华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
华安大中华升级股票型证券投资基金
2021年年度报告
2021年 12月 31日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二二年三月三十日
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 2页共 72页
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022年 3月 25日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 12月 31日止。
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 3页共 72页
1.2目录
§1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 .................................................................................................. 6
2.5 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.6 其他相关资料 .................................................................................................................................. 7
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 10
§4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 10
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ............................................................ 12
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 12
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 14
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 14
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 14
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 15
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 16
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................. 16
§5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 16
§6
审计报告 ............................................................................................................................................... 16
6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 17
6.2 形成审计意见的基础 .................................................................................................................... 17
6.3 管理层对财务报表的责任 ............................................................................................................ 17
6.4 注册会计师的责任 ........................................................................................................................ 18
§7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 22
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 23
§8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 50
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 50
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ................................................................ 51
8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ................................................................................................ 52
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 4页共 72页
8.4指数投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ..................... 52
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ............................................................................................ 58
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ................................................................................ 62
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................. 62
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .................... 62
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 .................... 63
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .............................. 63
8.11 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 63
§9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 64
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 64
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 64
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 64
§10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 64
§11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 65
11.1基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 65
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 65
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 65
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 65
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 .............................................................................. 65
11.6为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 65
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 65
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 65
11.9其他重大事件 ............................................................................................................................... 69
12
影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 71
§13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 71
13.1
备查文件目录 ............................................................................................................................ 71
13.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 71
13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 72
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 5页共 72页
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华安大中华升级股票型证券投资基金
基金简称 华安大中华升级股票（QDII）
基金主代码 040021
交易代码 040021
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年 5月 17日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 18,131,812.15份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
在合理控制投资风险和保障基金资产流动性的基础上，追求中长期资本增
值，力求为投资者获取超越业绩比较基准的回报。
投资策略
本基金以价值和成长投资理念为导向，采用“自上而下”和“自下而上”相结
合的选股策略。
行业层面以经济升级受益作为行业配置和个股挖掘的主要线索。通过对于
经济结构调整的跟踪和研究，以及对于地区资源禀赋比较，对各行业的发
展趋势和发展阶段进行预期，选择优势行业作为主要投资目标。
个股方面通过对大中华地区的股票基本面的分析和研究，考察公司的产业
竞争环境、业务模式、盈利模式和增长模式、公司治理结构以及公司股票
的估值水平，挖掘受益于中国地区经济升级，并具备中长期持续增长或阶
段性高速成长、且股票估值水平偏低的上市公司进行投资。
业绩比较基准 MSCI 金龙净总收益指数(MSCI Golden Dragon Net Total Return Index)
风险收益特征
本基金是一只主动投资的股票型基金，基金的风险与预期收益都要高于混
合型基金、债券型基金和货币市场基金，属于证券投资基金中的高风险品
种。
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 6页共 72页
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 杨牧云 许俊
联系电话 021-38969999 010-66596688
电子邮箱 service@huaan.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 4008850099 95566
传真 021-68863414 010-66594942
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区
世纪大道8号国金中心二期31
－32层
北京市西城区复兴门内大街1
号
办公地址
中国（上海）自由贸易试验区
世纪大道8号国金中心二期31
－32层
北京市西城区复兴门内大街1
号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 朱学华 刘连舸
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称
英文 - Bank of China (Hong Kong) Limited
中文 - 中国银行(香港)有限公司
注册地址 - 香港花园道 1号中银大厦
办公地址 - 香港花园道 1号中银大厦
邮政编码 - -
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
www.huaan.com.cn
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 7页共 72页
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市浦东新区东育路 588号前滩中心 42
楼
注册登记机构 华安基金管理有限公司
上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、
32层
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2021年 2020年 2019年
本期已实现收益 8,218,983.73 -5,875,155.50 1,454,409.43
本期利润 1,103,171.55 10,940,121.91 13,494,261.67
加权平均基金份额本期
利润 0.0540 0.2799 0.2314
本期加权平均净值利润
率 2.95% 19.60% 17.74%
本期基金份额净值增长
率 1.50% 22.88% 18.96%
3.1.2 期末数据和指标 2021年末 2020年末 2019年末
期末可供分配利润 3,824,175.82 -3,977,295.87 165.95
期末可供分配基金份额
利润 0.2109 -0.1567 0.0000
期末基金资产净值 31,938,722.60 44,024,835.53 72,486,517.16
期末基金份额净值 1.761 1.735 1.412
3.1.3 累计期末指标 2021年末 2020年末 2019年末
基金份额累计净值增长 76.10% 73.50% 41.20%
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 8页共 72页
率
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易
佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -6.83% 1.46% -3.70% 0.88% -3.13% 0.58%
