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工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券
投资基金
2021 年年度报告
2021 年 12 月 31 日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：2022 年 3 月 30 日
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3 月 28 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录...................................................................................................................................2
1.1 重要提示........................................................................................................................................... 2
1.2 目录................................................................................................................................................... 3
§2 基金简介...............................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况...................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明...................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人...............................................................................................................5
2.4 信息披露方式...................................................................................................................................6
2.5 其他相关资料...................................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.............................................................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标...............................................................................................................6
3.2 基金净值表现...................................................................................................................................9
3.3 其他指标.........................................................................................................................................12
3.4 过去三年基金的利润分配情况.....................................................................................................12
§4 管理人报告.........................................................................................................................................12
4.1 基金管理人及基金经理情况.........................................................................................................12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................................ 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.............................................................................14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................................ 15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................ 16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.............................................................................16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................................ 17
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.............................................................................18
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................................... 18
§5 托管人报告.........................................................................................................................................18
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.................................................................................18
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............18
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................................18
§6 审计报告.............................................................................................................................................18
6.1 审计报告基本信息.........................................................................................................................18
6.2 审计报告的基本内容.....................................................................................................................18
§7 年度财务报表.....................................................................................................................................20
7.1 资产负债表.....................................................................................................................................20
7.2 利润表............................................................................................................................................. 22
7.3 所有者权益（基金净值）变动表.................................................................................................23
7.4 报表附注.........................................................................................................................................24
§8 投资组合报告.....................................................................................................................................57
8.1 期末基金资产组合情况.................................................................................................................57
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合.........................................................................................58
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................................... 58
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.............................................................................................67
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.........................................................................................69
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................................69
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细....................69
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细....................69
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................................69
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...................................................................... 70
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................................................... 70
8.12 市场中性策略执行情况...............................................................................................................70
8.13 投资组合报告附注.......................................................................................................................70
§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................72
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.....................................................................................72
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况........................................................................ 72
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况........................................ 72
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况.............................................................................................72
§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................73
§11 重大事件揭示...................................................................................................................................73
11.1 基金份额持有人大会决议...........................................................................................................73
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................... 73
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.............................................................. 74
11.4 基金投资策略的改变...................................................................................................................74
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.......................................................................................74
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................... 74
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...................................................................................74
11.8 其他重大事件...............................................................................................................................76
§12 影响投资者决策的其他重要信息.................................................................................................. 77
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况........................................... 77
12.2 影响投资者决策的其他重要信息...............................................................................................78
§13 备查文件目录...................................................................................................................................78
13.1 备查文件目录...............................................................................................................................78
13.2 存放地点.......................................................................................................................................78
13.3 查阅方式.......................................................................................................................................78
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金
基金简称 工银绝对收益混合发起
基金主代码 000667
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014 年 6 月 26 日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份
额总额
513,549,458.84 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基
金简称 工银绝对收益混合发起 A 工银绝对收益混合发起 B
下属分级基金的交
易代码 000667 000672
报告期末下属分级
基金的份额总额 403,120,927.26 份 110,428,531.58份
2.2 基金产品说明
投资目标 合理地灵活配置股票和债券等各类资产的比例，优选数量化投资策
略进行投资，在有效控制风险的基础上，运用股指期货对冲市场波
动风险，追求稳定的长期正投资回报。
投资策略 本基金借助于数量化投研团队在模型计算、组合构建、风险管理的
专业能力，相机使用组合 Alpha 对冲策略、个股 Alpha 策略、事件
驱动策略等多个量化策略，通过合理匹配收益与风险水平构建投资
组合。
业绩比较基准 中国人民银行公布的一年期定期存款基准利率（税后）+3%（如遇中
国人民银行就该等基准利率进行调整则作相应调整）。
风险收益特征 本基金具有低波动率、低下方风险的特点，并且运用股指期货对冲
投资组合的系统性风险，其预期收益及风险水平低于股票型基金，
但高于债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 朱碧艳 陆志俊
联系电话 400-811-9999 95559
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn luzj@bankcomm.com
客户服务电话 400-811-9999 95559
传真 010-66583158 021-62701216
注册地址 北京市西城区金融大街 5 号、甲 5
号 9层甲 5 号 901
中国（上海）自由贸易试验区银
城中路 188 号
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛
大厦 A 座 6-9 层
中国（上海）长宁区仙霞路 18
号
邮政编码 100033 200336
法定代表人 赵桂才 任德奇
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址 www.icbccs.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人或基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼
