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宝盈融源可转债债券A(006147)

宝盈融源可转债债券型证券投资基金2021年年度报告




宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人:宝盈基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 送出日期:2022 年 3 月 30 日 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 2 页 共 55 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2022 年 3 月 29 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金财务会计报告出具了标准无保留意见 的审计报告,基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。 本报告期自 2021年 1 月 1日起至 12月 31日止。 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 3 页 共 55 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................. 2 1.2 目录 ...................................................................... 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 .............................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................. 7 2.5 其他相关资料 .............................................................. 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................7 3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................... 7 3.2 基金净值表现 .............................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ............................................... 10 §4 管理人报告 .................................................................. 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................. 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................. 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................... 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................... 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................. 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................... 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............... 14 §5 托管人报告 .................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ... 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............. 14 §6 审计报告 .................................................................... 15 6.1 审计报告基本信息 ......................................................... 15 6.2 审计报告的基本内容 ....................................................... 15 §7 年度财务报表 ................................................................ 16 7.1 资产负债表 ............................................................... 16 7.2 利润表 ................................................................... 18 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................. 19 7.4 报表附注 ................................................................. 20 §8 投资组合报告 ................................................................ 42 8.1 期末基金资产组合情况 ..................................................... 42 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................. 43 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............... 43 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................... 44 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................... 45 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............. 45 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....... 46 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 4 页 共 55 页


8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ....... 46 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............. 46 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ 46 8.11 投资组合报告附注 ........................................................ 46 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 47 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................... 47 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................. 48 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............... 48 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 48 §11 重大事件揭示 ............................................................... 48 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................. 48 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................. 49 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................ 49 11.4 基金投资策略的改变 ...................................................... 49 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................ 49 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................ 49 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................... 49 11.8 其他重大事件 ............................................................ 51 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 54 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ................... 54 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................ 54 §13 备查文件目录 ............................................................... 54 13.1 备查文件目录 ............................................................ 54 13.2 存放地点 ................................................................ 55 13.3 查阅方式 ................................................................ 55 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 5 页 共 55 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况


基金名称 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 基金简称 宝盈融源可转债债券 基金主代码 006147 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019年 9月 4日 基金管理人 宝盈基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 42,062,044.12份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 宝盈融源可转债债券 A 宝盈融源可转债债券 C 下属分级基金的交易代码: 006147 006148 报告期末下属分级基金的份额总额 24,902,948.00份 17,159,096.12份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制投资组合风险和保持基金资产流动性的基础上,以可 转换债券为主要投资标的,力争实现基金资产的长期增值。 投资策略 1、债券投资策略 本基金以宏观研究、行业研究、公司研究三个维度为决策出发点,结合 估值研究、投资者行为研究,自上而下确定组合整体杠杆率以及各类债 券资产的配置比例。同时,本基金注重微观层面的投资研究及策略,尤 其是在信用债券领域,具体投资标的选取和估值评估侧重深入的自下而 上研究。 本基金充分发挥基金管理人在信用债市场所积累的长期经验,利用自主 开发的信用分析体系及数据、经验积累,结合行业研究、公司研究进行 自下而上选券。 本基金采用的投资策略主要为(包括但不限于):债券资产配置策略、 行业配置策略、公司配置策略、流动性管理策略。


2、可转换债券(含可交换债券)投资策略 基于行业研究、公司研究可转债估值模型分析,本基金在一、二级市场 投资可转债(含可交换债)。 3、股票投资策略 (1)本基金股票投资以定性和定量分析为基础,从基本面分析入手, 主要遵循以下三个步骤: 1)本基金将对股票的风格特征进行评估,从股票池中选择成长与价值特 性突出的股票。 2)对股票的基本面素质进行筛选,应用基本面分析方法,确定优质成长 股与优质价值股的评价标准,在第一步选择出的具有鲜明风格的股票名 单中,进一步分析,选出基本面较好的股票。 3)进行成长与价值的风格配置。本基金将根据对市场的判断,动态地调 整成长股与价值股的投资比重,追求在可控风险前提下的稳健回报。 在以上形成的价值股、成长股股票池中,本基金根据对市场趋势的判断、 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 6 页 共 55 页


宏观经济环境等因素,对成长与价值股的投资比例进行配置。总体而言, 成长股与价值股在股票资产中进行相对均衡的配置,适度调整。以控制 因风格带来的投资风险,降低组合波动的风险,提高整体收益率。 (2)高股息股票投资策略 重点投资于竞争格局稳定、长期回报优秀的高股息率低估值股票,分析 维度主要有行业状况、竞争格局、财务质量、盈利能力、估值水平等。 4、资产支持证券投资策略 本基金投资资产支持证券将综合运用久期管理、收益率曲线变动分析、 收益率利差分析和公司基本面分析、把握市场交易机会等积极策略,在 严格控制风险的情况下,通过信用研究和流动性管理,选择风险调整后 的收益高的品种进行投资,以期获得长期稳定收益。 5、国债期货投资策略 本基金在进行国债期货投资时,将根据风险管理原则,以套期保值为主 要目的,采用流动性好、交易活跃的期货合约,通过对债券市场和期货 市场运行趋势的研究,结合国债期货的定价模型寻求其合理的估值水 平,与现货资产进行匹配,通过多头或空头套期保值等策略进行套期保 值操作。基金管理人将充分考虑国债期货的收益性、流动性及风险性特 征,运用国债期货对冲系统性风险、对冲特殊情况下的流动性风险,如 大额申购赎回等;利用金融衍生品的杠杆作用以达到降低投资组合的整 体风险的目的。 6、存托凭证投资策略 本基金将结合宏观经济状况和发行人所处行业的景气度,关注发行人基 本面情况、公司竞争优势、公司治理结构、有关信息披露情况、市场估 值等因素,通过定性分析和定量分析相结合的办法,选择投资价值高的 存托凭证进行投资,谨慎决定存托凭证的标的选择和配置比例。 业绩比较基准 中证可转换债券指数收益率×80%+中证综合债券指数收益率×10%+沪 深 300指数收益率×10% 风险收益特征 本基金为债券型基金,预期收益和预期风险高于货币市场基金,低于混 合型基金、股票型基金。本基金主要投资于可转换债券,在债券型基金 中属于风险水平相对较高的产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 宝盈基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 张磊 许俊 联系电话 0755-83276688 010-66596688 电子邮箱 zhangl@byfunds.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话


400-8888-300 95566 传真 0755-83515599 010-66594942 注册地址 深圳市深南路 6008 号特区 报业大厦 1501 北京市西城区复兴门内大街 1 号 办公地址 广东省深圳市福田区福华 一路 115号投行大厦 10层 北京市西城区复兴门内大街 1 号 邮政编码 518034 100818 法定代表人 马永红 刘连舸 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 7 页 共 55 页


2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.byfunds.com 基金年度报告备置地点 基金管理人办公场所、基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙) 中国上海市浦东新区东育路 588号前滩 中心 42楼 注册登记机构 宝盈基金管理有限公司 广东省深圳市福田区福华一路 115号投 行大厦 10层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1


