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华夏回报证券投资基金2021年年度报告查看PDF公告




华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 2021年 12月 31日 基金管理人:华夏基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 报告送出日期:二〇二二年三月三十日 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 1 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2022年 3月 28日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计,安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留 意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自 2021年 1月 1日起至 12月 31日止。 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 2 1.2目录 §1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 1 §2 基金简介 ................................................................................................................................................... 3 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 4 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 4 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 4 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 6 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 6 §5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 14 §6 审计报告 ................................................................................................................................................. 14 §7 年度财务报表 ......................................................................................................................................... 16 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 16 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 17 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 18 §8 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 50 8.1期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 50 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 51 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 51 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 54 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 56 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 56 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 56 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 56 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 56 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 57 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 57 8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 57 §9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 58 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 58 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 58 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 58 §10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 58 §11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 58 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 64 §13 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 64


华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 3 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 华夏回报证券投资基金 基金简称 华夏回报混合 基金主代码 002001 交易代码 002001(前端) 002002(后端) 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2003年 9月 5日 基金管理人 华夏基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 9,444,816,091.35份 基金合同存续期 不定期 注:投资者通过中国内地的销售机构申购基金份额时仅可申购 A类基金份额(002001(前端)、 002002(后端)),投资者通过香港的销售机构申购基金份额时仅可申购 H类基金份额(960002)。 2.2 基金产品说明 投资目标 尽量避免基金资产损失,追求每年较高的绝对回报。 投资策略 主要投资策略包括资产配置策略、股票投资策略、债券投资策略等。在股 票投资策略上,本基金股票投资部分主要采取价值型投资策略。 业绩比较基准 本基金业绩比较基准为绝对回报标准,为同期一年期定期存款利率。 风险收益特征 本基金在证券投资基金中属于中等风险的品种,其长期平均的预期收益和 风险高于债券基金,低于股票基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华夏基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 李彬 许俊 联系电话 400-818-6666 010-66596688 电子邮箱 service@ChinaAMC.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-818-6666 95566 传真 010-63136700 010-66594942 注册地址 北京市顺义区安庆大街甲3号 院 北京市西城区复兴门内大街1号 办公地址 北京市西城区金融大街33号通 泰大厦B座8层 北京市西城区复兴门内大街1号 邮政编码 100033 100818 法定代表人 杨明辉 刘连舸 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 4 登载基金年度报告正文的管理人互联 网网址 www.ChinaAMC.com 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普 通合伙) 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安 永大楼 17层 注册登记机构 华夏基金管理有限公司 北京市西城区金融大街 33号通泰大厦 B 座 8层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2021年 2020年 2019年 本期已实现收益 2,913,859,266.59 1,697,710,227.71 692,102,510.06 本期利润 -2,229,564,213.74 5,719,847,333.84 3,405,775,492.46 加权平均基金份额本期利润 -0.2549 0.7432 0.3908 本期加权平均净值利润率 -14.45% 45.15% 27.08% 本期基金份额净值增长率 -13.53% 54.05% 30.91% 3.1.2 期末数据和指标 2021年末 2020年末 2019年末 期末可供分配利润 125,100,145.20 68,608,987.72 -37,757,715.45 期末可供分配基金份额利润 0.0132 0.0086 -0.0046 期末基金资产净值 13,840,764,145.02 16,305,257,036.20 12,407,120,486.93 期末基金份额净值 1.465 2.049 1.514 3.1.3 累计期末指标 2021年末 2020年末 2019年末 基金份额累计净值增长率 1,605.97% 1,872.94% 1,180.71% 注:①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 5 过去三个月 -2.20% 0.73% 0.38% 0.00% -2.58% 0.73% 过去六个月 -14.97% 1.14% 0.76% 0.00% -15.73% 1.14% 过去一年 -13.53% 1.30% 1.50% 0.00% -15.03% 1.30% 过去三年 74.38% 1.09% 4.50% 0.00% 69.88% 1.09% 过去五年 95.58% 1.05% 7.50% 0.00% 88.08% 1.05% 自基金合同生 效起至今 1,605.97% 1.03% 43.68% 0.00% 1,562.29% 1.03% 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华夏回报证券投资基金 基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2003年 9月 5日至 2021年 12月 31日) 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华夏回报证券投资基金 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的对比图 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 6 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总 额 再投资形式发放总 额 年度利润分配合 计 备注 2021年 3.300 959,998,278.90 1,926,358,717.90 2,886,356,996.80 - 2020年 2.100 549,072,903.38 1,037,309,954.57 1,586,382,857.95 - 2019年 0.600 187,445,972.55 303,797,464.82 491,243,437.37 - 合计 6.000 1,696,517,154.83 3,267,466,137.29 4,963,983,292.12 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于 1998年 4月 9日,是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管 理公司之一。公司总部设在北京,在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公 司,在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、 境内首批 QDII基金管理人、境内首只 ETF基金管理人、境内首只沪港通 ETF基金管理人、首批内 地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任投资 原则组织的公募基金公司、首批公募 FOF基金管理人、首批公募养老目标基金管理人、境内首批中 日互通 ETF基金管理人,首批商品期货 ETF基金管理人,首批公募MOM基金管理人、以及特定客 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 7 户资产管理人、保险资金投资管理人,国内首家承诺“碳中和”具体目标和路径的公募基金公司,香 港子公司是首批 RQFII基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。 华夏基金是境内 ETF基金资产管理规模最大的基金管理公司之一,在 ETF基金管理方面积累了 丰富的经验,形成了覆盖大盘蓝筹、宽基指数、中小创指数、主题指数、行业指数、Smart Beta 策 略、海外市场指数、信用债指数、商品指数等较为完整的产品线。 华夏基金以深入的投资研究为基础,尽力捕捉市场机会,为投资人谋求良好的回报。根据银河 证券基金研究中心《中国基金业绩评价报告》,截至 2021年 12月 31日,华夏基金旗下多只产品近 1年同类排名领先(基金排名不作为产品未来表现的保证),其中: 主动权益产品:在 QDII混合基金(A类)中华夏全球聚享(QDII)(A类)排序第 1/35;在偏股 型基金(股票上限 95%)(A类)中华夏兴和混合排序第 1/176、华夏兴华混合(A类)排序第 32/176; 在定期开放式偏股型基金(A类)中华夏磐利一年定开混合(A类)排序第 1/63、华夏成长精选 6个月 定开混合(A 类)排序第 17/63;在偏股型基金(股票上下限 60%-95%)(A 类)中华夏行业景气混合排序 第 2/692、华夏盛世混合排序第 14/692;在其他行业股票型基金(A类)中华夏能源革新股票(A类) 排序第 6/33;在偏股型基金(股票上限 80%)(A类)中华夏经典混合排序第 10/132;在标准股票型 基金(A 类)中华夏智胜价值成长股票(A 类)排序第 41/259;在灵活配置型基金(股票上下限 0-95%+ 基准股票比例 30%-60%)(A类)中华夏高端制造混合排序第 79/499。 指数与量化策略产品:在信用债指数债券型基金(A类)中华夏亚债中国指数(A类)排序第 2/18; 在策略指数股票 ETF联接基金(A类)中华夏创成长 ETF联接(A类)排序第 3/14;在增强规模指数 股票型基金(A类)中华夏中证 500指数增强(A类)排序第 4/103;在主题指数股票 ETF基金中华夏 中证新能源汽车 ETF 排序第 4/95、华夏中证四川国改 ETF 排序第 7/95、华夏国证半导体芯片 ETF 排序第 10/95;在策略指数股票 ETF基金中华夏创成长 ETF排序第 5/23;在主题指数股票 ETF联接 基金(A类)中华夏中证四川国改 ETF联接(A类)排序第 5/55、华夏国证半导体芯片 ETF联接(A类) 排序第 7/55;在定期开放式绝对收益目标基金(A类)中华夏安泰对冲策略 3个月定开混合排序第 5/24;在行业指数股票 ETF联接基金(A类)中华夏中证全指房地产 ETF联接(A类)排序第 7/27、 华夏中证银行 ETF联接(A 类)排序第 8/27;在利率债指数债券型基金(A 类)中华夏中债 3-5 年政 金债指数(A类)排序第 8/103;在行业指数股票 ETF基金中华夏中证全指房地产 ETF排序第 10/42、; 在规模指数股票 ETF联接基金(A类)中华夏中证 500ETF联接(A类)排序第 13/75;在规模指数股 票 ETF基金中华夏中证 500ETF排序第 16/113、华夏创业板 ETF排序第 22/113。 固收&“固收+”产品:在 QDII债券型基金(A类)中华夏大中华信用债券(QDII)(A类)排序第 1/25、华夏收益债券(QDII)(A类)排序第 4/25;在偏债型基金(A类)中华夏永康添福混合排序第 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 8 4/231、华夏磐泰混合(LOF)(A类)排序第 20/231、华夏睿磐泰茂混合(A类)排序第 26/231、华夏睿 磐泰利混合(A类)排序第 29/231、华夏睿磐泰兴混合排序第 34/231;在长期纯债债券型基金(A类) 中华夏鼎航债券(A类)排序第 29/615、华夏鼎茂债券(A类)排序第 85/615;在短期纯债债券型基金(A 类)中华夏短债债券(A 类)排序第 8/54;在普通债券型基金(可投转债)(A 类)中华夏聚利债券排序第 14/203、华夏双债债券(A 类)排序第 32/203;在普通债券型基金(二级)(A 类)中华夏鼎泓债券(A 类)排序第 31/258;在定期开放式纯债债券型基金(A 类)中华夏鼎瑞三个月定期开放债券(A 类)排 序第 80/427。 