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中银证券瑞益混合A(003980)

中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金2021年年度报告










中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基 金 2021年年度报告


2021年 12月 31日
































基金管理人:中银国际证券股份有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:2022年 3月 30日 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 2页 共 65页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示


基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立 董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2022年 3月 29日复核了本 报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告期自 2021年 1月 1日起至 12月 31日止。








中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 3页 共 65页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 .............................................................. 2 1.1 重要提示 ................................................................... 2 1.2 目录 ....................................................................... 3 §2 基金简介 .................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ............................................................... 5 2.2 基金产品说明 ............................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................... 5 2.4 信息披露方式 ............................................................... 6 2.5 其他相关资料 ............................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................... 6 3.2 基金净值表现 ............................................................... 7 3.3 其他指标 .................................................................. 10 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................ 10 §4 管理人报告 ................................................................. 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................. 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................. 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................ 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .................................... 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................. 15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................... 16 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 .................. 16 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............... 16 §5 托管人报告 ................................................................. 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................... 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............. 17 §6 审计报告 ................................................................... 17 6.1 审计报告基本信息 .......................................................... 17 6.2 审计报告的基本内容 ........................................................ 17 §7 年度财务报表 ............................................................... 19 7.1 资产负债表 ................................................................ 19 7.2 利润表 .................................................................... 20 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 .............................................. 21 7.4 报表附注 .................................................................. 23 §8 投资组合报告 ............................................................... 52 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 4页 共 65页


8.1 期末基金资产组合情况 ...................................................... 52 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .......................................... 52 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................ 53 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................ 54 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................... 56 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............. 56 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........ 56 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........ 56 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............. 56 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................. 56 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................. 57 8.12 投资组合报告附注 ......................................................... 57 §9 基金份额持有人信息 ......................................................... 58 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................ 58 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................. 59 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................. 59 §10 开放式基金份额变动 ........................................................ 59 §11 重大事件揭示 .............................................................. 60 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................... 60 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................... 60 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................. 60 11.4 基金投资策略的改变 ....................................................... 60 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......................................... 60 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................... 60 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................... 61 11.8 其他重大事件 ............................................................. 62 §12 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 64 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................... 64 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 65 §13 备查文件目录 .............................................................. 65 13.1 备查文件目录 ............................................................. 65 13.2 存放地点 ................................................................. 65 13.3 查阅方式 ................................................................. 65


中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 5页 共 65页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称


中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金


基金简称


中银证券瑞益混合


基金主代码


003980 基金运作方式


契约型,开放式 基金合同生效日


2020年 7月 25日 基金管理人


中银国际证券股份有限公司 基金托管人


中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份 额总额


43,219,051.76份 基金合同存续期


不定期 下属分级基金的基 金简称


中银证券瑞益混合 A


中银证券瑞益混合 C


下属分级基金的交 易代码


003980


003981


报告期末下属分级 基金的份额总额


32,478,136.79份


10,740,914.97份


2.2 基金产品说明 投资目标


在严格控制风险的基础上,通过定期开放的形式保持适度流动性, 力求取得超越基金业绩比较基准的收益。 投资策略


本基金通过资产配置策略、股票投资策略、债券投资策略、资产支 持证券投资策略及股指期货投资策略,以实现基金资产的稳健增值。 业绩比较基准


沪深 300指数收益率×40%+中债综合全价指数收益率×60% 风险收益特征


本基金为混合型基金,其预期收益及预期风险水平高于债券型基金 和货币市场基金,但低于股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目


基金管理人


基金托管人


名称


中银国际证券股份有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 负责人


姓名


亓磊 李申 联系电话


021-20328000 021-60637102 电子邮箱


gmkf@bocichina.com lishen.zh@ccb.com 客户服务电话


021-61195566,400-620-8888 021-60637111 传真


021-50372474 021-60635778 注册地址


上海市浦东新区银城中路 200号 中银大厦 39F 北京市西城区金融大街 25号 办公地址


上海市浦东新区银城中路 200号 中银大厦 39F 北京市西城区闹市口大街 1号院 1号楼 邮政编码


200120 100033 法定代表人


宁敏 田国立 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 6页 共 65页


2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址


www.bocifunds.com 基金年度报告备置地点


基金管理人及基金托管人办公地址 2.5 其他相关资料 项目


名称


办公地址


会计师事务所


普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国上海市浦东新区东育路 588号前滩中心 42 楼 注册登记机构


中银国际证券股份有限公司 上海市浦东新区银城中路 200号中银大厦 39层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元


3.1.1 期间数 据和指 标


2021年 2020年 7月 25日(基金合同生效日)-2020 年 12月 31日


中银证券瑞益混合A


中银证券瑞益混合C


中银证券瑞益混合A


中银证券瑞益混合C


本期已 实现收 益


11,087,955.96 3,228,213.55 3,228,717.16 601,929.62 本期利 润


13,757,848.73 4,016,375.65 11,216,552.95 2,298,813.43 加权平 均基金 份额本 期利润


0.5299 0.5426 0.4571 0.4869 本期加 权平均 净值利 润率


23.50%


24.34%


27.32%


29.38%


本期基 金份额 净值增 长率


29.04%


28.45%


31.27%


31.41%


3.1.2 期末数 据和指 标


2021年末 2020年末 期末可 供分配 34,742,584.44 11,037,982.65 13,098,588.12 3,260,689.20 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 7页 共 65页


利润


期末可 供分配 基金份 额利润


1.0697 1.0277 0.6155 0.5914 期末基 金资产 净值


81,313,103.02 26,352,410.73 41,287,370.65 10,531,288.18 期末基 金份额 净值


2.5036 2.4535 1.9401 1.9101 3.1.3 累计期 末指标


2021年末 2020年末 基金份 额累计 净值增 长率


69.40%


68.80%


31.27%


31.41%


注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;


2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字;


3、期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。


3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中银证券瑞益混合 A 阶段


份额净值增 长率①


份额净值增 长率标准差 ②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基 准收益率标 准差④


①-③


②-④


过去三个月 4.22%


0.91%


1.02%


0.31%


3.20%


0.60%


过去六个月 10.30%


1.23%


-1.21%


0.41%


11.51%


0.82%


过去一年 29.04%


1.36%


-0.49%


0.47%


29.53%


0.89%


中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 8页 共 65页


自基金合同生效起 至今 69.40%


1.44%


5.35%


0.46%


64.05%


0.98%


中银证券瑞益混合 C 阶段


份额净值增 长率①


份额净值增 长率标准差 ②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基 准收益率标 准差④


①-③


②-④


过去三个月 4.09%


0.91%


1.02%


0.31%


3.07%


0.60%


过去六个月 10.02%


1.23%


-1.21%


0.41%


11.23%


0.82%


过去一年 28.45%


1.36%


-0.49%


0.47%


28.94%


0.89%


自基金合同生效起 至今 68.80%


1.44%


5.35%


0.46%


63.45%


0.98%


注:1、业绩比较基准=沪深 300指数收益率*40%+中债综合全价指数收益率*60%


2、本基金合同于 2020年 7月 25日生效。








3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 9页 共 65页


3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 10页 共 65页


注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。


3.3 其他指标 注:无。


3.4 过去三年基金的利润分配情况 注:本基金未实施利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


中银国际证券股份有限公司(以下简称“中银国际证券”)经中国证监会批准于 2002 年 2 月 28日在上海成立,注册资本 27.78亿元人民币。前十名股东包括中银国际控股有限公司、中国石 油集团资本有限责任公司、上海金融发展投资基金(有限合伙)、江西铜业股份有限公司、云南省 投资控股集团有限公司、中国通用技术(集团)控股有限责任公司、江苏洋河酒厂股份有限公司、 上海祥众投资合伙企业(有限合伙)、信泰人寿保险股份有限公司-传统产品、华润深国投信托有 限公司-华润信托?春芽 68号集合资金信托计划。中银国际证券的经营范围包括:证券经纪;证券 投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;证券承销与保荐;证券自营;证券资产管理; 证券投资基金代销;融资融券;代销金融产品;公开募集证券投资基金管理业务;为期货公司提供中 间介绍业务。截至 2021年 12月 31日,本管理人共管理 38只证券投资基金,包括:中银证券价 值精选灵活配置混合型证券投资基金(原中银证券保本 1 号混合型证券投资基金)、中银证券健康 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 11页 共 65页


