广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基
金
2021年年度报告
2021年 12月 31日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二〇二二年三月三十日
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022年 3月 25日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 7
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 7
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 11
§4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 12
4.1 基金管理人及基金经理情况 ....................................................................................................... 12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 17
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 17
§5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 18
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 18
§6
审计报告 ............................................................................................................................................... 18
6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 18
6.2 形成审计意见的基础 .................................................................................................................... 18
6.3 其他信息 ........................................................................................................................................ 18
6.4 管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................ 19
6.5 注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................ 19
§7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 20
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 20
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 22
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 23
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 25
§8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 54
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 54
8.2 期末投资目标基金明细 ................................................................................................................ 54
8.3 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 55
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 56
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8.5 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 58
8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 60
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 60
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 60
8.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 60
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............................. 60
8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 60
8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 60
8.13 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 60
§9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 61
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 61
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 62
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................ 62
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................................ 62
§10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 62
§11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 63
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 63
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 63
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 63
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 63
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 .............................................................................. 63
11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 64
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 64
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 64
11.9 其他重大事件 .............................................................................................................................. 70
§12
影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 70
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 70
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................. 71
§13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 71
13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 71
13.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 72
13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 72
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联
接基金
基金简称 广发创业板 ETF联接
基金主代码 003765
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017年 5月 25日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 512,386,416.29份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 广发创业板 ETF联接 A 广发创业板 ETF联接 C
下属分级基金的交易代码 003765 003766
报告期末下属分级基金的份额总
额
172,967,676.68份 339,418,739.61份
2.1.1 目标基金基本情况
基金名称 广发创业板交易型开放式指数证券投资基金
基金主代码 159952
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2017年 4月 25日
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2017年 5月 19日
基金管理人名称 广发基金管理有限公司
基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金主要通过投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度
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和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金为 ETF 联接基金，主要通过投资于目标 ETF 实现对标的指数的
紧密跟踪。本基金力争将本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均
跟踪偏离度的绝对值控制在 0.35%以内，年化跟踪误差控制在 4%以内。
业绩比较基准 95%×创业板指数收益率+5%×银行活期存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为 ETF联接基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货
币市场基金。本基金为指数型基金，具有与标的指数、以及标的指数所
代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数的成份股的构成及其权重
构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应
的调整。本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金
资产净值的 90%且不低于非现金基金资产的 80%。
业绩比较基准 创业板指数收益率
风险收益特征
本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币
市场基金。本基金采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指
数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 程才良 郭明
联系电话 020-83936666 010-66105799
电子邮箱 ccl@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 95105828 95588
传真 020-89899158 010-66105798
注册地址
广东省珠海市横琴新区环岛东
路3018号2608室
北京市西城区复兴门内大街55
号
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办公地址
广州市海珠区琶洲大道东1号
保利国际广场南塔31-33楼
北京市西城区复兴门内大街55
号
邮政编码 510308 100140
法定代表人 孙树明 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
www.gffunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33
楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙）
中国 北京
注册登记机构 广发基金管理有限公司
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广
场南塔 31-33楼
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间
数据和指
标
2021年 2020年 2019年
广发创业板
ETF联接 A
广发创业板
ETF联接 C
广发创业板
ETF联接 A
广发创业板
ETF联接 C
广发创业板
ETF联接 A
广发创业板
ETF联接 C
本期已
实现收
益
76,003,500.
68
221,435,715
.18
73,099,205.8
3
174,029,969.
89
36,911,924.23 88,875,230.77
本期利
润
37,437,203.
29
93,988,880.
76
142,050,089.
10
305,170,161.
31
86,354,877.0
3
154,943,158.8
0
加权平
均基金
份额本
0.2393 0.2257 0.6419 0.5347 0.2816 0.2175
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期利润
本期加
权平均
净值利
润率
13.98% 13.32% 49.06% 41.37% 31.55% 24.14%
本期基
金份额
净值增
长率
10.89% 10.67% 58.69% 58.37% 38.12% 38.00%
3.1.2 期末
数据和指
标
2021年末 2020年末 2019年末
广发创业板
ETF联接 A
广发创业板
ETF联接 C
广发创业板
ETF联接 A
广发创业板
ETF联接 C
广发创业板
ETF联接 A
广发创业板 ETF
联接 C
期末可
供分配
利润
132,847,922
.53
258,636,626
.83
67,624,600.3
2
185,966,548.
16
-9,632,218.57 -20,121,192.39
期末可
供分配
基金份
额利润
0.7681 0.7620 0.2931 0.2910 -0.0335 -0.0329
期末基
金资产
净值
305,815,599
.21
598,055,366
.44
367,897,078.
22
1,017,586,75
6.74
288,840,703.
69
614,487,532.0
7
期末基
金份额
净值
1.7681 1.7620 1.5944 1.5921 1.0047 1.0053
3.1.3 累计
期末指标
2021年末 2020年末 2019年末
广发创业板
ETF联接 A
广发创业板
ETF联接 C
广发创业板
ETF联接 A
广发创业板
ETF联接 C
广发创业板
ETF联接 A
广发创业板
ETF联接 C
基金份
额累计
净值增
长率
76.81% 76.20% 59.44% 59.21% 0.47% 0.53%
注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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广发创业板 ETF联接 A：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 2.22% 1.04% 2.31% 1.05% -0.09% -0.01%
过去六个月 -4.54% 1.46% -4.15% 1.46% -0.39% 0.00%
过去一年 10.89% 1.66% 11.60% 1.66% -0.71% 0.00%
过去三年 143.07% 1.67% 154.59% 1.70% -11.52% -0.03%
自基金合同生
效起至今
76.81% 1.58% 82.86% 1.62% -6.05% -0.04%
广发创业板 ETF联接 C：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 2.16% 1.04% 2.31% 1.05% -0.15% -0.01%
过去六个月 -4.63% 1.46% -4.15% 1.46% -0.48% 0.00%
过去一年 10.67% 1.66% 11.60% 1.66% -0.93% 0.00%
过去三年 141.87% 1.67% 154.59% 1.70% -12.72% -0.03%
自基金合同生
效起至今
