山西证券：山西证券股份有限公司2021年12月31日内部控制审计报告查看PDF公告
山西证券股份有限公司 2021年 12月 31日 内部控制审计报告 第 1页，共 2页 内部控制审计报告 毕马威华振审字第 2204803号 山西证券股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了山西 证券股份有限公司 (以下简称“贵公司”) 2021年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推 测未来内部控制的有效性具有一定风险。
第 2页，共 2页 内部控制审计报告 (续) 毕马威华振审字第 2204803号 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，贵公司于 2021年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师 史
剑 中国 北京 唐莹慧 2022年 4月 26日
