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国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
 
 
 
 
国泰沪深 300指数证券投资基金 
2021年年度报告 
2021年 12月 31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人：国泰基金管理有限公司 
基金托管人：中国银行股份有限公司 
报告送出日期：二〇二二年三月三十日
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 2页共 78页 
§1 重要提示及目录 
1.1 重要提示 
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。



基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同约定，于 2022年 3月 25日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。



基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。



基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。 
本报告的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保
留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 
本报告期自 2021年 1月 1日起至 12月 31日止。 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 3页共 78页 
 
1.2 目录 
 
§1 重要提示及目录 ..................................................................................................................... 2 
1.1 重要提示 ................................................................................................................................. 2 
§2 基金简介 ................................................................................................................................. 5 
2.1 基金基本情况 ......................................................................................................................... 5 
2.2 基金产品说明 ......................................................................................................................... 5 
2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................................................................... 6 
2.4 信息披露方式 ......................................................................................................................... 6 
2.5 其他相关资料 ......................................................................................................................... 6 
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................. 7 
3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................................................................... 7 
3.2 基金净值表现 ......................................................................................................................... 8 
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ........................................................................................... 11 
§4 管理人报告 ........................................................................................................................... 11 
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................... 11 
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ....................................................... 19 
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................... 19 
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................... 20 
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................... 21 
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................................................... 21 
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................... 22 
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................... 22 
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 22 
§5 托管人报告 ........................................................................................................................... 22 
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................................................... 22 
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.... 22 
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ....................... 23 
§6 审计报告 ............................................................................................................................... 23 
6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 23 
6.2 形成审计意见的基础 .................................................................................................................... 23 
6.3 管理层对财务报表的责任 ............................................................................................................ 23 
6.4 注册会计师的责任 ........................................................................................................................ 24 
§7 年度财务报表 ....................................................................................................................... 25 
7.1 资产负债表 ........................................................................................................................... 25 
7.2 利润表 ................................................................................................................................... 27 
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ....................................................................................... 28 
7.4 报表附注 ............................................................................................................................... 30 
§8 投资组合报告 ....................................................................................................................... 58 
8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................................................................... 58 
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 59 
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........................... 61 
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................... 70 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
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8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................... 72 
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ....................... 72 
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........... 72 
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........... 72 
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ....................... 72 
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................... 72 
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................... 72 
8.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................... 72 
§9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................... 73 
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................... 73 
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................... 74 
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ........................... 74 
§10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................... 74 
§11 重大事件揭示 ....................................................................................................................... 75 
11.1


基金份额持有人大会决议 ................................................................................................. 75 
11.2


基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................. 75 
11.3


涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..................................................... 75 
11.4


基金投资策略的改变 ......................................................................................................... 75 
11.5


为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................. 75 
11.6


管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................. 75 
11.7


基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......................................................................... 76 
11.8 其他重大事件 ....................................................................................................................... 77 
§12 备查文件目录 ....................................................................................................................... 77 
12.1 备查文件目录 ....................................................................................................................... 77 
12.2 存放地点 ............................................................................................................................... 78 
12.3 查阅方式 ............................................................................................................................... 78 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
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§2 基金简介 
2.1 基金基本情况 
基金名称 国泰沪深 300指数证券投资基金 
基金简称 国泰沪深 300指数 
基金主代码 020011 
基金运作方式 契约型开放式 
基金合同生效日 2007年 11月 11日 
基金管理人 国泰基金管理有限公司 
基金托管人 中国银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额 1,175,874,061.05份 
基金合同存续期 不定期 
下属分级基金的基金简称 国泰沪深 300指数 A 国泰沪深 300指数 C 
下属分级基金的交易代码 020011 005867 
报告期末下属分级基金的份额总额 1,170,280,765.18份 5,593,295.87份 
2.2 基金产品说明 
投资目标 
本基金运用以完全复制为目标的指数化投资方法，通过严格的投资约束
和数量化风险控制手段，力争控制本基金的净值增长率与业绩衡量基准
之间的日平均跟踪误差不超过 0.35%，实现对沪深 300指数的有效跟踪。 
投资策略 
1、本基金为以完全复制为目标的指数基金，按照成份股在沪深 300指数
中的基准权重构建指数化投资组合。当预期成份股发生调整和成份股发
生配股、增发、分红等行为时，以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪
标的指数的效果可能带来影响时，基金管理人会对投资组合进行适当调
整，以便实现对跟踪误差的有效控制。 
2、存托凭证投资策略 
本基金将根据投资目标，基于对基础证券投资价值的深入研究判断，进
行存托凭证的投资。 
业绩比较基准 90%×沪深 300指数收益率+10%×银行同业存款收益率 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
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风险收益特征 本基金属于中高风险的证券投资基金品种。 
2.3 基金管理人和基金托管人 
项目 基金管理人 基金托管人 
名称 国泰基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 
信息披露
负责人 
姓名 刘国华 许俊 
联系电话 021-31081600转 010-66596688 
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com fcid@bankofchina.com 
客户服务电话 （021）31089000，400-888-8688 95566 
传真 021-31081800 010-66594942 
注册地址 
中国（上海）自由贸易试验区浦
东大道1200号2层225室 
北京西城区复兴门内大街1号 
办公地址 
上海市虹口区公平路18号8号楼
嘉昱大厦16层-19层 
北京西城区复兴门内大街1号 
邮政编码 200082 100818 
法定代表人 邱军 刘连舸 
2.4 信息披露方式 
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址 
http://www.gtfund.com 
基金年度报告备置地点 
上海市虹口区公平路 18号 8号楼嘉昱大厦 16层-19层及
基金托管人住所 
2.5 其他相关资料 
项目 名称 办公地址 
会计师事务所 
普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙) 
上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心
42楼 
注册登记机构 
国泰基金管理有限公司登记注册
中心 
上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大
厦 16层-19层 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 
3.1 主要会计数据和财务指标 
金额单位：人民币元 
3.1.1期间
数据和指
标 
2021年 2020年 2019年 
国泰沪深
300指数 A 
国泰沪深
300指数 C 
国泰沪深 300
指数 A 
国泰沪深 300
指数 C 
国泰沪深 300
指数 A 
国泰沪深 300
指数 C 
本期已
实现收
益 
265,887,355
.13 
2,522,458.0
3 
423,588,002.
49 
2,316,722.91 
169,431,931.
98 
28,535.28 
本期利
润 
-3,702,846.
64 
-2,868,988.
01 
491,353,559.
72 
-635,722.28 
689,175,390.
27 
1,142,036.55 
加权平
均基金
份额本
期利润 
-0.0030 -0.3295 0.2712 -0.1782 0.2513 0.4626 
本期加
权平均
净值利
润率 
-0.29% -27.57% 27.96% -17.39% 30.45% 62.19% 
本期基
金份额
净值增
长率 
-1.17% -1.67% 33.41% 32.74% 36.39% 36.56% 
3.1.2 期末
数据和指
标 
2021年末 2020年末 2019年末 
国泰沪深 300
指数 A 
国泰沪深 300
指数 C 
国泰沪深 300
指数 A 
国泰沪深 300
指数 C 
国泰沪深 300
指数 A 
国泰沪深 300指
数 C 
期末可
供分配
利润 
404,239,484
.31 
2,732,455.3
1 
655,353,952.
22 
741,753.69 
516,966,060.
68 
213,327.79 
期末可
供分配
基金份
额利润 
0.3454 0.4885 0.5177 0.5085 0.2131 0.2111 
期末基
金资产
净值 
1,221,682,7
44.94 
6,644,821.0
5 
1,539,608,45
1.85 
1,762,355.40 
2,211,605,149
.73 
919,899.69 
期末基
金份额
净值 
1.0439 1.1880 1.2162 1.2082 0.9116 0.9102 
3.1.3 累计
期末指标 
2021年末 2020年末 2019年末 
国泰沪深 国泰沪深 国泰沪深 国泰沪深 300 国泰沪深 300 国泰沪深 300
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
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300指数 A 300指数 C 300指数 A 指数 C 指数 A 指数 C 
基金份
额累计
净值增
长率 
20.33% 45.18% 21.75% 47.65% -8.74% 11.23% 
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。 
3.2 基金净值表现 
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 
国泰沪深 300指数 A 
阶段 
份额净值增
长率① 
份额净值增
长率标准差
② 
业绩比较基
准收益率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三个月 2.41% 0.73% 1.39% 0.71% 1.02% 0.02% 
过去六个月 -2.65% 0.95% -4.83% 0.92% 2.18% 0.03% 
过去一年 -1.17% 1.10% -4.51% 1.05% 3.34% 0.05% 
过去三年 79.83% 1.21% 57.27% 1.16% 22.56% 0.05% 
过去五年 70.59% 1.13% 44.97% 1.08% 25.62% 0.05% 
自基金合同生
效起至今 
20.33% 1.54% 3.55% 1.49% 16.78% 0.05% 
国泰沪深 300指数 C 
阶段 
份额净值增
长率① 
份额净值增
长率标准差
② 
业绩比较基
准收益率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三个月 2.29% 0.73% 1.39% 0.71% 0.90% 0.02% 
过去六个月 -2.94% 0.95% -4.83% 0.92% 1.89% 0.03% 
过去一年 -1.67% 1.10% -4.51% 1.05% 2.84% 0.05% 
过去三年 78.24% 1.21% 57.27% 1.16% 20.97% 0.05% 
自新增 C类份
额至今 
45.18% 1.24% 27.54% 1.18% 17.64% 0.06% 
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较 
国泰沪深 300指数证券投资基金 
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
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（2007年 11月 11日至 2021年 12月 31日） 
国泰沪深 300指数 A 
 
国泰沪深 300指数 C 
 
注：1)本基金的合同生效日为 2007年 11月 11日，本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配
置比例符合合同约定。 
2)自 2018年 4月 16日起，本基金增加 C类基金份额并分别设置对应的基金代码。 
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
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国泰沪深 300指数证券投资基金 
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 
国泰沪深 300指数 A 
 
注：基金的过往业绩不代表未来表现。 
国泰沪深 300指数 C 
 
注：2018年 4月 16日起，本基金增加 C类基金份额并分别设置对应的基金代码，2018年数据
按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 11页共 78页 
基金的过往业绩不代表未来表现。 
 