16 层
注册登记机构 工银瑞信基金管理有限公司 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 A 座 6-9层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1
.1
期
间
数
据
和
指
标
2021 年 2020 年 2019 年
工银绝对收
益混合发起
A
工银绝对收
益混合发起
B
工银绝对收益
混合发起 A
工银绝对收
益混合发起
B
工银绝对收
益混合发起
A
工银绝对收
益混合发起
B
本
期
已
实
现
收
益
26,585,875.
36 -43,830.13
44,363,170.0
3
24,721,097.
55
1,011,416.
10 645,785.68
本
期
利
12,748,462.
22 807,103.70
55,983,982.3
2
25,241,079.
29
7,659,789.
06
5,813,143.0
9
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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润
加
权
平
均
基
金
份
额
本
期
利
润
0.0209 0.0093 0.1211 0.1371 0.1053 0.0927
本
期
加
权
平
均
净
值
利
润
率
1.56% 0.74% 9.24% 11.30% 9.45% 8.72%
本
期
基
金
份
额
净
值
增
长
率
3.88% 3.02% 15.31% 14.44% 9.41% 8.15%
3.1
.2
期
末
数
据
和
指
标
2021 年末 2020 年末 2019 年末
期 118,763,888 22,486,909. 230,019,526. 28,561,141. 4,322,251. 835,256.16
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末
可
供
分
配
利
润
.56 94 36 43 43
期
末
可
供
分
配
基
金
份
额
利
润
0.2946 0.2036 0.2341 0.1573 0.0670 0.0089
期
末
基
金
资
产
净
值
561,431,968
.49
143,338,875
.71
1,317,108,83
2.30
228,674,233
.89
74,980,143
.48
103,728,810
.85
期
末
基
金
份
额
净
值
1.393 1.298 1.341 1.260 1.163 1.101
3.1
.3
累
计
期
末
指
标
2021 年末 2020 年末 2019 年末
基
金 39.30% 29.80% 34.10% 26.00% 16.30% 10.10%
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份
额
累
计
净
值
增
长
率
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
工银绝对收益混合发起 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 2.13% 0.20% 1.13% 0.01% 1.00% 0.19%
过去六个月 4.42% 0.24% 2.27% 0.01% 2.15% 0.23%
过去一年 3.88% 0.26% 4.50% 0.01% -0.62% 0.25%
过去三年 31.04% 0.26% 13.50% 0.01% 17.54% 0.25%
过去五年 28.86% 0.25% 22.50% 0.01% 6.36% 0.24%
自基金合同生效起
至今
39.30% 0.25% 35.20% 0.01% 4.10% 0.24%
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工银绝对收益混合发起 B
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.88% 0.18% 1.13% 0.01% 0.75% 0.17%
过去六个月 4.01% 0.23% 2.27% 0.01% 1.74% 0.22%
过去一年 3.02% 0.26% 4.50% 0.01% -1.48% 0.25%
过去三年 27.50% 0.26% 13.50% 0.01% 14.00% 0.25%
过去五年 23.50% 0.25% 22.50% 0.01% 1.00% 0.24%
自基金合同生效起
至今
29.80% 0.25% 35.20% 0.01% -5.40% 0.24%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
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注：1、本基金基金合同于 2014 年 06 月 26 日生效。
2、根据基金合同规定，本基金建仓期为 6 个月。截至本报告期末，本基金的投资符合基金合
同关于投资范围及投资限制的规定。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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3.3 其他指标
无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于 2005 年 6 月，是我国第一家由银行直接
发起设立并控股的合资基金管理公司。公司目前在北京、上海、深圳设有分公司，在香港和上海
设有全资子公司——工银瑞信资产管理（国际）有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。
经过十多年的发展，工银瑞信(含子公司)已拥有公募基金、基金公司资管计划、基金子公司
资管计划、社保基金境内外委托投资、基本养老保险基金委托投资、保险资金委托投资、企业年
金、职业年金、养老金产品等多项产品管理人资格和 QDII、QFII、RQFII 等多项业务资格，成为
国内业务资格全面、产品种类丰富、经营业绩优秀、资产管理规模领先、业务发展均衡的基金管
理公司之一。
公司始终坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使命，依托强大的股东
背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队，立足市场化、专
业化、规范化和国际化，坚持“稳健投资、价值投资、长期投资”，致力于为广大投资者提供一流
的投资管理服务。
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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从
业年限 说明任职日期 离任日期
游 凛
峰
本基金的
基金经理
2014 年 6
月 26 日 - 26 年
斯坦福大学统计学专业博士；先后在
Merrill Lynch Investment Managers 担
任美林集中基金和美林保本基金基金经
理，Fore Research & Management担任Fore
Equity Market Neutral 组合基金经理，
Jasper Asset Management 担任 Jasper
Gemini Fund 基金基金经理；2009 年加入
工银瑞信，现任指数投资中心基金经理；
2009 年 12 月 25 日至今，担任工银瑞信中
国机会全球配置股票型证券投资基金
(QDII)基金经理；2010 年 5 月 25 日至今，
担任工银瑞信全球精选股票型证券投资基
金(QDII)基金经理；2012 年 4 月 26 日至
今，担任工银瑞信基本面量化策略混合型
证券投资基金基金经理；2014 年 6 月 26
日至今，担任工银瑞信绝对收益策略混合
型基金基金经理；2015 年 12 月 15 日至
2017 年 12 月 22 日，担任工银瑞信新趋势
灵活配置混合型证券投资基金基金经理；
2016 年 3 月 9 日至 2017 年 10 月 9 日，担
任工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基
金（QDII）基金经理；2016 年 10 月 10 日
至 2018 年 2 月 23 日，担任工银瑞信新焦
点灵活配置混合型证券投资基金基金经
理； 2017 年 4 月 14 日至今，担任工银瑞
信新机遇灵活配置混合型证券投资基金基
金经理； 2017年 4 月 27 日至今，担任工
银瑞信新价值灵活配置混合型证券投资基
金基金经理；2018 年 10 月 24 日至 2019
年 12 月 23 日，担任工银瑞信香港中小盘
股票型证券投资基金（QDII）基金经理；
2020 年 12 月 30 日至今，担任工银瑞信优
选对冲策略灵活配置混合型发起式证券投
资基金基金经理。
张 乐
涛
本基金的
基金经理
助理
2021 年
10 月 22
日
- 3 年
2018 年加入工银瑞信，现任研究部量化研
究员、基金经理助理；2021 年 10 月 22 日
至今，担任工银瑞信基本面量化策略混合
型证券投资基金基金经理助理；2021 年 10
月 22 日至今，担任工银瑞信绝对收益策略
混合型发起式证券投资基金基金经理助
理。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理
人对外披露的离职日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
3、根据 2022 年 2 月 19 日发布的《关于工银瑞信绝对收益策略混合型证券投资基金增聘基金
经理的公告》，张乐涛先生自 2022 年 2 月 18 日起管理本基金。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本报告期末本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募
说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部
规章，制定了《公平交易管理办法》，对公司管理的各类投资组合的公平对待做了明确具体的规定，
办法涵盖了公平交易的原则、适用范围、部门职责、具体程序和违规问责等。
在研究和投资决策环节，研究人员根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关
联交易限制等建立投资备选池，投资人员在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合，并确保
公平对待其管理的不同投资组合。
在交易执行环节，交易人员根据公司内部权限管理规定获得权限，并遵循价格优先、时间优
先、综合平衡、比例实施等执行原则，保证交易在不同投资组合间的利益公平。
同时本基金管理人在投资交易系统中设置“公平交易模块”，对于满足条件的指令，系统自动
通过公平交易模块执行。
在监控和检查环节，风险管理人员对交易价格公允性等进行监控和分析，监察稽核人员定期
对公平交易执行情况进行稽核。发现异常情况的，要求投资人员进行解释说明并核查其真实性、
合理性。
本基金管理人通过上述措施全面落实公平交易要求，并持续地完善公平交易制度，确保公平
对待各类投资人，保护投资人的利益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本基金管理人对满足限价条件且对同一证券有
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；
未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法
律法规禁止的反向交易及交叉交易。
本基金管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了
日内、3 日内、5日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T分布检验。对于没有通过
检验的交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析，本
报告期未出现本基金管理人管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 10 次。投资
组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2021 年，海外疫情持续反复，delta、ormicron 病毒扩散对全球经济带来持续冲击。受
通胀高企影响美联储货币政策边际松收紧，权益市场、大宗商品分化明显。国内股票市场呈现明
显结构性特征，全年新发基金规模保持正增长，IPO 规模维持高位。A 股市场在上半年经历了“茅
指数”趋势行情及周期行情，板块之间快速轮动，下半年成长风格占优，国防军工、汽车和元宇
宙等板块涨幅居前。全年行业分化较大，多数行业估值收缩，盈利增长贡献主要涨幅，涨幅最多
的是电力设备及新能源、基础化工和有色金属，涨幅分别为 50.4%、48.1%和 46.4%，消费者服务、
非银金融和家电是排名最后 3 位的行业，跌幅分别是-24.4%、-20.4%和-18.6%。
本基金为量化对冲基金，通过合理地灵活配置股票和债券等各类资产的比例，优选数量化投
资策略进行投资，在有效控制风险的基础上，运用股指期货对冲市场波动风险，追求稳定的长期
正投资回报。在 2021 年度基金操作中，本基金针对不同股指期货基差市场环境，制定了灵活的操
作策略，在期货贴水率较低时倾向于维持相对较高的股票仓位，反之维持相对较低的股票仓位。
全年来看，本基金的股票组合在一季度出现了一定的回撤，我们随后做出了相应风险控制和组合
调整，维持在相对可控的裸多暴露，从二季度开始股票组合开始收获较为稳定的超额收益，基金
在全年录得正收益。
在投资流程上，本基金首先研究并锁定整个市场中最具潜力的细分行业；然后从各自潜力行
业中精选质地优秀的龙头股或有希望成为龙头的潜力股；最后将精选的个股进行在有个股、行业、
风格指标偏离限制下的组合构建。在精选个股方面我们对自由现金流与财报披露的净利润匹配度
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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以及盈利改善有特别考量。剩余资金主要用于新股申购以及现金管理，积极参与可转债申购、协
议存款、隔夜回购等稳健收益类标的。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内，本基金 A份额净值增长率为 3.88%，本基金 A 份额业绩比较基准收益率为 4.50%，
本基金 B份额净值增长率为 3.02%，本基金 B份额业绩比较基准收益率为 4.50%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
预计 2022 年全球经济延续疫后复苏趋势，但增速较 2021 年有所放缓，稳增长政策托底经济
增长态度明确，稳增长发力的节奏、力度和效果仍面临一定挑战。预计全年 GDP 增速 5.3%左右，
名义 GDP 增速预计在 7.5%左右，在经济增速恢复到这一增长水平之前，宏观政策整体都将偏向稳
增长。考虑到需求侧政策的发力和结构性政策的纠偏，财政存款调整后的社融增速由 10 月的 9.8%
逐渐回升至 12 月的 10.3%，经济增长将逐渐企稳。稳健的货币政策将维持偏宽松取向，货币政策
以我为主，我们认为 2022 年货币政策有可能进一步降准降息，“稳增长”仍需宏观流动性的支持，
流动性宽松可期。
我们认为 2022 年 A 股市场的主线是盈利见顶回落，流动性边际改善，未来一年 A股总量上难
有较大机会，机会更多来自于盈利驱动和估值修复的方向。在 A 股盈利下行周期中，股票市场整
体往往面临估值收缩的压力，指数难有较大表现，以结构性机会为主。2022 年我们从两个维度考
察 A股每个细分行业的投资性价比——长期投资维度（3 年以上）及中短期维度（1-2 年内）的投
资机会。长期投资维度包括：新能源、特殊化工及材料、消费升级、半导体及电子元器件、医药
和云计算等。短期投资包括疫情反转、周期反转和政策扶持/托底等。我们将延续了一贯的行业偏
离、市值偏离和个股偏离等风控措施，使得基金在风险可控的前提下取得更加稳定的绝对收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人持续加强法律合规风险管理和监察稽核工作，使得法律合规风险被
及时识别并得到控制，保障公司各项业务的合法合规。
合规管理方面，一是积极跟踪法律法规的变化和监管动态，及时向业务部门解读、传达最新
法规和监管要求及其对公司业务的影响，落实各项要求的责任部门，使得公司从业人员知法、守
法。二是严格的事前监督审查和控制机制，保障业务开展的合法合规性。事前合法合规审核全面
覆盖公司的新产品设计、基金募集和持续营销、宣传推介、基金等各受托资产的投资交易管理、
基金信息披露等业务，并利用系统对相关投资组合的投资合规风险实现事前控制。三是严格的事
中指标监控机制，保证投资过程的合规性。公司设置专人专岗监控投资指标，利用系统和人工结
合的方式，实现重点监控环节的刚性控制，系统无法实现控制的环节进行人工审核与复核。四是
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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及时的事后风险管理机制，保证潜在合规风险得到及时解决。通过系统事后监测并提示各投资组
合的被动超标情况，跟踪其限期回归到合规范围之内。五是持续开展合规培训，不断增强公司员
工合规意识，促进公司合规文化的建设。公司通过对新员工的合规培训、对全体人员的年度合规
培训、对投研人员和销售人员的专项培训等多种形式，结合新出台的法律法规和行业风险事件，
加深员工对法律法规和风险的理解，从而使得相关法规、政策、制度在公司内部得到有效落实。
监察稽核方面，一是定期对基金投研交易、销售和后台运营等各项业务开展情况、内部规章
制度执行情况、合规控制和风险控制情况进行系统全面的检查和评价，跟进后续改进情况。同时，
按照年度监察稽核计划开展有针对性的专项稽核工作。二是持续完善制度流程和监控模型，采用
有效手段，日常监控投资管理人员的个人行为，利用公平交易、异常交易监控模型分析投资人员
的投资行为，防范出现违反“三条底线”的情形。三是关注内部控制的健全性和有效性，全面梳
理各项业务的工作流程，对其中的各项风险进行识别、评估，并对现有的控制手段提出改进性建
议。同时，结合出台的法律法规和行业的新要求，督促公司及时制定、更新规章制度和完善业务
流程。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
（1）职责分工
估值小组成员为 4 人，分别来自公司运作部、固定收益部（或研究部）、风险管理部、法律合
规部，组长由运作部负责人担任。
各部门负责人推荐各部门成员，如需更换，由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部分
管副总批准同意。
（2）专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员
组成。
2、投资经理参与或决定估值的程度
投资经理可参与讨论估值原则和方法，但不得参与最终估值决策。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经
过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金未实施利润分配，符合法律法规和基金合同的相关约定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在报告期内没有触及 2014 年 8 月 8 日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》
第四十一条规定的条件。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，基金托管人在工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金的托管过程中，
严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了
托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，工银瑞信基金管理有限公司在工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金
投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管
人未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期，由工银瑞信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关工银瑞信绝对收益
策略混合型发起式证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报
告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2022）审字第 60802052_A30 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见
我们审计了工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基
金的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表，2021
年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财
务报表附注。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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我们认为，后附的工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券
投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证
券投资基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的
经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于工银瑞信绝对收益策略混合型发起
式证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们
