工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资
基金
2021 年年度报告
2021 年 12 月 31 日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2022 年 3 月 30 日
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 2页 共 74页
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3 月 28 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录...................................................................................................................................2
1.1 重要提示........................................................................................................................................... 2
1.2 目录................................................................................................................................................... 3
§2 基金简介...............................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况...................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明...................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人...............................................................................................................5
2.4 信息披露方式...................................................................................................................................6
2.5 其他相关资料...................................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.............................................................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标...............................................................................................................6
3.2 基金净值表现...................................................................................................................................8
3.3 其他指标.........................................................................................................................................11
3.4 过去三年基金的利润分配情况.....................................................................................................11
§4 管理人报告.........................................................................................................................................11
4.1 基金管理人及基金经理情况.........................................................................................................11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................................ 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.............................................................................13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................................ 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................ 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.............................................................................15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................................ 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.............................................................................16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................................... 16
§5 托管人报告.........................................................................................................................................16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.................................................................................16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................................17
§6 审计报告.............................................................................................................................................17
6.1 审计报告基本信息.........................................................................................................................17
6.2 审计报告的基本内容.....................................................................................................................17
§7 年度财务报表.....................................................................................................................................19
7.1 资产负债表.....................................................................................................................................19
7.2 利润表............................................................................................................................................. 20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表.................................................................................................21
7.4 报表附注.........................................................................................................................................23
§8 投资组合报告.....................................................................................................................................53
8.1 期末基金资产组合情况.................................................................................................................53
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8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合.........................................................................................54
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................................... 54
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.............................................................................................64
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.........................................................................................65
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................................65
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细....................66
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细....................66
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................................66
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...................................................................... 66
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................................................... 66
8.12 投资组合报告附注.......................................................................................................................67
§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................67
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.....................................................................................67
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况........................................................................ 68
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况........................................ 68
§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................68
§11 重大事件揭示...................................................................................................................................69
11.1 基金份额持有人大会决议...........................................................................................................69
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................... 69
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.............................................................. 69
11.4 基金投资策略的改变...................................................................................................................69
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.......................................................................................70
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................... 70
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...................................................................................70
11.8 其他重大事件...............................................................................................................................72
§12 影响投资者决策的其他重要信息.................................................................................................. 73
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况........................................... 73
12.2 影响投资者决策的其他重要信息...............................................................................................74
§13 备查文件目录...................................................................................................................................74
13.1 备查文件目录...............................................................................................................................74
13.2 存放地点.......................................................................................................................................74
13.3 查阅方式.......................................................................................................................................74
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 工银新机遇灵活配置混合
基金主代码 002003
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017 年 4 月 14 日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份
额总额
120,286,725.91 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基
金简称 工银新机遇灵活配置混合 A 工银新机遇灵活配置混合 C
下属分级基金的交
易代码 002003 002004
报告期末下属分级
基金的份额总额 6,838,220.98 份 113,448,504.93份
2.2 基金产品说明
投资目标 通过识别宏观经济周期与资本市场轮动的行为模式，深入研究不同
周期与市场背景下各类型资产的价值与回报，通过“自上而下”的
大类资产配置与“自下而上”的个券选择，在风险可控的范围内追
求组合收益的最大化。
投资策略 本基金将由投资研究团队及时跟踪市场环境变化，根据对国际及国
内宏观经济运行态势、宏观经济政策变化、证券市场运行状况等因
素的深入研究，判断证券市场的发展趋势，结合行业状况、公司价
值性和成长性分析，综合评价各类资产的风险收益水平。在充分的
宏观形势判断和策略分析的基础上，通过“自上而下”的资产配置
及动态调整策略，将基金资产在各类型证券上进行灵活配置。在市
场上涨阶段中，增加权益类资产配置比例；在市场下行周期中，增
加固定收益类资产配置比例，最终力求实现基金资产组合收益的最
大化，从而有效提高不同市场状况下基金资产的整体收益水平。本
基金采取“自上而下”与“自下而上”相结合的分析方法进行股票
投资。本基金股票投资具体包括行业分析与配置、公司财务状况评
价、价值评估及股票选择与组合优化等过程。
业绩比较基准 40%×中证 800 指数收益率＋60%×一年期人民币定期存款基准利率
（税后）。
风险收益特征 本基金为灵活配置混合型基金，预期收益和风险水平低于股票型基
金，高于债券型基金与货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
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名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 朱碧艳 许俊
联系电话 400-811-9999 010-66596688
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-811-9999 95566
传真 010-66583158 010-66594942
注册地址 北京市西城区金融大街 5号、甲 5
号 9层甲 5 号 901
北京市西城区复兴门内大街1号
办公地址 北京市西城区金融大街 5号新盛
大厦 A座 6-9 层
北京市西城区复兴门内大街1号
邮政编码 100033 100818
法定代表人 赵桂才 刘连舸
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址 www.icbccs.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人或基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42
楼
注册登记机构 工银瑞信基金管理有限公司 北京市西城区金融大街 5号新盛大厦 A座 6-9层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.
1 期
间数
据和
指标
2021 年 2020 年 2019 年
工银新机遇
灵活配置混
合 A
工银新机遇
灵活配置混
合 C
工银新机遇
灵活配置混
合 A
工银新机遇
灵活配置混
合 C
工银新机遇
灵活配置混
合 A
工银新机遇
灵活配置混
合 C
本期
已实
现收
益
4,827,499.
53
41,333,942.
48
4,201,894.
51
42,425,807.
11
4,593,362.
19
7,244,556.5
8
本期
利润
3,591,245.
58
17,385,009.
62
5,791,432.
25
69,394,762.
24
7,305,895.
51
13,514,765.
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加权
平均
基金
份额
本期
利润
0.2957 0.1451 0.4211 0.4857 0.2305 0.2522
本期
加权
平均
净值
利润
率
19.00% 9.52% 36.50% 40.45% 26.15% 28.35%
本期
基金
份额
净值
增长
率
13.47% 12.81% 48.74% 47.80% 29.47% 28.89%
3.1.
2 期
末数
据和
指标
2021 年末 2020 年末 2019 年末
期末
可供
分配
利润
4,406,277.
91
67,780,484.
97
3,019,855.
97
43,766,257.
13
-964,607.3
4
-6,727,058.
23
期末
可供
分配
基金
份额
利润
0.6444 0.5975 0.2715 0.2430 -0.0371 -0.0528
期末
基金
资产
净值
11,460,473
.80
184,790,136
.94
16,425,803
.16
260,071,282
.39
25,837,227
.79
124,470,902
.46
期末
基金
份额
净值
1.676 1.629 1.477 1.444 0.993 0.977
3.1.
3 累
计期
末指
2021 年末 2020 年末 2019 年末
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标
基金
份额
累计
净值
增长
率
67.60% 62.90% 47.70% 44.40% -0.70% -2.30%
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
工银新机遇灵活配置混合 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 4.55% 0.61% 1.06% 0.29% 3.49% 0.32%
过去六个月 5.87% 0.81% -0.40% 0.37% 6.27% 0.44%
过去一年 13.47% 0.90% 0.94% 0.43% 12.53% 0.47%
过去三年 118.51% 0.85% 27.92% 0.51% 90.59% 0.34%
