中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
中银中证 100指数增强型证券投资基金
2021年年度报告
2021年 12月 31日
基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二二年三月三十日
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022年 3月 29日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2目录
§1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 8
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................. 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................. 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 12
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 13
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 13
§5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 14
§6
审计报告 ............................................................................................................................................... 14
6.1审计意见 ......................................................................................................................................... 14
6.2形成审计意见的基础 ..................................................................................................................... 14
6.3其他信息 ......................................................................................................................................... 14
6.4管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................. 15
6.5注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................. 15
§7年度财务报表 .......................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 18
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 19
§8投资组合报告 .......................................................................................................................................... 43
8.1期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 43
8.2期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 44
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 45
8.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 49
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8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 50
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 51
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 51
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 51
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 51
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 51
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 51
8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 52
§9基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 52
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 52
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 53
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 53
§10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 53
§11重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 53
11.1基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 53
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 53
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 54
11.4基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 54
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 54
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 54
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 54
11.8其他重大事件 ............................................................................................................................... 55
§12备查文件目录 ........................................................................................................................................ 57
12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 57
12.2存放地点 ....................................................................................................................................... 58
12.3查阅方式 ....................................................................................................................................... 58
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§2
基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 中银中证 100指数增强型证券投资基金
基金简称 中银中证 100指数增强
场内简称 中银 100
基金主代码 163808
交易代码 163808
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年 9月 4日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 248,279,889.76份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金为股票指数增强型基金，在被动跟踪标的指数的基础上，加入增强
型的积极手段，力求控制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日平均
跟踪误差不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 7.75%，以实现对中证 100
指数的有效跟踪并力争实现超越，谋求基金资产的长期增值。
投资策略
本基金采用指数化投资作为主要投资策略，在此基础上进行适度的主动调
整，在数量化投资技术与基本面深入研究的结合中谋求基金投资组合在严
控偏离风险及力争适度超额收益间的最佳匹配。为控制基金偏离业绩比较
基准的风险，本基金力求控制基金份额净值增长率与业绩比较基准间的日
跟踪误差不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 7.75%。
业绩比较基准 中证 100指数收益率×90%+银行同业存款利率×10%
风险收益特征
本基金属于股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金及货币
市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 欧阳向军 李申
联系电话 021-38834999 021-60637102
电子邮箱 clientservice@bocim.com lishen.zh@ccb.com
客户服务电话 021-38834788
400-888-5566 021-60637111
传真 021-68873488 021-60635778
注册地址
上海市银城中路200号中银大
厦45层
北京市西城区金融大街25号
办公地址
上海市银城中路200号中银大
厦10层、11层、26层、45层
北京市西城区闹市口大街1号
院1号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 章砚 田国立
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2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.bocim.com
基金年度报告备置地点 上海市银城中路 200号中银大厦 26层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永
大楼 16层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2021年 2020年 2019年
本期已实现收益 76,669,805.09 73,012,762.87 47,740,496.86
本期利润 -27,013,724.87 162,838,766.41 137,683,929.57
加权平均基金份额本期利润 -0.1013 0.5667 0.4622
本期加权平均净值利润率 -4.68% 32.68% 32.09%
本期基金份额净值增长率 -4.90% 37.77% 42.13%
3.1.2 期末数据和指标 2021年末 2020年末 2019年末
期末可供分配利润 271,948,127.77 292,182,305.29 191,549,414.65
期末可供分配基金份额利润 1.0953 0.9769 0.5994
期末基金资产净值 520,228,017.53 658,918,474.25 511,132,042.25
期末基金份额净值 2.095 2.203 1.599
3.1.3 累计期末指标 2021年末 2020年末 2019年末
基金份额累计净值增长率 111.60% 122.51% 61.50%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配收益，
采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额），即如果期
末未分配利润（报表数，下同）的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利
润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未
分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.11% 0.81% 1.23% 0.79% -0.12% 0.02%
过去六个月 -5.16% 1.05% -7.08% 1.02% 1.92% 0.03%
过去一年 -4.90% 1.15% -9.36% 1.11% 4.46% 0.04%
过去三年 86.22% 1.20% 45.45% 1.16% 40.77% 0.04%
过去五年 104.99% 1.13% 48.20% 1.09% 56.79% 0.04%
自基金合同生
效日起
111.60% 1.34% 56.12% 1.29% 55.48% 0.05%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
中银中证 100指数增强型证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2009年 9月 4日至 2021年 12月 31日)
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起 6个月内为建仓期，截至建仓结束时各项资产
配置比例均符合基金合同约定。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中银中证 100指数增强型证券投资基金
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2021年 - - - - -
2020年 - - - - -
2019年 - - - - -
合计 - - - - -
注：本基金过去三年无利润分配情况。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为中银基金管理有限公司，由中国银行股份有限公司和贝莱德投资管理有限公司
两大全球著名领先金融品牌强强联合组建的中外合资基金管理公司，致力于长期参与中国基金业的
发展，努力成为国内领先的基金管理公司。
截至 2021年 12月 31日，本基金管理人共管理中银中国精选混合型开放式证券投资基金、中银
货币市场证券投资基金、中银持续增长混合型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金等 145
只开放式证券投资基金，同时管理着多个私募资产管理计划。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
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姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
