海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）
2021年年度报告
2021年 12月 31日
基金管理人：海富通基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二二年三月三十一日
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022年 3月 29日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内
容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 12月 31日止。
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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1.2目录
§1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 .................................................................................................. 6
2.5 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.6 其他相关资料 .................................................................................................................................. 7
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 9
§4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 10
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ............................................................ 13
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 13
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 13
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 15
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 15
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 16
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 16
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................. 16
§5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 17
§6
审计报告 ............................................................................................................................................... 17
6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 17
6.2 形成审计意见的基础 .................................................................................................................... 18
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................ 18
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................ 18
§7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 22
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 24
§8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 47
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 47
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ................................................................ 47
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8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ................................................................................................ 48
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 .................................... 48
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ............................................................................................ 48
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ................................................................................ 48
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................. 48
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .................... 49
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 .................... 49
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .............................. 49
8.11 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 49
§9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 50
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 50
9.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 50
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 51
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 51
§10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 51
§11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 51
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 51
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 52
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 52
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 52
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 52
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 52
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 52
11.8其他重大事件 ............................................................................................................................... 56
12
影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 57
§13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 59
13.1
备查文件目录 ............................................................................................................................ 59
13.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 59
13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 59
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）
基金简称 海富通美元债(QDII)
场内简称 美元债
基金主代码 501300
交易代码 501300
基金运作方式 契约型、开放式
基金合同生效日 2016年 11月 28日
基金管理人 海富通基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 36,860,463.80份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2017年 2月 16日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金主要投资于全球债券市场，在严格控制组合风险
的基础上，力求实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金通过分析各区域、国家的宏观经济环境、景气程
度、总体经济指标、政治形势、货币政策、利差变化、
利率水平、汇率水平等，确定基金资产在国家与地区间
的配置及投资情况。
业绩比较基准
90%×巴克莱资本美国综合债券指数收益率＋10%×商
业银行税后活期存款基准利率
风险收益特征
本基金为债券型基金，主要投资于全球市场的各类美元
债券，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预期风
险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股
票型基金。本基金可投资于境外证券，除了需要承担与
境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风
险之外，本基金还面临汇率风险等境外证券市场投资所
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面临的特别投资风险。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 海富通基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 岳冲 许俊
联系电话 021-38650788 010-66596688
电子邮箱 chongyue@hftfund.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 40088-40099 95566
传真 021-33830166 010-66594942
注册地址
上海市浦东新区陆家嘴花园
石桥路66号东亚银行金融大
厦36-37层
北京西城区复兴门内大街1
号
办公地址
上海市浦东新区陆家嘴花园
石桥路66 号东亚银行金融大
厦36-37层
北京西城区复兴门内大街1
号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 杨仓兵 刘连舸