相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意
见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金管理层对
其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不
包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不
对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错
报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
管理层和治理层对财务报表的责
任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实
现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估工银瑞信绝对收益策略
混合型发起式证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经
营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进
行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投
资基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相
关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，
根据获取的审计证据，就可能导致对工银瑞信绝对收益策略
混合型发起式证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事
项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结
论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中
提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充
分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致工
银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金不能持续经
营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 王珊珊 马剑英
会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层
审计报告日期 2022 年 3 月 25 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金
报告截止日：2021 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号 本期末2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,439,809.51 51,636,998.58
结算备付金 31,502,642.46 201,915,665.07
存出保证金 54,634,380.12 120,661,161.62
交易性金融资产 7.4.7.2 605,732,436.97 1,207,252,809.17
其中：股票投资 504,294,290.17 1,131,269,820.20
基金投资 - -
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债券投资 101,438,146.80 75,982,988.97
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 8,800,000.00 -
应收证券清算款 4,534,898.09 -
应收利息 7.4.7.5 748,408.84 1,203,682.02
应收股利 - -
应收申购款 16,392.39 925,787.05
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 708,408,968.38 1,583,596,103.51
负债和所有者权益 附注号 本期末2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 1,781,712.05 16,933,102.10
应付赎回款 123,239.89 16,410,887.47
应付管理人报酬 880,999.20 1,894,278.71
应付托管费 146,833.19 315,713.11
应付销售服务费 91,859.17 165,470.27
应付交易费用 7.4.7.7 403,951.54 1,884,191.03
应交税费 212.37 -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 209,316.77 209,394.63
负债合计 3,638,124.18 37,813,037.32
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 513,549,458.84 1,164,103,287.71
未分配利润 7.4.7.10 191,221,385.36 381,679,778.48
所有者权益合计 704,770,844.20 1,545,783,066.19
负债和所有者权益总计 708,408,968.38 1,583,596,103.51
注： 1、本基金基金合同生效日为 2014 年 6 月 26 日。
2、报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额总额为 513,549,458.84 份，其中工银绝对收益
混合发起 A 基金份额总额为 403,120,927.26 份，基金份额净值 1.393 元；工银绝对收益混合发起
B 基金份额总额为 110,428,531.58 份，基金份额净值 1.298 元。
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7.2 利润表
会计主体：工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金
本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021年
12 月 31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020 年
12 月 31 日
一、收入 39,613,300.91 105,791,937.21
1.利息收入 7,483,559.17 9,374,173.42
其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,427,306.82 2,994,384.04
债券利息收入 2,236,447.73 938,764.42
资产支持证券利息
收入 - -
买入返售金融资产
收入 2,819,804.62 5,441,024.96
证券出借利息收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”
填列） 44,300,816.45 83,447,912.81
其中：股票投资收益 7.4.7.12 103,253,148.22 141,217,667.07
基金投资收益 - - -
债券投资收益 7.4.7.13 1,319,924.13 -106,754.99
资产支持证券投资
收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 -67,557,056.45 -62,109,511.49
股利收益 7.4.7.16 7,284,800.55 4,446,512.22
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列） 7.4.7.17 -12,986,479.31 12,140,794.03
4.汇兑收益（损失以“-”
号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”
号填列） 7.4.7.18 815,404.60 829,056.95
减：二、费用 26,057,734.99 24,566,875.60
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 14,048,026.53 12,231,532.00
2．托管费 7.4.10.2.2 2,341,337.77 2,038,588.62
3．销售服务费 7.4.10.2.3 879,543.80 1,775,333.02
4．交易费用 7.4.7.19 8,537,064.23 8,235,090.20
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产
支出 - -
6．税金及附加 165.54 48,108.73
7．其他费用 7.4.7.20 251,597.12 238,223.03
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三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列） 13,555,565.92 81,225,061.61
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列） 13,555,565.92 81,225,061.61
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金
本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值） 1,164,103,287.71 381,679,778.48 1,545,783,066.19
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 13,555,565.92 13,555,565.92
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-650,553,828.87 -204,013,959.04 -854,567,787.91
其中：1.基金申
购款 437,674,044.67 146,168,273.93 583,842,318.60
2.基金赎
回款 -1,088,227,873.54 -350,182,232.97 -1,438,410,106.51
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值） 513,549,458.84 191,221,385.36 704,770,844.20
项目
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值） 158,699,230.84 20,009,723.49 178,708,954.33
二、本期经营活 - 81,225,061.61 81,225,061.61
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动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
1,005,404,056.87 280,444,993.38 1,285,849,050.25
其中：1.基金申
购款 1,535,378,720.92 410,036,078.22 1,945,414,799.14
2.基金赎
回款 -529,974,664.05 -129,591,084.84 -659,565,748.89
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值） 1,164,103,287.71 381,679,778.48 1,545,783,066.19
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
赵桂才 郝炜 关亚君
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监
督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2014]502 号文《关于核准工银瑞信绝对收益
策略混合型发起式证券投资基金募集的批复》的核准，由工银瑞信基金管理有限公司作为发起人
向社会公开募集，基金合同于 2014 年 6月 26日正式生效，首次设立募集规模为 1,516,472,591.69
份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。本基金的基金管理人和注册登记机构
均为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》
第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的
编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监
会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定及参考意见。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021 年 12 月 31 日的
财务状况以及 2021 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》
和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投
资和衍生工具等；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且
符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
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(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5) 回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，
应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反
映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估
值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资
产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量
持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
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息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只
有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算
的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，
按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账
面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券
发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利
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率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差
额入账；
(6) 债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差
额入账；
(8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公
司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期
损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6 次，每次收益分配
比例不得低于该次可供分配利润的 30%，若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配；
(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红
利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4)每一同类基金份额享有同等分配权；由于本基金 A类基金份额不收取销售服务费，B类基
金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同；
(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
无。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
无。
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7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
（1）印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
（2）增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股
票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增
值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018 年 1 月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简
称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可
选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税
额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政
策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生
的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1日起产生
的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债
券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的
股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、
债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非
货物期货结算价格作为买入价计算销售额；
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税
额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。
（3）企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（4）个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
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税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
活期存款 2,439,809.51 51,636,998.58
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以
内 - -
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
合计 2,439,809.51 51,636,998.58
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 501,494,167.06 504,294,290.17 2,800,123.11
贵金属投资-金交
所黄金合约 - - -
债
券
交易所市场 99,082,702.71 101,438,146.80 2,355,444.09
银行间市场 - - -
合计 99,082,702.71 101,438,146.80 2,355,444.09
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 600,576,869.77 605,732,436.97 5,155,567.20
项目
上年度末
2020 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,070,559,182.21 1,131,269,820.20 60,710,637.99
贵金属投资-金交
所黄金合约 - - -
债
券
交易所市场 76,115,885.00 75,982,988.97 -132,896.03
银行间市场 - - -
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合计 76,115,885.00 75,982,988.97 -132,896.03
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,146,675,067.21 1,207,252,809.17 60,577,741.96
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