自基金合同生效起
至今
67.60% 0.91% 18.91% 0.49% 48.69% 0.42%
工银新机遇灵活配置混合 C
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阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 4.36% 0.61% 1.06% 0.29% 3.30% 0.32%
过去六个月 5.57% 0.82% -0.40% 0.37% 5.97% 0.45%
过去一年 12.81% 0.90% 0.94% 0.43% 11.87% 0.47%
过去三年 114.91% 0.85% 27.92% 0.51% 86.99% 0.34%
自基金合同生效起
至今
62.90% 0.91% 18.91% 0.49% 43.99% 0.42%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
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注：1、本基金基金合同于 2017 年 04 月 14 日生效。
2、根据基金合同规定，本基金建仓期为 6个月。截至本报告期末，本基金的投资符合基金合
同关于投资范围及投资限制的规定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
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3.3 其他指标
无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于 2005 年 6 月，是我国第一家由银行直接
发起设立并控股的合资基金管理公司。公司目前在北京、上海、深圳设有分公司，在香港和上海
设有全资子公司——工银瑞信资产管理（国际）有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。
经过十多年的发展，工银瑞信(含子公司)已拥有公募基金、基金公司资管计划、基金子公司
资管计划、社保基金境内外委托投资、基本养老保险基金委托投资、保险资金委托投资、企业年
金、职业年金、养老金产品等多项产品管理人资格和 QDII、QFII、RQFII 等多项业务资格，成为
国内业务资格全面、产品种类丰富、经营业绩优秀、资产管理规模领先、业务发展均衡的基金管
理公司之一。
公司始终坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使命，依托强大的股东
背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队，立足市场化、专
业化、规范化和国际化，坚持“稳健投资、价值投资、长期投资”，致力于为广大投资者提供一流
的投资管理服务。
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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从
业年限 说明任职日期 离任日期
游 凛
峰
本基金的
基金经理
2017 年 4
月 14 日 - 26 年
斯坦福大学统计学专业博士；先后在
Merrill Lynch Investment Managers 担
任美林集中基金和美林保本基金基金经
理，Fore Research & Management担任Fore
Equity Market Neutral 组合基金经理，
Jasper Asset Management 担任 Jasper
Gemini Fund 基金基金经理；2009 年加入
工银瑞信，现任指数投资中心基金经理；
2009 年 12 月 25 日至今，担任工银瑞信中
国机会全球配置股票型证券投资基金
(QDII)基金经理；2010 年 5 月 25 日至今，
担任工银瑞信全球精选股票型证券投资基
金(QDII)基金经理；2012 年 4 月 26 日至
今，担任工银瑞信基本面量化策略混合型
证券投资基金基金经理；2014 年 6 月 26
日至今，担任工银瑞信绝对收益策略混合
型基金基金经理；2015 年 12 月 15 日至
2017 年 12 月 22 日，担任工银瑞信新趋势
灵活配置混合型证券投资基金基金经理；
2016 年 3 月 9 日至 2017 年 10 月 9 日，担
任工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基
金（QDII）基金经理；2016 年 10 月 10 日
至 2018 年 2 月 23 日，担任工银瑞信新焦
点灵活配置混合型证券投资基金基金经
理； 2017 年 4 月 14 日至今，担任工银瑞
信新机遇灵活配置混合型证券投资基金基
金经理； 2017年 4 月 27 日至今，担任工
银瑞信新价值灵活配置混合型证券投资基
金基金经理；2018 年 10 月 24 日至 2019
年 12 月 23 日，担任工银瑞信香港中小盘
股票型证券投资基金（QDII）基金经理；
2020 年 12 月 30 日至今，担任工银瑞信优
选对冲策略灵活配置混合型发起式证券投
资基金基金经理。
注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理
人对外披露的离职日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
3、根据 2022 年 2 月 19 日发布的《关于工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金增聘基
金经理的公告》，张乐涛先生自 2022 年 2 月 18 日起管理本基金。
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4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本报告期末本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募
说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部
规章，制定了《公平交易管理办法》，对公司管理的各类投资组合的公平对待做了明确具体的规定，
办法涵盖了公平交易的原则、适用范围、部门职责、具体程序和违规问责等。
在研究和投资决策环节，研究人员根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关
联交易限制等建立投资备选池，投资人员在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合，并确保
公平对待其管理的不同投资组合。
在交易执行环节，交易人员根据公司内部权限管理规定获得权限，并遵循价格优先、时间优
先、综合平衡、比例实施等执行原则，保证交易在不同投资组合间的利益公平。
同时本基金管理人在投资交易系统中设置“公平交易模块”，对于满足条件的指令，系统自动
通过公平交易模块执行。
在监控和检查环节，风险管理人员对交易价格公允性等进行监控和分析，监察稽核人员定期
对公平交易执行情况进行稽核。发现异常情况的，要求投资人员进行解释说明并核查其真实性、
合理性。
本基金管理人通过上述措施全面落实公平交易要求，并持续地完善公平交易制度，确保公平
对待各类投资人，保护投资人的利益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本基金管理人对满足限价条件且对同一证券有
相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；
未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法
律法规禁止的反向交易及交叉交易。
本基金管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了
日内、3日内、5日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T分布检验。对于没有通过
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检验的交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析，本
报告期未出现本基金管理人管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 10 次。投资
组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2021 年，海外疫情持续反复，delta、ormicron 病毒扩散对全球经济带来持续冲击。受
通胀高企影响美联储货币政策边际松收紧，权益市场、大宗商品分化明显。国内股票市场呈现明
显结构性特征，全年新发基金规模保持正增长，IPO 规模维持高位。A股市场在上半年经历了“茅
指数”趋势行情及周期行情，板块之间快速轮动，下半年成长风格占优，国防军工、汽车和元宇
宙等板块涨幅居前。全年行业分化较大，多数行业估值收缩，盈利增长贡献主要涨幅，涨幅最多
的是电力设备及新能源、基础化工和有色金属，涨幅分别为 50.4%、48.1%和 46.4%，消费者服务、
非银金融和家电是排名最后 3位的行业，跌幅分别是-24.4%、-20.4%和-18.6%。
本基金一直坚持基本面量化的选股逻辑，从多个维度利用多指标筛选优质投资标的，注重公
司的业绩稳定性和长期成长潜力。综合使用估值、ROE 稳定性、自由现金流和净利润匹配度等指
标考察公司基本面，重点配置各个行业中具备持续优秀盈利能力的白马龙头股，同时通过对细分
行业的前瞻性研究构建成长策略，并针对市场环境增加对成长策略的均衡配置。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内，本基金 A份额净值增长率为 13.47%，本基金 A份额业绩比较基准收益率为 0.94%，
本基金 C份额净值增长率为 12.81%，本基金 C份额业绩比较基准收益率为 0.94%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
预计 2022 年全球经济延续疫后复苏趋势，但增速较 2021 年有所放缓，稳增长政策托底经济
增长态度明确，稳增长发力的节奏、力度和效果仍面临一定挑战。预计全年 GDP 增速 5.3%左右，
名义 GDP 增速预计在 7.5%左右，在经济增速恢复到这一增长水平之前，宏观政策整体都将偏向稳
增长。考虑到需求侧政策的发力和结构性政策的纠偏，财政存款调整后的社融增速由 10 月的 9.8%
逐渐回升至 12 月的 10.3%，经济增长将逐渐企稳。稳健的货币政策将维持偏宽松取向，货币政策
以我为主，我们认为 2022 年货币政策有可能进一步降准降息， “稳增长”仍需宏观流动性的支
持，流动性宽松可期。
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
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我们认为 2022 年 A 股市场的主线是盈利见顶回落，流动性边际改善，未来一年 A股总量上难
有较大机会，机会更多来自于盈利驱动和估值修复的方向。预计 2022 年 A 股盈利增速将由 2021
年的 20%-30%回落至-5%-7%，基于金融板块净利润 5%的同比增速，预计全 A净利润增速为 3.8%。
在 A 股盈利下行周期中，股票市场整体往往面临估值收缩的压力，指数难有较大表现，以结构性
机会为主。2022 年我们从两个维度考察 A股每个细分行业的投资性价比——长期投资维度（3年
以上）及中短期维度（1-2 年内）的投资机会。长期投资维度包括：新能源、特殊化工及材料、
消费升级、半导体及电子元器件、医药和云计算等。短期投资包括疫情反转、周期反转和政策扶
持/托底等。在个股选择上，我们将坚持一贯的投资逻辑，偏好于选择各个细分赛道中具有优势龙
头地位、高增速及高行业壁垒的成长股，在保持风格相对中性的基础上获得更加稳定的相对收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人持续加强法律合规风险管理和监察稽核工作，使得法律合规风险被
及时识别并得到控制，保障公司各项业务的合法合规。
合规管理方面，一是积极跟踪法律法规的变化和监管动态，及时向业务部门解读、传达最新
法规和监管要求及其对公司业务的影响，落实各项要求的责任部门，使得公司从业人员知法、守
法。二是严格的事前监督审查和控制机制，保障业务开展的合法合规性。事前合法合规审核全面
覆盖公司的新产品设计、基金募集和持续营销、宣传推介、基金等各受托资产的投资交易管理、
基金信息披露等业务，并利用系统对相关投资组合的投资合规风险实现事前控制。三是严格的事
中指标监控机制，保证投资过程的合规性。公司设置专人专岗监控投资指标，利用系统和人工结
合的方式，实现重点监控环节的刚性控制，系统无法实现控制的环节进行人工审核与复核。四是
及时的事后风险管理机制，保证潜在合规风险得到及时解决。通过系统事后监测并提示各投资组
合的被动超标情况，跟踪其限期回归到合规范围之内。五是持续开展合规培训，不断增强公司员
工合规意识，促进公司合规文化的建设。公司通过对新员工的合规培训、对全体人员的年度合规
培训、对投研人员和销售人员的专项培训等多种形式，结合新出台的法律法规和行业风险事件，
加深员工对法律法规和风险的理解，从而使得相关法规、政策、制度在公司内部得到有效落实。
监察稽核方面，一是定期对基金投研交易、销售和后台运营等各项业务开展情况、内部规章
制度执行情况、合规控制和风险控制情况进行系统全面的检查和评价，跟进后续改进情况。同时，
按照年度监察稽核计划开展有针对性的专项稽核工作。二是持续完善制度流程和监控模型，采用
有效手段，日常监控投资管理人员的个人行为，利用公平交易、异常交易监控模型分析投资人员
的投资行为，防范出现违反“三条底线”的情形。三是关注内部控制的健全性和有效性，全面梳
理各项业务的工作流程，对其中的各项风险进行识别、评估，并对现有的控制手段提出改进性建
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
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议。同时，结合出台的法律法规和行业的新要求，督促公司及时制定、更新规章制度和完善业务
流程。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
（1）职责分工
估值小组成员为 4人，分别来自公司运作部、固定收益部（或研究部）、风险管理部、法律合
规部，组长由运作部负责人担任。
各部门负责人推荐各部门成员，如需更换，由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部分
管副总批准同意。
（2）专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员
组成。
2、投资经理参与或决定估值的程度
投资经理可参与讨论估值原则和方法，但不得参与最终估值决策。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经
过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金未实施利润分配，符合法律法规和基金合同的相关约定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在报告期内没有触及 2014 年 8 月 8 日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》
第四十一条规定的条件。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在工银瑞信新机遇灵活配置混合
型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法
律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
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责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资
组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2022)第 20705 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见
(一)我们审计的内容
我们审计了工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金
(以下简称“工银新机遇灵活配置混合基金”)的财务报表，
包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表，2021 年度的利润表
和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制，公允反映了工银新机遇灵活配置混合基金
2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和
基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
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按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于工银新机遇
灵活配置混合基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的责
任
工银新机遇灵活配置混合基金的基金管理人工银瑞信基金管
理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业
会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及
允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估工银新机遇
灵活配置混合基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理
层计划清算工银新机遇灵活配置混合基金、终止运营或别无
其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督工银新机遇灵活配置混合基金的
财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对工银新机
遇灵活配置混合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情
况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为
存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报
表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
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们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日
可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致工银新机
遇灵活配置混合基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 张勇 魏佳亮
会计师事务所的地址 中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼
审计报告日期 2022 年 3 月 25 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2021 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号 本期末2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,345,258.64 9,371,970.03
结算备付金 2,759,681.02 23,388,748.49
存出保证金 3,947,675.60 4,924,427.57
交易性金融资产 7.4.7.2 184,202,044.53 216,515,831.88
其中：股票投资 174,466,033.86 204,416,994.75
基金投资 - -
债券投资 9,736,010.67 12,098,837.13
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 4,200,000.00 -
应收证券清算款 1,040,768.61 22,812,853.97
应收利息 7.4.7.5 80,459.10 214,293.90
应收股利 - -
应收申购款 58,016.61 59,833.17
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 197,633,904.11 277,287,959.01
负债和所有者权益 附注号 本期末2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
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负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 813,008.22 -
应付赎回款 656.64 56,285.45
应付管理人报酬 192,530.96 271,305.32
应付托管费 40,110.59 56,521.93
应付销售服务费 90,432.48 127,583.48
应付交易费用 7.4.7.7 67,254.48 109,847.92
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 179,300.00 169,329.36
负债合计 1,383,293.37 790,873.46
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 120,286,725.91 191,250,523.24
未分配利润 7.4.7.10 75,963,884.83 85,246,562.31
所有者权益合计 196,250,610.74 276,497,085.55
负债和所有者权益总计 197,633,904.11 277,287,959.01
注： 1、本基金基金合同生效日为 2017 年 4 月 14 日。
2、报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额总额为 120,286,725.91 份，其中工银新机遇灵
活配置混合 A基金份额总额为 6,838,220.98 份，基金份额净值 1.676 元；工银新机遇灵活配置混
合 C基金份额总额为 113,448,504.93份，基金份额净值 1.629 元。
7.2 利润表
会计主体：工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1日至 2020 年
12 月 31 日
一、收入 26,172,053.02 80,144,093.61
1.利息收入 830,840.23 1,090,143.60
其中：存款利息收入 7.4.7.11 143,789.74 175,595.47
债券利息收入 336,843.25 209,781.94
资产支持证券利息
收入 - -
买入返售金融资产 350,207.24 704,766.19
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
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收入
证券出借利息收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”
填列） 50,231,169.09 50,394,689.57
其中：股票投资收益 7.4.7.12 49,079,674.64 54,120,127.47
基金投资收益 - - -
债券投资收益 7.4.7.13 -174,114.46 -35,771.10
资产支持证券投资
收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 -704,880.00 -5,717,949.32
股利收益 7.4.7.16 2,030,488.91 2,028,282.52
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列） 7.4.7.17 -25,185,186.81 28,558,492.87
4.汇兑收益（损失以“-”
号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”
号填列） 7.4.7.18 295,230.51 100,767.57
减：二、费用 5,195,797.82 4,957,899.12
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 2,435,647.99 2,238,725.74
2．托管费 7.4.10.2.2 507,426.62 466,401.12
3．销售服务费 7.4.10.2.3 1,104,429.35 1,023,343.96
4．交易费用 7.4.7.19 931,532.47 1,021,473.83
5．利息支出 350.14 -
其中：卖出回购金融资产支
出 350.14 -
6．税金及附加 - 1,938.95
7．其他费用 7.4.7.20 216,411.25 206,015.52