3.3 过去三年基金的利润分配情况 
1、国泰沪深 300指数 A 
单位：人民币元 
年度 
每10份基金
份额分红数 
现金形式发放总
额 
再投资形式发放总
额 
年度利润分配合
计 
备注 
2021年 1.674 133,398,670.90 70,122,129.16 203,520,800.06 - 
2020年 - - - - - 
2019年 - - - - - 
合计 1.674 133,398,670.90 70,122,129.16 203,520,800.06 - 
2、国泰沪深 300指数 C 
本基金过去三年尚未进行利润分配。 
§4 管理人报告 
4.1 基金管理人及基金经理情况 
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 
国泰基金管理有限公司成立于 1998年 3月 5日，是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准的
首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公司注册地为上海，并在
北京和深圳设有分公司。 
截至 2021年 12月 31日，本基金管理人共管理 208只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长灵活
配置混合型证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括 2 只子基金，分别为国泰金龙行业精
选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证
券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金（由
金鼎证券投资基金转型而来）、国泰金牛创新成长混合型证券投资基金、国泰沪深 300指数证券投资
基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优
势混合型证券投资基金、国泰中小盘成长混合型证券投资基金（LOF）（由金盛证券投资基金转型而
来）、国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金、国泰价值经典灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金
联接基金、国泰事件驱动策略混合型证券投资基金、国泰信用互利债券型证券投资基金（由国泰信
用互利分级债券型证券投资基金转型而来）、国泰成长优选混合型证券投资基金、国泰大宗商品配置
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 12页共 78页 
证券投资基金(LOF)、国泰现金管理货币市场基金、国泰金泰灵活配置混合型证券投资基金（由国泰
金泰平衡混合型证券投资基金变更注册而来，国泰金泰平衡混合型证券投资基金由金泰证券投资基
金转型而来）、国泰民安增利债券型证券投资基金（由国泰民安增利债券型发起式证券投资基金变更
注册而来）、国证房地产行业指数证券投资基金（由国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金终止
分级运作变更而来）、国泰估值优势混合型证券投资基金（LOF）（由国泰估值优势可分离交易股票
型证券投资基金封闭期届满转换而来）、上证 5年期国债交易型开放式指数证券投资基金、纳斯达克
100 交易型开放式指数证券投资基金、国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金、国泰黄金交
易型开放式证券投资基金、国泰国证医药卫生行业指数证券投资基金（由国泰国证医药卫生行业指
数分级证券投资基金终止分级运作变更而来）、国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金、国
泰民益灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、国泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、国泰浓
益灵活配置混合型证券投资基金、国泰安康定期支付混合型证券投资基金（由国泰安康养老定期支
付混合型证券投资基金更名而来）、国泰金鑫股票型证券投资基金（由金鑫证券投资基金转型而来）、
国泰新经济灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证食品饮料行业指数证券投资基金（由国泰国证
食品饮料行业指数分级证券投资基金终止分级运作变更而来）、国泰国证有色金属行业指数证券投资
基金（由国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金终止分级运作变更而来）、国泰睿吉灵活配置
混合型证券投资基金、国泰兴益灵活配置混合型证券投资基金、国泰互联网+股票型证券投资基金、
国泰央企改革股票型证券投资基金、国泰大健康股票型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式证券
投资基金联接基金、国泰融丰外延增长灵活配置混合型证券投资基金（LOF）（由国泰融丰定增灵活
配置混合型证券投资基金转换而来）、国泰国证新能源汽车指数证券投资基金（LOF）（由国泰国证
新能源汽车指数分级证券投资基金转型而来，国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金由中小板
300成长交易型开放式指数证券投资基金转型而来）、国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金、
国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、国泰创业板指数证券投资基金（LOF）、国
泰利是宝货币市场基金、国泰安益灵活配置混合型证券投资基金、国泰普益灵活配置混合型证券投
资基金、国泰润利纯债债券型证券投资基金、国泰润泰纯债债券型证券投资基金、国泰融信灵活配
置混合型证券投资基金（LOF）（由国泰融信定增灵活配置混合型证券投资基金转换而来）、国泰景
气行业灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证航天军工指数证券投资基金（LOF）、国泰民丰回报
定期开放灵活配置混合型证券投资基金、国泰中证申万证券行业指数证券投资基金（LOF）、国泰策
略价值灵活配置混合型证券投资基金（由国泰保本混合型证券投资基金变更而来）、国泰量化收益灵
活配置混合型证券投资基金、国泰大农业股票型证券投资基金、国泰智能装备股票型证券投资基金、
国泰融安多策略灵活配置混合型证券投资基金、国泰智能汽车股票型证券投资基金、上证 10年期国
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
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债交易型开放式指数证券投资基金、国泰瞬利交易型货币市场基金、国泰民安增益纯债债券型证券
投资基金（由国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型而来）、国泰聚优价值灵活配
置混合型证券投资基金、国泰可转债债券型证券投资基金、国泰招惠收益定期开放债券型证券投资
基金、国泰江源优势精选灵活配置混合型证券投资基金、国泰聚利价值定期开放灵活配置混合型证
券投资基金、国泰量化成长优选混合型证券投资基金、国泰优势行业混合型证券投资基金、国泰价
值精选灵活配置混合型证券投资基金、国泰瑞和纯债债券型证券投资基金、国泰嘉睿纯债债券型证
券投资基金、国泰恒生港股通指数证券投资基金（LOF）、国泰聚禾纯债债券型证券投资基金、国泰
丰祺纯债债券型证券投资基金、国泰利享中短债债券型证券投资基金、国泰多策略收益灵活配置混
合型证券投资基金（由国泰新目标收益保本混合型证券投资基金变更而来）、国泰聚享纯债债券型证
券投资基金、国泰丰盈纯债债券型证券投资基金、国泰量化策略收益混合型证券投资基金（由国泰
策略收益灵活配置混合型证券投资基金变更而来，国泰策略收益灵活配置混合型证券投资基金由国
泰目标收益保本混合型证券投资基金转型而来）、国泰鑫策略价值灵活配置混合型证券投资基金（由
国泰鑫保本混合型证券投资基金变更而来）、国泰价值优选灵活配置混合型证券投资基金、国泰金鹿
混合型证券投资基金（由国泰金鹿保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰消费优选股票型证券
投资基金、国泰惠盈纯债债券型证券投资基金、国泰润鑫定期开放债券型发起式证券投资基金（由
国泰润鑫纯债债券型证券投资基金变更注册而来）、国泰惠富纯债债券型证券投资基金、国泰农惠定
期开放债券型证券投资基金、国泰信利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰民福策略
价值灵活配置混合型证券投资基金（由国泰民福保本混合型证券投资基金保本期到期变更而来）、国
泰沪深 300指数增强型证券投资基金（由国泰结构转型灵活配置混合型证券投资基金转型而来）、国
泰中证生物医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰中证生物医药交易型开放式指数证
券投资基金、国泰 CES半导体芯片行业交易型开放式指数证券投资基金（由国泰 CES半导体行业交
易型开放式指数证券投资基金更名而来）、国泰中证 500指数增强型证券投资基金（由国泰宁益定期
开放灵活配置混合型证券投资基金变更注册而来）、国泰瑞安三个月定期开放债券型发起式证券投资
基金、国泰中证计算机主题交易型开放式指数证券投资基金、国泰民安养老目标日期 2040三年持有
期混合型基金中基金（FOF）、国泰民利策略收益灵活配置混合型证券投资基金（由国泰民利保本混
合型证券投资基金保本期到期变更而来）、国泰兴富三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国
泰惠丰纯债债券型证券投资基金、国泰惠融纯债债券型证券投资基金、国泰中证全指通信设备交易
型开放式指数证券投资基金、国泰裕祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰中证全指
通信设备交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰丰鑫纯债债券型证券投资基金、国
泰盛合三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰惠信三年定期开放债券型证券投资基金、
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 14页共 78页 
国泰鑫睿混合型证券投资基金、国泰 CES半导体芯片行业交易型开放式指数证券投资基金发起式联
接基金（由国泰 CES 半导体行业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更名而来）、国泰
惠享三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰添瑞一年定期开放债券型发起式证券投资基
金、国泰研究精选两年持有期混合型证券投资基金、国泰聚盈三年定期开放债券型证券投资基金、
国泰合融纯债债券型证券投资基金、国泰惠鑫一年定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰中证
煤炭交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证钢铁交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金、国泰中证煤炭交易型开放式指数证券投资基金、国泰鑫利一年持有期混合型证
券投资基金、国泰中证钢铁交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证全指家用电器交易型开放式
指数证券投资基金、国泰蓝筹精选混合型证券投资基金、国泰中证新能源汽车交易型开放式指数证
券投资基金、国泰中证全指家用电器交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证新
能源汽车交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰聚鑫纯债债券型证券投资基金、国
泰聚瑞纯债债券型证券投资基金、国泰大制造两年持有期混合型证券投资基金、国泰惠泰一年定期
开放债券型发起式证券投资基金、国泰宏益一年持有期混合型证券投资基金、国泰民泽平衡养老目
标三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、国泰致远优势混合型证券投资基金、国泰添福一年
定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰浩益 18个月封闭运作混合型证券投资基金、国泰惠瑞一
年定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰上证综合交易型开放式指数证券投资基金、国泰医药
健康股票型证券投资基金、国泰中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金、国泰研究优势混合型证
券投资基金、国泰民裕进取灵活配置混合型证券投资基金、国泰中证计算机主题交易型开放式指数
证券投资基金联接基金（由国泰深证 TMT50指数分级证券投资基金转型而来）、国泰中证医疗交易
型开放式指数证券投资基金、国泰金福三个月定期开放混合型发起式证券投资基金、国泰上证综合
交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰合益混合型证券投资基金、国泰中证全指软
件交易型开放式指数证券投资基金、国泰通利 9 个月持有期混合型证券投资基金、国泰中证动漫游
戏交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证畜牧养殖交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证
细分化工产业主题交易型开放式指数证券投资基金、国泰价值先锋股票型证券投资基金、国泰中证
环保产业 50交易型开放式指数证券投资基金、国泰成长价值混合型证券投资基金、国泰中证细分机
械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证 800 汽车与零部件交易型开放式指数证
券投资基金、国泰同益 18个月持有期混合型证券投资基金、国泰诚益混合型证券投资基金、国泰鑫
享稳健 6 个月滚动持有债券型证券投资基金、国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金、国泰核心价值两年持有期股票型证券投资基金、国泰中证环保产业 50交易型开
放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
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资基金发起式联接基金、国泰中证全指建筑材料交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证有色金
属交易型开放式指数证券投资基金、国泰佳益混合型证券投资基金、国泰利优 30天滚动持有短债债
券型证券投资基金、国泰中证医疗交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证全指
软件交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证动漫游戏交易型开放式指数证券投
资基金发起式联接基金、国泰中证细分化工产业主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基
金、国泰中证科创创业 50交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证畜牧养殖交易型开放式指数证
券投资基金发起式联接基金、国泰瑞泰纯债债券型证券投资基金、国泰中证光伏产业交易型开放式
指数证券投资基金、国泰中证 800 汽车与零部件交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、
国泰中证全指建筑材料交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证有色金属交易型
开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、国泰中
证科创创业 50交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰利泽 90天滚动持有中短债债
券型证券投资基金、国泰中证智能汽车主题交易型开放式指数证券投资基金、国泰价值领航股票型
证券投资基金、国泰价值远见两年封闭运作混合型证券投资基金、国泰中证沪港深创新药产业交易
型开放式指数证券投资基金、国泰兴泽优选一年持有期混合型证券投资基金、国泰中证影视主题交
易型开放式指数证券投资基金、国泰中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、
国泰中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰惠元混合型证券投资基金、国
泰中证港股通 50交易型开放式指数证券投资基金、国泰景气优选混合型证券投资基金、国泰中证消
费电子主题交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证沪港深创新药产业交易型开放式指数证券投
资基金发起式联接基金、国泰中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金、国泰沪深 300 增强
策略交易型开放式指数证券投资基金、国泰中债 1-5 年政策性金融债指数证券投资基金、国泰睿元
一年定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰富时中国国企开放共赢交易型开放式指数证券投资
基金、国泰瑞鑫一年定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰中证港股通 50交易型开放式指数证
券投资基金发起式联接基金。另外，本基金管理人于 2004年获得全国社会保障基金理事会社保基金
资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007年 11月 19日，本基金管理人获
得企业年金投资管理人资格。2008 年 2 月 14 日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管
理业务（专户理财）的基金公司之一，并于 3 月 24 日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者
（QDII）资格，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII等管理业务资格。 
 
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
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姓
名 
职务 
任本基金的
基金经理（助
理）期限 
证券
从业
年限 
说明 
任职
日期 
离任
日期 
谢
东
旭 
国泰沪深 300指数增强、国泰国证
新能源汽车指数（LOF）、国泰上证
综合 ETF、国泰国证有色金属行业
指数、国泰沪深 300指数、国泰上
证综合 ETF联接、国泰创业板指数
（LOF）、国泰中证煤炭 ETF联接、
国泰中证钢铁 ETF联接、国泰中证
新能源汽车 ETF联接、国泰中证全
指家用电器 ETF联接、国泰国证房
地产行业指数、国泰沪深 300增强
策略 ETF、的基金经理 
2021-
01-08 
- 11年 
硕士研究生。曾任职于中信证券、华
安基金管理有限公司、创金合信基金
管理有限公司。2018年 7月加入国泰
基金管理有限公司，任基金经理助
理。2019年 11月至 2020年 12月任
国泰国证有色金属行业指数分级证
券投资基金的基金经理，2019 年 11
月至 2022 年 2 月任国泰中证 500指
数增强型证券投资基金的基金经理，
2019年 11月起兼任国泰国证新能源
汽车指数证券投资基金（LOF）和国
泰沪深 300指数增强型证券投资基金
的基金经理，2020年 8月起兼任国泰
上证综合交易型开放式指数证券投
资基金的基金经理，2021年 1月起兼
任国泰国证有色金属行业指数证券
投资基金（由国泰国证有色金属行业
指数分级证券投资基金终止分级运
作变更而来）、国泰沪深 300 指数证
券投资基金和国泰上证综合交易型
开放式指数证券投资基金发起式联
接基金的基金经理，2021年 7月起兼
任国泰创业板指数证券投资基金
（LOF）、国泰国证房地产行业指数
证券投资基金、国泰中证煤炭交易型
开放式指数证券投资基金发起式联
接基金、国泰中证钢铁交易型开放式
指数证券投资基金发起式联接基金、
国泰中证全指家用电器交易型开放
式指数证券投资基金发起式联接基
金和国泰中证新能源汽车交易型开
放式指数证券投资基金发起式联接
基金的基金经理，2021年 12月起兼
任国泰沪深 300增强策略交易型开放
式指数证券投资基金的基金经理。 
艾
小
本基金的基金经理 
2015-
04-10 
2021-
01-08 
21年 
硕士。2001年 5月至 2006年 9月在
华安基金管理有限公司任量化分析
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 17页共 78页 
军 师；2006年 9月至 2007年 8月在汇
丰晋信基金管理有限公司任应用分
析师；2007年 9月至 2007年 10月在
平安资产管理有限公司任量化分析
师；2007年 10月加入国泰基金管理
有限公司，历任金融工程分析师、高
级产品经理和基金经理助理。2014
年 1月起任国泰黄金交易型开放式证
券投资基金、上证 180金融交易型开
放式指数证券投资基金、国泰上证
180 金融交易型开放式指数证券投资
基金联接基金的基金经理，2015年 3
月至2020年12月任国泰深证TMT50
指数分级证券投资基金的基金经理，
2015年 4月至 2021年 1月任国泰沪
深 300 指数证券投资基金的基金经
理，2016年 4月起兼任国泰黄金交易
型开放式证券投资基金联接基金的
基金经理，2016年 7月起兼任国泰中
证军工交易型开放式指数证券投资
基金和国泰中证全指证券公司交易
型开放式指数证券投资基金的基金
经理，2017年 3月至 2017年 5月任
国泰保本混合型证券投资基金的基
金经理，2017 年 3 月至 2018 年 12
月任国泰策略收益灵活配置混合型
证券投资基金的基金经理，2017年 3
月起兼任国泰国证航天军工指数证
券投资基金（LOF）的基金经理，2017
年 4月起兼任国泰中证申万证券行业
指数证券投资基金（LOF）的基金经
理，2017年 5月起兼任国泰策略价值
灵活配置混合型证券投资基金（由国
泰保本混合型证券投资基金变更而
来）的基金经理，2017年 5月至 2018
年 7月任国泰量化收益灵活配置混合
型证券投资基金的基金经理，2017
年 8 月起至 2019年 5 月任国泰宁益
定期开放灵活配置混合型证券投资
基金的基金经理，2018年 5月起兼任
国泰量化成长优选混合型证券投资
基金的基金经理，2018年 5月至 2019
年 7月任国泰量化价值精选混合型证
券投资基金的基金经理，2018 年 8
月至 2019 年 4 月任国泰结构转型灵
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 18页共 78页 
活配置混合型证券投资基金的基金
经理，2018年 12月至 2019年 3月任
国泰量化策略收益混合型证券投资
基金（由国泰策略收益灵活配置混合
型证券投资基金变更而来）的基金经
理，2019年 4月至 2019年 11月任国
泰沪深 300指数增强型证券投资基金
（由国泰结构转型灵活配置混合型
证券投资基金变更而来）的基金经
理，2019年 5月至 2019年 11月任国
泰中证 500指数增强型证券投资基金
（由国泰宁益定期开放灵活配置混
合型证券投资基金变更注册而来）的
基金经理，2019 年 5 月起兼任国泰
CES 半导体芯片行业交易型开放式
指数证券投资基金（由国泰 CES半导
体行业交易型开放式指数证券投资
基金更名而来）的基金经理，2019
年 7月至 2021年 1月任上证 5年期
国债交易型开放式指数证券投资基
金和上证 10 年期国债交易型开放式
指数证券投资基金的基金经理，2019
年 7月起兼任国泰中证计算机主题交
易型开放式指数证券投资基金的基
金经理，2019年 8月起兼任国泰中证
全指通信设备交易型开放式指数证
券投资基金的基金经理，2019 年 9
月起兼任国泰中证全指通信设备交
易型开放式指数证券投资基金发起
式联接基金的基金经理，2020 年 12
月起兼任国泰中证计算机主题交易
型开放式指数证券投资基金联接基
金（由国泰深证 TMT50 指数分级证
券投资基金转型而来）的基金经理，
2021 年 5 月起兼任国泰中证全指证
券公司交易型开放式指数证券投资
基金发起式联接基金的基金经理。
2017年 7月起任投资总监（量化）、
金融工程总监。 
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金合
同生效日。 
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平交易
制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤
勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人
谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，未发生损害基金份额持有人利益的行为，未发
生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本
基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理团队
保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权
益。 
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 
4.3.1公平交易制度和控制方法 
本基金管理人根据相关法规要求，制定了《公平交易管理制度》，制度规范了公司各部门相关岗
位职责，适用于公司所有投资品种的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，包括授权、
研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，旨在规范交易行为，
严禁利益输送，保证公平交易，保护投资者合法权益。 
（一）公司投资和研究部门不断完善研究方法和投资决策流程，提高投资决策的科学性和客观
性，确保各投资组合享有公平的投资决策机会，建立公平交易的制度环境。 
（二）公司制定投资授权机制，明确各投资决策主体的职责和权限划分，合理确定各投资组合
经理的投资权限，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 
（三）公司对各投资组合信息进行有效的保密管理，不同投资组合经理之间的重大非公开投资
信息相互隔离。 
（四）公司实行集中交易制度，严格隔离投资管理职能与交易执行职能，确保各投资组合享有
公平的交易执行机会。并在交易执行中对公平交易进行实时监控。 
（五）公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益
输送的同日反向交易。 
（六）公司相关部门定期对管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异、
不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析，并评估是否符合公平交易原则。 
（七）公司相关部门建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，对交易过程进行定期
检查，并将检查结果定期向公司风险管理委员会汇报。 
4.3.2公平交易制度的执行情况 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
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本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保
公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。 
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析 
根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同向交易记录配对。通过对这
些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值都在 1%数量级及以下，且大多数溢价率均值
都可以通过 95%置信度下等于 0的 t检验。 
（二）扩展时间窗口下的价差分析 
本基金管理人选取 T=3和 T=5作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗
口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足
够多观测样本的基金配对（样本数≥30），溢价率均值普遍在 1%数量级及以下。为稳妥起见，对于溢
价率均值过大的基金或组合配对，我们也进行了模拟溢价金额计算。 
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析 
对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的
基金组合配对，基金经理也对价差作出了解释，公司旗下基金或组合间没有可能导致不公平交易和
利益输送的行为。 
4.3.3异常交易行为的专项说明 
本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告
期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 
2021一季度，去年对冲疫情对经济冲击的临时性政策正逐步有序退出，宏观流动性呈现边际收
紧态势，A 股市场上前期受资金追捧的核心资产以及绝对估值水平较高、弹性较大的行业如军工、
证券、新能源汽车、电子半导体等调整幅度较大，绝对估值水平较低、分红率较高的低估值板块如
钢铁、银行表现不俗。 
2021二季度在迎接中国共产党成立 100周年的氛围下，政策总体偏暖，市场流动性边际趋松，
在基数效应逐步减弱的情况下，上市公司经营业绩更能较客观的得到反映。随着季末的临近，科创
板推出 2 周年临近，科创板上市公司的科创成色逐步显现，业绩预期普遍表现出色，高景气度行业
上市公司业绩预增提振了市场做多热情，市场风格相较一季度发生了较大的变化，包括半导体芯片、
新能源汽车、医疗等表现出色，中证新能源汽车指数、中华半导体芯片指数季度涨幅分别达到
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
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45.74%、41.04%，一季度表现较好的银行等低市盈率板块表现相对逊色。 
2021三季度受年内首次降准利好推动，以及好于预期的半年报，高景气度行业上市公司业绩预
增提振了市场做多热情，市场风险偏好提升，市场结构分化加剧，受益双碳目标的煤炭等资源股持
续走强，整体市场表现为震荡盘整，包括煤炭、新能源、公用事业等表现突出，而以医药、食品饮
料、休闲服务等为代表的大消费持续承压。 
2021年四季度受基数影响国内宏观经济面临下行压力，国外经济修复出口承压，市场对于稳经
济的预期较强，叠加年内第二次全面降准落地，市场震荡上行。在元宇宙主题持续发酵下，叠加较
为充足的流动性，以传媒、影视等为代表的元宇宙应用领域以及电子、通信受益行业引领市场；受
益于十四五确定性的换装和练兵备战需求的军工亦表现不俗。 
4.4.2报告期内基金的业绩表现 
国泰沪深 300指数 A在 2021年净值增长率为-1.17%，同期业绩比较基准收益率为-4.51%。 
国泰沪深 300指数 C在 2021年净值增长率为-1.67%，同期业绩比较基准收益率为-4.51%。 
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 
2022年是新冠疫情的第三年，随着新冠疫苗在主要经济体的逐步接种以及抗新冠药物逐步上市，
全球经济有望从新冠疫情的阴霾中逐步恢复。另一方面，新冠病毒变种不确定性加大，经济恢复总
体上仍然比较脆弱，尤其是在中国经济体量逐步赶超主要发达国家的过程中，全球位居前列的经济
体的博弈和竞争料将带来更多的不确定性。随着基数效应的减弱，出口面临的压力，国内外形势错
综复杂，经济下行压力加大，我们预计政策料将保持温和，传统经济增长的支柱产业在六稳的政策
环境下有望迎来阶段性的投资机会。 
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 
本报告期内，本基金管理人从合规运作、维护基金份额持有人合法利益的角度出发，完善内部
控制制度和流程，加强日常监察力度，推动内控体系和制度措施的落实；在对基金投资运作和公司
经营管理的合规性监察方面，通过实时监控、报表揭示、定期检查、专项检查等方式，及时发现情
况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽核工作包括： 
1、全面开展对公司各项业务的稽核监察，对公司内控缺失、薄弱环节和风险隐患做到及时发现，
提前防范，确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的稳健合规运作。 
2、根据基金监管法律法规的相关要求及业务发展变化，优化公司内控和风险管理，更新完善内
控制度和业务流程，推动全员全过程风险管理和风险控制责任制，并进行持续监督，跟踪检查执行
情况。 
3、注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规培训、业务学习等形式，提
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
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升员工的诚信规范和风险责任意识。 
今后本基金管理人将继续以“诚信勤勉为投资人服务”为宗旨，不断提高内部监察稽核和风险控
制工作的科学性和实效性，在完善内部控制体系、有效防范风险的基础上，确保基金资产的规范运
作，维护基金份额持有人的合法利益，争取以更好的收益回报基金份额持有人。 
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 
本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管人进行复核。公司估值委员会由主管运营的公司领导负责，成员包括基金
核算、风险管理、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业
经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相
关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。 
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 
本基金管理人根据本基金基金合同和相关法律法规的规定已于 2021年 1月 15日进行利润分配，
每 10 份基金份额派发红利 1.674元。截止至本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规
定，本基金无应分配但尚未实施的利润。 
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 
无。 
§5 托管人报告 
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对国泰沪深 300 指数证券投资基
金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合
同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的
义务。 
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持
有人利益的行为。 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 23页共 78页 
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融
工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合
报告等数据真实、准确和完整。 
§6 审计报告 
普华永道中天审字(2022)第 21399号 
国泰沪深 300指数证券投资基金全体基金份额持有人： 
6.1 审计意见 
(一) 我们审计的内容 
我们审计了国泰沪深 300指数证券投资基金(以下简称“国泰沪深 300指数基金”)的财务报表，包
括 2021年 12月 31日的资产负债表，2021年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报
表附注。 
 