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称
英文 -
Bank of China (Hong Kong)
Limited
中文 - 中国银行（香港）有限公司
注册地址 - 香港花园道 1号中银大厦
办公地址 - 香港花园道 1号中银大厦
邮政编码 - -
注：本基金无境外投资顾问。
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hftfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所
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2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
上海市浦东新区东育路 588号前滩中
心 42楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任
公司
北京市西城区太平桥大街 17号
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2021年 2020年 2019年
本期已实现收益 -219,200.82 2,384,966.76 5,664,637.47
本期利润 -1,893,813.16 -868,662.84 6,790,438.89
加权平均基金份额本期
利润
-0.0672 -0.0181 0.0838
本期加权平均净值利润
率
-6.59% -1.69% 8.10%
本期基金份额净值增长
率
-8.26% -3.14% 8.46%
3.1.2 期末数据和指标 2021年末 2020年末 2019年末
期末可供分配利润 -1,483,744.00 1,283,006.61 1,555,896.56
期末可供分配基金份额
利润
-0.0403 0.0461 0.0292
期末基金资产净值 35,376,719.80 29,115,413.88 57,639,831.51
期末基金份额净值 0.9597 1.0461 1.0800
3.1.3 累计期末指标 2021年末 2020年末 2019年末
基金份额累计净值增长
率
-4.03% 4.61% 8.00%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动
收益)扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
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水平要低于所列数字。
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分
的孰低数(为期末余额，不是当期发生数)。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -5.97% 1.14% -1.50% 0.28% -4.47% 0.86%
过去六个月 -8.06% 0.81% -1.10% 0.26% -6.96% 0.55%
过去一年 -8.26% 0.60% -3.38% 0.29% -4.88% 0.31%
过去三年 -3.63% 0.40% 6.34% 0.30% -9.97% 0.10%
过去五年 -4.61% 0.34% 8.78% 0.28% -13.39% 0.06%
自基金合同生效
起至今
-4.03% 0.34% 9.37% 0.28% -13.40% 0.06%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2016年 11月 28日至 2021年 12月 31日)
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注：本基金合同于 2016年 11月 28日生效。按基金合同规定，本基金自基金合同生效
起 6个月内为建仓期。建仓期结束时本基金的各项投资比例已达到基金合同第十三部分
（二）投资范围、（四）投资限制中规定的各项比例。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配
合计
备注
2021年 - - - - -
2020年 - - - - -
2019年 - - - - -
合计 - - - - -
注：本基金过去三年未发生利润分配。
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§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]48 号文批准，
由海通证券股份有限公司和富通基金管理公司（现更名为“法国巴黎资产管理 BE控股公
司”）于 2003年 4月 1日共同发起设立。截至 2021年 12月 31日，本基金管理人共管
理 91 只公募基金：海富通精选证券投资基金、海富通收益增长证券投资基金、海富通
货币市场证券投资基金、海富通股票混合型证券投资基金、海富通强化回报混合型证券
投资基金、海富通风格优势混合型证券投资基金、海富通精选贰号混合型证券投资基金、
海富通中国海外精选混合型证券投资基金、海富通稳健添利债券型证券投资基金、海富
通领先成长混合型证券投资基金、海富通中证 100指数证券投资基金（LOF）、海富通
中小盘混合型证券投资基金、上证周期行业 50 交易型开放式指数证券投资基金、海富
通上证周期行业 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、海富通稳固收益债券型
证券投资基金、海富通大中华精选混合型证券投资基金、上证非周期行业 100交易型开
放式指数证券投资基金、海富通上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金联
接基金、海富通国策导向混合型证券投资基金、海富通中证 500指数增强型证券投资基
金、海富通安颐收益混合型证券投资基金、海富通一年定期开放债券型证券投资基金、
海富通内需热点混合型证券投资基金、海富通纯债债券型证券投资基金、上证城投债交
易型开放式指数证券投资基金、海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投资基金、海富通
新内需灵活配置混合型证券投资基金、海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金、
海富通富祥混合型证券投资基金、海富通欣益灵活配置混合型证券投资基金、海富通欣
荣灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞丰债券型证券投资基金、海富通聚利纯债债
券型证券投资基金、海富通集利纯债债券型证券投资基金、海富通全球美元收益债券型
证券投资基金（LOF）、海富通沪港深灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞利纯债
债券型证券投资基金、海富通欣享灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞合纯债债券
型证券投资基金、海富通沪深 300指数增强型证券投资基金、海富通瑞福债券型证券投
资基金、海富通瑞祥一年定期开放债券型证券投资基金、海富通添益货币市场基金、海
富通聚优精选混合型基金中基金（FOF）、海富通量化前锋股票型证券投资基金、海富
通融丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通创业板综指增强型发起式证券投资
基金、海富通恒丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通量化多因子灵活配置混
合型证券投资基金、上证 10 年期地方政府债交易型开放式指数证券投资基金、海富通
弘丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通鼎丰定期开放债券型发起式证券投资
基金、海富通电子信息传媒产业股票型证券投资基金、海富通上海清算所中高等级短期
融资券指数证券投资基金、海富通研究精选混合型证券投资基金、海富通稳健养老目标
一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、海富通中短债债券型证券投资基金、海
富通聚合纯债债券型证券投资基金、海富通上证 5年期地方政府债交易型开放式指数证
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券投资基金、海富通先进制造股票型证券投资基金、海富通裕通 30 个月定期开放债券
型证券投资基金、海富通安益对冲策略灵活配置混合型证券投资基金、海富通平衡养老
目标三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、海富通科技创新混合型证券投资基
金、海富通裕昇三年定期开放债券型证券投资基金、海富通添鑫收益债券型证券投资基
金、海富通瑞弘6个月定期开放债券型证券投资基金、海富通富盈混合型证券投资基金、
海富通富泽混合型证券投资基金、海富通上证投资级可转债及可交换债券交易型开放式
指数证券投资基金、海富通中证短融交易型开放式指数证券投资基金、海富通中证长三
角领先交易型开放式指数证券投资基金、海富通中证长三角领先交易型开放式指数证券
投资基金联接基金、海富通惠增多策略一年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、海
富通成长甄选混合型证券投资基金、海富通消费核心资产混合型证券投资基金、海富通
成长价值混合型证券投资基金、海富通均衡甄选混合型证券投资基金、海富通惠睿精选
混合型证券投资基金、海富通欣睿混合型证券投资基金、海富通消费优选混合型证券投
资基金、海富通中债 1-3年农发行债券指数证券投资基金、海富通策略收益债券型证券
投资基金、海富通中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金、海富通利率债债券
型证券投资基金、海富通富利三个月持有期混合型证券投资基金、海富通瑞兴 3个月定
期开放债券型证券投资基金、海富通欣利混合型证券投资基金、海富通碳中和主题混合
型证券投资基金、海富通成长领航混合型证券投资基金、海富通养老目标日期 2035 三
年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
夏妍妍
本基金的基
金经理
2021-05-06 - 7年
上海交通大学经济学硕
士，持有基金从业人员
资格证书。历任西门子
金融服务集团西门子管
理培训生，西门子财务
租赁有限公司上海分公
司高级财务分析师，
2014年加入海富通基
金管理有限公司，历任
固定收益投资部固定收
益分析师、基金经理助
理。2018年 1月起任海
富通欣益混合基金经
理。2018年 4月起兼任
海富通一年定期开放债
券基金经理。2018年 4
月至 2021年5月任海富
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通融丰定开债券基金经
理。2019年 5月起兼任
海富通安颐收益混合基
金经理。2019年 10月
起兼任海富通聚合纯
债、海富通富祥混合的
基金经理。2019年 10
月至 2021年9月任海富
通瑞合纯债基金经理。
2019年 10月至 2020年
11月任海富通瑞丰债券
基金经理。2020年 5月
起兼任海富通富盈混合
基金经理。2021年 5月
起兼任海富通美元债
（QDII）基金经理。
2021年 8月起兼任海富
通瑞兴 3个月定开债券
基金经理。
陆丛凡
本基金的基
金经理
2019-10-29 2021-05-06 9年
硕士，持有基金从业人
员资格证书。曾任瑞银
企业管理（上海）有限
公司固定收益定量分析
师，2015年 4月加入海
富通基金管理有限公
司。2015年 6月至 2019
年 7月任海富通固定收
益部基金经理助理。
2019年 7月起任海富通
上证城投债 ETF、海富
通上证 10年期地方政
府债 ETF、海富通上清
所短融债券的基金经
理。2019年10月至 2021
年 5月任海富通美元债
（QDII）基金经理。
2019年 11月起兼任海
富通上证 5年期地方政
府债 ETF基金经理。
2020年 5月至 2021年 9
月兼任海富通中债 1-3
年国开债基金经理。
2020年 7月起兼任海富
通上证投资级可转债
ETF基金经理。2020年
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8月起兼任海富通中证
短融 ETF基金经理。
2020年 8月至 2021年 7
月兼任海富通中债 3-5
年国开债基金经理。
2021年 4月起兼任海富
通中债 1-3年农发基金
经理。2021年 6月起兼
任海富通策略收益债券
基金经理。
注：1、对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司做出
决定之日；非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准：自参加证券行业的相关工作开始计算。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
本基金无境外投资顾问。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有