产业灵活配置混合型证券投资基金、中银证券现金管家货币市场基金、中银证券安进债券型证券 投资基金、中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金(原中银证券瑞益定期开放灵活配置混合 型证券投资基金)、中银证券安弘债券型证券投资基金、中银证券汇宇定期开放债券型发起式证券 投资基金、中银证券聚瑞混合型证券投资基金、中银证券祥瑞混合型证券投资基金、中银证券汇 嘉定期开放债券型发起式证券投资基金、中银证券安誉债券型证券投资基金、中银证券汇享定期 开放债券型发起式证券投资基金、中银证券新能源灵活配置混合型证券投资基金、中银证券安源 债券型证券投资基金、中银证券中高等级债券型证券投资基金、中银证券安泽债券型证券投资基 金、中银证券科技创新 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、中银证券中证 500交易型开 放式指数证券投资基金、中银证券安沛债券型证券投资基金、中银证券中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金、中银证券汇远一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中银证券汇 兴一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中银证券安泰债券型证券投资基金、中银证券优选 行业龙头混合型证券投资基金、中银证券安汇三年定期开放债券型证券投资基金、中银证券创业 板交易型开放式指数证券投资基金、中银证券鑫瑞 6 个月持有期混合型证券投资基金、中银证券 精选行业股票型证券投资基金、中银证券汇福一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中银证 券均衡成长混合型证券投资基金、中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基 金、中银证券盈瑞混合型证券投资基金、中银证券优势制造股票型证券投资基金、中银证券安灏 债券型证券投资基金、中银证券安业债券型证券投资基金、中银证券内需增长混合型证券投资基 金、中银证券恒瑞 9个月持有期混合型证券投资基金、中银证券远见价值混合型证券投资基金。





4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名


职务


任本基金的基金经理 (助理)期限


证券从 业年限


说明


任职日期


离任日期


张燕 本基金基 金经理 2018 年 1 月 19日 - 10年 张燕,硕士研究生, 中国国籍,已取得证 券、基金从业资格。2011 年 7 月至 2015 年 5 月任职新华基金管理有限公司研究 部,担任基金经理助理兼研究员;2015年 5 月至 2016 年 11 月任职中欧基金管理有 限公司事业部策略十组,担任基金经理; 2016年 11月至 2017年 10 月任职中国人 寿养老保险股份有限公司投资中心,担任 高级权益投资经理。2017 年 10 月加入中 银国际证券股份有限公司,历任中银证券 健康产业灵活配置混合型证券投资基金、 中银证券瑞丰定期开放灵活配置混合型证 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 12页 共 65页


券投资基金、中银证券瑞享定期开放灵活 配置混合型证券投资基金基金经理,现任 中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基 金、中银证券新能源灵活配置混合型证券 投资基金、中银证券远见价值混合型证券 投资基金基金经理。 注:1、上述任职日期为根据公司确定的聘用日期,离任日期为根据公司确定的解聘日期;首任基 金经理的任职日期为基金合同生效日期;


2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。


4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 姓名


产品类型


产品数量(只)


资产净值(元)


任职时间


- 公募基金


0 - - 私募资产管 理计划


0 - - 其他组合


0 - - 合计


0 - -


注:无


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国 证券法》、基金合同以及其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益,不存在违法违规或未履行基金 合同承诺的情形。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法


为了保证公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,本基金管理人根据 《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度 指导意见》等法律法规,建立了基金管理业务、资产管理业务公平交易管理办法、研究与交易部 交易室异常交易监控与报告管理办法等公平交易相关制度体系。


公司基金管理业务、资产管理业务公平交易管理办法所规范的范围涵盖境内上市股票、债券 的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,同时涵盖包括授权、研究分析、投资决策、 交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。


公平交易的控制方法主要包括:建立科学、制衡的投资决策体系,在保证各投资组合投资决 策相对独立性的同时,确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会; 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 13页 共 65页


严格隔离投资管理职能和交易执行职能,实行包括所有投资品种的集中交易制度,并进行公平的 交易分配制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会;通过对投资交易行为的监控、分析评 估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。





4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内,公司一直严格遵循公平交易相关规章制度,执行严格的公平交易行为。在严格方 针指导下,报告期内,公司未出现任何异常关联交易以及与禁止交易对手间的交易行为。


报告期内,公司对连续四个季度期间内、不同时间窗口下(如:1日内、3日内、5日内)公 司管理的不同投资组合同向交易开展交易价差分析。分析结果表明,本报告期内公司对各投资组 合公平对待,不存在利益输送的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明


本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,未发生同日反向交易成 交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5%的情况。


本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析


2021年一季度,虽然疫情有所反复,但随着全球范围内疫苗逐步接种,经济重启的方向未曾 改变,国内更是先于全球经济体自 20年二季度开始就进入疫情后的危机修复模式。各国政府积极 应对疫情后的经济恢复,保持了较为宽松的货币政策和积极的财政政策。一季度 A股市场大幅波 动震荡下跌,沪深 300指数下跌 3.13%,上证指数下跌 0.90%,创业板指下跌 7.00%。年初核心资 产抱团行情愈演愈烈,春节后市场快速大幅下跌,尤其前期机构抱团比较集中的板块成为下跌的 重灾区。行业分化较为明显,钢铁、公用事业、银行、休闲服务等行业表现较好,而食品饮料、 国防军工、非银金融、通信等行业表现相对落后。


本基金秉承价值投资的理念,一贯崇尚人弃我取不追高不抱团,在春节后市场的大幅下跌中 回撤相对较小。


2021年二季度,全球进入新冠疫情后危机修复模式的共振,疫情有所反复,政策环境仍然比 较友好。A股市场震荡上涨,沪深 300指数上涨 3.48%,上证指数上涨 4.34%,而创业板指大幅上 涨 26.05%。市场在结束春节后的大幅调整后,出现明显的分化,以宁德时代为代表的高景气度“宁 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 14页 共 65页


指数”显著跑赢以贵州茅台为代表的传统消费类“茅指数”。新能源、汽车、电子、医药等行业 表现较好,而食品饮料、农林牧渔、房地产、家电等行业表现相对落后。


本基金主要配置了新能源汽车产业链、低估值的汽车及零配件、大众消费品等相关领域,价 值与成长兼顾。


进入 2021年三季度,国内外经济和疫情形势仍较复杂,在供给收缩的背景下,不少大宗商品 价格上涨明显。以能源等为代表的上游原材料价格大幅上涨,而下游地产在房住不炒的主基调下 持续低迷,中游企业价格传导受阻盈利遭挤压;与此同时高涨的 PPI 与不太强劲的经济复苏使得 货币政策两头为难。A股市场震荡下跌,沪深 300指数下跌 6.85%,上证指数下跌 0.64%,创业板 指下跌 6.69%。三季度分化仍明显,煤炭、有色、钢铁、电力等偏上游行业表现较好,而纺织服 装、家电、食品饮料、医药、消费者服务等行业表现相对落后。


本基金在三季度对持仓进行了调整,逐步对一两年前布局的新能源汽车产业链偏上游和中游 的部分个股进行获利了结,并增加了对低估值的汽车零配件以及食品饮料等大消费板块的配置, 组合往估值更低潜在风险收益比更高的方向倾斜。


2021年四季度,奥密克戎变异病毒迅速席卷全球,但所幸其对全球经济生活的影响逐步减弱, 海外经济复苏较强劲。国内房地产行业相关公司风险加速暴露,底线思维下可以预期未来市场份 额会向板块优质的龙头更加集中。稳增长或成为 2022年一个重要的投资主线。四季度 A股市场微 涨,沪深 300指数上涨 1.52%,上证指数上涨 2.01%,创业板指上涨 2.4%。


本基金在四季度对持仓进行了进一步的调整,逐步增加了对利空阶段性出尽估值处在极低位 置的房地产产业链优质龙头的配置,以及增加了过去近两年里疫情深度受损但前景仍然向好行业 优质个股的配置。总体看,持仓更加地均衡,比较好地应对了年末市场的或有较大波动。


4.4.2 报告期内基金的业绩表现


截至本报告期末中银证券瑞益混合 A基金份额净值为 2.5036元,本报告期基金份额净值增长 率为 29.04%;同期业绩比较基准收益率为-0.49%。截至本报告期末中银证券瑞益混合 C基金份额 净值为 2.4535元,本报告期基金份额净值增长率为 28.45%;同期业绩比较基准收益率为-0.49%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


展望 2022年,经济的危机修复模式趋于尾声,上市公司盈利增速在 2021年三季度见顶后或 在未来的一年里面临较大的 ROE下行压力。从股市的角度看,2022年的市场可能会是类似于 2021 年的结构化震荡市,但投资难度可能更大。目前市场估值总体处在一个谈不上便宜但也不是很贵 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 15页 共 65页


的水平,但相对于 2020年底 2021年初,当前市场的估值洼地明显减少。从结构上看,2018年以 后经济基本面经历了两次先急剧恶化后快速改善的过程,所谓的危机修复模式,期间行业内公司 的差异缩小,而行业间的差异放大,体现为过去两年选行业比选个股更重要,成就赛道投资躺赢 的局面。而展望 2022年,随着经济波动的减小,行业间差异缩小,行业内差异放大,市场可能将 回到“择股大于选行业”的常态。