赵建忠 基金经理
2015-06-0
8
- 15
中银基金管理有限公司助理副总
裁（AVP），金融学硕士。2007年
加入中银基金管理有限公司，曾
担任基金运营部基金会计、研究
部研究员、基金经理助理。2015
年 6 月至今任中银中证 100 基金
基金经理，2015年 6月至今任国
企 ETF基金基金经理，2015年 6
月至今任中银 300E 基金基金经
理，2016年 8月至 2018年 2月任
中银宏利基金基金经理，2016 年
8月至 2018年 2月任中银丰利基
金基金经理，2020年 4月至今任
中银 100基金基金经理，2020年
7 月至今任中银 800 基金基金经
理，2020年 8月至今任中银黄金
基金基金经理，2020年 9月至今
任中银上海金 ETF联接基金基金
经理，2020年 11月至今任中银中
证 100ETF 联接基金基金经理，
2021 年 12 月至今任中银中证
800ETF联接基金基金经理。具备
基金、期货从业资格。
注：1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日期”为根据公
司决定确定的聘任日期，基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期；2、证券从业年
限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、中国证监会的有关规
则和其他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《中银基
金管理有限公司公平交易管理办法》，建立了《新股询价申购和参与公开增发管理办法》、《债券询价
申购管理办法》、《集中交易管理办法》等公平交易相关制度体系，通过制度确保不同投资组合在投
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
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资管理活动中得到公平对待，严格防范不同投资组合之间进行利益输送。公司建立了投资决策委员
会领导下的投资决策及授权制度，以科学规范的投资决策体系，采用集中交易管理加强交易执行环
节的内部控制，通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现；通过建立层级完备的公
司证券池及组合风格库，完善各类具体资产管理业务组织结构，规范各项业务之间的关系，在保证
各投资组合既具有相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有
公平的机会；通过对异常交易行为的实时监控、分析评估、监察稽核和信息披露确保公平交易过程
和结果的有效监督。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各
投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报告期内公司整体公平交易制度执行
情况良好，未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
1、宏观经济分析
国外经济方面，2021年全球经济在复苏中阶段性受疫情扰动。具体而言，美国经济四个季度环
比折年增长率分别为 6.3%、6.7%、2.3%、6.9%，除三季度受 Delta疫情影响较大外，其余季度经济
恢复相对平稳。美国消费受财政补贴退坡与通胀上行制约增速逐步放缓；生产端的修复受到了供应
链短缺问题的扰动；PCE通胀连续抬升，从 1月的 1.41%逐步上行至 12月的 5.79%；失业率从 1月
的 6.4%逐步回落 12 月的 3.9%。在通胀持续超预期的背景下，美联储宣布 11 月开始退出量化宽松
（Taper），2022年 3月完成退出，政策利率 2021年全年维持零利率。欧元区经济复苏总体慢于美国，
前三季度实际 GDP同比增速分别为-1.1%、14.7%、4%。欧元区制造业 PMI一度从 1月的 54.8%上
行至 6月的 63.4%，后逐步回落至 12月的 58%；通胀逐步上行，HICP通胀率从 1月的 0.9%上行至
12月的 5.0%，失业率逐步回落，从 1月的 8.2%回落至 12月的 7%。欧央行紧急抗疫购债计划（PEPP）
将至少持续至 2022年 3月底，政策利率 2021年全年维持零利率。日本经济整体缓慢修复，前三季
度实际 GDP同比增速分别为-1.8%、7.3%、1.2%，CPI通胀同比增速从 1月的-0.7%上行至 0.8%，失
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
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业率在 2.7-3%区间震荡。
国内经济方面，上半年经济延续 2020年的复苏态势，一、二季度实际GDP同比增速分别为 18.3%、
7.9%；下半年经济面临总量回落与结构冲击双重压力，三、四季度实际 GDP同比增速分别为 4.9%、
4.0%。通胀水平逐步上行，CPI同比增长由 2020年 12月的 0.2%上行至 2021年 12月的 1.5%，PPI
见顶回落，从 2020年 12月的-0.4%一度上行至 13.5%，2021年 12月回落至 10.3%。从经济增长动
力来看，出口表现亮眼持续上行，2021年末美元计价出口累计增速较 2020年末上行 26.3个百分点
至 29.9%；内需出现一定分化，2021年 12月消费同比增速较 2020年 12月回落 2.9个百分点至 1.7%，
全年固定资产投资累计增速较 2020 年末上行 2 个百分点至 4.9%的水平。政策方面，货币政策稳中
偏松，7月和 12月降准，12月下调 1年期 LPR利率 5bp，整体保持流动性合理充裕，M2同比增速
回落 1.1个百分点至 9.0%，社会融资规模同比增速回落 3个百分点至 10.3%，新增人民币贷款 20万
亿元。
2、行情回顾
回顾 2021年，年初涨幅较大的“成长性核心资产”在春节后大幅调整，四五月份，核心资产返身
向上收复大部分失地；进入六月份，以科技股为代表的成长股行情再次启动。七月，在线教育、互
联网、房地产等部分行业受到超预期的严厉监管政策影响，并带动整体市场的风险偏好下移。9 月
能源价格、大宗商品价格持续上涨，板块间轮动较快。经济下行压力逐渐加大，美联储 Taper 渐行
渐近，部分资金选择低估值板块避险。随着降准落地，中央经济工作会议和政治局会议的政策定调
转向稳增长，加上通胀剪刀差收敛、出口超预期，稳增长方向逆势上涨。截至 2021年 12月 31日，
从各行业来看，电力设备（47.86%）、有色金属（40.47%）、煤炭（39.60%）等行业涨幅居前，家用
电器（-19.54%）、非银金融（-17.55%）、房地产（-11.89%）等行业跌幅较大。最终，沪深 300等权
指数涨跌幅度为-0.24%；中证 100涨跌幅-10.55%；上证国企指数涨跌幅-0.04%，中证 800指数涨跌
-0.76%。
3. 运行分析
本报告期本基金为正常运作期，在操作中，我们严格遵守基金合同，被动投资为主，主动投资
为辅，坚持既定的指数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技
术降低冲击成本和减少跟踪误差。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
报告期内，本基金份额净值增长率为-4.90%，同期业绩比较基准收益率为-9.36%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2022 年，1 月份市场普跌，成长周期因估值、市场预期和交易拥挤等原因调整幅度较大，
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海外流动性预期的负面影响边际上将持续弱化。政策方面，货币财政双宽，节奏更加提前。基本面
来看，经济下行压力加大，稳增长政策将加速推进与发力，市场将进一步追求盈利的稳定性。经过
前期的下跌，市场底部逐渐清晰，消费、基建和金融等低估值方向的配置价值提升。资金面来看，
房地产税的出台将加速中国居民财富的结构向金融资产特别是权益资产倾斜。预计 2022年公募基金
发行仍将维持较高的发行规模，养老金、FOF、银行理财也是 A 股重要的增量资金来源，这些资金
更加注重稳定性、偏向于中长期配置。机构化将共同推动 A股的价值化进程。未来以龙头公司、优
质公司为代表的核心资产将成为长期资金共同配置的方向。
本基金将严格按照契约规定，被动投资为主，主动投资为辅，保持跟踪误差在较小范围内；同
时，本基金的主动投资部分将严控仓位，采取自下而上策略，力求超额收益。作为基金管理者，我
们将一如既往地依靠团队的努力和智慧，为投资人创造应有的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人坚持一切从防范风险、保护基金份额持有人利益出发，致力于内控
机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和制度的落实，保证基金合同得到严格履
行。公司内控部门与审计部按照制度，通过基金运作监控和内部审计等方法，独立地开展工作，发
现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改。
本报告期内，本基金的监察稽核主要工作情况如下：
（1）深入开展审计检查，确保基金运作合规性
主要措施有：对基金运作涉及的投资、研究、交易、风险管理、信息资讯等业务环节开展独立
检查，及时发现业务流程中存在的风险并督促整改，确保相关业务运作符合法律法规及公司制度的
规定。
（2）修订内部管理制度，完善投资业务流程
根据监管机关的规定，定期更新公司内部投资管理制度，不断加强内部流程控制，动态作出各
项合规提示，防范投资风险。
通过以上工作的开展，在本报告期内，本基金运作过程中未发生违规关联交易、内幕交易，基
金运作整体合法合规。本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产，不断提高合规与审计工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金份额持有人谋
求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，经公司执行委员会批准，
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
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公司成立估值委员会，明确参与估值流程各方的人员分工和职责，由基金运营、风险管理、研究及
投资相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性，分工明
确，在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程
序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核和监督等各
个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策
估值事项。估值委员会审议并依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场环境相适应
的估值方法，基金运营部应征询会计师事务所、基金托管人的相关意见。公司按特殊流程改变估值
技术时，导致基金资产净值的变化在 0.25％以上的，应就基金管理人所采用的相关估值技术、假设
及输入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见，会计师事务所应对公司所采用的相关估值模型、
假设、参数及输入的适当性发表审核意见，同时公司按照相关法律法规要求履行信息披露义务。另
外，对于特定品种或者投资品种相同，但具有不同特征的，若协会有特定调整估值方法的通知的，
比如《证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）》的，应参照协会通知执行。可根据指引的
指导意见，并经估值委员会审议，采用第三方估值机构提供的估值相关的数据服务。
4.7.2本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.7.3定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年最多分配 6 次，每次基金
收益分配比例不低于截至收益分配基准日可供分配利润的 30%。
本报告期期末可供分配利润为 271,948,127.77元。本基金本报告期未进行利润分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值
低于五千万元的情形。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
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未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6
审计报告
安永华明（2022）审字第 61062100_B19号
中银中证 100指数增强型证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1审计意见
我们审计了中银中证 100指数增强型证券投资基金的财务报表，包括 2021年 12月 31日的资产
负债表，2021年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的中银中证 100 指数增强型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制，公允反映了中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年 12月 31日的财务
状况以及 2021年度的经营成果和净值变动情况。
6.2形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，
我们独立于中银中证 100指数增强型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，
我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3其他信息
中银中证 100 指数增强型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖
的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与
财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方
面，我们无任何事项需要报告。
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
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6.4管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中银中证 100 指数增强型证券投资基金的持续经营能力，
披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无
其他现实的选择。
治理层负责监督中银中证 100指数增强型证券投资基金的财务报告过程。
6.5注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
对中银中证 100 指数增强型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中银中证 100 指数增强型
证券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
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审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
陈 露
徐 雯
北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 16层
2022年 3月 29日