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列） 20,976,255.20 75,186,194.49
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列） 20,976,255.20 75,186,194.49
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
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一、期初所有者
权益（基金净值） 191,250,523.24 85,246,562.31 276,497,085.55
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 20,976,255.20 20,976,255.20
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-70,963,797.33 -30,258,932.68 -101,222,730.01
其中：1.基金申
购款 183,713,668.95 97,075,948.41 280,789,617.36
2.基金赎
回款 -254,677,466.28 -127,334,881.09 -382,012,347.37
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值） 120,286,725.91 75,963,884.83 196,250,610.74
项目
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值） 153,448,864.97 -3,140,734.72 150,308,130.25
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 75,186,194.49 75,186,194.49
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
37,801,658.27 13,201,102.54 51,002,760.81
其中：1.基金申
购款 184,070,252.98 34,057,599.55 218,127,852.53
2.基金赎
回款 -146,268,594.71 -20,856,497.01 -167,125,091.72
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
- - -
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
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净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
五、期末所有者
权益（基金净值） 191,250,523.24 85,246,562.31 276,497,085.55
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
赵桂才 郝炜 关亚君
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]1818 号《关于准予工银瑞信新机遇灵活配置混合
型证券投资基金注册的批复》注册，由工银瑞信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投
资基金法》和《工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金
为契约型开放式，存续期限为不定期，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 455,844,971.39
元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第 305 号验资报告
予以验证。经向中国证监会备案，《工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于
2017 年 4 月 14 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 455,950,855.62 份基金份额，其
中认购资金利息折合 105,884.23 份基金份额。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，
基金托管人为中国银行股份有限公司。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中
国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《工银瑞信新机遇灵活配置混合型证
券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2021 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021 年 12
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
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月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》
和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交
易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
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金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者
(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值
并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价
格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的
公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制
等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资
产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行
调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
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7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产
支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益
部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人
缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动
额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持
有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。
若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交
易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期
末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部
分相抵未实现部分后的余额。
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经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成
部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营
成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定
条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估
值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大
宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于
发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通
受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的
公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性
折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)及在
银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投
资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度
固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂
牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估
值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公
司所独立提供的估值结果确定公允价值。
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7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税
试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、
财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明
确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值
税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税
[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务
操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴
纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%
计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，
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解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得
的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
活期存款 1,345,258.64 9,371,970.03
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以
内 - -
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 1,345,258.64 9,371,970.03
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 163,482,539.31 174,466,033.86 10,983,494.55
贵金属投资-金交
所黄金合约 - - -
债
券
交易所市场 9,698,905.33 9,736,010.67 37,105.34
银行间市场 - - -
合计 9,698,905.33 9,736,010.67 37,105.34
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 173,181,444.64 184,202,044.53 11,020,599.89
项目
上年度末
2020 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 166,898,779.98 204,416,994.75 37,518,214.77
贵金属投资-金交 - - -
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所黄金合约
债
券
交易所市场 12,154,445.20 12,098,837.13 -55,608.07
银行间市场 - - -
合计 12,154,445.20 12,098,837.13 -55,608.07
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 179,053,225.18 216,515,831.88 37,462,606.70
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
在当日无负债结算制度下，结算备付金已包括本基金于本报告期末所有的股指期货合约产生
的持仓损益金额。因此衍生金融工具项下的股指期货投资按抵销后的净额列示，为人民币零元。
本报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细请见 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货
持仓和损益明细。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2021 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 4,200,000.00 -
银行间市场 - -
合计 4,200,000.00 -
项目
上年度末
2020 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 - -
合计 - -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末2021年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 277.12 738.51
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1,400.64 3,598.48
应收债券利息 80,844.19 209,935.57
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应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 -2,076.16 -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 13.31 21.34
合计 80,459.10 214,293.90
7.4.7.6 其他资产
无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 67,254.48 109,847.92
银行间市场应付交易费用 - -
合计 67,254.48 109,847.92
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - 29.36
应付证券出借违约金 - -
预提审计费 50,000.00 40,000.00
预提信息披露费 120,000.00 120,000.00
预提账户维护费 9,300.00 9,300.00
合计 179,300.00 169,329.36
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
工银新机遇灵活配置混合 A
项目
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 11,122,116.84 11,122,116.84
本期申购 19,323,176.13 19,323,176.13
本期赎回（以“-”号填列） -23,607,071.99 -23,607,071.99
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 6,838,220.98 6,838,220.98
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工银新机遇灵活配置混合 C
项目
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 180,128,406.40 180,128,406.40
本期申购 164,390,492.82 164,390,492.82
本期赎回（以“-”号填列） -231,070,394.29 -231,070,394.29
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 113,448,504.93 113,448,504.93
注：若本基金有分红及转换业务，申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
工银新机遇灵活配置混合 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 3,019,855.97 2,283,830.35 5,303,686.32
本期利润 4,827,499.53 -1,236,253.95 3,591,245.58
本期基金份额
交易产生的变
动数
-3,441,077.59 -831,601.49 -4,272,679.08
其中：基金申
购款 7,624,728.94 1,902,828.45 9,527,557.39
基金赎
回款 -11,065,806.53 -2,734,429.94 -13,800,236.47
本期已分配利
润 - - -
本期末 4,406,277.91 215,974.91 4,622,252.82
工银新机遇灵活配置混合 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 43,766,257.13 36,176,618.86 79,942,875.99
本期利润 41,333,942.48 -23,948,932.86 17,385,009.62
本期基金份额
交易产生的变
动数
-17,319,714.64 -8,666,538.96 -25,986,253.60
其中：基金申
购款 68,209,446.49 19,338,944.53 87,548,391.02
基金赎
回款 -85,529,161.13 -28,005,483.49 -113,534,644.62
本期已分配利 - - -
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润
本期末 67,780,484.97 3,561,147.04 71,341,632.01
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期2021 年 1月 1日至 2021 年 12 月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至2020年 12
月 31 日
活期存款利息收入 21,762.88 39,955.77
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 121,269.97 135,008.72
其他 756.89 630.98
合计 143,789.74 175,595.47
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月
31日
股票投资收益——买卖
股票差价收入 49,079,674.64 54,120,127.47
股票投资收益——赎回
差价收入 - -
股票投资收益——申购
差价收入
- -
股票投资收益——证券
出借差价收入
- -
合计 49,079,674.64 54,120,127.47
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1日至 2021 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1日至 2020 年 12
月 31 日
卖出股票成交总额 381,905,237.90 381,662,953.05
减：卖出股票成本总
额 332,825,563.26 327,542,825.58
买卖股票差价收入 49,079,674.64 54,120,127.47
7.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入
无。
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 34页 共 74页
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31
日
债券投资收益——买卖
债券（、债转股及债券
到期兑付）差价收入
-174,114.46 -35,771.10
债券投资收益——赎回
差价收入 - -
债券投资收益——申购
差价收入
- -
合计 -174,114.46 -35,771.10
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月
31日
卖出债券（、债转股及债
券到期兑付）成交总额 23,470,013.32 11,221,931.80
减：卖出债券（、债转股
及债券到期兑付）成本总
额
23,048,705.63 10,897,796.03
减：应收利息总额 595,422.15 359,906.87
买卖债券差价收入 -174,114.46 -35,771.10
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
无。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
无。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
无。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
无。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
无。
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 35页 共 74页
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
无。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
无。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元
项目
本期收益金额
2021 年 1 月 1日至 2021 年 12 月 31
日
上年度可比期间
收益金额
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12
月 31 日
股指期货投资收益 -704,880.00 -5,717,949.32
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1日至 2021 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
股票投资产生的股利收
益 2,030,488.91 2,028,282.52
其中：证券出借权益补
偿收入 - -
基金投资产生的股利收
益 - -
合计 2,030,488.91 2,028,282.52
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1日至 2020
年 12 月 31 日
1.交易性金融资产 -26,442,006.81 29,631,112.87
股票投资 -26,534,720.22 29,703,762.65
债券投资 92,713.41 -72,649.78
资产支持证券投资 - -
基金投资 - -
贵金属投资 - -
其他 - -
2.衍生工具 1,256,820.00 -1,072,620.00
权证投资 - -
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 36页 共 74页
期货投资 1,256,820.00 -1,072,620.00
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税 - -
合计 -25,185,186.81 28,558,492.87
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020 年
12 月 31 日
基金赎回费收入 275,105.88 97,039.52
基金转换费收入 20,124.63 3,728.05
合计 295,230.51 100,767.57
