富荣富安债券型证券投资基金
2021年年度报告
2021 年 12 月 31 日
基金管理人:富荣基金管理有限公司
基金托管人:广州农村商业银行股份有限公司
送出日期:2022年 03月 31日
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人广州农村商业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2022年3月2
1日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2021年01月01日起至2021年12月31日止。
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第3页
1.2 目录
§1
重要提示及目录 ............................................................................................................................................................ 2
1.1 重要提示 ................................................................................................................................................................ 2
1.2 目录.......................................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 .......................................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ....................................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ....................................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................................ 5
2.4 信息披露方式 ....................................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ....................................................................................................................................................... 6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................................ 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................................ 6
3.2 基金净值表现 ....................................................................................................................................................... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................................... 11
§4
管理人报告 ................................................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................................... 12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................................... 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................................................... 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................................... 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................................... 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......................................................................................... 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................................................................... 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................................................... 15
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ........................................... 16
§5
托管人报告 ................................................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .............................................................................................. 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............... 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................................... 16
§6
审计报告 ........................................................................................................................................................................ 16
6.1 审计报告基本信息 ............................................................................................................................................ 16
6.2 审计报告的基本内容 ....................................................................................................................................... 16
§7
年度财务报表 ............................................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债表 .......................................................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ................................................................................................................................................................... 20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................................ 22
7.4 报表附注 .............................................................................................................................................................. 24
§8 投资组合报告 ................................................................................................................................................................ 51
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................................... 51
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................................... 52
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........................................... 53
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................................ 56
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................................... 58
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................................... 59
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 59
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......................... 59
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8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................................... 59
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................................. 59
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................................. 59
8.12 投资组合报告附注 ......................................................................................................................................... 60
§9
基金份额持有人信息 ................................................................................................................................................. 63
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................................. 63
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................................................... 64
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................................................ 64
§10
开放式基金份额变动 .............................................................................................................................................. 65
§11
重大事件揭示 ............................................................................................................................................................ 65
11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................................................ 65
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................................. 65
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................................... 65
11.4 基金投资策略的改变 ..................................................................................................................................... 65
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................................... 66
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................................ 66
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................................ 66
11.8 其他重大事件................................................................................................................................................... 66
§12
影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................................... 68
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................................................. 68
§13
备查文件目录 ............................................................................................................................................................ 69
13.1 备查文件目录................................................................................................................................................... 69
13.2 存放地点 ............................................................................................................................................................ 69