关法律法规、基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产，
没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金经理兼任私募
资产管理计划投资经理工作指引（试行）》等法律法规的具体要求，持续完善了公司投
资交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了一级市场和二级市场的所有投资交
易管理活动以及公司内部的证券分配，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、
业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。同时，公司投资交易业务组织架构保证了各
投资组合投资决策相对独立，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享
有公平的机会。
4.4.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不
同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节
得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，保证公平
交易制度的执行和实现。
报告期内，公司对旗下所有投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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进行了分析，并采集了连续四个季度期间内、不同时间窗下（如 1 日内、3 日内、5 日
内）公司管理的不同投资组合同向交易的样本，对其进行了 95%置信区间，假设溢价率
为 0的 T分布检验，结合该时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、贡献度、交易占优
比等指标综合判断是否存在不公平交易或利益输送的可能。结果表明，报告期内公司对
旗下各投资组合公平对待，不存在利益输送的行为。
4.4.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.5 报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2021年国内经济呈现逐季走低，全年录得 8.1%的同比增速，两年平均增速为 5.1%。
工业增加值表现平稳，但 9 月受到“能耗双控”的影响，当月同比增速跌破 5%；随后保
供政策出台，生产逐月恢复，全年累计两年平均增速为 6.2%。地产投资方面，上半年
受到竣工与销售面积支撑维持较高的增速，但下半年受到地产三道红线政策与银行贷款
双集中的影响，当月同比增速转负，全年累计两年平均增速为 5.7%。基建投资增速在
缺乏项目与地方政府隐性债务严监管的情况下维持较低的增速，全年累计两年平均增速
为 0.7%。制造业投资在中游出口需求较好、高技术产业投资旺盛的带动下表现强势，
全年累计两年平均增速为 5.4%。出口方面，受到海外发达国家经济复苏与财政补贴以
及海外供应链受损的影响，全年出口维持较高增速，累计增速为 29.9%。通胀方面，CPI
在猪肉价格同比大幅回落的背景下维持较低的增速，但年末受极端天气影响蔬菜价格短
期上升，全年累计同比上涨 0.9%。在生产边际修复、大宗商品涨价、国际油价回升、
煤炭供给短缺等因素影响下，工业品通胀 10 月同比增速达到历史新高，但随着煤炭保
供限价政策组合拳的推出 PPI稍有回落，全年累计同比上涨 8.1%。货币政策方面，上半
年总体偏紧，央行公开市场操作缩量回笼。下半年货币政策宽松，央行分别于 7月与 12
月降准各 50bp，同时跨月公开市场操作提供充裕的流动性。信用环境方面，前 3季度社
融增速逐渐下滑，4季度针对房企融资的政策纠偏，碳减排支持工具、下调支农支小再
贷款利率等结构性货币政策工具陆续推出，社融增速见底反弹。
2021 年,中国离岸信用债市场持续受到房地产主体风险事件扰动。下半年，随着房
地产行业销售、投资数据不断下行，房地产企业现金流趋紧，风险事件频发，市场悲观
情绪亦不断发酵，特别是其中高收益债板块跌幅明显。
截至 2021 年 12 月 31 日，MarkitiBoxx 亚洲中资美元债券指数年收益为-5.64%，
MarkitiBoxx亚洲中资美元投资级别债券指数年收益为 0.18%，而MarkitiBoxx亚洲中资
美元高收益债券指数年收益为-21.50%。
组合方面，考虑到海外债券市场尤其是美元债市场仍处于升息环境中，因此组合维
持中短久期操作。
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 15 页 共 59 页
4.5.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内，本基金净值增长率为-8.26%，同期业绩比较基准收益率为-3.38% 。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2022 年，经济基本面方面，工业生产维持稳定，在需求没有起色的情况下难
超预期。地产投资可期待在需求较弱的三四线城市出现政策上的边际放松，但基于当前
土拍面积与销售面积严重下滑的情况，地产投资仍是 2022 年经济增速的拖累项。基建
投资在上半年项目储备充分，专项债资金充足到位的情况下上半年或表现较好，增速总
体表现为前低后高。制造业投资在政策的支撑下有望成为经济的最大亮点，尤其是在新
能源与新基建等相关领域。消费方面在疫情防控措施未放松的情况下或处于温和复苏的
趋势。预计 2022 年美国国债收益率整体仍有向上压力，而中资高收益美元债估值上已
具有吸引力，但个券风险仍较大。
组合方面，考虑到发达经济体复苏预期和通胀预期，海外债券市场尤其是美元债市
场仍处于升息环境中，因此组合预计在上半年仍维持中短久期操作。我们更青睐于高收
益债中资质较好、流动性也较好的品种。
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2021年，基金管理人监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则，通过业务审核、
合规检查、系统监控、重点抽查、专项稽核等一系列方式开展工作，强化基金运作和公
司运营的合规性，督促业务部门不断改进内部控制和风险管理，并按规定定期出具监察
稽核报告报董事会和公司管理层。
本报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面：
一、加强合规管理，持续完善公司的规章制度，健全内控体系，落实内控责任。
报告期内，坚持以法律法规和公司制度为依据，对公司和基金运作的各项业务开展
提供全面的合规咨询、审核、监测与检查，确保基金运作的合法合规性。根据法律法规、
监管政策的变化及公司管理需要，新增和修订了多项内部制度和流程，并持续倡导合规
文化建设，提升了公司内部控制环境建设。优化督察稽核部合规、审计部门架构，增设
投资、销售、运营条线专职合规人员，完善了公司内部控制三层控制体系，强化了各项
内控职责，为公司各项业务合规开展及基金持有人利益最大化提供有力的保障。
二、客观开展内外部内控评估，进一步完善内控措施。
根据法规、监管要求并结合风险导向和全覆盖原则，对各部门的业务有重点的开展
了多项专项检查和内部审计，同时积极配合外部机构对公司开展审计和内控评估等工作，
通过及时跟踪落实各项问题的整改情况，严格控制了各部门的主要风险，加强并完善了
公司的内部控制状况。
三、有效推进反洗钱与反恐怖融资工作。
报告期内，结合反洗钱法规及公司业务特点完善了反洗钱制度及流程，组织多场反
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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洗钱专项培训、考试和宣传活动；基于风险为本的工作思路，继续开展全面的客户信息
核查清理工作，稳步推进代销机构分类管理工作，持续优化系统和监测模型，强化对大
额交易和可疑交易方面的监控，并按时向中国反洗钱监测分析中心报送相关数据。报告
期内，公司根据监管要求完成了 2020年度的洗钱风险自评估工作。
四、强化法规学习，组织开展内外部培训，提升员工的合规及风险意识。
本报告期内，为提高公司全员的合规意识，进一步加强组织各类合规培训频率，及
时对法规、监管精神和公司要求进行宣导，并组织全体员工开展各类内外部培训，剖析
风险案例，并通过结合内部考试系统多次组织了线上培训及在线考试。通过培训，增强
了员工的合规意识和风险防范意识，提升了员工的主动识别和控制业务风险的积极性和
能力。
通过上述工作，本报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合法合规，维护和保
障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理，进一步提
高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金财产安全、合规、诚信运作。
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业
务指引》、基金合同以及中国基金业协会提供的相关估值指引对基金所持有的投资品种
进行估值。日常估值由基金管理人与基金托管人分别独立完成。基金管理人每个工作日
对基金资产估值后，将各类基金份额的份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复
核无误后，由基金管理人对外公布。
本基金管理人设立估值委员会，组成人员包括分管基金运营业务的高级管理人员、
分管投资业务的高级管理人员、督察稽核部负责人、风险管理部负责人、研究部负责人
及基金运营部负责人等，以上人员具有丰富的合规、风控、证券研究、会计方面的专业
经验。估值委员会负责制定、更新本基金管理人管理的基金的估值政策和程序。估值委
员会对经济环境发生重大变化或发生影响证券价格的重大事件进行评估，充分听取相关
部门的建议，并和托管人充分协商后，提交估值建议报告，以便估值委员会决策。基金
运营部按照批准后的估值政策进行估值。
上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
一、本基金本报告期内无应分配的收益。
二、已实施的利润分配：无。
三、不存在应分配但尚未实施的利润。
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金自 2020年 12月 14日至 2021年 3月 8日，连续五十五个工作日出现基金资
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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产净值低于五千万元的情形。自 2021年 3月 18日至 2021年 6月 11日，连续五十八个
工作日出现基金资产净值低于五千万元的情形。自 2021年 6月 23日至 2021年 12月 31
日，连续超过六十个工作日出现基金资产净值低于五千万元的情形。基金管理人已根据
法规要求向中国证券监督管理委员会报送了持续运作的解决方案。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司(以下称"本托管人")在对海富通全球美元收益
债券型证券投资基金（LOF）(以下称"本基金")的托管过程中，严格遵守《证券投资基
金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持
有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和
托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计
算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现
本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报
告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、
准确和完整。
§6
审计报告
普华永道中天审字(2022)第 27861号
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）全体基金份额持有人：
6.1 审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了海富通全球美元收益债券型证券投资基金(LOF)(以下简称“海富通美元
债(QDII)”)的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表，2021 年度的利润表和
所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中
所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会
(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反
映了海富通美元债(QDII)2021年 12月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基