76.20% 1.58% 82.86% 1.62% -6.66% -0.04%
注：业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的，由于基金资产配置比例处
于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求，基准指数每日按照
合同规定比例采取再平衡，再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2017年 5月 25日至 2021年 12月 31日)
广发创业板 ETF联接 A
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广发创业板 ETF联接 C
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
广发创业板 ETF联接 A
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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广发创业板 ETF联接 C
注：本基金的基金合同于 2017年 5月 25日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个
自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 12页 共 72页
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准，本基金管理人于 2003年 8月 5日成立，总部设在
广州，在北京、上海、广州、南京、成都、香港等地设有分公司或子公司。本基金管理人拥有公募
基金管理、特定客户资产管理、基金投资顾问、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券
投资管理机构、保险资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、QDII 等业务资格，
旗下产品覆盖主动权益、债券、货币、海外投资、被动投资、量化对冲、另类投资等不同类别，为
境内外客户提供标准化和定制化的资产管理服务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
刘杰
本基金的基金
经理；广发沪
深 300交易型
开放式指数证
券投资基金联
接基金的基金
经理；广发中
证 500交易型
开放式指数证
券投资基金的
基金经理；广
发中证 500交
易型开放式指
数证券投资基
金联接基金
(LOF)的基金
经理；广发沪
深 300交易型
开放式指数证
券投资基金的
基金经理；广
发创业板交易
型开放式指数
证券投资基金
2017-05-2
5
- 18年
刘杰先生，工学学士，持有中国
证券投资基金业从业证书。曾任
广发基金管理有限公司信息技术
部系统开发专员、数量投资部研
究员、广发沪深 300 指数证券投
资基金基金经理(自 2014年 4月 1
日至 2016年 1月 17日)、广发中
证环保产业指数型发起式证券投
资基金基金经理(自 2016 年 1 月
25日至 2018年 4月 25日)、广发
量化稳健混合型证券投资基金基
金经理(自2017年 8月4日至2018
年 11月 30日)、广发中小企业 300
交易型开放式指数证券投资基金
基金经理(自 2016年 1月 25日至
2019年 11月 14日)、广发中小企
业 300 交易型开放式指数证券投
资基金联接基金基金经理 (自
2016年 1月 25日至 2019年 11月
14日)、广发中证养老产业指数型
发起式证券投资基金基金经理(自
2016年 1月 25日至 2019年 11月
14日)、广发中证军工交易型开放
式指数证券投资基金基金经理(自
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 13页 共 72页
的基金经理；
广发港股通恒
生综合中型股
指数证券投资
基金(LOF)的
基金经理；广
发纳斯达克
100交易型开
放式指数证券
投资基金的基
金经理；广发
纳斯达克 100
指数证券投资
基金的基金经
理；广发恒生
中国企业精明
指数型发起式
证券投资基金
(QDII)的基金
经理；广发恒
生科技指数证
券投资基金
(QDII)的基金
经理；指数投
资部总经理助
理
2016年 8月 30日至 2019年 11月
14日)、广发中证军工交易型开放
式指数证券投资基金发起式联接
基金基金经理(自 2016 年 9 月 26
日至 2019年 11月 14日)、广发中
证环保产业交易型开放式指数证
券投资基金基金经理(自 2017年 1
月 25日至 2019年 11月 14日)、
广发中证环保产业交易型开放式
指数证券投资基金发起式联接基
金基金经理(自 2018年 4月 26日
至 2019年 11月 14日)、广发标普
全球农业指数证券投资基金基金
经理(自 2018年 8月 6日至 2020
年 2月 28日)、广发粤港澳大湾区
创新 100 交易型开放式指数证券
投资基金联接基金基金经理(自
2020年 5月 21日至 2021年 7月
2 日)、广发纳斯达克生物科技指
数型发起式证券投资基金基金经
理(自 2018年 8月 6日至 2021年
9月 16日)、广发全球医疗保健指
数证券投资基金基金经理 (自
2018 年 8 月 6 日至 2021 年 9 月
16日)、广发美国房地产指数证券
投资基金基金经理(自 2018 年 8
月 6日至 2021年 9月 16日)、广
发道琼斯美国石油开发与生产指
数证券投资基金(QDII-LOF)基金
经理(自 2018年 8月 6日至 2021
年 9月 16日)、广发粤港澳大湾区
创新 100 交易型开放式指数证券
投资基金基金经理(自 2019 年 12
月 16日至 2021年 9月 16日)、广
发中证央企创新驱动交易型开放
式指数证券投资基金基金经理(自
2019年 9月 20日至 2021年 11月
17日)、广发中证央企创新驱动交
易型开放式指数证券投资基金联
接基金基金经理(自 2019年 11月
6日至 2021年 11月 17日)。
注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基
金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内基金运作合法
合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为
监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面，公司建立了严格的投资备选库制度及投资授权制度，投资组合的
投资标的必须来源于公司备选库，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作
需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合
平衡”的原则，公平分配投资指令。金融工程与风险管理部风险控制岗通过投资交易系统对投资交易
过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；稽核岗通过对投资、研究及交易等全流
程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。公司原则上禁止不同投资组合之间（完全复制指数
组合及量化组合除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易；对于不同投资组合间的同时
同向交易，公司可以启用公平交易模块，确保交易的公平。
公司金融工程与风险管理部对非公开发行股票申购和以公司名义进行的债券一级市场申购方案
和分配过程进行审核和监控,保证分配结果符合公平交易的原则；对银行间债券交易根据市场公认的
第三方信息，对投资组合和交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，并由相关投资组合
经理对交易价格异常情况进行合理性解释；公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、3日内和 5
日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查
和核实。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。在本年度本基金与公司其余各组合的同日、
3 日内和 5 日内的同向交易价差专项分析中，未发现存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于 0
的情况，表明报告期内本基金未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 49次，其中 41次为指数量化投资组合因投资
策略需要和其他组合发生的反向交易，其余 8 次为不同投资经理管理的组合间因投资策略不同而发
生的反向交易，有关投资经理按规定履行了审批程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2021年，A股市场整体呈现结构分化行情，全年沪深 300指数下跌 5.20%，中证 500指数上涨
15.58%，创业板指数上涨 12.02%。美股全年涨幅相较A股更为明显，纳斯达克 100指数上涨 26.63%，
标普 500指数上涨 26.89%。全年港股受到负面影响较多，陆续受到美债利率上升、教育行业整顿以
及下半年中概股未来可能的退市猜测的影响，从而加剧了市场对于港股科技龙头公司的担忧，港股
核心宽基指数全年呈现明显下跌的行情，恒生指数下跌 14.08%，恒生国企精明指数下跌 22.25%，恒
生中型股指数下跌 12.21%。
A 股行业方面，受到绿色电力、基建、能源和原材料等板块拉动，全年电力设备、有色金属、
采掘、基础化工、钢铁、公用事业等行业涨幅明显，均上涨 30%以上，汽车、建筑装饰、电子、机
械设备、轻工制造、国防军工等行业的全年涨幅也都超过了 10%，社会服务、房地产、非银金融和
家用电器等相关板块的股票行情表现相对不佳。
2021年 4季度 GDP同比增长 4%，略好于预期，从 12月单月经济数据来看，内需收缩明显，
消费和地产下滑是当前经济的主要拖累。在经济下行的压力下，2022 年 1 月 17 日央行宣布降息等
动作，显示了政策“稳定经济”的意图和决心，“经济弱、政策进”构成了当前重要的宏观环境特征。
本基金的业绩基准是创业板指数收益率×95%+银行活期存款利率（税后）×5%，本基金主要采
用完全复制法来跟踪业绩基准。
（1）投资策略
作为 ETF联接基金，本基金秉承指数化被动投资策略，主要持有广发创业板 ETF及指数成份股
等，间接复制指数，同时积极应对成份股调整、基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，
降低基金的跟踪误差。
（2）运作分析
报告期内，本基金跟踪误差来源主要是基金成份股调整和申购赎回等因素。
创业板指包含了创业板中 100 只最具代表性的股票，成份股企业竞争力和发展潜力较大。投资
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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者若希望配置成长性较高的资产，可关注创业板 ETF及其联接基金。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金 A类基金份额净值增长率为 10.89%，C类基金份额净值增长率为 10.67%，
同期业绩比较基准收益率为 11.60%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，美联储加息预期和后疫情时期全球经济复苏等构成了未来市场的扰动因素，国内经
济仍然面临各种各样的压力，但随着一系列稳增长政策的推出，我国经济发展趋势总体向好，经济
结构相对健康使得我国经济韧性十足。未来，预计国内各行业之间可能依然会保持结构性行情，高
景气板块、困境反转板块和港股板块等值得投资者关注。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本年度，公司严格按照法律法规和监管部门要求，稳步推进各项监察稽核工作。主要工作情况
如下：
（1）持续加强制度建设，开展内部制度修订完善工作，积极推进公司内部管理进一步精细化、
规范化、科学化。
（2）积极探索合规管理工作模式创新，强化合规考核，增强员工参与合规管理的主动性与积极
性；制作并优化各类工作指引，积极防控各项操作风险。
（3）加强运营管理薄弱环节检查力度，全年稽核检查范围覆盖投资、交易、销售、IT 等业务
的各个运作环节，及时发现问题并推动解决。
（4）扎实推进反洗钱日常工作，有序推进洗钱风险自评估工作，积极组织专项风险排查，认真
开展可疑交易监测分析，丰富反洗钱宣传形式。
（5）加强对专兼职合规管理人员的工作指导，明确专兼职合规管理人员日常合规管理职责，建
立合规管理事项沟通机制并细化绩效考核方案，提高专兼职合规管理人员履职积极性。
（6）加强基金产品宣传推介活动管理，明确公司内部宣传推介材料合规口径，加强合规培训，
提高合规意识，结合工作实际及时推出有针对性的管理措施。
（7）持续完善信息披露与监管报送工作，不断完善信息披露或监管报送的系统功能建设，提高
工作效率，按时、保质、保量完成各类信息披露与监管数据报送工作。
（8）强化投资组合日常合规风险监控，大力推进统一风险监控平台建设，提升信息化管理水平，
完善对合规风险的闭环监控；通过持续完善系统指标，实现对投资组合更精细化的风险管理。
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管理
制度，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产的安全与
利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估值的公司领导、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程
序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证
基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的
情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利
益为准则。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按
合同约定提供相关债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，本基金本报告期内未
进行利润分配，符合合同规定。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的
托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损
害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的管理人——广发基
金管理有限公司在广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的投资运作、基金资
产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有
人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发创业板交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金 2021年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6
审计报告
安永华明（2022）审字第 60873695_G131号
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见
我们审计了广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的财务报表，包括 2021
年 12月 31日的资产负债表，2021年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报
表附注。
我们认为，后附的广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的财务报表在所
有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广发创业板交易型开放式指数证券投资基金
发起式联接基金 2021年 12月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，
我们独立于广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金，并履行了职业道德方面的
其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 其他信息
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金管理层对其他信息负责。其他信息
包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与
财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方
面，我们无任何事项需要报告。
6.4 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基
金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清
算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的财务报告过程。
6.5 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
对广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或
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情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无