在当日无负债结算制度下，结算备付金已包括本基金于本报告期末所有的股指期货合约产生
的持仓损益金额。因此衍生金融工具项下的股指期货投资按抵销后的净额列示，为人民币零元。
本报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细请见 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货
持仓和损益明细。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2021 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 8,800,000.00 -
银行间市场 - -
合计 8,800,000.00 -
项目
上年度末
2020 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 - -
合计 - -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末2021年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 898.59 11,226.72
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 18,751.76 111,933.41
应收债券利息 732,383.19 1,080,005.55
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 -3,765.61 -
应收申购款利息 - -
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 140.91 516.34
合计 748,408.84 1,203,682.02
7.4.7.6 其他资产
无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 403,951.54 1,884,191.03
银行间市场应付交易费用 - -
合计 403,951.54 1,884,191.03
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 16.77 5,094.63
应付证券出借违约金 - -
预提审计费 80,000.00 75,000.00
预提信息披露费 120,000.00 120,000.00
预提账户维护费 9,300.00 9,300.00
合计 209,316.77 209,394.63
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
工银绝对收益混合发起 A
项目
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 982,544,916.37 982,544,916.37
本期申购 312,795,271.24 312,795,271.24
本期赎回（以“-”号填列） -892,219,260.35 -892,219,260.35
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 403,120,927.26 403,120,927.26
工银绝对收益混合发起 B
项目 本期2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 35页 共 79页
基金份额（份） 账面金额
上年度末 181,558,371.34 181,558,371.34
本期申购 124,878,773.43 124,878,773.43
本期赎回（以“-”号填列） -196,008,613.19 -196,008,613.19
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 110,428,531.58 110,428,531.58
注：若本基金有分红及转换业务，申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
工银绝对收益混合发起 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 230,019,526.36 104,544,389.57 334,563,915.93
本期利润 26,585,875.36 -13,837,413.14 12,748,462.22
本期基金份额
交易产生的变
动数
-137,841,513.16 -51,159,823.76 -189,001,336.92
其中：基金申
购款 77,404,853.86 33,736,848.95 111,141,702.81
基金赎
回款 -215,246,367.02 -84,896,672.71 -300,143,039.73
本期已分配利
润 - - -
本期末 118,763,888.56 39,547,152.67 158,311,041.23
工银绝对收益混合发起 B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 28,561,141.43 18,554,721.12 47,115,862.55
本期利润 -43,830.13 850,933.83 807,103.70
本期基金份额
交易产生的变
动数
-6,030,401.36 -8,982,220.76 -15,012,622.12
其中：基金申
购款 23,372,879.14 11,653,691.98 35,026,571.12
基金赎
回款 -29,403,280.50 -20,635,912.74 -50,039,193.24
本期已分配利
润 - - -
本期末 22,486,909.94 10,423,434.19 32,910,344.13
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 36页 共 79页
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期2021 年 1月 1日至 2021 年 12 月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至2020年 12
月 31 日
活期存款利息收入 288,870.46 337,634.28
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 2,125,159.83 2,650,857.82
其他 13,276.53 5,891.94
合计 2,427,306.82 2,994,384.04
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月
31日
股票投资收益——买卖
股票差价收入 103,253,148.22 141,217,667.07
股票投资收益——赎回
差价收入 - -
股票投资收益——申购
差价收入
- -
股票投资收益——证券
出借差价收入
- -
合计 103,253,148.22 141,217,667.07
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1日至 2021 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1日至 2020 年 12
月 31 日
卖出股票成交总额 3,346,279,604.80 2,758,244,777.48
减：卖出股票成本总
额 3,243,026,456.58 2,617,027,110.41
买卖股票差价收入 103,253,148.22 141,217,667.07
7.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入
无。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 37页 共 79页
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31
日
债券投资收益——买卖
债券（、债转股及债券
到期兑付）差价收入
1,319,924.13 -106,754.99
债券投资收益——赎回
差价收入 - -
债券投资收益——申购
差价收入
- -
合计 1,319,924.13 -106,754.99
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月
31日
卖出债券（、债转股及债
券到期兑付）成交总额 163,245,732.11 53,848,873.93
减：卖出债券（、债转股
及债券到期兑付）成本总
额
159,125,617.64 52,156,848.73
减：应收利息总额 2,800,190.34 1,798,780.19
买卖债券差价收入 1,319,924.13 -106,754.99
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
无。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
无。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
无。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
无。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
无。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 38页 共 79页
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
无。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
无。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元
项目
本期收益金额
2021 年 1 月 1日至 2021 年 12 月 31
日
上年度可比期间
收益金额
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12
月 31 日
股指期货投资收益 -67,557,056.45 -62,109,511.49
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1日至 2021 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
股票投资产生的股利收
益 7,284,800.55 4,446,512.22
其中：证券出借权益补
偿收入 - -
基金投资产生的股利收
益 - -
合计 7,284,800.55 4,446,512.22
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1日至 2020
年 12 月 31 日
1.交易性金融资产 -55,422,174.76 48,086,839.47
股票投资 -57,910,514.88 48,216,010.40
债券投资 2,488,340.12 -129,170.93
资产支持证券投资 - -
基金投资 - -
贵金属投资 - -
其他 - -
2.衍生工具 42,435,695.45 -35,946,045.44
权证投资 - -
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 39页 共 79页
期货投资 42,435,695.45 -35,946,045.44
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税 - -
合计 -12,986,479.31 12,140,794.03
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020 年
12 月 31 日
基金赎回费收入 712,346.87 532,564.21
基金转换费收入 103,057.73 296,492.74
合计 815,404.60 829,056.95
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用 8,537,064.23 8,235,090.20
银行间市场交易费用 - -
合计 8,537,064.23 8,235,090.20
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
审计费用 80,000.00 75,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
账户维护费 37,200.00 37,200.00
银行费用 14,397.12 6,023.03
合计 251,597.12 238,223.03
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 40页 共 79页
交通银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
瑞士信贷银行股份有限公司 基金管理人股东
工银瑞信资产管理（国际）有限公司 基金管理人的子公司
工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
无。
7.4.10.1.2 债券交易
无。
7.4.10.1.3 债券回购交易
无。
7.4.10.1.4 权证交易
无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1月 1日至 2021 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1日至 2020 年
12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 14,048,026.53 12,231,532.00
其中：支付销售机构的客户维护费 1,173,526.82 1,478,535.00
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.50%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.50%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 41页 共 79页
2021 年 1月 1日至 2021 年 12
月 31 日
2020 年 1 月 1日至 2020 年
12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 2,341,337.77 2,038,588.62
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联
方名称
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
工银绝对收益混合发起
A
工银绝对收益混合发起
B
合计
工银瑞信基金管理有限公
司 - 164,580.88 164,580.88
中国工商银行股份有限公
司 - 65,777.05 65,777.05
交通银行股份有限公司 - 9,245.29 9,245.29
合计 - 239,603.22 239,603.22
获得销售服务费的各关联
方名称
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
工银绝对收益混合发起
A
工银绝对收益混合发起
B 合计
工银瑞信基金管理有限公
司 - 445,344.35 445,344.35
中国工商银行股份有限公
司 - 96,117.74 96,117.74
交通银行股份有限公司 - 14,028.77 14,028.77
合计 - 555,490.86 555,490.86
注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，B 类基金份额的销售服务费年费率为 0.80%。计算方
法如下：
H=E×0.80%/当年天数
H 为 B 类基金份额每日应计提的销售服务费
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 42页 共 79页
E 为 B 类基金份额前一日基金资产净值
销售服务费每日计提，按月支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
无。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2021 年 1 月 1日至 2021 年 12 月
31 日
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31 日
工银绝对收益混合发起 A 工银绝对收益混合发起 B
基金合同生效日（ 2014 年 6
月 26 日）持有的基金份额 - -
报告期初持有的基金份额 137,192,193.17 -
报告期间申购/买入总份额 - -
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份
额 137,192,193.17 -
报告期末持有的基金份额 - -
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例 - -
项目
上年度可比期间
2020 年 1 月 1日至 2020 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31 日
工银绝对收益混合发起 A 工银绝对收益混合发起 B
基金合同生效日（ 2014 年 6
月 26 日）持有的基金份额 - -
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 43页 共 79页
报告期初持有的基金份额 - -
报告期间申购/买入总份额 137,192,193.17 -
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份
额 - -
报告期末持有的基金份额 137,192,193.17 -
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例 13.96% -
注：1、基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。
2、期间申购/买入总份额：含红利再投、转换入份额；期间赎回/卖出总份额：含转换出份额。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
工银绝对收益混合发起 A
关联方名称
本期末
2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比
例（%）
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例（%）
工银瑞信投资管理有限
公司 92,518,646.07 22.95 227,664,512.52 23.17
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年 1月 1日至 2021 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行股份有
限公司 2,439,809.51 288,870.46 51,636,998.58 337,634.28
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末(2021 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 44页 共 79页
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额 期末估值总额 备注
688012 中微公司
2021
年 7 月
5日
2022
年 1月
4日
非公开
流通受
限
102.29 126.60 48,8804,999,935.206,188,208.00 -
688186 广大特材
2021
年 7 月
19 日
2022
年 1月
17 日
非公开
流通受
限
26.56 43.72127,2723,380,344.325,564,331.84 -
002371 北方华创
2021
年 11
月 3 日
2022
年 5月
5日
非公开
流通受
限
304.00 320.77 16,4474,999,888.005,275,704.19 -
601728 中国电信
2021
年 8 月
11 日
2022
年 2月
21 日
新股锁
定 4.53 4.27151,543 686,489.79 647,088.61 -
688262 国芯科技
2021
年 12
月 28
日
2022
年 1月
6日
新股未
上市 41.98 41.98 6,128 257,253.44 257,253.44 -
688211 中科微至
2021
年 10
月 18
日
2022
年 4月
26 日
新股锁
定 90.20 71.32 1,950 175,890.00 139,074.00 -
688236 春立医疗
2021
年 12
月 23
日
2022
年 6月
30 日
新股锁
定 29.81 26.43 4,052 120,790.12 107,094.36 -
688511 天微电子
2021
年 7 月
22 日
2022
年 2月
7日
新股锁
定 28.09 54.52 1,490 41,854.10 81,234.80 -
301136 招标股份
2021
年 12
月 31
日
2022
年 1月
11 日
新股未
上市 10.52 10.52 7,172 75,449.44 75,449.44 -
688787 海天瑞声
2021
年 8 月
5日
2022
年 2月
14 日
新股锁
定 36.94 87.35 817 30,179.98 71,364.95 -
301155 海力风电
2021
年 11
月 17
日
2022
年 5月
24 日
新股锁
定 60.66 96.75 463 28,085.58 44,795.25 -
301029 怡合达
2021
年 7 月
2022
年 1月
新股锁
定 14.14 89.87 462 6,532.68 41,519.94 -
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 45页 共 79页
14 日 24 日
301035 润丰股份
2021
年 7 月
21 日
2022
年 1月
28 日
新股锁