金净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计
师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我
们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海富通美元债(QDII)，并履行了职
业道德方面的其他责任。
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任
海富通美元债(QDII)的基金管理人海富通基金管理有限公司(以下简称“基金管理
人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估海富通美元债(QDII)的持续经营能
力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理
层计划清算海富通美元债(QDII)、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督海富通美元债(QDII)的财务报告过程。
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合
理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按
照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，
如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济
决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同
时，我们也执行以下工作：
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程
序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞
弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞
弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的
合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的
审计证据，就可能导致对海富通美元债(QDII)持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况
是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，
我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未
来的事项或情况可能导致海富通美元债(QDII)不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允
反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行
沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
许康玮
朱宏宇
上海市浦东新区东育路 588号前滩中心 42楼
2022年 3月 29日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2021年 12月 31日
单位：人民币元
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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资产 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
资产：
- -
银行存款 7.4.7.1 5,226,903.31 2,412,737.13
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 29,970,939.03 26,513,803.92
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
29,970,939.03 26,513,803.92
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 515,508.55 454,310.33
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
35,713,350.89 29,380,851.38
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
189,802.79 94,860.60
应付管理人报酬
27,242.14 27,545.58
应付托管费
7,567.28 7,651.56
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 - -
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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应交税费
4,793.60 4,661.12
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 107,225.28 130,718.64
负债合计
336,631.09 265,437.50
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 36,860,463.80 27,832,407.27
未分配利润 7.4.7.10 -1,483,744.00 1,283,006.61
所有者权益合计
35,376,719.80 29,115,413.88
负债和所有者权益总计
35,713,350.89 29,380,851.38
注：报告截止日 2021年 12月 31日，基金份额净值 0.9597元，基金份额总额 36,860,463.80
份。其中下属人民币基金份额参考净值人民币 0.9597元，份额总额 24,309,856.86份；
下属美元基金份额参考净值 0.1505美元，份额总额 12,550,606.94份。
7.2 利润表
会计主体：海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2021年 1月 1日至
2021年 12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至
2020年 12月 31日
一、收入
-1,507,562.75 -133,422.19
1.利息收入
1,475,330.46 2,943,331.82
其中：存款利息收入 7.4.7.11 18,463.76 13,714.00
债券利息收入
1,456,866.70 2,929,617.82
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-1,361,957.26 383,395.87
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -1,385,034.93 391,439.85
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 23,077.67 -8,043.98
股利收益 7.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
7.4.7.17 -1,674,612.34 -3,253,629.60
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-71,334.57 -324,182.49
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 125,010.96 117,662.21
减：二、费用
386,250.41 735,240.65
1．管理人报酬
255,949.80 464,238.35
2．托管费
71,097.17 128,955.06
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.19 - -
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
5,327.84 10,546.75
7．其他费用
7.4.7.2
0
53,875.60 131,500.49
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-1,893,813.16 -868,662.84
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-1,893,813.16 -868,662.84
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权
益（基金净值）
27,832,407.27 1,283,006.61 29,115,413.88
二、本期经营活动 - -1,893,813.16 -1,893,813.16
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产生的基金净值变
动数（本期利润）
三、本期基金份额
交易产生的基金净
值变动数（净值减
少以“-”号填列）
9,028,056.53 -872,937.45 8,155,119.08
其中：1.基金申购款 63,954,886.74 1,337,143.71 65,292,030.45
2.基金赎回款 -54,926,830.21 -2,210,081.16 -57,136,911.37
四、本期向基金份
额持有人分配利润
产生的基金净值变
动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权
益（基金净值）
36,860,463.80 -1,483,744.00 35,376,719.80
项目
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权
益（基金净值）
53,369,881.38 4,269,950.13 57,639,831.51
二、本期经营活动
产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -868,662.84 -868,662.84
三、本期基金份额
交易产生的基金净
值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-25,537,474.11 -2,118,280.68 -27,655,754.79
其中：1.基金申购款 39,631,405.17 1,717,528.62 41,348,933.79
2.基金赎回款 -65,168,879.28 -3,835,809.30 -69,004,688.58
四、本期向基金份
额持有人分配利润
产生的基金净值变
动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权
益（基金净值）
27,832,407.27 1,283,006.61 29,115,413.88
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：任志强，主管会计工作负责人：胡光涛，会计机构负责人：胡正万
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF） (以下简称“本基金”)经中国证券
监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]第 2277号《关于准予海富通全
球美元收益债券型证券投资基金（LOF）注册的批复》注册，由海富通基金管理有限公
司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通全球美元收益债券型证券投资基
金（LOF）基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式证券投资基金，存续期限
不定。首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 139,713,588.15 元，美元
17,977,789.63 元，已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字
(2016)第 1495号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《海富通全球美元收益债券
型证券投资基金（LOF）基金合同》于 2016 年 11 月 28 日正式生效，基金合同生效日
的基金份额总额为 263,399,284.82份，其中认购资金利息折合 42,026.34份基金份额。本
基金的基金管理人为海富通基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