保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广发
创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在
审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
赵雅
马婧
中国 北京
2022年 3月 25日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金
报告截止日：2021年 12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 53,348,487.91 85,504,595.67
结算备付金
237,430.17 1,742,392.20
存出保证金
101,240.86 183,353.51
交易性金融资产 7.4.7.2 851,840,869.09 1,314,975,428.67
其中：股票投资
32,662,525.29 49,082,784.86
基金投资
819,178,343.80 1,265,828,143.81
债券投资
- 64,500.00
资产支持证券投资
- -
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
245,480.91 275,468.56
应收利息 7.4.7.5 5,153.73 11,288.54
应收股利
- -
应收申购款
1,112,095.07 1,110,500.97
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
906,890,757.74 1,403,803,028.12
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
2,245,014.46 17,032,291.02
应付管理人报酬
9,925.59 15,328.49
应付托管费
3,308.52 5,109.52
应付销售服务费
102,651.46 157,825.19
应付交易费用 7.4.7.7 153,282.39 318,174.73
应交税费
308,578.14 599,521.85
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 197,031.53 190,942.36
负债合计
3,019,792.09 18,319,193.16
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 512,386,416.29 869,893,747.25
未分配利润 7.4.7.10 391,484,549.36 515,590,087.71
所有者权益合计
903,870,965.65 1,385,483,834.96
负债和所有者权益总计
906,890,757.74 1,403,803,028.12
注：报告截止日 2021年 12月 31日，广发创业板 ETF联接 A基金份额净值人民币 1.7681元，
基金份额总额 172,967,676.68份；广发创业板 ETF联接 C基金份额净值人民币 1.7620元，基金份额
总额 339,418,739.61份；总份额总额 512,386,416.29份。
7.2 利润表
会计主体：广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2021年 1月 1日至
2021年 12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至
2020年 12月 31日
一、收入
135,670,573.46 451,355,932.19
1.利息收入
239,483.56 358,858.67
其中：存款利息收入 7.4.7.11 238,617.22 358,349.87
债券利息收入
866.34 508.80
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
299,733,753.45 248,365,255.55
其中：股票投资收益 7.4.7.12 8,275,957.00 9,058,234.72
基金投资收益 7.4.7.13 291,279,475.03 239,228,968.44
债券投资收益 7.4.7.14 74,426.10 16,666.08
资产支持证券投资收益 7.4.7.14.3 - -
贵金属投资收益 7.4.7.15 - -
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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衍生工具收益 7.4.7.16 - -
股利收益 7.4.7.17 103,895.32 61,386.31
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.18 -166,013,131.81 200,091,074.69
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.19 1,710,468.26 2,540,743.28
减：二、费用
4,244,489.41 4,135,681.78
1．管理人报酬
122,034.76 136,755.11
2．托管费
40,678.22 45,585.03
3．销售服务费
1,420,763.52 1,466,189.38
4．交易费用 7.4.7.20 1,527,330.27 1,471,403.85
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
927,707.87 829,698.40
7．其他费用 7.4.7.21 205,974.77 186,050.01
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
131,426,084.05 447,220,250.41
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
131,426,084.05 447,220,250.41
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
869,893,747.25 515,590,087.71 1,385,483,834.96
二、本期经营活动产生 - 131,426,084.05 131,426,084.05
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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的基金净值变动数（本
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列）
-357,507,330.96 -255,531,622.40 -613,038,953.36
其中：1.基金申购款 1,007,949,458.44 682,071,922.99 1,690,021,381.43
2.基金赎回款 -1,365,456,789.40 -937,603,545.39 -2,303,060,334.79
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
512,386,416.29 391,484,549.36 903,870,965.65
项目
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
898,744,964.22 4,583,271.54 903,328,235.76
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 447,220,250.41 447,220,250.41
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列）
-28,851,216.97 63,786,565.76 34,935,348.79
其中：1.基金申购款 2,106,331,428.28 605,707,275.78 2,712,038,704.06
2.基金赎回款 -2,135,182,645.25 -541,920,710.02 -2,677,103,355.27
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
- - -
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基
金净值）
869,893,747.25 515,590,087.71 1,385,483,834.96
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：孙树明 主管会计工作负责人：窦刚 会计机构负责人：张晓章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（“本基金”）经中国证券监督管理
委员会（“中国证监会”）证监许可〔2016〕2456号《关于准予广发创业板交易型开放式指数证券投
资基金发起式联接基金注册的批复》核准，由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投
资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发创业板交易型开放式指数
证券投资基金发起式联接基金基金合同》（“基金合同”）发起，于 2017年 4月 27日向社会公开发行
募集并于 2017年 5月 25日正式成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人
为中国工商银行股份有限公司。
本基金募集期间为 2017年 4月 27日至 2017年 5月 22日，为契约型开放式基金，存续期限不
定，募集资金总额为人民币 25,585,913.01元，有效认购户数为 908户。其中广发创业板 ETF联接 A
类基金（“A类基金”）扣除认购费用后的募集资金净额为人民币 22,538,768.61元，认购资金在募集
期间的利息为人民币 4,009.74元广发创业板 ETF联接 C类基金（“C类基金”）扣除认购费用后的募
集资金净额 3,042,990.69元，认购资金在募集期间的利息为人民币 143.97元，按照基金合同的有关
约定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
验资。
本基金的财务报表于 2022年 3月 25日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准则”）和中国证监会
发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定的要求，真实、完整地反映了本基金 2021年 12月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和
基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债），并形成其他单位的金融负债（资产）或权益工
具的合同。
（1）金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到
期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力，将持有的基金投
资、股票投资、债券投资和衍生工具于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产；其他金融资产划分为贷款和应收款项。
（2）金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资、基金投资等，以及不作为
有效套期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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产和其他金融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利等，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的
公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊
余成本进行后续计量。处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确
认为投资收益，其中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融资产现金流量的合同权利终
止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
（1）存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，按其估值日不加调整的报价确
定公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易
日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对
报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技
术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不将该限制作为特征考虑。基金管理人不考虑因大量持有相关资产或负债
所产生的溢价或折价；
（2）不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法
取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融工具公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予
相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金
申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基
金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中
包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配（未分配利润）已实现与未实现部分各自占基金净值
的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或
基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配（未分配利润）。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
（1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已
确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
（2）债券利息收入按债券票面价值与票面利率或债券发行价计算的金额扣除应由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
（3）资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
（4）买入返售金融资产收入，按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
（5）股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额
入账；
（6）债券投资收益/（损失）：
卖出交易所上市债券：于成交日确认债券投资收益/（损失），并按成交金额与其成本、应收利
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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息的差额入账；
卖出银行间同业市场交易债券：于成交日确认债券投资收益/（损失），并按成交总额与其成本、
应收利息的差额入账；
（7）基金投资收益/（损失）于卖出/赎回基金成交日确认，并按卖出/赎回基金成交金额与其成
本的差额入账；
（8）衍生工具投资收益/（损失）于卖出衍生工具成交日确认，并按卖出衍生工具成交金额与
其成本的差额入账；
（9）股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；基金投资在持有期间取得的红利于除息日确认；
（10）公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、
交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
（11）其他收入在经济利益很可能流入从而导致企业资产增加或者负债减少、且经济利益的流
入额能够可靠计量时确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。其他
金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法
近似计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
（1）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6次，每份基金份额
每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的 10%，若《基金合同》
生效不满 3个月可不进行收益分配；
（2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红
利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