13.3 查阅方式 ............................................................................................................................................................ 69
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 富荣富安债券型证券投资基金
基金简称 富荣富安债券
基金主代码 005173
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018年04月03日
基金管理人 富荣基金管理有限公司
基金托管人 广州农村商业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 876,423,911.96份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 富荣富安债券A 富荣富安债券C
下属分级基金的交易代码 005173 005174
报告期末下属分级基金的份额总额 876,225,757.18份 198,154.78份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金通过主要投资于债券品种，追求基金资产
的长期稳健增值。
投资策略
本基金管理人基于对利率走势、利率期限结构等
因素的分析，预测固定收益品种的投资收益和风险，
对股票市场走势的预测，和对可转换债券发行公司的
成长性和转债价值判断，进行基金资产在固定收益品
种、可转换债券、股票主动投资之间进行配置。
业绩比较基准 中债总全价指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于
货币市场基金，但低于混合型基金、股票型基金，属
于中低风险/收益的产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富荣基金管理有限公司
广州农村商业银行股份有限
公司
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信息披
露负责
人
姓名 任晓伟 黄镇辉
联系电话 0755-84356633 020-22389059
电子邮箱 service@furamc.com.cn huangzhenhui@grcbank.com
客户服务电话 400-685-5600 95313
传真 0755-83230787 020-28019340
注册地址
广州市南沙区海滨路171号南
沙金融大厦11楼1101之一J20
室
广州市黄埔区映日路9号
办公地址
深圳市福田区八卦四路52号
安吉尔大厦24层
广州市天河区珠江新城华夏
路1号
邮政编码 518038 510623
法定代表人 杨小舟 蔡建
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
《上海证券报》
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
http://www.furamc.com.cn/
基金年度报告备置地
点
基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所（特殊
普通合伙）
北京市东城区东长安街1号东方广场
安永大楼16层
注册登记机构 富荣基金管理有限公司
深圳市福田区八卦四路52号安吉尔
大厦24层
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
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金额单位：人民币元
3.1.1
期间数
据和指
标
2021年
2020年 2019年
富荣富安债券
A
富荣富安
债券C
富荣富安
债券A
富荣富安债
券C
富荣富安
债券A
富荣富安债
券C
本期已
实现收
益
25,726,530.43 -199,509.77 2,376,810.22 426,213.63 55,528.72 2,407,474.20
本期利
润
-115,090,894.52 -572,160.15 1,839,644.15 349,051.81 33,642.51 1,899,300.53
加权平
均基金
份额本
期利润
-0.1910 -0.2607 0.0595 0.0444 0.0216 0.0823
本期加
权平均
净值利
润率
-17.24% -21.88% 5.12% 3.76% 2.15% 7.84%
本期基
金份额
净值增
长率
-14.85% -15.16% 15.67% 15.21% 3.75% 4.94%
3.1.2
期末数
据和指
标
2021年末 2020年末 2019年末
期末可
供分配
利润
12,616,924.44 2,990.52 4,227,301.01 2,693,884.02 66,585.91 9,388.89
期末可
供分配
基金份
额利润
0.0144 0.0151 0.1453 0.1496 0.0299 0.0385
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期末基
金资产
净值
888,842,681.62 201,145.30 34,658,252.78 21,547,807.13 2,290,787.50 253,138.91
期末基
金份额
净值
1.0144 1.0151 1.1913 1.1965 1.0299 1.0385
3.1.3
累计期
末指标
2021年末 2020年末 2019年末
基金份
额累计
净值增
长率
6.26% 6.30% 24.79% 25.29% 7.88% 8.75%
注：①上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字；
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
③期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分
的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
富荣富安债券A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 -10.14% 0.49% 0.77% 0.08% -10.91% 0.41%
过去六个月 -12.05% 0.38% 2.03% 0.09% -14.08% 0.29%
过去一年 -14.85% 0.41% 2.28% 0.08% -17.13% 0.33%
过去三年 2.19% 0.52% 3.24% 0.11% -1.05% 0.41%
自基金合同
生效起至今
6.26% 0.47% 8.24% 0.11% -1.98% 0.36%
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富荣富安债券C
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 -10.23% 0.49% 0.77% 0.08% -11.00% 0.41%
过去六个月 -12.22% 0.38% 2.03% 0.09% -14.25% 0.29%
过去一年 -15.16% 0.41% 2.28% 0.08% -17.44% 0.33%
过去三年 2.57% 0.53% 3.24% 0.11% -0.67% 0.42%
自基金合同
生效起至今
6.30% 0.47% 8.24% 0.11% -1.94% 0.36%
注：本基金的业绩比较基准为中债总全价指数收益率
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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注：本基金建仓期为 6个月，建仓期结束时各资产配置比例符合合同约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
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注：本基金合同于 2018年 4月 3日生效，合同生效当年期间的相关数据和指标按
实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
富荣富安债券A
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放
总额
年度利润分
配合计
备注
2019年 0.478 14.31 19.22 33.53 -
合计 0.478 14.31 19.22 33.53 -
富荣富安债券C
单位：人民币元
年度
每10份基
金份额分
红数
现金形式发放总
额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2019年 0.478 3,824,807.29 0.93 3,824,808.22 -
合计 0.478 3,824,807.29 0.93 3,824,808.22 -
§4
管理人报告
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4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
富荣基金管理有限公司成立于2016年1月25日，是中国证监会批准成立的国内第101
家公募基金管理公司。公司注册地为广州市南沙区，办公地位于深圳市福田区八卦岭八
卦四路安吉尔大厦24楼，注册资本金人民币2亿元。富荣基金定位于"综合金融服务商"，
围绕客户需求，贯彻投资人利益优先原则,秉持"规范创造价值，创新推动成长"的经营
理念，努力打造企业核心竞争力，整合产业上下游资源，为各类投资者提供充分满足个
性需求的产品，并以稳定、持续、优秀的投资业绩和全面、及时、优质的服务回报投资
者的信任，与投资者共同分享中国经济发展的成果,致力成为受人尊重、有价值的综合
金融服务企业领先者。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期
离任日
期
吕晓蓉
固定收益部总
经理、基金经理
2018-04-03 - 10.5
清华大学工商管理硕士，
中国人民大学经济学学
士，持有基金从业资格证
书，中国国籍。曾任普华
永道中天会计师事务所审
计师、嘉实基金管理有限
公司组合头寸管理、新股、
信用债、转债研究员。201
7年6月12日加入富荣基
金。
注：1、上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规
定。
3、唐奥自2022年3月4日起担任本基金基金经理。
4、吕晓蓉自2022年3月21日起离任本基金基金经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
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报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项
实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、
取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金持
有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行
为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定了公司
内部的公平交易制度。该制度所规范的范围涵盖旗下各类投资组合，围绕境内上市股票、
债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，并涵盖授权、研究分析、投
资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。公司通过建立科学的投资决策机制，加强交
易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和信息技术手段来保证公平交易原则的
实现。同时，本基金管理人通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对
公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》和公司制定的公平交易相关制度，在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节，
公平对待旗下所有投资组合。
公司利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、3日内、5日
内），对旗下所有投资组合的同向交易价差情况进行分析，报告期内未发现旗下投资组
合之间存在不公平交易现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾2021年，经济前高后低，工业生产高位回落，地产先升后降，出口强势，消费
基建低迷。供需错配下商品价格持续上涨，能源、工业金属等涨幅较大。国内货币政策
温宽松，财政政策积极但地方基建受制于债务压力。在此基本面下，债券市场震荡慢牛，
股市高成长行业涨幅较大。
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
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2021年，本基金本着稳健投资的原则坚持绝对回报策略，信用债券投资为主，同时
积极参与转债品种，并辅以一定比例的权益资产灵活配置增强收益，2021年收益整体表
现稳定。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末富荣富安债券A基金份额净值为1.0144元，本报告期内，该类基金份
额净值增长率为-14.85%，同期业绩比较基准收益率为2.28%；截至报告期末富荣富安债
券C基金份额净值为1.0151元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-15.16%，同期
业绩比较基准收益率为2.28%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2022年，经济面临需求不足、供给冲击、预期转弱三重压力，又处于二十大召
开的关键年份，财政政策和货币政策已提前有所应对，新旧动能转换过程中带给增速的
压力依然较为突出。联储逐渐退出宽松甚至加息，一定程度会影响新兴市场流动性，鉴
于所处经济周期的不同，我国货币政策更多的着眼国内，将保持流动性的合理充裕。
大类资产上，疫情带来经济基本面和流动性环境的阶段性扭曲，也带来大多数资产
价格连续两年的攀升，从全球流动性回收的角度2022年首先做好防风险的心理准备，从
而能更好把握调整后的机会。国内角度，因为货币政策坚持了正常化和以我为主，流动
性环境有所保障，估值大幅下修的风险不高，但股市中的个别高估值行业、债市中过低
的信用利差等仍值得警惕。
具体到债市，基本面、通胀、政策面等环境总体温和，利率大概率维持在低位震荡。
最大的不利因素来自较低的绝对收益率水平和利差水平，因此宽信用政策效果的释放预
计会带来波动，可以抓住波动中的机会。信用债方面，信用分层进一步加剧，配置角度
我们坚定看好金融类债券的中长期配置意义，交易角度则可关注分化中的公益属性较强
的城投债机会。可转债方面，源源不断的增量资金和量化资金的参与已将转债估值推至
历史高位，短期估值或难有大的改观，建议结合账户性质获取转债β收益，或者紧握合
理的绝对价格、高景气\高成长 两大主线。
本基金根据市场变化灵活进行大类资产配置，并自下而上优选个股和债券，2022年
将继续强化行业策略轮动和个券挖掘能力，为投资者创造稳健的长期回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人依据法律法规、监管政策的变化，并结合公司业务发展情
况，遵照公司内部控制的整体要求，不断完善内控建设，积极践行合规风控管理，加强
内部风险的控制与防范，确保各项法规政策和公司管理制度的落实，确保基金合同得到
严格履行。
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
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报告期内，本基金管理人积极贯彻落实新的监管要求，及时进行公司制度、流程的
制定和修订，进一步完善公司的内控体系；全面参与各类新产品、新业务的合规风险评
估及相关控制措施的研究与落实，确保各项业务的合规开展；实行入职合规宣导机制并
组织开展合规培训,不断提高从业人员的合规素质；实时监控投资组合交易，监督投资
运作的合规性；定期开展专项稽核工作，保障业务开展的合规有效性。
本基金管理人将继续坚持审慎勤勉的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管理
制度，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，加强防范各种风险，切实保护基
金资产的安全及基金份额持有人的权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业
务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉
估值业务及份额净值计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务
的指导意见》等相关规定和基金合同的约定,日常估值由本基金管理人与本基金托管人
一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本
