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中欧滚钱宝A(001211)

中欧滚钱宝发起式货币市场基金2021年年度报告查看PDF公告

 
 
 
中欧滚钱宝发起式货币市场基金 
2021年年度报告 
2021 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:中欧基金管理有限公司 
基金托管人:中国民生银行股份有限公司 
送出日期:2022 年 03 月 31 日
 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 
第 2 页 
 
§1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2022年3月30日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。


本报告期自2021年01月01日起至2021年12月31日止。 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 3 页 1.2 目录 §1


重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3 §2


基金简介 ................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 13 §4


管理人报告 ............................................................................................................................................. 13 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 13 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 15 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 16 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 17 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 18 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 18 §5


托管人报告 ............................................................................................................................................. 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 18 §6


审计报告 ................................................................................................................................................. 18 6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 19 6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 19 §7


年度财务报表 ......................................................................................................................................... 21 7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 21 7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 23 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................. 25 7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 26 §8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 58 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 58 8.2 债券回购融资情况 ......................................................................................................................... 58 8.3 基金投资组合平均剩余期限 ......................................................................................................... 59 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 ......................................................... 60 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 60 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................. 60 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ................................................. 61 8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ................. 62 8.9 投资组合报告附注 ......................................................................................................................... 62 §9


基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 63 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 4 页 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 63 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ................................................................................. 63 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 64 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 64 9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................................. 65 §10


开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 65 §11


重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 65 11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 65 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 65 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 66 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 66 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 66 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 66 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 66 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 .................................................................................................. 67 11.9 其他重大事件 ............................................................................................................................... 67 §12


影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 69 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................... 69 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................... 69 §13


备查文件目录 ....................................................................................................................................... 69 13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 69 13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 69 13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 69 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 5 页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 基金简称 中欧滚钱宝货币 基金主代码 001211 基金运作方式 契约型、开放式、发起式 基金合同生效日 2015年06月12日 基金管理人 中欧基金管理有限公司 基金托管人 中国民生银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 106,705,866,287.90份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 中欧滚钱宝货币 A 中欧滚钱宝 货币B 中欧滚钱宝 货币C 下属分级基金的交易代码 001211 004938 004939 报告期末下属分级基金的份额总额 106,639,105,52 6.64份 5,455,136. 56份 61,305,62 4.70份 2.2 基金产品说明 投资目标 在综合考虑基金资产收益性、安全性和较高流动 性的基础上,追求超越业绩比较基准的稳定收益。 投资策略 本基金根据对短期利率变动的预测,采用投资组 合平均剩余期限控制下的主动性投资策略,利用定性 分析和定量分析方法,通过对短期金融工具的积极投 资,在控制风险和保证流动性的基础上,力争获得稳 定的当期收益。 业绩比较基准 同期7天通知存款税后利率 风险收益特征 本基金为货币市场基金,其长期平均预期风险和 预期收益率低于股票型基金、混合型基金和债券型基 金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 6 页 名称 中欧基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 黎忆海 罗菲菲 联系电话 021-68609600 010-58560666 电子邮箱 liyihai@zofund.com tgxxpl@cmbc.com.cn 客户服务电话 021-68609700、400-700-970 0 95568 传真 021-33830351 010-57093382 注册地址 中国(上海)自由贸易试验区 陆家嘴环路479号8层 北京市西城区复兴门内大街2 号 办公地址 中国(上海)自由贸易试验区 陆家嘴环路479号上海中心大 厦8层 北京市西城区复兴门内大街2 号 邮政编码 200120 100031 法定代表人 窦玉明 高迎欣 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 www.zofund.com 基金年度报告备置地 点 基金管理人及基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊 普通合伙) 北京市东城区东长安街1号东方广场 安永大楼17层01-12室 注册登记机构 中欧基金管理有限公司 中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴 环路479号8层 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 7 页 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数 据和指 标 2021年


2020年 2019年 中欧滚 钱宝货 币A 中欧 滚钱 宝货 币B 中欧 滚钱 宝货 币C 中欧 滚钱 宝货 币A 中欧 滚钱 宝货 币B 中欧 滚钱 宝货 币C 中欧 滚钱 宝货 币A 中欧 滚钱 宝货 币B 中欧 滚钱 宝货 币C 本期已 实现收 益 2,406, 844,24 5.52 130,3 20.79 1,45 2,43 5.86 1,95 4,72 0,79 5.33 156,8 59.38 873,7 35.03 2,42 4,30 7,23 3.34 245,5 71.96 1,72 5,76 1.81 本期利 润 2,406, 844,24 5.52 130,3 20.79 1,45 2,43 5.86 1,95 4,72 0,79 5.33 156,8 59.38 873,7 35.03 2,42 4,30 7,23 3.34 245,5 71.96 1,72 5,76 1.81 本期净 值收益 率 2.201 3% 2.446 7% 2.201 5% 2.041 7% 2.286 9% 2.041 5% 2.538 6% 2.785 0% 2.538 0% 3.1.2 期末数 据和指 标 2021年末 2020年末 2019年末 期末基 金资产 净值 106,63 9,105, 526.64 5,45 5,13 6.56 61,30 5,62 4.70 91,86 5,71 6,50 7.42 5,32 4,85 1.14 37,77 4,56 7.76 94,26 6,40 1,26 1.32 9,06 3,38 3.19 50,12 5,19 6.37 期末基 金份额 净值 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 3.1.3 累计期 末指标 2021年末 2020年末 2019年末 累计净 21.031 14.26 13.03 18.42 11.53 10.60 16.05 9.042 8.388 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 8 页 值收益 率 1% 51% 55% 43% 61% 07% 48% 4% 0% 1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收 益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益, 由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收 益和本期利润的金额相等。 2、本基金利润分配按日结转份额。 3、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后 实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中欧滚钱宝货币A 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.5239% 0.0006% 0.3403% 0.0000% 0.183 6% 0.000 6% 过去六个月 1.0410% 0.0005% 0.6805% 0.0000% 0.360 5% 0.000 5% 过去一年 2.2013% 0.0007% 1.3500% 0.0000% 0.851 3% 0.000 7% 过去三年 6.9353% 0.0010% 4.0500% 0.0000% 2.885 3% 0.001 0% 过去五年 15.3359% 0.0024% 6.7500% 0.0000% 8.585 9% 0.002 4% 自基金合同 生效起至今 21.0311% 0.0032% 8.8508% 0.0000% 12.180 3% 0.003 2% 中欧滚钱宝货币B 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ①-③ ②-④ 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 9 页 ④ 过去三个月 0.5847% 0.0006% 0.3403% 0.0000% 0.244 4% 0.000 6% 过去六个月 1.1633% 0.0005% 0.6805% 0.0000% 0.482 8% 0.000 5% 过去一年 2.4467% 0.0007% 1.3500% 0.0000% 1.096 7% 0.000 7% 过去三年 7.7079% 0.0010% 4.0500% 0.0000% 3.657 9% 0.001 0% 自基金份额 运作日至今 14.2651% 0.0023% 6.0362% 0.0000% 8.228 9% 0.002 3% 中欧滚钱宝货币C 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.5239% 0.0006% 0.3403% 0.0000% 0.183 6% 0.000 6% 过去六个月 1.0408% 0.0005% 0.6805% 0.0000% 0.360 3% 0.000 5% 过去一年 2.2015% 0.0007% 1.3500% 0.0000% 0.851 5% 0.000 7% 过去三年 6.9347% 0.0010% 4.0500% 0.0000% 2.884 7% 0.001 0% 自基金份额 运作日至今 13.0355% 0.0023% 6.0325% 0.0000% 7.003 0% 0.002 3% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 10 页 注:自 2017年 7月 12日起,本基金增加 B份额。图示日期为 2017年 7月 13 日至 2021 年 12月 31日。 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 11 页 注:自 2017年 7月 12 日起,本基金增加 C份额。图示日期为 2017 年 7月 14 日至 2021 年 12月 31日。


3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 12 页 注:2017年 07月 12日本基金新增 B份额,2017年度数据为 2017年 07月 13 日至 2017 年 12月 31日数据。 注:2017年 07月 12日本基金新增 C份额,2017年度数据为 2017年 07月 14 日至 2017 年 12月 31日数据。