（3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（4）由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金
份额类别对应的可分配收益将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
（5）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在对持有人利益无实质性不利的影响下，基金管理人可对基金收益分配原则进行调整，不需召
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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开基金份额持有人大会。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管
理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
（1）印花税
境内证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。
（2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为
销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、
债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；
存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核
算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理
人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部
分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利息
及利息性质的收入为销售额；转让 2017年 12月 31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中
债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价
格作为买入价计算销售额。
本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教
育费附加。
（3）企业所得税
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（4）个人所得税
个人所得税税率为 20%。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红
利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，减按 50%计入应纳税
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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所得额；持股期限超过 1年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015年 9月 8日起，证券投资基金
从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所
得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
活期存款 53,348,487.91 85,504,595.67
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 53,348,487.91 85,504,595.67
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 32,670,002.10 32,662,525.29 -7,476.81
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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基金 698,564,521.54 819,178,343.80 120,613,822.26
其他 - - -
合计 731,234,523.64 851,840,869.09 120,606,345.45
项目
上年度末
2020年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 45,594,177.19 49,082,784.86 3,488,607.67
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 64,500.00 64,500.00 -
银行间市场 - - -
合计 64,500.00 64,500.00 -
资产支持证券 - - -
基金 982,697,274.22 1,265,828,143.81 283,130,869.59
其他 - - -
合计 1,028,355,951.41 1,314,975,428.67 286,619,477.26
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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应收活期存款利息 4,940.88 10,389.36
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 45.60 82.50
应收结算备付金利息 167.25 811.40
应收债券利息 - 5.28
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 - -
合计 5,153.73 11,288.54
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 153,282.39 318,174.73
银行间市场应付交易费用 - -
合计 153,282.39 318,174.73
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 3,031.53 17,942.36
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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应付证券出借违约金 - -
预提费用 194,000.00 173,000.00
合计 197,031.53 190,942.36
7.4.7.9 实收基金
广发创业板 ETF联接 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 230,749,182.21 230,749,182.21
本期申购 246,265,013.56 246,265,013.56
本期赎回（以“-”号填列） -304,046,519.09 -304,046,519.09
本期末 172,967,676.68 172,967,676.68
广发创业板 ETF联接 C
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 639,144,565.04 639,144,565.04
本期申购 761,684,444.88 761,684,444.88
本期赎回（以“-”号填列） -1,061,410,270.31 -1,061,410,270.31
本期末 339,418,739.61 339,418,739.61
注：申购含转换转入、红利再投资份（金）额，赎回含转换转出份（金）额。
7.4.7.10 未分配利润
广发创业板 ETF联接 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 67,624,600.32 69,523,295.69 137,147,896.01
本期利润 76,003,500.68 -38,566,297.39 37,437,203.29
本期基金份额交易产生的 -5,393,297.48 -36,343,879.29 -41,737,176.77
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 36页 共 72页
变动数
其中：基金申购款 139,220,562.41 34,627,348.81 173,847,911.22
基金赎回款 -144,613,859.89 -70,971,228.10 -215,585,087.99
本期已分配利润 - - -
本期末 138,234,803.52 -5,386,880.99 132,847,922.53
广发创业板 ETF联接 C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 185,966,548.16 192,475,643.54 378,442,191.70
本期利润 221,435,715.18 -127,446,834.42 93,988,880.76
本期基金份额交易产生的
变动数
-138,407,147.92 -75,387,297.71 -213,794,445.63
其中：基金申购款 358,500,567.54 149,723,444.23 508,224,011.77
基金赎回款 -496,907,715.46 -225,110,741.94 -722,018,457.40
本期已分配利润 - - -
本期末 268,995,115.42 -10,358,488.59 258,636,626.83
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月
31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
活期存款利息收入 218,054.32 331,909.45
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 3,356.81 3,283.59
结算备付金利息收入 17,206.09 23,156.83
其他 - -
合计 238,617.22 358,349.87
7.4.7.12 股票投资收益
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 37页 共 72页
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年
12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
股票投资收益——买卖股票差价收入 4,990,837.29 4,803,703.80
股票投资收益——赎回差价收入 - -
股票投资收益——申购差价收入 3,285,119.71 4,254,530.92
股票投资收益——证券出借差价收入 - -
合计 8,275,957.00 9,058,234.72
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
卖出股票成交总额 359,106,137.83 210,200,028.50
减：卖出股票成本总额 354,115,300.54 205,396,324.70
买卖股票差价收入 4,990,837.29 4,803,703.80
7.4.7.12.3 股票投资收益——申购差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年
12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
申购基金份额总额 730,581,250.00 1,025,761,240.00
减：现金支付申购款总额 -40,381,844.88 -12,022,969.91
减：申购股票成本总额 767,677,975.17 1,033,529,678.99
申购差价收入 3,285,119.71 4,254,530.92
7.4.7.13 基金投资收益
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 38页 共 72页
2021年 1月 1日至 2021年
12月 31日
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
卖出/赎回基金成交总额 1,341,381,246.80 1,289,334,960.51
减：卖出/赎回基金成本总额 1,050,101,771.77 1,050,105,992.07
基金投资收益 291,279,475.03 239,228,968.44
7.4.7.14债券投资收益
7.4.7.14.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12
月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12
月31日
债券投资收益——买卖债券（债转股及债券
到期兑付）差价收入
74,426.10 16,666.08
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 74,426.10 16,666.08
7.4.7.14.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月
31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月
31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
额
4,136,805.16 5,155,045.79
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
本总额
3,940,741.95 5,083,136.30
减：应收利息总额 121,637.11 55,243.41
买卖债券差价收入 74,426.10 16,666.08
7.4.7.14.3 资产支持证券投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 贵金属投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无贵金属投资收益。
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 39页 共 72页
7.4.7.16 衍生工具收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无衍生工具收益。
7.4.7.17 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
股票投资产生的股利收益 103,895.32 61,386.31
其中：证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 103,895.32 61,386.31
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
1.交易性金融资产 -166,013,131.81 200,091,074.69
——股票投资 -3,496,084.48 3,436,765.73
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 -162,517,047.33 196,654,308.96
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 - -
合计 -166,013,131.81 200,091,074.69
7.4.7.19 其他收入
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 40页 共 72页
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
基金赎回费收入 1,099,561.72 2,019,249.28
基金转换费收入 610,906.54 521,494.00
合计 1,710,468.26 2,540,743.28
7.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
交易所市场交易费用 1,465,659.74 1,388,968.82
银行间市场交易费用 - -
交易基金产生的费用 61,670.53 82,435.03
其中：申购费 4,079.17 8,679.51
赎回费 672.79 510.00
其他 56,918.57 73,245.52
合计 1,527,330.27 1,471,403.85
7.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月
31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
审计费用 74,000.00 53,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
银行汇划费 11,974.77 13,050.01
合计 205,974.77 186,050.01
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 41页 共 72页
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发基金管理有限公司
基金发起人、基金管理人、注册登记与
过户机构、直销机构
广发证券股份有限公司
基金管理人控股股东、代销机构
深圳市前海香江金融控股集团有限公司 基金管理人股东
烽火通信科技股份有限公司 基金管理人股东
广州科技金融创新投资控股有限公司 基金管理人股东
嘉裕元（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
嘉裕祥（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