(二) 我们的意见 
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了国泰沪深 300指数基金 2021年 12
月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况。 
6.2 形成审计意见的基础 
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。 
 
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国泰沪深 300 指数基金，并履行了职业道德方
面的其他责任。 
6.3 管理层对财务报表的责任 
国泰沪深 300 指数基金的基金管理人国泰基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负
责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 24页共 78页 
制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报。 
 
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估国泰沪深 300 指数基金的持续经营能力，披露
与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算国泰沪深
300指数基金、终止运营或别无其他现实的选择。 
 
基金管理人治理层负责监督国泰沪深 300指数基金的财务报告过程。 
6.4 注册会计师的责任 
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 
 
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作： 
 
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。 
 
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。 
 
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 
 
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对国泰沪深 300 指数基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 25页共 78页 
使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国泰沪深 300 指数基金不能持
续经营。 
 
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。 
 
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)


中国注册会计师 



应晨斌


魏佳亮 
上海市浦东新区东育路 588号前滩中心 42楼 
2022年 3月 25日 
§7 年度财务报表 
7.1 资产负债表 
会计主体：国泰沪深 300指数证券投资基金 
报告截止日：2021年 12月 31日 
单位：人民币元 
资产 附注号 
本期末 
2021年 12月 31日 
上年度末 
2020年 12月 31日 
资产：






银行存款 7.4.7.1 78,233,343.51 87,651,775.05 
结算备付金


295,646.10 124,571.71 
存出保证金


37,002.61 373,600.53 
交易性金融资产 7.4.7.2 1,151,587,717.39 1,459,566,180.56 
其中：股票投资


1,151,587,717.39 1,458,566,280.56 
基金投资


- - 
债券投资


- 999,900.00 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 26页共 78页 
资产支持证券投资


- - 
贵金属投资


- - 
衍生金融资产 7.4.7.3 - - 
买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 
应收证券清算款


- 527,087.32 
应收利息 7.4.7.5 7,558.81 30,606.41 
应收股利


- - 
应收申购款


516,483.33 448,802.41 
递延所得税资产


- - 
其他资产 7.4.7.6 - - 
资产总计 
 1,230,677,751.75 1,548,722,623.99 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2021年 12月 31日 
上年度末 
2020年 12月 31日 
负债：






短期借款


- - 
交易性金融负债


- - 
衍生金融负债 7.4.7.3 - - 
卖出回购金融资产款


- - 
应付证券清算款


- - 
应付赎回款


1,137,349.57 6,036,287.77 
应付管理人报酬


522,228.17 636,119.24 
应付托管费


104,445.64 127,223.84 
应付销售服务费


2,782.05 655.28 
应付交易费用 7.4.7.7 300,139.00 249,436.33 
应交税费


- - 
应付利息


- - 
应付利润


- - 
递延所得税负债


- - 
其他负债 7.4.7.8 283,241.33 302,094.28 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 27页共 78页 
负债合计 
 2,350,185.76 7,351,816.74 
所有者权益：







实收基金 7.4.7.9 821,355,626.37 885,275,101.34 
未分配利润 7.4.7.10 406,971,939.62 656,095,705.91 
所有者权益合计 
 1,228,327,565.99 1,541,370,807.25 
负债和所有者权益总计 
 1,230,677,751.75 1,548,722,623.99 
注：报告截止日 2021年 12月 31日，国泰沪深 300指数 A类基金的份额净值 1.0439元，国泰
沪深 300指数 C类基金的份额净值 1.1880元，国泰沪深 300指数基金份额总额 1,175,874,061.05份，
其中国泰沪深 300指数 A类基金的份额总额 1,170,280,765.18份，国国泰沪深 300指数 C类基金的
份额总额 5,593,295.87份。 
7.2 利润表 
会计主体：国泰沪深 300指数证券投资基金 
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 
单位：人民币元 
项目 附注号 
本期 
2021年 1月 1日至
2021年 12月 31日 
上年度可比期间 
2020年 1月 1日至
2020年 12月 31日 
一、收入 
 
4,079,123.66 505,641,374.47 
1.利息收入 
 
297,191.67 566,405.85 
其中：存款利息收入 7.4.7.11 296,698.52 560,694.80 
债券利息收入 
 
493.15 5,374.52 
资产支持证券利息收入 
 
- - 
买入返售金融资产收入 
 
- - 
证券出借利息收入


- - 
其他利息收入 
 
- 336.53 
2.投资收益（损失以“-”填列） 
 
277,779,250.33 439,112,787.39 
其中：股票投资收益 7.4.7.12 255,950,080.73 405,668,375.55 
基金投资收益 
 
- - 
债券投资收益 7.4.7.13 300.00 - 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 28页共 78页 
资产支持证券投资收益 
 
- - 
贵金属投资收益 
 
- - 
衍生工具收益 7.4.7.14 - - 
股利收益 7.4.7.15 21,828,869.60 33,444,411.84 
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列） 
7.4.7.16 -274,981,647.81 64,813,112.04 
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） 
 
- - 
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 984,329.47 1,149,069.19 
减：二、费用 
 
10,650,958.31 14,923,537.03 
1．管理人报酬 
 
6,525,234.98 8,822,980.28 
2．托管费 
 
1,305,047.02 1,764,595.99 
3．销售服务费 
 
50,811.96 17,815.82 
4．交易费用 7.4.7.18 2,267,351.66 3,723,807.62 
5．利息支出 
 
- - 
其中：卖出回购金融资产支出 
 
- - 
6．税金及附加 
 
- - 
7．其他费用 7.4.7.19 502,512.69 594,337.32 
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列） 
 
-6,571,834.65 490,717,837.44 
减：所得税费用 
 
- - 
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 
 
-6,571,834.65 490,717,837.44 
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 
会计主体：国泰沪深 300指数证券投资基金 
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、期初所有者权益（基
金净值） 
885,275,101.34 656,095,705.91 1,541,370,807.25 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 29页共 78页 
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润） 
- -6,571,834.65 -6,571,834.65 
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列） 
-63,919,474.97 -39,031,131.58 -102,950,606.55 
其中：1.基金申购款 323,918,623.25 194,205,274.24 518,123,897.49 
2.基金赎回款 -387,838,098.22 -233,236,405.82 -621,074,504.04 
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列） 
- -203,520,800.06 -203,520,800.06 
五、期末所有者权益（基
金净值） 
821,355,626.37 406,971,939.62 1,228,327,565.99 
项目 
上年度可比期间 
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、期初所有者权益（基
金净值） 
1,695,345,660.95 517,179,388.47 2,212,525,049.42 
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润） 
- 490,717,837.44 490,717,837.44 
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列） 
-810,070,559.61 -351,801,520.00 -1,161,872,079.61 
其中：1.基金申购款 489,721,187.83 153,955,533.67 643,676,721.50 
2.基金赎回款 -1,299,791,747.44 -505,757,053.67 -1,805,548,801.11 
四、本期向基金份额持 - - - 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 30页共 78页 
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列） 
五、期末所有者权益（基
金净值） 
885,275,101.34 656,095,705.91 1,541,370,807.25 
报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 
基金管理人负责人：周向勇，主管会计工作负责人：倪蓥，会计机构负责人：吴洪涛 
 
7.4 报表附注 
7.4.1基金基本情况 
国泰沪深 300 指数证券投资基金(以下简称“本基金”)根据原国泰金象保本增值混合证券投资基
金基金份额持有人大会审议通过的《关于修改〈国泰金象保本增值混合证券投资基金基金合同〉中
国泰金象保本基金相关转型条款的议案》，并经中国证监会证监基金字[2007]第 307号《关于核准国
泰金象保本增值证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》，由原国泰金象保本增值混合证券投
资基金在保本期满后转型而来。自 2007年 11月 11日起，《国泰沪深 300指数证券投资基金基金合
同》正式生效。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公
司。 
 
根据《国泰沪深 300 指数证券投资基金招募说明书》和《关于原国泰金象保本增值混合证券投
资基金基金份额拆分比例的公告》，本基金于 2007年 12月 18日进行了基金份额拆分，拆分比例为
1: 1.431547301，并于 2007年 12月 19日进行了份额变更登记。 
 
本基金于合同生效后自 2007年 11月 16日至 2007年 12月 14日止期间进行集中申购，共募集
净有效集中申购资金 5,938,412,579.14元。根据《国泰沪深 300指数证券投资基金招募说明书》的规
定，本基金集中申购期内募集的净有效集中申购资金连同申购资金产生的利息收入 3,606,042.98 元
在本基金集中申购期结束后于 2007年 12月 19日按上述拆分后的基金份额净值 1.000元折算为基金
份额，划入基金份额持有者账户。 
 
根据基金管理人国泰基金管理有限公司 2018年 4月 12日《关于国泰沪深 300 指数证券投资基
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 31页共 78页 
金增加 C 类基金份额并修改基金合同的公告》的规定，经与基金托管人协商一致并报中国证监会备
案，自 2018年 4月 16日起对本基金增加 C类基金份额并相应修改法律文件。A类基金份额在投资
者申购时收取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，但不从本类别基金资产中计提销售
服务费（原基金份额自动转入 A类基金份额）；C类基金份额在投资者申购时不收取申购费用，在赎
回时根据持有期限收取赎回费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费。本基金 A类基金份额和
C 类基金份额分别设置代码，分别计算基金份额净值并分别公告。投资者可自行选择申购的基金份
额类别，但不同基金份额类别之间不得互相转换。 
 