中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 13 页 3.3 过去三年基金的利润分配情况 中欧滚钱宝货币A 单位:人民币元 年度 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应 付赎回款转 出金额 应付利润本 年变动 年度利润分配合计 备注 2021年 2,406,844,245.52 - - 2,406,844,245.52 - 2020年 1,954,720,795.33 - - 1,954,720,795.33 - 2019年 2,424,307,233.34 - - 2,424,307,233.34 - 合计 6,785,872,274.19 - - 6,785,872,274.19 - 中欧滚钱宝货币B 单位:人民币元 年度 已按再投资形 式转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金 额 应付利润本年 变动 年度利润分配 合计 备注 2021年 130,320.79 - - 130,320.79 - 2020年 156,859.38 - - 156,859.38 - 2019年 245,571.96 - - 245,571.96 - 合计 532,752.13 - - 532,752.13 - 中欧滚钱宝货币C 单位:人民币元 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应 付赎回款转 出金额 应付利润本 年变动 年度利润分配合 计 备注 2021年 1,452,435.86 - - 1,452,435.86 - 2020年 873,735.03 - - 873,735.03 - 2019年 1,725,761.81 - - 1,725,761.81 - 合计 4,051,932.70 - - 4,051,932.70 - §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 14 页 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中欧基金管理有限公司经中国证监会(证监基字[2006]102号文)批准,于2006年7 月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份有限公司、国都证券股份有限公司、上海 睦亿投资管理合伙企业(有限合伙)、万盛基业投资有限责任公司以及自然人股东,注 册资本为2.20亿元人民币,旗下设有北京分公司、中欧盛世资产管理(上海)有限公司、 上海中欧财富基金销售有限公司和中欧基金国际有限公司。截至2021年12月31日,本基 金管理人共管理106只开放式基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基 金经理(助理) 期限 证 券 从 业 年 限 说明 任职 日期 离任 日期 张东 波 基金经理助理 2018- 10-23 2021- 08-04 6 年 历任东海证券股份有限公 司固定收益部债券交易 员,中山证券有限责任公 司资管事业部投资主办助 理。2017/09/28加入中欧 基金管理有限公司。 王慧 杰 基金经理 2018- 08-13 - 10 年 历任彭博咨询社(纽约) 利率衍生品研发员,光大 保德信基金管理有限公司 研究员、基金经理。2017/ 04/17加入中欧基金管理 有限公司,历任基金经理 助理。 注:1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日;若该基金经理自基金合 同生效日起即任职,则任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本 基金基金合同和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 15 页 信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内, 基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,无违法违规、未履行基金合同承诺或损 害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规,本基金管理人 制定了《公平交易管理办法》,建立了健全、有效的公平交易制度体系,覆盖公司旗下 各类资产组合及投资顾问业务涉及的投资组合;涵盖了股票、债券等各类投资品种的一 级市场申购、二级市场交易等投资管理活动;贯穿了研究分析、投资决策、交易执行等 投资管理活动的各个环节,以确保公司旗下管理的不同投资组合得到公平对待,保护投 资者合法权益。具体控制措施包括:在研究分析环节,研究成果与全体投资人员共享, 投研体系职权划分明确且互不干预,各基金持仓及交易信息进行有效隔离;在投资决策 环节,基金经理公平对待管理的所有组合,相同投资策略同时同价下达投资指令;在交 易执行环节,本基金管理人以系统控制和人工控制相结合的方式,严格管理同向交易和 反向交易,公平执行投资指令;在事后监控环节,本基金管理人设置每日异常交易分析 机制,发现异常事项对基金经理进行提示,留存解释说明,并每季度编制公平交易分析 报告,逐级审核签署备查。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,本基金管理人严格按照相关法规及制度等规定,从研究分析、投资决 策、交易执行、事后监控等环节严格把关,通过系统和人工等方式在各个环节严格控制 交易公平执行。 对于同向交易,本基金管理人采集连续四个季度期间内、不同时间窗下(如日内、 3日内、5日内)不同投资组合的同向交易计算交易价差,并结合同向交易占优比、溢价 率等进行综合分析,来判断是否可能存在组合之间利益输送。 综合而言,本报告期内,公平交易制度和控制方法总体执行情况良好,不同投资组 合之间不存在非公平交易或利益输送的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易 成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有32次,为量化组合因投资 策略需要发生的反向交易,公司内部风控已对该交易进行事后审核。


本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 16 页 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾2021年全年,经济走势前高后低,下半年下行压力明显加大。一季度延续了复 苏势头,地产基建高位运行,出口拉动制造业持续走强,消费平稳;二季度开始,高位 运行的地产和基建出现了放缓的迹象,而受益于外需拉动和国内疫情有效管控,出口依 然支撑经济;三季度开始,房地产行业的基本面确认了下行趋势,从拿地到销售,各环 节都出现了断崖式下跌。与此同时,“双碳”政策、限电带来的供给收缩,并反噬需求, 多重压力下经济面临失速风险。居民消费、地产投资、基建投资均严重下滑,在环比层 面几近衰退。全年来看,一季度和三季度都曾经有过通胀的担忧,但通胀水平归于平稳。 一季度是由于全球复苏的共振引发的大宗商品价格上涨,而随着经济下行而消退;三季 度主要是供给收缩引发的滞涨担忧,政策及时干预制止了工业品价格飙升,而消费和服 务需求的低迷阻碍了工业品价格上涨向CPI的传导,核心CPI稳定在低位。从政策层面来 看,财政后置是2021年一大特点,货币政策稳健,保持流动性合理充裕。年底的中央工 作会议将“经济建设为中心”提到最重要的位置,政策全面转向了“稳增长”方向。 全年来看,2021年债券收益率波动中下行。开年受经济增长预期和过紧的资金面影 响上行,随后受流动性修复、配置需求和经济下行、货币政策宽松的影响几乎单边下行 至8月,而随着短期进一步宽松的落空和滞涨交易,引发上行调整;随后交易滞涨后的 衰退,进入12月,市场交易的主线在于稳增长松信贷和宽货币之间的博弈,而又面临年 底资金面的制约,结构上呈现短端上行,中端下行,长端窄幅波动的状态。行业方面, 下半年煤炭钢铁等产业债利差快速收窄,地产债随着部分主体信用事件的发酵影响整体 走弱。 本基金在日常中稳健操作,采取相对灵活的投资策略,将组合剩余期限维持在合理 区间,调整组合杠杆水平,规避信用风险暴露。在资产收益率处于高位阶段,拉长期限, 积极配置,提供稳定收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内,A类份额净值收益率为2.2013%,同期业绩比较基准收益率为1.3500%; B类份额净值收益率为2.4467%,同期业绩比较基准收益率为1.3500%;C类份额净值收益 率为2.2015%,同期业绩比较基准收益率为1.3500%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2022年,宏观环境面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力,中央经济工 作会议提出要稳字当头,“稳”将成为全年的经济主题。5.5%左右的经济增长目标,彰 显了稳增长的决心,也需要调动各方积极性。从年初的微观数据来看,经济似乎还没有 稳住的迹象。地产融资端和需求端政策边际上的改善尚未发挥作用,基建年初的开工也 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 17 页 未达预期,消费依然低迷。地缘政治的影响更加复杂多变,从出口、产业和通胀的角度 来看都具有不确定性。政策方面,在年初降准降息之后,货币政策已经先行一步,后期 预计货币政策以稳为主,配合积极财政政策和信贷政策。短期来看,债市面临的环境和 年初相比较虽然有所恶化,但还未到反转之时,核心在于经济还未企稳,货币政策还未 转向。从曲线上看,短端受益于资金面平稳,预计较为平稳。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2021年,在公司业务全面发展的背景下,公司始终坚持保障基金份额持人利益的原 则,不断强化内部控制,并有效地组织开展监察稽核工作,具体包括以下方面: (一)落实法律法规,培养合规文化 2021年,监管机构相继颁布了一系列法律法规,公司在收到相关法规后第一时间内 通过电子邮件向相关部门和员工传达了有关内容。监察稽核部负责将新颁布的法律法规 及时维护至公司共享法律法规库,并以每周新规跟踪的形式,针对法律法规进行全员范 围内的解读;同时,公司致力于积极推动公司合规文化建设,通过法规培训、风险案例 研讨、员工合规测试等多种形式,提高员工合规及风控意识,公司内部控制和风险管理 基础得到夯实和优化。 (二)完善制度体系,提高运作效率 2021年,公司根据业务需要及新近出台或修订的法律法规,对规章制度体系进行了 进一步完善,在兼顾合规、风险管理和效率的前提下,对一系列规章制度进行了补充和 修订,以使得各项业务运作更为规范、顺畅和高效:公司全年共制订或修订制度流程55 项,内容涵盖投资研究、合规管理、信息技术、反洗钱等各项内容。 (三)加强内部审计,强化风险管理 2021年,公司按照年初制定的监察稽核年度计划,进一步加强合规及内部稽核审计 力度,全年除有序完成监管要求的法定审计工作及常规定期审计工作外,针对易发生风 险的各类业务循环开展多次专项稽核工作,使业务中存在的问题能够得到及时发现和纠 正。通过内部稽核审计工作,切实保证基金运作和公司经营所涉及的各个环节均能按照 各项法律法规和公司内部制度有效落实。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关 法律法规的规定,有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为总经理,投票成员 包括主席、权益及固定收益研究总监、基金运营总监、监察稽核总监、风险管理总监, 非投票成员(列席表达相关意见)包括公司高管、投资组合经理、中央交易室负责人、 业务发展部负责人、主席指定的其他相关人士。估值委员会负责基金估值相关工作的评 估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允、合理,防止估值被歪曲进而对基金持有 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 18 页 人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报 告并提出相关意见和建议。 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定, 对基金投资品种进行估值。具体估值流程为:基金日常估值由基金管理人进行,基金托 管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核,基金份额净值由基金管理人完 成估值后,将估值结果以XBRL形式报给基金托管人,基金托管人复核无误后签章返回给 基金管理人,由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内 相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内进行了利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内基金管理人无应说明预警信息。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守《证券 投资基金法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定,依法安全保管了基金 财产,不存在损害基金份额持有人利益的行为,尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义 务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定,本托管人对本 基金的投资运作方面进行了监督,对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人有损害基金份额 持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报 告等内容真实、准确和完整。