嘉裕禾（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
嘉裕泓（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
嘉裕富（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
GF International Investment Management Limited（广发国
际资产管理有限公司）
基金管理人全资子公司
瑞元资本管理有限公司 基金管理人全资子公司
珠海瑞元祥和股权投资基金合伙企业（有限合伙）
基金管理人全资子公司（瑞元资本管理
有限公司）的控股子公司
GF International Asset Management (UK) Company
Limited（广发国际资产管理（英国）有限公司）
基金管理人全资子公司（GF
International Investment Management
Limited）的全资子公司
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金 本基金是该基金的联接基金
注：根据广发基金管理有限公司于 2021年 11月 4日签订的股权转让协议，广发基金管理有限
公司收购子公司瑞元资本管理有限公司 46.61%的股权，并于 2021年 12月 7日完成变更登记。广发
基金管理有限公司完成收购后，瑞元资本管理有限公司成为广发基金管理有限公司的全资子公司。
珠海瑞元祥和股权投资基金合伙企业（有限合伙）于 2021年 12月 21日向横琴粤澳深度合作区商事
服务局申请注销登记，并于 2022年 1月 26日完成注销登记。根据 UK Companies House于 2021年
11月 29日出具的 Notice of final account prior to dissolution in MVL（停业报告），GF International Asset
Management (UK) Company Limited（广发国际资产管理（英国）有限公司）已于 2021年 11月 29
日停业。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 42页 共 72页
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券股份有限
公司
126,211.00 0.01% 20,014,340.17 1.39%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
广发证券股份有限公
司
334,201.59 4.23% 60,800.00 0.60%
7.4.10.1.4基金交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
成交金额
占当期基
金成交总
额的比例
成交金额
占当期基
金成交总
额的比例
广发证券股份有限公 112,536.60 0.01% 28,021,638.98 1.86%
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 43页 共 72页
司
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券股份有限公
司
92.31 0.01% 92.31 0.06%
关联方名称
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券股份有限公
司
14,636.63 1.39% - -
注：1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、
经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示；
2、本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立；
3、本基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服务范围
还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12
月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 122,034.76 136,755.11
其中：支付销售机构的客户维护费 284,731.86 315,295.71
注：本基金基金财产中投资于目标 ETF的部分不收取管理费。本基金管理费按前一日基金资产
净值扣除所持有目标 ETF基金份额部分的基金资产净值后的余额（若为负数，则取 0）的 0.15%年
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 44页 共 72页
费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值－前一日所持有目标 ETF基金份额部分的基金资产净值，若为负数，
则 E取 0
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金
管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12
月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 40,678.22 45,585.03
注：本基金基金财产中投资于目标 ETF的部分不收取托管费。本基金托管费按前一日基金资产
净值扣除所持有目标 ETF基金份额部分的基金资产净值后的余额（若为负数，则取 0）的 0.05%的
年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.05%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值－前一日所持有目标 ETF基金份额部分的基金资产净值，若为负数，
则 E取 0
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金
托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节
假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
广发创业板 ETF联接 A 广发创业板 ETF联接 C 合计
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 45页 共 72页
广发基金管理有限公
司
- 873,007.43 873,007.43
中国工商银行股份有
限公司
- 32,029.87 32,029.87
广发证券股份有限公
司
- 14,555.24 14,555.24
合计 - 919,592.54 919,592.54
获得销售服务费的各
关联方名称
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
广发创业板ETF联接A 广发创业板ETF联接C 合计
广发基金管理有限公
司
- 917,011.02 917,011.02
广发证券股份有限公
司
- 13,104.91 13,104.91
中国工商银行股份有
限公司
- 37,907.73 37,907.73
合计 - 968,023.66 968,023.66
注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金
份额资产净值的0.40%（根据《广发基金管理有限公司关于旗下部分基金实施销售服务费率优惠
的公告》，本基金自2018年5月16日起适用0.20%优惠费率，结束时间届时将另行公告）年费率
计提。计算方法如下：
H＝E×0.20%（优惠费率）÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划
付指令，经基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性划出，由注册登记机构
代收，注册登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。若遇法定节假日、公休日
等，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 46页 共 72页
的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费
率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
广发创业板ETF联接
A
广发创业板ETF联接
C
广发创业板ETF联
接A
广发创业板ETF联
接C
报告期初持有的
基金份额
- - 10,002,400.24 -
报告期间申购/买
入总份额
- - - -
报告期间因拆分
变动份额
- - - -
减：报告期间赎回
/卖出总份额
- - 10,002,400.24 -
报告期末持有的
基金份额
- - - -
报告期末持有的
基金份额占基金
总份额比例
- - - -
注：本报告期内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。基金管理人上年度可比期间内
持有本基金份额变动的相关费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
广发创业板 ETF联接 A
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 47页 共 72页
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
广发创业板 ETF联接 C
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份有
限公司
53,348,487.91 218,054.32 85,504,595.67 331,909.45
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定
利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期末持有 420,695,534.00份目标 ETF基金广发创业板交易型开放式指数证券投资
基金份额（2020年 12月 31日：733,558,266.00份），占其总份额的比例为 59.46%（2020年 12月
31日：60.69%）。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2021年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
认购
价格
期末估
值单价
数量（单
位：股）
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 48页 共 72页
型
00123
4
泰慕
士
2021-1
2-31
2022-0
1-11
新股
流通
受限
16.53 16.53 333.00
5,504.
49
5,504.
49
-
注：截至本报告期末 2021年 12月 31日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限
债券和权证。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末 2021年 12月 31日止，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2021年 12月 31日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2021年 12月 31日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
截至本报告期末 2021年 12月 31日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管
理及信息系统持续监控上述各类风险。
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、
金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效
评估。合规稽核部、金融工程与风险管理部对公司总经理负责。本基金管理人建立了以合规及风险
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 49页 共 72页
管理委员会为核心的、由总经理和风险控制委员会、督察长、合规稽核部、金融工程与风险管理部
和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、
无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，将对基金资产造成的损失。
为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
但是，随着短期资金市场的发展，本基金的投资范围扩大以后，可能会在一定程度上增加信用风险。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人
认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末均无按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
AAA - 57,000.00
AAA以下 - 7,500.00
未评级 - -
合计 - 64,500.00
注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2、以上未评级的债券为期限在一年以上的国债、政策性金融债、央行票据。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适当价格及时变现的风险或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则，基金管理人根据市场运
行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从
而对流动性风险进行监控和防范。
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 50页 共 72页
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注 7.4.12 中列示的流通暂时受限的证券
外，本基金所持大部分投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，资产变现能力强。
本基金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照
基金合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具，主要投资品种均可在证券交易所或银行间同业
市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投资限制中采取多种措施保障本基金分散投资；同时，
本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下的投资者赎回要求。实际投资中，本基金投资组合
的流动性能够与本基金申购和赎回的安排相匹配。
综上所述，本基金的流动性良好，无重大流动性风险。
7.4.13.4 市场风险
基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响，
导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏
感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常见的，
也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、
外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型（VAR）等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 53,348,487.91 - - - 53,348,487.91
结算备付金 237,430.17 - - - 237,430.17
存出保证金 101,240.86 - - - 101,240.86
交易性金融资产 - - - 851,840,869.09 851,840,869.0
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 51页 共 72页
9
应收证券清算款 - - - 245,480.91 245,480.91
应收利息 - - - 5,153.73 5,153.73
应收申购款 - - - 1,112,095.07 1,112,095.07
资产总计 53,687,158.94 - - 853,203,598.80 906,890,757.7
4
负债
应付赎回款 - - - 2,245,014.46 2,245,014.46
应付管理人报酬 - - - 9,925.59 9,925.59
应付托管费 - - - 3,308.52 3,308.52
应付销售服务费 - - - 102,651.46 102,651.46
应付交易费用 - - - 153,282.39 153,282.39
应交税费 - - - 308,578.14 308,578.14
其他负债 - - - 197,031.53 197,031.53
负债总计 - - - 3,019,792.09 3,019,792.09
利率敏感度缺口 53,687,158.94 - - 850,183,806.71 903,870,965.6
5
上年度末
2020年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 85,504,595.67 - - - 85,504,595.67
结算备付金 1,742,392.20 - - - 1,742,392.20
存出保证金 183,353.51 - - - 183,353.51
交易性金融资产 64,500.00 - - 1,314,910,928.67
1,314,975,428.