§7年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中银中证 100指数增强型证券投资基金
报告截止日：2021年 12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
资产：
- -
银行存款 7.4.7.1 6,018,979.29 7,267,168.08
结算备付金
54,384.55 -
存出保证金
11,364.35 33,313.10
交易性金融资产 7.4.7.2 514,522,479.45 655,975,359.13
其中：股票投资
485,627,814.45 618,433,367.23
基金投资
- -
债券投资
28,894,665.00 37,541,991.90
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
72,657.91 548,760.88
应收利息 7.4.7.5 499,383.05 352,400.45
应收股利
- -
应收申购款
293,311.16 952,056.74
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
521,472,559.76 665,129,058.38
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
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应付证券清算款
- 772,580.98
应付赎回款
401,767.21 4,518,681.75
应付管理人报酬
445,629.29 519,321.55
应付托管费
66,844.38 77,898.22
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 143,281.11 131,099.92
应交税费
- 2.47
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 187,020.24 190,999.24
负债合计
1,244,542.23 6,210,584.13
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 248,279,889.76 299,086,917.76
未分配利润 7.4.7.10 271,948,127.77 359,831,556.49
所有者权益合计
520,228,017.53 658,918,474.25
负债和所有者权益总计
521,472,559.76 665,129,058.38
注：报告截止日 2021年 12月 31日，基金份额净值 2.095元，基金份额总额 248,279,889.76份。
7.2 利润表
会计主体：中银中证 100指数增强型证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2021年 1月 1日至
2021年 12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至
2020年 12月 31日
一、收入
-19,260,052.81 169,667,601.78
1.利息收入
772,626.11 700,567.43
其中：存款利息收入 7.4.7.11 42,214.11 57,157.77
债券利息收入
730,412.00 643,409.66
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
82,901,577.26 78,393,293.58
其中：股票投资收益 7.4.7.12 71,505,968.00 66,685,281.36
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 557,678.48 317,860.46
资产支持证券投资收益 7.4.7.13 - -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 10,837,930.78 11,390,151.76
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
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3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.16 -103,683,529.96 89,826,003.54
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 749,273.78 747,737.23
减：二、费用
7,753,672.06 6,828,835.37
1．管理人报酬 7.4.10.2 5,796,468.80 4,970,718.60
2．托管费 7.4.10.2 869,470.25 745,607.83
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 813,534.83 849,955.20
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
0.72 0.73
7．其他费用 7.4.7.19 274,197.46 262,553.01
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
-27,013,724.87 162,838,766.41
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
-27,013,724.87 162,838,766.41
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中银中证 100指数增强型证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
299,086,917.76 359,831,556.49 658,918,474.25
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -27,013,724.87 -27,013,724.87
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列）
-50,807,028.00 -60,869,703.85 -111,676,731.85
其中：1.基金申购款 145,005,939.46 175,748,232.98 320,754,172.44
2.基金赎回款 -195,812,967.46 -236,617,936.83 -432,430,904.29
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
248,279,889.76 271,948,127.77 520,228,017.53
项目 上年度可比期间
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
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2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
319,582,627.60 191,549,414.65 511,132,042.25
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 162,838,766.41 162,838,766.41
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列）
-20,495,709.84 5,443,375.43 -15,052,334.41
其中：1.基金申购款 323,067,806.37 246,386,057.38 569,453,863.75
2.基金赎回款 -343,563,516.21 -240,942,681.95 -584,506,198.16
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
299,086,917.76 359,831,556.49 658,918,474.25
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：张家文，主管会计工作负责人：陈宇，会计机构负责人：乐妮
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
中银中证 100指数增强型证券投资基金 (以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以
下简称“中国证监会”）证监许可[2009]651号文《关于核准中银中证 100指数增强型证券投资基金募
集的批复》的核准，由基金管理人中银基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于 2009年
9月 4日正式生效，首次设立募集规模为 3,557,745,752.38 份基金份额 。本基金为契约型开放式 ，
存续期限不定。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算
有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，主要包括中证 100指数成分股及其备选成分股、
新股（一级市场首次发行或增发）、债券（国债、金融债、企业债、可转债等债券资产）、权证，以
及中国证监会批准的允许本基金投资的其他金融工具。法律法规或监管机构以后允许基金投资的其
他品种（如股指期货等），基金管理人履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金业绩比较基准为：中证 100指数收益率×90%+银行同业存款利率×10%。
本财务报表由本基金的基金管理人中银基金管理有限公司于 2022年 03月 29日批准。
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
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7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会
计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算
业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证
券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内
容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资
基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业
协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2021年 12月 31日的财务
状况以及 2021年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相
关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币
元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益
工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资和债券投资；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
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他金融负债。
本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，按照取得时的公允
价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同
时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符
合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入
账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入
账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线
法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
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(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后
入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4) 回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债
的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市
场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意
义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接
或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新
评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用
最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价
值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值
技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持
有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相
关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
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法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别
于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的
实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)
占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分
配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协
议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确
认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
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(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；
(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(8) 权证收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；
(9) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代
扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(10) 公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的