期间数据和指标 2021 年 2020 年 2019 年 9 月 4 日(基金合同生效 日)-2019 年 12 月 31 日 宝盈融源可转 债债券 A 宝盈融源可转 债债券 C 宝盈融源可转 债债券 A 宝盈融源可转 债债券 C 宝盈融源可转债 债券 A 宝盈融源可转 债债券 C 本期已实现收益 -1,214,875.81 19,998.84 32,334,717.03 4,585,799.01 4,348,025.71 77,151.80 本期利润 2,488,966.08 1,941,410.25 8,153,432.66 482,152.55 30,931,123.50 565,286.47 加权平均基金份额本期利润 0.0855 0.1126 0.1036 0.0212 0.0528 0.0440 本期加权平均净值利润率 7.43% 9.76% 9.07% 1.75% 5.28% 4.40% 本期基金份额净值增长率 8.62% 8.29% 12.19% 11.84% 6.10% 6.00% 3.1.2


期末数据和指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 期末可供分配利润 7,293,319.24 4,869,709.84 7,957,075.36 4,664,710.14 5,368,650.92 121,190.07 期末可供分配基金份额利润 0.2929 0.2838 0.1903 0.1855 0.0151 0.0141 期末基金资产净值 32,196,267.24 22,028,805.96 49,760,378.33 29,804,814.80 377,290,919.93 9,110,765.05 期末基金份额净值 1.2929 1.2838 1.1903 1.1855 1.0610 1.0600 3.1.3





累计期末指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 基金份额累计净值增长率 29.29% 28.38% 19.03% 18.55% 6.10% 6.00% 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额。 2、本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较








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宝盈融源可转债债券 A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 7.89% 1.97% 5.91% 0.48% 1.98% 1.49% 过去六个月 25.10% 2.00% 10.73% 0.55% 14.37% 1.45% 过去一年 8.62% 1.78% 14.66% 0.53% -6.04% 1.25% 自基金合同 生效起至今 29.29% 1.52% 30.07% 0.61% -0.78% 0.91% 宝盈融源可转债债券 C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 7.80% 1.97% 5.91% 0.48% 1.89% 1.49% 过去六个月 24.91% 2.00% 10.73% 0.55% 14.18% 1.45% 过去一年 8.29% 1.78% 14.66% 0.53% -6.37% 1.25% 自基金合同 生效起至今 28.38% 1.52% 30.07% 0.61% -1.69% 0.91% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 9 页 共 55 页





3.2.3


自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 10 页 共 55 页


3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人:宝盈基金管理有限公司是 2001年按照证监会“新的治理结构、新的内控体系” 标准设立的首批基金管理公司之一,2001 年 5 月 18 日成立,注册资本为人民币 1 亿元,注册地 在深圳。公司目前管理宝盈鸿利收益混合、宝盈泛沿海混合、宝盈策略增长混合、宝盈增强收益 债券、宝盈资源优选混合、宝盈核心优势混合、宝盈货币、宝盈中证 100 指数增强、宝盈新价值 混合、宝盈祥瑞混合、宝盈科技 30混合、宝盈睿丰创新混合、宝盈先进制造混合、宝盈新兴产业 混合、宝盈转型动力混合、宝盈祥泰混合、宝盈优势产业混合、宝盈新锐混合、宝盈医疗健康沪 港深股票、宝盈国家安全沪港深股票、宝盈互联网沪港深混合、宝盈消费主题混合(由原基金鸿 阳转型而来)、宝盈盈泰纯债债券、宝盈人工智能股票、宝盈安泰短债债券、宝盈祥颐定期开放混 合、宝盈聚享定期开放债券、宝盈品牌消费股票、宝盈盈润纯债债券、宝盈融源可转债债券、宝 盈聚丰两年定开债券、宝盈研究精选混合、宝盈祥利稳健配置混合、宝盈盈顺纯债债券、宝盈祥 泽混合、宝盈鸿盛债券、宝盈龙头优选股票、宝盈祥明一年定开混合、宝盈盈辉纯债、宝盈盈旭 纯债债券、宝盈现代服务业混合、宝盈创新驱动股票、宝盈聚福 39个月定开债、宝盈发展新动能 股票、宝盈祥裕增强回报混合、宝盈盈沛纯债债券、宝盈基础产业混合、宝盈智慧生活混合、宝 盈祥乐一年持有期混合、宝盈祥庆 9 个月持有混合、宝盈中债 1-3 年国开行债券指数、宝盈优质 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 11 页 共 55 页


成长混合、宝盈中债 3-5 年国开行债券指数、宝盈成长精选混合、宝盈品质甄选混合五十五只基 金,公司恪守价值投资的投资理念,并逐渐形成了稳健、规范的投资风格。公司拥有一支经验丰 富的投资管理团队,在研究方面,公司汇聚着一批从事宏观经济、行业、上市公司、债券和金融 工程研究的专业人才,为公司的投资决策提供科学的研究支持;在投资方面,公司的基金经理具 有丰富的证券市场投资经验,以自己的专业知识致力于获得良好业绩,努力为投资者创造丰厚的 回报。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 邓栋 本基金、宝盈祥颐定期 开放混合型证券投资基 金、宝盈鸿盛债券型证 券投资基金、宝盈祥明 一年定期开放混合型证 券投资基金、宝盈增强 收益债券型证券投资基 金、宝盈祥裕增强回报 混合型证券投资基金、 宝盈祥乐一年持有期混 合型证券投资基金、宝 盈祥庆 9 个月持有期混 合型证券投资基金、宝 盈安泰短债债券型证券 投资基金、宝盈盈泰纯 债债券型证券投资基金 基金经理;固定收益部 总经理 2019 年 9 月 4日 - 11年 邓栋先生,清华大学土木 工程硕士。2008年 3月加 入毕马威华振会计师事务 所,担任审计师;自 2010 年 1月至 2017年 8月在招 商基金管理有限公司任 职,先后担任固定收益投 资部研究员、基金经理、 固定收益投资部副总监; 2017年 8月加入宝盈基金 管理有限公司固定收益 部,历任宝盈聚丰两年定 期开放债券型证券投资基 金、宝盈安泰短债债券型 证券投资基金、宝盈盈辉 纯债债券型证券投资基 金、宝盈聚福 39个月定期 开放债券型证券投资基金 基金经理。中国国籍,证 券投资基金从业人员资 格。 注:1、本基金基金经理为首任基金经理,其“任职日期”按基金合同生效日填写; 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定,证券从业年限的 计算截至 2021年 12月 31日。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 报告期内本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 12 页 共 55 页