定 22.04 56.28 644 14,193.76 36,244.32 -
301177 迪阿股份
2021
年 12
月 8 日
2022
年 6月
15 日
新股锁
定 116.88 116.08 297 34,713.36 34,475.76 -
301039 中集车辆
2021
年 7 月
1日
2022
年 1月
10 日
新股锁
定 6.96 12.51 2,064 14,365.44 25,820.64 -
301058 中粮工科
2021
年 9 月
1日
2022
年 3月
9日
新股锁
定 3.55 18.24 1,386 4,920.30 25,280.64 -
301221 光庭信息
2021
年 12
月 15
日
2022
年 6月
22 日
新股锁
定 69.89 88.72 280 19,569.20 24,841.60 -
301069 凯盛新材
2021
年 9 月
16 日
2022
年 3月
28 日
新股锁
定 5.17 44.21 539 2,786.63 23,829.19 -
301166 优宁维
2021
年 12
月 21
日
2022
年 6月
28 日
新股锁
定 86.06 94.50 249 21,428.94 23,530.50 -
301189 奥尼电子
2021
年 12
月 21
日
2022
年 6月
28 日
新股锁
定 66.18 56.62 353 23,361.54 19,986.86 -
300994 久祺股份
2021
年 8 月
2日
2022
年 2月
14 日
新股锁
定 11.90 45.45 420 4,998.00 19,089.00 -
301100 风光股份
2021
年 12
月 10
日
2022
年 6月
17 日
新股锁
定 27.81 31.14 599 16,658.19 18,652.86 -
301060 兰卫医学
2021
年 9 月
6日
2022
年 3月
14 日
新股锁
定 4.17 30.94 587 2,447.79 18,161.78 -
301168 通灵股份
2021
年 12
月 2 日
2022
年 6月
10 日
新股锁
定 39.08 52.13 329 12,857.32 17,150.77 -
301096 百诚医药
2021
年 12
月 13
2022
年 6月
20 日
新股锁
定 79.60 78.53 211 16,795.60 16,569.83 -
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 46页 共 79页
日
301101 明月镜片
2021
年 12
月 9 日
2022
年 6月
16 日
新股锁
定 26.91 43.36 371 9,983.61 16,086.56 -
301190 善水科技
2021
年 12
月 17
日
2022
年 6月
24 日
新股锁
定 27.85 27.46 575 16,013.75 15,789.50 -
301118 恒光股份
2021
年 11
月 9 日
2022
年 5月
18 日
新股锁
定 22.70 49.02 315 7,150.50 15,441.30 -
301093 华兰股份
2021
年 10
月 21
日
2022
年 5月
5日
新股锁
定 58.08 49.85 307 17,830.56 15,303.95 -
301179 泽宇智能
2021
年 12
月 1 日
2022
年 6月
8日
新股锁
定 43.99 50.77 295 12,977.05 14,977.15 -
301089 拓新药业
2021
年 10
月 20
日
2022
年 4月
27 日
新股锁
定 19.11 67.93 220 4,204.20 14,944.60 -
301108 洁雅股份
2021
年 11
月 25
日
2022
年 6月
6日
新股锁
定 57.27 53.71 264 15,119.28 14,179.44 -
301111 粤万年青
2021
年 11
月 30
日
2022
年 6月
7日
新股锁
定 10.48 36.68 379 3,971.92 13,901.72 -
301188 力诺特玻
2021
年 11
月 4 日
2022
年 5月
11 日
新股锁
定 13.00 20.48 647 8,411.00 13,250.56 -
301017 漱玉平民
2021
年 6 月
23 日
2022
年 1月
5日
新股锁
定 8.86 23.80 555 4,917.30 13,209.00 -
301138 华研精机
2021
年 12
月 8 日
2022
年 6月
15 日
新股锁
定 26.17 44.86 285 7,458.45 12,785.10 -
301026 浩通科技
2021
年 7 月
8日
2022
年 1月
17 日
新股锁
定 18.03 62.73 203 3,660.09 12,734.19 -
301126 达嘉维康
2021
年 11
2022
年 6月
新股锁
定 12.37 19.23 662 8,188.94 12,730.26 -
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 47页 共 79页
月 30
日
7日
301185 鸥玛软件
2021
年 11
月 11
日
2022
年 5月
19 日
新股锁
定 11.88 21.16 578 6,866.64 12,230.48 -
301021 英诺激光
2021
年 6 月
28 日
2022
年 1月
6日
新股锁
定 9.46 41.43 290 2,743.40 12,014.70 -
301048 金鹰重工
2021
年 8 月
11 日
2022
年 2月
28 日
新股锁
定 4.13 12.96 843 3,481.59 10,925.28 -
301028 东亚机械
2021
年 7 月
12 日
2022
年 1月
20 日
新股锁
定 5.31 13.50 733 3,892.23 9,895.50 -
301045 天禄科技
2021
年 8 月
6日
2022
年 2月
17 日
新股锁
定 15.81 28.37 335 5,296.35 9,503.95 -
301040 中环海陆
2021
年 7 月
26 日
2022
年 2月
7日
新股锁
定 13.57 38.51 241 3,270.37 9,280.91 -
301182 凯旺科技
2021
年 12
月 16
日
2022
年 6月
23 日
新股锁
定 27.12 30.58 294 7,973.28 8,990.52 -
301193 家联科技
2021
年 12
月 2 日
2022
年 6月
9日
新股锁
定 30.73 29.14 297 9,126.81 8,654.58 -
301052 果麦文化
2021
年 8 月
23 日
2022
年 2月
28 日
新股锁
定 8.11 33.64 252 2,043.72 8,477.28 -
301025 读客文化
2021
年 7 月
6日
2022
年 1月
24 日
新股锁
定 1.55 20.88 403 624.65 8,414.64 -
301066 万事利
2021
年 9 月
13 日
2022
年 3月
22 日
新股锁
定 5.24 22.84 344 1,802.56 7,856.96 -
300814 中富电路
2021
年 8 月
4日
2022
年 2月
14 日
新股锁
定 8.40 23.88 328 2,755.20 7,832.64 -
301055 张小泉
2021
年 8 月
26 日
2022
年 3月
7日
新股锁
定 6.90 21.78 355 2,449.50 7,731.90 -
301133 金钟 2021 2022 新股锁 14.33 26.95 286 4,098.38 7,707.70 -
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 48页 共 79页
股份 年 11
月 19
日
年 5月
26 日
定
301198 喜悦智行
2021
年 11
月 25
日
2022
年 6月
2日
新股锁
定 21.76 29.20 262 5,701.12 7,650.40 -
301030 仕净科技
2021
年 7 月
15 日
2022
年 1月
24 日
新股锁
定 6.10 31.52 242 1,476.20 7,627.84 -
301081 严牌股份
2021
年 10
月 13
日
2022
年 4月
20 日
新股锁
定 12.95 17.44 403 5,218.85 7,028.32 -
301033 迈普医学
2021
年 7 月
15 日
2022
年 1月
26 日
新股锁
定 15.14 59.97 108 1,635.12 6,476.76 -
301049 超越科技
2021
年 8 月
17 日
2022
年 2月
24 日
新股锁
定 19.34 32.92 196 3,790.64 6,452.32 -
301032 新柴股份
2021
年 7 月
15 日
2022
年 1月
24 日
新股锁
定 4.97 12.51 513 2,549.61 6,417.63 -
301056 森赫股份
2021
年 8 月
27 日
2022
年 3月
7日
新股锁
定 3.93 11.09 572 2,247.96 6,343.48 -
301036 双乐股份
2021
年 7 月
21 日
2022
年 2月
16 日
新股锁
定 23.38 29.93 205 4,792.90 6,135.65 -
301041 金百泽
2021
年 8 月
2日
2022
年 2月
11 日
新股锁
定 7.31 28.21 215 1,571.65 6,065.15 -
301072 中捷精工
2021
年 9 月
22 日
2022
年 3月
29 日
新股锁
定 7.46 33.41 181 1,350.26 6,047.21 -
301083 百胜智能
2021
年 10
月 13
日
2022
年 4月
21 日
新股锁
定 9.08 14.21 416 3,777.28 5,911.36 -
300854 中兰环保
2021
年 9 月
8日
2022
年 3月
16 日
新股锁
定 9.96 27.29 203 2,021.88 5,539.87 -
301063 海锅股份
2021
年 9 月
2022
年 3月
新股锁
定 17.40 36.11 153 2,662.20 5,524.83 -
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 49页 共 79页
9 日 24 日
001234 泰慕士
2021
年 12
月 31
日
2022
年 1月
11 日
新股未
上市 16.53 16.53 333 5,504.49 5,504.49 -
301038 深水规院
2021
年 7 月
22 日
2022
年 2月
7日
新股锁
定 6.68 20.23 266 1,776.88 5,381.18 -
301059 金三江
2021
年 9 月
3日
2022
年 3月
14 日
新股锁
定 8.09 19.30 259 2,095.31 4,998.70 -
301027 华蓝集团
2021
年 7 月
8日
2022
年 1月
19 日
新股锁
定 11.45 16.65 286 3,274.70 4,761.90 -
301073 君亭酒店
2021
年 9 月
22 日
2022
年 3月
30 日
新股锁
定 12.24 32.00 144 1,762.56 4,608.00 -
301053 远信工业
2021
年 8 月
25 日
2022
年 3月
1日
新股锁
定 11.87 28.78 155 1,839.85 4,460.90 -
301057 汇隆新材
2021
年 8 月
31 日
2022
年 3月
9日
新股锁
定 8.03 19.02 218 1,750.54 4,146.36 -
301068 大地海洋
2021
年 9 月
16 日
2022
年 3月
28 日
新股锁
定 13.98 28.38 144 2,013.12 4,086.72 -
301079 邵阳液压
2021
年 10
月 11
日
2022
年 4月
19 日
新股锁
定 11.92 24.82 140 1,668.80 3,474.80 -
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
张）
期末
成本总额 期末估值总额 备注
113052 兴业转债
2021
年 12
月 28
日
2022
年 1月
14 日
新债未
上市 100.00 100.00 8,570 857,000.00 857,000.00 -
注：以上“可流通日”的日期，最终以发行人公告为准。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 50页 共 79页
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风
险管理委员会、法律合规部、风险管理部、信用风险管理团队、内控稽核部以及各个业务部门组
成。
公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。
同时，对于每一战略环节、业务环节，公司都制定了系统化的风险管理程序，实现风险识别、风
险评估、风险处理、风险监控和风险报告的程序化管理，并对风险管理的整个流程进行评估和改
进。公司构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由三大防线共同筑
成的风险管理体系。其中：
（1）各业务部门是风险管理的第一道防线，将管控好风险作为开展业务的前提和保障，落实
各项风险管理措施，承担风险管理的第一责任。第一道防线按照法律法规的规定，制定本业务条
线的制度和流程，对经营和业务流程中的风险主动识别、评估和控制，收集和报告风险点，针对
薄弱环节及时进行完善。通过对业务和产品相关制度、流程、系统的自我评估、自我检查、自我
完善、自我培训，履行业务经营过程中的自我风险控制职能。
（2）风险管理部、信用风险管理团队、法律合规部和内控稽核部是风险管理的第二道防线。
第二道防线通过制定风险管理政策、标准和要求，为第一道防线提供风险管理的方法、工具、流
程、培训和指导，主动为第一道防线风险管控提供支持，独立监控、评估、报告公司整体及业务
条线的风险状况和风险变化情况。监督和检查第一道防线风险管理措施的执行和有效性，为第三
道防线开展再检查、再监督和内部控制评价提供基础。法律合规部负责合规风险的宣导培训、合
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 51页 共 79页
规咨询、审查审核和监督检查等，风险管理部负责对公司的投资风险进行独立评估、监控、检查
和报告，内控稽核部负责操作风险和员工异常行为排查的管理和检查。
（3）稽核团队是风险管理的第三道防线。通过内部独立、客观的监督与评价，采用系统化、
规范化方法，对第一道、第二道防线在风险管理中的履职情况进行审计，对风险管理的效果进行
独立客观的监督、审计、评价和报告，促进公司发展战略和经营管理目标的实现。
同时，公司董事会确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略，对
重大事件、重大决策的风险评估意见和风险管理报告进行审议，审批重大风险的解决方案；公司
管理层根据董事会的风险管理战略，制定并确保公司风险管理制度得以全面、有效执行，在董事
会授权范围内批准重大事件、重大决策的风险评估意见和重大风险的解决方案，组织各业务部门
开展风险管控工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金管理人通过信用评级团队和中央交易室建立了内部评级体系和交易对手库，对债券发
行主体及债券进行内部评级并跟踪进行评级调整，对交易对手实行准入和分级管理，以控制相应
的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
无。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
无。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级 本期末2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 52页 共 79页
AAA 53,943,627.80 -
AAA 以下 11,981,868.00 11,994.75
未评级 - -
合计 65,925,495.80 11,994.75
注：上述评级均取自第三方评级机构。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
无。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来
的变现困难。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。此外，本基金可通过卖出回购金
融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因
此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，
并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
无。
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交
易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监
控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回
需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下
赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 53页 共 79页
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021 年 12 月
31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,439,809.51 - - - - -
2,439,809.
51
结算备付金 31,502,642.46 - - - - -
31,502,642
.46
存出保证金 54,634,380.12 - - - - -
54,634,380
.12
交易性金融资
产 - -
35,512,651.
00
61,094,0
31.10
4,831,464
.70
504,294,2
90.17
605,732,43
6.97
买入返售金融
资产
8,800,000.0
0 - - - - -
8,800,000.
00
应收证券清算
款 - - - - -
4,534,898
.09
4,534,898.
09
应收利息 - - - - - 748,408.84 748,408.84
应收申购款 - - - - - 16,392.39 16,392.39
资产总计 97,376,832.09 -
35,512,651.
00
61,094,0
31.10
4,831,464
.70
509,593,9
89.49
708,408,96
8.38
负债
应付证券清算
款 - - - - -
1,781,712
.05
1,781,712.
05
应付赎回款 - - - - - 123,239.89 123,239.89
应付管理人报
酬 - - - - -
880,999.2
0 880,999.20
应付托管费 - - - - - 146,833.1 146,833.19
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 54页 共 79页
9
应付销售服务
费 - - - - - 91,859.17 91,859.17
应付交易费用 - - - - - 403,951.54 403,951.54
应付税费 - - - - - 212.37 212.37
其他负债 - - - - - 209,316.77 209,316.77
负债总计 - - - - - 3,638,124.18
3,638,124.
18
利率敏感度缺
口
97,376,832.
09 -
35,512,651.
00
61,094,0
31.10
4,831,464
.70
505,955,8
65.31
704,770,84
4.20
上年度末
2020 年 12 月
31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 51,636,998.58 - - - - -
51,636,998
.58
结算备付金 201,915,665.07 - - - - -
201,915,66
5.07
存出保证金 120,661,161.62 - - - - -
120,661,16
1.62
交易性金融资
产 -
10,877,64
7.20
65,093,347.
02 - 11,994.75
1,131,269
,820.20
1,207,252,
809.17
应收利息 - - - - - 1,203,682.02
1,203,682.
02
应收申购款 - - - - - 925,787.05 925,787.05
资产总计 374,213,825.27
10,877,64
7.20
65,093,347.
02 - 11,994.75
1,133,399
,289.27
1,583,596,
103.51
负债
应付证券清算
款 - - - - -
16,933,10
2.10
16,933,102
.10
应付赎回款 - - - - - 16,410,887.47
16,410,887
.47
应付管理人报
酬 - - - - -
1,894,278
.71
1,894,278.
71
应付托管费 - - - - - 315,713.11 315,713.11
应付销售服务
费 - - - - -
165,470.2
7 165,470.27
应付交易费用 - - - - - 1,884,191.03
1,884,191.
03
其他负债 - - - - - 209,394.6 209,394.63
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 55页 共 79页
3
负债总计 - - - - - 37,813,037.32
37,813,037
.32
利率敏感度缺
口
374,213,825
.27
10,877,64
7.20
65,093,347.
02 - 11,994.75
1,095,586
,251.95
1,545,783,
066.19
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；
假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他变量不变；