本年度本基金将重点关注以下几个方向:景气程度仍在持续的先进制造业,包括新能源产业 链、部分科技板块等;受益于经济复苏深化、估值依然不高的消费品种;从疫情深度受损中逐步 恢复的服务业如传媒、旅游、航空等;周期板块中景气程度仍在改善及底部有待反转的领域。


4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况


本报告期内,本基金管理人始终坚持基金份额持有人利益优先原则,从规范运作、防范风险、 保护基金持有人利益出发,加强内部风险的控制与防范,确保各项法规和管理制度的落实。公司 审计部依据法律法规的规定及公司内部控制的整体要求,独立对旗下基金投资组合、基金宣传推 介材料及员工行为等的合规性进行了定期和不定期检查,发现问题及时提出改进建议并督促业务 部门进行整改,并定期向监管机构、公司董事会出具监察稽核报告。





在合规管理方面,公司开展多种形式的合规培训,定期进行合规信息收集,不断提升员工的 合规守法意识;加强事前事中合规风险管理,严格审核信息披露文件、基金宣传推介材料,防范 各类合规风险。在风险管理方面,公司秉承全员风险管理的理念,采取事前防范、事中控制和事 后监督等三阶段工作,加强对日常投资运作的管理和监控,督促投研交易业务的合规开展;在监 察稽核方面,公司定期和不定期开展多项内部稽核,对投资研究、公平交易、基金销售,投资管 理人员通讯管理等关键业务和岗位进行检查监督,促进公募基金业务合规运作、稳健经营。





报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制 为核心,坚持基金份额持有人利益优先的原则,提高监察稽核工作有效性,切实保障基金安全、 合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产估值 的公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了中银国际证券股份有限公司估值委员会(以下简 称“估值委员会”),制定了估值政策和估值程序。由公司领导担任主席,成员由资产管理板块负 责人、基金管理部、信评与投资监督部、业务营运部、内控与法律合规部、风险管理部等部门负 责人组成。估值委员会成员均具有专业工作经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 16页 共 65页


对的独立性。估值委员会的职责主要包括有:保证基金估值的公平、合理;制订健全、有效的估 值政策和程序;确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进 行评价等。


参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基 金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理人作出合理解释, 通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适 当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。





本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间 同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


中银证券瑞益混合 A基金:本报告期内未实施利润分配。


中银证券瑞益混合 C基金:本报告期内未实施利润分配。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明


无。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明


本基金报告期内不存在连续二十个工作日基金持有人数低于 200人或基金资产净值低于 5000 万元的情形。


§5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 17页 共 65页


基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监 督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。





报告期内,本基金未实施利润分配。


5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计


是 审计意见类型


标准无保留意见 审计报告编号


普华永道中天审字(2022)第 26774号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题


审计报告


审计报告收件人


中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持 有人: 审计意见


(一) 我们审计的内容 我们审计了中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金(以 下简称“中银证券瑞益混合基金”)的财务报表,包括 2021 年 12月 31日的资产负债表,2021年度的利润表和所有者权 益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制,公允反映了中银证券瑞益混合基金 2021 年 12月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值 变动情况。 形成审计意见的基础


我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的 审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中银证券瑞 益混合基金,并履行了职业道德方面的其他责任。 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 18页 共 65页


强调事项


无 其他事项


无 其他信息


无 管理层和治理层对财务报表的责 任


中银证券瑞益混合基金的基金管理人中银国际证券股份有限 公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准 则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的 基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设 计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估中银证券瑞 益混合基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如 适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清 算中银证券瑞益混合基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督中银证券瑞益混合基金的财务报 告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任


我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、 适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中银证券 瑞益混合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否 存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重 大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用 者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当 发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得 的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中银证券瑞益混 合基金不能持续经营。 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 19页 共 65页


(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称


普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名


张振波 叶尔甸 会计师事务所的地址


中国上海市浦东新区东育路 588号前滩中心 42楼 审计报告日期


2022年 3月 29日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日:2021年 12月 31日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2021年 12月 31日 上年度末


2020年 12月 31日


资 产:








银行存款


7.4.7.1


21,614,788.99 3,586,721.11 结算备付金





102,951.40 40,562.01 存出保证金





18,608.37 23,933.69 交易性金融资产


7.4.7.2


85,741,171.17 48,666,902.76 其中:股票投资





85,741,171.17 46,130,156.46 基金投资





- - 债券投资





- 2,536,746.30 资产支持证券投资





- - 贵金属投资





- - 衍生金融资产


7.4.7.3


- - 买入返售金融资产


7.4.7.4


- - 应收证券清算款





1,805,075.53 - 应收利息


7.4.7.5


1,923.09 56,189.08 应收股利





- - 应收申购款





48,598.40 169,034.38 递延所得税资产





- - 其他资产


7.4.7.6


- - 资产总计





109,333,116.95 52,543,343.03 负债和所有者权益


附注号


本期末


2021年 12月 31日 上年度末


2020年 12月 31日


负 债:








短期借款





- - 交易性金融负债





- - 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 20页 共 65页


衍生金融负债


7.4.7.3


- - 卖出回购金融资产款





- - 应付证券清算款





1,074,713.31 - 应付赎回款





266,098.09 452,897.55 应付管理人报酬





54,454.93 25,960.65 应付托管费





9,075.81 4,326.78 应付销售服务费





10,716.05 4,032.27 应付交易费用


7.4.7.7


17,032.20 2,284.69 应交税费





- - 应付利息





- - 应付利润





- - 递延所得税负债





- - 其他负债


7.4.7.8


235,512.81 235,182.26 负债合计





1,667,603.20 724,684.20 所有者权益:








实收基金


7.4.7.9


43,219,051.76 26,794,871.47 未分配利润


7.4.7.10


64,446,461.99 25,023,787.36 所有者权益合计





107,665,513.75 51,818,658.83 负债和所有者权益总计





109,333,116.95 52,543,343.03 注: 报告截止日 2021年 12月 31日,基金份额总额 43,219,051.76份,其中中银证券瑞益混合 A 基金份额总额 32,478,136.79 份,基金份额净值 2.5036 元。中银证券瑞益混合 C 基金份额总额 10,740,914.97份,基金份额净值 2.4535元; 7.2 利润表 会计主体:中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日


上年度可比期间


2020年 7月 25日(基金合 同生效日)至 2020年 12月 31日


一、收入





18,790,090.71 13,854,910.12 1.利息收入





52,818.11 31,856.25 其中:存款利息收入


7.4.7.11


51,566.99 6,648.85 债券利息收入





1,251.12 25,207.40 资产支持证券利息收 入





- - 买入返售金融资产收 入





- - 证券出借利息收入





- - 其他利息收入





- - 2.投资收益(损失以“-”填


14,893,936.84 4,042,490.74 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 21页 共 65页


列)


其中:股票投资收益


7.4.7.12


14,271,879.82 4,021,719.56 基金投资收益


-


- - 债券投资收益


7.4.7.13


-5,327.70 -900.00 资产支持证券投资收 益


7.4.7.13.5


- - 贵金属投资收益


7.4.7.14


- - 衍生工具收益


7.4.7.15


- - 股利收益


7.4.7.16


627,384.72 21,671.18 3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)


7.4.7.17


3,458,054.87 9,684,719.60 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列)





-


-


5.其他收入(损失以“-”号 填列)


7.4.7.18


385,280.89 95,843.53 减:二、费用





1,015,866.33 339,543.74 1.管理人报酬


7.4.10.2.1


447,217.61 127,283.67 2.托管费


7.4.10.2.2


74,536.31 21,213.95 3.销售服务费


7.4.10.2.3


81,429.72 16,869.20 4.交易费用


7.4.7.19


217,042.79 81,298.92 5.利息支出





- - 其中:卖出回购金融资产支 出





- - 6.税金及附加


- - 7.其他费用


7.4.7.20


195,639.90 92,878.00 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列)





17,774,224.38 13,515,366.38 减:所得税费用





- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列)





17,774,224.38 13,515,366.38 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 26,794,871.47 25,023,787.36 51,818,658.83 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 - 17,774,224.38


17,774,224.38 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 22页 共 65页


利润)


三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


16,424,180.29 21,648,450.25 38,072,630.54 其中:1.基金申 购款


75,557,439.48 96,145,340.75 171,702,780.23 2.基金赎 回款


-59,133,259.19 -74,496,890.50 -133,630,149.69 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- - - 五、期末所有者 权益(基金净值)


43,219,051.76 64,446,461.99 107,665,513.75 项目


上年度可比期间


2020年 7月 25日(基金合同生效日)至 2020年 12月 31日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 32,561,018.37 15,434,991.38 47,996,009.75 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 13,515,366.38