基金合同等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信 用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金持有人谋求最大利益。 在本报告期内,基金运作合法合规,严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,在投资管理活 动中公平对待不同投资组合,无损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 我公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《宝盈基金管理有限公司公 平交易制度》对本基金的日常交易行为进行监控。 公司对不同投资组合,尤其是同一位投资组合经理管理的不同投资组合同日同向交易和反向 交易的交易时机和交易价差进行监控,同时对不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的 交易时机和交易价差进行分析,形成《公平交易分析报告》,并要求相关投资组合经理应对异常交 易情况进行合理性解释。 公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输送 的同日反向交易。确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的同日反向交易,公司要求相 关投资组合经理提供决策依据,并留存记录备查,但是完全按照有关指数的构成比例进行投资的 组合等除外。 公司对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控,对于异常交易发生前 后不同投资组合买卖该异常交易证券的情况进行分析,并要求相关投资组合经理应对异常交易情 况进行合理性解释。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《宝盈基金管理有限公 司公平交易制度》对本基金的日常交易行为进行监控,并定期制作公平交易分析报告,对不同投 资组合的收益率、同向交易价差、反向交易价差作专项分析。报告结果表明,本基金在本报告期 内的同向交易价差均在可合理解释范围之内;在本报告期内基金管理人严格遵守法律法规关于公 平交易的相关规定,在投资活动中公平对待不同投资组合,公平交易制度执行情况良好,无损害 基金持有人利益的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金存在异常交易行为。 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 13 页 共 55 页


4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金以高平价、低溢价率、弹性较大的转债为主要配置,保持组合的弹性,转债行业以公 用事业、新能源及军工为主,全年组合收益波动较大,收益率不及转债指数。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末宝盈融源可转债债券 A基金份额净值为 1.2929元,本报告期基金份额净值增 长率为 8.62%;截至本报告期末宝盈融源可转债债券 C基金份额净值为 1.2838元,本报告期基金 份额净值增长率为 8.29%;同期业绩比较基准收益率为 14.66%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 债券:展望 2022年,国内经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力,宽信用稳 经济在上半年将发挥更大作用;海外流动性面临收缩压力,债券市场整体收益率水平将大概率低 于 2021年。 可转债:整体转债估值目前仍处于偏高的位置,转债整体性价不高,配置上仍将选取高平价, 低溢价的品种,行业方面仍然倾向于高景气行业。 股票:整体判断权益市场不是单边市,股债性价比目前偏向股票,美债前期大幅上涨对成长 股的压制已部分释放,稳增长不具备长期逻辑,后续切换至成长板块的概率较高。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期,公司监察稽核部门通过加强对基金投资交易业务的日常投资监控、交易流程检查、 注册登记、客户服务等业务进行日常跟踪检查等工作,不断加强和完善对投资交易的事前、事中 和事后控制,并定期出具专项监察报告及合规性报告等,对基金投资运作的合规性情况等进行总 结和报告。 通过以上工作,在本报告期内本基金运作过程中未发生关联交易、内幕交易,也不存在本基 金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易,基金运作整体合法合规。


本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念,提高内部监察稽核工作的科学性和有效性, 努力防范和控制各种风险,充分保障基金持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金 持有的投资品种进行估值。基金托管人根据法律法规要求对基金管理公司采用的估值政策和程序 进行核查,并对估值结果及净值计算进行复核。


本基金管理人设立估值委员会,由公司投研、运营的分管(协管)领导、督察长及研究部、 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 14 页 共 55 页


投资部门(权益投资部、固定收益部等)、风险管理部、基金运营部、监察稽核部总经理共同组成, 以上人员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会负责制定、修订和完善公司估 值政策和程序,定期评价估值政策和程序修订的适用性。日常基金资产的估值程序,由基金运营 部负责执行。对需要进行估值调整的投资品种,管理人启动估值调整程序,并与基金托管人协商 一致,必要时征求会计师事务所的专业意见,由估值委员会议定估值方案,基金运营部具体执行。 截止报告期末,本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司建立业务 合作关系,由其按约定提供有关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内,本基金存在超过连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形,本基金管 理人已向中国证监会报告并提出解决方案,截至报告期末,本基金资产净值已经超过五千万元。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在宝盈融源可转债债券型证券投 资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行 了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金 份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内)、投资 组合报告等数据真实、准确和完整。 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 15 页 共 55 页


§6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2022)第 21514号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 宝盈融源可转债债券型证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了宝盈融源可转债债券型证券投资基金(以下简称“宝盈 融源可转债债券基金”)的财务报表,包括 2021年 12月 31日的资 产负债表,2021 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以 及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映 了宝盈融源可转债债券基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适 当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于宝盈融源可转债债 券基金,并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 管理层和治理层对财务报表的 责任 宝盈融源可转债债券基金的基金管理人宝盈基金管理有限公司(以 下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监 会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编 制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部 控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估宝盈融源可转债债 券基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并 运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算宝盈融源可转 债债券基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督宝盈融源可转债债券基金的财务报告 过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 16 页 共 55 页


重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保 持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险; 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证 据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计 估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时,根据获取的审计证据,就可能导致对宝盈融源可转债债券基 金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则 要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导 致宝盈融源可转债债券基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 童咏静


肖菊 会计师事务所的地址 中国.上海市 审计报告日期 2022年 3月 28日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:宝盈融源可转债债券型证券投资基金 报告截止日: 2021年 12月 31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 4,302,380.90 4,329,184.56 结算备付金


931,522.88 255,099.76 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 17 页 共 55 页


存出保证金


13,702.62 24,591.51 交易性金融资产 7.4.7.2 58,271,429.70 91,732,890.76 其中:股票投资


10,512,748.00 15,668,043.00 基金投资


- - 债券投资


47,758,681.70 76,064,847.76 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


- 424,327.37 应收利息 7.4.7.5 61,674.16 93,286.17 应收股利


- - 应收申购款


45,703.30 62,636.19 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


63,626,413.56 96,922,016.32 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


8,000,000.00 15,100,000.00 应付证券清算款


905,188.81 2,827.40 应付赎回款


389,695.40 1,984,104.08 应付管理人报酬


30,653.68 50,923.21 应付托管费


8,758.20 14,549.45 应付销售服务费


5,273.45 8,113.01 应付交易费用 7.4.7.7 20,660.08 31,950.48 应交税费


365.92 684.76 应付利息


-3,891.61 2,817.84 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 44,636.43 160,852.96 负债合计


9,401,340.36 17,356,823.19 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 42,062,044.12 66,943,407.63 未分配利润 7.4.7.10 12,163,029.08 12,621,785.50 所有者权益合计


54,225,073.20 79,565,193.13 负债和所有者权益总计


63,626,413.56 96,922,016.32 注:报告截止日 2021 年 12 月 31 日,宝盈融源可转债债券 A 基金份额净值 1.2929 元,基金份额 总额 24,902,948.00 份;宝盈融源可转债债券 C 基金份额净值 1.2838 元,基金份额总额 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 18 页 共 55 页


17,159,096.12份。宝盈融源可转债债券份额总额合计为 42,062,044.12份。


7.2 利润表 会计主体:宝盈融源可转债债券型证券投资基金 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2021年 1月 1日至 2021 年 12月 31日 上年度可比期间 2020 年 1月 1日至 2020 年 12月 31日 一、收入