过去六个月 -7.99% 1.73% -16.90% 1.20% 8.91% 0.53%
过去一年 1.50% 1.73% -13.06% 1.22% 14.56% 0.51%
过去三年 48.36% 1.55% 25.16% 1.22% 23.20% 0.33%
过去五年 47.49% 1.44% 44.58% 1.14% 2.91% 0.30%
自基金合同生效
起至今
76.10% 1.37% 45.31% 1.13% 30.79% 0.24%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
华安大中华升级股票型证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2011年 5月 17日至 2021年 12月 31日)
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 9页共 72页
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华安大中华升级股票型证券投资基金
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 10页共 72页
3.3 过去三年基金的利润分配情况
无。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于 1998年 6月设立，是国内
首批基金管理公司之一，注册资本 1.5亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股
东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司、
上海工业投资（集团）有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在香港和上海设有子公司
——华安资产管理（香港）有限公司、华安未来资产管理（上海）有限公司。截至 2021年 12月 31
日，公司旗下共管理华安创新混合、华安 MSCI 中国 A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、
华安黄金易 ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等 188只证券投资基金，管理
资产规模达到 5,968.62亿元人民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
翁启森
本基金的基金
经理，副总经
理，首席投资
官
2011-05-17 - 27年
工业工程学硕士，27年
证券、基金行业从业经
历，具有中国大陆基金从
业资格。曾在台湾 JP证
券任金融产业分析师及投
资经理，台湾摩根富林明
投信投资管理部任基金经
理，台湾中信证券投资总
监助理，台湾保德信投信
任基金经理。2008年 4
月加入华安基金管理有限
公司，现任公司副总经理
兼首席投资官。2010年 9
月起担任华安香港精选股
票型证券投资基金的基金
经理。2011年 5月起同
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 11页共 72页
时担任华安大中华升级股
票型证券投资基金的基金
经理。2014年 3月至
2016年 9月同时担任华
安宏利混合型证券投资基
金的基金经理。2014年 4
月起同时担任华安大国新
经济股票型证券投资基金
的基金经理。2015年 2
月至 2016年 9月同时担
任华安安顺灵活配置混合
型证券投资基金的基金经
理。2015年 3月起同时
担任华安物联网主题股票
型证券投资基金的基金经
理。2015年 6月至 2016
年 9月同时担任华安宝利
配置证券投资基金、华安
生态优先混合型证券投资
基金的基金经理。
苏圻涵
本基金的基金
经理、全球投
资部副总监
2011-05-17 - 17年
博士研究生，17年证
券、基金行业从业经历，
持有基金从业执业证书。
2004年 6月加入华安基
金管理有限公司，曾先后
于研究发展部、战略策划
部工作，担任行业研究员
和产品经理职务。目前任
职于全球投资部，担任基
金经理职务。2010年 9
月起担任华安香港精选股
票型证券投资基金的基金
经理。2011年 5月起同
时担任华安大中华升级股
票型证券投资基金的基金
经理。2015年 6月至
2016年 9月同时担任华
安国企改革主题灵活配置
混合型证券投资基金的基
金经理。2016年 3月至
2018年 3月同时担任华
安沪港深外延增长灵活配
置混合型证券投资基金的
基金经理。2016年 3月
至 2018年 2月同时担任
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 12页共 72页
华安全球美元收益债券型
证券投资基金的基金经
理。2016年 6月至 2018
年 2月同时担任华安全球
美元票息债券型证券投资
基金的基金经理。2017
年 2月至 2019年 8月，
同时担任华安沪港深通精
选灵活配置混合型证券投
资基金的基金经理。2017
年 5月至 2018年 9月，
同时担任华安沪港深机会
灵活配置混合型证券投资
基金的基金经理。2017
年 6月至 2019年 8月，
同时担任华安文体健康主
题灵活配置混合型证券投
资基金的基金经理。2017
年 8月至 2019年 8月，
担任华安大安全主题灵活
配置混合型证券投资基金
的基金经理。2018年 10
月至 2021年 4月，同时
担任华安 CES港股通精
选 100交易型开放式指数
证券投资基金及其联接基
金的基金经理。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
无。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说
明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风
险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理
有限公司公平交易管理制度》，将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 13页共 72页
交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投
资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合
经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策
略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行
投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围
内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易
机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间
优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。
（2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义
对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原
则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员
监督参与下，进行公平协商分配。（3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制
原则。通过内部共同的 iwind群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级
市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投
标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公
司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评
估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场
外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日
的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方
信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行
审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.4.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5
日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.4.3 异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司风险管理部会同基金投
资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日
反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 14页共 72页
组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相
关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的
交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次数为
4次，未出现异常交易。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析
2021年，美国为对抗疫情而采取的宽松政策，导致全球美元流动性泛滥，成为主导全球资本市
场的主要因素，风险资产出现普涨，大宗商品，全球权益价格上行，国债收益率下行。发达国家相
对更高的疫苗接种率，导致疫情管控好于新兴市场，全年发达市场显著跑赢新兴市场。
期内，标普 500指数上涨 27.71%，斯托克 50指数上涨 22.65%， MSCI新兴市场指数下跌 7.68%，
沪深 300下跌 3.39%，香港市场，跟随外围市场新兴市场跑输发达市场，期内恒生指数下跌 13.81%，
恒生国企指数下跌 22.76%。
在报告期内，基于我们对于市场结构的判断，我们看好，业绩确定性成长的光伏新能源板块，
以及受益于保增长政策的基建和新基建类股。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2021年 12月 31日，本基金份额净值为 1.761元，本报告期份额净值增长率为 1.50%，同
期业绩比较基准增长率为-13.06%。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2022年港股有望走出估值修复行情，外部，流动性拐点导致的风险资产回调行情中，基本面仍
有韧性的中资港股可能成为资金的避风港，内部，宏观政策环境转暖，居民理财资金进入股市后，
港股作为估值洼地，有望吸引资金流入。短期内，基于美元流动性的边际收缩，和加息预期的大幅
上升，高估值的成长类股可能存在压力，价值有望跑赢成长。
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发，重
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 15页共 72页
点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作，深化员工
的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。
合规和稽核工作重点集中于以下几个方面：
（1）继续深化“主动合规”理念，积极开展形式多样的合规教育培训，强化全体员工的合规意识
和风险控制意识，推动公司建立良好的内控环境和合规文化。
（2）积极落实各项法律法规和监管要求，督促公司各项业务平稳、有序开展。
（3）强化内控建设，推动落实公司各项业务操作流程标准化，进一步细化各业务环节的操作流
程及工作职责，降低操作风险。
（4）构建贯穿公司各业务和产品条线的合规咨询服务体系，积极参与新产品、新业务评估工作，
提供合规意见和建议，保障新产品、新业务合规开展。
（5）对公司内部重要规章制度、重大决策、产品和业务方案、重要法律文本、对外披露材料、
宣传推介材料等进行合规性审查，严把合规质量关。
（6）定期组织开展内部审计、专项稽核、合规有效性评估，对公司前中后各业务环节开展自查
自纠，及时排除风险隐患和漏洞，促进合规和内控管理水平的提升，保障公司稳健经营。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提
高合规监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权
益。
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确
定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行
进行沟通。估值委员会成员由首席投资官、公司分管运营、专户的领导、指数与量化投资部负责人、
固定收益部负责人、投资研究部负责人、基金运营部负责人、产品部负责人、风险管理部负责人、
全球投资部负责人等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研
究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法
的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 16页共 72页
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按
约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期不进行收益分配。
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金报告期内基金持有人数不低于 200人；基金资产净值连续超过 20个工作日低于 5000万
元。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对华安大中华升级股票型证券投资
基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合
同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的
义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持
有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融
工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合
报告等数据真实、准确和完整。
§6
审计报告
普华永道中天审字(2022)第 26940号
华安大中华升级股票型证券投资基金全体基金份额持有人：
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 17页共 72页
6.1 审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了华安大中华升级股票型证券投资基金(以下简称“华安大中华升级基金”)的财务报表，
包括 2021年 12月 31日的资产负债表，2021年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务
报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华安大中华升级基金 2021 年 12