13,515,366.38 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


-5,766,146.90 -3,926,570.40 -9,692,717.30 其中:1.基金申 购款


12,244,697.21 8,444,630.52 20,689,327.73 2.基金赎 回款


-18,010,844.11 -12,371,200.92 -30,382,045.03 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- - - 五、期末所有者 权益(基金净值)


26,794,871.47 25,023,787.36 51,818,658.83 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 23页 共 65页


报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署:


宁敏


沈锋


戴景义


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金(原中银证券瑞益定期开放灵活配置混合型证券 投资基金,以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可 [2016]2787号《关于准予中银证券瑞益定期开放灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准, 由中银国际证券股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银证券瑞益定期开 放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型定期开放式基金,存 续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 635,118,770.52元,业经普华永道 中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第 052 号验资报告予以验证。经向中 国证监会备案,《中银证券瑞益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2017年 1月 25 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 635,243,530.39 份基金份额,其中认购资金 利息折合 124,759.87份基金份额。本基金的基金管理人为中银国际证券股份有限公司,基金托管 人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。


根据本基金的基金管理人中银国际证券股份有限公司于 2020年 6月 29日发布的《中银国际 证券股份有限公司关于中银证券瑞益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会 表决结果暨决议生效的公告》,本基金基金份额持有人大会于 2020年 6月 24日表决通过了《关于 中银证券瑞益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型有关事项的议案》,原中银证券瑞益定期 开放灵活配置混合型证券投资基金自 2020年 7月 25日起转型为中银证券瑞益灵活配置混合型证 券投资基金,《中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于同一日生效,原《中银证 券瑞益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于同一日失效。


根据《中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金根据认购 费、申购费、销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资者认购、申购时 收取认购、申购费用,在赎回时收取赎回费,但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份 额,称为 A类基金份额;在投资者认购、申购时不收取认购、申购费用,但赎回时收取赎回费, 并从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额,称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类两种 收费模式并存,由于基金费用的不同,本基金 A类基金份额和 C类基金份额分别计算基金份额净 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 24页 共 65页


值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。


根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金基 金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市 的股票(含中小板、创业板、存托凭证及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(含国家债券、 地方政府债、政府支持机构债、政府支持债券、金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、 公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可转换债券、可分离交易可转债、可交换债 券)、债券回购、银行存款(包括协议存款、通知存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、 货币市场工具、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工 具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管 理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产 的比例为 0%-95%,投资于同业存单的比例不高于基金资产的 20%。每个交易日日终在扣除股指期 货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的 政府债券,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板、存托凭证及其他经 中国证监会核准上市的股票)、债券(含国家债券、地方政府债、政府支持机构债、政府支持债券、 金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融 资券、可转换债券、可分离交易可转债、可交换债券)、债券回购、银行存款(包括协议存款、通 知存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币市场工具、资产支持证券、股指期货以及法 律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规 或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的比例为 0%-95%,投资于同业存单的比例不高于基 金资产的 20%。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基 金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券,其中现金不包括结算备付金、存出保证 金、应收申购款等。业绩比较基准为:沪深300指数收益率×40%+中债综合全价指数收益率×60%。


本财务报表由本基金的基金管理人中银国际证券股份有限公司于2022年3月29日批准报出。





7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 25页 共 65页


“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中银证券瑞益定期开放灵活配 置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协 会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。


本财务报表以持续经营为基础编制。


7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2021年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2021年 12 月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。





7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他 相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为 2020 年 7月 25日(基金合同生效日)至 2020年 12月 31日。


7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类


金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。


本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中 以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交 易性金融资产列示。


本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 26页 共 65页


应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。


(2) 金融负债的分类


金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认 为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。


对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。


金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。


金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。


当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。


7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值 并进行估值:


(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价 格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的 公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 27页 共 65页


等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。


(2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关 资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。


(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进 行调整并确定公允价值。


7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 28页 共 65页


资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投 资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分扣除在 适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。


应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。


7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。


其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额 持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。 若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交 易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期 末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部 分相抵未实现部分后的余额。


经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。


7.4.4.12 分部报告


本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 29页 共 65页


分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营分部。


本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。


7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计


根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:


(1) 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金 估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。





(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过 大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关 于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流 通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票 的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动 性折扣后的价值进行估值。


(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业 市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值 业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品 种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固 定收益品种(可转换债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本 基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果 确定公允价值。





7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于 2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 14号—收入》,本基金于 2021年 1月 1 日起执行。本基金在编制 2021年度财务报表时已采用该准则,该准则的采用未对本基金财务报表 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 30页 共 65页


产生重大影响。








7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明 确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政 策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主 要税项列示如下:


(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税 的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。


对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。


(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 31页 共 65页


的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人 所得税。


(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。


(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 12月 31日 上年度末


2020年 12月 31日


活期存款


21,614,788.99 3,586,721.11


定期存款


- - 其中:存款期限 1个月以 内


- -


存款期限 1-3个月


- -





存款期限 3个月以上


- -


其他存款


- - 合计


21,614,788.99 3,586,721.11


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 12月 31日


成本


公允价值


公允价值变动


股票


71,501,033.58 85,741,171.17 14,240,137.59 贵金属投资-金交 所黄金合约


- - - 债 券


交易所市场


- - - 银行间市场


- - - 合计


- - - 资产支持证券


- - - 基金


- - - 其他


- - - 合计


71,501,033.58 85,741,171.17 14,240,137.59 项目


上年度末


2020年 12月 31日


成本


公允价值


公允价值变动


中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 32页 共 65页


股票


35,342,492.34


46,130,156.46


10,787,664.12


贵金属投资-金交 所黄金合约


-


-


-


债 券


交易所市场


2,542,327.70


2,536,746.30


-5,581.40


银行间市场


-


-


-


合计


2,542,327.70


2,536,746.30


-5,581.40


资产支持证券


-


-


-


基金


-


-


-


其他


-


-


-


合计


37,884,820.04


48,666,902.76


10,782,082.72


7.4.7.3 衍生金融资产/负债 注:本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。


7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注:本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。


7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注:本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 12月 31日


上年度末


2020年 12月 31日


应收活期存款利息


1,868.39 328.60 应收定期存款利息


- - 应收其他存款利息


- - 应收结算备付金利息


46.30 18.30 应收债券利息


- 55,831.38 应收资产支持证券利息


- - 应收买入返售证券利息


- - 应收申购款利息


- - 应收黄金合约拆借孳息


- - 应收出借证券利息


- - 其他


8.40 10.80 合计


1,923.09 56,189.08 7.4.7.6 其他资产 注:本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 33页 共 65页





7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 12月 31日 上年度末


2020年 12月 31日


交易所市场应付交易费用


17,032.20 2,284.69 银行间市场应付交易费用


- - 合计


17,032.20 2,284.69 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 12月 31日


上年度末


2020年 12月 31日


应付券商交易单元保证金


- - 应付赎回费


512.81 182.26 应付证券出借违约金


- - 预提费用 235,000.00 235,000.00 合计


235,512.81 235,182.26 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元


中银证券瑞益混合 A 项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 21,281,447.33


21,281,447.33 本期申购


49,561,996.80


49,561,996.80


本期赎回(以“-”号填列)


-38,365,307.34


-38,365,307.34


-基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


32,478,136.79


32,478,136.79


中银证券瑞益混合 C 项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 5,513,424.14


5,513,424.14 本期申购


25,995,442.68


25,995,442.68


本期赎回(以“-”号填列)


-20,767,951.85


-20,767,951.85


-基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 34页 共 65页


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


10,740,914.97


10,740,914.97


注:申购含转换入份额;赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元


中银证券瑞益混合 A 项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 13,098,588.12 6,907,335.20 20,005,923.32 本期利润


11,087,955.96 2,669,892.77 13,757,848.73


本期基金份额 交易产生的变 动数


10,556,040.36 4,515,153.82 15,071,194.18 其中:基金申 购款


45,802,657.60 18,572,217.22 64,374,874.82 基金赎 回款


-35,246,617.24 -14,057,063.40 -49,303,680.64 本期已分配利 润


- - - 本期末


34,742,584.44 14,092,381.79 48,834,966.23 中银证券瑞益混合 C 项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 3,260,689.20 1,757,174.84 5,017,864.04 本期利润


3,228,213.55 788,162.10 4,016,375.65


本期基金份额 交易产生的变 动数


4,549,079.90 2,028,176.17 6,577,256.07 其中:基金申 购款


22,595,391.88 9,175,074.05 31,770,465.93 基金赎 回款


-18,046,311.98 -7,146,897.88 -25,193,209.86 本期已分配利 润


- - - 本期末


11,037,982.65 4,573,513.11 15,611,495.76 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日