§6


审计报告 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 19 页 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明(2022)审字第61362990_B03号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中欧滚钱宝发起式货币市场基金全体基金份额 持有人 审计意见 我们审计了中欧滚钱宝发起式货币市场基金的 财务报表,包括2021年12月31日的资产负债表, 2021年度的利润表、所有者权益(基金净值)变 动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的 中欧滚钱宝发起式货币市场基金的财务报表在 所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公 允反映了中欧滚钱宝发起式货币市场基金2021 年12月31日的财务状况以及2021年度的经营成 果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则,我们独立于中欧滚钱宝发起式货币市场基 金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发 表审计意见提供了基础。 强调事项 无 其他事项 无 其他信息 中欧滚钱宝发起式货币市场基金管理层对其他 信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信 息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们 对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我 们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 20 页 合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其 他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重 大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执 行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错 报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任 何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务 报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护 必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管 理层负责评估中欧滚钱宝发起式货币市场基金 的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项 (如适用),并运用持续经营假设,除非计划进 行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理 层负责监督中欧滚钱宝发起式货币市场基金的 财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按 照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职 业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以 下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以 应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风 险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 21 页 险。(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰 当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。(3)评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计及相关披露的合理性。(4)对 管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同 时,根据获取的审计证据,就可能导致对中欧滚 钱宝发起式货币市场基金持续经营能力产生重 大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定 性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充 分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的 事项或情况可能导致中欧滚钱宝发起式货币市 场基金不能持续经营。(5)评价财务报表的总体 列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。我们与治理层 就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等 事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的 值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 陈露、张亚旎 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17 层01-12室 审计报告日期 2022-03-30 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:中欧滚钱宝发起式货币市场基金 报告截止日:2021年12月31日 单位:人民币元 资 产


附注号


本期末


2021年12月31日


上年度末


2020年12月31日


中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 22 页 资 产:





银行存款 7.4.7.1 52,193,308,270.68 47,585,692,943.73 结算备付金


- 9,375,238.10 存出保证金


9,732.77 4,502.17 交易性金融资产 7.4.7.2 34,276,361,991.49 34,852,009,760.46 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


34,276,361,991.49 34,132,050,076.11 资产支持证券 投资 - 719,959,684.35 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 27,196,351,026.22 13,816,041,084.07 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 397,137,958.45 390,297,493.55 应收股利


- -


应收申购款


767,672.86 2,891,093.49 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


114,063,936,652.47 96,656,312,115.57 负债和所有者权益 附注号


本期末


2021年12月31日 上年度末


2020年12月31日 负 债:








短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


7,301,877,319.05 4,700,080,189.84 应付证券清算款


- - 应付赎回款


272,856.23 12,019.36 应付管理人报酬 25,442,233.04 21,919,779.32 应付托管费 4,543,255.89 3,914,246.29 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 23 页 应付销售服务费


22,715,168.59 19,570,150.27 应付交易费用 7.4.7.7 1,271,096.73 580,839.13 应交税费


757,405.27 160,839.99 应付利息


1,051,856.78 999,051.16 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 139,172.99 259,073.89 负债合计


7,358,070,364.57 4,747,496,189.25 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 106,705,866,287.90 91,908,815,926.32 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计


106,705,866,287.90 91,908,815,926.32 负债和所有者权益总 计 114,063,936,652.47 96,656,312,115.57 注:报告截止日2021年12月31日,中欧滚钱宝货币市场基金份额净值为人民币1.000元, 基金份额总额106,705,866,287.90份,其中A类基金份额净值为人民币1.000元,份额总 额106,639,105,526.64份;B类基金份额净值为人民币1.000元,,B类基金份额总额 5,455,136.56份;C类基金份额净值为人民币1.000元,C类基金份额总额61,305,624.70 份。 7.2 利润表 会计主体:中欧滚钱宝发起式货币市场基金 本报告期:2021年01月01日至2021年12月31日 单位:人民币元 项 目 附注号


本期 2021年01月01日至 2021年12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至202 0年12月31日 一、收入


3,093,252,076.11 2,612,600,302.86 1.利息收入


3,055,904,671.60 2,593,784,510.39 其中:存款利息收入 7.4.7.11 1,421,723,818.27 1,362,488,818.51 债券利息收入


1,015,102,406.65 844,050,413.02 资产支持证券利息


8,216,251.70 17,293,444.66 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 24 页 收入 买入返售金融资产 收入 610,862,194.98 369,951,834.20 证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-” 填列) 37,327,404.51 18,814,042.47 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 36,740,222.60 18,816,898.92 资产支持证券投资 收益 7.4.7.13. 3


587,181.91 -2,856.45 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列) 7.4.7.16 - - 4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) - - 5.其他收入(损失以“-” 号填列) 7.4.7.17 20,000.00 1,750.00 减:二、费用


684,825,073.94 656,848,913.12 1.管理人报酬 310,128,779.10 270,798,323.67 2.托管费 55,380,139.12 48,356,843.43 3.销售服务费 276,887,751.89 241,767,876.59 4.交易费用 7.4.7.18 -1,889.99 2,315.47 5.利息支出


41,445,851.06 95,196,535.46 其中:卖出回购金融资产 支出 41,445,851.06 95,196,535.46 6.税金及附加


509,068.55 259,026.48 7.其他费用 7.4.7.19 475,374.21 467,992.02 三、利润总额(亏损总额


2,408,427,002.17 1,955,751,389.74 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 25 页 以“-”号填列) 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列) 2,408,427,002.17 1,955,751,389.74 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:中欧滚钱宝发起式货币市场基金 本报告期:2021年01月01日至2021年12月31日 单位:人民币元 项 目 本期 2021年01月01日至2021年12月31日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权 益(基金净值) 91,908,815,926.32 - 91,908,815,926.32 二、本期经营活动 产生的基金净值 变动数(本期利 润) - 2,408,427,002.17 2,408,427,002.17 三、本期基金份额 交易产生的基金 净值变动数(净值 减少以“-”号填 列) 14,797,050,361.58 - 14,797,050,361.58 其中:1.基金申购 款 1,825,873,179,08 4.56 - 1,825,873,179,084. 56 2.基金赎 回款 -1,811,076,128,72 2.98 - -1,811,076,128,72 2.98 四、本期向基金份 额持有人分配利 润产生的基金净 值变动(净值减少 以“-”号填列) - -2,408,427,002.17 -2,408,427,002.17 五、期末所有者权 106,705,866,287.9 - 106,705,866,287.90 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 26 页 益(基金净值) 0 项 目 上年度可比期间