利得或损失；
(11) 其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能
够可靠计量时确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
(1) 本基金的每份基金份额享有同等分配权；
(2) 收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于
一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现金红利按红
利发放日的基金份额净值自动转为基金份额；
(3) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年最多分配 6次，每次基金收益分配比例
不低于截至收益分配基准日可供分配利润的 30%；
(4) 若基金合同生效不满 3个月则可不进行收益分配；
(5) 本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红
利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分
配方式是现金分红；
(6) 基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间不得超过 15个
工作日；
(7) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每
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单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(8) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项
7.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 9月 19日起，调整由出让方按证
券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免
征收印花税。
7.4.6.2 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证
券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入
以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
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根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核
算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理
人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
7.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行规
定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个
人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加
的单位外）及地方教育费附加。
7.4.6.4 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用
基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，
对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.5 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得
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有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年 10月 9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人
所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期
限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和转让市
场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
活期存款 6,018,979.29 7,267,168.08
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 6,018,979.29 7,267,168.08
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 419,931,062.95 485,627,814.45 65,696,751.50
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 8,885,192.00 8,876,665.00 -8,527.00
银行间市场 20,025,800.00 20,018,000.00 -7,800.00
合计 28,910,992.00 28,894,665.00 -16,327.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
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其他 - - -
合计 448,842,054.95 514,522,479.45 65,680,424.50
项目
上年度末
2020年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 449,206,615.47 618,433,367.23 169,226,751.76
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 7,606,149.20 7,623,991.90 17,842.70
银行间市场 29,798,640.00 29,918,000.00 119,360.00
合计 37,404,789.20 37,541,991.90 137,202.70
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 486,611,404.67 655,975,359.13 169,363,954.46
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应收活期存款利息 524.85 774.95
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 24.50 -
应收债券利息 498,820.28 351,608.19
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 8.32 2.31
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 5.10 15.00
合计 499,383.05 352,400.45
7.4.7.6其他资产
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本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 143,281.11 130,924.92
银行间市场应付交易费用 - 175.00
合计 143,281.11 131,099.92
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 1,137.04 4,717.66
应付账户维护费 4,500.00 4,500.00
应付信息披露费 120,000.00 120,000.00
应付审计费 40,000.00 40,000.00
应付指数使用费 21,383.20 21,781.58
合计 187,020.24 190,999.24
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 299,086,917.76 299,086,917.76
本期申购 145,005,939.46 145,005,939.46
本期赎回（以“-”号填列） -195,812,967.46 -195,812,967.46
本期末 248,279,889.76 248,279,889.76
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 292,182,305.29 67,649,251.20 359,831,556.49
本期利润 76,669,805.09 -103,683,529.96 -27,013,724.87
本期基金份额交易产生的 -56,543,595.69 -4,326,108.16 -60,869,703.85
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变动数
其中：基金申购款 160,227,162.58 15,521,070.40 175,748,232.98
基金赎回款 -216,770,758.27 -19,847,178.56 -236,617,936.83
本期已分配利润 - - -
本期末 312,308,514.69 -40,360,386.92 271,948,127.77
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月
31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
活期存款利息收入 38,937.98 53,590.38
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 2,476.60 1,529.51
其他 799.53 2,037.88
合计 42,214.11 57,157.77
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
卖出股票成交总额 290,812,588.75 255,336,775.32
减：卖出股票成本总额 219,306,620.75 188,651,493.96
买卖股票差价收入 71,505,968.00 66,685,281.36
7.4.7.13债券投资收益
7.4.7.13.1债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月
31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月
31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
额
46,000,826.74 42,424,400.59
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
本总额
44,728,189.20 41,094,340.00
减：应收利息总额 714,959.06 1,012,200.13
买卖债券差价收入 557,678.48 317,860.46
7.4.7.13.2资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14衍生工具收益
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本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
股票投资产生的股利收益 10,837,930.78 11,390,151.76
其中：证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 10,837,930.78 11,390,151.76
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
1.交易性金融资产 -103,683,529.96 89,826,003.54
——股票投资 -103,530,000.26 89,745,700.84
——债券投资 -153,529.70 80,302.70
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 - -
合计 -103,683,529.96 89,826,003.54
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
基金赎回费收入 489,554.87 726,892.32
基金转换费收入 2,625.33 20,844.91
其他 257,093.58 -
合计 749,273.78 747,737.23
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
第 32页共 58页
交易所市场交易费用 813,334.83 849,405.20
银行间市场交易费用 200.00 550.00
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费 - -
赎回费 - -
合计 813,534.83 849,955.20
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月
31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
审计费用 40,000.00 40,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
银行汇划费 3,454.01 5,021.49
银行间账户维护费 18,000.00 18,000.00
指数使用费 92,743.45 79,531.52
合计 274,197.46 262,553.01
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司（“建设银行”） 基金托管人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 基金管理人的控股股东、基金销售机构
中银国际证券股份有限公司 受中国银行重大影响、基金销售机构
贝莱德投资管理（英国）有限公司 基金管理人的股东
中银资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
第 33页共 58页
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12
月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 5,796,468.80 4,970,718.60
其中：支付销售机构的客户维护费 2,111,309.46 960,157.92
注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00%的年费率
计提。计算方法如下：
H=E×1.00%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12
月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 869,470.25 745,607.83
注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.15%的年费率
计提。计算方法如下：
H=E×0.15%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证
券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的
证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