上年度可比期间


2020年 7月 25日(基金合同 生效日)至 2020年 12月 31 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 35页 共 65页





活期存款利息收入


50,309.57 5,461.95 定期存款利息收入


- - 其他存款利息收入


- - 结算备付金利息收入


1,069.40 1,019.71 其他


188.02 167.19 合计


51,566.99 6,648.85 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成


单位:人民币元


项目


本期


2021年1月1日至2021年12月31 日 上年度可比期间


2020年7月25日(基金合同生 效日)至2020年12月31日


股票投资收益——买卖 股票差价收入


14,271,879.82 4,021,719.56 股票投资收益——赎回 差价收入


- - 股票投资收益——申购 差价收入


- - 股票投资收益——证券 出借差价收入


- - 合计


14,271,879.82 4,021,719.56 7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入


单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31 日


上年度可比期间


2020年 7月 25日(基金合同 生效日)至 2020年 12月 31日 卖出股票成交总额


75,415,283.34


34,008,756.14


减:卖出股票成本总 额


61,143,403.52


29,987,036.58


买卖股票差价收入


14,271,879.82


4,021,719.56


7.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入


注:本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益-证券出借差价收入。


中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 36页 共 65页


7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元


项目


本期


2021年1月1日至2021年12月31 日 上年度可比期间


2020年7月25日(基金合同生效 日)至2020年12月31日


债券投资收益——买卖 债券(、债转股及债券 到期兑付)差价收入


-5,327.70 -900.00 债券投资收益——赎回 差价收入


- - 债券投资收益——申购 差价收入


- - 合计


-5,327.70 -900.00 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元


项目


本期


2021年1月1日至2021年12月31 日


上年度可比期间


2020年7月25日(基金合同生 效日)至2020年12月31日 卖出债券(、债转股及债 券到期兑付)成交总额


2,594,082.50 1,013,528.77 减:卖出债券(、债转股 及债券到期兑付)成本总 额


2,542,327.70 1,002,100.00 减:应收利息总额


57,082.50 12,328.77 买卖债券差价收入


-5,327.70 -900.00 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益-赎回差价收入。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益-申购差价收入。 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 37页 共 65页


7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 注:本基金本报告期内无贵金属投资收益。


7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注:本基金本报告期内无贵金属投资收益-买卖贵金属差价收入。


7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注:本基金本报告期内无贵金属投资收益-赎回差价收入。


7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注:本基金本报告期内无贵金属投资收益-申购差价收入。


7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益——买卖权证差价收入。


7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益——其他投资收益。


7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31 日


上年度可比期间


2020年 7月 25日(基金合同生效 日)至 2020年 12月 31日


中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 38页 共 65页


股票投资产生的股利收 益


627,384.72 21,671.18 其中:证券出借权益补 偿收入


- - 基金投资产生的股利收 益


- - 合计


627,384.72 21,671.18 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元


项目名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日


上年度可比期间


2020年 7月 25日(基金合 同生效日)至 2020年 12月 31 日


1.交易性金融资产


3,458,054.87 9,684,719.60 股票投资


3,452,473.47 9,686,056.60 债券投资


5,581.40 -1,337.00 资产支持证券投资


- - 基金投资


- - 贵金属投资


- - 其他


- - 2.衍生工具


- - 权证投资


- - 3.其他


- - 减:应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税


- - 合计


3,458,054.87 9,684,719.60 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日


上年度可比期间


2020年 7月 25日(基金合 同生效日)至 2020年 12月 31 日


基金赎回费收入


384,112.27 95,592.81


基金转换费收入


1,168.62 250.72


合计


385,280.89 95,843.53


注:1. 本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。


2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中转出基金的赎回费 的 25%归入转出基金的基金资产。





7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元


中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 39页 共 65页


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间


2020年 7月 25日(基金合同生效日) 至 2020年 12月 31日 交易所市场交易费用


217,042.79 81,298.92


银行间市场交易费用


- -


合计


217,042.79 81,298.92


7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间


2020年 7月 25日(基金合同生效日) 至 2020年 12月 31日 审计费用


75,000.00 46,858.34


信息披露费


80,000.00 34,972.52


证券出借违约金


- -


银行费用 3,389.90 1,747.14


账户维护费 36,000.00 9,000.00


其他费用 1,250.00 300.00


合计


195,639.90 92,878.00


7.4.7.21 分部报告 无。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。


7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。


7.4.9 关联方关系 关联方名称


与本基金的关系


中银国际证券股份有限公司(“中银证 券”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金管理人股东的控股股东、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“建设银 行”) 基金托管人 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 40页 共 65页


7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元


关联方名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日


上年度可比期间


2020年7月25日(基金合同生效日) 至2020年12月31日


成交金额


占当期股票


成交总额的比例 (%)


成交金额


占当期股票


成交总额的比例(%)


中银证券 172,717,228.10 100.00


57,668,446.04 100.00


7.4.10.1.2 债券交易 金额单位:人民币元


关联方名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31 日


上年度可比期间


2020年7月25日(基金合同生效日)至 2020年12月31日


成交金额


占当期债券


成交总额的比例 (%)


成交金额


占当期债券


成交总额的比例 (%)


中银证券 - -


1,001,200.00 100.00


7.4.10.1.3 债券回购交易 注:本基金本报告期内未有通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 7.4.10.1.4 权证交易 注:本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元


关联方名称


本期


2021年1月1日至2021年12月31日 当期


佣金


占当期佣金总量 的比例(%)


期末应付佣金余 额


占期末应付佣金 总额的比例(%)


中银证券 126,308.82 100.00


17,032.20 100.00


中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 41页 共 65页


关联方名称


上年度可比期间


2020年7月25日(基金合同生效日)至2020年12月31日 当期


佣金


占当期佣金总量 的比例(%)


期末应付佣金余 额


占期末应付佣金 总额的比例(%)


中银证券 42,173.57 100.00


2,284.69 100.00


注:1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记 结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示;


2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信 息服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费


单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12 月 31日


上年度可比期间


2020年 7月 25日(基金合 同生效日)至 2020年 12月 31日


当期发生的基金应支付的管理费


447,217.61 127,283.67 其中:支付销售机构的客户维护费


102,194.17


30,465.81


注:1、本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.60%年费率计提。


管理费的计算方法如下:


H=E×0.60 %÷当年天数


H为每日应计提的基金管理费


E为前一日的基金资产净值


2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销 售活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中 列支的费用项目。


7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12 月 31日


上年度可比期间


2020年 7月 25日(基金合 同生效日)至 2020年 12月 31日


中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 42页 共 65页


当期发生的基金应支付的托管费


74,536.31 21,213.95 注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为:


日托管费=前一日基金资产净值 ×0.10%/ 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元


获得销售服务费的各关联 方名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日


当期发生的基金应支付的销售服务费


中银证券瑞益混合 A


中银证券瑞益混合 C


合计


中国银行 -


11,942.94


11,942.94 中银证券 -


20,068.71


20,068.71 合计


- 32,011.65 32,011.65 获得销售服务费的各关联 方名称


上年度可比期间


2020年 7月 25日(基金合同生效日)至 2020年 12月 31日


当期发生的基金应支付的销售服务费


中银证券瑞益混合 A 中银证券瑞益混合 C 合计


中国银行 - 4,434.45 4,434.45 中银证券 - 5,961.02 5,961.02 合计


- 10,395.47 10,395.47 注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净值 0.50%的年费率计提, 逐日累计至每月月底,按月支付给中银证券,再由中银证券计算并支付给各基金销售机构。其计 算公式为:


日销售服务费=前一日 C类基金资产净值 X 0.50%/ 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注:本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 43页 共 65页


7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明


7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况


注:本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的 证券出借业务。


7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况


注:本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率 的证券出借业务。


7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注:本基金本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注:本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


单位:人民币元


关联方名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31 日


上年度可比期间


2020年7月25日(基金合同生效日)至2020 年12月31日


期末余额


当期利息收入


期末余额


当期利息收入


中国建设银行


21,614,788.99


50,309.57


3,586,721.11


5,461.95


注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,并按银行同业利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。


中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 44页 共 65页


7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 注:本基金本报告期内无利润分配事项。 7.4.12 期末(2021年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注:本基金本报告期末未有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注:本基金本报告期末未持有因暂时停牌等流通受限股票。


7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 注:本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券


注:本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。


7.4.13 金融工具风险及管理 本基金主要投资于股票、债券等具有良好流动性的金融工具。与这些金融工具相关的风险, 以及本基金的基金管理人对于相关风险采取的风险管理政策如下所述。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为混合型证券投资基金,其预期收益和风险高于货币市场基金、债券型基金,而低于 股票型基金,属于证券投资基金中的中高风险品种。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融 工具相关的风险主要包括管理风险、技术风险及市场风险。本基金在有效控制投资风险的前提下, 通过积极主动的投资管理,力争获取超越业绩比较基准的投资收益,追求基金资产的长期稳定增 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 45页 共 65页