基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。
报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由研究部、基金事务部、
监察稽核部、固定收益部及基金经理等组成了估值小组,负责研究、指导基金估值业务。
估值小组成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经
历,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介入基金日
常估值业务,但应参加估值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有
权表决有关议案但仅享有一票表决权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值
的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。
报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将
现金红利按除权日该类基金份额的基金份额净值自动转为该类基金的份额进行再投资，
且基金份额持有人可对A类、C类基金份额分别选择不同的分红方式；若投资者不选择，
本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，
即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于
面值；本基金各类基金份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。同
一类别每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
截止2021年12月31日，根据上述分配原则及基金实际运作情况，本报告期未有收益
分配事项。
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第16页
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金于2021年1月20日至2021年4月21日出现连续六十个工作日基金
资产净值低于五千万元的情形，基金管理人已向证监会报备，持续营销并取得了实际成
效。本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对富荣富安债券型证券投资基金的托管过程中，严格
遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，依法安全
保管了基金财产，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金
托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人按照国家有关法律法规、基金合同和托管协议要求，对基金
管理人--富荣基金管理有限公司在本基金投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计
算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基
金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
由本基金管理人--富荣基金管理有限公司编制，并经本托管人复核审查的本年度报
告中的财务指标、净值表现、收益分配、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准
确和完整。
§6
审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2022）审字第61475609_H11号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 富荣富安债券型证券投资基金全体基金份额持有人
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第17页
审计意见
我们审计了富荣富安债券型证券投资基金的财务报表，包括2
021年12月31日的资产负债表，2021年度的利润表、所有者权
益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，
后附的富荣富安债券型证券投资基金的财务报表在所有重大
方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了富荣富安债券
型证券投资基金2021年12月31日的财务状况以及2021年度的
经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审
计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐
述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德
守则，我们独立于富荣富安债券型证券投资基金，并履行了职
业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息
富荣富安债券型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信
息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审
计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，
我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对
财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，
考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执
行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报
告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财
务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现
公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表
时，管理层负责评估富荣富安债券型证券投资基金的持续经营
能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经
营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督富荣富安债券型证券投资基金的财务报告过
程。
注册会计师对财务报
表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第18页
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执
行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务
报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用
职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当
的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能
发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误
导致的重大错报的风险。 （2） 了解与审计相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计
估计及相关披露的合理性。 （4） 对管理层使用持续经营假
设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对富荣富安债券型证券投资基金持续经营能力产生重大疑
虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得
出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充
分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报
告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致富荣富
安债券型证券投资基金不能持续经营。 （5） 评价财务报表
的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否
公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、
时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审
计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 吴翠蓉、黄拥璇
会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层
审计报告日期 2022-03-29
§7
年度财务报表
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第19页
7.1 资产负债表
会计主体：富荣富安债券型证券投资基金
报告截止日：2021年12月31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 938,524.47 808,197.04
结算备付金
1,558,762.22 427,741.62
存出保证金
99,614.33 46,616.54
交易性金融资产 7.4.7.2 841,817,203.66 65,444,877.23
其中：股票投资
71,819,783.00 7,167,918.90
基金投资
- -
债券投资
769,997,420.66 58,276,958.33
资产支持证券
投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 279,090,000.00 -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 22,882,914.15 999,587.06
应收股利
- -
应收申购款
- 20,432.97
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,146,387,018.83 67,747,452.46
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第20页
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
256,033,351.98 10,700,000.00
应付证券清算款
446,216.52 712,357.50
应付赎回款
9.06 15,806.37
应付管理人报酬
455,038.82 31,868.83
应付托管费
75,839.80 5,311.49
应付销售服务费
72.36 7,268.12
应付交易费用 7.4.7.7 109,090.56 36,064.23
应交税费
45,893.41 7,409.72
应付利息
17,679.40 1,283.64
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 160,000.00 24,022.65
负债合计
257,343,191.91 11,541,392.55
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 876,423,911.96 47,100,922.00
未分配利润 7.4.7.10 12,619,914.96 9,105,137.91
所有者权益合计
889,043,826.92 56,206,059.91
负债和所有者权益总
计
1,146,387,018.83 67,747,452.46
注：报告截止日2021年12月31日，基金份额总额876,423,911.96份。A类基金份额
净值人民币1.0144元，基金份额总额876,225,757.18份。C类基金份额净值人民币1.0151
元，基金份额总额198,154.78份。
7.2 利润表
会计主体：富荣富安债券型证券投资基金
本报告期：2021年01月01日至2021年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2021年01月01日
至2021年12月31
日
上年度可比期间
2020年01月01日至20
20年12月31日
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第21页
一、收入
-107,376,551.99 2,843,648.99
1.利息收入
34,985,809.54 1,229,273.35
其中：存款利息收入 7.4.7.11 54,111.77 10,127.18
债券利息收入
24,307,962.65 1,213,576.56
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
10,623,735.12 5,569.61
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
-1,172,572.43 2,181,728.00
其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,700,428.30 3,273,957.98
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -2,965,998.17 -1,141,160.05
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 92,997.44 48,930.07
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
7.4.7.16 -141,190,075.33 -614,327.89
4.汇兑收益（损失以“-”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
7.4.7.17 286.23 46,975.53
减：二、费用
8,286,502.68 654,953.03
1．管理人报酬 7.4.10.2.1
3,996,819.31 267,376.16
2．托管费 7.4.10.2.2 666,136.61 44,562.66
3．销售服务费 7.4.10.2.3 10,250.52 36,715.67
4．交易费用 7.4.7.18 262,865.13 153,935.48
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第22页
5．利息支出
3,040,212.53 87,709.06
其中：卖出回购金融资产
支出
3,040,212.53 87,709.06
6．税金及附加
42,018.58 3,454.00
7．其他费用 7.4.7.19 268,200.00 61,200.00
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
-115,663,054.67 2,188,695.96
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
-115,663,054.67 2,188,695.96
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：富荣富安债券型证券投资基金
本报告期：2021年01月01日至2021年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权
益(基金净值)
47,100,922.00 9,105,137.91 56,206,059.91
二、本期经营活动
产生的基金净值
变动数(本期利
润)
- -115,663,054.67 -115,663,054.67
三、本期基金份额
交易产生的基金
净值变动数（净值
减少以“-”号填
列）
829,322,989.96 119,177,831.72 948,500,821.68
其中：1.基金申购
款
873,454,086.48 127,045,549.17 1,000,499,635.65
2.基金赎
回款
-44,131,096.52 -7,867,717.45 -51,998,813.97
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第23页
四、本期向基金份
额持有人分配利
润产生的基金净
值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权
益（基金净值）
876,423,911.96 12,619,914.96 889,043,826.92
项 目
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权
益(基金净值)
2,467,951.61 75,974.80 2,543,926.41
二、本期经营活动
产生的基金净值
变动数(本期利
润)
- 2,188,695.96 2,188,695.96
三、本期基金份额
交易产生的基金
净值变动数（净值
减少以“-”号填
列）