第 34页共 58页
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人本报告期内及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份有
限公司
6,018,979.29 38,937.98 7,267,168.08 53,590.38
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12期末（2021年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
688280
精进
电动
2021-1
0-19
2022-0
4-27
新股锁
定期内
13.78 13.63 14,953
206,052.3
4
203,809.3
9
-
688262
国芯
科技
2021-1
2-28
2022-0
1-06
新股未
上市
41.98 41.98 4,486
188,322.2
8
188,322.2
8
-
688049
炬芯
科技
2021-1
1-22
2022-0
5-30
新股锁
定期内
42.98 51.71 3,260
140,114.8
0
168,574.6
0
-
688622
禾信
仪器
2021-0
9-03
2022-0
3-14
新股锁
定期内
17.70 56.93 1,204 21,310.80 68,543.72 -
301050
雷电
微力
2021-0
8-17
2022-0
2-24
新股锁
定期内
60.64 234.74 233 14,129.12 54,694.42 -
301035
润丰
股份
2021-0
7-21
2022-0
1-28
新股锁
定期内
22.04 56.28 644 14,193.76 36,244.32 -
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
第 35页共 58页
301127
天源
环保
2021-1
2-23
2022-0
6-30
新股锁
定期内
12.03 17.12 1,685 20,270.55 28,847.20 -
301177
迪阿
股份
2021-1
2-08
2022-0
6-15
新股锁
定期内
116.88 116.08 238 27,817.44 27,627.04 -
301039
中集
车辆
2021-0
7-01
2022-0
1-10
新股锁
定期内
6.96 12.51 2,064 14,365.44 25,820.64 -
301058
中粮
工科
2021-0
9-01
2022-0
3-09
新股锁
定期内
3.55 18.24 1,386 4,920.30 25,280.64 -
301069
凯盛
新材
2021-0
9-16
2022-0
3-28
新股锁
定期内
5.17 44.21 539 2,786.63 23,829.19 -
301087
可孚
医疗
2021-1
0-15
2022-0
4-25
新股锁
定期内
93.09 75.34 307 28,578.63 23,129.38 -
301018
申菱
环境
2021-0
6-28
2022-0
1-07
新股锁
定期内
8.29 26.06 782 6,482.78 20,378.92 -
301166
优宁
维
2021-1
2-21
2022-0
6-28
新股锁
定期内
86.06 94.50 211 18,158.66 19,939.50 -
300994
久祺
股份
2021-0
8-02
2022-0
2-14
新股锁
定期内
11.90 45.45 420 4,998.00 19,089.00 -
301168
通灵
股份
2021-1
2-02
2022-0
6-10
新股锁
定期内
39.08 52.13 329 12,857.32 17,150.77 -
301101
明月
镜片
2021-1
2-09
2022-0
6-16
新股锁
定期内
26.91 43.36 371 9,983.61 16,086.56 -
301089
拓新
药业
2021-1
0-20
2022-0
4-27
新股锁
定期内
19.11 67.93 220 4,204.20 14,944.60 -
301180
万祥
科技
2021-1
1-09
2022-0
5-16
新股锁
定期内
12.20 22.72 654 7,978.80 14,858.88 -
301190
善水
科技
2021-1
2-17
2022-0
6-24
新股锁
定期内
27.85 27.46 531 14,788.35 14,581.26 -
301046
能辉
科技
2021-0
8-10
2022-0
2-17
新股锁
定期内
8.34 48.99 290 2,418.60 14,207.10 -
301179
泽宇
智能
2021-1
2-01
2022-0
6-08
新股锁
定期内
43.99 50.77 274 12,053.26 13,910.98 -
301111
粤万
年青
2021-1
1-30
2022-0
6-07
新股锁
定期内
10.48 36.68 379 3,971.92 13,901.72 -
301017
漱玉
平民
2021-0
6-23
2022-0
1-05
新股锁
定期内
8.86 23.80 555 4,917.30 13,209.00 -
301096
百诚
医药
2021-1
2-13
2022-0
6-20
新股锁
定期内
79.60 78.53 167 13,293.20 13,114.51 -
301199
迈赫
股份
2021-1
1-30
2022-0
6-07
新股锁
定期内
29.28 32.00 402 11,770.56 12,864.00 -
301138
华研
精机
2021-1
2-08
2022-0
6-15
新股锁
定期内
26.17 44.86 285 7,458.45 12,785.10 -
301026
浩通
科技
2021-0
7-08
2022-0
1-17
新股锁
定期内
18.03 62.73 203 3,660.09 12,734.19 -
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
第 36页共 58页
301088
戎美
股份
2021-1
0-19
2022-0
4-28
新股锁
定期内
33.16 24.67 493 16,347.88 12,162.31 -
301021
英诺
激光
2021-0
6-28
2022-0
1-06
新股锁
定期内
9.46 41.43 290 2,743.40 12,014.70 -
301092
争光
股份
2021-1
0-21
2022-0
5-05
新股锁
定期内
36.31 35.52 323 11,728.13 11,472.96 -
301048
金鹰
重工
2021-0
8-11
2022-0
2-28
新股锁
定期内
4.13 12.96 843 3,481.59 10,925.28 -
301028
东亚
机械
2021-0
7-12
2022-0
1-20
新股锁
定期内
5.31 13.50 733 3,892.23 9,895.50 -
300774
倍杰
特
2021-0
7-26
2022-0
2-16
新股锁
定期内
4.57 21.08 444 2,029.08 9,359.52 -
301078
孩子
王
2021-0
9-30
2022-0
4-14
新股锁
定期内
5.77 12.14 756 4,362.12 9,177.84 -
301182
凯旺
科技
2021-1
2-16
2022-0
6-23
新股锁
定期内
27.12 30.58 294 7,973.28 8,990.52 -
301062
上海
艾录
2021-0
9-07
2022-0
3-14
新股锁
定期内
3.31 17.01 523 1,731.13 8,896.23 -
301052
果麦
文化
2021-0
8-23
2022-0
2-28
新股锁
定期内
8.11 33.64 252 2,043.72 8,477.28 -
301025
读客
文化
2021-0
7-06
2022-0
1-24
新股锁
定期内
1.55 20.88 403 624.65 8,414.64 -
300814
中富
电路
2021-0
8-04
2022-0
2-14
新股锁
定期内
8.40 23.88 328 2,755.20 7,832.64 -
301055
张小
泉
2021-0
8-26
2022-0
3-07
新股锁
定期内
6.90 21.78 355 2,449.50 7,731.90 -
301133
金钟
股份
2021-1
1-19
2022-0
5-26
新股锁
定期内
14.33 26.95 286 4,098.38 7,707.70 -
301198
喜悦
智行
2021-1
1-25
2022-0
6-02
新股锁
定期内
21.76 29.20 262 5,701.12 7,650.40 -
301030
仕净
科技
2021-0
7-15
2022-0
1-24
新股锁
定期内
6.10 31.52 242 1,476.20 7,627.84 -
301081
严牌
股份
2021-1
0-13
2022-0
4-20
新股锁
定期内
12.95 17.44 403 5,218.85 7,028.32 -
301098
金埔
园林
2021-1
1-04
2022-0
5-12
新股锁
定期内
12.36 22.17 307 3,794.52 6,806.19 -
301033
迈普
医学
2021-0
7-15
2022-0
1-26
新股锁
定期内
15.14 59.97 108 1,635.12 6,476.76 -
301049
超越
科技
2021-0
8-17
2022-0
2-24
新股锁
定期内
19.34 32.92 196 3,790.64 6,452.32 -
301032
新柴
股份
2021-0
7-15
2022-0
1-24
新股锁
定期内
4.97 12.51 513 2,549.61 6,417.63 -
301056
森赫
股份
2021-0
8-27
2022-0
3-07
新股锁
定期内
3.93 11.09 572 2,247.96 6,343.48 -
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
第 37页共 58页
301036
双乐
股份
2021-0
7-21
2022-0
2-16
新股锁
定期内
23.38 29.93 205 4,792.90 6,135.65 -
301041
金百
泽
2021-0
8-02
2022-0
2-11
新股锁
定期内
7.31 28.21 215 1,571.65 6,065.15 -
301063
海锅
股份
2021-0
9-09
2022-0
3-24
新股锁
定期内
17.40 36.11 153 2,662.20 5,524.83 -
001234
泰慕
士
2021-1
2-31
2022-0
1-11
新股未
上市
16.53 16.53 333 5,504.49 5,504.49 -
301038
深水
规院
2021-0
7-22
2022-0
2-07
新股锁
定期内
6.68 20.23 266 1,776.88 5,381.18 -
301059
金三
江
2021-0
9-03
2022-0
3-14
新股锁
定期内
8.09 19.30 259 2,095.31 4,998.70 -
301027
华蓝
集团
2021-0
7-08
2022-0
1-19
新股锁
定期内
11.45 16.65 286 3,274.70 4,761.90 -
301037
保立
佳
2021-0
7-21
2022-0
2-07
新股锁
定期内
14.82 24.26 193 2,860.26 4,682.18 -
301073
君亭
酒店
2021-0
9-22
2022-0
3-30
新股锁
定期内
12.24 32.00 144 1,762.56 4,608.00 -
301057
汇隆
新材
2021-0
8-31
2022-0
3-09
新股锁
定期内
8.03 19.02 218 1,750.54 4,146.36 -
301068
大地
海洋
2021-0
9-16
2022-0
3-28
新股锁
定期内
13.98 28.38 144 2,013.12 4,086.72 -
301079
邵阳
液压
2021-1
0-11
2022-0
4-19
新股锁
定期内
11.92 24.82 140 1,668.80 3,474.80 -
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2021年 12月 31日止，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的
债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2021年 12月 31日止，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押的
债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
截至本报告期末 2021年 12月 31日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的相关
的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标
是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
第 38页共 58页
和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了包括风险管理委员会、风险管理与
内部控制委员会、督察长、风险管理部、内控与法律合规部、审计部和相关业务部门构成的多级风
险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观
政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险管理与内部控制委员会，讨论和制
定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责，
协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。本基金的基金管理人对
于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。
从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角
度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模
型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检
查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款均
存放于信用良好的银行，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国
证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间
同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2021年 12月 31日，本基金未持有除国债、央行票据、同业存单和政策性金融债以外的固定
收益投资(2020年 12月 31日：0.15%)。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
对于本基金而言，体现在所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份
额持有人可在基金每个开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
第 39页共 58页
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证
券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全流动性风险管理的内部控制体系，审
慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行
管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对