月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华安大中华升级基金，并履行了职业道德方面
的其他责任。
6.3 管理层对财务报表的责任
华安大中华升级基金的基金管理人华安基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责
按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制
财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞
弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华安大中华升级基金的持续经营能力，披露与
持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算华安大中华升
级基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督华安大中华升级基金的财务报告过程。
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 18页共 72页
6.4 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对华安大中华升级基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性
得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于
截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华安大中华升级基金不能持续经
营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 19页共 72页
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师
魏
佳
亮
楼
茜
蓉
上海市浦东新区东育路 588号前滩中心 42楼
2022年 3月 25日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华安大中华升级股票型证券投资基金
报告截止日：2021年 12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
资产：
- -
银行存款 7.4.7.1 3,817,833.24 3,805,704.94
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 28,442,319.18 41,148,281.55
其中：股票投资
28,442,319.18 41,148,281.55
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
253,531.85 3,135,539.01
应收利息 7.4.7.5 85.74 222.81
应收股利
22,869.40 11,925.90
应收申购款
7,716.25 631,871.39
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 20页共 72页
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
32,544,355.66 48,733,545.60
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
435,494.34 4,479,405.44
应付管理人报酬
41,358.15 58,595.77
应付托管费
8,271.64 11,719.15
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 - -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 120,508.93 158,989.71
负债合计
605,633.06 4,708,710.07
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 18,131,812.15 25,380,856.34
未分配利润 7.4.7.10 13,806,910.45 18,643,979.19
所有者权益合计
31,938,722.60 44,024,835.53
负债和所有者权益总计
32,544,355.66 48,733,545.60
注：报告截止日 2021年 12月 31日，基金份额净值 1.761元，基金份额总额 18,131,812.15
份。
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 21页共 72页
7.2 利润表
会计主体：华安大中华升级股票型证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2021年 1月 1日至
2021年 12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至
2020年 12月 31日
一、收入
2,480,274.85 12,466,418.12
1.利息收入
4,414.13 6,846.04
其中：存款利息收入 7.4.7.11 4,414.13 6,846.04
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
9,663,807.72 -4,195,222.31
其中：股票投资收益 7.4.7.12 9,059,178.38 -5,271,976.05
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - 984.90
股利收益 7.4.7.15 604,629.34 1,075,768.84
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.16 -7,115,812.18 16,815,277.41
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-90,012.54 -182,426.23
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 17,877.72 21,943.21
减：二、费用
1,377,103.30 1,526,296.21
1．管理人报酬
562,811.12 841,419.43
2．托管费
112,562.27 168,283.83
3．销售服务费
- -
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 22页共 72页
4．交易费用 7.4.7.18 539,531.67 334,654.27
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用 7.4.7.19 162,198.24 181,938.68
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
1,103,171.55 10,940,121.91
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
1,103,171.55 10,940,121.91
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华安大中华升级股票型证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
25,380,856.34 18,643,979.19 44,024,835.53
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,103,171.55 1,103,171.55
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-7,249,044.19 -5,940,240.29 -13,189,284.48
其中：1.基金申购款 5,903,106.45 5,105,563.73 11,008,670.18
2.基金赎回款 -13,152,150.64 -11,045,804.02 -24,197,954.66
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
- - -
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 23页共 72页
填列）
五、期末所有者权益（基
金净值）
18,131,812.15 13,806,910.45 31,938,722.60
项目
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
51,330,402.84 21,156,114.32 72,486,517.16
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 10,940,121.91 10,940,121.91
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-25,949,546.50 -13,452,257.04 -39,401,803.54
其中：1.基金申购款 12,585,787.60 6,106,751.05 18,692,538.65
2.基金赎回款 -38,535,334.10 -19,559,008.09 -58,094,342.19
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
25,380,856.34 18,643,979.19 44,024,835.53
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：朱学华，会计机构负责人：陈林
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 24页共 72页
华安大中华升级股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)证监许可[2011]第328号《关于核准华安大中华升级股票型证券投资基金募集的批复》
核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安大中华升级股票
型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集
不包括认购资金利息共募集人民币 434,522,995.91 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普
华永道中天验字(2011)第 178号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华安大中华升级股票型
证券投资基金基金合同》于 2011 年 5 月 17 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
434,578,142.49 份基金份额，其中认购资金利息折合 55,146.58 份基金份额。本基金的基金管理人为
华安基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司，境外资产托管人为中国银行(香港)有
限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安大中华升级股票型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金投资范围为大中华地区企业，包括中国大陆、香港特别行政区、澳门特别行政
区和台湾地区企业在境外几个主要证券市场(如香港、台湾、新加坡、美国、英国等证券市场)发行的
股票、存托凭证及其他衍生产品等；同时为更好地实现投资目标，本基金也可少量投资于东亚及东
盟区域市场，包括韩国、印尼、马来西亚、菲律宾、泰国等证券市场交易的普通股、优先股、存托凭
证及其他衍生产品等；投资范围亦包括债券、货币市场工具和中国证监会允许基金投资的其他金融
工具。本基金的投资组合为：股票资产不低于基金资产的 60%，其中不低于 85%的股票资产投资于
在香港、台湾、新加坡、美国、英国证券市场交易的大中华地区企业，不高于 15%的股票资产投资
于东亚及东盟区域市场；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现
金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金业绩比较基准为：MSCI金龙净总收益指
数。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2022年 3月 25日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基
金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安大中华升级股票型证券投资基金基金
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 25页共 72页
合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制。
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同生效后，连
续 60个工作日出现基金份额持有人数量不满 200人或者基金资产净值低于 5,000万元情形的，基金
管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合
同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。于 2021年 12月 31日，本基金出现连续 60个工作日
基金资产净值低于 5,000 万元的情形，本基金的基金管理人已向中国证监会报告并在评估后续处理
方案， 故本财务报表仍以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2021年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021年 12月
31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 26页共 72页
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 27页共 72页
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进
行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价
值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果
该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不
应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行
调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为
投资收益。
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 28页共 72页
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红
利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中
的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金
等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部