5,641,070.95 10,972,685.35 1.利息收入


197,990.84 568,811.18 其中:存款利息收入 7.4.7.11 26,395.87 62,098.08 债券利息收入


171,594.97 506,713.10 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


-263,713.06 38,343,809.81 其中:股票投资收益 7.4.7.12 6,146,036.03 7,466,977.49 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 -6,444,429.69 30,809,633.22 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 34,680.60 67,199.10 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 7.4.7.17 5,625,253.30 -28,284,930.83 4.汇兑收益(损失以“-”号填 列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 7.4.7.18 81,539.87 344,995.19 减:二、费用


1,210,694.62 2,337,100.14 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 375,521.90 841,923.79 2.托管费 7.4.10.2.2 107,291.95 240,549.63 3.销售服务费


59,940.09 81,486.75 4.交易费用 7.4.7.19 220,274.39 360,770.81 5.利息支出


298,924.88 620,901.88 其中:卖出回购金融资产支出


298,924.88 620,901.88 6.税金及附加


524.84 1,271.03 7.其他费用 7.4.7.20 148,216.57 190,196.25 三、利润总额 (亏损总额以“-” 号填列) 4,430,376.33 8,635,585.21 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 19 页 共 55 页


减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 4,430,376.33 8,635,585.21 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:宝盈融源可转债债券型证券投资基金 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 66,943,407.63 12,621,785.50 79,565,193.13 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 4,430,376.33 4,430,376.33 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -24,881,363.51 -4,889,132.75 -29,770,496.26 其中:1.基金申购款 79,558,736.21 16,860,876.10 96,419,612.31 2.基金赎回款 -104,440,099.72 -21,750,008.85 -126,190,108.57 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 42,062,044.12 12,163,029.08 54,225,073.20 项目 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 364,194,901.25 22,206,783.73 386,401,684.98 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 8,635,585.21 8,635,585.21 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 -297,251,493.62 -18,220,583.44 -315,472,077.06 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 20 页 共 55 页


列) 其中:1.基金申购款 224,175,331.12 48,008,308.24 272,183,639.36 2.基金赎回款 -521,426,824.74 -66,228,891.68 -587,655,716.42 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 66,943,407.63 12,621,785.50 79,565,193.13 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______杨凯______














______张献锦______














____何瑜____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 宝盈融源可转债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监许可[2018]992号《关于准予宝盈量化成长股票型证券投资基金注册 的批复》和中国证监会证监许可[2019]1083号《关于准予宝盈量化成长股票型证券投资基金变更 注册的批复》注册,由宝盈基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《宝盈 融源可转债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不 定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 643,098,837.83元,业经普华永道中天会计 师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2019)第 0515号验资报告予以验证。经向中国证监会 备案,《宝盈融源可转债债券型证券投资基金基金合同》于 2019 年 9 月 4 日正式生效,基金合同 生效日的基金份额总额为 643,485,615.73 份基金份额,其中认购资金利息折合 386,777.90 份基 金份额。本基金的基金管理人为宝盈基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据《宝盈融源可转债债券型证券投资基金基金合同》和《宝盈融源可转债债券型证券投资 基金招募说明书》并报中国证监会备案,本基金根据认购/申购费用及销售服务费等收取方式的不 同,将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费用、赎回时根据持有期 限收取赎回费用,但不从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为宝盈融源可转债债券 A;在 投资人认购/申购时不收取认购/申购费用、赎回时根据持有期限收取赎回费用,并从本类别基金 资产中计提销售服务费的,称为宝盈融源可转债债券 C。宝盈融源可转债债券 A 和宝盈融源可转 债债券 C 分别设置代码。由于基金费用的不同,宝盈融源可转债债券 A 和宝盈融源可转债债券 C 将分别计算基金份额净值并分别公告,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 21 页 共 55 页


外的该类别基金份额总数。投资人可自由选择认购/申购的基金份额类别。本基金不同基金份额类 别之间不得互相转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《宝盈融源可转债债券型证券投资基金基金合同》 的有关规定,本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的债 券(包括国债、金融债、次级债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、中期票据、短期融资 券、超短期融资券、可转换债券、可分离交易可转债、可交换债券)、股票(包括主板、中小板、 创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证)、债券回购、银行存款(包括定期存款、 协议存款、通知存款等)、同业存单、货币市场工具、资产支持证券、国债期货以及法律法规或中 国证监会允许基金投资的其他金融工具,但须符合中国证监会的相关规定。本基金的投资组合比 例为:本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的 80%,其中投资于可转换债券(含可分离交 易可转债)的比例不低于非现金基金资产的 80%;投资于股票(含存托凭证)等资产的比例不超过基 金资产的 20%;每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后,保持现金或者到期 日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、 应收申购款等。本基金业绩比较基准为:中证可转换债券指数收益率×80%+中证综合债券指数收 益率×10%+沪深 300指数收益率×10% 本财务报表由本基金的基金管理人宝盈基金管理有限公司于审计报告日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《宝盈融源可转债债券型证券投 资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规 定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2021年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2021年 12 月 31日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 22 页 共 55 页


7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中 以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交 易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认 为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 23 页 共 55 页


终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值 并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价 格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的 公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制 等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关 资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进 行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 24 页 共 55 页


计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产 支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益 部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人 缴纳的增值税后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动 额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金 红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利 润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现 平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的 未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部 分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 25 页 共 55 页


确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1) 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估 值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过 大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关 于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流 通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票 的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动 性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券 除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会 关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交 易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券除外),按照中证指数 有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照 中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》,本基金于 2021 年 1 月 1 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 26 页 共 55 页


日起执行。本基金在编制 2021年度财务报表时已采用该准则,该准则的采用未对本基金财务报表 产生重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明 确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税 政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率 缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 27 页 共 55 页


股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人 所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31 日 上年度末 2020年 12月 31日 活期存款 4,302,380.90 4,329,184.56 定期存款 - - 其中:存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3个月 - - 存款期限 3个月以上 - - 其他存款 - - 合计: 4,302,380.90 4,329,184.56 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 11,369,226.24 10,512,748.00 -856,478.24 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 42,490,648.53 47,758,681.70 5,268,033.17 银行间市场 - - - 合计 42,490,648.53 47,758,681.70 5,268,033.17 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 53,859,874.77 58,271,429.70 4,411,554.93 项目 上年度末 2020年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 12,180,699.38 15,668,043.00 3,487,343.62 贵金属投资-金交所 - - - 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 28 页 共 55 页


黄金合约 债券 交易所市场 80,765,889.75 76,064,847.76 -4,701,041.99 银行间市场 - - - 合计 80,765,889.75 76,064,847.76 -4,701,041.99 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 92,946,589.13 91,732,890.76 -1,213,698.37 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 应收活期存款利息 421.87 638.48 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 461.12 126.28 应收债券利息 60,784.35 92,509.31 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 6.82 12.10 合计 61,674.16 93,286.17 7.4.7.6 其他资产 无。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 上年度末 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 29 页 共 55 页


2021年 12月 31 日 2020年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 20,660.08 31,950.48 银行间市场应付交易费用 - - 合计 20,660.08 31,950.48 7.4.7.8 其他负债