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用 931,532.47 1,021,473.83
银行间市场交易费用 - -
合计 931,532.47 1,021,473.83
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
审计费用 50,000.00 40,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
账户维护费 37,200.00 37,200.00
银行费用 9,211.25 8,815.52
合计 216,411.25 206,015.52
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 37页 共 74页
中国银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
瑞士信贷银行股份有限公司 基金管理人股东
工银瑞信资产管理（国际）有限公司 基金管理人的子公司
工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
无。
7.4.10.1.2 债券交易
无。
7.4.10.1.3 债券回购交易
无。
7.4.10.1.4 权证交易
无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1月 1日至 2021 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1日至 2020 年
12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 2,435,647.99 2,238,725.74
其中：支付销售机构的客户维护费 277,611.39 204,981.37
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.2%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×1.2%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 38页 共 74页
2021 年 1 月 1日至 2021 年 12
月 31 日
2020 年 1 月 1日至 2020 年
12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 507,426.62 466,401.12
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的
计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联
方名称
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
工银新机遇灵活配置混
合 A
工银新机遇灵活配置混
合 C
合计
工银瑞信基金管理有限公
司 - 767,986.67 767,986.67
中国工商银行股份有限公
司 - 44,862.88 44,862.88
中国银行股份有限公司 - 228.03 228.03
合计 - 813,077.58 813,077.58
获得销售服务费的各关联
方名称
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
工银新机遇灵活配置混
合 A
工银新机遇灵活配置混
合 C 合计
工银瑞信基金管理有限公
司 - 864,082.67 864,082.67
中国工商银行股份有限公
司 - 108,474.34 108,474.34
中国银行股份有限公司 - 76.62 76.62
合计 - 972,633.63 972,633.63
注：本基金 A类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C类基金份额
的基金资产净值的 0.6%的年费率计提。C类基金份额的销售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.6%÷当年天数
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 39页 共 74页
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E为 C 类基金份额前一日的基金资产净值
C类基金份额销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
无。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年 1月 1日至 2021 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行股份有
限公司 1,345,258.64 21,762.88 9,371,970.03 39,955.77
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 40页 共 74页
7.4.12 期末(2021 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：股）
期末
成本总额 期末估值总额 备注
688012 中微公司
2021年
7 月 5
日
2022
年 1 月
4 日
非公开
流通受
限
102.29 126.60 9,776999,987.041,237,641.60 -
688789 宏华数科
2021年
7 月 1
日
2022
年 1 月
10 日
新股锁
定 30.28 258.86 1,213 36,729.64 313,997.18 -
688800 瑞可达
2021年
7 月 14
日
2022
年 1 月
24 日
新股锁
定 15.02 133.53 1,967 29,544.34 262,653.51 -
688786 悦安新材
2021年
8 月 18
日
2022
年 2 月
28 日
新股锁
定 11.76 54.01 1,513 17,792.88 81,717.13 -
688167 炬光科技
2021年
12 月
17 日
2022
年 6 月
24 日
新股锁
定 78.69 176.67 460 36,197.40 81,268.20 -
688227 品高股份
2021年
12 月
23 日
2022
年 6 月
30 日
新股锁
定 37.09 30.76 2,342 86,864.78 72,039.92 -
688121 卓然股份
2021年
8 月 30
日
2022
年 3 月
7 日
新股锁
定 18.16 36.42 1,914 34,758.24 69,707.88 -
688262 国芯科技
2021年
12 月
28 日
2022
年 7 月
6 日
新股锁
定 41.98 41.98 1,602 67,251.96 67,251.96 -
301136 招标股份
2021年
12 月
31 日
2022
年 1 月
11 日
新股未
上市 10.52 10.52 6,001 63,130.52 63,130.52 -
688701 卓锦股份
2021年
9 月 8
日
2022
年 3 月
16 日
新股锁
定 7.48 13.50 2,340 17,503.20 31,590.00 -
301029 怡合达
2021年
7 月 14
日
2022
年 1 月
24 日
新股锁
定 14.14 89.87 292 4,128.88 26,242.04 -
301058 中粮工科
2021年
9 月 1
日
2022
年 3 月
9 日
新股锁
定 3.55 18.24 1,386 4,920.30 25,280.64 -
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 41页 共 74页
301069 凯盛新材
2021年
9 月 16
日
2022
年 3 月
28 日
新股锁
定 5.17 44.21 539 2,786.63 23,829.19 -
301060 兰卫医学
2021年
9 月 6
日
2022
年 3 月
14 日
新股锁
定 4.17 30.94 587 2,447.79 18,161.78 -
300994 久祺股份
2021年
8 月 2
日
2022
年 2 月
14 日
新股锁
定 11.90 45.45 336 3,998.40 15,271.20 -
301089 拓新药业
2021年
10 月
20 日
2022
年 4 月
27 日
新股锁
定 19.11 67.93 220 4,204.20 14,944.60 -
301111 粤万年青
2021年
11 月
30 日
2022
年 6 月
7 日
新股锁
定 10.48 36.68 379 3,971.92 13,901.72 -
301017 漱玉平民
2021年
6 月 23
日
2022
年 1 月
5 日
新股锁
定 8.86 23.80 555 4,917.30 13,209.00 -
301026 浩通科技
2021年
7 月 8
日
2022
年 1 月
17 日
新股锁
定 18.03 62.73 203 3,660.09 12,734.19 -
301155 海力风电
2021年
11 月
17 日
2022
年 5 月
24 日
新股锁
定 60.66 96.75 129 7,825.14 12,480.75 -
301185 鸥玛软件
2021年
11 月
11 日
2022
年 5 月
19 日
新股锁
定 11.88 21.16 578 6,866.64 12,230.48 -
301021 英诺激光
2021年
6 月 28
日
2022
年 1 月
6 日
新股锁
定 9.46 41.43 290 2,743.40 12,014.70 -
301035 润丰股份
2021年
7 月 21
日
2022
年 1 月
28 日
新股锁
定 22.04 56.28 199 4,385.96 11,199.72 -
301126 达嘉维康
2021年
11 月
30 日
2022
年 6 月
7 日
新股锁
定 12.37 19.23 545 6,741.65 10,480.35 -
301188 力诺特玻
2021年
11 月 4
日
2022
年 5 月
11 日
新股锁
定 13.00 20.48 483 6,279.00 9,891.84 -
301177 迪阿股份
2021年
12 月 8
日
2022
年 6 月
15 日
新股锁
定 116.88 116.08 80 9,350.40 9,286.40 -
301040 中环海陆
2021年
7 月 26
2022
年 2 月
新股锁
定 13.57 38.51 241 3,270.37 9,280.91 -
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 42页 共 74页
日 7日
301101 明月镜片
2021年
12 月 9
日
2022
年 6 月
16 日
新股锁
定 26.91 43.36 211 5,678.01 9,148.96 -
301039 中集车辆
2021年
7 月 1
日
2022
年 1 月
10 日
新股锁
定 6.96 12.51 723 5,032.08 9,044.73 -
301138 华研精机
2021年
12 月 8
日
2022
年 6 月
15 日
新股锁
定 26.17 44.86 194 5,076.98 8,702.84 -
301045 天禄科技
2021年
8 月 6
日
2022
年 2 月
17 日
新股锁
定 15.81 28.37 300 4,743.00 8,511.00 -
301052 果麦文化
2021年
8 月 23
日
2022
年 2 月
28 日
新股锁
定 8.11 33.64 252 2,043.72 8,477.28 -
301025 读客文化
2021年
7 月 6
日
2022
年 1 月
24 日
新股锁
定 1.55 20.88 403 624.65 8,414.64 -
301118 恒光股份
2021年
11 月 9
日
2022
年 5 月
18 日
新股锁
定 22.70 49.02 171 3,881.70 8,382.42 -
301028 东亚机械
2021年
7 月 12
日
2022
年 1 月
20 日
新股锁
定 5.31 13.50 612 3,249.72 8,262.00 -
301048 金鹰重工
2021年
8 月 11
日
2022
年 2 月
28 日
新股锁
定 4.13 12.96 636 2,626.68 8,242.56 -
301221 光庭信息
2021年
12 月
15 日
2022
年 6 月
22 日
新股锁
定 69.89 88.72 92 6,429.88 8,162.24 -
301066 万事利
2021年
9 月 13
日
2022
年 3 月
22 日
新股锁
定 5.24 22.84 344 1,802.56 7,856.96 -
301055 张小泉
2021年
8 月 26
日
2022
年 3 月
7 日
新股锁
定 6.90 21.78 355 2,449.50 7,731.90 -
301133 金钟股份
2021年
11 月
19 日
2022
年 5 月
26 日
新股锁
定 14.33 26.95 286 4,098.38 7,707.70 -
301030 仕净科技
2021年
7 月 15
日
2022
年 1 月
24 日
新股锁
定 6.10 31.52 242 1,476.20 7,627.84 -
300814 中富 2021年 2022 新股锁 8.40 23.88 315 2,646.00 7,522.20 -
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 43页 共 74页
电路 8月 4
日
年 2 月
14 日
定
301168 通灵股份
2021年
12 月 2
日
2022
年 6 月
10 日
新股锁
定 39.08 52.13 135 5,275.80 7,037.55 -
301081 严牌股份
2021年
10 月
13 日
2022
年 4 月
20 日
新股锁
定 12.95 17.44 393 5,089.35 6,853.92 -
301198 喜悦智行
2021年
11 月
25 日
2022
年 6 月
2 日
新股锁
定 21.76 29.20 232 5,048.32 6,774.40 -
301033 迈普医学
2021年
7 月 15
日
2022
年 1 月
26 日
新股锁
定 15.14 59.97 108 1,635.12 6,476.76 -
301032 新柴股份
2021年
7 月 15
日
2022
年 1 月
24 日
新股锁
定 4.97 12.51 513 2,549.61 6,417.63 -
301056 森赫股份
2021年
8 月 27
日
2022
年 3 月
7 日
新股锁
定 3.93 11.09 572 2,247.96 6,343.48 -
301182 凯旺科技
2021年
12 月
16 日
2022
年 6 月
23 日
新股锁
定 27.12 30.58 201 5,451.12 6,146.58 -
301100 风光股份
2021年
12 月
10 日
2022
年 6 月
17 日
新股锁
定 27.81 31.14 195 5,422.95 6,072.30 -
301041 金百泽
2021年
8 月 2
日
2022
年 2 月
11 日
新股锁
定 7.31 28.21 215 1,571.65 6,065.15 -
301072 中捷精工
2021年
9 月 22
日
2022
年 3 月
29 日
新股锁
定 7.46 33.41 181 1,350.26 6,047.21 -
301083 百胜智能
2021年
10 月
13 日
2022
年 4 月
21 日
新股锁
定 9.08 14.21 416 3,777.28 5,911.36 -
300854 中兰环保
2021年
9 月 8
日
2022
年 3 月
16 日
新股锁
定 9.96 27.29 203 2,021.88 5,539.87 -
301063 海锅股份
2021年
9 月 9
日
2022
年 3 月
24 日
新股锁
定 17.40 36.11 153 2,662.20 5,524.83 -
001234 泰慕士
2021年
12 月
31 日
2022
年 1 月
11 日
新股未
上市 16.53 16.53 333 5,504.49 5,504.49 -
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 44页 共 74页
301189 奥尼电子
2021年
12 月
21 日
2022
年 6 月
28 日
新股锁
定 66.18 56.62 97 6,419.46 5,492.14 -
301038 深水规院
2021年
7 月 22
日
2022
年 2 月
7 日
新股锁
定 6.68 20.23 266 1,776.88 5,381.18 -
301036 双乐股份
2021年
7 月 21
日
2022
年 2 月
16 日
新股锁
定 23.38 29.93 177 4,138.26 5,297.61 -
301190 善水科技
2021年
12 月
17 日
2022
年 6 月
24 日
新股锁
定 27.85 27.46 190 5,291.50 5,217.40 -
301049 超越科技
2021年
8 月 17
日
2022
年 2 月
24 日
新股锁
定 19.34 32.92 157 3,036.38 5,168.44 -
301059 金三江
2021年
9 月 3
日
2022
年 3 月
14 日
新股锁
定 8.09 19.30 259 2,095.31 4,998.70 -
301179 泽宇智能
2021年
12 月 1
日
2022
年 6 月
8 日
新股锁
定 43.99 50.77 98 4,311.02 4,975.46 -
301027 华蓝集团
2021年
7 月 8
日
2022
年 1 月
19 日
新股锁
定 11.45 16.65 286 3,274.70 4,761.90 -
301193 家联科技
2021年
12 月 2
日
2022
年 6 月
9 日
新股锁
定 30.73 29.14 159 4,886.07 4,633.26 -
301073 君亭酒店
2021年
9 月 22
日
2022
年 3 月
30 日
新股锁
定 12.24 32.00 144 1,762.56 4,608.00 -
301096 百诚医药
2021年
12 月
13 日
2022
年 6 月
20 日
新股锁
定 79.60 78.53 58 4,616.80 4,554.74 -
301053 远信工业
2021年
8 月 25
日
2022
年 3 月
1 日
新股锁
定 11.87 28.78 155 1,839.85 4,460.90 -
301093 华兰股份
2021年
10 月
21 日
2022
年 5 月
5 日
新股锁
定 58.08 49.85 86 4,994.88 4,287.10 -
301057 汇隆新材
2021年
8 月 31
日
2022
年 3 月
9 日
新股锁
定 8.03 19.02 218 1,750.54 4,146.36 -
301068 大地海洋
2021年
9 月 16
2022
年 3 月
新股锁
定 13.98 28.38 144 2,013.12 4,086.72 -
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 45页 共 74页
日 28 日
301108 洁雅股份
2021年
11 月
25 日
2022
年 6 月
6 日
新股锁
定 57.27 53.71 76 4,352.52 4,081.96 -
301079 邵阳液压
2021年
10 月
11 日
2022
年 4 月
19 日
新股锁
定 11.92 24.82 140 1,668.80 3,474.80 -
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：张）
期末
成本总额 期末估值总额 备注
113052 兴业转债
2021年
12 月
28 日
2022
年 1 月
14 日
新债未
上市 100.00 100.00 3,170317,000.00 317,000.00 -
注：以上“可流通日”的日期，最终以发行人公告为准。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风
险管理委员会、法律合规部、风险管理部、信用风险管理团队、内控稽核部以及各个业务部门组
成。
公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。
同时，对于每一战略环节、业务环节，公司都制定了系统化的风险管理程序，实现风险识别、风
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 46页 共 74页
险评估、风险处理、风险监控和风险报告的程序化管理，并对风险管理的整个流程进行评估和改
进。公司构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由三大防线共同筑
成的风险管理体系。其中：
（1）各业务部门是风险管理的第一道防线，将管控好风险作为开展业务的前提和保障，落实
各项风险管理措施，承担风险管理的第一责任。第一道防线按照法律法规的规定，制定本业务条
线的制度和流程，对经营和业务流程中的风险主动识别、评估和控制，收集和报告风险点，针对
薄弱环节及时进行完善。通过对业务和产品相关制度、流程、系统的自我评估、自我检查、自我
完善、自我培训，履行业务经营过程中的自我风险控制职能。
（2）风险管理部、信用风险管理团队、法律合规部和内控稽核部是风险管理的第二道防线。
第二道防线通过制定风险管理政策、标准和要求，为第一道防线提供风险管理的方法、工具、流
程、培训和指导，主动为第一道防线风险管控提供支持，独立监控、评估、报告公司整体及业务
条线的风险状况和风险变化情况。监督和检查第一道防线风险管理措施的执行和有效性，为第三
道防线开展再检查、再监督和内部控制评价提供基础。法律合规部负责合规风险的宣导培训、合
规咨询、审查审核和监督检查等，风险管理部负责对公司的投资风险进行独立评估、监控、检查
和报告，内控稽核部负责操作风险和员工异常行为排查的管理和检查。
（3）稽核团队是风险管理的第三道防线。通过内部独立、客观的监督与评价，采用系统化、
规范化方法，对第一道、第二道防线在风险管理中的履职情况进行审计，对风险管理的效果进行
独立客观的监督、审计、评价和报告，促进公司发展战略和经营管理目标的实现。
同时，公司董事会确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略，对
重大事件、重大决策的风险评估意见和风险管理报告进行审议，审批重大风险的解决方案；公司
管理层根据董事会的风险管理战略，制定并确保公司风险管理制度得以全面、有效执行，在董事
会授权范围内批准重大事件、重大决策的风险评估意见和重大风险的解决方案，组织各业务部门
开展风险管控工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 47页 共 74页
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金管理人通过信用评级团队和中央交易室建立了内部评级体系和交易对手库，对债券发
行主体及债券进行内部评级并跟踪进行评级调整，对交易对手实行准入和分级管理，以控制相应
的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
无。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
无。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级 本期末2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
AAA 688,524.80 -
AAA 以下 44,011.37 17,752.23
未评级 - -
合计 732,536.17 17,752.23
注：上述评级均取自第三方评级机构。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
无。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来
的变现困难。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。此外，本基金可通过卖出回购金
融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因
此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，
并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 48页 共 74页
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
无。
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交
易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7个工作日可变现资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监
控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回
需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下
赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021 年 12 月
31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,345,258.64 - - - - -
1,345,258.