分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民
币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 29页共 72页
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分
能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成
果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现
金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则
合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
财政部于 2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 14号—收入》，本基金于 2021年 1月 1日
起执行。本基金在编制 2021年度财务报表时已采用该准则，该准则的采用未对本基金财务报表产生
重大影响。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号
《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开
发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 30页共 72页
充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固
定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示
如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票的转让收入免征增值税。资管产品管理人运营资管产
品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区
税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区
税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
活期存款 3,817,833.24 3,805,704.94
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 31页共 72页
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 3,817,833.24 3,805,704.94
注：于 2021年 12月 31日，活期存款包括人民币活期存款 831,956.51元，美元活期存款
1,999.87元(折合人民币 12,750.58元)、港币活期存款 3,357,595.38元(折合人民币 2,745,169.99元)和
新台币活期存款 989,344元(折合人民币 227,956.16元)( 2020年 12月 31日，活期存款包括人民币
活期存款 2,132,179.47元，美元活期存款 26,370.30元(折合人民币 172,063.57元)、港币活期存款
470,077.94元(折合人民币 395,636.40元)和新台币活期存款 4,761,414.00元(折合人民币 1,105,825.50
元))。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 28,647,690.31 28,442,319.18 -205,371.13
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 28,647,690.31 28,442,319.18 -205,371.13
项目
上年度末
2020年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 34,237,840.50 41,148,281.55 6,910,441.05
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 32页共 72页
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 34,237,840.50 41,148,281.55 6,910,441.05
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应收活期存款利息 85.74 222.81
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 - -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 85.74 222.81
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
无余额。
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 33页共 72页
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 508.93 8,989.71
预提审计费 - -
预提信息披露费 - -
预提费用 120,000.00 150,000.00
合计 120,508.93 158,989.71
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 25,380,856.34 25,380,856.34
本期申购 5,903,106.45 5,903,106.45
本期赎回（以“-”号填列） -13,152,150.64 -13,152,150.64
本期末 18,131,812.15 18,131,812.15
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -3,977,295.87 22,621,275.06 18,643,979.19
本期利润 8,218,983.73 -7,115,812.18 1,103,171.55
本期基金份额交易产生的
变动数
-417,512.04 -5,522,728.25 -5,940,240.29
其中：基金申购款 352,251.67 4,753,312.06 5,105,563.73
基金赎回款 -769,763.71 -10,276,040.31 -11,045,804.02
本期已分配利润 - - -
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 34页共 72页
本期末 3,824,175.82 9,982,734.63 13,806,910.45
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
活期存款利息收入 4,400.87 6,844.22
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 - -
其他 13.26 1.82
合计 4,414.13 6,846.04
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年
12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
卖出股票成交总额 153,047,766.54 108,780,113.78
减：卖出股票成本总额 143,988,588.16 114,052,089.83
买卖股票差价收入 9,059,178.38 -5,271,976.05
7.4.7.13债券投资收益
无。
7.4.7.14 衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
卖出权证成交总额 - 984.90
减：卖出权证成本总额 - -
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 35页共 72页
减：买卖权证差价收入应缴纳
增值税额 -
-
买卖权证差价收入 - 984.90
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
股票投资产生的股利收益 604,629.34 1,075,768.84
基金投资产生的股利收益 - -
合计 604,629.34 1,075,768.84
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
1.交易性金融资产 -7,115,812.18 16,815,277.41
——股票投资 -7,115,812.18 16,815,277.41
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 - -
合计 -7,115,812.18 16,815,277.41
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 36页共 72页
2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日
基金赎回费收入 17,877.72 21,943.21
合计 17,877.72 21,943.21
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
交易所市场交易费用 539,531.67 334,654.27
银行间市场交易费用 - -
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费 - -
赎回费 - -
合计 539,531.67 334,654.27
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
审计费用 70,000.00 70,000.00
信息披露费 50,000.00 80,000.00
银行汇划费 21,607.54 9,344.95
其他费用 20,590.70 22,593.73
合计 162,198.24 181,938.68
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 37页共 72页
根据华安基金管理有限公司于 2022年 3 月 15 日发布的公告，经华安基金管理有限公司股东
会第七十三次会议决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2022]469 号文核准，华安基金管理有
限公司股东上海上国投资产管理有限公司将其持有的华安基金管理有限公司 15%的股权转让给国
泰君安证券股份有限公司。
截至财务报表批准日，除上述事项外，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司(“华安基金公司”)
基金管理人、注册登记机构、基金销售机
构
中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金销售机构
中国银行(香港)有限公司(“中银香港”) 境外资产托管人
国泰君安证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
上海上国投资产管理有限公司 基金管理人的股东
上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
华安资产管理（香港）有限公司 基金管理人的全资子公司
华安未来资产管理（上海）有限公司 基金管理人的全资子公司
注：1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2.根据华安基金管理有限公司于 2021年 3月 9日发布的公告，经华安基金管理有限公司股东
会第六十六次会议决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2021]669号文核准，华安基金管理有
限公司股东上海锦江国际投资管理有限公司将其持有的华安基金管理有限公司 8%的股权转让给国
泰君安证券股份有限公司。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
无。
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
无。
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 38页共 72页
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12
月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 562,811.12 841,419.43
其中：支付销售机构的客户维护费 258,738.35 398,274.29
注：支付基金管理人 华安基金公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.5% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12
月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 112,562.27 168,283.83
注：支付基金托管人中国银行 的托管费按前一日基金资产净值 0.3%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.3%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 39页共 72页
单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中银香港 2,975,250.62 - 1,664,629.00 -
中国银行 842,582.62 4,400.87 2,141,075.94 6,844.22
注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国银行和境外资产托管人中银香港保管，按适用利
率或约定利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2021年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
1219
HK
TENW
OW
INTER
NATIO
NAL
2018-
08-13
重大事
项停牌
0.01 - - 115,000.00 291,091.26 940.24 -
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 40页共 72页
HOLDI
NG
1322
HK
CW
GROU
P
HOLDI
NGS
LTD
2018-
07-11
重大事
项停牌
0.01 - - 618,500.00 1,891,237.05 5,056.86 -
1509
HK
HARM
ONICA
RE
MEDI
CAL
HOLDI
NGS
2019-
04-01
重大事
项停牌
0.01 - - 157,000.00 771,576.97 1,283.63 -
注：本基金截至 2021年 12月 31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时
停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。本基金持有的
1219 HK、1322 HK及 1509 HK股票，分别于 2020年 11月 13日、2020年 10月 12日及 2021年 3
月 25日于交易所摘牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
本基金为区域性股票型证券投资基金，基金投资风险收益水平高于债券型基金和平衡型基金。
由于投资国家与地区市场的分散，风险低于投资单一市场的股票型基金。本基金在日常经营活动中
面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理