67
应收证券清算款 - - - 275,468.56 275,468.56
应收利息 - - - 11,288.54 11,288.54
应收申购款 - - - 1,110,500.97 1,110,500.97
资产总计 87,494,841.38 -
-
1,316,308,186.74 1,403,803,028.
12
负债
应付赎回款 - - - 17,032,291.02 17,032,291.02
应付管理人报酬 - - - 15,328.49 15,328.49
应付托管费 - - - 5,109.52 5,109.52
应付销售服务费 - - - 157,825.19 157,825.19
应付交易费用 - - - 318,174.73 318,174.73
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 52页 共 72页
应交税费 - - - 599,521.85 599,521.85
其他负债 - - - 190,942.36 190,942.36
负债总计 - - - 18,319,193.16 18,319,193.16
利率敏感度缺口 87,494,841.38
- - 1,297,988,993.58
1,385,483,834.
96
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末未持有债券资产（不含可转债、可交换债），因此市场利率的变
动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.2.1外汇风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末未持有外汇资产，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值
变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，以及标准差、跟踪误
差、beta值、风险价值模型（VAR）等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 32,662,525.29 3.61 49,082,784.86 3.54
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 53页 共 72页
交易性金融资产－基金投资 819,178,343.80 90.63 1,265,828,143.81 91.36
交易性金融资产－债券投资 - - 64,500.00 0.00
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 851,840,869.09 94.24 1,314,975,428.67 94.91
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
上升 5% 44,899,649.67 66,256,278.21
下降 5% -44,899,649.67 -66,256,278.21
注：上年度末的假设条件为“除沪深 300指数以外的其他市场变量保持不变”。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1、公允价值
（1）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公
允价值。
（2）以公允价值计量的金融工具
（i）金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
（ii）各层次金融工具公允价值
于 2021年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民
币 851,835,364.60元，属于第二层次的余额为人民币 5,504.49元，无属于第三层次的金额（2020年
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 54页 共 72页
12 月 31 日：属于第一层次的余额为人民币 1,314,548,623.07 元，属于第二层次的余额为人民币
426,805.60元，无属于第三层次的金额）。
（iii）公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列
入第二层次或第三层次，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层次。
2、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 32,662,525.29 3.60
其中：普通股 32,662,525.29 3.60
存托凭证 - -
2 基金投资 819,178,343.80 90.33
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
53,585,918.08 5.91
8 其他各项资产 1,463,970.57 0.16
9 合计 906,890,757.74 100.00
8.2 期末投资目标基金明细
金额单位：人民币元
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 55页 共 72页
1
广发创业板
交易型开放
式指数证券
投资基金
股票型
交易型开
放式
广发基金管理有
限公司
819,178,343.80 90.63
8.3 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.3.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 753,066.00 0.08
B 采矿业 - -
C 制造业 24,067,385.29 2.66
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 89,631.00 0.01
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,814,602.00 0.20
J 金融业 2,722,418.00 0.30
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 197,432.00 0.02
M 科学研究和技术服务业 1,423,746.00 0.16
N 水利、环境和公共设施管理业 115,759.00 0.01
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 932,374.00 0.10
R 文化、体育和娱乐业 546,112.00 0.06
S 综合 - -
合计 32,662,525.29 3.61
8.3.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 56页 共 72页
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 300750 宁德时代 9,200 5,409,600.00 0.60
2 300059 东方财富 64,400 2,389,884.00 0.26
3 300760 迈瑞医疗 3,500 1,332,800.00 0.15
4 300014 亿纬锂能 9,200 1,087,256.00 0.12
5 300274 阳光电源 6,900 1,006,020.00 0.11
6 300124 汇川技术 13,800 946,680.00 0.10
7 300122 智飞生物 6,900 859,740.00 0.10
8 300015 爱尔眼科 18,400 777,952.00 0.09
9 300142 沃森生物 13,800 775,560.00 0.09
10 300498 温氏股份 39,100 753,066.00 0.08
11 300782 卓胜微 2,300 751,640.00 0.08
12 300661 圣邦股份 2,300 710,700.00 0.08
13 300347 泰格医药 4,600 587,880.00 0.07
14 300450 先导智能 6,900 513,153.00 0.06
15 300763 锦浪科技 2,100 486,255.00 0.05
16 300454 深信服 2,300 439,300.00 0.05
17 300408 三环集团 9,200 410,320.00 0.05
18 300207 欣旺达 9,200 387,872.00 0.04
19 300433 蓝思科技 16,100 369,978.00 0.04
20 300474 景嘉微 2,300 350,060.00 0.04
21 300033 同花顺 2,300 332,534.00 0.04
22 300725 药石科技 2,300 326,991.00 0.04
23 300759 康龙化成 2,300 324,921.00 0.04
24 300316 晶盛机电 4,600 319,700.00 0.04
25 300496 中科创达 2,300 318,366.00 0.04
26 300012 华测检测 11,500 309,005.00 0.03
27 300223 北京君正 2,300 308,200.00 0.03
28 300285 国瓷材料 6,900 293,733.00 0.03
29 300999 金龙鱼 4,600 289,478.00 0.03
30 300595 欧普康视 4,600 263,902.00 0.03
31 300413 芒果超媒 4,600 263,212.00 0.03
32 300724 捷佳伟创 2,300 262,890.00 0.03
33 300037 新宙邦 2,300 259,900.00 0.03
34 300529 健帆生物 4,600 245,180.00 0.03
35 300866 安克创新 2,300 235,750.00 0.03
36 300253 卫宁健康 13,800 231,288.00 0.03
37 300726 宏达电子 2,300 230,138.00 0.03
38 300601 康泰生物 2,300 226,642.00 0.03
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 57页 共 72页
39 300088 长信科技 16,100 213,808.00 0.02
40 300003 乐普医疗 9,200 208,196.00 0.02
41 300676 华大基因 2,300 201,940.00 0.02
42 300073 当升科技 2,300 199,801.00 0.02
43 300058 蓝色光标 18,400 197,432.00 0.02
44 300308 中际旭创 4,600 195,500.00 0.02
45 300699 光威复材 2,300 194,304.00 0.02
46 300888 稳健医疗 2,300 189,635.00 0.02
47 300628 亿联网络 2,300 187,335.00 0.02
48 300390 天华超净 2,300 186,300.00 0.02
49 300146 汤臣倍健 6,900 186,024.00 0.02
50 300618 寒锐钴业 2,300 184,414.00 0.02
51 300558 贝达药业 2,300 183,609.00 0.02
52 300136 信维通信 6,900 174,708.00 0.02
53 300568 星源材质 4,600 168,958.00 0.02
54 300567 精测电子 2,300 166,589.00 0.02
55 300296 利亚德 16,100 165,025.00 0.02
56 300144 宋城演艺 11,500 164,680.00 0.02
57 300418 昆仑万维 6,900 159,735.00 0.02
58 300373 扬杰科技 2,300 154,514.00 0.02
59 300244 迪安诊断 4,600 154,422.00 0.02
60 300476 胜宏科技 4,600 139,150.00 0.02
61 300115 长盈精密 6,900 136,896.00 0.02
62 300383 光环新网 9,200 136,528.00 0.02
63 300747 锐科激光 2,300 135,953.00 0.02
64 300677 英科医疗 2,300 133,032.00 0.01
65 300357 我武生物 2,300 131,790.00 0.01
66 300630 普利制药 2,300 126,592.00 0.01
67 300009 安科生物 9,200 120,428.00 0.01
68 300251 光线传媒 9,200 118,220.00 0.01
69 300171 东富龙 2,300 116,242.00 0.01
70 300070 碧水源 16,100 115,759.00 0.01
71 300768 迪普科技 2,800 115,500.00 0.01
72 300026 红日药业 14,700 115,101.00 0.01
73 300001 特锐德 4,600 114,402.00 0.01
74 300775 三角防务 2,300 112,447.00 0.01
75 300741 华宝股份 2,300 110,055.00 0.01
76 300017 网宿科技 16,100 107,709.00 0.01
77 300748 金力永磁 2,300 103,247.00 0.01
78 300024 机器人 9,200 102,764.00 0.01
79 300832 新产业 2,300 101,315.00 0.01
80 300869 康泰医学 2,300 93,265.00 0.01
81 300482 万孚生物 2,300 90,574.00 0.01