2020年01月01日至2020年12月31日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权 益(基金净值) 94,325,589,840.88 - 94,325,589,840.88 二、本期经营活动 产生的基金净值 变动数(本期利 润) - 1,955,751,389.74 1,955,751,389.74 三、本期基金份额 交易产生的基金 净值变动数(净值 减少以“-”号填 列) -2,416,773,914.56 - -2,416,773,914.56 其中:1.基金申购 款 1,738,477,283,82 3.95 - 1,738,477,283,823. 95 2.基金赎 回款 -1,740,894,057,73 8.51 - -1,740,894,057,73 8.51 四、本期向基金份 额持有人分配利 润产生的基金净 值变动(净值减少 以“-”号填列) - -1,955,751,389.74 -1,955,751,389.74 五、期末所有者权 益(基金净值) 91,908,815,926.32 - 91,908,815,926.32 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 刘建平 ————————— 基金管理人负责人 杨毅 ————————— 主管会计工作负责人 王音然 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 27 页 7.4.1 基金基本情况 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 (以下简称"本基金") 经中国证券监督管理委员 会(以下简称"中国证监会")证监许可[2015]476号《关于准予中欧滚钱宝发起式货币 市场基金注册的批复》核准,由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资 基金法》和《中欧滚钱宝发起式货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约 型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 40,000,000.00元,经向中国证监会备案,《中欧滚钱宝发起式货币市场基金基金合同》 于2015年06月12日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为40,000,000.00份基金 份额,募集期间未产生利息。本基金的基金管理人及注册登记机构均为中欧基金管理有 限公司,基金托管人为中国民生银行股份有限公司。 本基金为发起式基金。基金管理人股东资金、基金管理人固有资金、基金管理人高 级管理人员、基金经理等投资管理人员认购金额不低于1,000万元,且发起资金认购的 基金份额持有期限不少于三年。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及《证券投资基金销售管理办法》等法律法规的规定及本基金基金合同和招募说明书的 约定,为满足投资者的理财需求,经征托管人中国民生银行股份有限公司同意并报中国 证监会备案,本基金管理人决定自2017年7月12日起增加本基金的场外B类、C类基金份 额类别并相应修改基金合同、托管协议。本基金根据销售渠道和销售服务费的不同分设 三类基金份额:A类基金份额、B类基金份额和C类基金份额。在本基金的基金份额分类 实施后,本基金的原有基金份额全部自动划归为本基金A类基金份额类别。 本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具,包括现金、通知存款、一 年以内(含一年)的银行存款和大额存单、剩余期限在 397 天以内(含 397天)的债 券和中期票据、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、期限在一年以内(含一年) 的债券回购、短期融资券、剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的资产支持类证券以 及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 本基金投资业绩比较基准为:同期七天通知存款税后利率。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订 的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")编制, 同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并 发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于证券 投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资 基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 28 页 披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会 颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报 。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2021年12月31 日的财务状况以及2021年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指 引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外, 均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或 资产)或权益工具的合同。 本基金的金融资产于初始确认时分类为交易性金融资产及贷款和应收款项。本基金 持有的交易性金融资产主要包括债券投资。 本基金的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊 余成本法进行后续计量。本会计期间内,本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允 价值。 本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量,并以摊余成本进行后续计量。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该收取金融资产现金流量的权利已 转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认。


中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 29 页 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确 认; 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该 金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情 况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债; 未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产,并相应确认有关负债。