人从事风险管理的主要目标是在合理控制投资风险和保障基金资产流动性的基础上，追求中长期资
本增值，力求为投资者获取超越业绩比较基准的回报。
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金的基金管理人建立了董事会、监事会、管理层、合规与风险管理委员会、督察长、合规
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 41页共 72页
监察稽核部、风险管理部与部门风险合规员各负其责的多层次的风险管理体系，形成高效运转、有
效制衡的监督约束机制，保证风险管理的贯彻执行。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制
委员会，负责制订公司的风险管理政策，颁布统一的风险定义和风险评估标准；在管理层层面设立
合规与风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风
险管理职责主要由合规监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成风险管理各项工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过
特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存
放在本基金的托管人中国银行以及境外次托管人中银香港，因而与银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能
性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制
相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种的信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2021年 12月 31日，本基金无债券投资(2020年 12月 31日：同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 42页共 72页
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金份额持有人利益。
于 2021年 12月 31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《合
格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理
规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金
的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流
动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金持有与中国
证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资
产不得超过基金资产净值的 10%，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值
的 3%。本基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的 10%，持有境外基金的市值合计不得超过
基金净值的 10%。且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一只境外基金得超过
该境外基金总份额的 20%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上
市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人
管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的
30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受
上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参
见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一
般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过
基金资产净值的 15%。于 2021年 12月 31日，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值
的比例为 0.02%。
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 43页共 72页
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2021 年 12
月 31 日，本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值为 32,514,119.79 元，超过经确认的
当日净赎回金额。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏
感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款和应收申购
款等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 12月 31
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 44页共 72页
日
资产
银行存款 3,817,833.24 - - - 3,817,833.24
交易性金融资产 - - - 28,442,319.18 28,442,319.18
应收证券清算款 - - - 253,531.85 253,531.85
应收股利 - - - 22,869.40 22,869.40
应收利息 - - - 85.74 85.74
应收申购款 300.38 - - 7,415.87 7,716.25
资产总计 3,818,133.62 - - 28,726,222.04 32,544,355.66
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 435,494.34 435,494.34
应付管理人报酬 - - - 41,358.15 41,358.15
应付托管费 - - - 8,271.64 8,271.64
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - - -
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 120,508.93 120,508.93
负债总计 - - - 605,633.06 605,633.06
利率敏感度缺口 3,818,133.62 - - 28,120,588.98 31,938,722.60
上年度末
2020年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,805,704.94 - - - 3,805,704.94
交易性金融资产 - - - 41,148,281.55 41,148,281.55
应收证券清算款 - - - 3,135,539.01 3,135,539.01
应收股利 - - - 11,925.90 11,925.90
应收利息 - - - 222.81 222.81
应收申购款 199.39 - - 631,672.00 631,871.39
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 45页共 72页
资产总计 3,805,904.33 - - 44,927,641.27 48,733,545.60
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 4,479,405.44 4,479,405.44
应付管理人报酬 - - - 58,595.77 58,595.77
应付托管费 - - - 11,719.15 11,719.15
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - - -
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 158,989.71 158,989.71
负债总计 - - - 4,708,710.07 4,708,710.07
利率敏感度缺口 3,805,904.33 - - 40,218,931.20 44,024,835.53
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2021年 12月 31日，本基金未持有交易性债券投资(2020年 12月 31日：同)，因此市场利
率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2020年 12月 31日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
持有不以记账本位币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的
外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 46页共 72页
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价
的资产
银行存款 12,750.58 2,745,169.99 227,956.16 2,985,876.73
交易性金融资
产
- 26,167,697.62 2,274,621.56 28,442,319.18
应收证券清算
款
- 253,531.85 - 253,531.85
应收股利 - 15,861.44 7,007.96 22,869.40
资产合计 12,750.58 29,182,260.90 2,509,585.68 31,704,597.16
以外币计价
的负债
负债合计 - - - -
资产负债表
外汇风险敞
口净额
12,750.58 29,182,260.90 2,509,585.68 31,704,597.16
项目
上年度末
2020年12月31日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价
的资产
银行存款 172,063.57 395,636.40 1,105,825.50 1,673,525.47
交易性金融资
产
948,290.21 35,045,216.27 5,154,775.07 41,148,281.55
应收证券清算
款
- 2,826,633.62 308,905.39 3,135,539.01
应收股利 - - 11,925.90 11,925.90
应收利息 - 0.47 - 0.47
资产合计 1,120,353.78 38,267,486.76 6,581,431.86 45,969,272.40
以外币计价
的负债
负债合计 - - - -
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 47页共 72页
资产负债表
外汇风险敞
口净额
1,120,353.78 38,267,486.76 6,581,431.86 45,969,272.40
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
所有外币相对人民币升值 5% 1,590,000.00 2,300,000.00
所有外币相对人民币贬值 5% -1,590,000.00 -2,300,000.00
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票 ，所面临的其他
价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波
动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”和“自下而上”相结合的
选股策略。通过对于经济结构调整的跟踪和研究，以及对于地区资源禀赋比较，对各行业的发展趋
势和发展阶段进行预期，选择优势行业作为主要投资目标；通过对单个证券的定性分析及定量分析，
对上市公司进行筛选，并通过估值模型精选出投入产出效率得到提升和经营效率得到提高的优势企
业进行重点投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、
投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票资产不低于基金资产
的 60%，其中不低于 85%的股票资产投资于在香港、台湾、新加坡、美国、英国证券市场交易的大
中华股票资产不低于基金资产的 60%，其中不低于 85%的股票资产投资于在香港、台湾、新加坡、
美国、英国证券市场交易的大中华地区企业，不高于 15%的股票资产投资于东亚及东盟区域市场；
现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存
出保证金、应收申购款等。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，
定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜
在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 48页共 72页
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 28,442,319.18 89.05 41,148,281.55 93.47
交易性金融资产－基金投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 28,442,319.18 89.05 41,148,281.55 93.47
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
业绩比较基准上升 5% 1,740,000.00 2,550,000.00
业绩比较基准下降 5% -1,740,000.00 -2,550,000.00
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 49页共 72页
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于 2021年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 28,435,038.45 元，属于第三层次的余额为 7,280.73 元，无属于第二层次的余额
(2020年 12月 31日：第一层次 41,069,036.09元，第三层次 79,245.46元，无第二层次)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、
或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
交易性金融资产
合计
股票投资
2021年 1月 1日
79,245.46
79,245.46
购买
-
-
出售
-
-
转入第三层级
-
-
转出第三层级
-
-
当期利得或损失总额
-71,964.73
-71,964.73
计入损益的利得或损失
-71,964.73
-71,964.73
2021年 12月 31日
7,280.73
7,280.73
-71,964.73
-71,964.73
2021年 12月 31日仍持有的
资产计入 2021年度损益的未
实现利得或损失的变动(从年
/期初起算/从转入第三层次起
算)
——公允价值变动损益
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 50页共 72页
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2021年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020年 12月 31日：