44,632,970.39 6,840,467.15 51,473,437.54
其中：1.基金申购
款
77,818,034.92 12,700,232.28 90,518,267.20
2.基金赎
回款
-33,185,064.53 -5,859,765.13 -39,044,829.66
四、本期向基金份
额持有人分配利
润产生的基金净
值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权
益（基金净值）
47,100,922.00 9,105,137.91 56,206,059.91
报表附注为财务报表的组成部分。
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第24页
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
高峰
—————————
基金管理人负责人
黄文飞
—————————
主管会计工作负责人
黄文飞
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
富荣富安债券型证券投资基金(以下简称"本基金")，系经中国证券监督管理委员会
（以下简称"中国证监会"）证监许可[2017]1142号文《关于准予富荣富安债券型证券投
资基金注册的批复》的核准，由基金管理人富荣基金管理有限公司向社会公开发行募集，
基金合同于2018年4月3日正式生效，首次设立募集规模为201,036,264.66份基金份额。
本基金为契约型开放式基金。本基金管理人为富荣基金管理有限公司，注册登记机构为
富荣基金管理有限公司，基金托管人为广州农村商业银行股份有限公司(以下简称"广州
农商行")。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国债、
央行票据、地方政府债、金融债、次级债、企业债、短期融资券、中期票据、公司债、
可转换债券（含可分离型可转换债券）、可交换债券、证券公司短期公司债券、中小企
业私募债、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、股票（包括创业板、中小
板以及其他依法发行上市的股票）、权证、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基
金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理
人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的投资组合比例为：本基金投资债券的比例不低于基金资产的80%；投资股
票、权证的比例不高于基金资产的20%；每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的
交易保证金后，持有现金或者到期日在一年以内的政府债券比例不低于基金资产净值的
5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
本基金业绩比较基准为中债总全价指数收益率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订
的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称"企业会计准则"）编制，
同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并
发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委
员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理
办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、
《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第25页
资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会及中国证券
投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2021年12月31
日的财务状况以及2021年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产及贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为股票和债
券等投资。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返
售金融资产和各类应收款项。
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债和其他金融负债。
本基金持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各
类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
初始确认
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第26页
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的
公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
取得时发生的相关交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计
入初始确认金额。
后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在
持有该类金融资产期间取得的利息，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收
款项及其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生
的利得或损失，均计入当期损益。
终止确认
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资
产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确
认；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投
资收益，同时调整公允价值变动收益。
金融资产转移
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该
金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情
况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资
产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本
基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基
金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实
现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言
具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量
日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第27页
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产
或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负
债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的股票和债券投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场
上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计
量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最
近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，
并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果
该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用
可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况
下，才使用不可观察输入值。
(3) 如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值。
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负
债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划
以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金
的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申
购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第28页
基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回
款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基
金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末全
额转入"未分配利润/(累计亏损)"。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的
金额计入交易费用。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
其他费用根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额计入当期费用。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利
或将现金红利按除权日该类基金份额的基金份额净值自动转为该类基金的份额进行再
投资，且基金份额持有人可对A类、C类基金份额分别选择不同的分红方式；若投资者不
选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(2)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份
额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
(3)本基金各类基金份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。
同一类别每一基金份额享有同等分配权。
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第29页
(4)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
(1) 印花税
证券（股票）交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。
(2) 增值税及附加、企业所得税
自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试
点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放
式证券投资基金）管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税。金融机构开展的质押式买入返售金融
商品业务、买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教
育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，
以资管产品管理人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关
于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营
资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下称资管产品运营业务），暂适用简易计税
方法，按照3%的征收率缴纳增值税。管理人应分别核算资管产品运营业务和其他业务的
销售额和增值税应纳税额。未分别核算的，资管产品运营业务不得适用于简易计税方法。
对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不
再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵
减。
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第30页
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等
增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的
贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，
以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得
的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销
售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期
间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司
或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入
价计算销售额。
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的
增值税税额为计税依据，分别按7%、3%和2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和
地方教育费附加。
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 个人所得税
个人所得税税率为20%。
基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、
债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收
入时代扣代缴个人所得税。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂
减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
活期存款 938,524.47 808,197.04
定期存款 - -
其中：存款期限1个月以内 - -
存款期限1-3个月 - -
存款期限3个月以上 - -
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第31页
其他存款 - -
合计 938,524.47 808,197.04
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 70,809,452.87 71,819,783.00 1,010,330.13
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 289,777,692.85 144,377,720.66 -145,399,972.19
银行间市场 622,986,255.67 625,619,700.00 2,633,444.33
合计 912,763,948.52 769,997,420.66 -142,766,527.86
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 983,573,401.39 841,817,203.66 -141,756,197.73
项目
上年度末
2020年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 6,659,253.39 7,167,918.90 508,665.51
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 59,351,746.24 58,276,958.33 -1,074,787.91
银行间市场 - - -
合计 59,351,746.24 58,276,958.33 -1,074,787.91
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 66,010,999.63 65,444,877.23 -566,122.40
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第32页