养老&FOF 产品:在混合型 FOF(权益资产 0-30%)(A 类)中华夏聚丰混合(FOF)(A 类)排 序第 1/16、华夏聚惠 FOF(A类)排序第 3/16;在养老目标日期 FOF(2040)(A类)中华夏养老 2040 三年持有混合(FOF)排序第 2/11。 在客户服务方面,2021年,华夏基金继续以客户需求为导向,努力提高客户使用的便利性和服 务体验:(1)华夏基金直销上线邮储银行卡直连、交通银行卡快捷等支付方式,拓展支付渠道的同 时交易额度也得到进一步提升,满足客户支付需求;(2)华夏基金管家客户端上线人脸识别,盖章 账单自动生成,非货基收益提醒及预约赎回等功能,提升了投资者业务办理的方便快捷性,在震荡 的市场行情下方便投资者及时掌握基金收益情况,增加客户操作便利性;(3)与民商基金销售、众 惠基金、泰信财富、排排网基金销售等代销机构合作,拓展更加丰富的客户理财渠道;(4)开展“震 荡市需要口服镇心丸”、“发个暗号,看多少人在嗑这对 CP?”、“牙掉了之后”、“准备好了吗?来跟 我们一起碳中和!”、“华夏亲子财商营”等活动,为客户提供了多样化的投资者教育和关怀服务。 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期 限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 蔡向阳 本基金的基金 经理、高级基 金经理、投委 会成员 2014-05-28 2021-11-02 15年 硕士。曾任天相投 资顾问有限公司、 新华资产管理股 份有限公司研究 员等。2007 年 10 月加入华夏基金 管理有限公司。曾 任研究员、基金经 理助理、投资经 理、华夏红利混合 型证券投资基金 基金经理(2016 年 4月8日至2017 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 9 年 8 月 29 日期 间)、华夏行业龙 头混合型证券投 资基金基金经理 (2018 年 3 月 7 日至 2019 年 7 月 29日期间)等。 林青泽 本基金的基金 经理 2019-08-15 2021-12-30 8年 硕士。2013 年 8 月加入华夏基金 管理有限公司。曾 任研究员、投资经 理助理、投资经 理。 季新星 本基金的基金 经理 2021-11-02 - 12年 硕士。曾任申万菱 信基金管理有限 公司权益投资部 研究员、申万菱信 消费增长混合型 证券投资基金基 金经理、申万菱信 新动力混合型证 券投资基金基金 经理。2020 年 7 月加入华夏基金 管理有限公司。 阳琨 本基金的基金 经理、公司投 资总监、投委 会成员 2021-11-02 - 26年 硕士。曾任宝盈基 金基金经理助理, 益民基金投资部 部门经理,中国对 外经济贸易信托 投资有限公司财 务部部门经理等。 2006 年 8 月加入 华夏基金管理有 限公司。曾任策略 研究员、股票投资 部副总经理、兴和 证券投资基金基 金经理(2009年 1 月 1 日至 2012 年 1月 12 日期间)、 兴华证券投资基 金基金经理(2007 年 6 月 12 日至 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 10 2013年 4月 11日 期间)、华夏盛世 精选混合型证券 投资基金基金经 理(2009年 12月 18 日至 2015 年 9 月 1 日期间)、华 夏大盘精选证券 投资基金基金经 理(2015年 9月 1 日至 2017 年 5 月 2日期间)、华夏大 中华企业精选灵 活配置混合型证 券 投 资 基 金 (QDII)基金经理 (2016年 1 月 20 日至 2018年 10月 11 日期间)、华夏 新时代灵活配置 混合型证券投资 基金(QDII)基金 经理(2018 年 5 月 30日至 2019年 7月15日期间)等。 注:①上述“任职日期”和“离任日期”为根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。首任基金经 理的,其“任职日期”为基金合同生效日。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 基金经理薪酬机制 本基金管理人旗下基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的,不存在基金经理薪酬激励与其 在管私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现挂钩的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基 金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研 究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同,本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原 则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损 害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 11 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金 管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制, 并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,通过监察稽核、事后分析和信 息披露来保证公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程, 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本基金管理人严格执行了《证 券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 本基金管理人一贯严格执行公平交易原则,对兼任基金经理的交易情况进行持续监测。本年度 所有相关组合的交易行为均符合法规、制度和流程要求,未发现违反公平交易原则的情况。本年度 同一基金经理管理的不同组合在邻近交易日的同向和反向交易,交易时机和交易价差均可合理解释, 未发现异常。 本基金管理人根据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引(试行)》要求,针对 同经理管理多个组合间的收益率差异进行归因分析,本年度各组合间收益率差异均属正常情况,主 要原因为业绩基准不同、投资策略不同,收益率差异可以合理解释。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内,本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交 较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 73次,其中 52次为指数量化投资组合因 投资策略需要和其他组合发生的反向交易,其余 21次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同 而发生的反向交易,有关基金经理已根据公司管理要求提供决策依据。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2021 年万得全 A 指数上涨 9.17%,除了年初 2、3 月份以“茅指数”为代表的公司带动大盘有一 次回调,之后维持震荡上行的走势,整体波动率较低,但是结构上分化较为厉害。从中信行业指数 来看,以钢铁、有色、煤炭为代表的周期行业以及电力设备新能源行业表现较好,行业涨幅均在 50% 以上,而家电、农业、食品饮料、消费者服务为代表的消费板块股价表现是最差的,基本是负收益, 2021年也是消费板块相对收益最差的一年。下半年国内新冠确诊病例数环比增加,部分城市增强了 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 12 疫情防控措施,使得消费场景受限,对居民的出行消费带来了一些负面影响。而表现突出的新能源 车产业链,需求端快速增长,大幅超出年初预期,供应端没有做出充足的准备,因此整个产业链呈 现量价齐升的态势,业绩上调是股价上涨的主要驱动力。 报告期内,本基金坚持自下而上的选股方式,主要投资了消费板块中竞争格局良好,需求端具 有成长空间的优质公司,另外,也配置了一部分新能源制造领域中的细分行业龙头,但由于消费板 块整体表现不好,以及部分公司在估值高位的时候,没有做降低配置权重的决策,全年来看业绩不 太理想。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至 2021年 12月 31日,本基金份额净值为 1.465元,本报告期份额净值增长率为-13.53%,同 期业绩比较基准增长率为 1.50%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2022年,企业盈利增速继续回落并逐渐企稳,消费端由于疫情使得居民的消费意愿和消费 能力不足,房地产景气下行也使得相关产业链压力不小,出口端由于国内产业链在国际上的相对优 势,景气度仍然维持高位,投资端预计在稳增长的措施下,基建带动整体投资数据回升。对于股票 市场来说,除了盈利这个因素,流动性和风险偏好也是非常重要的两个变量,风险偏好判断起来有 难度,但国内流动性这个指标,我们预计会逐步宽松,所以全年来看股票市场不会太差。 一开年以成长股为代表的很多公司经历了快速下跌,新能源车、光伏、半导体、军工、医药等 各个板块都能找到各自下跌的理由,有些理由只能是作为事后的解释,短期下跌更直接的因素是, 由于缺乏赚钱效应,基金发行规模同比下降幅度较大,股市缺乏增量资金,在存量博弈的情况下, 配置拥挤的成长股热门赛道容易形成交易负反馈。 但是从更长的时间维度来看,我们相信优质的权益资产一定会替代房产,成为居民财富的主要 载体。当然资产价格的波动率是不得不承受的成本,在投资者做好资产配置风险管理的前提下,股 票估值在合理偏低的位置,我们应该克服内心的恐惧,从长期来看,每次较大幅度的下跌,都会是 更好的入场时机。从股债收益差这个客观指标来看,目前股票已经处于性价比较高的位置。 投资策略上,我们将继续坚持投资行业需求空间大、竞争格局良好的优质公司,尽量从中长期 的维度思考问题。为了降低组合的波动性,未来在持仓集中度、估值容忍度以及交易拥挤度等方面 进行一定程度的优化,但组合超额收益最终一定是来自对投资机会前瞻的思考以及对所投资公司的 深度理解,我们希望在新的一年加强这方面的能力。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任,本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为 信任奉献回报”的经营理念,规范运作,审慎投资,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 13 回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,本基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在合规管理方面,公 司着力加强合规制度建设,在投资、销售、员工行为合规管理等方面出台多项管理制度。同时,继 续强化业务部门专兼职合规管理人员的职责,规范任免流程,提高工作质量,完善合规管理组织机 制。公司通过合规审核、合规检查、合规咨询、合规宣传与合规培训等对合规风险进行管理,确保 公司合规体系高效运行,合规风险有效控制。公司开展多种形式的法律法规和廉洁从业培训,提升 员工的合规意识,促进廉洁从业。公司严格落实信息披露法规要求,依法合规开展信息披露工作。 在风险控制方面,公司秉承数字化管理理念,持续完善内部风险管理系统建设,稳步夯实投资风险 管理基础。在严格管控基金日常投资运作风险的同时,持续完善风险管理制度建设,提升基金流动 性风险、市场风险、合规风险、操作风险等关键风险的管控水平,努力保障各项风险管理措施落实 到位。在监察稽核方面,公司定期和不定期开展内部稽核及离任审计工作,排查业务风险隐患,促 进公司整体业务合规运作、稳健经营。 报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为 核心,坚持基金份额持有人利益优先的原则,提高监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金 合规稳健运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净 值计价,制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度,建立了估值委员会,使用可靠的估值业 务系统,设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则 及技术,并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基 金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定,本基金本报告期实 施利润分配 15次,符合相关法规及基金合同的规定。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值 低于五千万元的情形。 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 14 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在华夏回报证券投资基金(以下称“本 基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的 有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的 规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回 价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持 有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融 工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内)、投资组合 报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 安永华明(2022)审字第 60739337_A04号 华夏回报证券投资基金全体基金份额持有人: 6.1 审计意见 我们审计了华夏回报证券投资基金的财务报表,包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表,2021 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的华夏回报证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制,公允反映了华夏回报证券投资基金 2021年 12月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果 和净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们 独立于华夏回报证券投资基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 15 据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 6.3 其他信息 华夏回报证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包 括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方 面,我们无任何事项需要报告。 6.4 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护 必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估华夏回报证券投资基金的持续经营能力,披露与持续经营 相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督华夏回报证券投资基金的财务报告过程。 6.5 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也 执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这 些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 16 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致 对华夏回报证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财 务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报 告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华夏回报证券投资基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)