82 300502 新易盛 2,300 90,114.00 0.01
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 58页 共 72页
83 300783 三只松鼠 2,300 89,631.00 0.01
84 300294 博雅生物 2,300 88,205.00 0.01
85 300682 朗新科技 2,300 85,169.00 0.01
86 300212 易华录 2,300 81,305.00 0.01
87 300369 绿盟科技 4,600 72,956.00 0.01
88 300457 赢合科技 2,300 70,656.00 0.01
89 300298 三诺生物 2,300 68,793.00 0.01
90 300463 迈克生物 2,300 67,137.00 0.01
91 300773 拉卡拉 2,300 66,746.00 0.01
92 300456 赛微电子 2,300 56,488.00 0.01
93 001296 长江材料 310 18,376.80 0.00
94 001234 泰慕士 333 5,504.49 0.00
8.5 报告期内股票投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 300750 宁德时代 132,990,998.28 9.60
2 300059 东方财富 67,852,995.30 4.90
3 300760 迈瑞医疗 55,725,850.87 4.02
4 300274 阳光电源 34,389,375.72 2.48
5 300015 爱尔眼科 33,225,074.53 2.40
6 300122 智飞生物 30,948,659.60 2.23
7 300124 汇川技术 29,264,942.06 2.11
8 300014 亿纬锂能 29,174,535.43 2.11
9 300142 沃森生物 26,505,587.19 1.91
10 300347 泰格医药 21,501,984.66 1.55
11 300498 温氏股份 21,029,959.55 1.52
12 300782 卓胜微 20,181,109.30 1.46
13 300454 深信服 18,491,747.97 1.33
14 300450 先导智能 17,762,098.71 1.28
15 300661 圣邦股份 15,958,640.00 1.15
16 300759 康龙化成 12,549,294.00 0.91
17 300408 三环集团 11,718,551.41 0.85
18 300763 锦浪科技 11,034,919.68 0.80
19 300413 芒果超媒 10,232,292.30 0.74
20 300724 捷佳伟创 10,026,508.00 0.72
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 59页 共 72页
注：本项及下项 8.5.2、8.5.3的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换
股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权
等减少的股票，此外， “买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买
卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 300750 宁德时代 40,361,600.36 2.91
2 300059 东方财富 25,421,094.96 1.83
3 300760 迈瑞医疗 24,553,380.86 1.77
4 300015 爱尔眼科 13,498,687.46 0.97
5 300014 亿纬锂能 10,885,313.87 0.79
6 300124 汇川技术 10,558,150.46 0.76
7 300274 阳光电源 9,993,377.00 0.72
8 300498 温氏股份 9,569,864.90 0.69
9 300122 智飞生物 8,926,668.00 0.64
10 300347 泰格医药 8,363,254.50 0.60
11 300454 深信服 7,930,086.00 0.57
12 300142 沃森生物 7,062,823.00 0.51
13 300413 芒果超媒 6,108,328.91 0.44
14 300677 英科医疗 6,106,599.00 0.44
15 300450 先导智能 5,284,319.83 0.38
16 300433 蓝思科技 4,886,976.00 0.35
17 300408 三环集团 4,476,264.00 0.32
18 300676 华大基因 4,196,897.70 0.30
19 300003 乐普医疗 4,037,677.91 0.29
20 300012 华测检测 3,982,307.22 0.29
8.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 990,427,627.62
卖出股票收入（成交）总额 359,106,137.83
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 60页 共 72页
8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
（1）本基金本报告期末未持有股指期货。
（2）本基金本报告期内未进行股指期货交易。
8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
（1）本基金本报告期末未持有国债期货。
（2）本基金本报告期内未进行国债期货交易。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，报告编制日前一年
内未受到公开谴责、处罚。
8.13.2本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。
8.13.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 101,240.86
2 应收证券清算款 245,480.91
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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3 应收股利 -
4 应收利息 5,153.73
5 应收申购款 1,112,095.07
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,463,970.57
8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
广发创业板 ETF
联接 A
20,724 8,346.25 27,903,845.90 16.13% 145,063,830.78 83.87%
广发创业板 ETF
联接 C
27,108 12,520.98 177,847,403.42 52.40% 161,571,336.19 47.60%
合计 47,832 10,712.21 205,751,249.32 40.16% 306,635,166.97 59.84%
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
广发创业板 ETF联接 A 215,714.47 0.1247%
广发创业板 ETF联接 C 684,051.97 0.2015%
合计 899,766.44 0.1756%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
广发创业板 ETF联接 A 0~10
广发创业板 ETF联接 C 0
合计 0~10
本基金基金经理持有本开
放式基金
广发创业板 ETF联接 A 0
广发创业板 ETF联接 C 0
合计 0
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况
项目
持有份额总
数
持有份额占
基金总份额
比例
发起份额总
数
发起份额占
基金总份额
比例
发起份额承
诺持有期限
基金管理人固有资金 - - 10,002,400.2
4
1.95% 三年
基金管理人高级管理人员 - - - - -
基金经理等人员 413.18 0.00% - - -
基金管理人股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 413.18 0.00% 10,002,400.2
4
1.95% 三年
§10
开放式基金份额变动
单位：份
项目 广发创业板 ETF联接 A 广发创业板 ETF联接 C
基金合同生效日（2017年 5月 25
日）基金份额总额
22,542,778.35 3,043,134.66
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 63页 共 72页
本报告期期初基金份额总额 230,749,182.21 639,144,565.04
本报告期基金总申购份额 246,265,013.56 761,684,444.88
减：本报告期基金总赎回份额 304,046,519.09 1,061,410,270.31
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 172,967,676.68 339,418,739.61
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2021年 7月 23日发布公告，易阳方先生自 2021年 7月 21日起不再担任公司
常务副总经理；于 2021年 9月 17日发布公告，刘格菘先生、傅友兴先生自 2021年 9月 17日起任
公司副总经理。
中国工商银行股份有限公司根据工作需要，任命刘彤女士担任资产托管部总经理，全面主持资
产托管部相关工作。刘彤女士的托管人高级管理人员任职信息已经在中国证券投资基金业协会备案。
李勇先生不再担任资产托管部总经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件
本基金为联接基金，目标基金为广发创业板交易型开放式指数证券投资基金。本报告期内，目
标基金发生了如下重大事件：
1、为更好地满足投资者需求，基金管理人经与基金托管人协商一致并报中国证监会备案，决定
于 2021年 1月 26日起对广发创业板交易型开放式指数证券投资基金的场内份额在现有“场内申购赎
回”模式之外，新增开通“集合申购业务”。详情可见基金管理人网站（www.gffunds.com.cn）刊登的
《关于广发创业板交易型开放式指数证券投资基金开通集合申购业务的公告》。
2、根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》和《公开募集证券投资基金运作指引第 3
号——指数基金指引》等法律法规的规定和基金合同的约定，经与基金托管人协商一致，并报中国
证监会备案，基金管理人决定自 2021年 3月 31日起，对旗下部分基金的基金合同、托管协议等法
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 64页 共 72页
律文件进行修订。详情可见基金管理人网站（www.gffunds.com.cn）刊登的《关于旗下部分基金根据
<公开募集证券投资基金运作指引第 3号——指数基金指引>修改基金合同等法律文件的公告》。
3、根据深圳证券交易所（以下简称“深交所”）《关于深圳证券交易所基金增加扩位证券简称有
关事项的通知（深证上[2021]764号）》，经向深交所申请，广发创业板交易型开放式指数证券投资
基金自 2021 年 8 月 23 日起新增扩位证券简称“创业板 ETF 广发”，具体可参见基金管理人于 2021
年 8月 21日发布的《关于旗下深交所基金新增扩位简称的公告》。
11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。截至本报告期末，安永华明会计师事务所
（特殊普通合伙）已连续 4年为本基金提供审计服务，本报告年度的审计费用为 74,000元。
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
方正证券 5 1,349,141,693.78 99.99% 986,628.56 99.99% -
广发证券 8 126,211.00 0.01% 92.31 0.01% 新增 1个
渤海证券 1 - - - - -
长江证券 3 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
太平洋证券 2 - - - - -
北京高华 1 - - - - -
长城证券 2 - - - - -
东海证券 1 - - - - -
华泰证券 5 - - - - -
新时代证券 3 - - - - -
信达证券 3 - - - - -
银河证券 2 - - - - 减少 2个
粤开证券 2 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中金财富证券 3 - - - - -
中原证券 2 - - - - -
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 65页 共 72页
德邦证券 1 - - - - -
东吴证券 2 - - - - 新增 1个
东莞证券 1 - - - - -
国元证券 2 - - - - -
华安证券 1 - - - - -
华宝证券 1 - - - - -
华林证券 1 - - - - -
兴业证券 4 - - - - -
中信证券 4 - - - - -
中银国际 2 - - - - -
安信证券 5 - - - - -
华福证券 2 - - - - -