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金于本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 279,090,000.00 -
银行间市场 - -
合计 279,090,000.00 -
项目
上年度末
2020年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 - -
合计 - -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金于本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
应收活期存款利息 63.47 68.59
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 771.65 211.75
应收债券利息 22,759,688.80 999,283.62
应收资产支持证券利息 - -
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第33页
应收买入返售证券利息 122,340.84 -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 49.39 23.10
合计 22,882,914.15 999,587.06
注：其他为应收保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
交易所市场应付交易费用 79,146.04 36,064.23
银行间市场应付交易费用 29,944.52 -
合计 109,090.56 36,064.23
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - 22.65
应付证券出借违约金 - -
预提审计费 80,000.00 15,000.00
预提信息披露费 80,000.00 -
账户维护费 - 9,000.00
合计 160,000.00 24,022.65
7.4.7.9 实收基金
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第34页
7.4.7.9.1 富荣富安债券A
金额单位：人民币元
项目
(富荣富安债券A)
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 29,091,795.21 29,091,795.21
本期申购 873,103,812.98 873,103,812.98
本期赎回（以“-”号填列） -25,969,851.01 -25,969,851.01
本期末 876,225,757.18 876,225,757.18
7.4.7.9.2 富荣富安债券C
金额单位：人民币元
项目
(富荣富安债券C)
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 18,009,126.79 18,009,126.79
本期申购 350,273.50 350,273.50
本期赎回（以“-”号填列） -18,161,245.51 -18,161,245.51
本期末 198,154.78 198,154.78
注：申购包含基金转入的份额及金额；赎回包含基金转出的份额及金额。
7.4.7.10 未分配利润
7.4.7.10.1 富荣富安债券A
单位：人民币元
项目
(富荣富安债券A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 4,227,301.01 1,339,156.56 5,566,457.57
本期利润 25,726,530.43 -140,817,424.95 -115,090,894.52
本期基金份额交易产
生的变动数
44,784,084.23 77,357,277.16 122,141,361.39
其中：基金申购款 47,862,519.12 79,123,760.87 126,986,279.99
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第35页
基金赎回款 -3,078,434.89 -1,766,483.71 -4,844,918.60
本期已分配利润 - - -
本期末 74,737,915.67 -62,120,991.23 12,616,924.44
7.4.7.10.2 富荣富安债券C
单位：人民币元
项目
(富荣富安债券C)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 2,693,884.02 844,796.32 3,538,680.34
本期利润 -199,509.77 -372,650.38 -572,160.15
本期基金份额交易产
生的变动数
-2,477,501.74 -486,027.93 -2,963,529.67
其中：基金申购款 34,351.84 24,917.34 59,269.18
基金赎回款 -2,511,853.58 -510,945.27 -3,022,798.85
本期已分配利润 - - -
本期末 16,872.51 -13,881.99 2,990.52
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年
12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年
12月31日
活期存款利息收入 39,625.26 3,787.02
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 13,209.98 6,043.87
其他 1,276.53 296.29
合计 54,111.77 10,127.18
注：其他为交易保证金利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第36页
项目
本期
2021年01月01日至2021年
12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年
12月31日
卖出股票成交总额 72,088,608.23 57,523,261.21
减：卖出股票成本总额 70,388,179.93 54,249,303.23
买卖股票差价收入 1,700,428.30 3,273,957.98
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年
12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年
12月31日
债券投资收益——买卖债券
（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
-2,965,998.17 -1,141,160.05
债券投资收益——赎回差价
收入
- -
债券投资收益——申购差价
收入
- -
合计 -2,965,998.17 -1,141,160.05
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年12月
31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月
31日
卖出债券（、债转
股及债券到期兑
付）成交总额
1,179,790,934.31 83,769,764.64
减：卖出债券（、
债转股及债券到期
兑付）成本总额
1,168,690,600.74 83,448,592.42
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第37页
减：应收利息总额 14,066,331.74 1,462,332.27
买卖债券差价收入 -2,965,998.17 -1,141,160.05
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具产生的收益/损失。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021
年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020
年12月31日
股票投资产生的股利收益 92,997.44 48,930.07
其中：证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 92,997.44 48,930.07
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年01月01日至2021年12
月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12
月31日
1.交易性金融资产 -141,190,075.33 -614,327.89
——股票投资 501,664.62 468,699.29
——债券投资 -141,691,739.95 -1,083,027.18
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增
- -
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第38页
值税
合计 -141,190,075.33 -614,327.89
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年
12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年
12月31日
基金赎回费收入 274.49 46,974.93
转换费收入 11.74 0.60
合计 286.23 46,975.53
注：本基金对持续持有期少于7日的投资人收取的赎回费全额计入基金财产，大于
等于7日的将不低于赎回费总额的25%计入基金财产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年
12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年
12月31日
交易所市场交易费用 245,347.63 153,935.48
银行间市场交易费用 17,517.50 -
合计 262,865.13 153,935.48
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年
12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年
12月31日
审计费用 80,000.00 15,000.00
信息披露费 160,000.00 -
证券出借违约金 - -
账户维护费 27,000.00 45,000.00
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第39页
查询费 1,200.00 1,200.00
合计 268,200.00 61,200.00
7.4.7.20 分部报告
截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作
披露的分部报告。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
富荣基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
广州农村商业银行股份有限公司 基金托管人
广州科技金融创新投资控股有限公司 基金管理人的股东
深圳嘉年实业股份有限公司 基金管理人的股东
湖南典勤投资开发有限公司 基金管理人的股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券交易。
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第40页
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券回购交
易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至202
1年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至202
0年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 3,996,819.31 267,376.16
其中：支付销售机构的客户维护费 2,977.15 6,195.25
注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日基金资产净值的0.60%
的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.60%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021
年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 666,136.61 44,562.66
注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日基金资产净值的0.10%
的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.10%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.3 销售服务费
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第41页
单位：人民币元
获得销售
服务费的
各关联方
名称
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
富荣富安债券A 富荣富安债券C 合计
富荣基金
管理有限
公司
0.00 7,793.86 7,793.86
合计 0.00 7,793.86 7,793.86
获得销售
服务费的
各关联方
名称
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
富荣富安债券A 富荣富安债券C 合计
富荣基金
管理有限
公司
0.00 30,609.45 30,609.45
合计 0.00 30,609.45 30,609.45
注：销售服务费每日计提，按月支付。本基金A类基金份额不收取销售服务费。本
基金C类基金份额的销售服务费年费率为0.40%。销售服务费计提的计算公式如下：
H=E×基金份额的销售服务费年费率/当年天数
H为每日应计提的销售服务费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含
回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
富荣富安债券A
份额单位：份
项目
本期
2021年01月01日至
上年度可比期间
2020年01月01日至
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第42页
2021年12月31日 2020年12月31日
报告期初持有的基金份额 11,646,280.71 2,215,041.32
报告期间申购/买入总份额 0.00 9,431,239.39
报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00
减：报告期间赎回/卖出总份额 8,730,000.00 0.00
报告期末持有的基金份额 2,916,280.71 11,646,280.71
报告期末持有的基金份额占基金总份额比
例
0.33% 40.03%
富荣富安债券C
份额单位：份
项目
本期
2021年01月01日至
2021年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至
2020年12月31日
报告期初持有的基金份额 0.00 0.00
报告期间申购/买入总份额 0.00 0.00
报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00
减：报告期间赎回/卖出总份额 0.00 0.00
报告期末持有的基金份额 0.00 0.00
报告期末持有的基金份额占基金总份额比
例
0.00% 0.00%
注：1.赎回/卖出总份额含转换出份额。
2.对于分类基金，比例的分母采用各自类别的总份额。
3.投资相关费率符合基金合同和招募说明书等法律文件的约定。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有本基金
份额。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月31日
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第43页
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
广州农村
商业银行
股份有限
公司
938,524.47 39,625.26 808,197.04 3,787.02
注：本基金的活期银行存款由基金托管人广州农商行保管，并按银行间同业利率计
息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况--按摊余成本法核算的货币市场基金之外的基金
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2021年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余
额256,033,351.98元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估
值单价
数量（张） 期末估值总额