中国注册会计师


王珊珊


马剑英 北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17层 2022年 3月 28日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:华夏回报证券投资基金 报告截止日:2021年 12月 31日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 资产:





银行存款 7.4.7.1 1,832,783,286.85 1,915,142,637.74 结算备付金


5,273,357.61 10,187,205.05 存出保证金


1,058,893.45 814,491.67 交易性金融资产 7.4.7.2 11,489,848,081.34 14,416,477,995.76 其中:股票投资


7,312,148,813.18 10,102,371,163.26 基金投资


- - 债券投资


4,177,699,268.16 4,314,106,832.50 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 17 买入返售金融资产 7.4.7.4 491,421,327.71 - 应收证券清算款


72,384.29 3,651,608.18 应收利息 7.4.7.5 71,289,794.98 67,457,106.03 应收股利


- - 应收申购款


4,901,264.41 30,998,072.26 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


13,896,648,390.64 16,444,729,116.69 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 负债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- 50,213,539.04 应付赎回款


15,342,643.97 51,404,773.94 应付管理人报酬


17,940,723.86 19,205,335.67 应付托管费


2,990,120.65 3,200,889.30 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 18,874,402.37 14,455,376.37 应交税费


78,727.76 79,279.64 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 657,627.01 912,886.53 负债合计


55,884,245.62 139,472,080.49 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 9,444,816,091.35 7,957,194,040.08 未分配利润 7.4.7.10 4,395,948,053.67 8,348,062,996.12 所有者权益合计


13,840,764,145.02 16,305,257,036.20 负债和所有者权益总计


13,896,648,390.64 16,444,729,116.69 注:报告截止日 2021 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.465 元,基金份额总额 9,444,816,091.35 份。 7.2 利润表 会计主体:华夏回报证券投资基金 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2021年 1月 1日至 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 18 2021年 12月 31日 年 12月 31日 一、收入


-1,935,255,217.73 5,959,846,726.12 1.利息收入


147,491,800.33 133,084,959.71 其中:存款利息收入 7.4.7.11 6,382,010.54 5,061,974.54 债券利息收入


133,796,772.18 124,315,819.89 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


7,313,017.61 3,707,165.28





证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


3,053,036,859.41 1,795,747,901.44 其中:股票投资收益 7.4.7.12 2,975,967,986.80 1,675,206,698.00 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 -282,832.66 26,050,817.59 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 77,351,705.27 94,490,385.85 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 7.4.7.17 -5,143,423,480.33 4,022,137,106.13 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


- - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 7,639,602.86 8,876,758.84 减:二、费用


294,308,996.01 239,999,392.28 1.管理人报酬


231,963,881.65 189,536,571.29 2.托管费


38,660,646.86 31,589,428.58 3.销售服务费


- - 4.交易费用 7.4.7.19 23,026,825.70 16,657,629.00 5.利息支出


346,221.65 1,888,695.90 其中:卖出回购金融资产支出


346,221.65 1,888,695.90 6.税金及附加


482.87 22,544.44 7.其他费用 7.4.7.20 310,937.28 304,523.07 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) -2,229,564,213.74 5,719,847,333.84 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号填列)