同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2) 根据财政部发布的《企业会计准则第 22号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23号
－金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》和《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》
(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、银保监会于 2020年 12月 30日发布的《关
于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金应当自 2022年 1月 1日起
执行新金融工具准则。截至 2021年 12月 31日，本基金已完成了执行新金融工具准则对财务报表潜
在影响的评估。鉴于本基金业务的性质，新金融工具准则预期不会对本基金的财务状况和经营成果
产生重大影响。
本基金将自 2022年 1月 1日起追溯执行相关新规定，并采用准则允许的实务简便方法，调整期
初所有者权益，2021年的比较数据将不作重述。
(3) 除公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事
项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 51页共 72页
1 权益投资 28,442,319.18 87.40
其中：普通股 28,442,319.18 87.40
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产 - -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 3,817,833.24 11.73
8 其他各项资产 284,203.24 0.87
9 合计 32,544,355.66 100.00
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
中国香港 26,167,697.62 81.93
中国台湾 2,274,621.56 7.12
合计 28,442,319.18 89.05
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 52页共 72页
8.3 期末按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
工业 5,916,858.37 18.53
公用事业 5,648,422.31 17.69
信息技术 4,962,817.00 15.54
非日常生活消费品 3,440,380.44 10.77
金融 1,540,090.23 4.82
原材料 1,463,111.56 4.58
日常消费品 1,426,548.48 4.47
通信服务 1,169,339.70 3.66
房地产 1,026,488.62 3.21
医疗保健 973,005.32 3.05
能源 875,257.15 2.74
合计 28,442,319.18 89.05
注：以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。
8.4指数投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
(英文)
公司名称
(中文)
证券代码
所在证
券市场
所属国家
(地区)
数量
（股）
公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1
TAIWAN
SEMICO
NDUCTO
R
MANUFA
C
台积电 2330 TT 台湾 中国台湾 14,000 1,983,842.35 6.21
2
ZHUZHO
U CRRC
TIMES
ELECTRI
C
时代电气 3898 HK 香港 中国香港 34,500 1,273,555.08 3.99
3
TOWNG
AS
CHINA
CO LTD
港华燃气 1083 HK 香港 中国香港 187,000 1,036,602.34 3.25
4 CIMC 中集安瑞 3899 HK 香港 中国香港 106,000 982,787.90 3.08
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 53页共 72页
ENRIC
HOLDIN
GS LTD
科
5
CHINA
RESOUR
CES
POWER
HOLDIN
华润电力 836 HK 香港 中国香港 46,000 981,610.56 3.07
6
GF
SECURIT
IES CO
LTD-H
广发证券 1776 HK 香港 中国香港 80,200 974,392.79 3.05
7
CHINA
POWER
INTERN
ATIONA
L
中国电力 2380 HK 香港 中国香港 226,000 970,082.40 3.04
8
MEITUA
N-CLASS
B
美团－Ｗ 3690 HK 香港 中国香港 5,000 921,435.20 2.89
9
BEIJING
ENTERP
RISES
HLDGS
北京控股 392 HK 香港 中国香港 41,000 901,731.04 2.82
10
CHINA
LONGYU
AN
POWER
GROUP-
H
龙源电力 916 HK 香港 中国香港 60,000 892,819.20 2.80
11
COWELL
E
HOLDIN
GS INC
高伟电子 1415 HK 香港 中国香港 81,000 870,204.38 2.72
12
JS
GLOBAL
LIFESTY
LE CO
LTD
JS环球生
活
1691 HK 香港 中国香港 78,000 837,974.59 2.62
13
TENCEN
T
HOLDIN
GS LTD
腾讯控股 700 HK 香港 中国香港 2,200 821,655.30 2.57
14
CHINA
MENGNI
蒙牛乳业 2319 HK 香港 中国香港 18,000 650,482.56 2.04
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 54页共 72页
U DAIRY
CO
15
ALUMIN
UM
CORP OF
CHINA
LTD-H
中国铝业 2600 HK 香港 中国香港 180,000 634,294.08 1.99
16
SUNNY
OPTICAL
TECH
舜宇光学
科技
2382 HK 香港 中国香港 2,900 584,698.46 1.83
17
CITIC
SECURIT
IES CO
LTD-H
中信证券 6030 HK 香港 中国香港 34,000 565,697.44 1.77
18
HAIER
SMART
HOME
CO LTD-
H
海尔智家 6690 HK 香港 中国香港 20,600 554,962.35 1.74
19
YANKUA
NG
ENERGY
GROUP
CO-H
兖矿能源 1171 HK 香港 中国香港 42,000 532,257.60 1.67
20
CHINA
RAILWA
Y
GROUP
LTD-H
中国中铁 390 HK 香港 中国香港 158,000 532,224.90 1.67
21
LUOYAN
G GLASS
COMPAN
Y LTD-H
洛阳玻璃 1108 HK 香港 中国香港 36,000 516,265.34 1.62
22
MORIMA
TSU
INTERN
ATIONA
L HOLD
森松国际 2155 HK 香港 中国香港 70,000 512,226.40 1.60
23
CHINA
ENERGY
ENGINE
ERING
C-H
中国能源
建设
3996 HK 香港 中国香港 448,000 483,495.94 1.51
24
KUNLUN
ENERGY
昆仑能源 135 HK 香港 中国香港 80,000 478,132.48 1.50
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 55页共 72页
CO LTD
25
CHERVO
N
HOLDIN
GS LTD
Chervon
Holdings
Ltd
2285 HK 香港 中国香港 10,000 473,390.40 1.48
26
TIANGO
NG INTL
CO LTD
天工国际 826 HK 香港 中国香港 108,000 421,194.82 1.32
27
CHINA
RESOUR
CES
BEER
HOLDIN
G
华润啤酒 291 HK 香港 中国香港 8,000 417,630.08 1.31
28
DONGY
UE
GROUP
东岳集团 189 HK 香港 中国香港 41,000 407,622.66 1.28
29
AVICHIN
A
INDUST
RY &
TECH-H
中航科工 2357 HK 香港 中国香港 88,000 387,804.03 1.21
30
CHINA
DATANG
CORP
RENEWA
BL-H
大唐新能
源
1798 HK 香港 中国香港 132,000 387,444.29 1.21
31
E-STAR
COMME
RCIAL
MANAG
EMENT
星盛商业 6668 HK 香港 中国香港 124,000 380,184.00 1.19
32
SHANGH
AI
FUDAN
MICROE
LECT-H
复旦微电 1385 HK 香港 中国香港 18,000 373,806.72 1.17
33
CHINA
CONCH
VENTUR
E
HOLDIN
GS
海螺创业 586 HK 香港 中国香港 11,500 358,231.44 1.12
34
SMOORE
INTERN
思摩尔国
际
6969 HK 香港 中国香港 11,000 357,495.60 1.12
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 56页共 72页
ATIONA
L
HOLDIN
G
35
CHINAS
OFT
INTERN
ATIONA
L LTD
中国软件
国际
354 HK 香港 中国香港 42,000 348,886.27 1.09
36
NETEAS
E INC
网易 9999 HK 香港 中国香港 2,700 347,684.40 1.09
37
CHINA
SUNTIE
N
GREEN
ENERGY
-H
新天绿能 956 HK 香港 中国香港 69,000 342,999.55 1.07
38
CHINA
TRADITI
ONAL
CHINESE
ME
中国中药 570 HK 香港 中国香港 78,000 329,705.38 1.03
39
KINGBO
ARD
LAMINA
TES
HLDG
LTD
建滔积层
板
1888 HK 香港 中国香港 30,000 325,241.28 1.02
40
CHINA
OVERSE
AS
LAND &
INVEST
中国海外
发展
688 HK 香港 中国香港 21,500 324,497.26 1.02
41
CHINA
RESOUR
CES
LAND
LTD
华润置地 1109 HK 香港 中国香港 12,000 321,807.36 1.01
42
TRAVEL
SKY
TECHNO
LOGY
LTD-H
中国民航
信息网络
696 HK 香港 中国香港 28,000 300,353.54 0.94
43
SITC
INTERN
海丰国际 1308 HK 香港 中国香港 13,000 299,732.16 0.94
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 57页共 72页
ATIONA
L
HOLDIN
GS
44
ZHONGS
HENG
GROUP
HOLDIN
GS
中升控股 881 HK 香港 中国香港 6,000 298,260.48 0.93
45
SHENZH
OU
INTERN
ATIONA
L GROUP
申洲国际 2313 HK 香港 中国香港 2,400 294,139.78 0.92
46
ECLAT
TEXTILE
COMPAN
Y LTD
儒鸿 1476 TT 台湾 中国台湾 2,000 290,779.21 0.91
47
AIDIGO
NG
MATERN
AL &
CHILD
HE
爱帝宫 286 HK 香港 中国香港 284,000 199,690.62 0.63
48
SSY
GROUP
LTD
石四药集
团
2005 HK 香港 中国香港 54,000 177,484.61 0.56
49
HUA
HONG
SEMICO
NDUCTO
R LTD
华虹半导
体
1347 HK 香港 中国香港 5,000 175,784.00 0.55
50
BEIJING
TONG
REN
TANG
CHINES
同仁堂国
药
3613 HK 香港 中国香港 15,000 164,582.88 0.52
51
FOSUN
TOURIS
M
GROUP
复星旅游
文化
1992 HK 香港 中国香港 18,400 157,659.44 0.49
52
ANTENG
ENE
CORP
LTD
德琪医药 6996 HK 香港 中国香港 12,500 100,258.20 0.31
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 58页共 72页
53
XINTE
ENERGY
CO LTD-
H
新特能源 1799 HK 香港 中国香港 7,800 92,087.92 0.29
54
VESYNC
CO LTD
Vesync Co
Ltd
2148 HK 香港 中国香港 11,000 85,169.39 0.27
55
CW
GROUP
HOLDIN
GS LTD
创达科技
控股
1322 HK 香港 中国香港 618,500 5,056.86 0.02
56
HARMO
NICARE
MEDICA
L
HOLDIN
GS
和美医疗 1509 HK 香港 中国香港 157,000 1,283.63 0.00
57
TENWO
W
INTERN
ATIONA
L
HOLDIN
G
天喔国际 1219 HK 香港 中国香港 115,000 940.24 0.00
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比例
（％）
1
XINTE ENERGY CO
LTD-H
1799 HK 3,445,586.08 7.83
2
TENCENT HOLDINGS
LTD
700 HK 3,435,760.68 7.80
3
ZHUZHOU CRRC TIMES
ELECTRIC
3898 HK 3,085,543.06 7.01
4 MEITUAN-CLASS B 3690 HK 2,918,203.34 6.63
5
CHINA LONGYUAN
POWER GROUP-H
916 HK 2,748,476.85 6.24
6 CHINA MOBILE LTD 941 HK 2,731,473.59 6.20
7
CHINA HONGQIAO
GROUP LTD
1378 HK 2,582,352.10 5.87
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 59页共 72页
8
SEMICONDUCTOR
MANUFACTURING
981 HK 2,500,084.97 5.68
9
CHINA MENGNIU
DAIRY CO
2319 HK 2,329,019.62 5.29
10
CHINA RESOURCES
POWER HOLDIN
836 HK 2,128,644.10 4.84
11
PHARMARON BEIJING
CO LTD-H
3759 HK 2,062,689.95 4.69
12
CHINA POWER
INTERNATIONAL
2380 HK 2,040,367.73 4.63
13
BEIJING ENTERPRISES
HLDGS
392 HK 1,750,280.45 3.98
14
FLAT GLASS GROUP CO
LTD-H
6865 HK 1,668,263.96 3.79
15
ALUMINUM CORP OF
CHINA LTD-H
2600 HK 1,665,851.44 3.78
16
WUXI APPTEC CO LTD-
H
2359 HK 1,654,853.95 3.76