180211 18国开11 2022-01-04 102.01 1,000,000 102,010,000.00
190407 19农发07 2022-01-04 100.39 800,000 80,312,000.00
200207 20国开07 2022-01-04 100.84 276,000 27,831,840.00
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第44页
210203 21国开03 2022-01-04 102.11 576,000 58,815,360.00
合计
2,652,000 268,969,200.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及
市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险
限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险控制委员会为核心的，由督察长、
经理层、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉
行全面风险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全
的和最终的责任；在董事会下设立风险控制委员会，负责对公司经营管理和基金投资业
务进行合规性控制，并对公司内部稽核审计工作进行审核监督；督察长独立行使督察权
利，负责公司及其基金运作的监察稽核工作，直接对董事会负责；经理层下设投资决策
委员会、风险管理委员会、IT治理委员会、产品委员会、专户业务评审委员会、固有资
金投资决策委员会、估值委员会等，协助总经理对公司经营及基金运作中的风险进行研
究、评估和防控。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的
活期银行存款存放在具有托管资格的银行；本基金存放定期存款前，均对交易对手进行
信用评估以控制相应的信用风险，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银
行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控
制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于2021年12月31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占
基金资产净值的比例为21.45%。（2020年12月31日：96.17%）
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第45页
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级 26,975,700.00 2,058,320.70
合计 26,975,700.00 2,058,320.70
注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2.未评级债券包括债券期限在一年以内的国债、政策性金融债、央行票据和部分短
期融资券。
3.债券投资以净价列示。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金于本期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级 39,818,000.00 -
合计 39,818,000.00 -
注：1.同业存单投资评级取自第三方评级机构的债项评级。
2.同业存单投资以净价列示。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
AAA 30,565,614.60 28,427,659.06
AAA以下 120,294,000.86 25,624,923.57
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第46页
未评级 552,344,105.20 2,166,055.00
合计 703,203,720.66 56,218,637.63
注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2.未评级债券包括债券期限大于一年的国债、政策性金融债及央行票据。
3.债券投资以净价列示。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金于本期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的资产支持证券。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金于本期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回
款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有
的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募
集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流
动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管
理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金
组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产
比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流
动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用
现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本
基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处
理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于上市交易的证券，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂
时受限制外（如有），其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式
借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除
附注7.4.12.3中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在1个月内到期且计息外，
本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般
不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的
合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
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第47页
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 12
月 31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 938,524.47 - - - 938,524.47
结算备付
金
1,558,762.22 - - - 1,558,762.22
存出保证
金
99,614.33 - - - 99,614.33
交易性金
融资产
175,971,909.20 539,822,695.46 54,202,816.00 71,819,783.00 841,817,203.66
买入返售
金融资产
279,090,000.00 - - - 279,090,000.00
应收利息 - - - 22,882,914.15 22,882,914.15
资产总计 457,658,810.22 539,822,695.46 54,202,816.00 94,702,697.15 1,146,387,018.83
负债
卖出回购
金融资产
款
256,033,351.98 - - - 256,033,351.98
应付证券
清算款
- - - 446,216.52 446,216.52
应付赎回
款
- - - 9.06 9.06
应付管理
人报酬
- - - 455,038.82 455,038.82
应付托管
费
- - - 75,839.80 75,839.80
应付销售 - - - 72.36 72.36
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第48页
服务费
应付交易
费用
- - - 109,090.56 109,090.56
应交税费 - - - 45,893.41 45,893.41
应付利息 - - - 17,679.40 17,679.40
其他负债 - - - 160,000.00 160,000.00
负债总计 256,033,351.98 - - 1,309,839.93 257,343,191.91
利率敏感
度缺口
201,625,458.24 539,822,695.46 54,202,816.00 不适用 不适用
上年度末
2020年 12
月 31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 808,197.04 - - - 808,197.04
结算备付
金
427,741.62 - - - 427,741.62
存出保证
金
46,616.54 - - - 46,616.54
交易性金
融资产
50,660,693.33 7,567,640.00 48,625.00 7,167,918.90 65,444,877.23
应收利息 - - - 999,587.06 999,587.06
应收申购
款
- - - 20,432.97 20,432.97
资产总计 51,943,248.53 7,567,640.00 48,625.00 8,187,938.93 67,747,452.46
负债
卖出回购
金融资产
款
10,700,000.00 - - - 10,700,000.00
应付证券
清算款
- - - 712,357.50 712,357.50
应付赎回
款
- - - 15,806.37 15,806.37
应付管理
人报酬
- - - 31,868.83 31,868.83
应付托管
费
- - - 5,311.49 5,311.49
应付销售
服务费
- - - 7,268.12 7,268.12
应付交易
费用
- - - 36,064.23 36,064.23
应交税费 - - - 7,409.72 7,409.72
应付利息 - - - 1,283.64 1,283.64
其他负债 - - - 24,022.65 24,022.65
负债总计 10,700,000.00 - - 841,392.55 11,541,392.55
利率敏感 41,243,248.53 7,567,640.00 48,625.00 不适用 不适用
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第49页
度缺口
注：上表按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者对金融资产和金融负债的
期限予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生
合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金资产净
值产生的影响。正数表示可能增加基金资产净值，负数表示可能减少基金资
产净值。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
（单位：人民币元）
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
利率上升25个基准点 -4,032,747.83 -46,886.63
利率下降25个基准点 4,121,194.08 47,297.76
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身
经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
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第50页
交易性金融资
产－股票投资
71,819,783.00 8.08 7,167,918.90 12.75
交易性金融资
产－基金投资
- - - -
交易性金融资
产－债券投资
769,997,420.66 86.61 58,276,958.33 103.68
交易性金融资
产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 841,817,203.66 94.69 65,444,877.23 116.44
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
本基金管理人运用定量分析方法对本基金的其他价格风险进行分析。下表为
其他价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价
格发生合理、可能的变动时，将对基金资产净值产生的影响。正数表示可能
增加基金资产净值，负数表示可能减少基金资产净值。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：
人民币元）
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
基金业绩比较基准上升
5％
70,138,657.60 -4,436,260.48
基金业绩比较基准下降
5％
-70,138,657.60 4,436,260.48
注：基金业绩比较基准＝中债总全价指数收益率。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1．承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
2．其他事项
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第51页
(1)公允价值
基金管理人已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项
类投资以及其他金融负债因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
各层次金融工具公允价值
于2021年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中划分为第一层次的余额为人民币91,057,915.26元，划分为第二层次的余额为人民
币750,759,288.40元，无划分为第三层次的余额。（于2020年12月31日，本基金持有的
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划分为第一层次的余额为人民币
34,376,426.03元，划分为第二层次的余额为人民币31,068,451.20元，无划分为第三层
次的余额。）
公允价值所属层次间重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃或属于非公开发行
等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间或限售期间将相关股票的公允价值
列入第一层次；并根据估值调整中所采用输入值的可观察性和重要性，确定相关股票公
允价值应属第二层次或第三层次。
对于证券交易所上市的可转换、可交换债券，若出现交易不活跃的情况，本基金不
会于交易不活跃期间将债券的公允价值列入第一层次；根据估值调整中所采用输入值的
可观察性和重要性，确定相关债券公允价值应属第二层次或第三层次。
第三层次公允价值期初金额和本期变动金额
本基金于本报告期初未持有公允价值划分为第三层次的金融工具，本基金本报告期
未发生第三层次公允价值转入（转出）的情况。
(2) 根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企
业会计准则第23号-金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号-套
期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号-金融工具列报》（财会〔2017〕
14号）（以上统称新金融工具相关会计准则），以及《关于进一步贯彻落实新金融工具
相关会计准则的通知》（财会〔2020〕22号），自 2022 年 1 月 1 日起，本基金开始
执行新金融工具相关会计准则。
(3) 除上述事项外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
3．财务报表的批准
本财务报表已于2022年3月29日经本基金的基金管理人批准。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第52页
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 71,819,783.00 6.26
其中：股票 71,819,783.00 6.26
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 769,997,420.66 67.17