民生证券 3 - - - - -
上海证券 1 - - - - -
财富证券 2 - - - - -
第一创业证券 1 - - - - -
东兴证券 3 - - - - -
国都证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国盛证券 2 - - - - -
西南证券 2 - - - - -
中天证券 1 - - - - -
川财证券 2 - - - - -
东方证券 2 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
华融证券 1 - - - - -
开源证券 1 - - - - 新增 1个
平安证券 4 - - - - -
世纪证券 1 - - - - -
西藏东方财富
证券
2 - - - - -
招商证券 4 - - - - -
中金公司 4 - - - - -
中信华南 1 - - - - -
东亚前海证券 1 - - - - 新增 1个
光大证券 3 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
华菁证券 2 - - - - -
南京证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
首创证券 1 - - - - -
万联证券 4 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 66页 共 72页
英大证券 2 - - - - -
中山证券 1 - - - - -
中信建投 4 - - - - -
东北证券 4 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
华创证券 2 - - - - -
华鑫证券 2 - - - - -
申万宏源 6 - - - - -
天风证券 3 - - - - -
西部证券 1 - - - - 减少 1个
中泰证券 5 - - - - -
注：1、交易单元选择标准：
（1）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（2）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（3）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；
（4）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市
场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
（6）能提供其他基金运作和管理所需的服务。
2、交易单元选择流程：
（1）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择
标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
（2）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基
金托管人。
11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商
名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金额
占当期
基金成
交总额
的比例
方正
证券
7,557,374.
75
95.77
%
- - - -
1,265,924
,766.14
99.99%
广发 334,201.5 4.23% - - - - 112,536.6 0.01%
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 67页 共 72页
证券 9 0
渤海
证券
- - - - - - - -
长江
证券
- - - - - - - -
国联
证券
- - - - - - - -
太平
洋证
券
- - - - - - - -
北京
高华
- - - - - - - -
长城
证券
- - - - - - - -
东海
证券
- - - - - - - -
华泰
证券
- - - - - - - -
新时
代证
券
- - - - - - - -
信达
证券
- - - - - - - -
银河
证券
- - - - - - - -
粤开
证券
- - - - - - - -
浙商
证券
- - - - - - - -
中金
财富
证券
- - - - - - - -
中原
证券
- - - - - - - -
德邦
证券
- - - - - - - -
东吴
证券
- - - - - - - -
东莞
证券
- - - - - - - -
国元
证券
- - - - - - - -
华安
证券
- - - - - - - -
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 68页 共 72页
华宝
证券
- - - - - - - -
华林
证券
- - - - - - - -
兴业
证券
- - - - - - - -
中信
证券
- - - - - - - -
中银
国际
- - - - - - - -
安信
证券
- - - - - - - -
华福
证券
- - - - - - - -
民生
证券
- - - - - - - -
上海
证券
- - - - - - - -
财富
证券
- - - - - - - -
第一
创业
证券
- - - - - - - -
东兴
证券
- - - - - - - -
国都
证券
- - - - - - - -
国金
证券
- - - - - - - -
国盛
证券
- - - - - - - -
西南
证券
- - - - - - - -
中天
证券
- - - - - - - -
川财
证券
- - - - - - - -
东方
证券
- - - - - - - -
国海
证券
- - - - - - - -
海通
证券
- - - - - - - -
华融 - - - - - - - -
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
第 69页 共 72页
证券
开源
证券
- - - - - - - -
平安
证券
- - - - - - - -
世纪
证券
- - - - - - - -
西藏
东方
财富
证券
- - - - - - - -
招商
证券
- - - - - - - -
中金
公司
- - - - - - - -
中信
华南
- - - - - - - -
东亚
前海
证券
- - - - - - - -
光大
证券
- - - - - - - -
国信
证券
- - - - - - - -
华菁
证券
- - - - - - - -
南京
证券
- - - - - - - -
瑞银
证券
- - - - - - - -
首创
证券
- - - - - - - -
万联
证券
- - - - - - - -
湘财
证券
- - - - - - - -
英大
证券
- - - - - - - -
中山
证券
- - - - - - - -
中信
建投
- - - - - - - -
东北
证券
- - - - - - - -
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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国泰
君安
- - - - - - - -
华创
证券
- - - - - - - -
华鑫
证券
- - - - - - - -
申万
宏源
- - - - - - - -
天风
证券
- - - - - - - -
西部
证券
- - - - - - - -
中泰
证券
- - - - - - - -
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2020年
第 4季度报告提示性公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021-01-21
2
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2020年
年度报告提示性公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021-03-30
3
关于旗下部分基金根据《公开募集证券投资基
金运作指引第 3号——指数基金指引》修改基
金合同等法律文件的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021-03-31
4
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2021年
第 1季度报告提示性公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021-04-21
5
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2021年
第 2季度报告提示性公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021-07-20
6
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2021年
中期报告提示性公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021-08-30
7
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2021年
第 3季度报告提示性公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021-10-26
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资者类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基
金情况
序号
持有基金份额比例
达到或者超过20%
的时间区间
期 初 份
额
申 购 份
额
赎 回 份
额
持有份
额
份额占
比
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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机构 1
20210101-20210105
,20210112-2021123
1
177,737,
272.44
- -
177,737,
272.44
34.69
%
产品特有风险
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险主要
包括：
① 当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产生
较大影响；
② 在极端情况下，基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请，可能
带来流动性风险；
③ 当个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定决定部分延期赎回或暂停
接受基金的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理；
④ 在特定情况下，当个别投资者大额赎回，可能导致本基金资产规模和基金份额持有人数量未能满足
合同约定，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形；
⑤ 在召开持有人大会并对审议事项进行投票表决时，持有基金份额占比较高的投资者可能拥有较大话
语权。
本基金管理人将对基金的大额申赎进行审慎评估并合理应对，完善流动性风险管控机制，切实保护持有
人利益。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》和《公开募集证券投资基金运作指引第 3号
——指数基金指引》等法律法规的规定和基金合同的约定，经与基金托管人协商一致，并报中国证
监会备案，本公司决定自 2021年 3月 31日起，对旗下部分基金的基金合同、托管协议等法律文件
进行修订。详情可见基金管理人网站（www.gffunds.com.cn）刊登的《关于旗下部分基金根据<公开
募集证券投资基金运作指引第 3号——指数基金指引>修改基金合同等法律文件的公告》。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1.中国证监会批准广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金募集的文件
2.《广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》
3.《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》
4.《广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金托管协议》
5.法律意见书
6.基金管理人业务资格批件、营业执照
7.基金托管人业务资格批件、营业执照
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2021年年度报告
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13.2 存放地点
广州市海珠区琶洲大道东 1号保利国际广场南塔 31-33楼
13.3 查阅方式
1.书面查阅：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件；
2.网站查阅：基金管理人网址 http://www.gffunds.com.cn。
广发基金管理有限公司
二〇二二年三月三十日