17 DONGYUE GROUP 189 HK 1,647,414.52 3.74
18
JINXIN FERTILITY
GROUP LTD
1951 HK 1,625,294.54 3.69
19
MAN WAH HOLDINGS
LTD
1999 HK 1,607,992.02 3.65
20 SUNNY OPTICAL TECH 2382 HK 1,418,932.28 3.22
21
CHINASOFT
INTERNATIONAL LTD
354 HK 1,407,754.59 3.20
22
GREAT WALL MOTOR
COMPANY-H
2333 HK 1,407,513.34 3.20
23 CNOOC LTD 883 HK 1,393,785.22 3.17
24 BYD CO LTD-H 1211 HK 1,346,966.90 3.06
25
CHINA ENERGY
ENGINEERING C-H
3996 HK 1,335,210.97 3.03
26
GALAXY
ENTERTAINMENT
GROUP L
27 HK 1,297,779.74 2.95
27
CHINA OVERSEAS
LAND & INVEST
688 HK 1,292,117.20 2.93
28
CHINA EDUCATION
GROUP HOLDIN
839 HK 1,273,626.07 2.89
29
GF SECURITIES CO LTD-
H
1776 HK 1,266,017.14 2.88
30
CHINA RESOURCES
LAND LTD
1109 HK 1,247,494.75 2.83
31 HYGEIA HEALTHCARE 6078 HK 1,236,565.43 2.81
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 60页共 72页
HOLDINGS C
32
CHINA TAIPING
INSURANCE HOLD
966 HK 1,222,144.60 2.78
33
KUNLUN ENERGY CO
LTD
135 HK 1,218,701.62 2.77
34
XTEP INTERNATIONAL
HOLDINGS
1368 HK 1,203,461.76 2.73
35
WUXI BIOLOGICS
CAYMAN INC
2269 HK 1,193,222.26 2.71
36
POSTAL SAVINGS BANK
OF CHI-H
1658 HK 1,184,521.97 2.69
37
GANFENG LITHIUM CO
LTD-H
1772 HK 1,158,096.36 2.63
38
CHINA DATANG CORP
RENEWABL-H
1798 HK 1,081,975.20 2.46
39
CITIC SECURITIES CO
LTD-H
6030 HK 1,069,959.80 2.43
40
JS GLOBAL LIFESTYLE
CO LTD
1691 HK 1,065,769.06 2.42
41
SHIMAO SERVICES
HOLDINGS LTD
873 HK 1,022,524.64 2.32
42
SMOORE
INTERNATIONAL
HOLDING
6969 HK 994,429.49 2.26
43
YANKUANG ENERGY
GROUP CO-H
1171 HK 953,872.74 2.17
44
TOWNGAS CHINA CO
LTD
1083 HK 937,560.00 2.13
45
MAANSHAN IRON &
STEEL-H
323 HK 931,159.57 2.12
46 SSY GROUP LTD 2005 HK 904,817.73 2.06
47
HAIER SMART HOME
CO LTD-H
6690 HK 892,706.79 2.03
48 SINOTRANS LIMITED-H 598 HK 892,144.80 2.03
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码
本期累计卖出
金额
占期初基金
资产净值比例
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 61页共 72页
（％）
1 CHINA LONGYUAN POWER GROUP-H 916 HK 4,550,664.02 10.34
2 FLAT GLASS GROUP CO LTD-H 6865 HK 4,190,771.29 9.52
3 GREAT WALL MOTOR COMPANY-H 2333 HK 3,257,296.94 7.40
4 XINTE ENERGY CO LTD-H 1799 HK 3,053,008.25 6.93
5 TENCENT HOLDINGS LTD 700 HK 2,834,305.89 6.44
6 CHINA MOBILE LTD 941 HK 2,678,632.54 6.08
7 SEMICONDUCTOR MANUFACTURING 981 HK 2,642,022.04 6.00
8 CHINA HONGQIAO GROUP LTD 1378 HK 2,393,701.32 5.44
9 DONGYUE GROUP 189 HK 2,245,190.04 5.10
10 ZHUZHOU CRRC TIMES ELECTRIC 3898 HK 2,240,942.51 5.09
11 MEITUAN-CLASS B 3690 HK 2,082,477.00 4.73
12 MAN WAH HOLDINGS LTD 1999 HK 2,059,497.62 4.68
13 PHARMARON BEIJING CO LTD-H 3759 HK 2,027,281.94 4.60
14 XINYI SOLAR HOLDINGS LTD 968 HK 2,014,015.54 4.57
15 SMOORE INTERNATIONAL HOLDING 6969 HK 1,848,505.59 4.20
16 UNITED MICROELECTRONICS CORP 2303 TT 1,845,955.42 4.19
17 CHINA RESOURCES POWER HOLDIN 836 HK 1,844,558.54 4.19
18 JINXIN FERTILITY GROUP LTD 1951 HK 1,761,399.83 4.00
19 CHINA POWER INTERNATIONAL 2380 HK 1,697,122.68 3.85
20 XTEP INTERNATIONAL HOLDINGS 1368 HK 1,639,311.41 3.72
21 TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFAC 2330 TT 1,625,965.79 3.69
22 WUXI APPTEC CO LTD-H 2359 HK 1,603,391.62 3.64
23 CHINA MENGNIU DAIRY CO 2319 HK 1,563,422.84 3.55
24 NEXTEER AUTOMOTIVE GROUP LTD 1316 HK 1,466,451.38 3.33
25 HAIDILAO INTERNATIONAL HOLDI 6862 HK 1,420,835.54 3.23
26 CHINA PACIFIC INSURANCE GR-H 2601 HK 1,368,125.59 3.11
27 CNOOC LTD 883 HK 1,350,198.92 3.07
28 SITC INTERNATIONAL HOLDINGS 1308 HK 1,342,549.21 3.05
29 GANFENG LITHIUM CO LTD-H 1772 HK 1,342,445.16 3.05
30 CHINASOFT INTERNATIONAL LTD 354 HK 1,317,359.98 2.99
31 SHENZHOU INTERNATIONAL GROUP 2313 HK 1,288,987.05 2.93
32 JS GLOBAL LIFESTYLE CO LTD 1691 HK 1,286,815.22 2.92
33 BYD CO LTD-H 1211 HK 1,243,441.35 2.82
34 CHINA NATIONAL BUILDING MA-H 3323 HK 1,200,480.61 2.73
35 SHIMAO SERVICES HOLDINGS LTD 873 HK 1,182,124.22 2.69
36 CHINA EDUCATION GROUP HOLDIN 839 HK 1,172,488.29 2.66
37 ZIJIN MINING GROUP CO LTD-H 2899 HK 1,163,637.23 2.64
38 MINTH GROUP LTD 425 HK 1,152,347.44 2.62
39 SSY GROUP LTD 2005 HK 1,144,910.16 2.60
40 WUXI BIOLOGICS CAYMAN INC 2269 HK 1,133,136.79 2.57
41 CHINA DATANG CORP RENEWABL-H 1798 HK 1,131,292.44 2.57
42 CHINA YONGDA AUTOMOBILES SER 3669 HK 1,107,357.25 2.52
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 62页共 72页
43 HYGEIA HEALTHCARE HOLDINGS C 6078 HK 1,102,043.46 2.50
44 GALAXY ENTERTAINMENT GROUP L 27 HK 1,087,084.31 2.47
45 POSTAL SAVINGS BANK OF CHI-H 1658 HK 1,071,200.20 2.43
46 BYD ELECTRONIC INTL CO LTD 285 HK 1,063,671.48 2.42
47 CHINA RESOURCES BEER HOLDING 291 HK 1,055,308.92 2.40
48 CHINA TAIPING INSURANCE HOLD 966 HK 1,049,043.74 2.38
49 MAANSHAN IRON & STEEL-H 323 HK 1,044,890.51 2.37
50 CITIC SECURITIES CO LTD-H 6030 HK 1,009,968.96 2.29
51 HUABAO INTERNATIONAL HOLDING 336 HK 997,662.97 2.27
52 COSCO SHIPPING HOLDINGS CO-H 1919 HK 953,343.19 2.17
53 ASM PACIFIC TECHNOLOGY 522 HK 941,202.85 2.14
54 ALUMINUM CORP OF CHINA LTD-H 2600 HK 930,098.23 2.11
55 KINGBOARD LAMINATES HLDG LTD 1888 HK 912,122.11 2.07
56 CHINA OVERSEAS LAND & INVEST 688 HK 906,068.02 2.06
57 HAITIAN INTERNATIONAL HLDGS 1882 HK 900,218.56 2.04
58 SUNNY OPTICAL TECH 2382 HK 899,409.32 2.04
59 XIAOMI CORP-CLASS B 1810 HK 895,052.26 2.03
60 BEIJING ENTERPRISES HLDGS 392 HK 890,463.24 2.02
61 HUA HONG SEMICONDUCTOR LTD 1347 HK 886,896.00 2.01
62 CHINA INTERNATIONAL CAPITA-H 3908 HK 886,443.88 2.01
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 138,398,437.97
卖出收入（成交）总额 153,047,766.54
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 63页共 72页
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.11.2本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 253,531.85
3 应收股利 22,869.40
4 应收利息 85.74
5 应收申购款 7,716.25
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 284,203.24
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 64页共 72页
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
2,769 6,548.14 459,187.86 2.53% 17,672,624.29 97.47%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 74,531.79 0.41%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
-
本基金基金经理持有本开放式基
金
0~10
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为
0。
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2011年 5月 17日)基金份额总额 434,578,142.49
本报告期期初基金份额总额 25,380,856.34
本报告期基金总申购份额 5,903,106.45
减：本报告期基金总赎回份额 13,152,150.64
本报告期基金拆分变动份额 -
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 65页共 72页
本报告期期末基金份额总额 18,131,812.15
§11
重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下：
2021 年 2 月 6 日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于督察长变更的公告》，杨牧
云先生新任本基金管理人的督察长。
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
无。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的
诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件
无
11.6为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币 70,000.00元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额 占当期股 佣金 占当期佣
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 66页共 72页
数量 票成交总
额的比例
金总量的
比例
Morgan Stanley - 95,590,353.36 32.85% 47,468.43 26.07% -
Citigroup
Global Markets
- 74,675,544.24 25.66% 37,337.96 20.50% -
Credit Suisse - 50,840,365.58 17.47% 25,420.33 13.96% -
Goldman Sachs - 47,635,777.29 16.37% 23,818.01 13.08% -
China
International
Capital
- 13,486,283.67 4.63% 35,733.22 19.62% -
Masterlink - 8,806,015.48 3.03% 12,328.48 6.77% -
Instinet - - - - - -
BOCI
Securities Ltd.