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰沪深 300 指数证券投资基金基金合同》的有
关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括沪深 300 指数的成份股及其备选成
份股、新股(一级市场初次发行或增发，含存托凭证)等，股票资产投资比例不低于基金资产的 90%，
投资于沪深 300指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 80%，其中备选成份股投资比例
不高于 15%，投资于现金(不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等)或者到期日在一年以内
的政府债券不低于基金资产净值 5%。本基金的业绩比较基准为：90% X 沪深 300指数收益率+10% 
X 银行同业存款收益率。 
 
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2022年 3月 25日批准报出。 
7.4.2会计报表的编制基础 
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金
业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国泰沪深 300 指数证券投资基金基金合同》
和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制。 
 
本财务报表以持续经营为基础编制。 
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 
本基金 2021年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021年 12月
31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 
7.4.4重要会计政策和会计估计 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 32页共 78页 
7.4.4.1会计年度 
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 
7.4.4.2记账本位币 
本基金的记账本位币为人民币。 
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 
(1)金融资产的分类 
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 
 
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。 
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 
 
(2)金融负债的分类 
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应
收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 
 
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 
 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 33页共 78页 
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。 
 
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 
 
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并
进行估值： 
 
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 
 
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或
负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 
 
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。 
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
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债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 
7.4.4.7实收基金 
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金
份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计
算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述
申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 
7.4.4.8损益平准金 
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 资产支
持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券
投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在
适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。 
 
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。 
7.4.4.10费用的确认和计量 
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。 
 
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 35页共 78页 
7.4.4.11基金的收益分配政策 
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持
有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若
期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产
生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分
配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未
实现部分后的余额。 
 
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 
7.4.4.12分部报告 
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分
能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成
果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现
金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则
合并为一个经营分部。 
 
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 
 
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的
指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指
数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 
 
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗
交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<
证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
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估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中
证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行
估值。 
 
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间
同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估
值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品
种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定
收益品种(可转换债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价
值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值
结果确定公允价值。 
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 
7.4.5.1会计政策变更的说明 
财政部于 2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 14号—收入》，本基金于 2021年 1月 1日
起执行。本基金在编制 2021年度财务报表时已采用该准则，该准则的采用未对本基金财务报表产生
重大影响。 
7.4.5.2会计估计变更的说明 
本基金本报告期未发生会计估计变更。 
7.4.5.3差错更正的说明 
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 
7.4.6税项 
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关
于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教
育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、
财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进行
税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：



国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
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(a) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。 
 
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生
的利息及利息性质的收入为销售额。 
 
(b) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 
 
(c)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取
得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红
利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。



 
(d) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。



 
(e)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。 
7.4.7重要财务报表项目的说明 
7.4.7.1银行存款 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2021年 12月 31日 
上年度末 
2020年 12月 31日 
活期存款 78,233,343.51 87,651,775.05 
定期存款 - - 
其中：存款期限 1个月以内 
- - 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 38页共 78页 
存款期限 1-3个月 
- - 
存款期限 3个月以上 
- - 
其他存款 - - 
合计 78,233,343.51 87,651,775.05 
7.4.7.2交易性金融资产 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2021年 12月 31日 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 923,593,039.59 1,151,587,717.39 227,994,677.80 
贵金属投资-金交所黄
金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 - - - 
银行间市场 - - - 
合计 - - - 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 923,593,039.59 1,151,587,717.39 227,994,677.80 
项目 
上年度末 
2020年 12月 31日 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 955,590,154.95 1,458,566,280.56 502,976,125.61 
贵金属投资-金交所黄
金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 999,700.00 999,900.00 200.00 
银行间市场 - - - 
合计 999,700.00 999,900.00 200.00 
资产支持证券 - - - 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 39页共 78页 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 956,589,854.95 1,459,566,180.56 502,976,325.61 
7.4.7.3衍生金融资产/负债 
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 
7.4.7.4买入返售金融资产 
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 
本基金本报告期末及上年度末均无买入返售金融资产余额 。 
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 
7.4.7.5应收利息 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2021年 12月 31日 
上年度末 
2020年 12月 31日 
应收活期存款利息 7,408.23 8,373.99 
应收定期存款利息 - - 
应收其他存款利息 - - 
应收结算备付金利息 133.00 56.10 
应收债券利息 - 22,006.85 
应收资产支持证券利息 - - 
应收买入返售证券利息 - - 
应收申购款利息 0.88 1.37 
应收黄金合约拆借孳息 - - 
应收出借证券利息 - - 
其他 16.70 168.10 
合计 7,558.81 30,606.41 
7.4.7.6其他资产 
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。 
7.4.7.7应付交易费用 
单位：人民币元 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 40页共 78页 
项目 
本期末 
2021年 12月 31日 
上年度末 
2020年 12月 31日 
交易所市场应付交易费用 300,139.00 249,436.33 
银行间市场应付交易费用 - - 
合计 300,139.00 249,436.33 
7.4.7.8其他负债 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2021年 12月 31日 
上年度末 
2020年 12月 31日 
应付券商交易单元保证金 - - 
应付赎回费 1,153.63 6,761.07 
应付证券出借违约金 - - 
预提费用 220,000.00 220,000.00 
应付指数使用费 62,087.70 75,333.21 
合计 283,241.33 302,094.28 
7.4.7.9实收基金 
国泰沪深 300指数 A 
金额单位：人民币元 
项目 
本期 
2021年1月1日至2021年12月31日 
基金份额（份） 账面金额 
上年度末 1,265,927,738.83 884,254,499.63 
本期申购 319,569,238.24 223,218,342.88 
本期赎回（以“-”号填列） -415,216,211.89 -290,029,581.88 
本期末 1,170,280,765.18 817,443,260.63 
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 
国泰沪深 300指数 C 
金额单位：人民币元 
项目 
本期 
2021年1月1日至2021年12月31日 
基金份额（份） 账面金额 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 41页共 78页 
上年度末 1,458,664.97 1,020,601.71 
本期申购 143,930,275.79 100,700,280.37 
本期赎回（以“-”号填列） -139,795,644.89 -97,808,516.34 
本期末 5,593,295.87 3,912,365.74 
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 
7.4.7.10未分配利润 
国泰沪深 300指数 A 
单位：人民币元 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
上年度末 919,352,287.82 -263,998,335.60 655,353,952.22 
本期利润 265,887,355.13 -269,590,201.77 -3,702,846.64 
本期基金份额交易产生的
变动数 
-73,031,148.93 29,140,327.72 -43,890,821.21 
其中：基金申购款 217,515,894.81 -97,712,580.92 119,803,313.89 
基金赎回款 -290,547,043.74 126,852,908.64 -163,694,135.10 
本期已分配利润 -203,520,800.06 - -203,520,800.06 
本期末 908,687,693.96 -504,448,209.65 404,239,484.31 
国泰沪深 300指数 C 
单位：人民币元 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
上年度末 1,047,749.81 -305,996.12 741,753.69 
本期利润 2,522,458.03 -5,391,446.04 -2,868,988.01 
本期基金份额交易产生的
变动数 
1,739,749.80 3,119,939.83 4,859,689.63 
其中：基金申购款 124,325,410.91 -49,923,450.56 74,401,960.35 
基金赎回款 -122,585,661.11 53,043,390.39 -69,542,270.72 
本期已分配利润 - - - 
本期末 5,309,957.64 -2,577,502.33 2,732,455.31 
7.4.7.11存款利息收入 
单位：人民币元 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 42页共 78页 
项目 
本期 
2021年 1月 1日至 2021年 12月
31日 
上年度可比期间 
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日 
活期存款利息收入 288,499.09 544,535.62 
定期存款利息收入 - - 
其他存款利息收入 - - 
结算备付金利息收入 6,099.80 5,559.82 
其他 2,099.63 10,599.36 
合计 296,698.52 560,694.80 
7.4.7.12 股票投资收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日 
上年度可比期间 
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日 
卖出股票成交总额 888,591,698.51 1,627,903,457.69
减：卖出股票成本总额 632,641,617.78 1,222,235,082.14
买卖股票差价收入 255,950,080.73 405,668,375.55
7.4.7.13债券投资收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2021年1月1日至2021年12月31
日 
上年度可比期间 
2020年1月1日至2020年12月31
日 
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成交总额 
1,022,500.00 1,023,100.00 
减：卖出债券（、债转股及债券到期
兑付）成本总额 
999,700.00 1,000,000.00 
减：应收利息总额 22,500.00 23,100.00 
买卖债券差价收入 300.00 - 
7.4.7.14衍生工具收益 
本基金本期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 
7.4.7.15股利收益 
单位：人民币元 
项目 本期 上年度可比期间 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 43页共 78页 
2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 
股票投资产生的股利收益 21,828,869.60 33,444,411.84 
其中：证券出借权益补偿收入 - - 
基金投资产生的股利收益 - - 
合计 21,828,869.60 33,444,411.84 
7.4.7.16公允价值变动收益 
单位：人民币元 
项目名称 
本期 
2021年1月1日至2021年12月31日 
上年度可比期间 
2020年1月1日至2020年12月31日 
1.交易性金融资产 -274,981,647.81 64,813,112.04 
——股票投资 -274,981,447.81 64,812,912.04 
——债券投资 -200.00 200.00 
——资产支持证券投资 - - 
——基金投资 - - 
——贵金属投资 - - 
——其他 - - 
2.衍生工具 - - 
——权证投资 - - 
3.其他 - - 
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 - 
- 
合计 -274,981,647.81 64,813,112.04 
7.4.7.17其他收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2021年1月1日至2021年12月31日 
上年度可比期间 
2020年1月1日至2020年12月31日 
基金赎回费收入 403,692.48 1,109,722.14
转换费收入 21,098.96 39,347.05
其他 559,538.03 -
合计 984,329.47 1,149,069.19
注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 44页共 78页 
2.本基金的转换费由转出基金赎回费和转入基金申购补差费构成，其中不低于赎回费部分的
25%归入基金资产。 
7.4.7.18交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2021年1月1日至2021年12月31日 
上年度可比期间 
2020年1月1日至2020年12月31日 
交易所市场交易费用 2,267,351.66 3,723,807.62
银行间市场交易费用 - -
合计 2,267,351.66 3,723,807.62
7.4.7.19其他费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2021年1月1日至2021年12月
31日 
上年度可比期间 
2020年1月1日至2020年12月31日 
审计费用 100,000.00 100,000.00 
信息披露费 120,000.00 120,000.00 
证券出借违约金 - - 
银行汇划费用 3,503.23 3,418.20 
指数使用费 261,009.46 352,919.12 
银行间账户维护费 18,000.00 18,000.00 
合计 502,512.69 594,337.32 
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的 0.02%
的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民币
50,000.00元。 
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 
7.4.8.1或有事项 
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 
7.4.8.2资产负债表日后事项 
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 
7.4.9关联方关系 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 45页共 78页 
关联方名称 与本基金的关系 
国泰基金管理有限公司 
基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构 
国泰全球投资管理有限公司 基金管理人的控股子公司 
国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 
意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东 
中国电力财务有限公司 基金管理人的股东 
中国建银投资有限责任公司(“中国建投”) 基金管理人的控股股东 
中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金销售机构 
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 
本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的交易。 
7.4.10.2关联方报酬 
7.4.10.2.1基金管理费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2021年1月1日至2021年12
月31日 
上年度可比期间 
2020年1月1日至2020年12
月31日 
当期发生的基金应支付的管理费 6,525,234.98 8,822,980.28 
其中：支付销售机构的客户维护费 2,466,192.48 1,953,088.28 
注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.50% / 当年天数。 
7.4.10.2.2基金托管费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2021年1月1日至2021年12
月31日 
上年度可比期间 
2020年1月1日至2020年12
月31日 
当期发生的基金应支付的托管费 1,305,047.02 1,764,595.99 
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为： 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 46页共 78页 
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。 
7.4.10.2.3销售服务费 
单位：人民币元 
获得销售服务费的各
关联方名称 
本期 
2021年1月1日至2021年12月31日 
当期发生的基金应支付的销售服务费 
国泰沪深 300指数 A 国泰沪深 300指数 C 合计 
国泰基金管理有限公
司 
- 25,630.30 25,630.30 
合计 - 25,630.30 25,630.30 
获得销售服务费的各
关联方名称 
上年度可比期间 
2020年1月1日至2020年12月31日 
当期发生的基金应支付的销售服务费 
国泰沪深300指数A 国泰沪深300指数C 合计 
国泰基金管理有限公
司 
- 13,642.59 13,642.59 
合计 - 13,642.59 13,642.59 
注：支付基金销售机构的销售服务费按 C类基金份额前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付给国泰基金管理有限公司，再由国泰基金管理有限公司计算并支付
给各基金销售机构。其计算公式为： 
日销售服务费＝前一日 C类基金资产净值 X0.50%/ 当年天数。 
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 
本基金本报告期及上年度可比期间均无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。 
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 
 
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 
国泰沪深 300指数 A 
份额单位：份 
关联方名称 
本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 
持有的基金份额 
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例 
持有的基金份额 
持有的基金份
额占基金总份
额的比例 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 47页共 78页 
国泰元鑫资产管
理有限公司 
1,368,632.83 0.12% 1,368,632.83 0.11% 
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 
单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2021年1月1日至2021年12月31日 
上年度可比期间 
2020年1月1日至2020年12月31日 
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 
中国银行 78,233,343.51 288,499.09 87,651,775.05 544,535.62 
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。 
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 
本基金在本报告期及上年度可比期间未有在承销期间参与关联方承销证券的情况。 
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 
7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 
于 2021年 12月 31日，本基金持有中银国际证券股份有限公司（托管人中国银行施加重大影响
的企业）的A股普通股 72,700.00股（2020年12月 31日：21,800.00股），成本总额为人民币 1,281,035.10
元，估值总额为人民币 977,815.00元，占基金资产净值的比例为 0.08%（2020年 12月 31日：0.04%）。
于 2021年 12月 31日，本基金持有基金托管人中国银行的 A股普通股 1,074,763.00股（2020年 12
月 31日：1,491,863.00股），成本总额为人民币 3,647,634.35元，估值总额为人民币 3,278,027.15元，
占基金资产净值的比例为 0.27%（2020年 12月 31日：0.31%）。（2020年度，本基金参与了中银
国际证券股份有限公司(托管人中国银行施加重大影响的企业)联席主承的蚂蚁科技集团股份有限公
司首次公开发行人民币普通股（A股）的网下申购和中银国际证券股份有限公司(托管人中国银行施
加重大影响的企业)联席主承的江苏银行股份有限公司的配股）。 
7.4.11利润分配情况 
国泰沪深 300指数 A 
单位：人民币元 
序号 权益登记日 除息日 
每 10
份基金
份额分
红数 
现金形式发
放总额 
再投资形式
发放总额 
本期利润分配
合计 
备注 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 48页共 78页 
1 2021-01-15 2021-01-15 1.674 133,398,670.90 70,122,129.16 203,520,800.06 - 
合计