值。


本基金的基金管理人在公司风险管理体系的基础上构建明晰基金业务的风险管理组织架构和 职能,由董事会及其风险控制委员会、执行委员会、风险管理委员会、风险管理部、基金管理部、 中后线部门等相关业务部门构成多层级风险管理框架体系。董事会决定公司风险偏好,并在风险 控制委员会的协助下监察公司基金业务的总体风险及管理状况。执行委员会领导公司基金业务的 风险管理。风险管理委员会协助执行委员会在董事会授权范围内确定、调整基金业务的业务权限、 讨论重大决策以及检查风险管理状况。风险管理部、信评与投资监督部负责监控和报告公司基金 业务的风险敞口和限额使用情况。业务主管对各自业务的风险管理负有首要责任。财务、业务营 运、稽核、法律及合规等中后线部门在各自职能范围内支持或监督公司风险管理。


本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。


本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行 存款存放在本基金的托管人建设银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所 进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算违约风险可 能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制 以控制相应的信用风险。


本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。


本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资


注:截至 2021年 12月 31日,本基金未持有期限在一年以内(含)的债券。


中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 46页 共 65页


7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 注:截至 2021年 12月 31日,本基金未持有期限在一年以内(含)的资产支持证券。


7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 注:截至 2021年 12月 31日,本基金未持有期限在一年以内(含)的同业存单。


7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资


注:截至 2021年 12月 31日,本基金未持有期限大于一年的债券。


7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 注:截至 2021年 12月 31日,本基金未持有期限大于一年的资产支持证券。


7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 注:截至 2021年 12月 31日,本基金未持有期限大于一年的同业存单。


7.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。


针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。


于 2021年 12月 31日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合 约到期现金流量。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 注:不适用。


中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 47页 共 65页


7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性 风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品 种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。





本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上 市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公 司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证 券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。





本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短 期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于 流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2021年 12月 31日,本基金主动投 资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的 15%。





本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2021 年 12月 31日,本基金确认的净赎回申请未超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。


同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理, 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度: 根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 48页 共 65页


7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具 还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。


本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。


本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算 备付金和存出保证金等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元


本期末


2021年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产























银行存款 21,614,788.99 - - - 21,614,788.99 结算备付金 102,951.40 - - - 102,951.40 存出保证金 18,608.37 - - - 18,608.37 交易性金融资产 - - - 85,741,171.17 85,741,171.17 应收利息 - - - 1,923.09 1,923.09 应收申购款 - - - 48,598.40 48,598.40 应收证券清算款 - - - 1,805,075.53 1,805,075.53 资产总计


21,736,348.76 - - 87,596,768.19 109,333,116.95 负债























应付赎回款 - - - 266,098.09 266,098.09 应付管理人报酬 - - - 54,454.93 54,454.93 应付托管费 - - - 9,075.81 9,075.81 应付证券清算款 - - - 1,074,713.31 1,074,713.31 应付销售服务费 - - - 10,716.05 10,716.05 应付交易费用 - - - 17,032.20 17,032.20 其他负债 - - - 235,512.81 235,512.81 负债总计


- - - 1,667,603.20 1,667,603.20 利率敏感度缺口


21,736,348.76 - - 85,929,164.99 107,665,513.75 上年度末


2020年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产




















银行存款 3,586,721.11 - - - 3,586,721.11 结算备付金 40,562.01 - - - 40,562.01 存出保证金 23,933.69 - - - 23,933.69 交易性金融资产 2,536,746.30 - - 46,130,156.46 48,666,902.76 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 49页 共 65页


应收利息 - - - 56,189.08 56,189.08 应收申购款 - - - 169,034.38 169,034.38 资产总计


6,187,963.11


-


-


46,355,379.92


52,543,343.03


负债























应付赎回款 - - - 452,897.55 452,897.55 应付管理人报酬 - - - 25,960.65 25,960.65 应付托管费 - - - 4,326.78 4,326.78 应付销售服务费 - - - 4,032.27 4,032.27 应付交易费用 - - - 2,284.69 2,284.69 其他负债 - - - 235,182.26 235,182.26 负债总计


- -


-


724,684.20


724,684.20


利率敏感度缺口


6,187,963.11


-


-


45,630,695.72


51,818,658.83


注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。


7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 注:于 2021年 12月 31日,本基金持有的交易性债券投资和资产支持证券投资公允价值占基金资 产净值的比例为 0%(2020年 12月 31日:4.90%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重 大影响(2020年 12月 31日:同)。


7.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险, 并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。


本基金充分发挥基金管理人的研究优势,在注重风险控制的基础上,将严谨的定性分析和规 范的定量模型相结合,动态调整稳健资产和风险资产的配置比例;在此基础上精选债券和股票, 以实现基金资产的稳健增值。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、 资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。


本基金投资组合中股票资产占基金资产的比例为 0%-95%;每个交易日日终在扣除股指期货 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 50页 共 65页


合约需缴纳的交易保证金后,应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净 值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。此外,本基金的基金管理人 每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和 控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元


项目


本期末


2021年 12月 31日


上年度末


2020年12月31日


公允价值


占基金资产净值比 例(%)


公允价值


占基金资产净值 比例(%)


交易性金融资产 -股票投资


85,741,171.17


79.64


46,130,156.46


89.02


交易性金融资产 -基金投资


- - - -


交易性金融资产 -贵金属投资


- - - -


衍生金融资产- 权证投资


- - - -


其他


- - - -


合计


85,741,171.17 79.64


46,130,156.46 89.02


7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析


假设


除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2021年 12月 31日)


上年度末 (2020 年 12 月 31日 )


分析 业绩比较基准上升 5% 7,436,995.36 6,742,902.98


业绩比较基准下降 5% -7,436,995.36 -6,742,902.98


7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 注:不适用。


中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 51页 共 65页


7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值


(a)


金融工具公允价值计量的方法


公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定:


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。


(b)


持续的以公允价值计量的金融工具


(i)


各层次金融工具公允价值


于 2021年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 85,741,171.17 元,无属于第二层次或第三层次的余额。(于 2020 年 12 月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为 46,130,156.46元,属于第二层次的余额为 2,536,746.30元,无属于第三层次的余额。)


(ii)


公允价值所属层次间的重大变动


本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。


对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。


(iii)


第三层次公允价值余额和本期变动金额


无。


(c)


非持续的以公允价值计量的金融工具


于 2021年 12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。(2020年 12月 31日:同)


(d)


不以公允价值计量的金融工具


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。


(2) 根据财政部发布的《企业会计准则第 22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》和《企业会计准则第 37 号-金融工 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 52页 共 65页


具列报》(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定,以及财政部、中国银行保险监督管理委 员会于 2020年 12月 30日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》,公募 证券投资基金应当自 2022年 1月 1日起执行新金融工具准则。截至 2021年 12月 31日,本基金 已完成了执行新金融工具准则对财务报表潜在影响的评估。鉴于本基金业务的性质,新金融工具 准则预期不会对本基金的财务状况和经营成果产生重大影响。


本基金将自 2022年 1月 1日起追溯执行相关新规定,并采用准则允许的实务简便方法,调整 期初所有者权益,2021年的比较数据将不作重述。


(3)


除公允价值和执行新金融工具准则外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重 要事项。


§8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


权益投资


85,741,171.17 78.42


其中:股票


85,741,171.17 78.42 2 基金投资


- - 3


固定收益投资


- -


其中:债券


- -








资产支持证券


- - 4


贵金属投资


- - 5


金融衍生品投资


- - 6


买入返售金融资产


- -


其中:买断式回购的买入返售金融资 产


- - 7


银行存款和结算备付金合计


21,717,740.39 19.86 8 其他各项资产


1,874,205.39 1.71 9 合计


109,333,116.95 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元


代码


行业类别


公允价值(元)


占基金资产净值比例(%)


A


农、林、牧、渔业


- - B


采矿业


- - C


制造业


61,279,674.57 56.92 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 53页 共 65页


D


电力、热力、燃气及水生产和 供应业


- - E


建筑业


- - F


批发和零售业


7,006,945.00 6.51 G


交通运输、仓储和邮政业


- - H


住宿和餐饮业


- - I


信息传输、软件和信息技术服 务业


2,031.00 0.00 J


金融业


- - K


房地产业


6,778,841.00 6.30 L


租赁和商务服务业


1,753,374.00 1.63 M


科学研究和技术服务业


1,784,800.00 1.66 N


水利、环境和公共设施管理业


660.00 0.00 O


居民服务、修理和其他服务业


- - P


教育


- - Q


卫生和社会工作


- - R


文化、体育和娱乐业


7,134,845.60 6.63 S


综合


- -


合计


85,741,171.17 79.64 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注:本基金本报告期无港股通股票投资。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元