此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（2021年 12月 31日）
上年度末 （2020 年 12 月
31 日 ）
分析
利率增加25基准点 -588,408.37 -108,184.82
利率减少25基准点 594,896.84 108,546.30
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或
证券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。本基金的金融资产以公允价值计
量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人对
本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行
跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020年12月31日
公允价值 占基金资产净值比例（%） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
交易性金融资产 504,294,290.17 71.55 1,131,269,820.20 73.18
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 56页 共 79页
－股票投资
交易性金融资产
－基金投资 - - - -
交易性金融资产
－债券投资 101,438,146.80 14.39 75,982,988.97 4.92
交易性金融资产
－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－
权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 605,732,436.97 85.95 1,207,252,809.17 78.10
注：由于四舍五入的原因，公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；
用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
Beta 系数是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的
相关性。
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（2021年 12月 31日）
上年度末 （2020 年 12 月
31 日 ）
分析
业绩比较基准增加
5%
45,819,977.80 25,924,969.53
业绩比较基准减少
5%
-45,819,977.80 -25,924,969.53
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
无。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
（1）公允价值
本基金非以公允价值计量的金融工具，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
a.各层次金融工具公允价值
本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币
556,314,747.16 元，属于第二层次的余额为人民币 36,707,858.37 元，属于第三层次的余额为人
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 57页 共 79页
民币 12,709,831.44 元（上年度末：属于第一层次的余额为人民币 1,109,334,624.35元，属于第
二层次的余额为人民币 76,053,541.70 元，属于第三层次的余额为人民币 21,864,643.12 元）。
b.公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券等证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属
于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间
不将相关证券的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有
重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政
策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金持有的以公允价值计量
的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动（上年度：转出第三层次公允价值的金额为人民币
1,008,338.56 元）。
（2）承诺事项
无。
（3）其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 504,294,290.17 71.19
其中：股票 504,294,290.17 71.19
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 101,438,146.80 14.32
其中：债券 101,438,146.80 14.32
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 8,800,000.00 1.24
其中：买断式回购的买入返售金融资
产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 33,942,451.97 4.79
8 其他各项资产 59,934,079.44 8.46
9 合计 708,408,968.38 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 58页 共 79页
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 81,144.00 0.01
B 采矿业 15,315,715.70 2.17
C 制造业 309,379,501.63 43.90
D 电力、热力、燃气及水生产和
供应业 9,531,744.60 1.35
E 建筑业 13,701,263.04 1.94
F 批发和零售业 4,424,295.88 0.63
G 交通运输、仓储和邮政业 10,102,855.12 1.43
H 住宿和餐饮业 4,608.00 0.00
I 信息传输、软件和信息技术服
务业 24,951,987.17 3.54
J 金融业 87,409,463.43 12.40
K 房地产业 11,853,866.98 1.68
L 租赁和商务服务业 5,292,894.87 0.75
M 科学研究和技术服务业 10,794,747.34 1.53
N 水利、环境和公共设施管理业 11,992.19 0.00
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 44,762.70 0.01
Q 卫生和社会工作 18,161.78 0.00
R 文化、体育和娱乐业 1,375,285.74 0.20
S 综合 - -
合计 504,294,290.17 71.55
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
1 600519 贵州茅台 10,204 20,918,200.00 2.97
2 300750 宁德时代 26,700 15,699,600.00 2.23
3 002142 宁波银行 319,893 12,245,504.04 1.74
4 000858 五 粮 液 48,405 10,777,857.30 1.53
5 600570 恒生电子 169,416 10,529,204.40 1.49
6 601318 中国平安 195,228 9,841,443.48 1.40
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 59页 共 79页
7 600036 招商银行 201,563 9,818,133.73 1.39
8 600030 中信证券 365,541 9,653,937.81 1.37
9 601012 隆基股份 107,841 9,295,894.20 1.32
10 688012 中微公司 69,634 8,815,664.40 1.25
11 002371 北方华创 25,847 8,537,692.19 1.21
12 000776 广发证券 310,600 7,637,654.00 1.08
13 601166 兴业银行 385,014 7,330,666.56 1.04
14 300408 三环集团 160,600 7,162,760.00 1.02
15 300124 汇川技术 98,445 6,753,327.00 0.96
16 300059 东方财富 178,958 6,641,131.38 0.94
17 600585 海螺水泥 164,076 6,612,262.80 0.94
18 601669 中国电建 803,620 6,493,249.60 0.92
19 000333 美的集团 86,492 6,383,974.52 0.91
20 600887 伊利股份 152,225 6,311,248.50 0.90
21 000001 平安银行 379,266 6,250,303.68 0.89
22 601658 邮储银行 1,212,900 6,185,790.00 0.88
23 600183 生益科技 261,221 6,151,754.55 0.87
24 002594 比亚迪 22,416 6,010,177.92 0.85
25 603259 药明康德 47,632 5,648,202.56 0.80
26 688186 广大特材 127,272 5,564,331.84 0.79
27 002271 东方雨虹 98,574 5,192,878.32 0.74
28 002430 杭氧股份 169,590 5,089,395.90 0.72
29 601899 紫金矿业 502,003 4,869,429.10 0.69
30 600745 闻泰科技 36,330 4,697,469.00 0.67
31 002236 大华股份 195,150 4,582,122.00 0.65
32 601668 中国建筑 847,229 4,236,145.00 0.60
33 300014 亿纬锂能 34,937 4,128,854.66 0.59
34 000568 泸州老窖 16,163 4,103,300.81 0.58
35 600900 长江电力 179,300 4,070,110.00 0.58
36 688008 澜起科技 48,006 4,026,263.22 0.57
37 600886 国投电力 341,300 3,914,711.00 0.56
38 600188 兖矿能源 164,400 3,868,332.00 0.55
39 600309 万华化学 37,775 3,815,275.00 0.54
40 002475 立讯精密 76,302 3,754,058.40 0.53
41 000661 长春高新 13,410 3,639,474.00 0.52
42 601888 中国中免 16,389 3,595,910.49 0.51
43 002003 伟星股份 275,995 3,538,255.90 0.50
44 603799 华友钴业 31,645 3,490,759.95 0.50
45 002410 广联达 54,352 3,477,440.96 0.49
46 000002 万 科 A 172,582 3,410,220.32 0.48
47 002372 伟星新材 137,542 3,345,021.44 0.47
48 000630 铜陵有色 958,800 3,336,624.00 0.47
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 60页 共 79页
49 601021 春秋航空 58,000 3,294,400.00 0.47
50 603986 兆易创新 18,531 3,258,676.35 0.46
51 300274 阳光电源 21,516 3,137,032.80 0.45
52 002812 恩捷股份 12,500 3,130,000.00 0.44
53 300347 泰格医药 23,566 3,011,734.80 0.43
54 300661 圣邦股份 9,700 2,997,300.00 0.43
55 688111 金山办公 11,295 2,993,175.00 0.42
56 603324 盛剑环境 51,000 2,991,660.00 0.42
57 601838 成都银行 242,720 2,912,640.00 0.41
58 601919 中远海控 154,448 2,886,633.12 0.41
59 600406 国电南瑞 71,370 2,856,941.10 0.41
60 300285 国瓷材料 66,588 2,834,651.16 0.40
61 603501 韦尔股份 8,636 2,683,809.72 0.38
62 600031 三一重工 117,321 2,674,918.80 0.38
63 600048 保利发展 168,076 2,627,027.88 0.37
64 688299 长阳科技 78,770 2,575,779.00 0.37
65 002460 赣锋锂业 17,809 2,544,015.65 0.36
66 600588 用友网络 68,989 2,475,325.32 0.35
67 600223 鲁商发展 186,000 2,464,500.00 0.35
68 002049 紫光国微 10,600 2,385,000.00 0.34
69 601088 中国神华 101,200 2,279,024.00 0.32
70 002821 凯莱英 5,188 2,256,780.00 0.32
71 002179 中航光电 21,066 2,118,396.96 0.30
72 603396 金辰股份 17,000 2,091,000.00 0.30
73 002415 海康威视 39,317 2,057,065.44 0.29
74 300474 景嘉微 13,400 2,039,480.00 0.29
75 600859 王府井 75,400 2,035,800.00 0.29
76 600660 福耀玻璃 43,143 2,033,761.02 0.29
77 603538 美诺华 56,900 2,020,519.00 0.29
78 300760 迈瑞医疗 5,300 2,018,240.00 0.29
79 603906 龙蟠科技 54,400 2,014,976.00 0.29
80 600809 山西汾酒 6,189 1,954,362.42 0.28
81 002810 山东赫达 31,070 1,912,979.90 0.27
82 600383 金地集团 145,600 1,888,432.00 0.27
83 600111 北方稀土 39,800 1,822,840.00 0.26
84 600171 上海贝岭 69,200 1,775,672.00 0.25
85 300049 福瑞股份 120,200 1,766,940.00 0.25
86 002027 分众传媒 207,202 1,696,984.38 0.24
87 601601 中国太保 62,226 1,687,569.12 0.24
88 002352 顺丰控股 24,100 1,660,972.00 0.24
89 600346 恒力石化 70,220 1,612,953.40 0.23
90 601688 华泰证券 90,105 1,600,264.80 0.23
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 61页 共 79页
91 603690 至纯科技 33,200 1,598,580.00 0.23
92 000895 双汇发展 50,417 1,590,656.35 0.23
93 600132 重庆啤酒 10,500 1,588,860.00 0.23
94 600893 航发动力 24,600 1,561,116.00 0.22
95 603288 海天味业 14,511 1,525,251.21 0.22
96 000938 紫光股份 66,600 1,521,810.00 0.22
97 600875 东方电气 69,900 1,497,258.00 0.21
98 002241 歌尔股份 27,500 1,487,750.00 0.21
99 600563 法拉电子 6,256 1,453,894.40 0.21
100 601555 东吴证券 152,740 1,353,276.40 0.19
101 600438 通威股份 30,061 1,351,542.56 0.19
102 603127 昭衍新药 11,500 1,327,445.00 0.19
103 000739 普洛药业 37,334 1,310,050.06 0.19
104 601168 西部矿业 93,060 1,266,546.60 0.18
105 603993 洛阳钼业 215,000 1,199,700.00 0.17
106 000100 TCL 科技 194,305 1,198,861.85 0.17
107 002080 中材科技 34,100 1,160,082.00 0.16
108 600926 杭州银行 89,492 1,147,287.44 0.16
109 002568 百润股份 18,500 1,106,855.00 0.16
110 000338 潍柴动力 61,600 1,102,024.00 0.16
111 601100 恒立液压 13,400 1,096,120.00 0.16
112 300957 贝泰妮 5,653 1,086,958.84 0.15
113 600801 华新水泥 56,200 1,084,660.00 0.15
114 300413 芒果超媒 17,721 1,013,995.62 0.14
115 300357 我武生物 17,398 996,905.40 0.14
116 601800 中国交建 116,009 995,357.22 0.14
117 600039 四川路桥 82,601 994,516.04 0.14
118 603129 春风动力 5,700 986,100.00 0.14
119 688678 福立旺 29,869 979,404.51 0.14
120 002129 中环股份 23,256 970,938.00 0.14
121 001979 招商蛇口 72,700 969,818.00 0.14
122 300595 欧普康视 16,812 964,504.44 0.14
123 603659 璞泰来 5,800 931,538.00 0.13
124 000725 京东方 A 182,481 921,529.05 0.13
125 600690 海尔智家 30,373 907,848.97 0.13
126 688082 盛美上海 6,668 852,170.40 0.12
127 603369 今世缘 15,600 848,640.00 0.12
128 002466 天齐锂业 7,900 845,300.00 0.12
129 601225 陕西煤业 65,860 803,492.00 0.11
130 600176 中国巨石 43,446 790,717.20 0.11
131 000625 长安汽车 50,600 768,614.00 0.11
132 002493 荣盛石化 42,200 766,352.00 0.11
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 62页 共 79页
133 600729 重庆百货 28,958 753,487.16 0.11
134 601009 南京银行 81,300 728,448.00 0.10
135 600196 复星医药 14,600 714,524.00 0.10
136 601600 中国铝业 115,100 700,959.00 0.10
137 603806 福斯特 5,300 691,915.00 0.10
138 002230 科大讯飞 13,066 686,095.66 0.10
139 002202 金风科技 41,300 680,211.00 0.10
140 300073 当升科技 7,800 677,586.00 0.10
141 002601 龙佰集团 22,800 651,852.00 0.09
142 601728 中国电信 151,543 647,088.61 0.09
143 000963 华东医药 15,948 641,109.60 0.09
144 300223 北京君正 4,652 623,368.00 0.09
145 000538 云南白药 5,900 617,435.00 0.09
146 000799 酒鬼酒 2,900 616,250.00 0.09
147 600795 国电电力 192,800 611,176.00 0.09
148 002304 洋河股份 3,700 609,501.00 0.09
149 601633 长城汽车 12,500 606,750.00 0.09
150 601618 中国中冶 155,666 596,200.78 0.08
151 601111 中国国航 63,900 583,407.00 0.08
152 000932 华菱钢铁 112,600 575,386.00 0.08
153 600600 青岛啤酒 5,700 564,300.00 0.08
154 600018 上港集团 102,100 559,508.00 0.08
155 600019 宝钢股份 77,480 554,756.80 0.08
156 000651 格力电器 14,599 540,600.97 0.08
157 300433 蓝思科技 23,100 530,838.00 0.08
158 603309 维力医疗 32,900 520,807.00 0.07
159 601877 正泰电器 9,300 501,177.00 0.07
160 600872 中炬高新 13,100 497,407.00 0.07
161 000513 丽珠集团 12,300 494,583.00 0.07
162 000596 古井贡酒 2,000 488,000.00 0.07
163 300496 中科创达 3,449 477,410.58 0.07
164 601857 中国石油 96,800 475,288.00 0.07
165 300026 红日药业 59,300 464,319.00 0.07