本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1) 债券投资 买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资按实际支付的 全部价款入账,其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息 单独核算,不构成债券投资成本,对于贴息债券,该等利息应作为债券投资成本;卖出 银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。出售债券的成本按移动加权平 均法结转。 (2) 回购协议 本基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率(当实际利率与合 同利率差异较小时,也可以使用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者 转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值 计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输 入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输 入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入 值,相关资产或负债的不可观察输入值。 本基金估值采用摊余成本法,其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示,按实 际利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内摊销,每日计提收益或损失。 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值; 本基金持有的金融工具的估值方法具体如下: (1) 银行存款 本基金持有的银行存款以本金列示,按银行实际协议利率逐日计提利息; (2) 债券投资 本基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初 始成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入; 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 30 页 (3) 回购协议 1) 本基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率在实际持有 期间内逐日计提利息; 2) 本基金持有的买断式回购以协议成本列示,所产生的利息在实际持有期间内逐 日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时, 若双方都能履约,则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约,则继续持有现金资产; 若融券业务到期无法履约,则继续持有债券资产,实际持有的相关资产按其性质进行估 值; (4) 其他 1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值; 2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计 算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结 果,基金管理人于每一估值日,采用其他可参考公允价值指标,对基金持有的估值对象 进行重新评估,即"影子定价"。当基金资产净值与影子价格产生重大偏离,基金管理人 应根据相关法律法规采取相应措施,使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值; 3) 如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是 可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金 融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金 融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基 金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转 换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前 支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所 实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减 项,存款利息收入以净额列示。另外,根据中国证监会令第120号《货币市场基金监督 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 31 页 管理办法》的规定,如果出现因提前支取而导致的利息损失的情形,基金管理人应当使 用风险准备金予以弥补,风险准备金不足的,应当使用固有资金予以弥补; (2) 债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际 支付价款(包含交易费用)确定初始成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收 入; (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资 产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计 提; (4) 买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实 际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提; (5) 债券投资收益/损失于卖出债券成交日确认,并按卖出债券成交金额与其成 本、应收利息及相关费用的差额入账; (6) 资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、 应收利息的差额入账; (7) 其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利 益的流入额能够可靠计量时确认。 7.4.4.9 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费及销售服务费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公 告约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 (1) 本基金同一类别内每份基金份额享有同等分配权; (2) 本基金收益分配方式为红利再投资,免收再投资的费用; (3) "每日分配、按日支付"。本基金根据每日基金收益情况,以各类基金份额的 每万份基金已实现收益为基准,为投资人每日计算当日收益并分配,且每日进行支付。 投资人当日收益分配的计算保留到小数点后 2 位,小数点后第 3 位按去尾原则处理, 因去尾形成的余额进行再次分配,直到分完为止; (4) 本基金根据每日收益情况,将当日收益全部分配,若当日已实现收益大于零 时,为投资人记正收益;若当日已实现收益小于零时,为投资人记负收益;若当日已实 现收益等于零时,当日投资人不记收益; (5) 本基金每日进行收益计算并分配时,每日收益支付方式只采用红利再投资(即 红利转基金份额)方式,投资人可通过赎回基金份额获得现金收益;投资人在当日收益 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 32 页 支付时,若当日净收益大于零时,则增加投资人基金份额;若当日净收益等于零时,则 保持投资人基金份额不变;基金管理人将采取必要措施尽量避免基金净收益小于零,若 当日净收益小于零时,则相应缩减投资人基金份额; (6) 当日申购的基金份额自下一个工作日起,享有基金的收益分配权益;当日赎 回的基金份额自下一个工作日起,不享有基金的收益分配权益; (7) 在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质性不 利影响的情况下,基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式,不需召开基金份 额持有人大会; (8) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 1. 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点 的通知》的规定,经国务院批准,自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征 增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封 闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入 免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款 利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试 点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政 策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 33 页 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教 育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为, 以资管产品管理人为增值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通 知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应 税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的, 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 2. 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例(2011年修订)》、《征收教育费 附加的暂行规定(2011年修订)》及相关地方教育附加的征收规定,凡缴纳消费税、增 值税、营业税的单位和个人,都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加(除按 照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外)及地方教育费附加。 3. 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资 基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通 知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收 入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 4. 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄 存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款 利息所得暂免征收个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 活期存款 2,308,270.68 692,943.73 定期存款 52,191,000,000.00 47,585,000,000.00 其中:存款期限1个月以内 300,000,000.00 - 存款期限1-3个月 5,300,000,000.00 300,000,000.00 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 34 页 存款期限3个月以上 46,591,000,000.00 47,285,000,000.00 其他存款 - - 合计 52,193,308,270.68 47,585,692,943.73 1、本报告期内本基金未发生定期存款提前支取的情况。 2、定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2021年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 (%) 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 34,276,361,99 1.49 34,300,380,00 0.00 24,018,008. 51 0.0225 合计 34,276,361,99 1.49 34,300,380,00 0.00 24,018,008. 51 0.0225 资产支持证券 - - - - 合计 34,276,361,99 1.49 34,300,380,00 0.00 24,018,008. 51 0.0225 项目 上年度末 2020年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 (%) 债券 交易所市场 50,001,554.89 49,935,000.00 -66,554.89 -0.0001 银行间市场 34,082,048,52 1.22 34,123,059,00 0.00 41,010,478. 78 0.0446 合计 34,132,050,07 6.11 34,172,994,00 0.00 40,943,923. 89 0.0445 资产支持证券 719,959,684.35 719,959,684.35 - - 合计 34,852,009,76 0.46 34,892,953,68 4.35 40,943,923. 89 0.0445 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 35 页 1、偏离金额=影子定价-摊余成本; 2、偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 本期末 2021年12月31日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 27,196,351,026.22 - 合计 27,196,351,026.22 - 项目 上年度末 2020年12月31日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 13,816,041,084.07 - 合计 13,816,041,084.07 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均未持有因买断式逆回购而取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 应收活期存款利息 12,001.79 1,569.93 应收定期存款利息 235,818,668.22 235,859,320.18 应收其他存款利息 - - 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 36 页 应收结算备付金利息 - 4,640.79 应收债券利息 143,437,232.86 129,967,446.84 应收资产支持证券利息 - 13,130,169.87 应收买入返售证券利息 17,870,050.74 11,334,343.74 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 4.84 2.20 合计 397,137,958.45 390,297,493.55 7.4.7.6 其他资产 无。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 1,271,096.73 580,839.13 合计 1,271,096.73 580,839.13 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 应付证券出借违约金 - - 预提费用-审计费 130,000.00 130,000.00 预提费用-信息披露费 - 120,000.00 预提费用-账户维护费 9,000.00 9,000.00 应付转出补差费 172.99 73.89 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 37 页 合计 139,172.99 259,073.89 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 (中欧滚钱宝货币A) 本期 2021年01月01日至2021年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 91,865,716,507.42 91,865,716,507.42 本期申购 1,825,641,500,559.61 1,825,641,500,559.61 本期赎回(以“-”号填列) -1,810,868,111,540.39 -1,810,868,111,540.39 本期末 106,639,105,526.64 106,639,105,526.64 金额单位:人民币元 项目 (中欧滚钱宝货币B) 本期 2021年01月01日至2021年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 5,324,851.14 5,324,851.14 本期申购 158,111.60 158,111.60 本期赎回(以“-”号填列) -27,826.18 -27,826.18 本期末 5,455,136.56 5,455,136.56 金额单位:人民币元 项目 (中欧滚钱宝货币C) 本期 2021年01月01日至2021年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 37,774,567.76 37,774,567.76 本期申购 231,520,413.35 231,520,413.35 本期赎回(以“-”号填列) -207,989,356.41 -207,989,356.41 本期末 61,305,624.70 61,305,624.70 注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 38 页 7.4.7.10 未分配利润 7.4.7.10.1 中欧滚钱宝货币A 单位:人民币元 项目 (中欧滚钱宝货币A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 2,406,844,245.52 - 2,406,844,245.52 本期基金份额交易产 生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -2,406,844,245.5 2 - -2,406,844,245.5 2 本期末 - - - 7.4.7.10.2 中欧滚钱宝货币B 单位:人民币元 项目 (中欧滚钱宝货币B) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 130,320.79 - 130,320.79 本期基金份额交易产 生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -130,320.79 - -130,320.79 本期末 - - - 7.4.7.10.3 中欧滚钱宝货币C 单位:人民币元 项目 (中欧滚钱宝货币C) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 39 页 上年度末 - - - 本期利润 1,452,435.86 - 1,452,435.86 本期基金份额交易产 生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -1,452,435.86 - -1,452,435.86 本期末 - - - 本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式,每日计算当日收益并全部分配,每日 以红利再投资方式支付累计收益,即按份额面值1.00元转为基金份额。 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年 12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年 12月31日 活期存款利息收入 134,364.08 321,031.19 定期存款利息收入 1,421,483,395.81 1,361,140,534.51 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 105,953.60 1,027,214.72 其他 104.78 38.09 合计 1,421,723,818.27 1,362,488,818.51 7.4.7.12 股票投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年 12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年 12月31日 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 40 页 债券投资收益——买卖债券 (、债转股及债券到期兑付) 差价收入 36,740,222.60 18,816,898.92 债券投资收益——赎回差价 收入 - - 债券投资收益——申购差价 收入 - - 合计 36,740,222.60 18,816,898.92 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年12月 31日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年12月 31日 卖出债券(、债转 股及债券到期兑 付)成交总额 132,217,500,355.31 113,943,019,309.30 减:卖出债券(、 债转股及债券到期 兑付)成本总额 131,576,207,423.85 113,562,449,512.94 减:应收利息总额 604,552,708.86 361,752,897.44 买卖债券差价收入 36,740,222.60 18,816,898.92 7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年 12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年 12月31日 卖出资产支持证券成交总额 742,139,774.20 1,209,693,512.56 减:卖出资产支持证券成本 总额 719,968,277.71 1,200,002,856.45 减:应收利息总额 21,584,314.58 9,693,512.56 资产支持证券投资收益 587,181.91 -2,856.45 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 41 页 7.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具投资收益。 7.4.7.15 股利收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。 7.4.7.16 公允价值变动收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无公允价值变动收益。 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年 12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年 12月31日 基金赎回费收入 - - 其他 20,000.00 1,750.00 合计 20,000.00 1,750.00 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年 12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年 12月31日 交易所市场交易费用 - - 银行间市场交易费用 -1,889.99 2,315.47 合计 -1,889.99 2,315.47 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年 12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年 12月31日 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 42 页 审计费用 130,000.00 130,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 汇划手续费 193,424.21 180,792.02 账户维护费 31,500.00 36,000.00 其他 450.00 1,200.00 合计 475,374.21 467,992.02 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要披露的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中欧基金管理有限公司("中欧基金") 基金管理人、基金销售机构、注册 登记机构 中国民生银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 国都证券股份有限公司(“国都证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 万盛基业投资有限责任公司(“万盛基业”) 基金管理人的股东 Unione di Banche Italiane S.p.a (“意大利意 联银行”) 基金管理人的股东 上海睦亿投资管理合伙企业(有限合伙)("上海 睦亿合伙") 基金管理人的股东 自然人股东 基金管理人的股东 中欧盛世资产管理(上海)有限公司("中欧盛世资 管") 基金管理人的全资子公司 上海中欧财富基金销售有限公司("中欧财富") 基金管理人的控股子公司 中欧基金国际有限公司(“中欧国际”) 基金管理人的全资子公司 注:1、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2、经中国证券监督管理委员会批准,公司原股东北京百骏投资有限公司将其持有的公 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 43 页 司 20%股权转让给自然人股东窦玉明先生,本次股权变更的工商变更登记手续已于 2021年7月27日办理完毕。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至202 1年12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至202 0年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 310,128,779.10 270,798,323.67 其中:支付销售机构的客户维护费 153,826,174.73 175,330,538.56 注:基金管理费按前一日的基金资产净值的0.28%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.28%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 44 页 送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性 支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021 年12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020 年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 55,380,139.12 48,356,843.43 注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.05%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.05%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发 送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性 支付。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售 服务费的 各关联方 名称 本期 2021年01月01日至2021年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中欧滚钱宝货币 A 中欧滚钱宝货币 B 中欧滚钱宝货币 C 合计 中国民生 银行股份 有限公司 1,562,241.39 0.00 0.00 1,562,241.3 9 中欧基金 2,168,095.88 539.24 0.00 2,168,635.1 2 国都证券 0.00 0.00 738.17 738.17 合计 3,730,337.27 539.24 738.17 3,731,614.6 8 获得销售 上年度可比期间 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 45 页 服务费的 各关联方 名称 2020年01月01日至2020年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中欧滚钱宝货币 A 中欧滚钱宝货币 B 中欧滚钱宝货币 C 合计 中国民生 银行股份 有限公司 1,691,186.28 0.00 0.00 1,691,186.2 8 中欧基金 1,324,011.24 666.61 0.00 1,324,677.8 5 国都证券 0.00 0.00 459.96 459.96 合计 3,015,197.52 666.61 459.96 3,016,324.0 9 注:本基金A类基金份额和C类基金份额的销售服务费相同,按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。本基金的B类基金份额销售服务费按前一日基金资产净值的0.01% 的年费率计提。销售服务费计提的计算公式具体如下:


H=E×该类基金份额的销售服务费率÷当年天数


H 为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费


E 为前一日的该类基金份额的基金资产净值


基金销售服务费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管 人发送基金销售服务费划款指令,基金托管人复核后于次月5个工作日内根据划款指令 从基金财产中一次性支付登记机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时 支付的,支付日期顺延至最近可支付日支付。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购) 交易。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情 况 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限 费率的证券出借业务。 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 46 页 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的 情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期 限费率的证券出借业务。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 中欧滚钱宝货币A 份额单位:份 项目 本期 2021年01月01日至 2021年12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至 2020年12月31日 报告期初持有的基金份额 0.00 3,223.98 报告期间申购/买入总份额 0.00 2.08 报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00 减:报告期间赎回/卖出总份额 0.00 3,226.06 报告期末持有的基金份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额占基金总份额比 例 0.00% 0.00% 中欧滚钱宝货币B 份额单位:份 项目 本期 2021年01月01日至 2021年12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至 2020年12月31日 报告期初持有的基金份额 5,324,451.24 5,205,417.03 报告期间申购/买入总份额 130,275.15 119,034.21 报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00 减:报告期间赎回/卖出总份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额 5,454,726.39 5,324,451.24 报告期末持有的基金份额占基金总份额比 例 99.99% 99.99% 中欧滚钱宝货币C 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 47 页 份额单位:份 项目 本期 2021年01月01日至 2021年12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至 2020年12月31日 报告期初持有的基金份额 0.00 0.00 报告期间申购/买入总份额 0.00 0.00 报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00 减:报告期间赎回/卖出总份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额占基金总份额比 例 0.00% 0.00% 注: 1、申购/买入总份额含红利再投、转换入份额,赎回/卖出总份额含转换出份额。 2、基金管理人通过相关销售商渠道投资本基金,适用费率符合本基金招募说明书和相 关公告的规定。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 中欧滚钱宝货币A 关联方名 称 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 持有的基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 持有的基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 上海中欧 财富基金 销售有限 公 6.41 0.0000% 6.41 0.0000% 自然人股 东 7,378,525.77 0.01% 6,297,497.55 0.01% 中欧滚钱宝货币C 关联方名 称 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 48 页 持有的基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 持有的基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 上海中欧 财富基金 销售有限 公 6,545.29 0.01% 0.00 0.0000% 自然人股 东 59,449.56 0.1% 0.00 0.0000% 注: 1、截止本报告期末,中欧财富持有本基金A类份额的实际占比为0.00000001%,上表展 示的比例系四舍五入后的结果。 2、本报告期及上年度可比期间,除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的适用费 率符合本基金招募说明书和相关公告的规定。 3、上报告期末中欧财富持有本基金A类份额的实际占比为0.00000001%,上表展示的比 例系四舍五入后的结果。 4、本报告期期末及上年度末,除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金B类基金 份额。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名 称 本期 2021年01月01日至2021年12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国民生 银行股份 有限公司 3,038,308,270.6 8 180,648,733.0 3 3,600,692,943.7 3 41,394,225.2 4 注:本基金的银行存款由基金托管人中国民生银行股份有限公司保管,按银行同业利率 /约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 49 页 本基金本报告期末未持有中国民生银行股份有限公司发行的同业存单(于2020年12 月31日,本基金持有2,000,000张中国民生银行股份有限公司发行的同业存单,成本总 额为人民币200,000,000.00元,估值总额为人民币197,279,100.05元,占基金资产净值 的比例为0.21%)。 7.4.11 利润分配情况--按摊余成本法核算的货币市场基金 中欧滚钱宝货币A 单位:人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注 2,406,844,245.5 2 - - 2,406,844,245. 52 - 中欧滚钱宝货币B 单位:人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注 130,320.79 - - 130,320.79 - 中欧滚钱宝货币C 单位:人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注 1,452,435.86 - - 1,452,435.86 - 7.4.12 期末(2021年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 50 页 截至本报告期末2021年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额7,301,877,319.05元,是以如下债券作为抵押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估 值单价 数量(张) 期末估值总额 012103933 21电网SCP024 2022-01-04 99.97 873,000 87,272,545.46 012105027 21邮政SCP014 2022-01-04 99.91 2,000,000 199,811,480.70 112104015 21中国银行CD0 15 2022-01-04 99.52 500,000 49,761,869.72 112104026 21中国银行CD0 26 2022-01-04 99.16 2,706,000 268,316,381.30 112106071 21交通银行CD0 71 2022-01-04 99.50 1,000,000 99,500,291.49 112106074 21交通银行CD0 74 2022-01-04 99.49 1,000,000 99,490,849.59 112106155 21交通银行CD1 55 2022-01-04 98.96 556,000 55,019,943.59 112106160 21交通银行CD1 60 2022-01-04 98.94 1,000,000 98,935,086.71 112110041 21兴业银行CD0 41 2022-01-04 99.81 5,000,000 499,061,011.16 112110138 21兴业银行CD1 38 2022-01-04 99.40 1,250,000 124,244,208.75 112111089 21平安银行CD0 89 2022-01-04 99.48 2,500,000 248,706,581.93 112112069 21北京银行CD0 69 2022-01-04 99.02 600,000 59,410,959.89 112117062 21光大银行CD0 62 2022-01-04 99.46 1,000,000 99,463,652.87 112120089 21广发银行CD0 89 2022-01-04 99.46 1,000,000 99,456,250.13 112120299 21广发银行CD2 99 2022-01-04 98.71 14,758,00 0 1,456,821,870. 49 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 51 页 150304 15进出04 2022-01-04 100.10 390,000 39,040,337.12 190202 19国开02 2022-01-04 100.03 5,476,000 547,750,415.23 190207 19国开07 2022-01-04 100.28 3,300,000 330,913,029.99 210201 21国开01 2022-01-04 100.00 6,700,000 669,993,082.14 210206 21国开06 2022-01-04 100.04 18,894,00 0 1,890,215,471. 21 210301 21进出01 2022-01-04 100.04 800,000 80,032,904.32 219960 21贴现国债60 2022-01-04 99.59 4,000,000 398,362,743.84 219961 21贴现国债61 2022-01-04 99.55 3,000,000 298,637,615.30 合计