 1.674 133,398,670.90 70,122,129.16 203,520,800.06 - 
国泰沪深 300指数 C 
本基金本期无利润分配事项。 
7.4.12期末（2021年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券 
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 
金额单位：人民币元 
7.4.12.1.1受限证券类别：股票 
证券 
代码 
证券 
名称 
成功 
认购日 
可流 
通日 
流通
受限
类型 
认购 
价格 
期末估
值单价 
数量（单位：
股） 
期末 
成本总额 
期末 
估值总额 
备注
688176 
亚虹
医药 
2021-12-29 2022-01-07 
网下
中签 
22.98 22.98 37,990.00 873,010.20 873,010.20 - 
688032 
禾迈
股份 
2021-12-13 2022-06-20 
新股
锁定 
557.80 
650.6
6 
965.00 538,277.00 627,886.90 - 
688262 
国芯
科技 
2021-12-28 2022-01-06 
网下
中签 
41.98 41.98 7,129.00 299,275.42 299,275.42 - 
688553 
汇宇
制药 
2021-10-14 2022-04-26 
新股
锁定 
38.87 32.11 8,928.00 347,031.36 286,678.08 - 
688776 
国光
电气 
2021-08-24 2022-02-28 
新股
锁定 
51.44 
184.9
9 
1,447.00 74,433.68 267,680.53 - 
688049 
炬芯
科技 
2021-11-22 2022-05-30 
新股
锁定 
42.98 51.71 3,260.00 140,114.80 168,574.60 - 
301155 
海力
风电 
2021-11-17 2022-05-24 
新股
锁定 
60.66 96.75 884.00 53,623.44 85,527.00 - 
688511 
天微
电子 
2021-07-22 2022-02-07 
新股
锁定 
28.09 54.52 1,490.00 41,854.10 81,234.80 - 
301136 
招标
股份 
2021-12-31 2022-01-11 
网下
中签 
10.52 10.52 7,172.00 75,449.44 75,449.44 - 
301050 
雷电
微力 
2021-08-17 2022-02-24 
新股
锁定 
60.64 
234.7
4 
233.00 14,129.12 54,694.42 - 
301177 
迪阿
股份 
2021-12-08 2022-06-15 
新股
锁定 
116.88 
116.0
8 
462.00 53,998.56 53,628.96 - 
301087 
可孚
医疗 
2021-10-15 2022-04-25 
新股
锁定 
93.09 75.34 620.00 57,715.80 46,710.80 - 
301029 
怡合
达 
2021-07-14 2022-01-24 
新股
锁定 
14.14 89.87 462.00 6,532.68 41,519.94 - 
301221 
光庭
信息 
2021-12-15 2022-06-22 
新股
锁定 
69.89 88.72 280.00 19,569.20 24,841.60 - 
301166 优宁 2021-12-21 2022-06-28 新股 86.06 94.50 253.00 21,773.18 23,908.50 - 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 49页共 78页 
维 锁定 
301069 
凯盛
新材 
2021-09-16 2022-03-28 
新股
锁定 
5.17 44.21 539.00 2,786.63 23,829.19 - 
301096 
百诚
医药 
2021-12-13 2022-06-20 
新股
锁定 
79.60 78.53 272.00 21,651.20 21,360.16 - 
301018 
申菱
环境 
2021-06-28 2022-01-07 
新股
锁定 
8.29 26.06 782.00 6,482.78 20,378.92 - 
301149 
隆华
新材 
2021-11-03 2022-05-10 
新股
锁定 
10.07 16.76 1,214.00 12,224.98 20,346.64 - 
300994 
久祺
股份 
2021-08-02 2022-02-14 
新股
锁定 
11.90 45.45 420.00 4,998.00 19,089.00 - 
301100 
风光
股份 
2021-12-10 2022-06-17 
新股
锁定 
27.81 31.14 599.00 16,658.19 18,652.86 - 
301060 
兰卫
医学 
2021-09-06 2022-03-14 
新股
锁定 
4.17 30.94 587.00 2,447.79 18,161.78 - 
301168 
通灵
股份 
2021-12-02 2022-06-10 
新股
锁定 
39.08 52.13 329.00 12,857.32 17,150.77 - 
301101 
明月
镜片 
2021-12-09 2022-06-16 
新股
锁定 
26.91 43.36 371.00 9,983.61 16,086.56 - 
301190 
善水
科技 
2021-12-17 2022-06-24 
新股
锁定 
27.85 27.46 575.00 16,013.75 15,789.50 - 
301108 
洁雅
股份 
2021-11-25 2022-06-06 
新股
锁定 
57.27 53.71 280.00 16,035.60 15,038.80 - 
301179 
泽宇
智能 
2021-12-01 2022-06-08 
新股
锁定 
43.99 50.77 295.00 12,977.05 14,977.15 - 
301089 
拓新
药业 
2021-10-20 2022-04-27 
新股
锁定 
19.11 67.93 220.00 4,204.20 14,944.60 - 
301180 
万祥
科技 
2021-11-09 2022-05-16 
新股
锁定 
12.20 22.72 654.00 7,978.80 14,858.88 - 
301046 
能辉
科技 
2021-08-10 2022-02-17 
新股
锁定 
8.34 48.99 290.00 2,418.60 14,207.10 - 
301111 
粤万
年青 
2021-11-30 2022-06-07 
新股
锁定 
10.48 36.68 379.00 3,971.92 13,901.72 - 
301017 
漱玉
平民 
2021-06-23 2022-01-05 
新股
锁定 
8.86 23.80 555.00 4,917.30 13,209.00 - 
301199 
迈赫
股份 
2021-11-30 2022-06-07 
新股
锁定 
29.28 32.00 402.00 11,770.56 12,864.00 - 
301020 
密封
科技 
2021-06-28 2022-01-06 
新股
锁定 
10.64 30.44 421.00 4,479.44 12,815.24 - 
301138 
华研
精机 
2021-12-08 2022-06-15 
新股
锁定 
26.17 44.86 285.00 7,458.45 12,785.10 - 
301026 
浩通
科技 
2021-07-08 2022-01-17 
新股
锁定 
18.03 62.73 203.00 3,660.09 12,734.19 - 
301021 英诺 2021-06-28 2022-01-06 新股 9.46 41.43 290.00 2,743.40 12,014.70 - 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 50页共 78页 
激光 锁定 
301092 
争光
股份 
2021-10-21 2022-05-05 
新股
锁定 
36.31 35.52 323.00 11,728.13 11,472.96 - 
301048 
金鹰
重工 
2021-08-11 2022-02-28 
新股
锁定 
4.13 12.96 843.00 3,481.59 10,925.28 - 
301028 
东亚
机械 
2021-07-12 2022-01-20 
新股
锁定 
5.31 13.50 733.00 3,892.23 9,895.50 - 
301045 
天禄
科技 
2021-08-06 2022-02-17 
新股
锁定 
15.81 28.37 335.00 5,296.35 9,503.95 - 
300774 
倍杰
特 
2021-07-26 2022-02-16 
新股
锁定 
4.57 21.08 444.00 2,029.08 9,359.52 - 
301078 
孩子
王 
2021-09-30 2022-04-14 
新股
锁定 
5.77 12.14 756.00 4,362.12 9,177.84 - 
301062 
上海
艾录 
2021-09-07 2022-03-14 
新股
锁定 
3.31 17.01 523.00 1,731.13 8,896.23 - 
301193 
家联
科技 
2021-12-02 2022-06-09 
新股
锁定 
30.73 29.14 297.00 9,126.81 8,654.58 - 
301052 
果麦
文化 
2021-08-23 2022-02-28 
新股
锁定 
8.11 33.64 252.00 2,043.72 8,477.28 - 
301025 
读客
文化 
2021-07-06 2022-01-24 
新股
锁定 
1.55 20.88 403.00 624.65 8,414.64 - 
301066 
万事
利 
2021-09-13 2022-03-22 
新股
锁定 
5.24 22.84 344.00 1,802.56 7,856.96 - 
300814 
中富
电路 
2021-08-04 2022-02-14 
新股
锁定 
8.40 23.88 328.00 2,755.20 7,832.64 - 
301055 
张小
泉 
2021-08-26 2022-03-07 
新股
锁定 
6.90 21.78 355.00 2,449.50 7,731.90 - 
301133 
金钟
股份 
2021-11-19 2022-05-26 
新股
锁定 
14.33 26.95 286.00 4,098.38 7,707.70 - 
301198 
喜悦
智行 
2021-11-25 2022-06-02 
新股
锁定 
21.76 29.20 262.00 5,701.12 7,650.40 - 
301030 
仕净
科技 
2021-07-15 2022-01-24 
新股
锁定 
6.10 31.52 242.00 1,476.20 7,627.84 - 
301081 
严牌
股份 
2021-10-13 2022-04-20 
新股
锁定 
12.95 17.44 403.00 5,218.85 7,028.32 - 
301033 
迈普
医学 
2021-07-15 2022-01-26 
新股
锁定 
15.14 59.97 108.00 1,635.12 6,476.76 - 
301049 
超越
科技 
2021-08-17 2022-02-24 
新股
锁定 
19.34 32.92 196.00 3,790.64 6,452.32 - 
301032 
新柴
股份 
2021-07-15 2022-01-24 
新股
锁定 
4.97 12.51 513.00 2,549.61 6,417.63 - 
301056 
森赫
股份 
2021-08-27 2022-03-07 
新股
锁定 
3.93 11.09 572.00 2,247.96 6,343.48 - 
301036 双乐 2021-07-21 2022-02-16 新股 23.38 29.93 205.00 4,792.90 6,135.65 - 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 51页共 78页 
股份 锁定 
301041 
金百
泽 
2021-08-02 2022-02-11 
新股
锁定 
7.31 28.21 215.00 1,571.65 6,065.15 - 
301072 
中捷
精工 
2021-09-22 2022-03-29 
新股
锁定 
7.46 33.41 181.00 1,350.26 6,047.21 - 
301083 
百胜
智能 
2021-10-13 2022-04-21 
新股
锁定 
9.08 14.21 416.00 3,777.28 5,911.36 - 
300854 
中兰
环保 
2021-09-08 2022-03-16 
新股
锁定 
9.96 27.29 203.00 2,021.88 5,539.87 - 
301063 
海锅
股份 
2021-09-09 2022-03-24 
新股
锁定 
17.40 36.11 153.00 2,662.20 5,524.83 - 
001234 
泰慕
士 
2021-12-31 2022-01-11 
网下
中签 
16.53 16.53 333.00 5,504.49 5,504.49 - 
301038 
深水
规院 
2021-07-22 2022-02-07 
新股
锁定 
6.68 20.23 266.00 1,776.88 5,381.18 - 
301027 
华蓝
集团 
2021-07-08 2022-01-19 
新股
锁定 
11.45 16.65 286.00 3,274.70 4,761.90 - 
301037 
保立
佳 
2021-07-21 2022-02-07 
新股
锁定 
14.82 24.26 193.00 2,860.26 4,682.18 - 
301073 
君亭
酒店 
2021-09-22 2022-03-30 
新股
锁定 
12.24 32.00 144.00 1,762.56 4,608.00 - 
301053 
远信
工业 
2021-08-25 2022-03-01 
新股
锁定 
11.87 28.78 155.00 1,839.85 4,460.90 - 
301057 
汇隆
新材 
2021-08-31 2022-03-09 
新股
锁定 
8.03 19.02 218.00 1,750.54 4,146.36 - 
301079 
邵阳
液压 
2021-10-11 2022-04-19 
新股
锁定 
11.92 24.82 140.00 1,668.80 3,474.80 - 
注：1、根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配售方式减
持股份实施细则》，本基金通过询价转让受让的股份，在受让后 6个月内不得转让。根据《深圳证
券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，本基金获配的创业板股票如经摇号
限售或者比例限售方式锁定的，锁定期限至少为自发行人股票上市之日起 6个月。 
 
2、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基
金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上
市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日至
新股上市日之间不能自由转让。 
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 52页共 78页 
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。 
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。 
7.4.13金融工具风险及管理 
7.4.13.1风险管理政策和组织架构 
本基金投资的金融工具主要包括股票投资及债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这
些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金属被动式股票指数基金，
运用以完全复制为目标的指数化投资方法，通过严格的投资约束和数量化风险控制手段，力争控制
本基金的净值增长率与业绩衡量基准之间的日平均跟踪误差不超过 0.35%，实现对沪深 300 指数的
有效跟踪。 
本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责
公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管理委员
会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对
各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由风险管理部、审计部和稽核监察部负责，组
织、协调并与各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别
的管理，并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。风险管理部、审计部和稽核监察
部由督察长分管，配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。 
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 
7.4.13.2信用风险 
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存
放在本基金的托管人中国银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交
易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 53页共 78页 
在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的
信用风险。 
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 
于 2021年 12月 31日，本基金持有信用类债券比例为 0.00%(2020年 12月 31日：0.00%)。 
7.4.13.3流动性风险 
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。 
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 
于 2021年 12月 31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量。 
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进
行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以
及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于
流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。 
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 54页共 78页 
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 
7.4.13.4市场风险 
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 
7.4.13.4.1利率风险 
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对
本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管
理。本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、债券投资、
存出保证金及结算备付金等。 
7.4.13.4.1.1利率风险敞口 
单位：人民币元 
本期末 
2021年 12月 31
日 
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 
资产



银行存款 78,233,343.51 - - - 78,233,343.51
结算备付金 295,646.10 - - - 295,646.10
存出保证金 37,002.61 - - - 37,002.61
交易性金融资产 - - - 1,151,587,717.39
1,151,587,717.
39
应收利息 - - - 7,558.81 7,558.81
应收申购款 1,733.43 - - 514,749.90 516,483.33
资产总计 78,567,725.65 - - 1,152,110,026.10 1,230,677,751.
75
负债



国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 55页共 78页 
应付赎回款 - - - 1,137,349.57 1,137,349.57
应付管理人报酬 - - - 522,228.17 522,228.17
应付托管费 - - - 104,445.64 104,445.64
应付销售服务费 - - - 2,782.05 2,782.05
应付交易费用 - - - 300,139.00 300,139.00
其他负债 - - - 283,241.33 283,241.33
负债总计 - - - 2,350,185.76 2,350,185.7
6 
利率敏感度缺口 78,567,725.65 - - 1,149,759,840.34 1,228,327,565.
99
上年度末 
2020年 12月 31
日 
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 
资产 
 
银行存款 87,651,775.05 - - - 87,651,775.05
结算备付金 124,571.71 - - - 124,571.71
存出保证金 373,600.53 - - - 373,600.53
交易性金融资产 999,900.00 - - 1,458,566,280.56
1,459,566,180.
56
应收证券清算款 - - - 527,087.32 527,087.32
应收利息 - - - 30,606.41 30,606.41
应收申购款 6,233.26 - - 442,569.15 448,802.41
资产总计 89,156,080.55 -
- 
1,459,566,543.44 1,548,722,623.
99
负债