64
结算备付金 2,759,681.02 - - - - -
2,759,681.
02
存出保证金 3,947,675.60 - - - - -
3,947,675.
60
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 49页 共 74页
交易性金融资
产 - -
9,003,474.5
0 -
732,536.1
7
174,466,0
33.86
184,202,04
4.53
买入返售金融
资产
4,200,000.0
0 - - - - -
4,200,000.
00
应收证券清算
款 - - - - -
1,040,768
.61
1,040,768.
61
应收利息 - - - - - 80,459.10 80,459.10
应收申购款 - - - - - 58,016.61 58,016.61
资产总计 12,252,615.26 -
9,003,474.5
0 -
732,536.1
7
175,645,2
78.18
197,633,90
4.11
负债
应付证券清算
款 - - - - -
813,008.2
2 813,008.22
应付赎回款 - - - - - 656.64 656.64
应付管理人报
酬 - - - - -
192,530.9
6 192,530.96
应付托管费 - - - - - 40,110.59 40,110.59
应付销售服务
费 - - - - - 90,432.48 90,432.48
应付交易费用 - - - - - 67,254.48 67,254.48
其他负债 - - - - - 179,300.00 179,300.00
负债总计 - - - - - 1,383,293.37
1,383,293.
37
利率敏感度缺
口
12,252,615.
26 -
9,003,474.5
0 -
732,536.1
7
174,261,9
84.81
196,250,61
0.74
上年度末
2020 年 12 月
31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 9,371,970.03 - - - - -
9,371,970.
03
结算备付金 23,388,748.49 - - - - -
23,388,748
.49
存出保证金 4,924,427.57 - - - - -
4,924,427.
57
交易性金融资
产 -
3,946,420
.80
8,134,664.1
0 - 17,752.23
204,416,9
94.75
216,515,83
1.88
应收证券清算
款 - - - - -
22,812,85
3.97
22,812,853
.97
应收利息 - - - - - 214,293.90 214,293.90
应收申购款 - - - - - 59,833.17 59,833.17
资产总计 37,685,146. 3,946,420 8,134,664.1 - 17,752.23 227,503,9 277,287,95
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 50页 共 74页
09 .80 0 75.79 9.01
负债
应付赎回款 - - - - - 56,285.45 56,285.45
应付管理人报
酬 - - - - -
271,305.3
2 271,305.32
应付托管费 - - - - - 56,521.93 56,521.93
应付销售服务
费 - - - - -
127,583.4
8 127,583.48
应付交易费用 - - - - - 109,847.92 109,847.92
其他负债 - - - - - 169,329.36 169,329.36
负债总计 - - - - - 790,873.46 790,873.46
利率敏感度缺
口
37,685,146.
09
3,946,420
.80
8,134,664.1
0 - 17,752.23
226,713,1
02.33
276,497,08
5.55
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；
假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他变量不变；
此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（2021年 12月 31日）
上年度末 （2020 年 12 月
31 日 ）
分析
利率增加25基准点 -22,623.73 -13,600.39
利率减少25基准点 22,827.95 13,651.45
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或
证券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。本基金的金融资产以公允价值计
量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人对
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
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本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行
跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020年12月31日
公允价值 占基金资产净值比例（%） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
交易性金融资产
－股票投资 174,466,033.86 88.90 204,416,994.75 73.93
交易性金融资产
－基金投资 - - - -
交易性金融资产
－债券投资 9,736,010.67 4.96 12,098,837.13 4.38
交易性金融资产
－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－
权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 184,202,044.53 93.86 216,515,831.88 78.31
注：由于四舍五入的原因，公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；
用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
Beta 系数是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的
相关性。
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（2021年 12月 31日）
上年度末 （2020 年 12 月
31 日 ）
分析
业绩比较基准增加
5%
18,876,153.93 20,330,816.76
业绩比较基准减少
5%
-18,876,153.93 -20,330,816.76
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 52页 共 74页
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
无。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 172,059,995.15 元，属于第二层次的余额为 9,456,361.47元，属于第三层
次的余额为 2,685,687.91 元(2020 年 12 月 31 日：第一层次 199,930,159.60 元，第二层次
16,585,672.28 元，无属于第三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换事项发生的当年年初为确认各层次之间的转换时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
上述第三层次资产变动为购买交易性金融资产-股票投资。于 2021 年 1 月 1 日，本基金未持
有第三层次资产。2021 年度购买第三层次资产金额为 1,496,066.80 元，计入当期损益的利得或
损失金额为 1,189,621.11 元。于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的第三层次资产的账面价值为
2,685,687.91 元。2021 年 12 月 31 日仍持有的资产计入 2021 年度损益的未实现利得或损失的变
动金额为 1,189,621.11 元。
于 2021 年 12 月 31 日，上述第三层次金融资产采用平均价格亚式期权模型进行估值，不可观
察输入值为预期波动率，与公允价值之间为负相关关系。
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 53页 共 74页
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2021 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债(上年
度末：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)根据财政部发布的《企业会计准则第 22 号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23
号－金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》和《企业会计准则第 37 号-金融工具列
报》(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、银保监会于 2020 年 12 月 30
日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金应当自 2022
年 1 月 1日起执行新金融工具准则。截至 2021 年 12 月 31 日，本基金已完成了执行新金融工具准
则对财务报表潜在影响的评估。鉴于本基金业务的性质，新金融工具准则预期不会对本基金的财
务状况和经营成果产生重大影响。
本基金将自 2022 年 1 月 1 日起追溯执行相关新规定，并采用准则允许的实务简便方法，调整
期初所有者权益，2021 年的比较数据将不作重述。
(3)除公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事
项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 174,466,033.86 88.28
其中：股票 174,466,033.86 88.28
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 9,736,010.67 4.93
其中：债券 9,736,010.67 4.93
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 4,200,000.00 2.13
其中：买断式回购的买入返售金融资
产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 4,104,939.66 2.08
8 其他各项资产 5,126,919.92 2.59
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 54页 共 74页
9 合计 197,633,904.11 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 102,228.00 0.05
B 采矿业 3,891,571.00 1.98
C 制造业 117,414,557.16 59.83
D 电力、热力、燃气及水生产和
供应业 2,267,094.00 1.16
E 建筑业 3,821,541.80 1.95
F 批发和零售业 1,668,667.35 0.85
G 交通运输、仓储和邮政业 2,800,217.90 1.43
H 住宿和餐饮业 4,608.00 0.00
I 信息传输、软件和信息技术服
务业 10,630,714.61 5.42
J 金融业 21,473,394.40 10.94
K 房地产业 3,855,839.88 1.96
L 租赁和商务服务业 1,995,722.00 1.02
M 科学研究和技术服务业 4,047,555.75 2.06
N 水利、环境和公共设施管理业 42,298.31 0.02
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 18,161.78 0.01
R 文化、体育和娱乐业 431,861.92 0.22
S 综合 - -
合计 174,466,033.86 88.90
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
1 002810 山东赫达 100,016 6,157,985.12 3.14
2 600519 贵州茅台 2,800 5,740,000.00 2.92
3 002003 伟星股份 369,638 4,738,759.16 2.41
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4 002430 杭氧股份 148,600 4,459,486.00 2.27
5 601012 隆基股份 50,780 4,377,236.00 2.23
6 600570 恒生电子 62,019 3,854,480.85 1.96
7 002142 宁波银行 93,809 3,591,008.52 1.83
8 002254 泰和新材 162,600 3,188,586.00 1.62
9 600036 招商银行 64,000 3,117,440.00 1.59
10 000858 五 粮 液 13,900 3,094,974.00 1.58
11 300661 圣邦股份 9,800 3,028,200.00 1.54
12 300750 宁德时代 5,100 2,998,800.00 1.53
13 600745 闻泰科技 21,716 2,807,878.80 1.43
14 601166 兴业银行 131,800 2,509,472.00 1.28
15 603259 药明康德 20,340 2,411,917.20 1.23
16 000001 平安银行 144,800 2,386,304.00 1.22
17 000333 美的集团 31,100 2,295,491.00 1.17
18 000661 长春高新 8,300 2,252,620.00 1.15
19 600309 万华化学 21,735 2,195,235.00 1.12
20 601318 中国平安 37,902 1,910,639.82 0.97
21 300408 三环集团 41,000 1,828,600.00 0.93
22 601899 紫金矿业 187,550 1,819,235.00 0.93
23 601888 中国中免 8,200 1,799,162.00 0.92
24 600585 海螺水泥 43,000 1,732,900.00 0.88
25 300059 东方财富 46,540 1,727,099.40 0.88
26 002594 比亚迪 6,400 1,715,968.00 0.87
27 002410 广联达 25,200 1,612,296.00 0.82
28 000002 万 科 A 81,063 1,601,804.88 0.82
29 000739 普洛药业 43,300 1,519,397.00 0.77
30 688111 金山办公 5,652 1,497,780.00 0.76
31 600031 三一重工 65,400 1,491,120.00 0.76
32 300274 阳光电源 10,100 1,472,580.00 0.75
33 000568 泸州老窖 5,700 1,447,059.00 0.74
34 688299 长阳科技 43,734 1,430,101.80 0.73
35 688008 澜起科技 16,872 1,415,054.64 0.72
36 600030 中信证券 53,400 1,410,294.00 0.72
37 600346 恒力石化 58,500 1,343,745.00 0.68
38 000776 广发证券 54,222 1,333,318.98 0.68
39 000799 酒鬼酒 6,200 1,317,500.00 0.67
40 601669 中国电建 163,000 1,317,040.00 0.67
41 603906 龙蟠科技 35,500 1,314,920.00 0.67
42 002271 东方雨虹 24,688 1,300,563.84 0.66
43 688012 中微公司 9,776 1,237,641.60 0.63
44 000630 铜陵有色 350,700 1,220,436.00 0.62