单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31 日 上年度末 2020年 12月 31日 应付赎回费 136.43 852.96 应付证券出借违约金 - - 预提费用 44,500.00 160,000.00 合计 44,636.43 160,852.96 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 宝盈融源可转债债券 A 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 41,803,302.97 41,803,302.97 本期申购 31,137,191.94 31,137,191.94 本期赎回(以“-”号填列) -48,037,546.91 -48,037,546.91 本期末 24,902,948.00 24,902,948.00 金额单位:人民币元 宝盈融源可转债债券 C 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 25,140,104.66 25,140,104.66 本期申购 48,421,544.27 48,421,544.27 本期赎回(以“-”号填列) -56,402,552.81 -56,402,552.81 本期末 17,159,096.12 17,159,096.12 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 宝盈融源可转债债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 13,221,256.33 -5,264,180.97 7,957,075.36 本期利润 -1,214,875.81 3,703,841.89 2,488,966.08 本期基金份额交易 产生的变动数 -4,374,256.79 1,221,534.59 -3,152,722.20 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 30 页 共 55 页


其中:基金申购款 8,037,813.50 -1,087,412.41 6,950,401.09 基金赎回款 -12,412,070.29 2,308,947.00 -10,103,123.29 本期已分配利润 - - - 本期末 7,632,123.73 -338,804.49 7,293,319.24 单位:人民币元 宝盈融源可转债债券 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 7,823,890.86 -3,159,180.72 4,664,710.14 本期利润 19,998.84 1,921,411.41 1,941,410.25 本期基金份额交易 产生的变动数 -2,732,771.76 996,361.21 -1,736,410.55 其中:基金申购款 12,011,291.23 -2,100,816.22 9,910,475.01 基金赎回款 -14,744,062.99 3,097,177.43 -11,646,885.56 本期已分配利润 - - - 本期末 5,111,117.94 -241,408.10 4,869,709.84 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日 活期存款利息收入 13,559.95 29,718.10 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 12,614.70 31,063.41 其他 221.22 1,316.57 合计 26,395.87 62,098.08 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021 年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020 年 12月 31日 卖出股票成交总额 72,730,758.67 138,556,482.52 减:卖出股票成本总额 66,584,722.64 131,089,505.03 买卖股票差价收入 6,146,036.03 7,466,977.49 7.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021 年12月31日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年 12月31日 卖出债券(、债转股及债券到期兑 262,733,004.00 810,787,686.07 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 31 页 共 55 页


付)成交总额 减:卖出债券(、债转股及债券到 期兑付)成本总额 268,708,102.15 777,848,107.40 减:应收利息总额 469,331.54 2,129,945.45 买卖债券差价收入 -6,444,429.69 30,809,633.22 7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益 无。 7.4.7.14 贵金属投资收益 无。 7.4.7.15 衍生工具收益 无。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 股票投资产生的股利收益 34,680.60 67,199.10 其中:证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 34,680.60 67,199.10 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2021年 1月 1日至 2021 年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日 1.交易性金融资产 5,625,253.30 -28,284,930.83 ——股票投资 -4,343,821.86 -230,471.51 ——债券投资 9,969,075.16 -28,054,459.32 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减: 应税金融商品公允价 值变动产生的预估增 值税 - - 合计 5,625,253.30 -28,284,930.83 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 32 页 共 55 页


7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日 基金赎回费收入 80,230.03 317,390.24 基金转换费收入 1,309.84 27,604.95 合计 81,539.87 344,995.19 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日 交易所市场交易费用 220,274.39 360,770.81 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 其中:申购费 - -








赎回费 - -


合计 220,274.39 360,770.81 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021 年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日 审计费用 40,000.00 40,000.00 信息披露费 80,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 银行间帐户维护费 22,500.00 18,000.00 银行汇划费用 5,716.57 12,196.25 合计 148,216.57 190,196.25 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 33 页 共 55 页


宝盈基金管理有限公司(“宝盈基金公司”) 基金管理人、基金销售机构、注册登记机构 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构 中铁信托有限责任公司 基金管理人的股东 中国对外经济贸易信托有限公司 基金管理人的股东 中铁宝盈资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021 年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020 年 12月 31日 当期发生的基金应支付的管理费 375,521.90 841,923.79 其中:支付销售机构的客户维护费 165,962.21 486,389.26 注:支付基金管理人宝盈基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.7%的年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.7% / 当年天数 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021 年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020 年 12月 31日 当期发生的基金应支付的托管费 107,291.95 240,549.63 注:支付基金托管人中国银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率 计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日基金托管费=前一日基金资产净值× 0.20% / 当年天数 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 34 页 共 55 页


当期发生的基金应支付的销售服务费 宝盈融源可转债债 券 A 宝盈融源可转债债 券 C 合计 中国银行 0.00 4,901.81 4,901.81 宝盈基金公司 0.00 394.93 394.93 合计 0.00 5,296.74 5,296.74 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 宝盈融源可转债债 券 A 宝盈融源可转债债 券 C 合计 中国银行 0.00 8,371.02 8,371.02 宝盈基金公司 0.00 1,605.98 1,605.98 合计 0.00 9,977.00 9,977.00 注:本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.3%。支付 基金销售机构的销售服务费按前一日 C类基金份额资产净值 0.3%的年费率计提,逐日累计至每月 月底,按月支付给宝盈基金公司,再由宝盈基金公司计算并支付给各基金销售机构。 其计算公式为: 日销售服务费=前一日 C类基金份额资产净值×0.3% / 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期间及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 35 页 共 55 页


本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 4,302,380.90 13,559.95 4,329,184.56 29,718.10 注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末(2021 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 12月 31日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 8,000,000.00 元,截至 2022 年 1 月 4 日到期。该类交易要求本基金转入质押库的 债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 36 页 共 55 页


7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为债券型基金,预期收益和预期风险高于货币市场基金,低于混合型基金、股票型基 金。本基金主要投资于可转换债券,在债券型基金中属于风险水平相对较高的产品。本基金在日 常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本 基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金 在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议 通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险管理委员会,讨论和制定公司日常经营过程 中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责,协调并与各部门 合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估,督察长负责组织指导监察稽核工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管人中国银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行 的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能 性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以 控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 37 页 共 55 页


7.4.13.2.1 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 AAA 13,713,978.00 25,355,117.40 AAA以下 34,044,703.70 50,709,730.36 未评级 - - 合计 47,758,681.70 76,064,847.76 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 于 2021年 12 月 31 日,除卖出回购金融资产款余额中有 8,000,000.00 元将在一个月以内到 期且计息(该利息金额不重大)外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折 现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性 风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品 种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上 市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公 司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证 券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 38 页 共 55 页


本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式 借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动 投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2021年 12月 31日,本基金 未主动投资流动性受限资产。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2021 年 12 月 31 日,本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金 额。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理, 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度: 根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具 还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末