序号


股票代码


股票名称


数量(股)


公允价值(元)


占基金资产净值比例 (%)


1 002407 多氟多 151,286 6,806,357.14 6.32 2 300568 星源材质 154,461 5,673,352.53 5.27 3 600741 华域汽车 191,700 5,425,110.00 5.04 4 603711 香飘飘 329,800 5,408,720.00 5.02 5 600104 上汽集团 201,600 4,159,008.00 3.86 6 002563 森马服饰 516,000 3,988,680.00 3.70 7 002701 奥瑞金 563,200 3,942,400.00 3.66 8 300251 光线传媒 270,200 3,472,070.00 3.22 9 000002 万 科A 172,600 3,410,576.00 3.17 10 600048 保利发展 215,500 3,368,265.00 3.13 11 603035 常熟汽饰 174,400 3,090,368.00 2.87 12 002091 江苏国泰 220,700 3,030,211.00 2.81 13 600733 北汽蓝谷 294,200 2,947,884.00 2.74 14 002956 西麦食品 159,560 2,942,286.40 2.73 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 54页 共 65页


15 300073 当升科技 30,800 2,675,596.00 2.49 16 600699 均胜电子 110,800 2,434,276.00 2.26 17 600859 王 府 井 87,200 2,354,400.00 2.19 18 600422 昆药集团 210,800 2,329,340.00 2.16 19 002202 金风科技 126,600 2,085,102.00 1.94 20 601238 广汽集团 129,300 1,964,067.00 1.82 21 000651 格力电器 50,400 1,866,312.00 1.73 22 002739 万达电影 120,200 1,860,696.00 1.73 23 002343 慈文传媒 311,240 1,802,079.60 1.67 24 000710 贝瑞基因 92,000 1,784,800.00 1.66 25 000796 凯撒旅业 229,800 1,753,374.00 1.63 26 603777 来伊份 108,300 1,622,334.00 1.51 27 000063 中兴通讯 48,100 1,611,350.00 1.50 28 002665 首航高科 295,600 1,522,340.00 1.41 29 002635 安洁科技 19,900 338,897.00 0.31 30 300750 宁德时代 100 58,800.00 0.05 31 600765 中航重机 100 5,049.00 0.00 32 300758 七彩化学 170 2,439.50 0.00 33 002624 完美世界 100 2,031.00 0.00 34 603611 诺力股份 100 1,940.00 0.00 35 000888 峨眉山A 100 660.00 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计买入金额


占期初基金资产净值比例(%)


1 002202 金风科技 7,020,261.08 13.55 2 603711 香飘飘 5,992,720.00 11.56 3 000002 万 科A 4,682,690.00 9.04 4 600859 王 府 井 4,302,314.00 8.30 5 002759 天际股份 3,869,894.00 7.47 6 002074 国轩高科 3,811,396.00 7.36 7 002563 森马服饰 3,663,505.00 7.07 8 002956 西麦食品 3,451,933.00 6.66 9 000796 凯撒旅业 3,436,523.00 6.63 10 600048 保利发展 3,306,186.00 6.38 11 002701 奥瑞金 3,153,960.00 6.09 12 603777 来伊份 3,089,218.00 5.96 13 600741 华域汽车 2,896,787.00 5.59 14 300251 光线传媒 2,724,875.00 5.26 15 300340 科恒股份 2,678,102.00 5.17 16 600104 上汽集团 2,575,572.00 4.97 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 55页 共 65页


17 002091 江苏国泰 2,460,724.68 4.75 18 300073 当升科技 2,391,516.00 4.62 19 000710 贝瑞基因 2,342,720.00 4.52 20 600422 昆药集团 2,099,568.00 4.05 21 600887 伊利股份 2,063,400.00 3.98 22 002029 七 匹 狼 2,026,595.00 3.91 23 000651 格力电器 1,957,101.00 3.78 24 600699 均胜电子 1,950,080.00 3.76 25 002739 万达电影 1,833,634.00 3.54 26 002635 安洁科技 1,755,022.00 3.39 27 000063 中兴通讯 1,594,996.00 3.08 28 601238 广汽集团 1,539,320.00 2.97 29 603556 海兴电力 1,534,680.00 2.96 30 002624 完美世界 1,460,620.00 2.82 31 002736 国信证券 1,255,110.00 2.42 32 600195 中牧股份 1,218,795.00 2.35 33 603799 华友钴业 1,209,359.00 2.33 34 600837 海通证券 1,080,770.00 2.09 注:本项"买入金额"均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计卖出金额


占期初基金资产净值比例(%)


1 603799 华友钴业 5,788,650.00 11.17 2 002202 金风科技 5,665,025.00 10.93 3 300073 当升科技 4,569,644.00 8.82 4 002074 国轩高科 4,522,491.00 8.73 5 600480 凌云股份 3,254,826.00 6.28 6 002407 多氟多 3,207,316.00 6.19 7 002563 森马服饰 3,067,746.00 5.92 8 300340 科恒股份 2,979,813.00 5.75 9 002635 安洁科技 2,888,310.00 5.57 10 601968 宝钢包装 2,842,859.00 5.49 11 002759 天际股份 2,738,711.00 5.29 12 600884 杉杉股份 2,626,882.00 5.07 13 002029 七 匹 狼 2,249,600.00 4.34 14 300568 星源材质 2,083,858.00 4.02 15 600733 北汽蓝谷 2,075,525.00 4.01 16 600887 伊利股份 2,054,850.00 3.97 17 002434 万里扬 2,026,230.00 3.91 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 56页 共 65页


18 002624 完美世界 1,920,000.00 3.71 19 000796 凯撒旅业 1,613,026.00 3.11 20 600859 王 府 井 1,595,440.00 3.08 21 000002 万 科A 1,593,180.00 3.07 22 603777 来伊份 1,586,184.00 3.06 23 603556 海兴电力 1,528,065.00 2.95 24 600195 中牧股份 1,433,505.00 2.77 25 000892 欢瑞世纪 1,322,720.00 2.55 26 002736 国信证券 1,278,961.00 2.47 27 600104 上汽集团 1,078,260.00 2.08 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元


买入股票成本(成交)总额


97,301,944.76 卖出股票收入(成交)总额


75,415,283.34 注:本项“买入股票的成本(成交)总额”和“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金 额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 注:本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注:本基金本报告期末未持有债券。


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注:本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注:本基金本报告期末未持有权证投资。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注:本基金本报告期末未持有股指期货。 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 57页 共 65页


8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下, 本着谨慎原则,参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。 此外,本基金还将运用股指期货来对冲诸如预期大额申购赎回、大量分红等特殊情况下的流动性 风险以进行有效的现金管理。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金投资范围未包括国债期货,无相关投资政策。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细


注:本基金投资范围未包括国债期货,无相关投资政策。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金投资范围未包括国债期货,无相关投资政策。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1





本报告编制日前一年以内,本基金持有的“香飘飘”的发行主体香飘飘食品股份有限公司(以 下简称“香飘飘”)于 2021年 7月 20日收到上海证券交易所《关于对香飘飘食品股份有限公司及 时任董事会秘书邹勇坚予以监管警示的决定》(上证公监函〔2021〕0101号),经查,香飘飘于 2021 年 5月 5日公开发行 A股可转换公司债券有效期届满后,未及时披露未完成公开发行事项,相关 信息披露存在明显滞后,违反了《上海证券交易所股票上市规则》(以下简称《股票上市规则》) 第 2.1条、第 2.3条、第 7.5条等有关规定,根据《股票上市规则》第 16.1条和《上海证券交易 所纪律处分和监管措施实施办法》有关规定,上海证券交易所对其给予监管警示。


本基金管理人将密切跟踪相关进展,在严格遵守法律法规和基金合同基础上进行投资决策。


本基金投资的前十名证券的其他发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日 前一年以内受到公开谴责、处罚的情形。


8.12.2





本基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 58页 共 65页


8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


18,608.37 2


应收证券清算款


1,805,075.53 3


应收股利


- 4


应收利息


1,923.09 5


应收申购款


48,598.40 6


其他应收款


- 7


待摊费用


- 8 其他


- 9 合计


1,874,205.39 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注:本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况的情况。


8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份


份 额 级 别


持有人户 数(户)


户均持有的 基金份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额比例 (%)


持有份额


占总份额比例 (%)


中 银 证 券 瑞 益 混 合 A 4,563 7,117.72 4,189,983.36 12.90 28,288,153.43 87.10 中 2,990 3,592.28 0.00 0 10,740,914.97 100 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 59页 共 65页


银 证 券 瑞 益 混 合 C 合 计


7,553 5,722.10 4,189,983.36 9.69 39,029,068.40 90.31 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别