-2,229,564,213.74 5,719,847,333.84 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华夏回报证券投资基金 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 19 一、期初所有者权益(基 金净值) 7,957,194,040.08 8,348,062,996.12 16,305,257,036.20 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - -2,229,564,213.74 -2,229,564,213.74 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填 列) 1,487,622,051.27 1,163,806,268.09 2,651,428,319.36 其中:1.基金申购款 4,512,480,740.89 3,670,223,130.95 8,182,703,871.84 2.基金赎回款 -3,024,858,689.62 -2,506,416,862.86 -5,531,275,552.48 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - -2,886,356,996.80 -2,886,356,996.80 五、期末所有者权益(基 金净值) 9,444,816,091.35 4,395,948,053.67 13,840,764,145.02 项目 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 8,192,394,690.04 4,214,725,796.89 12,407,120,486.93 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 5,719,847,333.84 5,719,847,333.84 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填 列) -235,200,649.96 -127,276.66 -235,327,926.62 其中:1.基金申购款 3,848,961,576.83 2,532,261,865.78 6,381,223,442.61 2.基金赎回款 -4,084,162,226.79 -2,532,389,142.44 -6,616,551,369.23 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - -1,586,382,857.95 -1,586,382,857.95 五、期末所有者权益(基 金净值) 7,957,194,040.08 8,348,062,996.12 16,305,257,036.20 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:杨明辉,主管会计工作负责人:朱威,会计机构负责人:朱威 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 20 华夏回报证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监 会”)证监基金字[2003]86号《关于同意华夏回报证券投资基金设立的批复》核准,由基金发起人华 夏基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》(于 2004年 9月 16日废止,由《中华人民 共和国证券投资基金法》取代)、《开放式证券投资基金试点办法》(已废止)等有关规定和《华夏回 报证券投资基金基金契约》(于 2004年 10月 15日改为《华夏回报证券投资基金基金合同》)发起, 并于 2003年 9月 5日募集成立。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购 资金利息共募集 3,796,885,823.40元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2003) 第 112 号验资报告予以验证。有关基金设立等文件已按规定向中国证监会备案。本基金的基金管理 人为华夏基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。根据基金管理人 2015年 7月 2 日刊登的《华夏基金管理有限公司关于修订华夏回报证券投资基金基金合同的公告》,本基金自 2015 年 7月 2日起增加 H类基金份额类别。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《华夏回报证券投资基金基金合同》等有关规定,本 基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法公开发行上市的股票(含存托凭证)、 债券、权证、资产支持证券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。其中债券包括国债、金融 债、企业(公司)债(包括可转债)等。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及 其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板 第 3号<年度报告和中期报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注 7.4.4所列示 的基金行业实务操作的有关规定编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 21 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 1、金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有 能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产 列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款 项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 2、金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融 负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表 内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期 损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支持证券起息日或上次除息日 至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认 金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量,应 收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值: 1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交 易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充 足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行 调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 22 为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该 限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应 考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 2、当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持 的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或 负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调 整并确定公允价值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务 且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经 实施份额拆分或折算的基金,由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日 或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的 基金,上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金 减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 境内基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益;境外基金投资在持有期 间应取得的基金分红收益扣除基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认投资收益。境内股票 投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益; 境外股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为 投资收益。境内债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。境外债券投资 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 23 在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在交易所在地适用的预缴所得税及由基金管理人缴 纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的 预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产 支持证券投资成本,并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认 为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值 变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增 值税后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的按直 线法近似计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用,本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的 按直线法近似计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红 利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。期末可供分配 利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票 投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 1、对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活 跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导 意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收 益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 2、对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗 交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布< 证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票 估值指引(试行)》进行估值。 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 24 3、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间 同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估 值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品 种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定 收益品种(可转换债券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场交易的固定收益品种,按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的 估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 根据财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置 试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号 《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]125 号《财政部、国家税务总局、 证监会关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征 增值税试点的通知》、财税[2016]46号《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点 金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《财政部、国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税 政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通 机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发 教育辅助服务等增值 税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号 《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值 税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围,不征收增值税。 (2)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 25 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳 增值税。 (3)基金买卖股票、债券的差价收入免征增值税,暂不征收企业所得税。 (4)存款利息收入不征收增值税。 (5)国债、地方政府债利息收入,金融同业往来利息收入免征增值税。 (6)对基金取得的债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (7)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价 暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (8)对基金在境内取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利收入时 代扣代缴 20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。基金在境内从上市公司分配取得的股息红利所 得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,全额计入应纳税所得额,持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1年)的,减按 50%计入应纳税所得额,持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基 金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H股取得的股息红利,H股公司应向中国证券登记结算有 限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册,H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H股取得 的股息红利,由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。对香港市场投资者取得的股息、红利收 入按照 10%的税率代扣所得税。 (9)基金在境内卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花 税。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法规定 缴纳印花税。 (10)基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益,其涉及的税收政策, 按照相关国家或地区税收法律和法规执行。 (11)本基金分别按实际缴纳的增值税额的 5%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和 地方教育费附加。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 活期存款 1,832,783,286.85 1,915,142,637.74 定期存款 - - 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 26 其中:存款期限 1个月以内 - - 存款期限 1-3个月 - - 存款期限 3个月以上 - - 其他存款 - - 合计 1,832,783,286.85 1,915,142,637.74 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 6,038,058,870.56 7,312,148,813.18 1,274,089,942.62 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 800.00 1,268.16 468.16 银行间市场 4,172,796,534.49 4,177,698,000.00 4,901,465.51 合计 4,172,797,334.49 4,177,699,268.16 4,901,933.67 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 10,210,856,205.05 11,489,848,081.34 1,278,991,876.29 项目 上年度末 2020年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 3,681,646,892.93 10,102,371,163.26 6,420,724,270.33 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 1,347,357,312.36 1,338,782,832.50 -8,574,479.86 银行间市场 2,965,058,433.85 2,975,324,000.00 10,265,566.15 合计 4,312,415,746.21 4,314,106,832.50 1,691,086.29 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 7,994,062,639.14 14,416,477,995.76 6,422,415,356.62 7.4.7.3衍生金融资产/负债 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 27 项目 本期末 2021年 12月 31日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 491,421,327.71 - 合计 491,421,327.71 - 项目 上年度末 2020年 12月 31日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 - - 合计 - - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 应收活期存款利息 210,553.73 214,725.79 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 2,610.30 5,042.62 应收债券利息 70,967,311.57 67,236,934.36 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 108,795.23 - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 524.15 403.26 合计 71,289,794.98 67,457,106.03 7.4.7.6 其他资产 无。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 18,847,218.81 14,432,194.61 银行间市场应付交易费用 27,183.56 23,181.76 合计 18,874,402.37 14,455,376.37 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 28 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 500,000.00 500,000.00 应付赎回费 57,627.01 192,886.53 应付证券出借违约金 - - 预提费用 100,000.00 220,000.00 合计 657,627.01 912,886.53 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 7,957,194,040.08 7,957,194,040.08 本期申购 4,512,480,740.89 4,512,480,740.89 本期赎回(以“-”号填列) -3,024,858,689.62 -3,024,858,689.62 本期末 9,444,816,091.35 9,444,816,091.35 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 68,608,987.72 8,279,454,008.40 8,348,062,996.12 本期利润 2,913,859,266.59 -5,143,423,480.33 -2,229,564,213.74 本期基金份额交易产生的 变动数 28,988,887.69 1,134,817,380.40 1,163,806,268.09 其中:基金申购款 62,294,176.87 3,607,928,954.08 3,670,223,130.95 基金赎回款 -33,305,289.18 -2,473,111,573.68 -2,506,416,862.86 本期已分配利润 -2,886,356,996.80 - -2,886,356,996.80 本期末 125,100,145.20 4,270,847,908.47 4,395,948,053.67 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日 活期存款利息收入 6,263,003.32 4,934,171.67 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 103,391.25 105,277.96 其他 15,615.97 22,524.91 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 29 合计 6,382,010.54 5,061,974.54 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12 月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 卖出股票成交总额 8,194,057,239.16 6,804,005,988.91 减:卖出股票成本总额 5,218,089,252.36 5,128,799,290.91 买卖股票差价收入 2,975,967,986.80 1,675,206,698.00 7.4.7.13债券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年12月 31日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年 12月31日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总 额 7,794,016,821.28 5,782,325,570.97 减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成 本总额 7,686,375,331.38 5,641,206,887.50 减:应收利息总额 107,924,322.56 115,067,865.88 买卖债券差价收入 -282,832.66 26,050,817.59 7.4.7.14资产支持证券投资收益 无。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年12月31日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年12月31 日 股票投资产生的股利收益 77,351,705.27 94,490,385.85 其中:证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 77,351,705.27 94,490,385.85 7.4.7.17 公允价值变动收益 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 30 单位:人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年12月31日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年12月31 日 1.交易性金融资产 -5,143,423,480.33 4,022,137,106.13 ——股票投资 -5,146,634,327.71 4,068,176,470.13 ——债券投资 3,210,847.38 -46,039,364.00 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 -5,143,423,480.33 4,022,137,106.13 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年12月31日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年12月31日 基金赎回费收入 7,639,602.86 8,876,287.07 其他 - 471.77 合计 7,639,602.86 8,876,758.84 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年12月31日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年12月31日 交易所市场交易费用 22,966,663.20 16,623,979.00 银行间市场交易费用 60,162.50 33,650.00 合计 23,026,825.70 16,657,629.00 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年12月 31日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年12月31日 审计费用 100,000.00 100,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 银行费用 53,737.28 47,323.07 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 31 银行间账户维护费 36,000.00 36,000.00 其他 1,200.00 1,200.00 合计 310,937.28 304,523.07 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日,本基金无或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 根据本基金管理人于 2022年 1月 11日发布的分红公告,本基金向 2022年 1月 13日在本基金 登记结算机构登记在册的基金份额持有人按每 10份基金份额派发红利 0.150元。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华夏基金管理有限公司 基金管理人 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人 中信证券股份有限公司(“中信证券”) 基金管理人的股东 POWER CORPORATION OF CANADA 基金管理人的股东 MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管理人的股东 天津海鹏科技咨询有限公司 基金管理人的股东 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年12月31日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年12月31日 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 中信证券 813,538,226.83 5.17% 2,504,540,987.04 23.52% 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 债券交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年12月31日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年12月31日 成交金额 占当期债 券成交总 成交金额 占当期债券 成交总额的 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 32 额的比例 比例 中信证券 338,896.70 5.43% 1,187,751,077.10 76.12% 7.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年12月31日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年12月31日 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期债券 回购成交总 额的比例 中信证券 - - 3,763,000,000.00 61.34% 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 中信证券 757,641.92 5.71% - - 关联方名称 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 中信证券 2,332,644.75 26.50% 947,922.94 6.57% 注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手 费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年12 月31日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年12月 31日 当期发生的基金应支付的管理费 231,963,881.65 189,536,571.29 其中:支付销售机构的客户维护费 56,629,747.09 40,994,354.23 注:①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。 ②基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×1.50%/当年天数。 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 33 ③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售 活动中产生的相关费用,该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算,从基金 管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年12 月31日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年12月 31日 当期发生的基金应支付的托管费 38,660,646.86 31,589,428.58 注:①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至 每月月底,按月支付。 ②基金托管费计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2021年1月1日至2021年12月31日 银行间市场 交易的各关 联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息 支出 中国银行 - - - - - - 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年12月31日 银行间市场 交易的各关 联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息 支出 中国银行 900,345,205.48 - - - - - 7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 34 无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年12月31日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行活期存款 1,832,783,286.85 6,263,003.32 1,915,142,637.74 4,934,171.67 注:本基金的活期银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率或约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位:人民币元 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量(单位: 股/张) 总金额 中信证券 688235 百济神州 新股发行 19,217 3,701,194.20 中信证券 688819 天能股份 新股发行 28,382 1,186,083.78 中信证券 688739 成大生物 新股发行 9,882 1,087,020.00 中信证券 688187 时代电气 新股发行 33,865 1,062,683.70 中信证券 688176 亚虹医药 新股发行 37,990 873,010.20 中信证券 688192 迪哲医药 新股发行 8,926 469,329.08 中信证券 688211 中科微至 新股发行 4,501 405,990.20 中信证券 688660 电气风电 新股发行 51,238 278,734.72 中信证券 688798 艾为电子 新股发行 3,592 275,075.36 中信证券 688779 长远锂科 新股发行 43,086 243,435.90 中信证券 601728 中国电信 新股发行 31,000 140,430.00 中信证券 601825 沪农商行 新股发行 15,480 137,772.00 中信证券 688670 金迪克 新股发行 2,310 127,465.80 中信证券 688276 百克生物 新股发行 3,486 126,716.10 中信证券 600905 三峡能源 新股发行 33,000 87,450.00 中信证券 688212 澳华内镜 新股发行 3,496 78,660.00 中信证券 688776 国光电气 新股发行 1,447 74,433.68 中信证券 688575 亚辉龙 新股发行 3,435 50,838.00 中信证券 300982 苏文电能 新股发行 3,170 50,181.10 中信证券 600955 维远股份 新股发行 1,694 50,074.64 中信证券 300993 玉马遮阳 新股发行 4,097 49,573.70 中信证券 688315 诺禾致源 新股发行 3,711 47,352.36 中信证券 300997 欢乐家 新股发行 9,279 45,838.26 中信证券 688607 康众医疗 新股发行 1,890 43,866.90 中信证券 300930 屹通新材 新股发行 3,220 42,214.20 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 35 中信证券 301028 东亚机械 新股发行 7,329 38,916.99 中信证券 301049 超越科技 新股发行 1,954 37,790.36 中信证券 688509 正元地信 新股发行 15,433 30,403.01 中信证券 603529 爱玛科技 新股发行 1,019 28,389.34 中信证券 688690 纳微科技 新股发行 3,477 28,059.39 中信证券 603071 物产环能 新股发行 1,627 25,088.34 中信证券 301055 张小泉 新股发行 3,541 24,432.90 中信证券 300966 共同药业 新股发行 2,858 23,549.92 中信证券 688565 力源科技 新股发行 2,464 23,136.96 中信证券 605555 德昌股份 新股发行 655 21,189.25 中信证券 301059 金三江 新股发行 2,581 20,880.29 中信证券 600935 华塑股份 新股发行 4,811 18,955.34 中信证券 301053 远信工业 新股发行 1,544 18,327.28 中信证券 301062 上海艾录 新股发行 5,225 17,294.75 中信证券 688226 威腾电气 新股发行 2,693 17,289.06 中信证券 600916 中国黄金 新股发行 3,371 16,821.29 中信证券 688305 科德数控 新股发行 1,496 16,500.88 中信证券 688071 华依科技 新股发行 1,101 15,116.73 中信证券 605566 福莱蒽特 新股发行 435 14,011.35 中信证券 605060 联德股份 新股发行 883 13,765.97 中信证券 605599 菜百股份 新股发行 980 9,800.00 中信证券 605488 福莱新材 新股发行 416 8,498.88 中信证券 605138 盛泰集团 新股发行 723 7,208.31 中信证券 001208 华菱线缆 新股发行 1,754 6,437.18 中信证券 605020 永和股份 新股发行 850 5,890.50 中信证券 003040 楚天龙 新股发行 1,101 5,086.62 中信证券 001219 青岛食品 新股发行 272 4,678.40 中信证券 601279 英利汽车 新股发行 2,004 4,148.28 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量(单位: 股/张) 总金额 中信证券 688057 金达莱 新股发行 21,850 564,604.00 中信证券 688578 艾力斯 新股发行 10,734 243,983.82 中信证券 688617 惠泰医疗 新股发行 1,673 124,571.58 中信证券 003018 金富科技 新股发行 1,027 9,171.11 中信证券 605179 一鸣食品 新股发行 939 8,648.19 中信证券 605299 舒华体育 新股发行 738 5,365.26 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 无。 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 36 7.4.11 利润分配情况 单位:人民币元 序 号 权益登记 日 除息日 每 10 份基 金份 额分 红数 现金形式发 放总额 再投资形式发 放总额 利润分配合计 备 注 1 2021-01-08 2021-01-08 0.300 81,376,323.90 157,792,011.33 239,168,335.23 - 2 2021-01-14 2021-01-14 0.150 40,937,804.38 80,616,633.83 121,554,438.21 - 3 2021-04-16 2021-04-16 0.150 41,626,926.17 79,961,818.44 121,588,744.61 - 4 2021-04-22 2021-04-22 0.150 41,376,504.76 81,005,397.77 122,381,902.53 - 5 2021-06-03 2021-06-03 0.150 41,516,028.67 82,392,426.25 123,908,454.92 - 6 2021-06-18 2021-06-18 0.300 83,838,857.54 167,082,429.76 250,921,287.30 - 7 2021-07-12 2021-07-12 0.150 42,741,799.34 85,564,321.59 128,306,120.93 - 8 2021-08-03 2021-08-03 0.150 43,738,952.84 87,001,127.95 130,740,080.79 - 9 2021-08-09 2021-08-09 0.300 88,094,437.20 175,646,926.94 263,741,364.14 - 10 2021-08-13 2021-08-13 0.300 88,436,168.72 179,097,584.69 267,533,753.41 - 11 2021-08-27 2021-08-27 0.450 135,962,671.43 273,015,631.28 408,978,302.71 - 12 2021-09-03 2021-09-03 0.150 45,716,240.63 93,608,207.17 139,324,447.80 - 13 2021-09-09 2021-09-09 0.150 45,874,969.88 94,608,624.34 140,483,594.22 - 14 2021-09-15 2021-09-15 0.300 92,305,855.46 191,157,409.40 283,463,264.86 - 15 2021-09-24 2021-09-24 0.150 46,454,737.98 97,808,167.16 144,262,905.14 - 合 计