其中：债券 769,997,420.66 67.17
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 279,090,000.00 24.35
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 2,497,286.69 0.22
8 其他各项资产 22,982,528.48 2.00
9 合计 1,146,387,018.83 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 1,758,500.00 0.20
C 制造业 47,769,373.00 5.37
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 1,445,200.00 0.16
G 交通运输、仓储和邮政业 4,519,500.00 0.51
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 6,240,981.95 0.70
J 金融业 6,442,814.00 0.72
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第53页
K 房地产业 1,111,800.00 0.13
L 租赁和商务服务业 372,997.00 0.04
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 1,844,217.05 0.21
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 314,400.00 0.04
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 71,819,783.00 8.08
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序
号
股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
占基金资产净
值比例(%)
1 002475 立讯精密 105,000 5,166,000.00 0.58
2 002415 海康威视 90,000 4,708,800.00 0.53
3 601012 隆基股份 46,000 3,965,200.00 0.45
4 600585 海螺水泥 80,000 3,224,000.00 0.36
5 600036 招商银行 50,000 2,435,500.00 0.27
6 002594 比亚迪 9,000 2,413,080.00 0.27
7 600009 上海机场 50,000 2,334,500.00 0.26
8 002624 完美世界 100,000 2,031,000.00 0.23
9 002555 三七互娱 70,000 1,891,400.00 0.21
10 603568 伟明环保 50,485 1,844,217.05 0.21
11 300760 迈瑞医疗 4,700 1,789,760.00 0.20
12 600887 伊利股份 40,000 1,658,400.00 0.19
13 300059 东方财富 40,000 1,484,400.00 0.17
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第54页
14 600519 贵州茅台 700 1,435,000.00 0.16
15 000977 浪潮信息 40,000 1,433,200.00 0.16
16 688598 金博股份 3,900 1,384,656.00 0.16
17 002928 华夏航空 105,000 1,323,000.00 0.15
18 002460 赣锋锂业 9,000 1,285,650.00 0.14
19 600188 兖矿能源 50,000 1,176,500.00 0.13
20 688122 西部超导 12,000 1,163,280.00 0.13
21 002507 涪陵榨菜 30,000 1,134,000.00 0.13
22 000858 五 粮 液 5,000 1,113,300.00 0.13
23 300502 新易盛 28,000 1,097,040.00 0.12
24 300124 汇川技术 15,600 1,070,160.00 0.12
25 001914 招商积余 50,000 1,013,000.00 0.11
26 002142 宁波银行 24,200 926,376.00 0.10
27 300999 金龙鱼 14,000 881,020.00 0.10
28 600377 宁沪高速 100,000 862,000.00 0.10
29 603233 大参林 20,000 842,200.00 0.09
30 002410 广联达 13,000 831,740.00 0.09
31 000768 中航西飞 22,000 803,000.00 0.09
32 000333 美的集团 10,000 738,100.00 0.08
33 601328 交通银行 160,000 737,600.00 0.08
34 600276 恒瑞医药 13,000 659,230.00 0.07
35 600893 航发动力 10,000 634,600.00 0.07
36 300316 晶盛机电 9,000 625,500.00 0.07
37 000963 华东医药 15,000 603,000.00 0.07
38 600460 士兰微 11,000 596,200.00 0.07
39 002241 歌尔股份 11,000 595,100.00 0.07
40 601318 中国平安 11,800 594,838.00 0.07
41 601899 紫金矿业 60,000 582,000.00 0.07
42 603444 吉比特 1,300 548,405.00 0.06
43 603986 兆易创新 3,000 527,550.00 0.06
44 300593 新雷能 9,500 516,610.00 0.06
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第55页
45 600809 山西汾酒 1,500 473,670.00 0.05
46 688037 芯源微 2,800 472,640.00 0.05
47 688363 华熙生物 3,000 465,900.00 0.05
48 300751 迈为股份 700 449,610.00 0.05
49 600380 健康元 34,000 436,560.00 0.05
50 605376 博迁新材 5,000 420,150.00 0.05
51 688599 天合光能 5,000 394,500.00 0.04
52 300031 宝通科技 13,989 385,396.95 0.04
53 601888 中国中免 1,700 372,997.00 0.04
54 601865 福莱特 6,000 347,640.00 0.04
55 300037 新宙邦 3,000 339,000.00 0.04
56 002607 中公教育 40,000 314,400.00 0.04
57 300036 超图软件 10,000 300,500.00 0.03
58 300408 三环集团 6,000 267,600.00 0.03
59 600030 中信证券 10,000 264,100.00 0.03
60 300014 亿纬锂能 2,000 236,360.00 0.03
61 002078 太阳纸业 20,000 229,800.00 0.03
62 688390 固德威 500 229,790.00 0.03
63 300724 捷佳伟创 2,000 228,600.00 0.03
64 002271 东方雨虹 4,300 226,524.00 0.03
65 002466 天齐锂业 2,000 214,000.00 0.02
66 300285 国瓷材料 5,000 212,850.00 0.02
67 600309 万华化学 2,000 202,000.00 0.02
68 300973 立高食品 1,500 198,120.00 0.02
69 600703 三安光电 5,000 187,800.00 0.02
70 300661 圣邦股份 600 185,400.00 0.02
71 300035 中科电气 6,000 181,500.00 0.02
72 002240 盛新锂能 3,000 173,850.00 0.02
73 300496 中科创达 1,000 138,420.00 0.02
74 002439 启明星辰 4,000 114,120.00 0.01
75 603712 七一二 2,600 112,580.00 0.01
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第56页
76 000002 万 科Ａ 5,000 98,800.00 0.01
77 601100 恒立液压 1,000 81,800.00 0.01
78 300450 先导智能 900 66,933.00 0.01
79 603218 日月股份 1,800 59,310.00 0.01
80 300132 青松股份 5,000 56,450.00 0.01
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例
(%)
1 600745 闻泰科技 5,713,347.00 10.17
2 002415 海康威视 5,218,420.00 9.28
3 002475 立讯精密 5,004,672.00 8.90
4 300750 宁德时代 4,919,756.00 8.75
5 600009 上海机场 4,781,204.00 8.51
6 601012 隆基股份 4,050,900.00 7.21
7 600585 海螺水泥 3,641,819.00 6.48
8 603259 药明康德 3,406,550.96 6.06
9 300760 迈瑞医疗 3,259,942.00 5.80
10 600036 招商银行 3,115,339.00 5.54
11 600519 贵州茅台 3,111,770.00 5.54
12 002594 比亚迪 2,910,132.00 5.18
13 600887 伊利股份 2,846,607.00 5.06
14 000738 航发控制 2,672,988.00 4.76
15 002460 赣锋锂业 2,068,367.32 3.68
16 002555 三七互娱 2,057,298.00 3.66
17 000333 美的集团 2,050,678.59 3.65
18 000977 浪潮信息 1,924,242.00 3.42
19 600827 百联股份 1,784,117.00 3.17
20 300568 星源材质 1,724,822.00 3.07
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第57页
21 002624 完美世界 1,617,735.00 2.88
22 688037 芯源微 1,549,862.59 2.76
23 600893 航发动力 1,516,970.00 2.70
24 000002 万 科Ａ 1,479,506.00 2.63
25 300059 东方财富 1,435,967.00 2.55
26 603568 伟明环保 1,399,969.35 2.49
27 000983 山西焦煤 1,354,890.00 2.41
28 688598 金博股份 1,334,879.51 2.37
29 002928 华夏航空 1,259,552.00 2.24
30 600188 兖矿能源 1,240,660.00 2.21
31 300502 新易盛 1,224,320.00 2.18
32 001914 招商积余 1,178,916.00 2.10
33 000858 五 粮 液 1,153,215.00 2.05
34 300124 汇川技术 1,136,606.00 2.02
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例
(%)
1 600745 闻泰科技 6,460,942.00 11.50
2 300750 宁德时代 4,986,792.00 8.87
3 603259 药明康德 3,153,192.90 5.61
4 000738 航发控制 2,853,297.00 5.08
5 600009 上海机场 2,414,000.00 4.29
6 600827 百联股份 2,205,104.00 3.92
7 600519 贵州茅台 2,083,381.00 3.71
8 000983 山西焦煤 1,684,061.80 3.00
9 300760 迈瑞医疗 1,639,341.00 2.92
10 300568 星源材质 1,492,160.00 2.65
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第58页
11 600887 伊利股份 1,362,914.00 2.42
12 000002 万 科Ａ 1,307,446.00 2.33
13 000333 美的集团 1,287,740.00 2.29
14 002080 中材科技 1,283,378.00 2.28
15 300014 亿纬锂能 1,258,535.00 2.24
16 601088 中国神华 1,121,402.00 2.00
17 600004 白云机场 1,118,851.00 1.99
18 000725 京东方Ａ 1,005,760.00 1.79
19 600383 金地集团 913,500.00 1.63
20 600893 航发动力 911,966.00 1.62
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 134,538,379.41
卖出股票收入（成交）总额 72,088,608.23
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 23,831,600.00 2.68
2 央行票据 - -
3 金融债券 575,963,205.20 64.78
其中：政策性金融债 555,488,205.20 62.48
4 企业债券 110,960,633.20 12.48
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债(可交换债) 19,423,982.26 2.18
8 同业存单 39,818,000.00 4.48
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第59页
9 其他 - -
10 合计 769,997,420.66 86.61
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序
号
债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 180211 18国开11 1,000,000 102,010,000.00 11.47
2 190203 19国开03 800,000 81,240,000.00 9.14
3 190407 19农发07 800,000 80,312,000.00 9.03
4 160207 16国开07 700,000 70,658,000.00 7.95
5 210203 21国开03 600,000 61,266,000.00 6.89
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第60页
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，国家开发银行在报告编制日前一年内
曾受到交易商协会、中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会的处罚。
本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同
的要求。除上述主体外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期没有出现被监管
部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金本报告期投资的前十名股票没有超出基金合同规定备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 99,614.33
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 22,882,914.15
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 22,982,528.48
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序
号
债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 113011 光大转债 1,568,280.00 0.18
2 127005 长证转债 1,275,900.00 0.14
3 113616 韦尔转债 810,384.00 0.09
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第61页
4 123070 鹏辉转债 788,160.00 0.09
5 123099 普利转债 723,550.00 0.08
6 113043 财通转债 668,195.00 0.08
7 127013 创维转债 665,555.00 0.07
8 123107 温氏转债 562,866.60 0.06
9 123096 思创转债 493,880.00 0.06