手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力
测试等方式防范流动性风险。同时，对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可
用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基
金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放
申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持部分证
券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注列示的部分基金资产流通暂时
受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融
资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2021年 12月 31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及部分应收申购款等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
第 40页共 58页
2021年 12月 31
日
资产
银行存款 6,018,979.29 - - - 6,018,979.29
结算备付金 54,384.55 - - - 54,384.55
存出保证金 11,364.35 - - - 11,364.35
交易性金融资产 28,894,665.00 - - 485,627,814.45
514,522,479.4
5
应收证券清算款 - - - 72,657.91 72,657.91
应收利息 - - - 499,383.05 499,383.05
应收申购款 3,148.10 - - 290,163.06 293,311.16
资产总计 34,982,541.29 - - 486,490,018.47 521,472,559.7
6
负债
应付赎回款 - - - 401,767.21 401,767.21
应付管理人报酬 - - - 445,629.29 445,629.29
应付托管费 - - - 66,844.38 66,844.38
应付交易费用 - - - 143,281.11 143,281.11
其他负债 - - - 187,020.24 187,020.24
负债总计 - - - 1,244,542.23 1,244,542.23
利率敏感度缺口 34,982,541.29 - - 485,245,476.24 520,228,017.5
3
上年度末
2020年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 7,267,168.08 - - - 7,267,168.08
存出保证金 33,313.10 - - - 33,313.10
交易性金融资产 36,580,991.90 - 961,000.00 618,433,367.23
655,975,359.1
3
应收证券清算款 - - - 548,760.88 548,760.88
应收利息 - - - 352,400.45 352,400.45
应收申购款 8,165.64 - - 943,891.10 952,056.74
资产总计 43,889,638.72 -
961,000.00
620,278,419.66 665,129,058.3
8
负债
应付证券清算款 - - - 772,580.98 772,580.98
应付赎回款 - - - 4,518,681.75 4,518,681.75
应付管理人报酬 - - - 519,321.55 519,321.55
应付托管费 - - - 77,898.22 77,898.22
应付交易费用 - - - 131,099.92 131,099.92
应交税费 - - - 2.47 2.47
其他负债 - - - 190,999.24 190,999.24
负债总计 - - - 6,210,584.13 6,210,584.13
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
第 41页共 58页
利率敏感度缺口 43,889,638.72
- 961,000.00 614,067,835.53
658,918,474.2
5
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于 2021年 12月 31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例低于 10%
（2020年 12月 31日：同），银行存款、结算备付金、存出保证金和部分应收申购款均以活期存款
利率或相对固定的利率计息，假定利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无
重大影响，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响（2020年 12月 31日：同）。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险 。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能
来源于证券市场整体波动的影响 。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 485,627,814.45 93.35 618,433,367.23 93.86
交易性金融资产—基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 485,627,814.45 93.35 618,433,367.23 93.86
注：本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。股票资产占基金资产的比例为 90%-95%，
投资于标的指数－中证 100成分股、备选成分股的资产占基金资产的比例不低于 80%，现金或者到
期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、
应收申购款等。
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
第 42页共 58页
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设
1.本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险，即从长期来看，本基金所投
资的证券与业绩比较基准的变动呈线性相关，且报告期内的相关系数在资产负债表日
后短期内保持不变；2.以下分析，除市场基准发生变动，其他影响基金资产净值的风险
变量保持不变。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
1. 业绩比较基准上升
5%
增加约 2,681 增加约 3,329
2. 业绩比较基准下降
5%
减少约 2,681 减少约 3,329
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、应收款项
以及其他金融负债，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2021年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为人民币 484,262,103.62元，属于第二层次的余额为人民币 29,088,491.77元，属于
第三层次的余额为人民币 1,171,884.06 元（于 2020 年 12 月 31 日，属于第一层次的余额为人民币
615,235,845.63元，属于第二层次的余额为人民币 40,739,513.50元，无属于第三层次余额）。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的证券等，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关证券等的公允价
值列入第一层次；并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的
最低层次，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值期末余额为
人民币 1,171,884.06元，均为本期新增。
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
第 43页共 58页
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
根据财政部发布的《企业会计准则第 22号-金融工具确认计量》、《企业会计准则第 23号-金融资
产转移》、《企业会计准则第 24号-套期会计》和《企业会计准则第 37号-金融工具列报》(以下合称“新
金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、银保监会于 2020年 12月 30日发布的《关于进一步贯
彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金应当自 2022年 1月 1日起执行新金融
工具准则。
除上述事项外，截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务报表已于 2022年 3月 29日经本基金的基金管理人批准。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 485,627,814.45 93.13
其中：股票 485,627,814.45 93.13
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 28,894,665.00 5.54
其中：债券 28,894,665.00 5.54
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
6,073,363.84 1.16
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
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8 其他各项资产 876,716.47 0.17
9 合计 521,472,559.76 100.00
注：本基金本报告期末未参与转融通证券出借业务。
8.2期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 7,418,664.80 1.43
B 采矿业
10,636,661.87
2.04
C 制造业 267,093,165.75 51.34
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 11,526,760.70 2.22
E 建筑业 5,276,021.42 1.01
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 13,695,729.84 2.63
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 10,130,354.00 1.95
J 金融业 125,240,620.57 24.07
K 房地产业 7,991,471.17 1.54
L 租赁和商务服务业 9,985,441.28 1.92
M 科学研究和技术服务业 8,196,961.08 1.58
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 489,678.00 0.09
Q 卫生和社会工作 3,838,939.44 0.74
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 481,520,469.92 92.56
8.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
-
-
C 制造业 3,687,285.10 0.71
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 6,806.19 0.00
F 批发和零售业 82,115.69 0.02
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
第 45页共 58页
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 4,608.00 0.00
I 信息传输、软件和信息技术服务业 202,233.26 0.04
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 62,745.33 0.01
N 水利、环境和公共设施管理业 44,659.04 0.01
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 16,891.92 0.00
S 综合 - -
合计 4,107,344.53 0.79
8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 600519 贵州茅台 20,701 42,437,050.00 8.16
2 300750 宁德时代 45,700 26,871,600.00 5.17
3 600036 招商银行 418,103 20,365,797.13 3.91
4 601318 中国平安 356,124 17,952,210.84 3.45
5 000858 五 粮 液 65,305 14,540,811.30 2.80
6 601012 隆基股份 143,680 12,385,216.00 2.38
7 000333 美的集团 161,841 11,945,484.21 2.30
8 300059 东方财富 267,717 9,934,977.87 1.91
9 601166 兴业银行 483,810 9,211,742.40 1.77
10 600887 伊利股份 204,134 8,463,395.64 1.63
11 002415 海康威视 157,950 8,263,944.00 1.59
12 603259 药明康德 69,126 8,196,961.08 1.58
13 002475 立讯精密 163,595 8,048,874.00 1.55
14 002594 比亚迪 29,777 7,983,809.24 1.53
15 600276 恒瑞医药 148,593 7,535,151.03 1.45
16 600030 中信证券 278,186 7,346,892.26 1.41
17 601888 中国中免 32,800 7,196,648.00 1.38
18 000568 泸州老窖 24,300 6,169,041.00 1.19
19 300760 迈瑞医疗 16,200 6,168,960.00 1.19
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
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20 002142 宁波银行 157,407 6,025,539.96 1.16
21 600809 山西汾酒 18,780 5,930,348.40 1.14
22 600900 长江电力 259,741 5,896,120.70 1.13
23 000651 格力电器 155,810 5,769,644.30 1.11
24 603501 韦尔股份 17,200 5,345,244.00 1.03
25 601398 工商银行 1,152,750 5,337,232.50 1.03
26 600309 万华化学 52,000 5,252,000.00 1.01
27 000001 平安银行 318,480 5,248,550.40 1.01
28 300274 阳光电源 34,000 4,957,200.00 0.95
29 000725 京东方 A 979,600 4,946,980.00 0.95