3.300 959,998,278.90 1,926,358,717.90 2,886,356,996.80 - 注:根据本基金管理人于 2022年 1月 11日发布的分红公告,本基金向 2022年 1月 13日在本 基金登记结算机构登记在册的基金份额持有人按每 10份基金份额派发红利 0.150元。 7.4.12 期末(2021年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1受限证券类别:股票 证券代码 证券 名称 成功认购 日 可流通日 流 通 受 限 类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位:股) 期末成本总 额 期末估值总 额 备 注 603486 科 沃 斯 2021-11-19 2022-05-19 大 宗 转 让 160.89 139.52 45,300 7,288,317.00 6,320,256.00 - 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 37 流 通 受 限 688176 亚 虹 医 药 2021-12-29 2022-01-07 新 发 流 通 受 限 22.98 22.98 37,990 873,010.20 873,010.20 - 688230 芯 导 科 技 2021-11-24 2022-06-01 新 发 流 通 受 限 134.81 130.31 2,594 349,697.14 338,024.14 - 688246 嘉 和 美 康 2021-12-07 2022-06-14 新 发 流 通 受 限 39.50 34.89 7,719 304,900.50 269,315.91 - 688670 金 迪 克 2021-07-23 2022-02-07 新 发 流 通 受 限 55.18 74.11 2,310 127,465.80 171,194.10 - 688212 澳 华 内 镜 2021-11-08 2022-05-16 新 发 流 通 受 限 22.50 32.82 3,496 78,660.00 114,738.72 - 301155 海 力 风 电 2021-11-17 2022-05-24 新 发 流 通 受 限 60.66 96.75 1,054 63,935.64 101,974.50 - 688226 威 腾 电 气 2021-06-28 2022-01-07 新 发 流 通 6.42 15.76 2,693 17,289.06 42,441.68 - 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 38 受 限 301029 怡 合 达 2021-07-14 2022-01-24 新 发 流 通 受 限 14.14 89.87 462 6,532.68 41,519.94 - 301211 亨 迪 药 业 2021-12-14 2022-06-22 新 发 流 通 受 限 25.80 33.65 967 24,948.60 32,539.55 - 301127 天 源 环 保 2021-12-23 2022-06-30 新 发 流 通 受 限 12.03 17.12 1,685 20,270.55 28,847.20 - 301039 中 集 车 辆 2021-07-01 2022-01-10 新 发 流 通 受 限 6.96 12.51 2,064 14,365.44 25,820.64 - 301099 雅 创 电 子 2021-11-10 2022-05-23 新 发 流 通 受 限 21.99 71.36 351 7,718.49 25,047.36 - 301069 凯 盛 新 材 2021-09-16 2022-03-28 新 发 流 通 受 限 5.17 44.21 539 2,786.63 23,829.19 - 301096 百 诚 医 药 2021-12-13 2022-06-20 新 发 流 通 受 限 79.60 78.53 272 21,651.20 21,360.16 - 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 39 300994 久 祺 股 份 2021-08-02 2022-02-14 新 发 流 通 受 限 11.90 45.45 420 4,998.00 19,089.00 - 301168 通 灵 股 份 2021-12-02 2022-06-10 新 发 流 通 受 限 39.08 52.13 329 12,857.32 17,150.77 - 301108 洁 雅 股 份 2021-11-25 2022-06-06 新 发 流 通 受 限 57.27 53.71 280 16,035.60 15,038.80 - 301179 泽 宇 智 能 2021-12-01 2022-06-08 新 发 流 通 受 限 43.99 50.77 295 12,977.05 14,977.15 - 301089 拓 新 药 业 2021-10-20 2022-04-27 新 发 流 通 受 限 19.11 67.93 220 4,204.20 14,944.60 - 301046 能 辉 科 技 2021-08-10 2022-02-17 新 发 流 通 受 限 8.34 48.99 290 2,418.60 14,207.10 - 301111 粤 万 年 青 2021-11-30 2022-06-07 新 发 流 通 受 限 10.48 36.68 379 3,971.92 13,901.72 - 301188 力 诺 2021-11-04 2022-05-11 新 发 13.00 20.48 647 8,411.00 13,250.56 - 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 40 特 玻 流 通 受 限 301017 漱 玉 平 民 2021-06-23 2022-01-05 新 发 流 通 受 限 8.86 23.80 555 4,917.30 13,209.00 - 301020 密 封 科 技 2021-06-28 2022-01-06 新 发 流 通 受 限 10.64 30.44 421 4,479.44 12,815.24 - 301026 浩 通 科 技 2021-07-08 2022-01-17 新 发 流 通 受 限 18.03 62.73 203 3,660.09 12,734.19 - 301021 英 诺 激 光 2021-06-28 2022-01-06 新 发 流 通 受 限 9.46 41.43 290 2,743.40 12,014.70 - 301048 金 鹰 重 工 2021-08-11 2022-02-28 新 发 流 通 受 限 4.13 12.96 843 3,481.59 10,925.28 - 301028 东 亚 机 械 2021-07-12 2022-01-20 新 发 流 通 受 限 5.31 13.50 733 3,892.23 9,895.50 - 301045 天 禄 科 技 2021-08-06 2022-02-17 新 发 流 通 15.81 28.37 335 5,296.35 9,503.95 - 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 41 受 限 301078 孩 子 王 2021-09-30 2022-04-14 新 发 流 通 受 限 5.77 12.14 756 4,362.12 9,177.84 - 301062 上 海 艾 录 2021-09-07 2022-03-14 新 发 流 通 受 限 3.31 17.01 523 1,731.13 8,896.23 - 301193 家 联 科 技 2021-12-02 2022-06-09 新 发 流 通 受 限 30.73 29.14 297 9,126.81 8,654.58 - 301025 读 客 文 化 2021-07-06 2022-01-24 新 发 流 通 受 限 1.55 20.88 403 624.65 8,414.64 - 301066 万 事 利 2021-09-13 2022-03-22 新 发 流 通 受 限 5.24 22.84 344 1,802.56 7,856.96 - 300814 中 富 电 路 2021-08-04 2022-02-14 新 发 流 通 受 限 8.40 23.88 328 2,755.20 7,832.64 - 301055 张 小 泉 2021-08-26 2022-03-07 新 发 流 通 受 限 6.90 21.78 355 2,449.50 7,731.90 - 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 42 301133 金 钟 股 份 2021-11-19 2022-05-26 新 发 流 通 受 限 14.33 26.95 286 4,098.38 7,707.70 - 301198 喜 悦 智 行 2021-11-25 2022-06-02 新 发 流 通 受 限 21.76 29.20 262 5,701.12 7,650.40 - 301030 仕 净 科 技 2021-07-15 2022-01-24 新 发 流 通 受 限 6.10 31.52 242 1,476.20 7,627.84 - 301098 金 埔 园 林 2021-11-04 2022-05-12 新 发 流 通 受 限 12.36 22.17 307 3,794.52 6,806.19 - 301033 迈 普 医 学 2021-07-15 2022-01-26 新 发 流 通 受 限 15.14 59.97 108 1,635.12 6,476.76 - 301049 超 越 科 技 2021-08-17 2022-02-24 新 发 流 通 受 限 19.34 32.92 196 3,790.64 6,452.32 - 301032 新 柴 股 份 2021-07-15 2022-01-24 新 发 流 通 受 限 4.97 12.51 513 2,549.61 6,417.63 - 301056 森 赫 2021-08-27 2022-03-07 新 发 3.93 11.09 572 2,247.96 6,343.48 - 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 43 股 份 流 通 受 限 301036 双 乐 股 份 2021-07-21 2022-02-16 新 发 流 通 受 限 23.38 29.93 205 4,792.90 6,135.65 - 301041 金 百 泽 2021-08-02 2022-02-11 新 发 流 通 受 限 7.31 28.21 215 1,571.65 6,065.15 - 301072 中 捷 精 工 2021-09-22 2022-03-29 新 发 流 通 受 限 7.46 33.41 181 1,350.26 6,047.21 - 300854 中 兰 环 保 2021-09-08 2022-03-16 新 发 流 通 受 限 9.96 27.29 203 2,021.88 5,539.87 - 301063 海 锅 股 份 2021-09-09 2022-03-24 新 发 流 通 受 限 17.40 36.11 153 2,662.20 5,524.83 - 001234 泰 慕 士 2021-12-31 2022-01-11 新 发 流 通 受 限 16.53 16.53 333 5,504.49 5,504.49 - 301059 金 三 江 2021-09-03 2022-03-14 新 发 流 通 8.09 19.30 259 2,095.31 4,998.70 - 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 44 受 限 301027 华 蓝 集 团 2021-07-08 2022-01-19 新 发 流 通 受 限 11.45 16.65 286 3,274.70 4,761.90 - 301037 保 立 佳 2021-07-21 2022-02-07 新 发 流 通 受 限 14.82 24.26 193 2,860.26 4,682.18 - 301073 君 亭 酒 店 2021-09-22 2022-03-30 新 发 流 通 受 限 12.24 32.00 144 1,762.56 4,608.00 - 301053 远 信 工 业 2021-08-25 2022-03-01 新 发 流 通 受 限 11.87 28.78 155 1,839.85 4,460.90 - 301057 汇 隆 新 材 2021-08-31 2022-03-09 新 发 流 通 受 限 8.03 19.02 218 1,750.54 4,146.36 - 301068 大 地 海 洋 2021-09-16 2022-03-28 新 发 流 通 受 限 13.98 28.38 144 2,013.12 4,086.72 - 301079 邵 阳 液 压 2021-10-11 2022-04-19 新 发 流 通 受 限 11.92 24.82 140 1,668.80 3,474.80 - 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 45 注:①根据中国证监会《上市公司证券发行管理办法》、《创业板上市公司证券发行管理暂行办 法》以及《上市公司非公开发行股票实施细则》,本基金作为特定投资者所认购的 2020年 2月 14日 前发行完毕的非公开发行股份,自发行结束之日起 12个月内不得转让。根据《上市公司股东、董监 高减持股份的若干规定》及《深圳/上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持 股份实施细则》,本基金持有的上市公司非公开发行股份,采取集中竞价交易方式的,在任意连续 90日内,减持股份的总数不得超过公司股份总数的 1%,且自股份解除限售之日起 12个月内,通过 集中竞价交易减持的数量不得超过本基金持有该次非公开发行股份数量的 50%;采取大宗交易方式 的,在任意连续 90日内,减持股份的总数不得超过公司股份总数的 2%。本基金通过大宗交易方式 受让的原上市公司大股东减持或者特定股东减持的股份,在受让后 6 个月内,不得转让所受让的股 份。 根据中国证监会《关于修改<上市公司证券发行管理办法>的决定》、《关于修改<创业板上市公 司证券发行管理暂行办法>的决定》以及《关于修改<上市公司非公开发行股票实施细则>的决定》, 本基金所认购的 2020年 2月 14日(含)后发行完毕的非公开发行股份,自发行结束之日起 6个月内不 得转让。此外,本基金减持上述非公开发行股份不适用《上市公司股东、董监高减持股份的若干规 定》及《深圳/上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的有 关规定。 ②基金还可作为特定投资者,认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份,所认购的股份 自发行结束之日起 12个月内不得转让。 ③根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡 导建议》,本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的,锁定期限为自发行人股票上市之 日起 6 个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配售方式 减持股份实施细则》,基金通过询价转让受让的股份,在受让后 6个月内不得转让。 ④根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》,发行人和主承销 商可以采用摇号限售方式或比例限售方式,安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低 于 6个月的限售期。 ⑤基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基 金参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股,在新股上市后的约定期限内不 能自由转让;基金参与网上申购获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 ⑥以上“可流通日”是根据上市公司公告估算的流通日期,最终日期以上市公司公告为准。