166 601066 中信建投 15,600 456,300.00 0.06
167 002050 三花智控 17,703 447,885.90 0.06
168 601992 金隅集团 156,480 444,403.20 0.06
169 603885 吉祥航空 24,800 440,200.00 0.06
170 000768 中航西飞 12,000 438,000.00 0.06
171 603486 科沃斯 2,800 422,660.00 0.06
172 000400 许继电气 16,100 420,210.00 0.06
173 688981 中芯国际 7,926 419,998.74 0.06
174 000063 中兴通讯 12,500 418,750.00 0.06
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 63页 共 79页
175 002180 纳思达 8,500 405,960.00 0.06
176 601939 建设银行 67,920 398,011.20 0.06
177 000786 北新建材 11,100 397,713.00 0.06
178 601336 新华保险 10,201 396,614.88 0.06
179 600760 中航沈飞 5,800 394,632.00 0.06
180 002384 东山精密 13,900 376,690.00 0.05
181 002701 奥瑞金 53,800 376,600.00 0.05
182 000878 云南铜业 28,088 375,536.56 0.05
183 600276 恒瑞医药 7,399 375,203.29 0.05
184 600380 健康元 28,980 372,103.20 0.05
185 000708 中信特钢 17,900 366,592.00 0.05
186 002002 鸿达兴业 60,200 364,812.00 0.05
187 600011 华能国际 37,200 360,468.00 0.05
188 688202 美迪西 723 351,081.57 0.05
189 000723 美锦能源 21,500 348,945.00 0.05
190 603707 健友股份 8,000 336,000.00 0.05
191 601901 方正证券 40,600 318,304.00 0.05
192 002311 海大集团 4,184 306,687.20 0.04
193 002643 万润股份 12,800 302,592.00 0.04
194 688711 宏微科技 2,437 301,968.67 0.04
195 600486 扬农化工 2,262 296,774.40 0.04
196 600329 中新药业 8,502 267,047.82 0.04
197 601699 潞安环能 23,600 266,916.00 0.04
198 600705 中航产融 66,460 263,846.20 0.04
199 002938 鹏鼎控股 6,184 262,387.12 0.04
200 688262 国芯科技 6,128 257,253.44 0.04
201 600811 东方集团 83,440 251,154.40 0.04
202 300003 乐普医疗 11,029 249,586.27 0.04
203 000028 国药一致 6,620 244,807.60 0.03
204 600426 华鲁恒升 7,800 244,140.00 0.03
205 688276 百克生物 3,486 239,139.60 0.03
206 002463 沪电股份 14,100 233,778.00 0.03
207 603858 步长制药 11,040 232,833.60 0.03
208 600657 信达地产 61,200 228,276.00 0.03
209 600704 物产中大 37,860 224,131.20 0.03
210 600741 华域汽车 7,892 223,343.60 0.03
211 601801 皖新传媒 42,820 222,235.80 0.03
212 301100 风光股份 5,985 218,204.16 0.03
213 600998 九州通 14,680 216,089.60 0.03
214 601231 环旭电子 13,360 214,561.60 0.03
215 600021 上海电力 16,660 213,581.20 0.03
216 600056 中国医药 17,860 210,926.60 0.03
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 64页 共 79页
217 301189 奥尼电子 3,524 210,310.28 0.03
218 600885 宏发股份 2,700 201,528.00 0.03
219 300122 智飞生物 1,612 200,855.20 0.03
220 300601 康泰生物 2,030 200,036.20 0.03
221 301101 明月镜片 3,703 197,280.72 0.03
222 300142 沃森生物 3,500 196,700.00 0.03
223 600177 雅戈尔 28,460 196,089.40 0.03
224 688161 威高骨科 3,069 195,556.68 0.03
225 688002 睿创微纳 2,443 191,946.51 0.03
226 000528 柳 工 24,220 186,736.20 0.03
227 000883 湖北能源 35,540 186,229.60 0.03
228 603338 浙江鼎力 2,300 184,598.00 0.03
229 601598 中国外运 40,600 181,888.00 0.03
230 301096 百诚医药 2,103 179,111.55 0.03
231 300146 汤臣倍健 6,580 177,396.80 0.03
232 300009 安科生物 13,540 177,238.60 0.03
233 600050 中国联通 44,780 175,985.40 0.02
234 000690 宝新能源 29,640 175,468.80 0.02
235 688032 禾迈股份 240 168,957.60 0.02
236 688265 南模生物 2,374 166,298.70 0.02
237 600073 上海梅林 19,881 160,837.29 0.02
238 600582 天地科技 36,400 159,432.00 0.02
239 601611 中国核建 15,200 151,544.00 0.02
240 000623 吉林敖东 7,880 145,543.60 0.02
241 002155 湖南黄金 13,900 144,004.00 0.02
242 600968 海油发展 48,800 142,984.00 0.02
243 601881 中国银河 12,540 140,322.60 0.02
244 688211 中科微至 1,950 139,074.00 0.02
245 688227 品高股份 4,164 133,581.12 0.02
246 600022 山东钢铁 73,920 132,316.80 0.02
247 002920 德赛西威 888 125,660.88 0.02
248 601216 君正集团 23,920 125,101.60 0.02
249 000686 东北证券 13,940 122,393.20 0.02
250 000156 华数传媒 14,440 122,162.40 0.02
251 600507 方大特钢 15,480 120,744.00 0.02
252 601872 招商轮船 29,240 119,884.00 0.02
253 000090 天健集团 19,860 116,578.20 0.02
254 601880 辽港股份 67,360 116,532.80 0.02
255 002302 西部建设 14,200 114,026.00 0.02
256 600667 太极实业 13,980 112,958.40 0.02
257 000581 威孚高科 5,180 111,577.20 0.02
258 600026 中远海能 18,800 111,296.00 0.02
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 65页 共 79页
259 002233 塔牌集团 10,220 108,127.60 0.02
260 600390 五矿资本 20,160 107,251.20 0.02
261 688236 春立医疗 4,052 107,094.36 0.02
262 601975 招商南油 51,340 103,193.40 0.01
263 600522 中天科技 5,860 99,385.60 0.01
264 688216 气派科技 2,000 99,300.00 0.01
265 002429 兆驰股份 20,340 98,852.40 0.01
266 600109 国金证券 8,551 96,882.83 0.01
267 601155 新城控股 3,320 96,711.60 0.01
268 000671 阳 光 城 30,889 93,284.78 0.01
269 688210 统联精密 2,218 91,958.28 0.01
270 000157 中联重科 12,580 90,198.60 0.01
271 002508 老板电器 2,400 86,448.00 0.01
272 300002 神州泰岳 13,160 83,302.80 0.01
273 688511 天微电子 1,490 81,234.80 0.01
274 002157 正邦科技 8,400 81,144.00 0.01
275 000703 恒逸石化 7,283 77,345.46 0.01
276 000961 中南建设 18,260 75,596.40 0.01
277 301136 招标股份 7,172 75,449.44 0.01
278 688787 海天瑞声 817 71,364.95 0.01
279 600060 海信视像 5,300 71,285.00 0.01
280 600927 永安期货 1,859 69,749.68 0.01
281 601865 福莱特 1,080 62,575.20 0.01
282 002387 维信诺 6,100 56,608.00 0.01
283 601006 大秦铁路 7,022 44,940.80 0.01
284 301155 海力风电 463 44,795.25 0.01
285 002607 中公教育 5,695 44,762.70 0.01
286 301029 怡合达 462 41,519.94 0.01
287 301035 润丰股份 644 36,244.32 0.01
288 600633 浙数文化 4,060 35,768.60 0.01
289 301177 迪阿股份 297 34,475.76 0.00
290 000959 首钢股份 5,960 34,150.80 0.00
291 301039 中集车辆 2,064 25,820.64 0.00
292 301058 中粮工科 1,386 25,280.64 0.00
293 301221 光庭信息 280 24,841.60 0.00
294 301069 凯盛新材 539 23,829.19 0.00
295 301166 优宁维 249 23,530.50 0.00
296 603216 梦天家居 772 19,523.88 0.00
297 300994 久祺股份 420 19,089.00 0.00
298 301060 兰卫医学 587 18,161.78 0.00
299 301168 通灵股份 329 17,150.77 0.00
300 301190 善水科技 575 15,789.50 0.00
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 66页 共 79页
301 301118 恒光股份 315 15,441.30 0.00
302 301093 华兰股份 307 15,303.95 0.00
303 301179 泽宇智能 295 14,977.15 0.00
304 301089 拓新药业 220 14,944.60 0.00
305 301108 洁雅股份 264 14,179.44 0.00
306 301015 百洋医药 462 13,998.60 0.00
307 301111 粤万年青 379 13,901.72 0.00
308 301188 力诺特玻 647 13,250.56 0.00
309 301017 漱玉平民 555 13,209.00 0.00
310 301138 华研精机 285 12,785.10 0.00
311 301026 浩通科技 203 12,734.19 0.00
312 301126 达嘉维康 662 12,730.26 0.00
313 301185 鸥玛软件 578 12,230.48 0.00
314 301013 利和兴 471 12,104.70 0.00
315 301021 英诺激光 290 12,014.70 0.00
316 301048 金鹰重工 843 10,925.28 0.00
317 301002 崧盛股份 201 10,813.80 0.00
318 301011 华立科技 175 10,535.00 0.00
319 301028 东亚机械 733 9,895.50 0.00
320 301045 天禄科技 335 9,503.95 0.00
321 301040 中环海陆 241 9,280.91 0.00
322 301182 凯旺科技 294 8,990.52 0.00
323 301193 家联科技 297 8,654.58 0.00
324 301052 果麦文化 252 8,477.28 0.00
325 301025 读客文化 403 8,414.64 0.00
326 301066 万事利 344 7,856.96 0.00
327 300814 中富电路 328 7,832.64 0.00
328 301055 张小泉 355 7,731.90 0.00
329 301133 金钟股份 286 7,707.70 0.00
330 301198 喜悦智行 262 7,650.40 0.00
331 301030 仕净科技 242 7,627.84 0.00
332 301016 雷尔伟 275 7,128.00 0.00
333 301081 严牌股份 403 7,028.32 0.00
334 300998 宁波方正 201 6,699.33 0.00
335 301033 迈普医学 108 6,476.76 0.00
336 301049 超越科技 196 6,452.32 0.00
337 301032 新柴股份 513 6,417.63 0.00
338 301004 嘉益股份 312 6,389.76 0.00
339 301056 森赫股份 572 6,343.48 0.00
340 301036 双乐股份 205 6,135.65 0.00
341 301041 金百泽 215 6,065.15 0.00
342 301072 中捷精工 181 6,047.21 0.00
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 67页 共 79页
343 301007 德迈仕 303 6,035.76 0.00
344 301083 百胜智能 416 5,911.36 0.00
345 002945 华林证券 420 5,737.20 0.00
346 300854 中兰环保 203 5,539.87 0.00
347 301063 海锅股份 153 5,524.83 0.00
348 001234 泰慕士 333 5,504.49 0.00
349 301038 深水规院 266 5,381.18 0.00
350 300995 奇德新材 191 5,292.61 0.00
351 301010 晶雪节能 218 5,227.64 0.00
352 301059 金三江 259 4,998.70 0.00
353 300992 泰福泵业 200 4,950.00 0.00
354 301027 华蓝集团 286 4,761.90 0.00
355 603176 汇通集团 1,924 4,713.80 0.00
356 301073 君亭酒店 144 4,608.00 0.00
357 301053 远信工业 155 4,460.90 0.00
358 301057 汇隆新材 218 4,146.36 0.00
359 301068 大地海洋 144 4,086.72 0.00
360 301079 邵阳液压 140 3,474.80 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600519 贵州茅台 59,511,963.10 3.85
2 601318 中国平安 52,550,435.52 3.40
3 601012 隆基股份 52,317,519.74 3.38
4 000661 长春高新 47,245,541.16 3.06
5 600570 恒生电子 44,814,149.21 2.90
6 601668 中国建筑 42,055,146.64 2.72
7 002142 宁波银行 40,884,314.19 2.64
8 601166 兴业银行 40,453,084.02 2.62
9 000858 五 粮 液 39,868,086.66 2.58
10 600036 招商银行 38,756,564.34 2.51
11 600585 海螺水泥 37,158,237.00 2.40
12 601899 紫金矿业 34,890,455.48 2.26
13 300661 圣邦股份 33,506,062.96 2.17
14 002179 中航光电 33,355,425.80 2.16
15 000001 平安银行 33,304,297.76 2.15
16 600309 万华化学 32,874,453.00 2.13
17 600030 中信证券 32,027,559.00 2.07
18 600745 闻泰科技 31,397,861.38 2.03
19 600183 生益科技 31,262,697.98 2.02
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 68页 共 79页
20 002371 北方华创 29,419,624.12 1.90
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600519 贵州茅台 81,628,624.25 5.28
2 601318 中国平安 71,286,943.92 4.61
3 601012 隆基股份 59,730,802.35 3.86
4 600570 恒生电子 56,900,465.67 3.68
5 600036 招商银行 54,534,311.52 3.53
6 000661 长春高新 50,424,429.88 3.26
7 601668 中国建筑 49,860,646.01 3.23
8 002142 宁波银行 49,233,315.04 3.19
9 601166 兴业银行 48,891,535.49 3.16
10 002179 中航光电 47,175,996.91 3.05
11 000858 五 粮 液 46,144,867.36 2.99
12 300661 圣邦股份 43,639,563.01 2.82
13 300274 阳光电源 43,134,650.74 2.79
14 000001 平安银行 41,774,683.55 2.70
15 600183 生益科技 40,824,850.63 2.64
16 600585 海螺水泥 39,845,469.67 2.58
17 002371 北方华创 39,200,525.14 2.54
18 601899 紫金矿业 38,669,245.43 2.50
19 002409 雅克科技 38,223,429.39 2.47
20 000568 泸州老窖 37,743,216.13 2.44
21 600309 万华化学 37,474,903.79 2.42
22 000333 美的集团 37,405,733.49 2.42
23 600887 伊利股份 37,202,104.82 2.41
24 601888 中国中免 36,837,229.96 2.38
25 603259 药明康德 35,944,689.03 2.33
26 600745 闻泰科技 35,699,797.14 2.31
27 002003 伟星股份 35,328,544.02 2.29
28 002430 杭氧股份 32,931,318.65 2.13
29 600588 用友网络 32,908,831.64 2.13
30 600346 恒力石化 31,930,332.60 2.07
注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 69页 共 79页
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额 2,673,961,441.43
卖出股票收入（成交）总额 3,346,279,604.80
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 35,512,651.00 5.04
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 65,925,495.80 9.35
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 101,438,146.80 14.39
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 019658 21 国债 10 355,660 35,512,651.00 5.04
2 113021 中信转债 274,980 29,868,327.60 4.24
3 113011 光大转债 70,290 7,873,885.80 1.12
4 110059 浦发转债 71,300 7,532,845.00 1.07
5 127016 鲁泰转债 35,846 4,002,205.90 0.57
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 70页 共 79页
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
代 码 名 称 持仓量（买/卖） 合约市值(元)
公允价值变动
（元） 风险说明
IF2203 IF2203 -238 -353,472,840
.00
3,826,537.24 -
IF2201 IF2201 -67 -99,442,740.