应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 6,036,287.77 6,036,287.77
应付管理人报酬 - - - 636,119.24 636,119.24
应付托管费 - - - 127,223.84 127,223.84
应付交易费用 - - - 249,436.33 249,436.33
应付销售服务费 - - - 655.28 655.28
应付税费 - - - - -
其他负债 - - - 302,094.28 302,094.28
负债总计 - - - 7,351,816.74 7,351,816.74
利率敏感度缺口 89,156,080.55
- - 1,452,214,726.70
1,541,370,807.
25
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 56页共 78页 
早者予以分类。 
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 
于 2021年 12月 31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.00%
（2020年 12月 31日：0.06%），因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响（2020年 12
月 31日：同）。 
7.4.13.4.2外汇风险 
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 
7.4.13.4.3其他价格风险 
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上市交易的证券，所面临的其他价格风
险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影
响。 
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，严格按照基金合同中对投资组合比例的要求
进行资产配置。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多
种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，
及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 
金额单位：人民币元 
项目 
本期末 
2021年 12月 31日 
上年度末 
2020年 12月 31日 
公允价值 
占基金
资产净
值比例
（%） 
公允价值 
占基金
资产净
值比例
（%） 
交易性金融资产－股票投资 1,151,587,717.39 93.75 1,458,566,280.56 94.63 
交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 
衍生金融资产－权证投资 - - - - 
其他 - - - - 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 57页共 78页 
合计 1,151,587,717.39 93.75 1,458,566,280.56 94.63 
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 
假设 除沪深 300指数外的其他市场变量不变 
分析 
相关风险变量的变动 
对资产负债表日基金资产净值的 
影响金额（单位：人民币元） 
本期末 
2021年 12月 31日 
上年度末 
2020年 12月 31日 
沪深 300指数上升 5% 57,490,514.42 71,787,752.26 
沪深 300指数下降 5% -57,490,514.42 -71,787,752.26 
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 
(1) 公允价值 
(a) 金融工具公允价值计量的方法 
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定： 
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具 
(i) 各层次金融工具公允价值 
于 2021年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 1,147,975,752.73元，属于第二层次的余额为 1,253,239.55元，属于第三层次的余
额为 2,358,725.11 元。(2020 年 12 月 31 日：第一层次 1,455,222,129.35 元，第二层次 4,344,051.21
元，无属于第三层次的余额)。 
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动 
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 
于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有公允价值归属于第三层次的金融工具 2,358,725.11 元(2020
年 12月 31日：无)。于 2021年度，本基金购买第三层次金融工具 1,666,923.29元(2020年度：无)，
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 58页共 78页 
计入当期损益的利得或损失（公允价值变动损益等项目）的金额为 691,801.82 元(2020 年度：无)，
2021 年 12 月 31日仍持有的第三层次金融工具计入 2021 年度损益的未实现利得或损失的变动金额
（公允价值变动损益）为 691,801.82元(2020年度：无) 
于 2021年 12月 31日，上述第三层次金融工具均为股票投资，公允价值为 2,358,725.11元，采
用平均价格亚式期权模型进行估值，不可观察输入值为预期波动率，与公允价值之间为负相关关系。 
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 
于 2021年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020年 12月 31日：
同)。 
(d) 不以公允价值计量的金融工具 
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。 
 
(2) 根据财政部发布的《企业会计准则第 22号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23
号－金融资产转移》、《企业会计准则第 24号－套期会计》和《企业会计准则第 37号-金融工具列
报》(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、中国银行保险监督管理委员会于 2020
年 12月 30日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金
应当自 2022年 1月 1日起执行新金融工具准则。截至 2021年 12月 31日，本基金已完成了执行新
金融工具准则对财务报表潜在影响的评估。鉴于本基金业务的性质，新金融工具准则预期不会对本
基金的财务状况和经营成果产生重大影响。 
本基金将自 2022年 1月 1日起追溯执行相关新规定，并采用准则允许的实务简便方法，调整期
初所有者权益，2021年的比较数据将不作重述。 
 
(3)除公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 
§8 投资组合报告 
8.1 期末基金资产组合情况 
金额单位：人民币元 
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 
1 权益投资 1,151,587,717.39 93.57 
 其中：股票 1,151,587,717.39 93.57 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 59页共 78页 
2 基金投资 - - 
3 固定收益投资 - - 
 其中：债券 - - 
 资产支持证券 - - 
4 贵金属投资 - - 
5 金融衍生品投资 - - 
6 买入返售金融资产 - - 
 
其中：买断式回购的买入返
售金融资产 
- - 
7 
银行存款和结算备付金合
计 
78,528,989.61 6.38 
8 其他各项资产 561,044.75 0.05 
9 合计 1,230,677,751.75 100.00 
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合 
代码 行业类别 公允价值（元） 
占基金资产净值
比例（％） 
A 农、林、牧、渔业 12,385,755.98 1.01 
B 采矿业 
24,843,794.16 2.02 
 
C 制造业 672,709,725.32 54.77 
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 27,434,345.70 2.23 
E 建筑业 18,953,339.87 1.54 
F 批发和零售业 7,261,438.84 0.59 
G 交通运输、仓储和邮政业 30,357,471.35 2.47 
H 住宿和餐饮业 
- - 
I 信息传输、软件和信息技术服务业 37,354,920.93 3.04 
J 金融业 238,809,168.94 19.44 
K 房地产业 20,007,084.98 1.63 
L 租赁和商务服务业 15,152,472.90 1.23 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 60页共 78页 
M 科学研究和技术服务业 19,127,372.52 1.56 
N 水利、环境和公共设施管理业 
- - 
O 居民服务、修理和其他服务业 
- - 
P 教育 730,980.00 0.06 
Q 卫生和社会工作 10,845,745.74 0.88 
R 文化、体育和娱乐业 3,600,028.48 0.29 
S 综合 
- - 
 合计 1,139,573,645.71 92.77 
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合 
代码 行业类别 公允价值（元） 
占基金资产净值
比例（％） 
A 农、林、牧、渔业 
- - 
B 采矿业 
- - 
 
C 制造业 7,648,869.80 0.62 
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 
- - 
E 建筑业 4,713.80 0.00 
F 批发和零售业 348,247.90 0.03 
G 交通运输、仓储和邮政业 492,349.68 0.04 
H 住宿和餐饮业 4,608.00 0.00 
I 信息传输、软件和信息技术服务业 767,416.41 0.06 
J 金融业 2,265,508.10 0.18 
K 房地产业 304,792.80 0.02 
L 租赁和商务服务业 
- - 
M 科学研究和技术服务业 121,159.78 0.01 
N 水利、环境和公共设施管理业 21,351.71 0.00 
O 居民服务、修理和其他服务业 
- - 
P 教育 
- - 
Q 卫生和社会工作 18,161.78 0.00 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 61页共 78页 
R 文化、体育和娱乐业 16,891.92 0.00 
S 综合 
- - 
 