- - - - - -
CITICS - - - - - -
Cathay
Securities
Corporation
- - - - - -
SinoPac
Securities
Corp.
- - - - - -
UBS Securities
Co., Ltd
- - - - - -
Nomura
International
Plc.
- - - - - -
CCB
International
Securities
Limited
- - - - - -
Yuanta
Securities
Company
Limited.
- - - - - -
The Hongkong
and Shanghai
Banking
Corporation
Limited
- - - - - -
BNP Paribas
Securities
(Asia) Ltd
- - - - - -
Barclays - - - - - -
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 67页共 72页
Capital Asia
Limited.
Guosen
Securities(Hon
g Kong)
- - - - - -
Daiwa Capital
Markets Hong
Kong Limited
- - - - - -
FIRST
SHANGHAI
SECURITIES
LIMITED
- - - - - -
Shenyin
Wanguo
Securities(HK)
Ltd.
- - - - - -
CMBI - - - - - -
Huatai
International
- - - - - -
Haitong
International
- - - - - -
注：1、券商专用交易单元选择标准：
选择能够提供高质量的研究服务、交易服务和清算支持，具有良好声誉和财务状况的国内外经
纪商。具体标准如下：
（1）内部管理规范、严谨，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；可
靠、诚信，能够公平对待所有客户；
（2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高
质量的研究报告和较为全面的服务；
（3）具备高效、安全的通讯条件；交易差错少，能够有效执行投资指令，取得较高质量的交
易成交结果，交易和清算支持多种方案，软件再开发的能力强，系统稳定安全等；
（4）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金
投资赢取机会；
（5）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、QDII券商选择程序：
（1）对候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据券商选择标准和《券商服务评价办法》，对候选券商研究
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 68页共 72页
服务质量和综合实力进行评估。
（2）填写《新增券商申请审核表》
牵头部门汇总对各候选券商的综合评估结果，择优选出拟新增券商，填写《新增券商申请审核
表》，对拟新增券商的必要性和合规性进行阐述。
（3）候选券商名单提交分管领导审批
公司分管领导对相关部门提交的《新增券商申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审
核，并签署审批意见。
（4）与相关券商进行开户工作
集中交易部与对应选择券商进行开户工作，完成后，通知信息技术部以及运营部门完成后续
相关设置。
3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
完成在 CMBI、Huatai International、Haitong International的开户。
11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
成交金
额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金
额
占当期回
购成交总
额的比例
成交
金额
占当期权
证成交总
额的比例
成交金
额
占当期基
金成交总
额的比例
Morgan Stanley - - - - - - - -
Citigroup Global
Markets
- - - - - - - -
Credit Suisse - - - - - - - -
Goldman Sachs - - - - - - - -
China
International
Capital
- - - - - - - -
Masterlink - - - - - - - -
Instinet - - - - - - - -
BOCI Securities
Ltd.
- - - - - - - -
CITICS - - - - - - - -
Cathay Securities
Corporation
- - - - - - - -
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 69页共 72页
SinoPac
Securities Corp.
- - - - - - - -
UBS Securities
Co., Ltd
- - - - - - - -
Nomura
International Plc.
- - - - - - - -
CCB International
Securities Limited
- - - - - - - -
Yuanta Securities
Company
Limited.
- - - - - - - -
The Hongkong
and Shanghai
Banking
Corporation
Limited
- - - - - - - -
BNP Paribas
Securities (Asia)
Ltd
- - - - - - - -
Barclays Capital
Asia Limited.
- - - - - - - -
Guosen
Securities(Hong
Kong)
- - - - - - - -
Daiwa Capital
Markets Hong
Kong Limited
- - - - - - - -
FIRST
SHANGHAI
SECURITIES
LIMITED
- - - - - - - -
Shenyin Wanguo
Securities(HK)
Ltd.
- - - - - - - -
CMBI - - - - - - - -
Huatai
International
- - - - - - - -
Haitong
International
- - - - - - - -
11.9其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 70页共 72页
1
华安大中华升级股票型证券投资基金 2020年
第 4季度报告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-01-21
2
华安基金管理有限公司关于督察长变更的公
告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-02-06
3
关于华安大中华升级股票型证券投资基金
2021年境外主要市场节假日暂停申购、赎回
及定期定额投资的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-02-24
4
华安大中华升级股票型证券投资基金基金产
品资料概要更新
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-03-05
5
华安大中华升级股票型证券投资基金更新的
招募说明书（2021年第 1号）
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-03-05
6
华安基金管理有限公司关于公司股东变更的
公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-03-09
7
关于旗下部分基金参加盈米基金费率优惠活
动的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-03-24
8
华安大中华升级股票型证券投资基金 2020年
年度报告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-03-30
9
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年
第 1季度报告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-04-21
10
关于终止苏州财路基金销售有限公司办理本
公司旗下基金销售业务的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-06-07
11
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年
第 2季度报告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-07-20
12
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年
中期报告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-08-30
13
华安基金管理有限公司关于新增基金直销申
购资金专户的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-09-11
14
关于华安大中华升级股票型证券投资基金因
休市暂停申购、赎回及定期定额投资的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-10-13
15
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年
第 3季度报告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
2021-10-27
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 71页共 72页
定媒介
16 华安基金管理有限公司关于董事变更的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-11-02
17
华安基金管理有限公司关于调整投资者开户
证件类型的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-11-20
18
关于基金电子交易平台延长工行直联结算方
式费率优惠活动的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-12-27
19
关于基金电子直销平台延长“微钱宝”账户交
易费率优惠活动的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-12-27
注：前款所涉重大事件已作为临时报告在指定媒介上披露。
12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
无。
§13
备查文件目录
13.1
备查文件目录
1、《华安大中华升级股票型证券投资基金基金合同》
2、《华安大中华升级股票型证券投资基金招募说明书》
3、《华安大中华升级股票型证券投资基金托管协议》
4、中国证监会批准华安大中华升级股票型证券投资基金设立的文件；
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7、基金托管人业务资格批件和营业执照；
8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；
13.2 存放地点
基金管理人和基金托管人的住所，并登载于基金管理人互联网站 http://www.huaan.com.cn。
华安大中华升级股票型证券投资基金 2021年年度报告
第 72页共 72页
13.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场
所免费查阅。
华安基金管理有限公司
二〇二二年三月三十日