30 002714 牧原股份 87,040 4,644,454.40 0.89
31 601899 紫金矿业 477,586 4,632,584.20 0.89
32 002352 顺丰控股 66,000 4,548,720.00 0.87
33 603288 海天味业 42,666 4,484,623.26 0.86
34 002812 恩捷股份 17,700 4,432,080.00 0.85
35 600031 三一重工 194,200 4,427,760.00 0.85
36 600436 片仔癀 10,100 4,415,215.00 0.85
37 300014 亿纬锂能 37,200 4,396,296.00 0.85
38 600905 三峡能源 584,500 4,389,595.00 0.84
39 000002 万
科Ａ 222,107 4,388,834.32 0.84
40 300124 汇川技术 61,300 4,205,180.00 0.81
41 601328 交通银行 901,575 4,156,260.75 0.80
42 600438 通威股份 86,900 3,907,024.00 0.75
43 600837 海通证券 316,442 3,879,578.92 0.75
44 300015 爱尔眼科 90,798 3,838,939.44 0.74
45 600690 海尔智家 127,368 3,807,029.52 0.73
46 601919 中远海控 203,300 3,799,677.00 0.73
47 600048 保利发展 230,495 3,602,636.85 0.69
48 600406 国电南瑞 85,840 3,436,175.20 0.66
49 000063 中兴通讯 102,038 3,418,273.00 0.66
50 601288 农业银行 1,152,838 3,389,343.72 0.65
51 601668 中国建筑 673,993 3,369,965.00 0.65
52 002304 洋河股份 20,247 3,335,288.31 0.64
53 600000 浦发银行 385,977 3,292,383.81 0.63
54 300122 智飞生物 26,000 3,239,600.00 0.62
55 601816 京沪高铁 660,700 3,191,181.00 0.61
56 600745 闻泰科技 24,600 3,180,780.00 0.61
57 600016 民生银行 815,356 3,179,888.40 0.61
58 600104 上汽集团 153,900 3,174,957.00 0.61
59 600585 海螺水泥 78,142 3,149,122.60 0.61
60 601601 中国太保 112,811 3,059,434.32 0.59
61 601688 华泰证券 167,188 2,969,258.88 0.57
62 000661 长春高新 10,400 2,822,560.00 0.54
63 002027 分众传媒 340,512 2,788,793.28 0.54
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64 300498 温氏股份 144,040 2,774,210.40 0.53
65 601211 国泰君安 147,800 2,644,142.00 0.51
66 601088 中国神华 110,643 2,491,680.36 0.48
67 601766 中国中车 397,626 2,421,542.34 0.47
68 600050 中国联通 610,060 2,397,535.80 0.46
69 601229 上海银行 334,966 2,388,307.58 0.46
70 601658 邮储银行 454,300 2,316,930.00 0.45
71 600999 招商证券 121,014 2,135,897.10 0.41
72 600019 宝钢股份 289,865 2,075,433.40 0.40
73 601633 长城汽车 41,300 2,004,702.00 0.39
74 600588 用友网络 55,000 1,973,400.00 0.38
75 000166 申万宏源 379,182 1,941,411.84 0.37
76 601390 中国中铁 329,198 1,906,056.42 0.37
77 600028 中国石化 450,053 1,903,724.19 0.37
78 002493 荣盛石化 102,300 1,857,768.00 0.36
79 000895 双汇发展 58,366 1,841,447.30 0.35
80 601818 光大银行 554,490 1,840,906.80 0.35
81 000538 云南白药 17,166 1,796,421.90 0.35
82 601628 中国人寿 56,003 1,685,130.27 0.32
83 688111 金山办公 6,200 1,643,000.00 0.32
84 600346 恒力石化 71,100 1,633,167.00 0.31
85 601857 中国石油 327,632 1,608,673.12 0.31
86 601138 工业富联 133,700 1,593,704.00 0.31
87 300433 蓝思科技 67,000 1,539,660.00 0.30
88 600009 上海机场 32,400 1,512,756.00 0.29
89 601066 中信建投 43,700 1,278,225.00 0.25
90 003816 中国广核 396,500 1,241,045.00 0.24
91 002736 国信证券 96,992 1,113,468.16 0.21
92 601336 新华保险 28,082 1,091,828.16 0.21
93 300999 金龙鱼 14,600 918,778.00 0.18
94 601728 中国电信 157,100 680,243.00 0.13
95 600018 上港集团 117,408 643,395.84 0.12
96 601995 中金公司 10,800 529,524.00 0.10
97 002607 中公教育 62,300 489,678.00 0.09
98 601998 中信银行 103,125 476,437.50 0.09
99 601319 中国人保 95,600 449,320.00 0.09
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 600460 士兰微 45,000 2,439,000.00 0.47
2 688280 精进电动 14,953 203,809.39 0.04
3 688262 国芯科技 4,486 188,322.28 0.04
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4 688192 迪哲医药 4,686 173,428.86 0.03
5 688049 炬芯科技 3,260 168,574.60 0.03
6 688236 春立医疗 4,052 110,984.28 0.02
7 688622 禾信仪器 1,204 68,543.72 0.01
8 301050 雷电微力 233 54,694.42 0.01
9 301035 润丰股份 644 36,244.32 0.01
10 301127 天源环保 1,685 28,847.20 0.01
11 301177 迪阿股份 238 27,627.04 0.01
12 301039 中集车辆 2,064 25,820.64 0.00
13 301058 中粮工科 1,386 25,280.64 0.00
14 301069 凯盛新材 539 23,829.19 0.00
15 301087 可孚医疗 307 23,129.38 0.00
16 301018 申菱环境 782 20,378.92 0.00
17 301166 优宁维 211 19,939.50 0.00
18 300994 久祺股份 420 19,089.00 0.00
19 301168 通灵股份 329 17,150.77 0.00
20 300986 志特新材 264 16,898.64 0.00
21 301101 明月镜片 371 16,086.56 0.00
22 301089 拓新药业 220 14,944.60 0.00
23 301180 万祥科技 654 14,858.88 0.00
24 301190 善水科技 531 14,581.26 0.00
25 301046 能辉科技 290 14,207.10 0.00
26 301179 泽宇智能 274 13,910.98 0.00
27 301111 粤万年青 379 13,901.72 0.00
28 301017 漱玉平民 555 13,209.00 0.00
29 301096 百诚医药 167 13,114.51 0.00
30 301199 迈赫股份 402 12,864.00 0.00
31 301138 华研精机 285 12,785.10 0.00
32 301026 浩通科技 203 12,734.19 0.00
33 301088 戎美股份 493 12,162.31 0.00
34 301021 英诺激光 290 12,014.70 0.00
35 301092 争光股份 323 11,472.96 0.00
36 301028 东亚机械 829 11,217.42 0.00
37 301048 金鹰重工 843 10,925.28 0.00
38 300774 倍杰特 444 9,359.52 0.00
39 301078 孩子王 756 9,177.84 0.00
40 301182 凯旺科技 294 8,990.52 0.00
41 301062 上海艾录 523 8,896.23 0.00
42 301052 果麦文化 252 8,477.28 0.00
43 301025 读客文化 403 8,414.64 0.00
44 300814 中富电路 328 7,832.64 0.00
45 301055 张小泉 355 7,731.90 0.00
46 301133 金钟股份 286 7,707.70 0.00
47 301198 喜悦智行 262 7,650.40 0.00
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
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48 301030 仕净科技 242 7,627.84 0.00
49 301081 严牌股份 403 7,028.32 0.00
50 301098 金埔园林 307 6,806.19 0.00
51 301033 迈普医学 108 6,476.76 0.00
52 301049 超越科技 196 6,452.32 0.00
53 301032 新柴股份 513 6,417.63 0.00
54 301056 森赫股份 572 6,343.48 0.00
55 301036 双乐股份 205 6,135.65 0.00
56 301041 金百泽 215 6,065.15 0.00
57 301063 海锅股份 153 5,524.83 0.00
58 001234 泰慕士 333 5,504.49 0.00
59 301038 深水规院 266 5,381.18 0.00
60 301059 金三江 259 4,998.70 0.00
61 301027 华蓝集团 286 4,761.90 0.00
62 301037 保立佳 193 4,682.18 0.00
63 301073 君亭酒店 144 4,608.00 0.00
64 301057 汇隆新材 218 4,146.36 0.00
65 301068 大地海洋 144 4,086.72 0.00
66 301079 邵阳液压 140 3,474.80 0.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 300750 宁德时代 32,730,816.00 4.97
2 600519 贵州茅台 10,511,358.00 1.60
3 300760 迈瑞医疗 5,898,453.00 0.90
4 300014 亿纬锂能 5,432,781.00 0.82
5 300274 阳光电源 5,185,762.00 0.79
6 002812 恩捷股份 4,528,237.00 0.69
7 600436 片仔癀 4,522,215.00 0.69
8 600905 三峡能源 4,111,376.00 0.62
9 300124 汇川技术 4,055,449.00 0.62
10 601919 中远海控 3,701,611.00 0.56
11 600438 通威股份 3,688,719.00 0.56
12 601816 京沪高铁 3,630,897.00 0.55
13 600036 招商银行 3,459,537.00 0.53
14 601012 隆基股份 3,240,079.00 0.49
15 600000 浦发银行 3,214,680.00 0.49
16 000858 五 粮 液 2,843,358.00 0.43
17 600460 士兰微 2,785,754.00 0.42
18 688111 金山办公 2,698,286.80 0.41
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
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19 603259 药明康德 2,654,107.00 0.40
20 600276 恒瑞医药 2,617,488.80 0.40
注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600519 贵州茅台 15,435,856.00 2.34
2 600036 招商银行 12,890,034.50 1.96
3 601318 中国平安 12,571,735.00 1.91
4 000858 五 粮 液 9,852,274.84 1.50
5 601166 兴业银行 6,826,072.00 1.04
6 000333 美的集团 6,783,729.00 1.03
7 600276 恒瑞医药 6,347,223.11 0.96
8 601888 中国中免 5,850,510.00 0.89
9 601012 隆基股份 5,166,229.00 0.78
10 300059 东方财富 4,842,542.63 0.73
11 600000 浦发银行 4,738,414.00 0.72
12 600887 伊利股份 4,134,640.00 0.63
13 000651 格力电器 4,119,688.00 0.63
14 600030 中信证券 4,025,285.00 0.61
15 000001 平安银行 3,966,340.00 0.60
16 002594 比亚迪 3,860,992.00 0.59
17 002475 立讯精密 3,578,481.97 0.54
18 300122 智飞生物 3,491,663.00 0.53
19 000725 京东方 A 3,356,413.00 0.51
20 000568 泸州老窖 3,269,567.97 0.50
注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 190,031,068.23
卖出股票的收入（成交）总额 290,812,588.75
注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 国家债券 8,876,665.00 1.71
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
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2 央行票据 - -
3 金融债券 20,018,000.00 3.85
其中：政策性金融债 20,018,000.00 3.85
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 28,894,665.00 5.55
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 210301 21进出 01 200,000 20,018,000.00 3.85
2 019658 21国债 10 88,900 8,876,665.00 1.71