2021年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 39 页 共 55 页


资产








银行存款 4,302,380.90 - - - 4,302,380.90 结算备付金 931,522.88 - - - 931,522.88 存出保证金 13,702.62 - - - 13,702.62 交易性金融资产 3,354,283.20 34,345,370.10 10,059,028.40 10,512,748.00 58,271,429.70 应收利息 - - - 61,674.16 61,674.16 应收申购款 - - - 45,703.30 45,703.30 资产总计 8,601,889.60 34,345,370.10 10,059,028.40 10,620,125.46 63,626,413.56 负债








卖出回购金融资产款 8,000,000.00 - - - 8,000,000.00 应付证券清算款 - - - 905,188.81 905,188.81 应付赎回款 - - - 389,695.40 389,695.40 应付管理人报酬 - - - 30,653.68 30,653.68 应付托管费 - - - 8,758.20 8,758.20 应付销售服务费 - - - 5,273.45 5,273.45 应付交易费用 - - - 20,660.08 20,660.08 应付利息 - - - -3,891.61 -3,891.61 应交税费 - - - 365.92 365.92 其他负债 - - - 44,636.43 44,636.43 负债总计 8,000,000.00 - - 1,401,340.36 9,401,340.36 利率敏感度缺口 601,889.60 34,345,370.10 10,059,028.40 9,218,785.10 54,225,073.20 上年度末


2020年 12月 31日 1 年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 4,329,184.56 - - - 4,329,184.56 结算备付金 255,099.76 - - - 255,099.76 存出保证金 24,591.51 - - - 24,591.51 交易性金融资产 - 25,355,117.40 50,709,730.36 15,668,043.00 91,732,890.76 应收证券清算款 - - - 424,327.37 424,327.37 应收利息 - - - 93,286.17 93,286.17 应收申购款 - - - 62,636.19 62,636.19 资产总计 4,608,875.83 25,355,117.40 50,709,730.36 16,248,292.73 96,922,016.32 负债








卖出回购金融资产款 15,100,000.00 - - - 15,100,000.00 应付证券清算款 - - - 2,827.40 2,827.40 应付赎回款 - - - 1,984,104.08 1,984,104.08 应付管理人报酬 - - - 50,923.21 50,923.21 应付托管费 - - - 14,549.45 14,549.45 应付销售服务费 - - - 8,113.01 8,113.01 应付交易费用 - - - 31,950.48 31,950.48 应付利息 - - - 2,817.84 2,817.84 应交税费 - - - 684.76 684.76 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 40 页 共 55 页


其他负债 - - - 160,852.96 160,852.96 负债总计 15,100,000.00 - - 2,256,823.19 17,356,823.19 利率敏感度缺口 -10,491,124.17 25,355,117.40 50,709,730.36 13,991,469.54 79,565,193.13 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末( 2021年 12月 31 日 ) 上年度末( 2020年 12 月 31日 ) 1.市场利率下降 25个基点 595,006.49 891,890.93 2.市场利率上升 25个基点 -585,531.03 -878,526.65


7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,通过对宏观经济情况及政策的分析, 结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分 析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观 环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资组合比例为:本基金对债券 资产的投资占基金资产的比例不低于 80%,其中投资于可转换债券(含可分离交易可转债)的比例 不低于非现金基金资产的 80%;投资于股票(含存托凭证)等资产的比例不超过基金资产的 20%;每 个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后,保持现金或者到期日在一年以内的政 府债券不低于基金资产净值的 5%,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对 基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 41 页 共 55 页


7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 交易性金融资产-股票投资 10,512,748.00 19.39 15,668,043.00 19.69 交易性金融资产-基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 - - - - 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 10,512,748.00 19.39 15,668,043.00 19.69 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 于 2021 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为 19.39%(2020年 12月 31日:19.69%),因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对 于本基金资产净值无重大影响(2020年 12月 31日:同)。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a)


金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)


持续的以公允价值计量的金融工具 (i)


各层次金融工具公允价值 于 2021年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 58,271,429.70 元,无属于第二或第三层次的余额(2020 年 12 月 31 日:第 一层次 91,732,890.76元,无第二或第三层次)。 (ii)


公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 42 页 共 55 页


不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)


第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)


非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2021 年 12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020 年 12 月 31 日:同)。 (d)


不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (2) 根据财政部发布的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》和《企业会计准则第 37 号-金融工 具列报》(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定,以及财政部、中国银行保险监督管理委 员会于 2020 年 12 月 30 日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》,公募 证券投资基金应当自 2022 年 1月 1 日起执行新金融工具准则。截至 2021年 12 月 31日,本基金 已完成了执行新金融工具准则对财务报表潜在影响的评估。鉴于本基金业务的性质,新金融工具 准则预期不会对本基金的财务状况和经营成果产生重大影响。本基金将自 2022年 1月 1日起追溯 执行相关新规定,并采用准则允许的实务简便方法,相应调整期初所有者权益,2021年的比较数 据将不作重述。 (3) 除公允价值和执行新金融工具准则外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要 事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 10,512,748.00 16.52 其中:股票 10,512,748.00 16.52 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 47,758,681.70 75.06 其中:债券 47,758,681.70 75.06 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 43 页 共 55 页











资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 5,233,903.78 8.23 8 其他各项资产 121,080.08 0.19 9 合计 63,626,413.56 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合


金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 10,512,748.00 19.39 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 10,512,748.00 19.39 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 002466 天齐锂业 46,700 4,996,900.00 9.22 2 300035 中科电气 97,200 2,940,300.00 5.42 3 002756 永兴材料 17,400 2,575,548.00 4.75


宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 44 页 共 55 页


8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1


累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 002460 赣锋锂业 12,947,160.50 16.27 2 002466 天齐锂业 9,748,532.00 12.25 3 002709 天赐材料 6,321,061.00 7.94 4 603259 药明康德 5,068,919.00 6.37 5 603260 合盛硅业 4,116,957.00 5.17 6 300750 宁德时代 3,901,255.00 4.90 7 300035 中科电气 3,690,598.00 4.64 8 601899 紫金矿业 3,161,098.00 3.97 9 600438 通威股份 2,933,366.00 3.69 10 603799 华友钴业 2,768,843.00 3.48 11 002756 永兴材料 2,485,098.00 3.12 12 603501 韦尔股份 2,151,057.00 2.70 13 000661 长春高新 2,129,076.00 2.68 14 000683 远兴能源 1,898,405.00 2.39 15 300059 东方财富 1,775,144.00 2.23 16 300122 智飞生物 676,680.00 0.85 注:1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票。 2、买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2


累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 002460 赣锋锂业 20,137,319.50 25.31 2 002709 天赐材料 6,895,572.00 8.67 3 000661 长春高新 5,526,728.68 6.95 4 603259 药明康德 5,193,682.00 6.53 5 002466 天齐锂业 5,122,383.00 6.44 6 000858 五粮液 4,681,558.00 5.88 7 603260 合盛硅业 3,758,234.00 4.72 8 300750 宁德时代 3,712,481.00 4.67 9 601899 紫金矿业 2,759,976.29 3.47 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 45 页 共 55 页