境外资产托管人为中国银行(香港)有限公司。
根据《海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）基金合同》和《海富通全
球美元收益债券型证券投资基金（LOF）招募说明书》的相关规定，本基金的基金份额
包括人民币份额和美元现汇份额，投资者可使用人民币或美元提交本基金的认购/申购申
请，其中使用人民币认购/申购的份额将被确认为人民币份额，使用美元认购/申购的份
额将被确认为美元现汇份额。本基金通过场外、场内两种方式公开发售，美元份额(以
下若无特别说明，均指美元现汇份额)仅通过场外公开发售。
经上海证券交易所(以下简称“上交所”)[2017]35号文审核同意，本基金 14,122,415.00
份人民币基金份额于 2017年 2月 16日在上交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管
在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至上交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管
理试行办法》和《海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）基金合同》的有关
规定，本基金的投资范围为境内境外市场。境内，本基金主要投资于依法发行上市的股
票（包含中小板、创业板、其他依法上市的股票）、债券（包括国债、央行票据、金融
债、企业债、公司债、可转换债券（含可分离交易可转换债券）、次级债、短期融资券、
中期票据、中小企业私募债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款等，货币市场
工具以及经中国证监会批准允许基金投资的其他境内金融工具（但须符合中国证监会相
关规定）。境外，本基金主要投资于已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产
信托凭证；银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、
短期政府债券等货币市场工具；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、
资产支持证券等及中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；已与中国证监会签署双
边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金（包括 ETF）；
与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；远期合约
及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品及法律、
法规或中国证监会允许基金投资的其他境外金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，其中，投资于美元债券的资产占
非现金基金资产的比例不低于 80%；现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计
不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。
本基金的业绩比较基准为：90%×巴克莱资本美国综合债券指数收益率＋10%×商业银行
税后活期存款基准利率。
本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于 2022年 3月 29日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准
则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监
会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国
证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务
指引》、《海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）基金合同》和在财务报表
附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制。
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同
生效后，连续 60 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于
5,000 万元情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方
式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。于 2021
年 12月 31日，本基金出现连续 60个工作日基金资产净值低于 5,000万元的情形，基金
管理人已根据法规要求向中国证券监督管理委员会报送了持续运作的解决方案，故本财
务报表仍以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2021 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2021年 12月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。
本基金以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在
资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日
至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计
入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同
权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价
格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公
允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有
不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因
素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那
么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相
关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有
在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可
观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对
估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结
算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，
并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后
的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证
券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本
金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人
缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用
情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动
损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其
中场外基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自
动转为基金份额进行再投资，场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利
润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生
的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若
期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，
即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
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7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差
额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日
的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理
人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金
能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多
个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生对本基金财务报表产生重大影响的会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确
全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往
来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅
助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的
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补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90
号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规
和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按
照 3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、
地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提
供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关
国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。
(3)目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关
国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值
税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
活期存款 5,226,903.31 2,412,737.13
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 5,226,903.31 2,412,737.13
注：于 2021年 12月 31日，银行存款中包含的外币余额为：美元活期存款 107,958.12
元（折合人民币 688,308.59元）。于 2020年 12月 31日，银行存款中包含的外币余额
为：美元活期存款 145,188.76元（折合人民币 947,342.14元）。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
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项目
本期末
2021年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 32,767,927.93 29,970,939.03 -2,796,988.90
银行间市场 - - -
合计 32,767,927.93 29,970,939.03 -2,796,988.90
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 32,767,927.93 29,970,939.03 -2,796,988.90
项目
上年度末