78,303,00 0 7,800,218,582.9 3 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2021年12月31日止,本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形 成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的融出证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为货币市场基金,其长期平均预期风险和预期收益率低于股票型基金、混合 型基金和债券型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。本基金在日常 经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风 险。本基金在综合考虑基金资产收益性、安全性和较高流动性的基础上,追求超越业绩 比较基准的稳定收益。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风 险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管理部、监察稽核部和相关 业务部门构成的风险管理架构体系。风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原 则、目标和策略,并就风险控制重要事项提出意见和建议。督察长负责组织和指导公司 的监察稽核工作。监察稽核部独立于公司各业务部门开展监察稽核工作,根据监管机构 及公司内部控制的要求对基金投资进行定期、不定期检查,出具监察稽核报告,进而从 合规层面对基金投资进行风险控制。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方 法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析 的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 52 页 度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量 化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对 各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金在交易 所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清 算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并 对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险 管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化 投资以分散信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 A-1 0.00 858,894,796.44 A-1以下 - - 未评级 14,291,649,172.42 2,265,719,719.45 合计 14,291,649,172.42 3,124,614,515.89 注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。2.未评级债券为期限在一年以内未有 三方评级的国债、政策性金融债、超短期融资债券。3.债券投资以成本价列示。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1以下 0.00 0.00 未评级 0.00 100,000,000.00 合计 0.00 100,000,000.00 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 53 页 注:本期末基金未持有短期信用评级的资产支持证券。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 A-1 18,460,277,241.91 26,910,558,870.55 A-1以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 18,460,277,241.91 26,910,558,870.55 注:1.债券评级取自第三方评级机构的主体评级。2.债券投资以成本价列示。3. A-1 为 AAA,A-1以下为AAA以下。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 AAA 563,311,518.03 0.00 AAA以下 0.00 0.00 未评级 961,124,059.13 4,096,876,689.67 合计 1,524,435,577.16 4,096,876,689.67 注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。2.未评级债券为期限在一年以上未有 三方评级的政策性金融债。3.债券投资以成本价列示。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 AAA 0.00 360,000,000.00 AAA以下 0.00 0.00 未评级 0.00 259,959,684.35 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 54 页 合计 0.00 619,959,684.35 注:本期末基金未持有长期信用评级的资产支持证券。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本期与上期末基金均未持有长期信用评级的同业存单。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基 金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基 金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨 额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的 流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的 基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监 测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司 发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的 其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金主动投资于流动 性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的10%。除附注7.4.12中列示的部分基金 资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,本基金所持大部分资产均能以合理价格适 时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其 上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于2021年12月31日,本基金所承担 的除卖出回购金融资产款以外的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息, 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的 合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金持有的资产主要为银行存款及信用状况良好的固定收益类资产,其中银行存 款主要为活期存款及可提前支取的银行存款,固定收益类资产主要为在交易所及银行间 公开发行上市且可自由流通的品种。本基金持有的流通受限资产比例较低,未对组合流 动性造成重大影响,附注7.4.12披露的流通受限资产外,本基金未持有其他有重大流动 性风险的投资品种。 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 55 页 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调 整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金投资于交易所及银行间市场 交易的固定收益品种比重较大,因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2021年12 月31日 6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 41,493,308,270.68 10,700,000,000.0 0 - - - 52,193,308,270.68 存出保证 金 9,732.77 - - - - 9,732.77 交易性金 融资产 32,995,107,441.15 1,281,254,550.34 - - - 34,276,361,991.49 买入返售 金融资产 27,196,351,026.22 - - - - 27,196,351,026.22 应收利息 - - - - 397,137,958.4 5 397,137,958.45 应收申购 款 - - - - 767,672.86 767,672.86 资产总计 101,684,776,470.8 2 11,981,254,550.3 4 - - 397,905,631.3 1 114,063,936,652.4 7 负债








卖出回购 金融资产 款 7,301,877,319.05 - - - - 7,301,877,319.05 应付赎回 款 - - - - 272,856.23 272,856.23 应付管理 人报酬 - - - - 25,442,233.04 25,442,233.04 应付托管 费 - - - - 4,543,255.89 4,543,255.89 应付销售 服务费 - - - - 22,715,168.59 22,715,168.59 应付交易 费用 - - - - 1,271,096.73 1,271,096.73 应交税费 - - - - 757,405.27 757,405.27 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 56 页 应付利息 - - - - 1,051,856.78 1,051,856.78 其他负债 - - - - 139,172.99 139,172.99 负债总计 7,301,877,319.05 - - - 56,193,045.52 7,358,070,364.57 利率敏感 度缺口 94,382,899,151.77 11,981,254,550.3 4 - - 341,712,585.7 9 106,705,866,287.9 0 上年度末 2020年12 月31日 6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产

















银行存款 43,285,692,943.73 4,300,000,000.00 - - - 47,585,692,943.73 结算备付 金 9,375,238.10 - - - - 9,375,238.10 存出保证 金 4,502.17 - - - - 4,502.17 交易性金 融资产 31,456,542,296.83 3,395,467,463.63 - - - 34,852,009,760.46 买入返售 金融资产 13,816,041,084.07 - - - - 13,816,041,084.07 应收利息 - - - - 390,297,493.5 5 390,297,493.55 应收申购 款 - - - - 2,891,093.49 2,891,093.49 资产总计 88,567,656,064.90 7,695,467,463.63 - - 393,188,587.0 4 96,656,312,115.57 负债

















卖出回购 金融资产 款 4,700,080,189.84 - - - - 4,700,080,189.84 应付赎回 款 - - - - 12,019.36 12,019.36 应付管理 人报酬 - - - - 21,919,779.32 21,919,779.32 应付托管 费 - - - - 3,914,246.29 3,914,246.29 应付销售 服务费 - - - - 19,570,150.27 19,570,150.27 应付交易 费用 - - - - 580,839.13 580,839.13 应交税费 - - - - 160,839.99 160,839.99 应付利息 - - - - 999,051.16 999,051.16 其他负债 - - - - 259,073.89 259,073.89 负债总计 4,700,080,189.84 - - - 47,415,999.41 4,747,496,189.25 利率敏感 度缺口 83,867,575,875.06 7,695,467,463.63 - - 345,772,587.6 3 91,908,815,926.32 表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日 孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 57 页 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额 (单位:人民币元) 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 利率下降25BP 25,219,992.89 31,546,539.04 利率上升25BP -25,134,854.05 -31,432,614.13 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的固定收益品种,因此无重大市场价格风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险的敏感性分析 于2021年12月31日,本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.00%(2020年12月31日:0.00%),因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变 动对于本基金资产净值无重大影响(2020年12月31日:同)。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1. 公允价值 1.1不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债, 因其剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。 1.2以公允价值计量的金融工具 1.2.1 各层次金融工具公允价值 于2021年12月31日,本基金持有的交易性金融资产中属于第二层次的余额为人民币 34,276,361,991.49 元,无划分为第一层次的余额,无划分为第三层次的余额(于2020 年12月31日:属于第二层次的余额为人民币34,132,050,076.11元,属于第三层次的余 额为人民币719,959,684.35元,无划分为第一层次的余额)。 1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动


中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 58 页 本基金本期持有的交易性金融资产的公允价值所属层次未发生重大变动。 1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额


本基金持有的交易性金融资产期末划分为第三层次的余额为人民币0.00元,期初划 分为第三层次的余额为人民币719,959,684.35元,本期减少人民币719,959,684.35元。 2. 承诺事项