45 600588 用友网络 33,400 1,198,392.00 0.61
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 56页 共 74页
46 603799 华友钴业 10,300 1,136,193.00 0.58
47 600171 上海贝岭 44,100 1,131,606.00 0.58
48 002460 赣锋锂业 7,750 1,107,087.50 0.56
49 603538 美诺华 30,890 1,096,903.90 0.56
50 600223 鲁商发展 80,800 1,070,600.00 0.55
51 002409 雅克科技 13,100 1,063,327.00 0.54
52 002475 立讯精密 20,370 1,002,204.00 0.51
53 600900 长江电力 42,700 969,290.00 0.49
54 600183 生益科技 41,150 969,082.50 0.49
55 600887 伊利股份 23,300 966,018.00 0.49
56 300124 汇川技术 13,830 948,738.00 0.48
57 600563 法拉电子 4,067 945,170.80 0.48
58 603324 盛剑环境 15,900 932,694.00 0.48
59 603986 兆易创新 5,300 932,005.00 0.47
60 600039 四川路桥 77,300 930,692.00 0.47
61 601919 中远海控 48,810 912,258.90 0.46
62 600406 国电南瑞 22,280 891,868.40 0.45
63 600859 王府井 32,700 882,900.00 0.45
64 002179 中航光电 8,430 847,720.80 0.43
65 300037 新宙邦 7,400 836,200.00 0.43
66 688368 晶丰明源 2,598 831,619.80 0.42
67 601021 春秋航空 14,500 823,600.00 0.42
68 300957 贝泰妮 4,272 821,420.16 0.42
69 300347 泰格医药 6,400 817,920.00 0.42
70 600660 福耀玻璃 17,050 803,737.00 0.41
71 002372 伟星新材 32,947 801,271.04 0.41
72 002415 海康威视 15,000 784,800.00 0.40
73 300474 景嘉微 5,100 776,220.00 0.40
74 601668 中国建筑 153,550 767,750.00 0.39
75 601838 成都银行 63,000 756,000.00 0.39
76 603035 常熟汽饰 40,500 717,660.00 0.37
77 002812 恩捷股份 2,800 701,120.00 0.36
78 603501 韦尔股份 2,250 699,232.50 0.36
79 600886 国投电力 60,700 696,229.00 0.35
80 300014 亿纬锂能 5,800 685,444.00 0.35
81 002371 北方华创 1,900 659,338.00 0.34
82 688186 广大特材 14,282 637,120.02 0.32
83 000725 京东方 A 124,100 626,705.00 0.32
84 603396 金辰股份 4,800 590,400.00 0.30
85 002241 歌尔股份 10,700 578,870.00 0.29
86 600188 兖矿能源 24,300 571,779.00 0.29
87 002129 中环股份 13,450 561,537.50 0.29
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 57页 共 74页
88 002568 百润股份 8,920 533,683.60 0.27
89 603027 千禾味业 22,120 532,649.60 0.27
90 002236 大华股份 22,600 530,648.00 0.27
91 600048 保利发展 32,100 501,723.00 0.26
92 600438 通威股份 11,100 499,056.00 0.25
93 300760 迈瑞医疗 1,300 495,040.00 0.25
94 300049 福瑞股份 33,600 493,920.00 0.25
95 601168 西部矿业 35,600 484,516.00 0.25
96 002050 三花智控 18,830 476,399.00 0.24
97 300285 国瓷材料 11,000 468,270.00 0.24
98 000581 威孚高科 21,700 467,418.00 0.24
99 688037 芯源微 2,761 466,056.80 0.24
100 002080 中材科技 13,500 459,270.00 0.23
101 600926 杭州银行 35,300 452,546.00 0.23
102 600460 士兰微 8,300 449,860.00 0.23
103 601688 华泰证券 24,350 432,456.00 0.22
104 002049 紫光国微 1,900 427,500.00 0.22
105 688711 宏微科技 3,428 424,763.48 0.22
106 000513 丽珠集团 10,400 418,184.00 0.21
107 600690 海尔智家 13,500 403,515.00 0.21
108 601088 中国神华 17,900 403,108.00 0.21
109 600600 青岛啤酒 4,000 396,000.00 0.20
110 002821 凯莱英 900 391,500.00 0.20
111 600399 抚顺特钢 14,300 354,211.00 0.18
112 688202 美迪西 701 340,398.59 0.17
113 600893 航发动力 5,300 336,338.00 0.17
114 300132 青松股份 29,684 335,132.36 0.17
115 600111 北方稀土 7,300 334,340.00 0.17
116 600801 华新水泥 17,200 331,960.00 0.17
117 601601 中国太保 12,000 325,440.00 0.17
118 300363 博腾股份 3,600 322,020.00 0.16
119 601800 中国交建 37,100 318,318.00 0.16
120 688789 宏华数科 1,213 313,997.18 0.16
121 600703 三安光电 8,000 300,480.00 0.15
122 002701 奥瑞金 40,900 286,300.00 0.15
123 603127 昭衍新药 2,400 277,032.00 0.14
124 688678 福立旺 8,403 275,534.37 0.14
125 000100 TCL 科技 43,950 271,171.50 0.14
126 300026 红日药业 34,100 267,003.00 0.14
127 688800 瑞可达 1,967 262,653.51 0.13
128 601216 君正集团 47,800 249,994.00 0.13
129 002304 洋河股份 1,500 247,095.00 0.13
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 58页 共 74页
130 600176 中国巨石 13,404 243,952.80 0.12
131 603690 至纯科技 5,000 240,750.00 0.12
132 600875 东方电气 11,200 239,904.00 0.12
133 601598 中国外运 52,300 234,304.00 0.12
134 601939 建设银行 39,100 229,126.00 0.12
135 603186 华正新材 5,300 221,487.00 0.11
136 600380 健康元 17,000 218,280.00 0.11
137 601009 南京银行 23,900 214,144.00 0.11
138 002466 天齐锂业 2,000 214,000.00 0.11
139 002002 鸿达兴业 35,100 212,706.00 0.11
140 603806 福斯特 1,600 208,880.00 0.11
141 600872 中炬高新 5,500 208,835.00 0.11
142 600000 浦发银行 24,200 206,426.00 0.11
143 002555 三七互娱 7,600 205,352.00 0.10
144 000786 北新建材 5,700 204,231.00 0.10
145 002027 分众传媒 24,000 196,560.00 0.10
146 002493 荣盛石化 10,800 196,128.00 0.10
147 603290 斯达半导 500 190,500.00 0.10
148 001979 招商蛇口 13,800 184,092.00 0.09
149 300413 芒果超媒 3,200 183,104.00 0.09
150 002352 顺丰控股 2,600 179,192.00 0.09
151 603659 璞泰来 1,100 176,671.00 0.09
152 600196 复星医药 3,600 176,184.00 0.09
153 600021 上海电力 13,700 175,634.00 0.09
154 603369 今世缘 3,200 174,080.00 0.09
155 601992 金隅集团 60,300 171,252.00 0.09
156 000651 格力电器 4,476 165,746.28 0.08
157 601818 光大银行 49,900 165,668.00 0.08
158 002202 金风科技 10,000 164,700.00 0.08
159 600811 东方集团 54,600 164,346.00 0.08
160 603288 海天味业 1,560 163,971.60 0.08
161 603885 吉祥航空 9,200 163,300.00 0.08
162 000338 潍柴动力 9,100 162,799.00 0.08
163 600383 金地集团 12,200 158,234.00 0.08
164 603129 春风动力 900 155,700.00 0.08
165 002311 海大集团 2,100 153,930.00 0.08
166 603993 洛阳钼业 27,400 152,892.00 0.08
167 000708 中信特钢 7,400 151,552.00 0.08
168 600050 中国联通 38,100 149,733.00 0.08
169 600705 中航产融 37,600 149,272.00 0.08
170 000625 长安汽车 9,800 148,862.00 0.08
171 603309 维力医疗 9,200 145,636.00 0.07
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 59页 共 74页
172 000938 紫光股份 6,300 143,955.00 0.07
173 000723 美锦能源 8,800 142,824.00 0.07
174 688032 禾迈股份 200 140,798.00 0.07
175 600019 宝钢股份 19,600 140,336.00 0.07
176 601600 中国铝业 22,800 138,852.00 0.07
177 300146 汤臣倍健 5,000 134,800.00 0.07
178 000028 国药一致 3,600 133,128.00 0.07
179 600657 信达地产 35,100 130,923.00 0.07
180 600704 物产中大 22,100 130,832.00 0.07
181 603858 步长制药 6,200 130,758.00 0.07
182 601801 皖新传媒 24,800 128,712.00 0.07
183 002230 科大讯飞 2,450 128,649.50 0.07
184 601857 中国石油 26,200 128,642.00 0.07
185 000963 华东医药 3,200 128,640.00 0.07
186 601336 新华保险 3,300 128,304.00 0.07
187 300034 钢研高纳 2,200 126,720.00 0.06
188 688660 电气风电 10,555 125,076.75 0.06
189 601231 环旭电子 7,700 123,662.00 0.06
190 600998 九州通 8,300 122,176.00 0.06
191 600132 重庆啤酒 800 121,056.00 0.06
192 600970 中材国际 10,500 120,015.00 0.06
193 000488 晨鸣纸业 16,500 119,460.00 0.06
194 600056 中国医药 10,100 119,281.00 0.06
195 300595 欧普康视 2,040 117,034.80 0.06
196 000895 双汇发展 3,600 113,580.00 0.06
197 600177 雅戈尔 16,400 112,996.00 0.06
198 301101 明月镜片 2,110 112,416.58 0.06
199 601618 中国中冶 29,100 111,453.00 0.06
200 688425 铁建重工 21,413 108,563.91 0.06
201 000883 湖北能源 20,500 107,420.00 0.05
202 000528 柳 工 13,900 107,169.00 0.05
203 600018 上港集团 19,400 106,312.00 0.05
204 000690 宝新能源 17,000 100,640.00 0.05
205 300122 智飞生物 800 99,680.00 0.05
206 688082 盛美上海 767 98,022.60 0.05
207 601877 正泰电器 1,800 97,002.00 0.05
208 300433 蓝思科技 4,200 96,516.00 0.05
209 600153 建发股份 10,400 94,328.00 0.05
210 000685 中山公用 10,400 92,040.00 0.05
211 600582 天地科技 20,700 90,666.00 0.05
212 601611 中国核建 8,600 85,742.00 0.04
213 300009 安科生物 6,540 85,608.60 0.04
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 60页 共 74页
214 002643 万润股份 3,600 85,104.00 0.04
215 000623 吉林敖东 4,500 83,115.00 0.04
216 002155 湖南黄金 8,000 82,880.00 0.04
217 600968 海油发展 28,100 82,333.00 0.04
218 688786 悦安新材 1,513 81,717.13 0.04
219 601881 中国银河 7,300 81,687.00 0.04
220 688167 炬光科技 460 81,268.20 0.04
221 600022 山东钢铁 44,700 80,013.00 0.04
222 601155 新城控股 2,700 78,651.00 0.04
223 002508 老板电器 2,100 75,642.00 0.04
224 688217 睿昂基因 1,040 75,628.80 0.04
225 603486 科沃斯 500 75,475.00 0.04
226 000596 古井贡酒 300 73,200.00 0.04
227 002384 东山精密 2,700 73,170.00 0.04
228 688227 品高股份 2,342 72,039.92 0.04
229 601225 陕西煤业 5,900 71,980.00 0.04
230 603707 健友股份 1,700 71,400.00 0.04
231 301100 风光股份 1,945 70,909.80 0.04
232 000156 华数传媒 8,300 70,218.00 0.04
233 601872 招商轮船 17,040 69,864.00 0.04
234 600927 永安期货 1,859 69,749.68 0.04
235 688121 卓然股份 1,914 69,707.88 0.04
236 000686 东北证券 7,900 69,362.00 0.04
237 600507 方大特钢 8,800 68,640.00 0.03
238 000090 天健集团 11,600 68,092.00 0.03