合计 12,014,071.68 0.98 
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 
占基金资产净
值比例（％） 
1 600519 贵州茅台 32,091 65,786,550.00 5.36 
2 300750 宁德时代 71,500 42,042,000.00 3.42 
3 600036 招商银行 632,885 30,827,828.35 2.51 
4 601318 中国平安 553,938 27,924,014.58 2.27 
5 000858 五粮液 99,123 22,070,727.18 1.80 
6 601012 隆基股份 221,094 19,058,302.80 1.55 
7 000333 美的集团 249,018 18,380,018.58 1.50 
8 300059 东方财富 422,251 15,669,734.61 1.28 
9 601166 兴业银行 742,312 14,133,620.48 1.15 
10 600900 长江电力 578,898 13,140,984.60 1.07 
11 603259 药明康德 107,094 12,699,206.52 1.03 
12 002415 海康威视 238,254 12,465,449.28 1.01 
13 002475 立讯精密 252,489 12,422,458.80 1.01 
14 002594 比亚迪 46,302 12,414,492.24 1.01 
15 600276 恒瑞医药 228,679 11,596,312.09 0.94 
16 600030 中信证券 434,852 11,484,441.32 0.93 
17 601888 中国中免 49,860 10,939,782.60 0.89 
18 600887 伊利股份 261,960 10,860,861.60 0.88 
19 300760 迈瑞医疗 25,400 9,672,320.00 0.79 
20 000568 泸州老窖 37,441 9,505,146.67 0.77 
21 000651 格力电器 240,751 8,915,009.53 0.73 
22 603501 韦尔股份 26,700 8,297,559.00 0.68 
23 601398 工商银行 1,789,287 8,284,398.81 0.67 
24 000001 平安银行 495,575 8,167,076.00 0.66 
25 600309 万华化学 80,231 8,103,331.00 0.66 
26 600809 山西汾酒 24,884 7,857,869.52 0.64 
27 300274 阳光电源 53,400 7,785,720.00 0.63 
28 000725 京东方 A 1,535,046 7,751,982.30 0.63 
29 002142 宁波银行 202,045 7,734,282.60 0.63 
30 601899 紫金矿业 743,981 7,216,615.70 0.59 
31 002714 牧原股份 134,368 7,169,876.48 0.58 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 62页共 78页 
32 002352 顺丰控股 103,508 7,133,771.36 0.58 
33 600031 三一重工 303,368 6,916,790.40 0.56 
34 000002 万科 A 347,867 6,873,851.92 0.56 
35 002812 恩捷股份 27,400 6,860,960.00 0.56 
36 300014 亿纬锂能 57,978 6,851,840.04 0.56 
37 603288 海天味业 64,607 6,790,841.77 0.55 
38 600436 片仔癀 15,398 6,731,235.70 0.55 
39 002241 歌尔股份 122,268 6,614,698.80 0.54 
40 300124 汇川技术 95,930 6,580,798.00 0.54 
41 601328 交通银行 1,401,700 6,461,837.00 0.53 
42 600438 通威股份 137,911 6,200,478.56 0.50 
43 601919 中远海控 323,778 6,051,410.82 0.49 
44 600837 海通证券 493,246 6,047,195.96 0.49 
45 002460 赣锋锂业 41,098 5,870,849.30 0.48 
46 300015 爱尔眼科 138,116 5,839,544.48 0.48 
47 600690 海尔智家 193,407 5,780,935.23 0.47 
48 002466 天齐锂业 54,000 5,778,000.00 0.47 
49 600048 保利发展 366,825 5,733,474.75 0.47 
50 600406 国电南瑞 141,828 5,677,374.84 0.46 
51 603799 华友钴业 50,975 5,623,052.25 0.46 
52 000063 中兴通讯 164,471 5,509,778.50 0.45 
53 688981 中芯国际 101,200 5,362,588.00 0.44 
54 601668 中国建筑 1,072,238 5,361,190.00 0.44 
55 601288 农业银行 1,797,237 5,283,876.78 0.43 
56 600000 浦发银行 599,446 5,113,274.38 0.42 
57 600111 北方稀土 111,513 5,107,295.40 0.42 
58 300122 智飞生物 40,900 5,096,140.00 0.41 
59 002304 洋河股份 30,752 5,065,776.96 0.41 
60 600745 闻泰科技 39,000 5,042,700.00 0.41 
61 002129 中环股份 120,400 5,026,700.00 0.41 
62 600104 上汽集团 243,645 5,026,396.35 0.41 
63 002230 科大讯飞 94,801 4,978,000.51 0.41 
64 600585 海螺水泥 122,770 4,947,631.00 0.40 
65 600016 民生银行 1,268,089 4,945,547.10 0.40 
66 002049 紫光国微 21,700 4,882,500.00 0.40 
67 601816 京沪高铁 1,001,600 4,837,728.00 0.39 
68 603986 兆易创新 27,269 4,795,253.65 0.39 
69 002271 东方雨虹 90,200 4,751,736.00 0.39 
70 601601 中国太保 174,700 4,737,864.00 0.39 
71 002371 北方华创 13,600 4,719,472.00 0.38 
72 601688 华泰证券 262,840 4,668,038.40 0.38 
73 300142 沃森生物 80,046 4,498,585.20 0.37 
74 000661 长春高新 16,416 4,455,302.40 0.36 
75 000100 TCL科技 715,510 4,414,696.70 0.36 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 63页共 78页 
76 600893 航发动力 69,543 4,413,198.78 0.36 
77 300498 温氏股份 226,025 4,353,241.50 0.35 
78 000338 潍柴动力 242,718 4,342,225.02 0.35 
79 300450 先导智能 57,200 4,253,964.00 0.35 
80 002027 分众传媒 514,370 4,212,690.30 0.34 
81 601211 国泰君安 230,454 4,122,822.06 0.34 
82 300782 卓胜微 12,200 3,986,960.00 0.32 
83 601088 中国神华 168,777 3,800,858.04 0.31 
84 601766 中国中车 622,019 3,788,095.71 0.31 
85 600050 中国联通 949,175 3,730,257.75 0.30 
86 000776 广发证券 151,471 3,724,671.89 0.30 
87 600570 恒生电子 59,718 3,711,473.70 0.30 
88 601229 上海银行 507,336 3,617,305.68 0.29 
89 600919 江苏银行 602,835 3,514,528.05 0.29 
90 002709 天赐材料 29,900 3,428,035.00 0.28 
91 300347 泰格医药 26,800 3,425,040.00 0.28 
92 688599 天合光能 43,200 3,408,480.00 0.28 
93 600660 福耀玻璃 71,630 3,376,638.20 0.27 
94 601169 北京银行 755,269 3,353,394.36 0.27 
95 600905 三峡能源 446,500 3,353,215.00 0.27 
96 600999 招商证券 189,966 3,352,899.90 0.27 
97 601988 中国银行 1,074,763 3,278,027.15 0.27 
98 002821 凯莱英 7,500 3,262,500.00 0.27 
99 600019 宝钢股份 454,227 3,252,265.32 0.26 
100 600010 包钢股份 1,164,071 3,247,758.09 0.26 
101 601669 中国电建 390,845 3,158,027.60 0.26 
102 600958 东方证券 211,495 3,117,436.30 0.25 
103 002311 海大集团 42,449 3,111,511.70 0.25 
104 002410 广联达 48,463 3,100,662.74 0.25 
105 002459 晶澳科技 33,400 3,096,180.00 0.25 
106 601633 长城汽车 62,810 3,048,797.40 0.25 
107 601985 中国核电 365,976 3,037,600.80 0.25 
108 000625 长安汽车 198,566 3,016,217.54 0.25 
109 600196 复星医药 61,571 3,013,284.74 0.25 
110 601390 中国中铁 519,633 3,008,675.07 0.24 
111 600588 用友网络 83,626 3,000,500.88 0.24 
112 601877 正泰电器 54,891 2,958,075.99 0.24 
113 000166 申万宏源 575,655 2,947,353.60 0.24 
114 603659 璞泰来 18,200 2,923,102.00 0.24 
115 600028 中国石化 684,221 2,894,254.83 0.24 
116 000895 双汇发展 90,303 2,849,059.65 0.23 
117 002179 中航光电 28,198 2,835,590.88 0.23 
118 601658 邮储银行 554,500 2,827,950.00 0.23 
119 002493 荣盛石化 154,700 2,809,352.00 0.23 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 64页共 78页 
120 601818 光大银行 844,995 2,805,383.40 0.23 
121 300408 三环集团 62,005 2,765,423.00 0.23 
122 000538 云南白药 26,095 2,730,841.75 0.22 
123 601377 兴业证券 273,338 2,700,579.44 0.22 
124 000768 中航西飞 70,677 2,579,710.50 0.21 
125 601628 中国人寿 85,167 2,562,675.03 0.21 
126 603806 福斯特 19,600 2,558,780.00 0.21 
127 688111 金山办公 9,500 2,517,500.00 0.20 
128 601600 中国铝业 409,798 2,495,669.82 0.20 
129 601138 工业富联 207,794 2,476,904.48 0.20 
130 600346 恒力石化 107,700 2,473,869.00 0.20 
131 300896 爱美客 4,600 2,466,106.00 0.20 
132 002001 新和成 79,130 2,462,525.60 0.20 
133 601989 中国重工 583,517 2,462,441.74 0.20 
134 601857 中国石油 495,147 2,431,171.77 0.20 
135 601225 陕西煤业 196,812 2,401,106.40 0.20 
136 300433 蓝思科技 103,946 2,388,679.08 0.19 
137 600426 华鲁恒升 75,680 2,368,784.00 0.19 
138 002008 大族激光 43,585 2,353,590.00 0.19 
139 300316 晶盛机电 33,600 2,335,200.00 0.19 
140 002050 三花智控 92,006 2,327,751.80 0.19 
141 300413 芒果超媒 40,660 2,326,565.20 0.19 
142 002202 金风科技 140,803 2,319,025.41 0.19 
143 600763 通策医疗 11,600 2,308,400.00 0.19 
144 600009 上海机场 49,286 2,301,163.34 0.19 
145 601009 南京银行 255,520 2,289,459.20 0.19 
146 600741 华域汽车 80,764 2,285,621.20 0.19 
147 600150 中国船舶 91,400 2,265,806.00 0.18 
148 600176 中国巨石 122,891 2,236,616.20 0.18 
149 601100 恒立液压 26,720 2,185,696.00 0.18 
150 600011 华能国际 224,600 2,176,374.00 0.18 
151 001979 招商蛇口 162,075 2,162,080.50 0.18 
152 002236 大华股份 91,961 2,159,244.28 0.18 
153 300601 康泰生物 21,100 2,079,194.00 0.17 
154 600760 中航沈飞 29,920 2,035,756.80 0.17 
155 603993 洛阳钼业 360,885 2,013,738.30 0.16 
156 601939 建设银行 342,954 2,009,710.44 0.16 
157 601066 中信建投 67,800 1,983,150.00 0.16 
158 600584 长电科技 63,800 1,979,076.00 0.16 
159 300759 康龙化成 13,800 1,949,526.00 0.16 
160 600989 宝丰能源 112,100 1,946,056.00 0.16 
161 600926 杭州银行 151,517 1,942,447.94 0.16 
162 688008 澜起科技 23,043 1,932,616.41 0.16 
163 688036 传音控股 12,305 1,930,654.50 0.16 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 65页共 78页 
164 002602 世纪华通 229,184 1,922,853.76 0.16 
165 601006 大秦铁路 297,396 1,903,334.40 0.15 
166 601360 三六零 149,600 1,902,912.00 0.15 
167 600132 重庆啤酒 12,400 1,876,368.00 0.15 
168 003816 中国广核 597,000 1,868,610.00 0.15 
169 000977 浪潮信息 51,900 1,859,577.00 0.15 
169 000786 北新建材 51,900 1,859,577.00 0.15 
171 002555 三七互娱 67,805 1,832,091.10 0.15 
172 601186 中国铁建 234,210 1,826,838.00 0.15 
173 000157 中联重科 253,215 1,815,551.55 0.15 
174 601868 中国能建 664,000 1,812,720.00 0.15 
175 603486 科沃斯 12,000 1,811,400.00 0.15 
176 600886 国投电力 157,889 1,810,986.83 0.15 
177 000963 华东医药 44,663 1,795,452.60 0.15 
178 600600 青岛啤酒 18,000 1,782,000.00 0.15 
179 600029 南方航空 259,361 1,766,248.41 0.14 
180 600015 华夏银行 314,443 1,760,880.80 0.14 
181 000876 新希望 115,037 1,749,712.77 0.14 
182 603369 今世缘 32,100 1,746,240.00 0.14 
183 002601 龙佰集团 60,994 1,743,818.46 0.14 
184 600547 山东黄金 91,921 1,729,953.22 0.14 
185 601238 广汽集团 111,280 1,690,343.20 0.14 
186 002736 国信证券 146,954 1,687,031.92 0.14 
187 600352 浙江龙盛 133,187 1,682,151.81 0.14 
188 000425 徐工机械 279,918 1,676,708.82 0.14 
189 000938 紫光股份 73,316 1,675,270.60 0.14 
190 000596 古井贡酒 6,800 1,659,200.00 0.14 
191 601901 方正证券 210,791 1,652,601.44 0.13 
192 601336 新华保险 42,440 1,650,067.20 0.13 
193 002007 华兰生物 55,708 1,623,331.12 0.13 
194 603882 金域医学 14,338 1,596,823.06 0.13 
195 603019 中科曙光 57,780 1,592,994.60 0.13 
196 300033 同花顺 11,001 1,590,524.58 0.13 
197 600085 同仁堂 34,978 1,573,310.44 0.13 
198 688012 中微公司 12,390 1,568,574.00 0.13 
199 601800 中国交建 180,127 1,545,489.66 0.13 
200 601865 福莱特 26,600 1,541,204.00 0.13 
201 300628 亿联网络 18,857 1,535,902.65 0.13 
202 600183 生益科技 64,900 1,528,395.00 0.12 
203 002938 鹏鼎控股 35,667 1,513,350.81 0.12 
204 601799 星宇股份 7,400 1,511,450.00 0.12 
205 000783 长江证券 198,598 1,497,428.92 0.12 
206 601788 光大证券 100,173 1,495,582.89 0.12 
207 601916 浙商银行 427,000 1,494,500.00 0.12 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 66页共 78页 
208 300595 欧普康视 26,040 1,493,914.80 0.12 
209 600383 金地集团 114,715 1,487,853.55 0.12 
210 601155 新城控股 50,526 1,471,822.38 0.12 
211 000069 华侨城 A 208,802 1,469,966.08 0.12 
212 000301 东方盛虹 75,800 1,465,972.00 0.12 
213 300003 乐普医疗 64,360 1,456,466.80 0.12 
214 600918 中泰证券 145,200 1,447,644.00 0.12 
215 600795 国电电力 455,391 1,443,589.47 0.12 
216 600115 中国东航 279,358 1,441,487.28 0.12 
217 601108 财通证券 128,400 1,427,808.00 0.12 
218 300999 金龙鱼 22,600 1,422,218.00 0.12 
219 603392 万泰生物 6,420 1,422,030.00 0.12 
220 002252 上海莱士 207,200 1,413,104.00 0.12 
221 600109 国金证券 123,398 1,398,099.34 0.11 
222 601111 中国国航 152,976 1,396,670.88 0.11 
223 601618 中国中冶 364,372 1,395,544.76 0.11 
224 603833 欧派家居 9,454 1,394,465.00 0.11 
225 002841 视源股份 16,900 1,375,660.00 0.11 
226 600332 白云山 40,122 1,372,172.40 0.11 
227 603899 晨光文具 21,200 1,367,612.00 0.11 
228 002120 韵达股份 65,955 1,349,439.30 0.11 
229 002624 完美世界 66,135 1,343,201.85 0.11 
230 601838 成都银行 110,200 1,322,400.00 0.11 
231 600362 江西铜业 58,972 1,316,844.76 0.11 
232 601966 玲珑轮胎 35,900 1,312,145.00 0.11 
233 601607 上海医药 65,528 1,302,041.36 0.11 
234 002414 高德红外 53,400 1,292,814.00 0.11 
235 300144 宋城演艺 88,929 1,273,463.28 0.10 
236 000066 中国长城 89,800 1,271,568.00 0.10 
237 603160 汇顶科技 11,701 1,261,016.77 0.10 
238 688561 奇安信 14,250 1,252,860.00 0.10 
239 600079 人福医药 55,600 1,252,112.00 0.10 
240 600489 中金黄金 152,130 1,252,029.90 0.10 
241 002916 深南电路 10,120 1,232,818.40 0.10 
242 300529 健帆生物 23,100 1,231,230.00 0.10 
243 002791 坚朗五金 6,700 1,216,653.00 0.10 
244 603517 绝味食品 17,800 1,216,274.00 0.10 
245 600872 中炬高新 31,700 1,203,649.00 0.10 
246 601021 春秋航空 21,024 1,194,163.20 0.10 
247 000703 恒逸石化 112,390 1,193,581.80 0.10 
248 000708 中信特钢 57,400 1,175,552.00 0.10 
249 002568 百润股份 19,600 1,172,668.00 0.10 
250 601878 浙商证券 88,131 1,161,566.58 0.09 
251 600143 金发科技 91,700 1,153,586.00 0.09 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 67页共 78页 
252 300558 贝达药业 14,300 1,141,569.00 0.09 
253 603939 益丰药房 20,660 1,138,572.60 0.09 
254 688169 石头科技 1,400 1,138,200.00 0.09 
255 600161 天坛生物 39,200 1,135,232.00 0.09 
256 603338 浙江鼎力 14,000 1,123,640.00 0.09 
257 603260 合盛硅业 8,500 1,121,745.00 0.09 
258 300677 英科医疗 19,050 1,101,852.00 0.09 
259 002044 美年健康 140,252 1,100,978.20 0.09 
260 600061 国投资本 131,660 1,082,245.20 0.09 
261 002600 领益智造 143,900 1,059,104.00 0.09 
262 300676 华大基因 12,000 1,053,600.00 0.09 
263 601728 中国电信 242,900 1,051,757.00 0.09 
264 601990 南京证券 104,500 1,035,595.00 0.08 
265 688126 沪硅产业 39,025 1,007,625.50 0.08 
266 688396 华润微 15,500 1,001,300.00 0.08 
267 600018 上港集团 179,207 982,054.36 0.08 
268 601696 中银证券 72,700 977,815.00 0.08 
269 600845 宝信软件 15,960 970,846.80 0.08 
270 600655 豫园股份 88,300 909,490.00 0.07 
271 601216 君正集团 171,934 899,214.82 0.07 
272 601162 天风证券 221,350 896,467.50 0.07 
273 300866 安克创新 8,500 871,250.00 0.07 
274 002157 正邦科技 89,300 862,638.00 0.07 
275 600606 绿地控股 194,667 844,854.78 0.07 
276 601881 中国银河 73,136 818,391.84 0.07 
277 600848 上海临港 54,340 808,035.80 0.07 
278 002024 苏宁易购 190,914 786,565.68 0.06 
279 603195 公牛集团 4,600 769,580.00 0.06 
280 002064 华峰化学 72,700 758,988.00 0.06 
281 601933 永辉超市 186,404 754,936.20 0.06 
282 601995 中金公司 15,300 750,159.00 0.06 
283 002607 中公教育 93,000 730,980.00 0.06 
284 601998 中信银行 157,506 727,677.72 0.06 
285 601319 中国人保 140,900 662,230.00 0.05 
286 688009 中国通号 131,569 655,213.62 0.05 
287 601236 红塔证券 53,660 639,627.20 0.05 
288 603087 甘李药业 8,800 618,992.00 0.05 
289 601231 环旭电子 37,708 605,590.48 0.05 
290 600025 华能水电 91,500 602,985.00 0.05 
291 601898 中煤能源 95,400 600,066.00 0.05 
292 002032 苏泊尔 9,600 597,504.00 0.05 
293 688363 华熙生物 3,709 576,007.70 0.05 
294 603233 大参林 13,640 574,380.40 0.05 
295 603658 安图生物 10,190 561,061.40 0.05 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 68页共 78页 
296 000800 一汽解放 52,865 543,980.85 0.04 
297 601808 中海油服 33,600 504,000.00 0.04 
298 605499 东鹏饮料 2,400 436,416.00 0.04 
299 300888 稳健医疗 4,500 371,025.00 0.03 
300 601698 中国卫通 25,200 362,628.00 0.03 
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 
占基金资产净
值比例（％） 
1 600703 三安光电 38,393 1,442,041.08 0.12 
2 688176 亚虹医药 37,990 873,010.20 0.07 
3 601555 东吴证券 97,082 860,146.52 0.07 
4 688032 禾迈股份 965 627,886.90 0.05 
5 600522 中天科技 34,917 592,192.32 0.05 
6 002384 东山精密 19,500 528,450.00 0.04 
7 300136 信维通信 13,893 351,770.76 0.03 
8 601077 渝农商行 87,800 338,030.00 0.03 
9 000728 国元证券 43,550 335,335.00 0.03 
10 002463 沪电股份 18,970 314,522.60 0.03 
11 600233 圆通速递 18,176 303,175.68 0.02 
12 600705 中航产融 75,823 301,017.31 0.02 
13 688262 国芯科技 7,129 299,275.42 0.02 
14 688553 汇宇制药 8,928 286,678.08 0.02 
15 000860 顺鑫农业 7,400 282,532.00 0.02 
16 600521 华海药业 12,500 270,750.00 0.02 
17 688776 国光电气 1,447 267,680.53 0.02 
18 301166 优宁维 2,528 258,233.50 0.02 
19 002508 老板电器 7,000 252,140.00 0.02 
20 600118 中国卫星 8,404 228,168.60 0.02 
21 688206 概伦电子 6,000 220,140.00 0.02 
22 002558 巨人网络 17,392 208,182.24 0.02 
23 002673 西部证券 25,461 205,470.27 0.02 
24 000656 金科股份 45,600 204,288.00 0.02 
25 601872 招商轮船 46,140 189,174.00 0.02 
26 600482 中国动力 9,391 185,002.70 0.02 
27 002939 长城证券 13,300 172,235.00 0.01 
28 688049 炬芯科技 3,260 168,574.60 0.01 
29 688236 春立医疗 4,052 110,984.28 0.01 
30 600340 华夏幸福 27,918 100,504.80 0.01 
31 301155 海力风电 884 85,527.00 0.01 
32 688511 天微电子 1,490 81,234.80 0.01 
33 301136 招标股份 7,172 75,449.44 0.01 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 69页共 78页 
34 600299 安迪苏 6,000 73,920.00 0.01 
35 301050 雷电微力 233 54,694.42 0.00 
36 301177 迪阿股份 462 53,628.96 0.00 
37 002945 华林证券 3,900 53,274.00 0.00 
38 301087 可孚医疗 620 46,710.80 0.00 
39 301029 怡合达 462 41,519.94 0.00 
40 301221 光庭信息 280 24,841.60 0.00 
41 301069 凯盛新材 539 23,829.19 0.00 
42 301096 百诚医药 272 21,360.16 0.00 
43 301018 申菱环境 782 20,378.92 0.00 
44 301149 隆华新材 1,214 20,346.64 0.00 
45 300994 久祺股份 420 19,089.00 0.00 
46 301100 风光股份 599 18,652.86 0.00 
47 301060 兰卫医学 587 18,161.78 0.00 
48 301168 通灵股份 329 17,150.77 0.00 
49 301101 明月镜片 371 16,086.56 0.00 
50 301190 善水科技 575 15,789.50 0.00 
51 301108 洁雅股份 280 15,038.80 0.00 
52 301179 泽宇智能 295 14,977.15 0.00 
53 301089 拓新药业 220 14,944.60 0.00 
54 301180 万祥科技 654 14,858.88 0.00 
55 301046 能辉科技 290 14,207.10 0.00 
56 301015 百洋医药 462 13,998.60 0.00 
57 301111 粤万年青 379 13,901.72 0.00 
58 301017 漱玉平民 555 13,209.00 0.00 
59 301199 迈赫股份 402 12,864.00 0.00 
60 301020 密封科技 421 12,815.24 0.00 
61 301138 华研精机 285 12,785.10 0.00 
62 301026 浩通科技 203 12,734.19 0.00 
63 301013 利和兴 471 12,104.70 0.00 
64 301021 英诺激光 290 12,014.70 0.00 
65 301092 争光股份 323 11,472.96 0.00 
66 301048 金鹰重工 843 10,925.28 0.00 
67 301028 东亚机械 733 9,895.50 0.00 
68 301045 天禄科技 335 9,503.95 0.00 
69 300774 倍杰特 444 9,359.52 0.00 
70 301078 孩子王 756 9,177.84 0.00 
71 301062 上海艾录 523 8,896.23 0.00 
72 301193 家联科技 297 8,654.58 0.00 
73 301052 果麦文化 252 8,477.28 0.00 
74 301025 读客文化 403 8,414.64 0.00 
75 301066 万事利 344 7,856.96 0.00 
76 300814 中富电路 328 7,832.64 0.00 
77 301055 张小泉 355 7,731.90 0.00 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 70页共 78页 
78 301133 金钟股份 286 7,707.70 0.00 
79 301198 喜悦智行 262 7,650.40 0.00 
80 301030 仕净科技 242 7,627.84 0.00 
81 301016 雷尔伟 275 7,128.00 0.00 
82 301081 严牌股份 403 7,028.32 0.00 
83 301033 迈普医学 108 6,476.76 0.00 
84 301049 超越科技 196 6,452.32 0.00 
85 301032 新柴股份 513 6,417.63 0.00 
86 301004 嘉益股份 312 6,389.76 0.00 
87 301056 森赫股份 572 6,343.48 0.00 
88 301036 双乐股份 205 6,135.65 0.00 
89 301041 金百泽 215 6,065.15 0.00 
90 301072 中捷精工 181 6,047.21 0.00 
91 301083 百胜智能 416 5,911.36 0.00 
92 300854 中兰环保 203 5,539.87 0.00 
93 301063 海锅股份 153 5,524.83 0.00 
94 001234 泰慕士 333 5,504.49 0.00 
95 301038 深水规院 266 5,381.18 0.00 
96 301027 华蓝集团 286 4,761.90 0.00 
97 603176 汇通集团 1,924 4,713.80 0.00 
98 301037 保立佳 193 4,682.18 0.00 
99 301073 君亭酒店 144 4,608.00 0.00 
100 301053 远信工业 155 4,460.90 0.00 
101 301057 汇隆新材 218 4,146.36 0.00 
102 301079 邵阳液压 140 3,474.80 0.00 
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 
占期初基金资
产净值比例
（％） 
1 300750 宁德时代 41,716,093.00 2.71 
2 600519 贵州茅台 25,849,857.00 1.68 
3 601318 中国平安 10,051,468.00 0.65 
4 600036 招商银行 9,518,903.00 0.62 
5 300760 迈瑞医疗 9,477,159.00 0.61 
6 600000 浦发银行 8,287,707.00 0.54 
7 300274 阳光电源 7,892,694.37 0.51 
8 000858 五粮液 7,345,722.00 0.48 
9 600900 长江电力 6,345,036.00 0.41 
10 000333 美的集团 5,630,445.00 0.37 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 71页共 78页 
11 601816 京沪高铁 5,545,194.00 0.36 
12 601012 隆基股份 5,468,396.90 0.35 
13 688981 中芯国际 5,324,516.09 0.35 
14 002415 海康威视 5,317,365.00 0.34 
15 002466 天齐锂业 4,992,059.00 0.32 
16 002142 宁波银行 4,933,736.61 0.32 
17 601888 中国中免 4,712,875.00 0.31 
18 688111 金山办公 4,670,274.14 0.30 
19 300122 智飞生物 4,563,515.00 0.30 
20 603259 药明康德 4,557,764.66 0.30 
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 
占期初基金资
产净值比例
（％） 
1 600519 贵州茅台 34,105,766.78 2.21 
2 601318 中国平安 28,217,124.14 1.83 
3 600036 招商银行 23,518,796.74 1.53 
4 000858 五粮液 22,415,160.86 1.45 
5 000333 美的集团 15,106,272.50 0.98 
6 600276 恒瑞医药 13,593,824.36 0.88 
7 300059 东方财富 13,041,234.60 0.85 
8 601166 兴业银行 12,970,295.00 0.84 
9 600887 伊利股份 11,795,082.20 0.77 
10 601888 中国中免 10,639,393.90 0.69 
11 600030 中信证券 10,550,749.00 0.68 
12 600000 浦发银行 10,148,305.79 0.66 
13 000651 格力电器 9,821,728.00 0.64 
14 000001 平安银行 9,818,427.00 0.64 
15 601012 隆基股份 9,612,948.20 0.62 
16 002415 海康威视 9,057,468.00 0.59 
17 603288 海天味业 8,877,628.74 0.58 
18 000002 万科 A 8,527,808.00 0.55 
19 002594 比亚迪 8,285,950.00 0.54 
20 600585 海螺水泥 7,901,487.00 0.51 
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 
单位：人民币元 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 72页共 78页 
买入股票成本（成交）总额 600,644,502.42 
卖出股票收入（成交）总额 888,591,698.51 
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用。