10 000683 远兴能源 2,196,783.20 2.76 11 600438 通威股份 2,186,447.00 2.75 12 603501 韦尔股份 2,176,577.00 2.74 13 603799 华友钴业 1,886,704.00 2.37 14 300059 东方财富 1,867,929.00 2.35 15 300347 泰格医药 1,825,383.00 2.29 16 300122 智飞生物 1,730,496.00 2.17 17 300601 康泰生物 1,072,505.00 1.35 注:1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票。 2、卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3


买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 65,773,249.50 卖出股票收入(成交)总额 72,730,758.67 注:买入股票成本(成交)总额、卖出股票收入(成交)总额,均按买卖成交金额(成交单价乘 以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 47,758,681.70 88.07 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 47,758,681.70 88.07 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 113026 核能转债 40,950 5,933,245.50 10.94 2 128111 中矿转债 11,630 5,517,504.60 10.18 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 46 页 共 55 页


3 123060 苏试转债 25,800 5,444,316.00 10.04 4 132018 G 三峡 EB1 37,650 5,267,235.00 9.71 5 123083 朗新转债 19,550 5,043,313.50 9.30 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细


本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1 本期国债期货投资政策 本基金在进行国债期货投资时,将根据风险管理原则,以套期保值为主要目的,采用流动性 好、交易活跃的期货合约,通过对债券市场和期货市场运行趋势的研究,结合国债期货的定价模 型寻求其合理的估值水平,与现货资产进行匹配,进行套期保值操作。基金管理人将充分考虑国 债期货的收益性、流动性及风险性特征,运用国债期货对冲系统性风险、对冲特殊情况下的流动 性风险;利用金融衍生品的杠杆作用以达到降低投资组合整体风险的目的。 8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.10.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有被监管部门立案调查,在本报告编制 日前一年内未受到公开谴责、处罚。 8.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 13,702.62 2 应收证券清算款 - 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 47 页 共 55 页


3 应收股利 - 4 应收利息 61,674.16 5 应收申购款 45,703.30 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 121,080.08 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 113026 核能转债 5,933,245.50 10.94 2 128111 中矿转债 5,517,504.60 10.18 3 123060 苏试转债 5,444,316.00 10.04 4 132018 G三峡 EB1 5,267,235.00 9.71 5 123083 朗新转债 5,043,313.50 9.30 6 113548 石英转债 4,626,258.00 8.53 7 113048 晶科转债 4,490,696.40 8.28 8 123109 昌红转债 3,354,283.20 6.19 9 110061 川投转债 2,513,497.50 4.64 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人 户数 (户) 户均持有 的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 宝盈融源可转债 债券 A 3,031 8,216.08 1,000.00 0.00% 24,901,948.00 100.00% 宝盈融源可转债 债券 C 2,794 6,141.41 0.00 0.00% 17,159,096.12 100.00% 合计 5,825 7,220.95 1,000.00 0.00% 42,061,044.12 100.00% 注:① 本基金采用分级模式核算,机构/个人投资者持有基金份额占总份额比例的计算中分母采 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 48 页 共 55 页


用各自级别的基金份额来计算。 ② 户均持有的基金份额合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 (份) 占基金总份额 比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 宝盈融源可转债债券 A 8.54 0.0000% 宝盈融源可转债债券 C 30,167.15 0.1758% 合计 30,175.69 0.0717% 注:分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的 分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金 份额总额)。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万 份) 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 宝盈融源可转债债券 A 0 宝盈融源可转债债券 C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 宝盈融源可转债债券 A 0 宝盈融源可转债债券 C 0 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位:份 项目 宝盈融源可转债债 券 A 宝盈融源可转债债 券 C 基金合同生效日(2019 年 9 月 4 日)基金 份额总额 629,351,714.19 14,133,901.54 本报告期期初基金份额总额 41,803,302.97 25,140,104.66 本报告期基金总申购份额 31,137,191.94 48,421,544.27 减:本报告期基金总赎回份额 48,037,546.91 56,402,552.81 本报告期期末基金份额总额 24,902,948.00 17,159,096.12 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。








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11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。





11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。





11.4 基金投资策略的改变 本报告期内,本基金管理人的基金投资策略遵循本基金《基金合同》中规定的投资策略,未 发生显著改变。





11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内未发生改聘会计师事务所情况。本报告期应支付普华永道中天会计师事务所(特 殊普通合伙)审计费 40,000 元,目前事务所已连续 3 年为本基金提供审计服务。





11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 在本报告期内,基金管理人、托管人的托管业务部门及其高级管理人员未受监管部门稽查或 处罚。





11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 渤海证券 1 100,342,147.88 72.45% 91,441.90 72.45% - 中泰证券 1 23,808,920.29 17.19% 21,697.55 17.19% - 浙商证券 2 12,330,314.00 8.90% 11,236.80 8.90% - 长城证券 1 2,022,626.00 1.46% 1,843.33 1.46% - 招商证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 华泰证券 2 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 天风证券 2 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 50 页 共 55 页


中信证券(华 南) 2 - - - - - 海通证券 3 - - - - - 东北证券 1 - - - - - 国泰君安证券 1 - - - - - 注:1、基金管理人选择使用基金专用交易单元的选择标准和程序为:


(1)实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币。


(2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。


(3)经营行为规范,最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。


(4) 内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。


(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要, 并能为本基金提供全面的信息服务。 (6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服 务。


基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择,与被选择的券商签订证券交易单 元租用协议。 2、交易单元变更情况


(1)本基金本报告期内无新租交易单元。


(2)本基金本报告期内退租西南证券深圳交易单元一个。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权 证 成交总额 的比例 渤海证券 219,226,344.40 44.45% 194,420,000.00 12.07% - - 中泰证券 221,831,101.09 44.98% 1,212,800,000.00 75.30% - - 浙商证券 43,134,339.30 8.75% 146,500,000.00 9.10% - - 长城证券 9,011,902.75 1.83% 56,900,000.00 3.53% - - 招商证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 51 页 共 55 页


平安证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 中信证券(华 南) - - - - - - 海通证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 国泰君安证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 宝盈基金管理有限公司关于旗 下基金持有的停牌股票采用指 数收益法进行估值的提示性公 告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 12月 8日 2 宝盈基金管理有限公司关于旗 下基金参加国信证券股份有限 公司手续费率优惠活动的公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 12月 2日 3 宝盈融源可转债债券型证券投 资基金更新招募说明书 本基金管理人网站,中国证券 会基金电子披露网站 2021年 11月 25日 4 宝盈融源可转债债券型证券投 资基金(宝盈融源可转债债券 A 份额)基金产品资料概要(更新) 本基金管理人网站,中国证券 会基金电子披露网站 2021年 11月 25日 5 宝盈融源可转债债券型证券投 资基金(宝盈融源可转债债券 C 份额)基金产品资料概要(更新) 本基金管理人网站,中国证券 会基金电子披露网站 2021年 11月 25日 6 宝盈基金管理有限公司关于北 京分公司负责人变更的公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 10月 30日 7 宝盈融源可转债债券型证券投 资基金 2021年第 3季度报告 本基金管理人网站,中国证券 会基金电子披露网站 2021年 10月 27日 8 宝盈基金管理有限公司旗下 49 只基金 2021年第 3季度报告提 示性公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报 2021年 10月 27日 9 宝盈基金管理有限公司关于增 加宁波银行股份有限公司为旗 下部分基金销售机构及参与相 关费率优惠的公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 10月 22日 10 宝盈基金管理有限公司关于新 增北京创金启富基金销售有限 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 2021年 9月 30日 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 52 页 共 55 页