2020年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 27,636,180.48 26,513,803.92 -1,122,376.56
银行间市场 - - -
合计 27,636,180.48 26,513,803.92 -1,122,376.56
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 27,636,180.48 26,513,803.92 -1,122,376.56
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
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7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应收活期存款利息 487.53 563.98
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 515,021.02 453,746.35
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 - -
合计 515,508.55 454,310.33
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末其他资产无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
本基金本报告期末及上年度末应付交易费用无余额。
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 1,437.90 718.64
应付证券出借违约金 - -
预提费用 50,000.00 130,000.00
其他应付款 55,787.38 -
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合计 107,225.28 130,718.64
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 27,832,407.27 27,832,407.27
本期申购 63,954,886.74 63,954,886.74
本期赎回（以“-”号填列） -54,926,830.21 -54,926,830.21
本期末 36,860,463.80 36,860,463.80
注：截至 2021 年 12 月 31 日止，本基金于上交所上市的基金份额为 4,300,864.00
份 (2020 年 12 月 31 日：4,969,317.00 份)，托管在场外未上市交易的基金份额为
32,559,599.80份 (2020 年 12月 31日：22,863,090.27 份)。上市的基金份额登记在证券
登记结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登
记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在
两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 2,130,583.89 -847,577.28 1,283,006.61
本期利润 -219,200.82 -1,674,612.34 -1,893,813.16
本期基金份额交易产生
的变动数
347,124.74 -1,220,062.19 -872,937.45
其中：基金申购款 5,004,301.88 -3,667,158.17 1,337,143.71
基金赎回款 -4,657,177.14 2,447,095.98 -2,210,081.16
本期已分配利润 - - -
本期末 2,258,507.81 -3,742,251.81 -1,483,744.00
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020
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12月 31日 年 12月 31日
活期存款利息收入 12,157.84 9,123.54
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 - -
其他 6,305.92 4,590.46
合计 18,463.76 13,714.00
7.4.7.12 股票投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年
12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年
12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成交总额
10,044,327.93 51,601,734.34
减：卖出债券（债转股及债券到期兑
付）成本总额
11,189,258.10 50,420,574.21
减：应收利息总额 240,104.76 789,720.28
买卖债券差价收入 -1,385,034.93 391,439.85
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31
日
远期外汇投资收益（税前） 23,770.00 -8,043.98
远期外汇差价收入应缴纳
增值税额
-692.33 -
合计 23,077.67 -8,043.98
7.4.7.16 股利收益
本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 35 页 共 59 页
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年1月1日至2021年12月
31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月
31日
1.交易性金融资产 -1,674,612.34 -3,253,629.60
——股票投资 - -
——债券投资 -1,674,612.34 -3,253,629.60
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税 - -
合计 -1,674,612.34 -3,253,629.60
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31
日
基金赎回费收入 125,010.96 117,662.21
合计 125,010.96 117,662.21
7.4.7.19 交易费用
本基金本报告期及上年度可比期间无交易费用。
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12
月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31
日
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 36 页 共 59 页
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 - 80,000.00
证券出借违约金 - -
银行汇划费 3,875.60 1,500.49
合计 53,875.60 131,500.49
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
海富通基金管理有限公司(“海富通”) 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
中国银行(香港)有限公司(“中银香港”) 基金境外资产托管人
法国巴黎资产管理 BE控股公司(BNP Paribas Asset
Management BE Holding)
基金管理人的股东
海通证券股份有限公司(“海通证券”)
基金管理人的股东、基金销售机
构
上海富诚海富通资产管理有限公司 基金管理人的子公司
海富通资产管理（香港）有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 37 页 共 59 页
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021
年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020
年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 255,949.80 464,238.35
其中：支付销售机构的客户维护费 93,364.11 149,907.41
注：支付基金管理人海富通的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.9%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.9%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021
年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 71,097.17 128,955.06
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% /当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)
交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用
固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的
情况
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 38 页 共 59 页
本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用
市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 5,063,451.08 12,157.84 1,544,900.96 9,123.54
中银香港 163,452.23 - 867,836.17 -
合计 5,226,903.31 12,157.84 2,412,737.13 9,123.54
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未实施利润分配。
7.4.12 期末（2021年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 39 页 共 59 页
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期内未发生转融通证券出借业务。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预期风险与预期收
益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的
与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金
管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在
严格控制风险的基础上，追求基金资产长期稳定增值,力争实现高于业绩比较基准的投资
收益。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立审计及风险管
理委员会，负责制定公司的风险管理政策，审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及
重大风险限额及监督公司内部控制制度和风险管理制度的执行情况等；在管理层层面设
立风险管理委员会，负责实施董事会下设审计及风险管理委员会所制定的各项风险管理
政策。
本基金的基金管理人建立了由督察长、风险管理委员会、风险管理部和督察稽核部
及相关业务部门风险管理责任人构成的三层次风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 40 页 共 59 页
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的
银行存款存放在本基金的托管行中国银行以及境外次托管行中银香港，因而与银行存款
相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交
收和款项清算，违约风险发生的可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2021年 12月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债
券和资产支持证券占基金资产净值的比例为 79.37%(2020年 12月 31日：91.06%)。
本基金债券投资的信用评级情况采用标准普尔、惠誉国际提供的债券信用评级信息
统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
A-1 - -
A-1以下 1,039,213.60 -
未评级 - 1,314,871.75