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 46 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管 理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理 架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后,通过正式报告的方式,将分析结果及时传达给 基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会,协助制定风险控制决策,实现风险管理 目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法,估测各种金融工具风险可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重性;从定量分析的角度出发,根据本基 金的投资目标,结合基金资产所运用的金融工具特征,通过特定的风险量化指标、模型和日常的量 化报告,参考压力测试结果,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时对各种风险进行监督、检 查和评估,并制定相应决策,将风险控制在预期可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息,债券发行人信用评 级降低导致债券价格下降,或基金在交易过程中发生交收违约,而造成基金资产损失的可能性。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库,对发行人及债券投资进行 内部评级,对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度,以控制可能出现的信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下,基金管理人可能无法迅速、低成本地调 整基金投资组合,从而对基金收益造成不利影响。 本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。除在“7.4.12期末本基金 持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外,本基金所投资的证券均能及 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 47 时变现。 7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 在日常运作中,本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎 回规律相匹配。 在资产端,本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具。基金管理人持续监 测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标,并定期开展压力 测试,详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。 在负债端,基金管理人持续监测本基金开放期内投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数 据,审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求,当市场环境或投资者结构发生变化时, 及时调整组合资产结构及比例,预留充足现金头寸,保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规 模和期限的匹配。 如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形,基金管理人将采用本基金合同约定的赎回 申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具,控制极端情况下的潜在流动性风险。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性,本基金管理人通过监测组合敏 感性指标来衡量市场风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动,从而影响基金投资收 益的风险。 本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控,并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2021年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 合计 银行存款 1,832,783,286.85 - - 1,832,783,286.85 结算备付金 5,273,357.61 - - 5,273,357.61 结算保证金 1,058,893.45 - - 1,058,893.45 债券投资 1,668,746,268.16 2,508,953,000.00 - 4,177,699,268.16 资产支持证券 - - - - 买入返售金融资产 491,421,327.71 - - 491,421,327.71 应收直销申购款 - - - - 卖出回购金融资产 - - - - 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 48 款 上年度末 2020年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 合计 银行存款 1,915,142,637.74 - - 1,915,142,637.74 结算备付金 10,187,205.05 - - 10,187,205.05 结算保证金 814,491.67 - - 814,491.67 债券投资 1,980,275,832.50 2,313,779,000.00 20,052,000.00 4,314,106,832.50 资产支持证券 - - - - 买入返售金融资产 - - - - 应收直销申购款 - - - - 卖出回购金融资产 款 - - - - 注:本表所示为本基金生息资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期 日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 利率下降 25个基点 13,393,320.92 15,113,525.56 利率上升 25个基点 -13,288,298.04 -14,990,788.91 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 持有的金融工具以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素(单个证券发行主体自身经营情况或证 券市场整体波动)发生变动时导致基金资产发生损失的风险。 本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。此外,本基金管理人对本基金所持有的证券 价格实施监控,定期运用多种定量方法进行风险度量和分析,以对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 公允价值 占基金 资产净 值比例 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 49 (%) (%) 交易性金融资产-股票投资 7,312,148,813.18 52.83 10,102,371,163.26 61.96 交易性金融资产-债券投资 1,268.16 0.00 342,713.00 0.00 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 合计 7,312,150,081.34 52.83 10,102,713,876.26 61.96 注:①本表中交易性金融资产-债券投资科目仅包含可转换公司债券和可交换公司债券等。 ②由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深 300指数以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 -5% -405,193,896.85 -510,705,094.35 +5% 405,193,896.85 510,705,094.35 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定,以公允价值计量的金融工具,其公允价值的计量可分为三个层 次: 第一层次:对存在活跃市场报价的金融工具,可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公允 价值。 第二层次:对估值日活跃市场无报价的金融工具,可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依 据做必要调整确定公允价值;对估值日不存在活跃市场的金融工具,可以相同或类似资产/负债在非 活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。 第三层次:对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具,可以其他反映市场参与 者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 (2) 各层次金融工具公允价值 截至 2021 年 12 月 31 日止,本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为 7,304,210,935.31 元,第二层次的余额为 4,185,637,146.03 元,第三层次的余额为 0 元。(截至 2020 年 12月 31日止:第一层次的余额为 10,081,859,003.90元,第二层次的余额为 4,334,618,991.86元, 第三层次的余额为 0元。) (3)公允价值所属层次间的重大变动 对于特殊事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)的股票,本基金将相关股票公允价 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 50 值所属层次于其进行估值调整之日起从第一层次转入第二层次或第三层次,于股票复牌能体现公允 价值并恢复市价估值之日起从第二层次或第三层次转入第一层次。对于持有的非公开发行股票,本 基金于限售期内将相关股票公允价值所属层次列入第二层次,于限售期满并恢复市价估值之日起从 第二层次转入第一层次。 (4)第三层次公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 (5)新金融工具准则 根据财政部发布的《企业会计准则第 22号-金融工具确认计量》、《企业会计准则第 23号-金 融资产转移》、《企业会计准则第 24号-套期会计》和《企业会计准则第 37号-金融工具列报》(以下 合称“新金融工具准则”)相关衔接规定,以及财政部、银保监会于 2020 年 12 月 30 日发布的《关于 进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》,公募证券投资基金应当自 2022年 1月 1日起执 行新金融工具准则。 除公允价值和执行新金融工具准则外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 7,312,148,813.18 52.62 其中:股票 7,312,148,813.18 52.62 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 4,177,699,268.16 30.06 其中:债券 4,177,699,268.16 30.06 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 491,421,327.71 3.54 其中:买断式回购的买 入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金 合计 1,838,056,644.46 13.23 8 其他各项资产 77,322,337.13 0.56 9 合计 13,896,648,390.64 100.00 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 51 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 24,363,582.00 0.18 B 采矿业 10,966,400.00 0.08 C 制造业 5,269,038,343.30 38.07 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 50,371,071.19 0.36 E 建筑业 11,519.99 0.00 F 批发和零售业 47,434.20 0.00 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 4,608.00 0.00 I 信息传输、软件和信息技术服务业 440,790,932.86 3.18 J 金融业 10,413.68 0.00 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 803,379,640.35 5.80 M 科学研究和技术服务业 40,329.16 0.00 N 水利、环境和公共设施管理业 26,446,559.25 0.19 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 686,669,564.56 4.96 R 文化、体育和娱乐业 8,414.64 0.00 S 综合 - - 合计 7,312,148,813.18 52.83 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 600519 贵州茅台 631,164 1,293,886,200.00 9.35 2 002304 洋河股份 6,136,698 1,010,898,261.54 7.30 3 601888 中国中免 3,642,135 799,120,840.35 5.77 4 300015 爱尔眼科 16,241,002 686,669,564.56 4.96 5 300122 智飞生物 4,500,000 560,700,000.00 4.05 6 600600 青岛啤酒 4,214,370 417,222,630.00 3.01 7 600438 通威股份 6,978,220 313,740,771.20 2.27 8 300750 宁德时代 473,771 278,577,348.00 2.01 9 600570 恒生电子 3,694,022 229,583,467.30 1.66 10 000858 五粮液 1,007,502 224,330,395.32 1.62 11 603613 国联股份 1,773,487 190,649,852.50 1.38 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 52 12 300151 昌红科技 4,531,755 185,348,779.50 1.34 13 002179 中航光电 1,203,085 120,982,227.60 0.87 14 002390 信邦制药 13,169,395 97,716,910.90 0.71 15 002594 比亚迪 298,100 79,926,572.00 0.58 16 002415 海康威视 1,288,344 67,406,158.08 0.49 17 000568 泸州老窖 255,300 64,813,011.00 0.47 18 300628 亿联网络 709,381 57,779,082.45 0.42 19 601799 星宇股份 258,400 52,778,200.00 0.38 20 601633 长城汽车 826,007 40,094,379.78 0.29 21 000596 古井贡酒 163,600 39,918,400.00 0.29 22 600104 上汽集团 1,681,541 34,690,190.83 0.25 23 600809 山西汾酒 107,577 33,970,665.06 0.25 24 601127 小康股份 491,887 