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资范围未包括股指期货，无相关投资政策。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金投资范围未包括国债期货，无相关投资政策。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金报告期内未参与国债期货投资。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金报告期内未参与国债期货投资，无相关投资评价。
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
第 52页共 58页
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 11,364.35
2 应收证券清算款 72,657.91
3 应收股利 -
4 应收利息 499,383.05
5 应收申购款 293,311.16
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 876,716.47
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票不存在流通受限情况。
8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公允
价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情况说明
1 688280 精进电动 203,809.39 0.04 新股锁定期内
2 688262 国芯科技 188,322.28 0.04 新股未上市
3 688049 炬芯科技 168,574.60 0.03 新股锁定期内
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额 持有份额 占总份额
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
第 53页共 58页
比例 比例
50,744 4,892.79 28,118,821.22 11.3255% 220,161,068.54 88.6745%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有
本基金
862,297.92 0.3473%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
50~100
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2009年 9月 4日)基金份额总额 3,557,745,752.38
本报告期期初基金份额总额 299,086,917.76
本报告期基金总申购份额 145,005,939.46
减：本报告期基金总赎回份额 195,812,967.46
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 248,279,889.76
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，经董事会决议通过，赵永东先生担任副执行总裁，详情请参见基金管理人 2021年
7 月 23 日刊登的《中银基金管理有限公司关于高级管理人员变更事宜的公告》；陈宇先生担任首席
信息官，详情请参见基金管理人 2021年 10月 27 日刊登的《中银基金管理有限公司关于高级管理
人员变更公告》；李道滨先生不再担任执行总裁，详情请参见基金管理人 2021 年 11 月 6 日刊登的
《中银基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》；邢科先生担任联席投资总监（固定收益），
详情请参见基金管理人 2021 年 11 月 20 日刊登的《中银基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的公告》；程明先生担任业务总监（机构销售），详情请参见基金管理人 2021 年 11 月 20 日刊登的
《中银基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》；张家文先生担任执行总裁，详情请参见基
金管理人 2022年 1月 1日刊登的《中银基金管理有限公司关于高级管理人员变更公告》。
本报告期内，经股东会审议同意，李道滨先生不再担任公司董事，由张家文先生担任公司董事。
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
第 54页共 58页
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，没有涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内，没有发生基金投资策略的改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金未有改聘为其审计的会计师事务所，报告期内本基金应支付给会计师事务所的
报酬为 40,000.00元，目前事务所已为本基金提供审计服务的连续年限为 9年。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员没有受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
安信证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
申万宏源 1 269,434,125.21 58.36% 250,923.48 58.88% -
中金公司 1 192,254,194.47 41.64% 175,201.54 41.12% -
注：1、专用交易单元的选择标准和程序：根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问
题的通知》（证监基字<1998>29号）及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证
监基金字[2007]48号）有关规定，本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本
面评价（财务状况、经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评
价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择程序：
首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》，然后根据评分
高低进行选择基金专用交易单元，并与其签订交易单元租用协议。
2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：无。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称 债券交易 回购交易 权证交易
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
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成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
安信证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
申万宏源
21,906,749.2
0
80.34% - - - -
中金公司 5,362,315.63 19.66% - - - -
11.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020
年第 4季度报告
中国证监会规定媒介 2021-01-21
2
中银基金管理有限公司关于新增深圳市前海
排排网基金销售有限责任公司为旗下部分基
金销售机构及参加其费率优惠活动的公告
中国证监会规定媒介 2021-03-04
3
中银基金管理有限公司关于开展电子直销平
台费率优惠活动的公告
中国证监会规定媒介 2021-03-17
4
中银中证 100指数增强型证券投资基金基金
合同
中国证监会规定媒介 2021-03-29
5
中银基金管理有限公司关于中银中证 100指
数增强型证券投资基金根据《公开募集证券投
资基金运作指引第 3号——指数基金指引》修
改基金合同部分条款的公告
中国证监会规定媒介 2021-03-29
6
中银中证 100指数增强型证券投资基金更新
招募说明书（2021年第 1号）
中国证监会规定媒介 2021-03-29
7
中银中证 100指数增强型证券投资基金基金
产品资料概要更新
中国证监会规定媒介 2021-03-29
8
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020
年年度报告
中国证监会规定媒介 2021-03-30
9
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加中国中金财富证券有限公司为销售机构的
公告
中国证监会规定媒介 2021-04-09
10
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021
年第 1季度报告
中国证监会规定媒介 2021-04-21
11
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金在
上海天天基金销售有限公司开通转换业务的
公告
中国证监会规定媒介 2021-04-22
12
中银基金管理有限公司关于调整电子直销平
台中国银行借记卡定期定额申购费率的公告
中国证监会规定媒介 2021-04-29
13
中银基金管理有限公司关于新增平安银行股
份有限公司行 E通平台为旗下部分基金销售
中国证监会规定媒介 2021-05-17
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
第 56页共 58页
机构及参加其费率优惠活动的公告
14
中银基金管理有限公司关于新增鼎信汇金（北
京）投资管理有限公司为旗下部分基金销售机
构并开通定期定额投资及转换业务及参加其
费率优惠活动的公告
中国证监会规定媒介 2021-05-21
15
中银基金管理有限公司关于新增深圳市前海
排排网基金销售有限责任公司为旗下部分基
金销售机构并开通
中国证监会规定媒介 2021-05-28
16
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021
年第 2季度报告
中国证监会规定媒介 2021-07-20
17
中银基金管理有限公司关于高级管理人员变
更事宜的公告
中国证监会规定媒介 2021-07-23
18
中银基金管理有限公司关于新增奕丰基金销
售有限公司为旗下部分基金销售机构并开通
定期定额投资及转换业务公告
中国证监会规定媒介 2021-08-06
19
中银基金管理有限公司关于新增奕丰基金销
售有限公司为旗下部分基金销售机构并开通
定期定额投资及转换业务公告
中国证监会规定媒介 2021-08-10
20
中银中证 100指数增强型证券投资基金产品
资料概要更新
中国证监会规定媒介 2021-08-17
21
中银中证 100指数增强型证券投资基金更新
招募说明书（2021年第 2号）
中国证监会规定媒介 2021-08-17
22
中银基金管理有限公司关于旗下深交所基金
新增扩位简称的公告
中国证监会规定媒介 2021-08-21
23
中银基金管理有限公司关于通过直销中心柜
台申购基金的养老金客户实施特定申购费率
的公告
中国证监会规定媒介 2021-08-30
24
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加中信建投证券股份有限公司为销售机构的
公告
中国证监会规定媒介 2021-08-30
25
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021
年中期报告
中国证监会规定媒介 2021-08-31
26
中银基金管理有限公司关于新增东方财富证
券股份有限公司为旗下部分基金销售机构并
开通定期定额投资及转换业务公告
中国证监会规定媒介 2021-09-24
27
中银基金管理有限公司关于新增东方财富证
券股份有限公司为旗下部分基金销售机构并
开通定期定额投资及转换业务公告
中国证监会规定媒介 2021-09-30
28 中银基金管理有限公司深圳分公司成立公告 中国证监会规定媒介 2021-10-18
29
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加宁波银行股份有限公司同业易管家平台为
销售机构的公告
中国证监会规定媒介 2021-10-25
30
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021
年第 3季度报告
中国证监会规定媒介 2021-10-26
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
第 57页共 58页
31
中银基金管理有限公司基金行业高级管理人
员变更公告
中国证监会规定媒介 2021-10-27
32
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加宁波银行股份有限公司同业易管家平台为
销售机构的公告
中国证监会规定媒介 2021-10-28
33
中银基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告
中国证监会规定媒介 2021-11-06
34
中银基金管理有限公司基金行业高级管理人
员变更公告
中国证监会规定媒介 2021-11-20
35
中银基金管理有限公司基金行业高级管理人
员变更公告
中国证监会规定媒介 2021-11-20
36
中银基金管理有限公司关于新增上海万得基
金销售有限公司为旗下部分基金销售机构的
公告
中国证监会规定媒介 2021-12-02
37
中银基金管理有限公司关于旗下部分公开募
集证券投资基金可投资北交所上市股票的风
险提示性公告
中国证监会规定媒介 2021-12-04
38
中银基金管理有限公司关于新增上海万得基
金销售有限公司为旗下部分基金销售机构的
公告
中国证监会规定媒介 2021-12-06
39
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金估
值方法变更的提示性公告
中国证监会规定媒介 2021-12-09
40
中银基金管理有限公司关于新增诺亚正行基
金销售有限公司为旗下部分基金销售机构的
公告
中国证监会规定媒介 2021-12-09
41
中银基金管理有限公司关于新增中国人寿保
险股份有限公司为旗下部分证券投资基金销
售机构的公告
中国证监会规定媒介 2021-12-17
42
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金参
加中国人寿保险股份有限公司费率优惠活动
的公告
中国证监会规定媒介 2021-12-31
§12备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准中银中证 100指数增强型证券投资基金募集的文件；
2、《中银中证 100指数增强型证券投资基金基金合同》；
3、《中银中证 100指数增强型证券投资基金托管协议》；
4、《中银中证 100指数增强型证券投资基金招募说明书》；
5、法律意见书；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照；
7、基金托管人业务资格批件、营业执照；
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2021年年度报告
第 58页共 58页
8、报告期内在指定报刊上披露的各项公告；
9、中国证监会要求的其他文件。
12.2存放地点
基金管理人、基金托管人的办公场所，部分文件同时登载于基金管理人互联网站。
12.3查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅，也可在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公
场所免费查阅。
中银基金管理有限公司
二〇二二年三月三十日