239 600741 华域汽车 2,400 67,920.00 0.03
240 600011 华能国际 7,000 67,830.00 0.03
241 601880 辽港股份 39,000 67,470.00 0.03
242 688262 国芯科技 1,602 67,251.96 0.03
243 002180 纳思达 1,400 66,864.00 0.03
244 002302 西部建设 8,300 66,649.00 0.03
245 601100 恒立液压 800 65,440.00 0.03
246 600073 上海梅林 8,000 64,720.00 0.03
247 603160 汇顶科技 600 64,662.00 0.03
248 600667 太极实业 7,900 63,832.00 0.03
249 600026 中远海能 10,700 63,344.00 0.03
250 301136 招标股份 6,001 63,130.52 0.03
251 002233 塔牌集团 5,900 62,422.00 0.03
252 600390 五矿资本 11,600 61,712.00 0.03
253 601699 潞安环能 5,300 59,943.00 0.03
254 688210 统联精密 1,441 59,743.86 0.03
255 600522 中天科技 3,500 59,360.00 0.03
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 61页 共 74页
256 601975 招商南油 29,300 58,893.00 0.03
257 600795 国电电力 18,300 58,011.00 0.03
258 301189 奥尼电子 965 57,589.50 0.03
259 002429 兆驰股份 11,700 56,862.00 0.03
260 600329 中新药业 1,800 56,538.00 0.03
261 000400 许继电气 2,100 54,810.00 0.03
262 000671 阳 光 城 18,100 54,662.00 0.03
263 688002 睿创微纳 693 54,449.01 0.03
264 300498 温氏股份 2,800 53,928.00 0.03
265 002013 中航机电 2,900 52,722.00 0.03
266 688265 南模生物 752 52,677.60 0.03
267 000157 中联重科 7,300 52,341.00 0.03
268 300357 我武生物 900 51,570.00 0.03
269 300136 信维通信 2,000 50,640.00 0.03
270 601111 中国国航 5,400 49,302.00 0.03
271 301096 百诚医药 576 49,056.12 0.02
272 002203 海亮股份 3,900 48,477.00 0.02
273 002157 正邦科技 5,000 48,300.00 0.02
274 002385 大北农 4,500 47,205.00 0.02
275 000959 首钢股份 8,200 46,986.00 0.02
276 600276 恒瑞医药 912 46,247.52 0.02
277 300002 神州泰岳 7,300 46,209.00 0.02
278 688236 春立医疗 1,670 45,741.30 0.02
279 601658 邮储银行 8,800 44,880.00 0.02
280 600885 宏发股份 600 44,784.00 0.02
281 000961 中南建设 10,500 43,470.00 0.02
282 300033 同花顺 300 43,374.00 0.02
283 002120 韵达股份 2,100 42,966.00 0.02
284 000538 云南白药 400 41,860.00 0.02
285 600426 华鲁恒升 1,300 40,690.00 0.02
286 600060 海信视像 3,000 40,350.00 0.02
287 603338 浙江鼎力 500 40,130.00 0.02
288 600109 国金证券 3,300 37,389.00 0.02
289 601865 福莱特 600 34,764.00 0.02
290 300073 当升科技 400 34,748.00 0.02
291 600028 中国石化 8,100 34,263.00 0.02
292 600820 隧道股份 6,300 33,894.00 0.02
293 300144 宋城演艺 2,300 32,936.00 0.02
294 000069 华侨城 A 4,500 31,680.00 0.02
295 688701 卓锦股份 2,340 31,590.00 0.02
296 002387 维信诺 3,400 31,552.00 0.02
297 600398 海澜之家 4,700 30,127.00 0.02
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 62页 共 74页
298 600350 山东高速 5,700 29,412.00 0.01
299 002439 启明星辰 1,000 28,530.00 0.01
300 002563 森马服饰 3,600 27,828.00 0.01
301 002595 豪迈科技 1,000 27,760.00 0.01
302 301029 怡合达 292 26,242.04 0.01
303 603899 晨光文具 400 25,804.00 0.01
304 301058 中粮工科 1,386 25,280.64 0.01
305 301069 凯盛新材 539 23,829.19 0.01
306 300142 沃森生物 400 22,480.00 0.01
307 002690 美亚光电 600 22,476.00 0.01
308 600633 浙数文化 2,400 21,144.00 0.01
309 000703 恒逸石化 1,950 20,709.00 0.01
310 002572 索菲亚 900 19,980.00 0.01
311 002463 沪电股份 1,200 19,896.00 0.01
312 603216 梦天家居 772 19,523.88 0.01
313 300777 中简科技 300 18,564.00 0.01
314 301060 兰卫医学 587 18,161.78 0.01
315 000878 云南铜业 1,350 18,049.50 0.01
316 601066 中信建投 600 17,550.00 0.01
317 300994 久祺股份 336 15,271.20 0.01
318 301089 拓新药业 220 14,944.60 0.01
319 301015 百洋医药 462 13,998.60 0.01
320 002242 九阳股份 600 13,920.00 0.01
321 301111 粤万年青 379 13,901.72 0.01
322 301017 漱玉平民 555 13,209.00 0.01
323 301026 浩通科技 203 12,734.19 0.01
324 301155 海力风电 129 12,480.75 0.01
325 301185 鸥玛软件 578 12,230.48 0.01
326 301013 利和兴 471 12,104.70 0.01
327 301021 英诺激光 290 12,014.70 0.01
328 301035 润丰股份 199 11,199.72 0.01
329 301002 崧盛股份 201 10,813.80 0.01
330 301011 华立科技 175 10,535.00 0.01
331 301126 达嘉维康 545 10,480.35 0.01
332 600729 重庆百货 400 10,408.00 0.01
333 301188 力诺特玻 483 9,891.84 0.01
334 301177 迪阿股份 80 9,286.40 0.00
335 301040 中环海陆 241 9,280.91 0.00
336 301039 中集车辆 723 9,044.73 0.00
337 301138 华研精机 194 8,702.84 0.00
338 301045 天禄科技 300 8,511.00 0.00
339 301052 果麦文化 252 8,477.28 0.00
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 63页 共 74页
340 301025 读客文化 403 8,414.64 0.00
341 301118 恒光股份 171 8,382.42 0.00
342 301028 东亚机械 612 8,262.00 0.00
343 301048 金鹰重工 636 8,242.56 0.00
344 301221 光庭信息 92 8,162.24 0.00
345 301066 万事利 344 7,856.96 0.00
346 301055 张小泉 355 7,731.90 0.00
347 301133 金钟股份 286 7,707.70 0.00
348 301030 仕净科技 242 7,627.84 0.00
349 300814 中富电路 315 7,522.20 0.00
350 301016 雷尔伟 275 7,128.00 0.00
351 301168 通灵股份 135 7,037.55 0.00
352 301081 严牌股份 393 6,853.92 0.00
353 301198 喜悦智行 232 6,774.40 0.00
354 300998 宁波方正 201 6,699.33 0.00
355 301033 迈普医学 108 6,476.76 0.00
356 301032 新柴股份 513 6,417.63 0.00
357 301004 嘉益股份 312 6,389.76 0.00
358 301056 森赫股份 572 6,343.48 0.00
359 301182 凯旺科技 201 6,146.58 0.00
360 301041 金百泽 215 6,065.15 0.00
361 301072 中捷精工 181 6,047.21 0.00
362 301007 德迈仕 303 6,035.76 0.00
363 301083 百胜智能 416 5,911.36 0.00
364 300854 中兰环保 203 5,539.87 0.00
365 301063 海锅股份 153 5,524.83 0.00
366 001234 泰慕士 333 5,504.49 0.00
367 301038 深水规院 266 5,381.18 0.00
368 301036 双乐股份 177 5,297.61 0.00
369 300995 奇德新材 191 5,292.61 0.00
370 301010 晶雪节能 218 5,227.64 0.00
371 301190 善水科技 190 5,217.40 0.00
372 301049 超越科技 157 5,168.44 0.00
373 301059 金三江 259 4,998.70 0.00
374 301179 泽宇智能 98 4,975.46 0.00
375 300992 泰福泵业 200 4,950.00 0.00
376 301027 华蓝集团 286 4,761.90 0.00
377 603176 汇通集团 1,924 4,713.80 0.00
378 301193 家联科技 159 4,633.26 0.00
379 301073 君亭酒店 144 4,608.00 0.00
380 301053 远信工业 155 4,460.90 0.00
381 301093 华兰股份 86 4,287.10 0.00
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 64页 共 74页
382 301057 汇隆新材 218 4,146.36 0.00
383 301068 大地海洋 144 4,086.72 0.00
384 301108 洁雅股份 76 4,081.96 0.00
385 301079 邵阳液压 140 3,474.80 0.00
386 002945 华林证券 200 2,732.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 002003 伟星股份 7,112,093.55 2.57
2 300661 圣邦股份 6,242,746.20 2.26
3 600030 中信证券 5,118,782.00 1.85
4 002430 杭氧股份 5,100,866.82 1.84
5 601012 隆基股份 5,007,334.80 1.81
6 600346 恒力石化 4,579,623.00 1.66
7 600570 恒生电子 4,382,638.31 1.59
8 601668 中国建筑 4,230,752.00 1.53
9 300750 宁德时代 4,134,955.00 1.50
10 600745 闻泰科技 4,101,333.69 1.48
11 000858 五 粮 液 3,963,656.00 1.43
12 603259 药明康德 3,915,617.60 1.42
13 000799 酒鬼酒 3,796,051.69 1.37
14 002409 雅克科技 3,776,821.98 1.37
15 601899 紫金矿业 3,589,308.99 1.30
16 603027 千禾味业 3,491,056.00 1.26
17 002810 山东赫达 3,434,908.48 1.24
18 601318 中国平安 3,256,061.00 1.18
19 600036 招商银行 3,234,975.00 1.17
20 601888 中国中免 3,151,999.00 1.14
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 300274 阳光电源 10,019,909.25 3.62
2 002409 雅克科技 8,199,583.00 2.97
3 601012 隆基股份 7,815,652.92 2.83
4 002003 伟星股份 7,611,487.30 2.75
5 600660 福耀玻璃 7,358,756.64 2.66
6 300661 圣邦股份 6,910,903.00 2.50
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第 65页 共 74页
7 000661 长春高新 5,346,059.00 1.93
8 601668 中国建筑 5,146,077.50 1.86
9 002179 中航光电 5,070,931.35 1.83
10 300258 精锻科技 4,992,853.16 1.81
11 600030 中信证券 4,967,065.96 1.80
12 601318 中国平安 4,951,675.00 1.79
13 600570 恒生电子 4,867,027.40 1.76
14 688368 晶丰明源 4,779,654.46 1.73
15 600585 海螺水泥 4,775,477.00 1.73
16 002810 山东赫达 4,575,527.00 1.65
17 000651 格力电器 4,536,387.50 1.64
18 600183 生益科技 4,465,424.53 1.61
19 600887 伊利股份 4,390,849.02 1.59
20 601168 西部矿业 4,088,379.00 1.48
注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额 329,409,322.59
卖出股票收入（成交）总额 381,905,237.90
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 9,003,474.50 4.59
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 732,536.17 0.37
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 9,736,010.67 4.96
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 66页 共 74页
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 019658 21 国债 10 90,170 9,003,474.50 4.59
2 113050 南银转债 3,140 371,524.80 0.19
3 113052 兴业转债 3,170 317,000.00 0.16
4 127036 三花转债 225 31,934.25 0.02
5 127046 百润转债 88 12,077.12 0.01
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
代 码 名 称 持仓量（买/卖） 合约市值(元)
公允价值变动
（元） 风险说明
IF2203 IF2203 -22 -32,673,960.