截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 3. 其他事项


根据财政部发布的《企业会计准则第22号-金融工具确认计量》、《企业会计准则 第23号-金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》和《企业会计准则第37 号-金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定,以及财政部、银保 监会于2020年12月30日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》, 公募证券投资基金应当自2022年1月1日起执行新金融工具准则。 除上述事项外,截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 4. 财务报表的批准 本财务报表已于2022年3月30日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 固定收益投资 34,276,361,991.49 30.05 其中:债券 34,276,361,991.49 30.05 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 27,196,351,026.22 23.84 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 52,193,308,270.68 45.76 4 其他各项资产 397,915,364.08 0.35 5 合计 114,063,936,652.47 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 59 页 序号 项目 占基金资产净值比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 1.75 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值比例 (%) 2 报告期末债券回购融资余额 7,301,877,319.05 6.84 其中:买断式回购融资 - - 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占 资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 89 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 103 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 50 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过120天。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 产净值的比例(%) 各期限负债占基金资 产净值的比例(%) 1 30天以内 34.62 6.84 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 2 30天(含)—60天 6.59 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 3 60天(含)—90天 24.09 - 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 60 页 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 4 90天(含)—120天 10.50 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 5 120天(含)—397天(含) 30.73 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 合计 106.52 6.84 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期未超过240天。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 697,000,359.14 0.65 2 央行票据 - - 3 金融债券 5,365,795,217.71 5.03 其中:政策性金融债 4,802,483,699.68 4.50 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 9,753,289,172.73 9.14 6 中期票据 - - 7 同业存单 18,460,277,241.91 17.30 8 其他 - - 9 合计 34,276,361,991.49 32.12 10 剩余存续期超过397天的浮动 利率债券 - - 注:上表中,附息债券的成本包括债券面值和折溢价,贴现式债券的成本包括债券投资 成本和内在应收利息。 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 61 页 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基 金资 产净 值比 例(%) 1 210206 21国开06 30,900,000 3,091,333,65 4.09 2.90 2 112120299 21广发银行CD29 9 25,000,000 2,467,851,11 5.48 2.31 3 012105433 21电网SCP032 11,000,000 1,098,327,01 9.60 1.03 4 112111275 21平安银行CD27 5 10,000,000 993,771,096. 37 0.93 5 112177866 21北京农商银行 CD303 10,000,000 993,651,807. 77 0.93 6 210201 21国开01 6,700,000 669,993,082. 14 0.63 7 190202 19国开02 5,800,000 580,159,314. 89 0.54 8 042100443 21电网CP013 5,600,000 559,306,778. 81 0.52 9 112177696 21重庆农村商行 CD299 5,500,000 546,549,223. 27 0.51 10 012105241 21电网SCP027 5,000,000 499,554,457. 16 0.47 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0 报告期内偏离度的最高值 0.0623% 报告期内偏离度的最低值 -0.0228% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0223% 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 62 页 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 本基金本报告期内负偏离度的绝对值未达到0.25%。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 本基金本报告期内正偏离度的绝对值未达到0.5%。 8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 基金计价方法说明 本基金采用摊余成本法计价,即计价对象以买入成本列示,按实际利率或商定利率 每日计提利息,并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销。 本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在1.000元。 8.9.2 本基金投资的21平安银行CD275的发行主体平安银行股份有限公司于2021-05-28 受到云南银保监局的云银保监罚决字〔2021〕34号,于2021-09-29受到国家外汇管理局 深圳市分局的深外管检[2021]40号。罚没合计398.58万元人民币。 本基金对上述主体 发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。其余前十大持有 证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公 开谴责、处罚的情形。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 9,732.77 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 397,137,958.45 4 应收申购款 767,672.86 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 63 页 8 合计 397,915,364.08 8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 本报告中因四舍五入原因,投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和 与合计可能存在尾差。 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持有 人户 数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总 份额 比例 持有份额 占总份 额比例 中欧 滚钱 宝货 币A 11,7 21,5 09 9,097.73 165,662.58 0.00 0% 106,638,939,86 4.06 100.00 0% 中欧 滚钱 宝货 币B 1 5,455,136.5 6 5,455,136.56 100.0 00% 0.00 0.00% 中欧 滚钱 宝货 币C 72,5 61 844.88 6,545.74 0.01 0% 61,299,078.96 99.99 0% 合计 11,7 94,0 71 9,047.42 5,627,344.88 0.01 0% 106,700,238,94 3.02 99.99 0% 注:截止本报告期末,本基金A类基金份额机构投资者的实际占比为0.0002%,个人投资 者的实际占比为99.9998%,上表展示系四舍五入的结果。 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 64 页 序号 持有人类别 持有份额(份) 占总份额比例 1 个人 21,282,482.36 0.02% 2 个人 19,893,104.51 0.02% 3 个人 18,988,142.09 0.02% 4 个人 16,987,973.24 0.02% 5 个人 15,521,505.74 0.01% 6 个人 13,756,537.19 0.01% 7 个人 11,425,985.22 0.01% 8 个人 11,301,555.30 0.01% 9 个人 10,708,653.53 0.01% 10 个人 10,597,563.81 0.01% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 (份) 占基金总份额比 例 基金管理人所有从业人员持 有本基金 中欧滚钱宝货 币A 44,566,100.25 0.04% 中欧滚钱宝货 币B - - 中欧滚钱宝货 币C 61,038.68 0.10% 合计 44,627,138.93 0.04% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资 和研究部门负责人持有本开放式 基金 中欧滚钱宝货币A >100 中欧滚钱宝货币B 0 中欧滚钱宝货币C 0~10 合计 >100 本基金基金经理持有本开放式基 金 中欧滚钱宝货币A 0~10 中欧滚钱宝货币B 0 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 65 页 中欧滚钱宝货币C 0 合计 0~10 9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 本基金成立已满3年,本报告期内无发起式资金持有份额情况。 §10


开放式基金份额变动 单位:份 中欧滚钱宝货币A 中欧滚钱宝货币B 中欧滚钱宝货币C 基金合同生效日(2 015年06月12日)基 金份额总额 40,000,000.00 - - 本报告期期初基金 份额总额 91,865,716,507.42 5,324,851.14 37,774,567.76 本报告期基金总申 购份额 1,825,641,500,55 9.61 158,111.60 231,520,413.35 减:本报告期基金 总赎回份额 1,810,868,111,54 0.39 27,826.18 207,989,356.41 本报告期期末基金 份额总额 106,639,105,526.6 4 5,455,136.56 61,305,624.70 注:总申购份额含红利再投份额。 §11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 11.2.1 基金管理人的重大人事变动 本报告期内,基金管理人无重大人事变动。 11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金托管人中国民生银行股份有限公司于2021年11月19日公告,根据工作需要, 任命崔岩女士担任本公司资产托管部总经理,负责资产托管部相关工作。 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 66 页 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自2017年12月30日起聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金 提供审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。本年度应支付给所聘任的会计师 事务所审计费用为130,000.00元人民币。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,托管人及其高级管理人员在开展基金托管业务过程中未受到相关监管 部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商 名称 交 易 单 元 数 量 股票交易 应支付该券商的佣金 备 注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 国都 证券 1 - - - - - 国金 证券 1 - - - - - 中信 证券 1 - - - - - 注:1.根据中国证监会的有关规定,我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状 况、研究能力的基础上,选择基金专用交易席位,并由公司董事会授权管理层批准。 2.本报告期内,本基金新增租用国都证券上海交易单元。 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 67 页 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成交金 额 占当期 权证成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 基金成 交总额 的比例 国都 证券 - - - - - - - - 国金 证券 244,750,2 90.42 96.0 0% 10,873,000, 000.00 100.0 0% - - - - 中信 证券 10,196,73 4.25 4.00% - - - - - - 注:1.根据中国证监会的有关规定,我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状 况、研究能力的基础上,选择基金专用交易席位,并由公司董事会授权管理层批准。 2.本报告期内,本基金新增租用国都证券上海交易单元。 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内偏离度绝对值不存在超过0.5%的情况。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中欧基金管理有限公司旗下 部分基金2020年第四季度报 告的提示性公告 中国证监会指定媒介 2021-01-22 2 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金2020年第四季度报告 中国证监会指定媒介 2021-01-22 3 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金B类份额暂停代销渠道 申购、转换转入业务的公告 中国证监会指定媒介 2021-02-05 4 中欧基金管理有限公司旗下 部分基金2020年年度报告的 提示性公告 中国证监会指定媒介 2021-03-31 5 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金2020年年度报告 中国证监会指定媒介 2021-03-31 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 68 页 6 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金2021年第一季度报告 中国证监会指定媒介 2021-04-22 7 中欧基金管理有限公司旗下 部分基金2021年第一季度报 告的提示性公告 中国证监会指定媒介 2021-04-22 8 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金B类份额暂停代销渠道 申购、转换转入业务的公告 中国证监会指定媒介 2021-04-27 9 中欧基金管理有限公司旗下 部分基金2021年第二季度报 告的提示性公告 中国证监会指定媒介 2021-07-21 10 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金2021年第二季度报告 中国证监会指定媒介 2021-07-21 11 中欧基金管理有限公司旗下 部分基金2021年中期报告的 提示性公告 中国证监会指定媒介 2021-08-31 12 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金2021年中期报告 中国证监会指定媒介 2021-08-31 13 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金B类份额暂停代销渠道 申购、转换转入业务的公告 中国证监会指定媒介 2021-09-14 14 中欧基金管理有限公司办公 地址变更公告 中国证监会指定媒介 2021-09-17 15 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金B类份额暂停代销渠道 申购、转换转入业务的公告 中国证监会指定媒介 2021-09-27 16 中欧基金管理有限公司住所 变更公告 中国证监会指定媒介 2021-09-30 17 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金基金产品资料概要更新 中国证监会指定媒介 2021-09-30 18 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金更新招募说明书(2021 年10月) 中国证监会指定媒介 2021-10-22 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 69 页 19 中欧基金管理有限公司旗下 部分基金2021年第三季度报 告的提示性公告 中国证监会指定媒介 2021-10-27 20 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金2021年第三季度报告 中国证监会指定媒介 2021-10-27 §12


影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内单一投资者持有基金份额不存在达到或超过20%的情况。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13


备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中欧滚钱宝发起式货币市场基金相关批准文件 2、《中欧滚钱宝发起式货币市场基金基金合同》 3、《中欧滚钱宝发起式货币市场基金托管协议》 4、《中欧滚钱宝发起式货币市场基金招募说明书》 5、基金管理人业务资格批件、营业执照 6、本报告期内在中国证监会指定媒介上公开披露的各项公告 13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com)查阅,或在营业时间内至基金管理 人、基金托管人的住所免费查阅。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司: 客户服务中心电话:021-68609700,400-700-9700 中欧基金管理有限公司 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2021 年年度报告 第 70 页 二〇二二年三月三十一日