10 110053 苏银转债 473,440.00 0.05
11 123060 苏试转债 379,836.00 0.04
12 127036 三花转债 350,141.31 0.04
13 128078 太极转债 337,744.00 0.04
14 113044 大秦转债 328,320.00 0.04
15 123114 三角转债 321,742.00 0.04
16 123109 昌红转债 301,188.00 0.03
17 110038 济川转债 283,700.00 0.03
18 113050 南银转债 272,136.00 0.03
19 123073 同和转债 260,785.20 0.03
20 110079 杭银转债 249,080.00 0.03
21 128048 张行转债 247,300.00 0.03
22 127037 银轮转债 241,472.00 0.03
23 113548 石英转债 223,275.00 0.03
24 113048 晶科转债 216,072.00 0.02
25 132018 G三峡EB1 209,850.00 0.02
26 123115 捷捷转债 207,930.00 0.02
27 110072 广汇转债 204,360.00 0.02
28 128141 旺能转债 194,220.00 0.02
29 118000 嘉元转债 189,990.00 0.02
30 123090 三诺转债 186,364.20 0.02
31 113602 景20转债 186,355.00 0.02
32 110034 九州转债 185,850.00 0.02
33 127020 中金转债 161,317.00 0.02
34 128114 正邦转债 152,936.00 0.02
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第62页
35 113606 荣泰转债 140,745.00 0.02
36 127038 国微转债 137,487.00 0.02
37 113609 永安转债 135,430.00 0.02
38 123044 红相转债 128,029.00 0.01
39 113593 沪工转债 126,056.00 0.01
40 113621 彤程转债 122,283.00 0.01
41 123062 三超转债 121,230.00 0.01
42 110047 山鹰转债 119,440.00 0.01
43 128035 大族转债 107,464.00 0.01
44 123111 东财转3 100,908.00 0.01
45 123112 万讯转债 99,582.00 0.01
46 123103 震安转债 98,195.00 0.01
47 128111 中矿转债 94,884.00 0.01
48 128125 华阳转债 93,168.00 0.01
49 123104 卫宁转债 92,267.00 0.01
50 113024 核建转债 91,343.00 0.01
51 128109 楚江转债 88,610.00 0.01
52 113605 大参转债 77,622.60 0.01
53 113016 小康转债 76,654.00 0.01
54 113049 长汽转债 76,545.00 0.01
55 110063 鹰19转债 71,712.00 0.01
56 128127 文科转债 67,536.00 0.01
57 123082 北陆转债 64,175.00 0.01
58 123085 万顺转2 62,812.00 0.01
59 128074 游族转债 59,955.00 0.01
60 128063 未来转债 59,675.00 0.01
61 113579 健友转债 57,076.00 0.01
62 110068 龙净转债 55,925.00 0.01
63 113037 紫银转债 54,295.00 0.01
64 110074 精达转债 46,994.00 0.01
65 123086 海兰转债 45,416.00 0.01
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第63页
66 128134 鸿路转债 44,973.00 0.01
67 128135 洽洽转债 39,450.00 0.00
68 113598 法兰转债 38,499.00 0.00
69 113046 金田转债 35,952.00 0.00
70 113516 苏农转债 35,694.00 0.00
71 123089 九洲转2 35,074.00 0.00
72 123049 维尔转债 34,896.00 0.00
73 113563 柳药转债 34,821.00 0.00
74 128096 奥瑞转债 33,026.00 0.00
75 128132 交建转债 32,658.00 0.00
76 110056 亨通转债 26,422.00 0.00
77 113618 美诺转债 25,978.00 0.00
78 127035 濮耐转债 25,142.00 0.00
79 123024 岱勒转债 24,774.00 0.00
80 128071 合兴转债 23,480.00 0.00
81 123117 健帆转债 23,246.00 0.00
82 123076 强力转债 22,048.00 0.00
83 132021 19中电EB 21,800.00 0.00
84 113009 广汽转债 21,548.00 0.00
85 128145 日丰转债 14,291.00 0.00
86 128136 立讯转债 7,573.80 0.00
87 110062 烽火转债 2,311.00 0.00
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第64页
份额单位：份
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
富荣
富安
债券A
256 3,422,756.86 875,936,634.76 99.9670% 289,122.42 0.0330%
富荣
富安
债券C
143 1,385.70 13.18 0.0067% 198,141.60 99.9933%
合计 391 2,241,493.38 875,936,647.94 99.9444% 487,264.02 0.0556%
注：①分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基
金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的
合计数（即期末基金份额总额）。
②户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别
持有份额总
数（份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从业人员持有本
基金
富荣富安债券A 175,338.21 0.02%
富荣富安债券C 1.05 0.00%
合计 175,339.26 0.02%
注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级
基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额
的合计数（即期末基金份额总额）。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
富荣富安债券A 10~50
富荣富安债券C 0
合计 10~50
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第65页
本基金基金经理持有本开放式基
金
富荣富安债券A 10~50
富荣富安债券C 0
合计 10~50
§10
开放式基金份额变动
单位：份
富荣富安债券A 富荣富安债券C
基金合同生效日(2018年04月03
日)基金份额总额
608.60 201,035,656.06
本报告期期初基金份额总额 29,091,795.21 18,009,126.79
本报告期基金总申购份额 873,103,812.98 350,273.50
减：本报告期基金总赎回份额 25,969,851.01 18,161,245.51
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 876,225,757.18 198,154.78
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人公告：副总经理苏春华于2021年3月19日离任；总经理高峰于2021年6
月22日兼任首席信息官。上述人事变动已按相关规定备案。
本报告期内，基金托管人新聘任杜辉为资产托管部总经理助理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内涉及本基金管理人与劳动者诉讼案例一起 ，对管理人及基金运作无重
大影响。
本报告期内无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期基金投资策略未改变。
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第66页
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘用安永华明会计师事务所提供审计服务，报告期内支付报酬80,000.00元
人民币。截止本报告期末，该事务所向本基金提供审计服务4年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员无受
到监管部门稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
方正
证券
2 204,043,314.26 100.00% 153,298.34 100.00% -
注：（1）基金交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，
能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报
告、市场走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。（2） 基
金交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准
后与被选择的证券经营机构签订协议。(3)报告期内证券交易单元未发生变化。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商
名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交
金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
基金成
交总额
的比例
方正
证券
650,214,547.95 100.00% 12,120,576,000.00 100.00% - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 富荣基金管理有限公司旗下 中国证券报、上海证券报、 2021-01-22
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第67页
全部基金2020年第4季度报
告提示性公告
证券时报、证券日报
2
富荣基金管理有限公司基金
行业高级管理人员变更公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2021-03-20
3
富荣基金管理有限公司旗下
全部基金2020年年度报告提
示性公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2021-03-31
4
富荣基金管理有限公司关于
调整旗下部分基金投资范
围、增加侧袋机制并相应修
改法律文件的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2021-04-19
5
富荣基金管理有限公司旗下
全部基金2021年第1季度报
告提示性公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2021-04-22
6
富荣基金管理有限公司关于
提醒投资者防范不法分子假
冒本公司名义从事诈骗活动
的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2021-05-06
7
关于富荣富安债券型证券投
资基金暂停代销渠道申购
（含转换转入、定期定额投
资）业务的公告
上海证券报 2021-05-15
8
富荣基金管理有限公司关于
旗下部分公开募集证券投资
基金更新招募说明书及产品
资料概要的提示性公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2021-05-21
9
富荣基金管理有限公司基金
行业高级管理人员变更公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2021-06-24
10
富荣基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加通华财富
（上海）基金销售有限公司
基金申购及定期定额投资申
购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2021-07-02
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第68页
11
富荣基金管理有限公司旗下
全部基金2021年第2季度报
告提示性公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2021-07-21
12
富荣基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加招商证券
股份有限公司基金申购及定
期定额投资申购费率优惠活
动的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2021-07-30
13
富荣基金管理有限公司旗下
全部基金2021年中期报告提
示性公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2021-08-31
14
富荣基金管理有限公司旗下
全部基金2021年第3季度报
告提示性公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2021-10-27
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金
情况
序
号
持有基金份额比例达到
或者超过20%的时间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额占
比
机构
1 20210101 - 20210421 11,646,280.71 0.00 8,730,000.00 2,916,280.71 0.33%
2 20210101 - 20210119 16,569,179.78 0.00 16,569,179.78 0.00 0.00%
3 20210101 - 20210203 16,866,250.63 0.00 16,866,250.63 0.00 0.00%
4 20210422 - 20211231 0.00 436,510,134.58 0.00 436,510,134.58 49.81%
5 20210422 - 20211231 0.00 436,510,134.58 0.00 436,510,134.58 49.81%
产品特有风险
本报告期本基金存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20%的情况，未来或存在如下风险，敬请投资者留意：
（1）赎回申请延期办理的风险 持有份额比例较高的投资者（"高比例投资者"）大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回，
中小投资者可能面临赎回申请需要与高比例投资者按同比例部分延期办理的风险。
（2）基金资产净值大幅波动的风险 高比例投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成
较大波动。
（3）提前终止基金合同的风险 多名高比例投资者赎回后，可能出现基金资产净值低于5000万元的情形，根据本合同约定，
若连续六十个工作日出现基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人将向中国证监会报告 并提出解决方案，如转换运作
方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，还将召开基金份额持有人大会进行表决。
（4）基金规模较小导致的风险 高比例投资者赎回后，可能导致基金规模较小，基金投资可能面临一定困难。本基金管理
人将继续勤勉尽责，执行相关投资策略，力争实现投资目标。
富荣富安债券型证券投资基金 2021年年度报告
第69页
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
13.1.1 中国证监会批准富荣富安债券型证券投资基金设立的文件；
13.1.2《富荣富安债券型证券投资基金基金合同》；
13.1.3《富荣富安债券型证券投资基金托管协议》；
13.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
13.1.5 报告期内富荣富安债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。投资者对本报告书如有
疑问，可咨询本基金管理人富荣基金管理有限公司，客服热线：4006855600。
富荣基金管理有限公司
二〇二二年三月三十一日