29,291,870.85 0.21 25 000661 长春高新 100,602 27,303,382.80 0.20 26 000513 丽珠集团 660,300 26,550,663.00 0.19 27 300760 迈瑞医疗 68,400 26,046,720.00 0.19 28 603606 东方电缆 505,391 25,855,803.56 0.19 29 603568 伟明环保 603,100 22,031,243.00 0.16 30 600905 三峡能源 2,491,200 18,708,912.00 0.14 31 300767 震安科技 167,084 17,435,215.40 0.13 32 605305 中际联合 175,039 16,854,505.31 0.12 33 300498 温氏股份 765,700 14,747,382.00 0.11 34 600702 舍得酒业 61,184 13,907,123.20 0.10 35 600219 南山铝业 2,708,403 12,756,578.13 0.09 36 002311 海大集团 172,822 12,667,852.60 0.09 37 600163 中闽能源 1,331,147 11,674,159.19 0.08 38 603444 吉比特 26,000 10,968,100.00 0.08 39 600988 赤峰黄金 736,000 10,966,400.00 0.08 40 000875 吉电股份 1,200,000 10,908,000.00 0.08 41 603486 科沃斯 73,300 10,546,856.00 0.08 42 002572 索菲亚 440,000 9,768,000.00 0.07 43 605499 东鹏饮料 53,200 9,673,888.00 0.07 44 603477 巨星农牧 620,400 9,616,200.00 0.07 45 600900 长江电力 400,000 9,080,000.00 0.07 46 603348 文灿股份 134,000 7,826,940.00 0.06 47 300382 斯莱克 266,600 6,142,464.00 0.04 48 300454 深信服 28,620 5,466,420.00 0.04 49 002916 深南电路 39,973 4,869,510.86 0.04 50 000012 南玻 A 468,400 4,651,212.00 0.03 51 600031 三一重工 200,000 4,560,000.00 0.03 52 300685 艾德生物 59,200 4,470,192.00 0.03 53 605117 德业股份 16,000 4,380,640.00 0.03 54 600323 瀚蓝环境 208,507 4,374,476.86 0.03 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 53 55 002027 分众传媒 520,000 4,258,800.00 0.03 56 300433 蓝思科技 180,000 4,136,400.00 0.03 57 600111 北方稀土 88,400 4,048,720.00 0.03 58 002410 广联达 60,000 3,838,800.00 0.03 59 603587 地素时尚 200,000 3,832,000.00 0.03 60 603345 安井食品 14,200 2,425,076.00 0.02 61 300729 乐歌股份 72,900 2,143,260.00 0.02 62 688176 亚虹医药 37,990 873,010.20 0.01 63 688230 芯导科技 2,594 338,024.14 0.00 64 688246 嘉和美康 7,719 269,315.91 0.00 65 688670 金迪克 2,310 171,194.10 0.00 66 688212 澳华内镜 3,496 114,738.72 0.00 67 301155 海力风电 1,054 101,974.50 0.00 68 688226 威腾电气 2,693 42,441.68 0.00 69 301029 怡合达 462 41,519.94 0.00 70 301211 亨迪药业 967 32,539.55 0.00 71 301127 天源环保 1,685 28,847.20 0.00 72 301039 中集车辆 2,064 25,820.64 0.00 73 301099 雅创电子 351 25,047.36 0.00 74 301069 凯盛新材 539 23,829.19 0.00 75 301096 百诚医药 272 21,360.16 0.00 76 603833 欧派家居 144 21,240.00 0.00 77 300994 久祺股份 420 19,089.00 0.00 78 301168 通灵股份 329 17,150.77 0.00 79 301108 洁雅股份 280 15,038.80 0.00 80 301179 泽宇智能 295 14,977.15 0.00 81 301089 拓新药业 220 14,944.60 0.00 82 301046 能辉科技 290 14,207.10 0.00 83 301111 粤万年青 379 13,901.72 0.00 84 000333 美的集团 187 13,802.47 0.00 85 301188 力诺特玻 647 13,250.56 0.00 86 301017 漱玉平民 555 13,209.00 0.00 87 301020 密封科技 421 12,815.24 0.00 88 301026 浩通科技 203 12,734.19 0.00 89 301021 英诺激光 290 12,014.70 0.00 90 301048 金鹰重工 843 10,925.28 0.00 91 301028 东亚机械 733 9,895.50 0.00 92 301045 天禄科技 335 9,503.95 0.00 93 301078 孩子王 756 9,177.84 0.00 94 301062 上海艾录 523 8,896.23 0.00 95 301193 家联科技 297 8,654.58 0.00 96 301025 读客文化 403 8,414.64 0.00 97 600885 宏发股份 112 8,359.68 0.00 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 54 98 301066 万事利 344 7,856.96 0.00 99 300814 中富电路 328 7,832.64 0.00 100 301055 张小泉 355 7,731.90 0.00 101 301133 金钟股份 286 7,707.70 0.00 102 301198 喜悦智行 262 7,650.40 0.00 103 301030 仕净科技 242 7,627.84 0.00 104 301098 金埔园林 307 6,806.19 0.00 105 301033 迈普医学 108 6,476.76 0.00 106 301049 超越科技 196 6,452.32 0.00 107 301032 新柴股份 513 6,417.63 0.00 108 301056 森赫股份 572 6,343.48 0.00 109 301036 双乐股份 205 6,135.65 0.00 110 301041 金百泽 215 6,065.15 0.00 111 301072 中捷精工 181 6,047.21 0.00 112 300854 中兰环保 203 5,539.87 0.00 113 301063 海锅股份 153 5,524.83 0.00 114 001234 泰慕士 333 5,504.49 0.00 115 601318 中国平安 104 5,242.64 0.00 116 601336 新华保险 133 5,171.04 0.00 117 301059 金三江 259 4,998.70 0.00 118 301027 华蓝集团 286 4,761.90 0.00 119 603176 汇通集团 1,924 4,713.80 0.00 120 301037 保立佳 193 4,682.18 0.00 121 301073 君亭酒店 144 4,608.00 0.00 122 301053 远信工业 155 4,460.90 0.00 123 301057 汇隆新材 218 4,146.36 0.00 124 301068 大地海洋 144 4,086.72 0.00 125 600585 海螺水泥 99 3,989.70 0.00 126 301079 邵阳液压 140 3,474.80 0.00 127 002050 三花智控 48 1,214.40 0.00 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 300122 智飞生物 948,619,627.15 5.82 2 601888 中国中免 498,397,798.47 3.06 3 002304 洋河股份 465,045,348.50 2.85 4 000661 长春高新 436,314,341.13 2.68 5 600600 青岛啤酒 427,288,939.19 2.62 6 600438 通威股份 371,183,152.66 2.28 7 600031 三一重工 338,948,122.59 2.08 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 55 8 600519 贵州茅台 328,701,890.30 2.02 9 300750 宁德时代 302,713,469.44 1.86 10 601985 中国核电 287,633,014.22 1.76 11 603613 国联股份 269,601,653.89 1.65 12 300015 爱尔眼科 235,959,588.32 1.45 13 000858 五粮液 234,615,691.29 1.44 14 600570 恒生电子 216,615,288.49 1.33 15 300760 迈瑞医疗 151,488,080.97 0.93 16 300151 昌红科技 136,634,043.13 0.84 17 002179 中航光电 123,533,389.99 0.76 18 002390 信邦制药 118,523,556.22 0.73 19 000333 美的集团 99,905,197.79 0.61 20 300601 康泰生物 96,739,416.71 0.59 注:“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 600809 山西汾酒 1,417,164,157.25 8.69 2 000858 五粮液 1,109,765,084.60 6.81 3 000333 美的集团 871,726,865.78 5.35 4 000661 长春高新 666,501,752.21 4.09 5 300760 迈瑞医疗 509,870,633.74 3.13 6 600519 贵州茅台 425,655,743.96 2.61 7 300015 爱尔眼科 314,395,211.27 1.93 8 600031 三一重工 287,615,295.12 1.76 9 603833 欧派家居 279,375,818.21 1.71 10 601888 中国中免 267,604,035.43 1.64 11 601985 中国核电 263,259,228.96 1.61 12 002304 洋河股份 167,989,183.39 1.03 13 300122 智飞生物 136,114,793.95 0.83 14 600779 水井坊 114,011,436.14 0.70 15 300601 康泰生物 97,431,191.54 0.60 16 603613 国联股份 83,923,323.39 0.51 17 000568 泸州老窖 74,214,093.10 0.46 18 000012 南玻 A 53,432,522.68 0.33 19 002311 海大集团 47,417,236.08 0.29 20 600600 青岛啤酒 44,172,660.00 0.27 注:“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 56 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 7,574,501,229.99 卖出股票收入(成交)总额 8,194,057,239.16 注:“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不 考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 国家债券 752,006,000.00 5.43 2 央行票据 - - 3 金融债券 3,420,694,000.00 24.71 其中:政策性金融债 3,420,694,000.00 24.71 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 4,998,000.00 0.04 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 1,268.16 0.00 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 4,177,699,268.16 30.18 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 160404 16农发 04 5,000,000 504,650,000.00 3.65 2 180204 18国开 04 4,700,000 482,972,000.00 3.49 3 210206 21国开 06 4,700,000 470,329,000.00 3.40 4 219953 21贴现国债 53 4,000,000 395,840,000.00 2.86 5 210312 21进出 12 3,500,000 352,695,000.00 2.55 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 57 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无股指期货投资。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末无股指期货投资。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 报告期内,本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求,未发现本基金投资的前十名证券 的发行主体本期出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,058,893.45 2 应收证券清算款 72,384.29 3 应收股利 - 4 应收利息 71,289,794.98 5 应收申购款 4,901,264.41 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 77,322,337.13 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 123109 昌红转债 1,268.16 0.00 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 58 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数(户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 1,110,251 8,506.92 48,104,988.62 0.51% 9,396,711,102.73 99.49% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比 例 基金管理人所有从业人员持有 本基金 2,017,199.91 0.02% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基金 10~50 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2003年 9月 5日)基金份额总额 3,796,885,823.40