公司为旗下基金代销机构及参 与相关费率优惠活动的公告 网站,中国证券会基金电子披 露网站 11 宝盈基金管理有限公司关于增 加上海万得基金销售有限公司 为旗下部分基金代销机构及参 与相关费率优惠活动的公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 9月 8日 12 宝盈基金管理有限公司关于新 增招商银行股份有限公司招赢 通平台销售旗下部分基金的公 告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 9月 8日 13 宝盈基金管理有限公司关于增 加西部证券股份有限公司为旗 下基金代销机构及参与相关费 率优惠活动的公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 9月 3日 14 宝盈基金管理有限公司关于新 增众惠基金销售有限公司为旗 下基金代销机构及参与相关费 率优惠活动的公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 9月 3日 15 宝盈基金管理有限公司关于宜 信普泽(北京)基金销售有限公 司为旗下基金代销机构及参与 相关费率优惠活动的公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 9月 3日 16 宝盈融源可转债债券型证券投 资基金 2021年中期报告 本基金管理人网站,中国证券 会基金电子披露网站 2021年 8月 31日 17 宝盈基金管理有限公司旗下 48 只基金 2021年中期报告提示性 公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报 2021年 8月 31日 18 宝盈基金管理有限公司关于旗 下基金参加长城证券股份有限 公司手续费率优惠活动的公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 8月 16日 19 宝盈基金管理有限公司关于新 增财咨道信息技术有限公司为 旗下基金代销机构及参与相关 费率优惠活动的公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 8月 13日 20 宝盈基金管理有限公司关于新 增上海爱建基金销售有限公司 为旗下基金代销机构及参与相 关费率优惠活动的公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 8月 13日 21 宝盈基金管理有限公司关于旗 下基金参加招商证券股份有限 公司手续费率优惠活动的公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 8月 13日 22 宝盈融源可转债债券型证券投 本基金管理人网站,中国证券 2021年 7月 21日 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 53 页 共 55 页


资基金 2021年第 2季度报告 会基金电子披露网站 23 宝盈基金管理有限公司关于设 立北京分公司的公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 7月 21日 24 宝盈基金管理有限公司旗下 48 只基金 2021年第 2季度报告提 示性公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报 2021年 7月 21日 25 宝盈基金管理有限公司关于旗 下基金参加交通银行股份有限 公司基金申购及定期定额投资 手续费率优惠活动的公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 6月 29日 26 宝盈基金管理有限公司关于增 加江苏汇林保大基金销售有限 公司为旗下部分基金代销机构 及参与相关费率优惠活动的公 告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 5月 21日 27 宝盈融源可转债债券型证券投 资基金 2021年第 1季度报告 本基金管理人网站,中国证券 会基金电子披露网站 2021年 4月 22日 28 宝盈基金管理有限公司旗下 46 只基金 2021年第 1季度报告提 示性公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报 2021年 4月 22日 29 宝盈基金管理有限公司关于新 增北京度小满基金销售有限公 司为旗下基金代销机构及参与 相关费率优惠活动的公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 4月 16日 30 宝盈融源可转债债券型证券投 资基金更新招募说明书 本基金管理人网站,中国证券 会基金电子披露网站 2021年 4月 16日 31 宝盈融源可转债债券型证券投 资基金(宝盈融源可转债债券 A 份额)基金产品资料概要(更新) 本基金管理人网站,中国证券 会基金电子披露网站 2021年 4月 16日 32 宝盈融源可转债债券型证券投 资基金(宝盈融源可转债债券 C 份额)基金产品资料概要(更新) 本基金管理人网站,中国证券 会基金电子披露网站 2021年 4月 16日 33 宝盈融源可转债债券型证券投 资基金托管协议更新 本基金管理人网站,中国证券 会基金电子披露网站 2021年 4月 15日 34 宝盈融源可转债债券型证券投 资基金基金合同更新 本基金管理人网站,中国证券 会基金电子披露网站 2021年 4月 15日 35 宝盈基金管理有限公司关于旗 下部分基金修改基金合同、托管 协议有关条款的公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 4月 15日 36 宝盈基金管理有限公司关于新 增玄元保险代理有限公司为旗 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 2021年 4月 13日 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 54 页 共 55 页


下基金代销机构及参与相关费 率优惠活动的公告 网站,中国证券会基金电子披 露网站 37 宝盈融源可转债债券型证券投 资基金 2020年年度报告 本基金管理人网站,中国证券 会基金电子披露网站 2021年 3月 31日 38 宝盈基金管理有限公司旗下 45 只基金 2020年年度报告提示性 公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报 2021年 3月 31日 39 宝盈基金管理有限公司关于增 加中邮证券股份有限公司为旗 下基金代销机构及参与相关费 率优惠活动的公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 3月 19日 40 宝盈基金管理有限公司关于旗 下基金参加国泰君安证券股份 有限公司手续费率优惠活动的 公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 2月 4日 41 宝盈基金管理有限公司关于新 增中信期货有限公司为旗下基 金代销机构及参与相关费率优 惠活动的公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 2月 4日 42 宝盈基金管理有限公司关于参 加信达证券股份有限公司费率 优惠的公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 2月 2日 43 宝盈基金管理有限公司关于网 上直销平台“招商银行一网 通”渠道费率优惠的公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报,本基金管理人 网站,中国证券会基金电子披 露网站 2021年 1月 29日 44 宝盈融源可转债债券型证券投 资基金 2020年第 4季度报告 本基金管理人网站,中国证券 会基金电子披露网站 2021年 1月 22日 45 宝盈基金管理有限公司旗下 45 只基金 2020年第 4季度报告提 示性公告 上海证券报,证券日报,证券时 报,中国证券报 2021年 1月 22日 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 本基金本报告期无影响投资者决策的其他重要信息。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 中国证监会批准宝盈融源可转债债券型证券投资基金设立的文件。 宝盈融源可转债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 55 页 共 55 页


《宝盈融源可转债债券型证券投资基金基金合同》。


《宝盈融源可转债债券型证券投资基金托管协议》。 法律意见书。 基金管理人业务资格批件、营业执照。 基金托管人业务资格批件、营业执照。 中国证监会要求的其他文件。 13.2 存放地点 上述备查文件文本分别存放在基金管理人办公场所和基金托管人住所。 基金管理人办公地址:广东省深圳市福田区福华一路 115号投行大厦 10层 基金托管人住所:北京市西城区复兴门内大街 1 号 13.3 查阅方式 上述备查文件文本分别存放在基金管理人办公场所和基金托管人住所,在办公时间内基金持 有人可免费查阅。 宝盈基金管理有限公司 2022 年 3月 30日