(2022)第2393号
(第二页，共二页)
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表作出结论。我们根据《中国
注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证
业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施
鉴证工作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财
务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大方面存在
不一致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上，我们对情况表实施了
包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。
根据我们的工作程序，我们没有发现后附由东兴证券编制的截至2021年12月
31日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相
关内容在所有重大方面存在不一致的情况。
本报告仅作为东兴证券披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得
用作任何其他目的。
普华永道中天
会计师事务所(特殊普通合伙)
中国?上海市
2022年 4月 27日
注册会计师
注册会计师
______________
闫
琳
______________
李
贞
东兴证券股份有限公司控股股东及其他关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至 2021年 12月 31日止年度
1
金额单位：人民币万元
非经营性
资金占用
资金占用方名称
占用方与上
市公司的关
联关系
上市公司
核算的会
计科目
2021年期
初占用资金
余额
2021年度占用
累计发生金额
(不含利息)
2021年度占
用资金的利
息(如有)
2021年度偿
还累计发生
金额
2021年期末占
用资金余额
占用形成原因 占用性质
现控股股东及其
他关联方
无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
小计 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
前控股股东及其
他关联方
无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
小计 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
总计 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
其他关联
资金往来
资金往来方名称
往来方与上
市公司的关
联关系
上市公司
核算的会
计科目
2021年期
初往来资金
余额
2021年度往来
累计发生金额
(不含利息)
2021年度往
来资金的利
息(如有)
2021年度偿
还累计发生
金额
2021年期末往
来资金余额
往来形成原因 往来性质
大股东及其附属
企业
中国东方资产管
理股份有限公司
控股母公司 应收款项 141.68 2,683.19 - 2,623.02 201.85
财务顾问收入
投资咨询收入
经营性往来
中国东方资产管
理股份有限公司
控股母公司
其他
应收款
5.25 - - - 5.25 房租押金 经营性往来
上海瑞丰国际大
厦置业有限公司
受同一母公
司控制
其他
应收款
201.57 - - 62.38 139.19 房租押金 经营性往来
中华联合财产保
险股份有限公司
受同一母公
司控制
其他
应收款
18.36 - - - 18.36 房租押金 经营性往来
中华联合人寿保
险股份有限公司
受同一母公
司控制
预付账款 0.32 - - 0.32 -
员工综合福利
保险
经营性往来
小计 不适用 不适用 不适用 367.18 2,683.19 - 2,685.72 364.65 不适用 不适用
东兴证券股份有限公司控股股东及其他关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至 2021年 12月 31日止年度
2
其他关联
资金往来
资金往来方名称
往来方与上
市公司的关
联关系
上市公司
核算的会
计科目
2021年期
初往来资金
余额
2021年度往来
累计发生金额
(不含利息)
2021年度往
来资金的利
息(如有)
2021年度偿
还累计发生
金额
2021年期末往
来资金余额
往来形成原因 往来性质
上市公司的子公
司及其附属企业
东兴资本投资管
理有限公司
上市公司的
子公司
其他
应收款
3,848.28 1,358.17 - 5,206.45 -
代付员工工资
社保
非经营性往来
东兴证券投资有
限公司
上市公司的
子公司
其他
应收款
1,731.43 1,159.45 - 2,890.88 -
代付员工工资
社保
非经营性往来
东兴基金管理有
限公司
上市公司的
子公司
其他
应收款
- 306.07 - 306.07 -
代付员工工资
社保
非经营性往来
东兴基金管理有
限公司
上市公司的
子公司
其他
应付款
-
337.75
- 337.75 - 应付员工工资 非经营性往来
东兴期货有限责
任公司
上市公司的
子公司
其他
应收款
13,020.37 - 674.15 676.00 13,018.52 借款及利息 非经营性往来
小计 不适用 不适用 不适用 18,600.08 3,161.44 674.15 9,417.15 13,018.52 不适用 不适用
关联自然人 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
其他关联方及其
附属企业
无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
总计 不适用 不适用 不适用 18,967.26 5,844.63 674.15 12,102.87 13,383.17 不适用 不适用
第 1页至第 2页的报表由以下人士签署：
法定代表人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