本报告期期初基金份额总额 7,957,194,040.08 本报告期基金总申购份额 4,512,480,740.89 减:本报告期基金总赎回份额 3,024,858,689.62 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 9,444,816,091.35 §11 重大事件揭示 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 59 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内,本基金无基金份额持有人大会决议。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2021年 4月 9日发布公告,郑煜女士、孙彬先生担任华夏基金管理有限公司副 总经理,蔡向阳先生担任华夏基金管理有限公司高级管理人员。 本基金管理人于 2021年 11月 2日发布公告,蔡向阳先生不再担任华夏基金管理有限公司高级 管理人员。 本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为 100,000元人民币。 截至本报告期末,该事务所已向本基金提供 19年的审计服务。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处 罚等情况。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 长江证券 1 3,442,812,576.99 21.87% 3,206,391.52 24.15% - 广发证券 1 2,505,430,874.09 15.92% 2,333,320.40 17.58% - 国都证券 1 1,883,153,914.38 11.96% 1,377,148.42 10.37% - 西南证券 2 1,744,398,967.97 11.08% 1,531,275.99 11.54% - 西部证券 1 1,677,775,012.07 10.66% 1,226,961.70 9.24% - 中天证券 1 1,280,300,855.76 8.13% 936,286.65 7.05% - 信达证券 1 922,007,865.12 5.86% 674,264.99 5.08% - 中信证券 4 813,538,226.83 5.17% 757,641.92 5.71% - 海通证券 1 358,053,881.82 2.27% 333,456.21 2.51% - 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 60 瑞银证券 1 330,963,069.61 2.10% 242,033.95 1.82% - 国泰君安证券 1 272,534,552.39 1.73% 253,811.63 1.91% - 恒泰证券 1 230,100,178.59 1.46% 168,271.90 1.27% - 中国银河证券 1 102,517,804.35 0.65% 95,474.88 0.72% - 川财证券 1 82,826,635.46 0.53% 60,571.64 0.46% - 兴业证券 2 48,711,598.83 0.31% 35,622.78 0.27% - 安信证券 1 45,002,305.30 0.29% 41,910.38 0.32% - 注:①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即: ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究 报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序: ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力 进行评估,确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 ③除本表列示外,本基金还选择了财通证券、德邦证券、东方证券、申万宏源证券、中泰证券、 中银国际证券的交易单元作为本基金交易单元,本报告期无股票交易及应付佣金。 ④在上述租用的券商交易单元中,中信证券的部分交易单元为本基金本期新增的交易单元,中 金公司的交易单元为本期剔除的交易单元。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期回购 成交总额的 比例 长江证券 - - 535,700,000.00 46.21% 广发证券 - - - - 国都证券 - - - - 西南证券 - - - - 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 61 西部证券 - - - - 中天证券 1,918,153.97 30.74% - - 信达证券 - - - - 中信证券 338,896.70 5.43% - - 海通证券 - - - - 瑞银证券 - - - - 国泰君安证券 - - - - 恒泰证券 - - - - 中国银河证券 3,982,530.76 63.83% - - 川财证券 - - 623,600,000.00 53.79% 兴业证券 - - - - 安信证券 - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-01-04 2 华夏回报证券投资基金第九十七次分红公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-01-06 3 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-01-09 4 华夏回报证券投资基金第九十八次分红公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-01-12 5 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-01-15 6 华夏基金管理有限公司关于终止部分代销机 构办理本公司旗下基金销售业务的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-01-20 7 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-01-27 8 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-02-01 9 华夏基金管理有限公司关于调整华夏回报证 券投资基金、华夏回报二号证券投资基金申购 业务上限的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-02-24 10 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-02-24 11 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-03-12 12 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-04-02 13 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-04-07 14 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-04-09 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 62 15 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-04-09 16 华夏回报证券投资基金第九十九次分红公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-04-14 17 华夏回报证券投资基金第一百次分红公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-04-20 18 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-04-21 19 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-05-08 20 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-05-12 21 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-05-13 22 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-05-19 23 华夏基金管理有限公司关于深圳分公司营业 场所变更的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-05-25 24 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-05-28 25 华夏回报证券投资基金第 101次分红公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-06-01 26 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-06-04 27 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-06-09 28 华夏回报证券投资基金第 102次分红公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-06-16 29 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-06-17 30 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-06-18 31 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-06-19 32 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-06-30 33 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-07-03 34 华夏回报证券投资基金第 103次分红公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-07-08 35 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-07-14 36 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-07-23 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 63 37 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-07-24 38 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-07-26 39 华夏回报证券投资基金第 104次分红公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-07-30 40 华夏回报证券投资基金第 105次分红公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-08-05 41 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-08-05 42 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-08-07 43 华夏回报证券投资基金第 106次分红公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-08-11 44 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-08-14 45 华夏回报证券投资基金第 107次分红公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-08-25 46 华夏回报证券投资基金第 108次分红公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-09-01 47 华夏回报证券投资基金第 109次分红公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-09-07 48 华夏回报证券投资基金第 110次分红公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-09-13 49 华夏回报证券投资基金第 111次分红公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-09-22 50 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-10-13 51 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-10-15 52 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-10-20 53 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-10-22 54 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-10-23 55 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-11-02 56 华夏基金管理有限公司关于调整华夏回报证 券投资基金基金经理的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-11-02 57 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-11-10 58 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-11-22 华夏回报证券投资基金 2021年年度报告 64 59 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-12-04 60 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-12-08 61 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方承销证券的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-12-10 62 华夏基金管理有限公司关于调整华夏回报证 券投资基金基金经理的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2021-12-31 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件; 2、《华夏回报证券投资基金基金合同》; 3、《华夏回报证券投资基金托管协议》; 4、法律意见书; 5、基金管理人业务资格批件、营业执照; 6、基金托管人业务资格批件、营业执照。 13.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后,投资者可 在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 华夏基金管理有限公司 二〇二二年三月三十日