合计 1,039,213.60 1,314,871.75
注：未评级部分为标准普尔、惠誉国际未评级债券。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
AAA 1,892,349.84 -
AAA以下 15,861,727.88 16,796,221.41
未评级 11,177,647.71 8,402,710.76
合计 28,931,725.43 25,198,932.17
注：未评级部分为标准普尔、惠誉国际未评级债券。
7.4.13.3 流动性风险
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 41 页 共 59 页
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2021年 12月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个
月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面
余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理
办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金
组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度
指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指
标进行持续的监测和分析。
本基金持有同一家银行的存款不得超过本基金净值的 20%（在基金托管账户的存款
可以不受上述限制），本基金持有同一机构（政府、国际金融组织除外）发行的证券市
值不得超过基金净值的 10%。）本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录
国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净
值的 10%，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的 3%。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基
金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出
回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投
资的公允价值。本基金持有非流动性资产市值不得超过基金资产净值的 10%。于 2021
年 12月 31日，本基金未持有流动性受限的资产。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进
行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变
现价值。于本报告期末，本基金组合资产中 7个工作日可变现资产的账面价值超过经确
认的当日净赎回金额。
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 42 页 共 59 页
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；
按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严
格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管
理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建
立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品
的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品
及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求
与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年12月31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5,063,451.08 - - 163,452.23 5,226,903.31
交易性金融资
产
16,161,755.56 6,522,752.98 7,286,430.49 -
29,970,939.0
3
应收利息 - - - 515,508.55 515,508.55
资产总计 21,225,206.64 6,522,752.98 7,286,430.49 678,960.78
35,713,350.8
9
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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负债
应付赎回款 - - - 189,802.79 189,802.79
应付管理人报
酬
- - - 27,242.14 27,242.14
应付托管费 - - - 7,567.28 7,567.28
应交税费 - - - 4,793.60 4,793.60
其他负债 - - - 107,225.28 107,225.28
负债总计 - - - 336,631.09 336,631.09
利率敏感度缺
口
21,225,206.64 6,522,752.98 7,286,430.49 342,329.69
35,376,719.8
0
上年度末
2020年12月31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,544,900.96 - - 867,836.17 2,412,737.13
交易性金融资
产
6,001,387.70 12,138,884.81 8,373,531.41 -
26,513,803.9
2
应收利息 - - - 454,310.33 454,310.33
资产总计 7,546,288.66 12,138,884.81 8,373,531.41 1,322,146.50
29,380,851.3
8
负债
应付赎回款 - - - 94,860.60 94,860.60
应付管理人报
酬
- - - 27,545.58 27,545.58
应付托管费 - - - 7,651.56 7,651.56
应交税费 - - - 4,661.12 4,661.12
其他负债 - - - 130,718.64 130,718.64
负债总计 - - - 265,437.50 265,437.50
利率敏感度缺
口
7,546,288.66 12,138,884.81 8,373,531.41 1,056,709.00
29,115,413.8
8
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日
或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 上年度末
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 44 页 共 59 页
2021年12月31日 2020年12月31日
市场利率上升 25个基点 -176,760.30 -150,375.87
市场利率下降 25个基点 176,776.66 150,388.09
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。
本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
美元
折合人民币
合计
以外币计价
的资产
银行存款 688,308.59 688,308.59
交易性金融
资产
29,970,939.03 29,970,939.03
应收利息 515,022.42 515,022.42
资产合计 31,174,270.04 31,174,270.04
以外币计价
的负债
其他负债 55,787.38 55,787.38
负债合计 55,787.38 55,787.38
资产负债表
外汇风险敞
口净额
31,118,482.66 31,118,482.66
项目
上年度末
2020年12月31日
美元
折合人民币
合计
以外币计价
的资产
银行存款 947,342.14 947,342.14
交易性金融 26,513,803.92 26,513,803.92
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 45 页 共 59 页
资产
应收利息 453,746.35 453,746.35
资产合计 27,914,892.41 27,914,892.41
以外币计价
的负债
应付赎回款 - -
负债合计 - -
资产负债表
外汇风险敞
口净额
27,914,892.41 27,914,892.41
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年 12月 31日
1. 所有外币相对人民币升值 5% 1,561,502.87 1,395,744.62
2. 所有外币相对人民币贬值 5% -1,561,502.87 -1,395,744.62
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于债券的比例不低于
基金资产的 80%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，
定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
于 2021年 12月 31日，本基金未持有交易性权益类投资（2020年 12月 31日：未
持有），因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无
重大影响（2020年 12月 31日：同）。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 46 页 共 59 页
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2021年 12月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第二层次的余额为 29,970,939.03 元，无属于第一或第三层次的余额(2020
年 12月 31日：第二层次 26,513,803.92元，无第一或第三层次)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌
停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃
日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公
允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2021年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020年
12月 31日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 根据财政部发布的《企业会计准则第 22号－金融工具确认和计量》、《企业会
计准则第 23号－金融资产转移》、《企业会计准则第 24号－套期会计》和《企业会计
准则第 37号-金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、
中国银行保险监督管理委员会于 2020年 12月 30日发布的《关于进一步贯彻落实新金
融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金应当自 2022年 1月 1日起执行新金
融工具准则。截至 2021 年 12月 31日，本基金已完成了执行新金融工具准则对财务报
表潜在影响的评估。鉴于本基金业务的性质，新金融工具准则预期不会对本基金的财务
状况和经营成果产生重大影响。
本基金将自 2022年 1月 1日起追溯执行相关新规定，并采用准则允许的实务简便
方法，调整期初所有者权益，2021年的比较数据将不作重述。
(3) 除公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的
其他重要事项。
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 47 页 共 59 页
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 - -
其中：普通股 - -
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 29,970,939.03 83.92
其中：债券 29,970,939.03 83.92
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产 - -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 5,226,903.31 14.64