8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 
本基金本报告期末未持有债券。 
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 
本基金本报告期末未持有债券。 
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 
本基金本报告期末未持有资产支持证券。 
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 
本基金本报告期末未持有贵金属。 
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 
本基金本报告期末未持有权证。 
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 
本基金本报告期内未投资股指期货。 
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 
本基金本报告期内未投资国债期货。 
8.12 投资组合报告附注 
8.12.1本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体（除“兴业银行”、“招商银行”公告自身或分支机
构违规外）没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。 
兴业银行及下属分支机构因未违规经营、涉嫌违反法律法规、未依法履行职责等原因，多次受到央
行及其派出机构、银保监会、地方银保监局、地方证监局的警告、罚款、监管谈话、责令改正、通
报批评等公开处罚。 
招商银行及下属分支机构因违规经营、未依法履行职责、违反反洗钱法、信息披露虚假或严重误导
性陈述、涉嫌违反法律法规、违反反洗钱法等原因，多次受到银保监会、地方银保监局及央行派出
机构的罚款、责令改正、警告、没收违法所得等公开处罚。 
该情况发生后，本基金管理人就上述公司受处罚事件进行了及时分析和研究，认为上述公司存在的
违规问题对公司经营成果和现金流量未产生重大的实质影响，对该公司投资价值未产生实质影响。
本基金管理人将继续对该公司进行跟踪研究。 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 73页共 78页 
8.12.2基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。 
8.12.3期末其他各项资产构成 
单位：人民币元 
序号 名称 金额 
1 存出保证金 37,002.61 
2 应收证券清算款 
- 
3 应收股利 
- 
4 应收利息 7,558.81 
5 应收申购款 516,483.33 
6 其他应收款 
- 
7 待摊费用 
- 
8 其他 - 
9 合计 561,044.75 
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 
本基金本报告期末未持有可转换债券。 
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 
8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 
8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 
流通受限部分的公允
价值（元） 
占基金资产净
值比例（％） 
流通受限情况说明 
1 688176 亚虹医药 873,010.20 0.07 网下中签 
2 688032 禾迈股份 627,886.90 0.05 新股锁定 
§9 基金份额持有人信息 
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 
份额单位：份 
 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 74页共 78页 
份额级别 
持有人户
数(户) 
户均持有的
基金份额 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
持有份额 
占总份
额比例 
持有份额 
占总份
额比例 
国泰沪深 300指
数 A 
83,031 14,094.50 4,243,092.17 0.36% 
1,166,037,673.
01 
99.64% 
国泰沪深 300指
数 C 
2,807 1,992.62 0.00 0.00% 5,593,295.87 
100.00
% 
合计 
85,838 13,698.76 4,243,092.17 0.36% 
1,171,630,968.
88 
99.64% 
 
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 
基金管理人所有从业人员持
有本基金 
国泰沪深 300指数 A 168,295.46 0.01% 
国泰沪深 300指数 C 32,934.55 0.59% 
合计 201,230.01 0.02% 
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金 
国泰沪深 300指数 A 0~10 
国泰沪深 300指数 C 0~10 
合计 10~50 
本基金基金经理持有本开
放式基金 
国泰沪深 300指数 A 0 
国泰沪深 300指数 C 0 
合计 0 
§10 开放式基金份额变动 
单位：份 
项目 国泰沪深 300指数 A 国泰沪深 300指数 C 
基金合同生效日（2007年 11月 11
日）基金份额总额 
347,989,794.67 - 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 75页共 78页 
本报告期期初基金份额总额 1,265,927,738.83 1,458,664.97 
本报告期基金总申购份额 319,569,238.24 143,930,275.79 
减：本报告期基金总赎回份额 415,216,211.89 139,795,644.89 
本报告期基金拆分变动份额 - - 
本报告期期末基金份额总额 1,170,280,765.18 5,593,295.87 
§11 重大事件揭示 
11.1


基金份额持有人大会决议 
报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。 
11.2


基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 
报告期内，本基金管理人重大人事变动如下： 
2021 年 3 月 31 日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员任职公告》，
经本基金管理人第八届董事会第四次会议审议通过，张玮先生担任本基金管理人副总经理。 
2021年 4月 1日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司董事变更公告》，经本基金管
理人股东会审议通过，对本基金管理人董事会成员进行了调整。 
2021年 10月 26日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员任职公告》，
经本基金管理人第八届董事会第九次会议审议通过，张畔先生、张瑞兵先生担任本基金管理人副总
经理。 
报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 
11.3


涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 
报告期内，本基金无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的与本基金管理人、基金财
产、基金托管业务相关的诉讼事项。 
11.4


基金投资策略的改变 
报告期内，本基金投资策略无改变。 
11.5


为基金进行审计的会计师事务所情况 
本基金自基金合同生效以来聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务，
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为 100,000.00元。 
11.6


管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 
本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 76页共 78页 
11.7


基金租用证券公司交易单元的有关情况 
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
交易
单元
数量 
股票交易 应支付该券商的佣金 
备注 
成交金额 
占当期股
票成交总
额的比例 
佣金 
占当期佣
金总量的
比例 
东方证券 1 - - - - - 
瑞银证券 1 - - - - - 
光大证券 1 588,168,951.75 40.31% 430,130.59 37.35% - 
中信建投 4 173,387,381.25 11.88% 160,965.02 13.98% - 
长江证券 1 169,979,046.66 11.65% 124,306.29 10.79% - 
银河证券 1 169,531,234.29 11.62% 157,884.74 13.71% - 
华西证券 1 114,310,103.83 7.83% 81,308.90 7.06% - 
东吴证券 1 82,873,255.10 5.68% 58,948.23 5.12% - 
中信证券 1 51,823,261.59 3.55% 48,263.38 4.19% - 
中金财富 1 27,406,114.93 1.88% 20,042.25 1.74% - 
安信证券 1 26,745,362.86 1.83% 24,907.82 2.16% - 
申万宏源 2 24,341,257.34 1.67% 22,669.93 1.97% - 
中金公司 2 23,785,373.42 1.63% 17,394.18 1.51% - 
华金证券 1 6,855,855.59 0.47% 4,876.51 0.42% - 
注：基金租用席位的选择标准是： 
（1）资力雄厚，信誉良好； 
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； 
（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为； 
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； 
（5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、
行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的
特定要求，提供专门研究报告。 
选择程序是：根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合交易席位租
用标准的，由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见（包括调整名单及调整原因
等），并经公司批准。 
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 
金额单位：人民币元 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 77页共 78页 
券商名称 
债券交易 债券回购交易 权证交易 
成交金额 
占当期债
券成交总
额的比例 
成交金额 
占当期债
券回购成
交总额的
比例 
成交金额 
占当期权
证成交总
额的比例 
东方证券 - - - - - - 
瑞银证券 - - - - - - 
光大证券 - - - - - - 
中信建投 - - - - - - 
长江证券 - - - - - - 
银河证券 - - - - - - 
华西证券 - - - - - - 
东吴证券 - - - - - - 
中信证券 - - - - - - 
中金财富 - - - - - - 
安信证券 - - - - - - 
申万宏源 - - - - - - 
中金公司 - - - - - - 
华金证券 - - - - - - 
 
11.8 其他重大事件 
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 
1 
关于国泰沪深 300指数证券投资基金暂停大
额申购、定期定额投资及转换转入业务的公告 
《上海证券报》 2021-01-07 
2 
国泰沪深 300指数证券投资基金基金经理变
更公告 
《上海证券报》 2021-01-09 
3 国泰沪深 300指数证券投资基金分红公告 《上海证券报》 2021-01-12 
4 
国泰基金管理有限公司关于修订旗下部分公
募基金基金合同的公告 
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》 
2021-03-31 
5 
国泰基金管理有限公司高级管理人员任职公
告 
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》 
2021-03-31 
6 国泰基金管理有限公司董事变更公告 《中国证券报》 2021-04-01 
7 
国泰基金管理有限公司高级管理人员任职公
告 
《中国证券报》 2021-10-26 
§12 备查文件目录 
12.1 备查文件目录 
1、关于核准国泰金象保本增值混合证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复 
国泰沪深 300指数证券投资基金 2021年年度报告 
第 78页共 78页 
2、国泰沪深 300 指数证券投资基金基金合同 
3、国泰沪深 300 指数证券投资基金托管协议 
4、报告期内披露的各项公告 
5、法律法规要求备查的其他文件 
12.2 存放地点 
本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦
16层-19层。 
基金托管人住所。 
12.3 查阅方式 
可咨询本基金管理人；部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。 
客户服务中心电话：（021）31089000，400-888-8688 
客户投诉电话：（021）31089000 
公司网址：http://www.gtfund.com 
 
 
 
 
 
 
 
国泰基金管理有限公司 
二〇二二年三月三十日