持有份额总数(份)


占基金总份额比例(%)


基金管 理人所 有从业 人员持 有本基 金 中银证券瑞益混合 A 180,420.45 0.56


中银证券瑞益混合 C 327,711.10 3.05





合计


508,131.55 1.18 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 注:本期末本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本开放式基金。


本期末本基金基金经理持有本开放式基金。


§10 开放式基金份额变动 单位:份


项目


中银证券瑞益混合 A


中银证券瑞益混合 C


基金合同生效日 (2020年 7月 25日) 基金份额总额


27,403,664.22 5,157,354.15 本报告期期初基金份 额总额


21,281,447.33 5,513,424.14 本报告期基金总申购 份额


49,561,996.80 25,995,442.68 减:本报告期基金总 赎回份额


38,365,307.34 20,767,951.85 本报告期基金拆分变 动份额(份额减少以 “-”填列)


- - 本报告期期末基金份 额总额


32,478,136.79


10,740,914.97


注:总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 60页 共 65页


§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议


本报告期内未召开基金份额持有人大会。


11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


2021年 3月,王华董事及刘玉珍、吴联生两位独立董事因任期届满离职,郭旭扬董事及王 宇、王娴两位独立董事由董事会提名、股东大会选举产生。2021年 6月和 9月,李丹和魏晗光 两位董事分别因工作安排请辞,张静和祖宏昊两位董事分别由董事会提名、股东大会选举产 生。全年共有 5位董事离任、5位新董事任职。张静于 2021年 3月因监事任期届满离职,由张 丽娜经监事会提名、股东大会选举任公司监事。2021年 8月,中银国际证券股份有限公司聘任 赵青伟为公司资管总监;2021年 9月,中银国际证券股份有限公司资管总监赵青伟分管资产管 理板块。 本报告期,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


一、本报告期内,本基金管理人无涉及基金管理业务的诉讼,公司其他主要诉讼、仲裁事 项请参见《中银国际证券股份有限公司 2021年年度报告》; 二、本报告期内,无涉及基金财产的诉讼事项; 三、本报告期内,无涉及基金托管业务的诉讼事项。


11.4 基金投资策略的改变


本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。


11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提 供审计服务。本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。本基金本年度应支付 给审计机构普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为 75,000.00。其已提供审计 服务的连续年限为 4年。


11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


未有管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 61页 共 65页


11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券商的佣金


备注


成交金额


占当期股票成 交总额的比例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


中银证券


2


172,717,228.10


100.00%


126,308.82


100.00%


-


注:1、由于交易所系统限制,本基金管理人作为上海和深圳证券交易所的会员单位目前尚不能再 租用其他证券公司的交易单元。





2、今后基金专用交易席位的选择标准如下:


(1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;


(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;


(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能 力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全 面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合 模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好 的服务和支持。


3、今后基金专用交易席位的选择程序如下:


(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。


(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元


券商名称


债券交易


债券回购交易


权证交易


成交金额


占当期债券


成交总额的 比例


成交金额


占当期债券 回购


成交总额的 比例


成交金额


占当期权 证


成交总额 的比例


中银证券 - -


- -


- -


注:1、由于交易所系统限制,本基金管理人作为上海和深圳证券交易所的会员单位目前尚不能再 租用其他证券公司的交易单元。





2、今后基金专用交易席位的选择标准如下: 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 62页 共 65页





(1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;


(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;


(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能 力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全 面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合 模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好 的服务和支持。


3、今后基金专用交易席位的选择程序如下:


(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。


(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 11.8 其他重大事件 序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 中银国际证券股份有限公司关于增加 网金基金为旗下基金销售机构并进行 费率优惠的公告 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站、中 国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报 2021年 1月 19日 2 中银国际证券股份有限公司旗下基金 2020年第 4季度报告提示性公告 公司官网、中国证券 报、上海证券报、证券 时报、证券日报、上交 所、深交所 2021年 1月 22日 3 中银证券瑞益定期开放灵活配置混合 型证券投资基金 2020年第 4季度报告 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 1月 22日 4 关于新增蚂蚁(杭州)基金销售有限 公司为旗下部分基金销售机构及参与 其费率优惠活动的公告 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站、中 国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报 2021年 1月 28日 5 中银证券瑞益灵活配置混合型证券投 资基金 2020年年度报告 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 3月 31日 6 中银国际证券股份有限公司旗下基金 2020年年度报告提示性公告 公司官网、中国证券 报、上海证券报、证券 时报、证券日报 2021年 3月 31日 7 中银证券瑞益灵活配置混合型证券投 资基金 2021年第 1季度报告 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 4月 21日 8 中银国际证券股份有限公司旗下基金 2021年第 1季度度报告提示性公告 公司官网、中国证券 报、上海证券报、证券 2021年 4月 21日 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 63页 共 65页


时报、证券日报 9 关于旗下基金参加珠海盈米基金销售 有限公司费率优惠活动的公告 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站、中 国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报 2021年 5月 26日 10 中银国际证券股份有限公司旗下基金 2021年第 2季度报告提示性公告 公司官网、中国证券 报、上海证券报、证券 时报、证券日报 2021年 7月 20日 11 中银证券瑞益灵活配置混合型证券投 资基金 2021年第 2季度报告 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 7月 20日 12 关于新增蚂蚁(杭州)基金销售有限 公司为旗下部分基金销售机构及参与 其费率优惠活动的公告 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站、中 国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报 2021年 7月 23日 13 中银国际证券股份有限公司关于增加 爱建基金为旗下基金销售机构并进行 费率优惠的公告 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站、中 国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报 2021年 8月 20日 14 中银国际证券股份有限公司关于增加 中金财富为旗下基金代销机构并进行 费率优惠的公告 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站、中 国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报 2021年 8月 26日 15 中银国际证券股份有限公司旗下基金 2021年中期报告提示性公告 公司官网、中国证券 报、上海证券报、证券 时报、证券日报 2021年 8月 30日 16 中银证券瑞益灵活配置混合型证券投 资基金 2021年中期报告 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 8月 30日 17 中银证券瑞益灵活配置混合型证券投 资基金(A类份额)基金产品资料概要 更新 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 8月 31日 18 中银证券瑞益灵活配置混合型证券投 资基金(C类份额)基金产品资料概要 更新 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 8月 31日 19 关于增加招商银行招赢通平台为旗下 部分基金销售机构及参与其费率优惠 活动的公告 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站、中 国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报 2021年 9月 3日 20 中银国际证券股份有限公司关于增加 泰信财富为旗下基金销售机构并进行 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站、中 2021年 9月 6日 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 64页 共 65页


费率优惠的公告 国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报 21 关于旗下基金参加北京汇成基金销售 有限公司费率优惠活动的公告 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站、中 国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报 2021年 9月 7日 22 中银国际证券股份有限公司关于增加 腾安基金为旗下基金销售机构并进行 费率优惠的公告 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站、中 国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报 2021年 9月 28日 23 中银国际证券股份有限公司关于公募 基金管理业务高级管理人员变更的公 告 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站、中 国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、上交所、深交所 2021年 9月 28日 24 中银证券瑞益灵活配置混合型证券投 资基金 2021年第 3季度报告 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 10月 27日 25 中银国际证券股份有限公司关于旗下 部分基金投资范围新增存托凭证、增 加侧袋机制并相应修改法律文件的公 告 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站、中 国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报 2021年 11月 30日 26 中银证券瑞益灵活配置混合型证券投 资基金基金合同 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 11月 30日 27 中银证券瑞益灵活配置混合型证券投 资基金托管协议 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 11月 30日 28 中银证券瑞益灵活配置混合型基金更 新招募说明书(2021年第 1号) 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 11月 30日 29 中银证券瑞益灵活配置混合型证券投 资基金(A类份额)基金产品资料概要 更新 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 11月 30日 30 中银证券瑞益灵活配置混合型证券投 资基金(C类份额)基金产品资料概要 更新 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 11月 30日 31 中银证券瑞益灵活配置混合型基金更 新招募说明书(2021年第 2号) 公司官网及中国证监会 基金电子披露网站 2021年 12月 31日 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 注:本基金本报告期内单一投资者持有基金份额比例未有达到或超过 20%的情况。 中银证券瑞益混合 2021年年度报告 第 65页 共 65页


12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无


§13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、关于准予中银证券瑞益定期开放灵活配置混合型证券投资基金变更注册的批复


2、基金合同


3、托管协议


4、法律意见书


5、基金管理人业务资格批件和营业执照


6、基金托管人业务资格批件和营业执照


7、中国证监会要求的其他文件





13.2 存放地点 除第 6项在基金托管人处外,其余文件均在基金管理人的住所。


13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。











中银国际证券股份有限公司 2022年 3月 30日