00
-743,160.00 -
公允价值变动总额合计（元） -743,160.00
股指期货投资本期收益（元） -704,880.00
股指期货投资本期公允价值变动（元） 1,256,820.00
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金股指期货投资，主要采用流动性好、交易活跃的期货合约，对冲股权买入投资，总体
风险可控，符合既定的投资政策和投资目标。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 67页 共 74页
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 3,947,675.60
2 应收证券清算款 1,040,768.61
3 应收股利 -
4 应收利息 80,459.10
5 应收申购款 58,016.61
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 5,126,919.92
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 113050 南银转债 371,524.80 0.19
2 127036 三花转债 31,934.25 0.02
注：上表包含期末持有的处于转股期的可转换债券和可交换债券明细。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
无。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
无。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别 持有人户数
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
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（户）
持有份额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份
额比例
（%）
工银新机
遇灵活配
置混合 A
550 12,433.13 - - 6,838,220.98 100.00
工银新机
遇灵活配
置混合 C
474 239,342.84 106,980,424.97 94.30 6,468,079.96 5.70
合计 1,024 117,467.51 106,980,424.97 88.94 13,306,300.94 11.06
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
工银新机遇灵活配置混合 A 1,978.12 0.03
工银新机遇灵活配置混合 C 16,273.39 0.01
合计 18,251.51 0.02
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人持有本开放式
基金
工银新机遇灵活配置混合 A 0
工银新机遇灵活配置混合 C 0
合计 0
本基金基金经理持有
本开放式基金
工银新机遇灵活配置混合 A 0
工银新机遇灵活配置混合 C 0
合计 0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 工银新机遇灵活配置混合 A 工银新机遇灵活配置混合 C
基金合同生效日
（2017年 4月 14日）
基金份额总额
144,139,742.31 311,811,113.31
本报告期期初基金份
额总额 11,122,116.84 180,128,406.40
本报告期基金总申购
份额 19,323,176.13 164,390,492.82
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 69页 共 74页
减：本报告期基金总
赎回份额 23,607,071.99 231,070,394.29
本报告期基金拆分变
动份额（份额减少以
“-”填列）
- -
本报告期期末基金份
额总额 6,838,220.98 113,448,504.93
注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人：
基金管理人于2021年1月16日发布《工银瑞信基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，
王海璐女士自 2021 年 1 月 15 日起不再担任工银瑞信基金管理有限公司总经理，朱碧艳女士自
2021 年 1 月 15 日起代任工银瑞信基金管理有限公司董事长、总经理。
基金管理人于 2021 年 2月 6日发布《工银瑞信基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，
赵桂才先生自 2021 年 2 月 5 日起担任工银瑞信基金管理有限公司董事长，并代任总经理、法
定代表人。
基金管理人于 2021 年 7 月 8 日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于法定代表人变更的
公告》，赵桂才先生自 2021 年 7 月 6日起担任工银瑞信基金管理有限公司法定代表人。
基金管理人于2021年7月24日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于总经理任职的公告》，
高翀先生自 2021 年 7 月 22 日起担任工银瑞信基金管理有限公司总经理。
2、基金托管人：
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未有改变。
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 70页 共 74页
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用 50,000.00 元，
该审计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金
占当期佣
金
总量的比
例
申万宏源 1 218,554,702.45 31.26% 133,600.74 29.82% -
中信证券 2 155,567,287.34 22.25% 95,099.07 21.23% -
银河证券 2 80,588,291.16 11.53% 58,934.92 13.16% -
中信建投 2 67,782,016.36 9.69% 48,213.95 10.76% -
兴业证券 1 51,003,543.37 7.29% 31,176.87 6.96% -
中金公司 1 35,669,746.91 5.10% 21,804.47 4.87% -
海通证券 1 27,429,374.26 3.92% 16,767.81 3.74% -
民生证券 1 21,489,319.09 3.07% 13,136.73 2.93% -
广发证券 1 14,410,678.66 2.06% 10,250.64 2.29% -
华泰证券 4 13,437,306.40 1.92% 9,558.36 2.13% -
长江证券 2 13,297,601.63 1.90% 9,458.18 2.11% -
长城证券 1 - - - - -
第一创业 1 - - - - -
东北证券 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
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瑞银证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
中泰证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
注：1.交易单元的选择标准和程序
基金管理人选择综合实力强、研究能力突出、合规经营的证券公司，向其租用专用交易单元。
（1）选择标准：
a)经营行为规范，在最近一年内无重大违规行为。
b)在证监会最近一期证券公司年度分类结果中，分类级别原则上不得低于 BBB。
c)不符合上述要求的券商、咨询机构，若其特定研究领域有突出优势，可一事一议，报公司
审批通过后纳入。
（2）选择程序
a)新增证券公司的选定：根据以上标准对证券公司进行考察、选择和确定。在合作之前，证
券公司需提供至少两个季度的服务，并在两个季度内与其他已合作证券公司一起参与基金管理人
的研究服务评估。根据对其研究服务评估结果决定是否作为新增合作证券公司。
b)签订协议：与被选择的证券公司签订交易单元租用协议。
2.证券公司的评估、保留和更换程序
（1）交易单元的租用期限为一年，合同到期前，基金管理人将根据各证券公司在服务期间的
综合证券服务质量、费率等情况进行评估。
（2）对于符合标准的证券公司，与其续约；对于不能达到标准的证券公司，不与其续约，并
根据证券公司选择标准和程序，重新选择其他经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经
营机构，租用其交易单元。
（3）若证券公司提供的综合证券服务不符合要求，基金管理人有权按照协议约定，提前终止
租用其交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 72页 共 74页
申万宏源 3,045,070.00 15.11% 1,689,500,000.00 44.29% - -
中信证券 1,265,264.23 6.28% 6,000,000.00 0.16% - -
银河证券 6,608,537.62 32.80% - - - -
中信建投 - - 207,000,000.00 5.43% - -
兴业证券 8,999,867.70 44.67% 1,357,100,000.00 35.57% - -
中金公司 - - 141,000,000.00 3.70% - -
海通证券 229,882.30 1.14% 94,100,000.00 2.47% - -
民生证券 - - - - - -
广发证券 - - 123,000,000.00 3.22% - -
华泰证券 - - 90,000,000.00 2.36% - -
长江证券 - - 107,200,000.00 2.81% - -
长城证券 - - - - - -
第一创业 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
工银瑞信基金管理有限公司关于在基
金直销电子自助交易系统开展费率优
惠活动的公告
中国证监会规定的媒介 2021 年 1 月 1日
2
工银瑞信基金管理有限公司关于在基
金直销电子自助交易系统开展费率优
惠活动的公告
中国证监会规定的媒介 2021 年 1 月 5日
3 工银瑞信基金管理有限公司高级管理人员变更公告 中国证监会规定的媒介 2021 年 1 月 16 日
4
工银瑞信基金管理有限公司关于在基
金直销电子自助交易系统开展费率优
惠活动的公告
中国证监会规定的媒介 2021 年 1 月 29 日
5 工银瑞信基金管理有限公司高级管理人员变更公告 中国证监会规定的媒介 2021 年 2 月 6日
6 工银瑞信基金管理有限公司关于基金经理恢复履行职责的公告 中国证监会规定的媒介 2021 年 3 月 8日
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 73页 共 74页
7
工银瑞信基金管理有限公司关于直销
渠道开展部分基金赎回费率优惠活动
的公告
中国证监会规定的媒介 2021 年 5 月 31 日
8
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
基金投资中微公司非公开发行股票的
公告
中国证监会规定的媒介 2021 年 7 月 7日
9 工银瑞信基金管理有限公司关于法定代表人变更的公告 中国证监会规定的媒介 2021 年 7 月 8日
10 工银瑞信基金管理有限公司关于总经理任职的公告 中国证监会规定的媒介 2021 年 7 月 24 日
11 工银瑞信基金管理有限公司关于代为履行基金经理职责情况的公告 中国证监会规定的媒介 2021 年 9 月 6日
12 工银瑞信基金管理有限公司关于基金经理恢复履行职责的公告 中国证监会规定的媒介 2021 年 10 月 27 日
13 工银瑞信基金管理有限公司关于旗下基金投资北交所上市股票的公告 中国证监会规定的媒介 2021 年 11 月 17 日
14 工银瑞信基金管理有限公司关于代为履行基金经理职责情况的公告 中国证监会规定的媒介 2021 年 12 月 18 日
15 工银瑞信基金管理有限公司住所变更的公告 中国证监会规定的媒介 2021 年 12 月 21 日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份
额比例达到
或者超过
20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额 持有份额
份额
占比
（%）
机构
1
20210322-202
10426,202104
29-20210517
27,649,769.5
9 -
27,649,769.5
9 - -
2 20210623-20210809 -
25,532,485.1
9
25,532,485.1
9 - -
3 20210813-20211231 -
24,864,033.8
7 - 24,864,033.87 20.67
个人 - - - - - - -
产品特有风险
本基金份额持有人较为集中，存在基金规模大幅波动的风险，以及由此导致基金收益较大波动
的风险。
工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告
第 74页 共 74页
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会准予工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金募集申请的注册文件；
2、《工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金基金合同》；
3、《工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金托管协议》；
4、《工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、报告期内基金管理人在规定媒介上披露的各项公告。
13.2 存放地点
基金管理人或基金托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理人网站查阅。也可在支付工本费后，在合理
时间内取得上述文件的复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
工银瑞信基金管理有限公司
2022 年 3 月 30 日