00
1,070,638.21 -
公允价值变动总额合计（元） 4,897,175.45
股指期货投资本期收益（元） -67,557,056.45
股指期货投资本期公允价值变动（元） 42,435,695.45
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金股指期货投资，主要采用流动性好、交易活跃的期货合约，对冲股权买入投资，总体
风险可控，符合既定的投资政策和投资目标。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.12 市场中性策略执行情况
截至本报告期末，本基金持有股票资产 504,294,290.17元，占基金资产净值的比例为 71.55%；
运用股指期货进行对冲的空头合约市值 452,915,580.00元，占基金资产净值的比例为 64.26%，空
头合约市值占股票资产的比例为 89.81%。本报告期内，本基金执行市场中性策略的投资收益为
35,696,091.77元，公允价值变动损益为-15,474,819.43元。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.13.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 71页 共 79页
8.13.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 54,634,380.12
2 应收证券清算款 4,534,898.09
3 应收股利 -
4 应收利息 748,408.84
5 应收申购款 16,392.39
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 59,934,079.44
8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 113021 中信转债 29,868,327.60 4.24
2 113011 光大转债 7,873,885.80 1.12
3 110059 浦发转债 7,532,845.00 1.07
4 127016 鲁泰转债 4,002,205.90 0.57
5 128131 崇达转 2 3,471,312.60 0.49
6 128129 青农转债 3,065,931.00 0.44
7 110052 贵广转债 3,016,204.80 0.43
8 113050 南银转债 2,652,734.40 0.38
9 132018 G 三峡 EB1 2,092,904.00 0.30
10 128114 正邦转债 170,414.40 0.02
11 127036 三花转债 40,591.98 0.01
注：上表包含期末持有的处于转股期的可转换债券和可交换债券明细。
8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况
说明
1 688012 中微公司 6,188,208.00 0.88 非公开流通受限
8.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
无。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
第 72页 共 79页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
（户）
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总
份额
比例
（%）
工银绝对
收益混合
发起 A
13,708 29,407.71 352,979,606.13 87.56 50,141,321.13 12.44
工银绝对
收益混合
发起 B
7,289 15,150.02 74,578,306.01 67.54 35,850,225.57 32.46
合计 20,997 24,458.23 427,557,912.14 83.26 85,991,546.70 16.74
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
工银绝对收益混合发起 A 353,497.48 0.09
工银绝对收益混合发起 B 164,297.46 0.15
合计 517,794.94 0.10
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人持有本开放式
基金
工银绝对收益混合发起 A 0
工银绝对收益混合发起 B 0
合计 0
本基金基金经理持有
本开放式基金
工银绝对收益混合发起 A 10~50
工银绝对收益混合发起 B 10~50
合计 10~50
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况
无。
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 工银绝对收益混合发起 A 工银绝对收益混合发起 B
基金合同生效日
（2014年 6月 26日）
基金份额总额
516,916,982.06 999,555,609.63
本报告期期初基金份
额总额 982,544,916.37 181,558,371.34
本报告期基金总申购
份额 312,795,271.24 124,878,773.43
减：本报告期基金总
赎回份额 892,219,260.35 196,008,613.19
本报告期基金拆分变
动份额（份额减少以
“-”填列）
- -
本报告期期末基金份
额总额 403,120,927.26 110,428,531.58
注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人：
基金管理人于2021年1月16日发布《工银瑞信基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，
王海璐女士自 2021 年 1 月 15 日起不再担任工银瑞信基金管理有限公司总经理，朱碧艳女士自
2021 年 1 月 15 日起代任工银瑞信基金管理有限公司董事长、总经理。
基金管理人于 2021 年 2月 6日发布《工银瑞信基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，
赵桂才先生自 2021 年 2 月 5 日起担任工银瑞信基金管理有限公司董事长，并代任总经理、法
定代表人。
基金管理人于 2021 年 7 月 8 日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于法定代表人变更的
公告》，赵桂才先生自 2021 年 7 月 6日起担任工银瑞信基金管理有限公司法定代表人。
基金管理人于2021年7月24日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于总经理任职的公告》，
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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高翀先生自 2021 年 7 月 22 日起担任工银瑞信基金管理有限公司总经理。
2、基金托管人：
本报告期内，交通银行托管部负责人由袁庆伟变更为徐铁。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未有改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用 80,000.00 元，该审
计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查
或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
中泰证券 2 1,782,758,877.75 29.80% 1,268,076.60 30.22% -
招商证券 2 1,429,287,637.17 23.89% 1,016,651.58 24.23% -
华西证券 2 1,049,497,461.11 17.54% 746,508.32 17.79% -
东吴证券 1 650,583,274.29 10.88% 462,758.22 11.03% -
国信证券 2 589,078,909.18 9.85% 360,110.03 8.58% -
方正证券 2 472,449,569.41 7.90% 336,054.84 8.01% -
中信证券 3 6,778,071.99 0.11% 4,821.29 0.11% -
海通证券 4 1,689,681.67 0.03% 1,235.70 0.03% -
安信证券 2 - - - - -
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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长城证券 1 - - - - -
东方财富
证券
2 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
国海证券 2 - - - - -
国盛证券 2 - - - - -
华泰证券 2 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
天风证券 2 - - - - -
新时代证
券
2 - - - - -
注：1.交易单元的选择标准和程序
基金管理人选择综合实力强、研究能力突出、合规经营的证券公司，向其租用专用交易单元。
（1）选择标准：
a)经营行为规范，在最近一年内无重大违规行为。
b)在证监会最近一期证券公司年度分类结果中，分类级别原则上不得低于 BBB。
c)不符合上述要求的券商、咨询机构，若其特定研究领域有突出优势，可一事一议，报公司
审批通过后纳入。
（2）选择程序
a)新增证券公司的选定：根据以上标准对证券公司进行考察、选择和确定。在合作之前，证
券公司需提供至少两个季度的服务，并在两个季度内与其他已合作证券公司一起参与基金管理人
的研究服务评估。根据对其研究服务评估结果决定是否作为新增合作证券公司。
b)签订协议：与被选择的证券公司签订交易单元租用协议。
2.证券公司的评估、保留和更换程序
（1）交易单元的租用期限为一年，合同到期前，基金管理人将根据各证券公司在服务期间的
综合证券服务质量、费率等情况进行评估。
（2）对于符合标准的证券公司，与其续约；对于不能达到标准的证券公司，不与其续约，并
根据证券公司选择标准和程序，重新选择其他经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经
营机构，租用其交易单元。
（3）若证券公司提供的综合证券服务不符合要求，基金管理人有权按照协议约定，提前终止
工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 2021 年年度报告
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租用其交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
中泰证券 60,310,969.69 21.12% - - - -
招商证券 56,907,219.60 19.93%10,636,500,000.00 32.95% - -
华西证券 150,919,366.17 52.85%10,142,100,000.00 31.42% - -
东吴证券 14,021,590.30 4.91% 8,903,600,000.00 27.58% - -
国信证券 - - 2,567,500,000.00 7.95% - -
方正证券 3,416,702.88 1.20% - - - -
中信证券 - - 8,600,000.00 0.03% - -
海通证券 - - 19,800,000.00 0.06% - -
安信证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
东方财富
证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
国盛证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
新时代证
券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
工银瑞信基金管理有限公司关于在基
金直销电子自助交易系统开展费率优
惠活动的公告
中国证监会规定的媒介 2021 年 1 月 1日
2
工银瑞信基金管理有限公司关于在基
金直销电子自助交易系统开展费率优
惠活动的公告
中国证监会规定的媒介 2021 年 1 月 5日
3 工银瑞信基金管理有限公司高级管理人员变更公告 中国证监会规定的媒介 2021 年 1 月 16 日
4 工银瑞信基金管理有限公司关于在基 中国证监会规定的媒介 2021 年 1 月 29 日
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金直销电子自助交易系统开展费率优
惠活动的公告
5 工银瑞信基金管理有限公司高级管理人员变更公告 中国证监会规定的媒介 2021 年 2 月 6日
6 工银瑞信基金管理有限公司关于基金经理恢复履行职责的公告 中国证监会规定的媒介 2021 年 3 月 8日
7
关于工银瑞信基金管理有限公司旗下
部分基金调整申购、赎回业务规则的
公告
中国证监会规定的媒介 2021 年 6 月 17 日
8
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
基金投资中微公司非公开发行股票的
公告
中国证监会规定的媒介 2021 年 7 月 7日
9 工银瑞信基金管理有限公司关于法定代表人变更的公告 中国证监会规定的媒介 2021 年 7 月 8日
10
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
基金投资广大特材非公开发行股票的
公告
中国证监会规定的媒介 2021 年 7 月 21 日
11 工银瑞信基金管理有限公司关于总经理任职的公告 中国证监会规定的媒介 2021 年 7 月 24 日
12
关于工银瑞信基金管理有限公司旗下
部分基金调整最低赎回份额及保有份
额业务规则的公告
中国证监会规定的媒介 2021 年 8 月 6日
13
关于恢复工银瑞信绝对收益策略混合
型发起式证券投资基金大额申购、转
换转入、定期定额投资业务的公告
中国证监会规定的媒介 2021 年 8 月 14 日
14 工银瑞信基金管理有限公司关于代为履行基金经理职责情况的公告 中国证监会规定的媒介 2021 年 9 月 6日
15 工银瑞信基金管理有限公司关于基金经理恢复履行职责的公告 中国证监会规定的媒介 2021 年 10 月 27 日
16
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
基金投资北方华创非公开发行股票的
公告
中国证监会规定的媒介 2021 年 11 月 5 日
17 工银瑞信基金管理有限公司关于旗下基金投资北交所上市股票的公告 中国证监会规定的媒介 2021 年 11 月 17 日
18 工银瑞信基金管理有限公司关于代为履行基金经理职责情况的公告 中国证监会规定的媒介 2021 年 12 月 18 日
19 工银瑞信基金管理有限公司住所变更的公告 中国证监会规定的媒介 2021 年 12 月 21 日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资
者类 报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
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别
序
号
持有基金份
额比例达到
或者超过
20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额 持有份额
份额
占比
（%）
机构
1 20210113-20210928
227,664,512.
52 -
135,145,866.
45 92,518,646.07 18.02
2 20210601-20210723
137,192,193.
17 -
137,192,193.
17 - -
个人 - - - - - - -
产品特有风险
本基金份额持有人较为集中，存在基金规模大幅波动的风险，以及由此导致基金收益较大波动
的风险。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金募集的文件；
2、《工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金基金合同》；
3、《工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金托管协议》；
4、《工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金招募说明书》；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、报告期内基金管理人在规定媒介上披露的各项公告。
13.2 存放地点
基金管理人或基金托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理人网站查阅。也可在支付工本费后，在合理
时间内取得上述文件的复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
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工银瑞信基金管理有限公司
2022 年 3 月 30 日