8 其他各项资产 515,508.55 1.44
9 合计 35,713,350.89 100.00
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
本基金本报告期末未持有权益投资。
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 48 页 共 59 页
8.3 期末按行业分类的权益投资组合
本基金本报告期末未持有权益投资。
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
本基金本报告期末未持有权益投资。
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
本基金本报告期未买入权益资产。
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
本基金本报告期未卖出权益资产。
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
本基金本报告期未进行权益投资。
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
债券信用等级 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
AAA+至 AAA- 1,892,349.84 5.35
AA+至 AA- - -
A+至 A- 1,892,148.37 5.35
BBB+至 BBB- 1,316,684.06 3.72
BB+至 BB- 9,324,678.04 26.36
B+至 B- 4,367,431.01 12.35
未评级 11,177,647.71 31.60
注：本债券投资组合主要采用标准普尔、惠誉等机构提供的债券信用评级信息，未提供
评级信息的可适用内部评级。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值 占基金资产净值
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 49 页 共 59 页
比例（％）
1
XS168313969
2
QDBANK
5.5 12/29/49
3,000 1,924,970.47 5.44
2
XS194039450
2
GRNCH 8
1/8 PERP
3,000 1,922,005.77 5.43
3
XS168895500
1
CBZHZH 5
1/2 PERP
3,000 1,894,577.51 5.36
4
XS203263643
8
CNSHAN
4.3 PREP
3,000 1,892,148.37 5.35
5
XS202006132
6
CHOHIN
5.7 PERP
Corp
2,500 1,644,643.69 4.65
注：（1）债券代码为 ISIN或当地市场代码。
（2）外币按照期末估值汇率折为人民币，四舍五入保留 2位小数。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查,
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股
票。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 515,508.55
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 50 页 共 59 页
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 515,508.55
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
349 105,617.37 11,286,719.34 30.62% 25,573,744.46 69.38%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
北京昊海元和建筑装饰
有限公司
1,116,602.00 25.96%
2 杨凯 484,334.00 11.26%
3 吴美成 369,754.00 8.60%
4 李秀琳 276,395.00 6.43%
5 尹明哲 205,125.00 4.77%
6 刘淼 200,000.00 4.65%
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 51 页 共 59 页
7 高芳 130,631.00 3.04%
8 张治群 125,200.00 2.91%
9 冯玉明 97,900.00 2.28%
10 亢战 92,400.00 2.15%
注：持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 133,155.06 0.3612%
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人持有本开
放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式
基金
10~50
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2016年 11月 28日)基金份额
总额
263,399,284.82
本报告期期初基金份额总额 27,832,407.27
本报告期基金总申购份额 63,954,886.74
减：本报告期基金总赎回份额 54,926,830.21
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 36,860,463.80
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 52 页 共 59 页
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2021年 7月 7日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第六届董事会第三十
六次临时会议审议通过，王智慧先生不再担任公司副总经理职务。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期无基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内，本基金未改聘为其审计的会计师事务所。本年度应支付的审计费用是
50,000.00元。目前事务所已提供审计服务的连续年限是 6年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内无基金管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
报告期内，上海证监局对我公司进行检查，对公司出具了责令改正的行政监管措施，
并对存在问题负有责任的时任副总经理王智慧采取了出具警示函的监管措施。我公司高
度重视，已按法律法规和监管要求及时进行了整改，并已提交了整改报告。
报告期内，本基金的托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚
等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
佣金
占当期
佣金总
量的比
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 53 页 共 59 页
的比例 例
UBS
Securities
Asia Limited
- - - - - -
Morgan
Stanley &
Co.
International
plc
- - - - - -
Citigroup
Global
Markets
Limited,
London.
- - - - - -
HUATAI
FINANCIAL
HOLDINGS
(HONG
KONG)
LIMITED
- - - - - -
CSI Global
Markets
Limited
- - - - - -
GUOTAI
JUNAN
SECURITIE
S (HONG
KONG)
LIMITED
- - - - - -
Standard
Chartered
Bank
- - - - - -
Mizuho
Securities
Asia Limited
- - - - - -
GOLDMAN
SACHS
(ASIA)
SECURITIE
S LIMITED
- - - - - -
ICBC
International
Holdings
Limited
- - - - - -
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 54 页 共 59 页
CREDIT
SUISSUE
EUROPE
LTD
- - - - - -
CICC HK
SEC. LTD.
- - - - - -
Nomura
International
plc
- - - - - -
J.P. Morgan
Securities
(Asia Pacific)
Limited
- - - - - -
BANK OF
CHINA
(HONG
KONG)
- - - - - -
注：1、报告期内本基金租用券商交易单元未发生变更。
2、交易单元的选择标准
本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉评估、研究水平评估和综合服务支持
评估三个部分进行打分，进行主观性评议，独立的评分，形成证券公司排名及交易单元
租用意见。
3、交易单元的选择程序
本基金的管理人按照如下程序进行交易单元的选择：
<1> 推荐。投资部业务人员推荐，经投资部部门会议讨论，形成证券公司交易单元
租用意见，并报公司总经理办公会核准。
<2> 核准。在完成对证券公司的初步评估、甄选和审核后，由基金管理人的总经理
办公会核准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
成交
金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交
金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交
金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交
金额
占当期
基金成
交总额
的比例
UBS 4,624 21.42% - - - - - -
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 55 页 共 59 页
Securities
Asia Limited
,579.
95
Morgan
Stanley &
Co.
International
plc
3,697
,953.
20
17.13% - - - - - -
Citigroup
Global
Markets
Limited,
London.
3,072
,820.
80
14.24% - - - - - -
HUATAI
FINANCIAL
HOLDINGS
(HONG
KONG)
LIMITED
2,476
,194.
85
11.47% - - - - - -
CSI Global
Markets
Limited
1,971
,789.
75
9.13% - - - - - -
GUOTAI
JUNAN
SECURITIE
S (HONG
KONG)
LIMITED
1,925
,066.
83
8.92% - - - - - -
Standard
Chartered
Bank
1,918
,655.
55
8.89% - - - - - -
Mizuho
Securities
Asia Limited
1,898
,101.
52
8.79% - - - - - -
GOLDMAN
SACHS
(ASIA)
SECURITIE
S LIMITED
- - - - - - - -
ICBC
International
Holdings
Limited
- - - - - - - -
CREDIT
SUISSUE
EUROPE
- - - - - - - -
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 56 页 共 59 页
LTD
CICC HK
SEC. LTD.
- - - - - - - -
Nomura
International
plc
- - - - - - - -
J.P. Morgan
Securities
(Asia Pacific)
Limited
- - - - - - - -
BANK OF
CHINA
(HONG
KONG)
- - - - - - - -
11.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
海富通基金管理有限公司关于旗下基金
参加中国银行股份有限公司申购及定期
定额投资费率优惠活动的公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会
基金电子披露网站
2021-01-01
2
海富通全球美元收益债券型证券投资基
金（LOF）节假日暂停申购、赎回业务
公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会
基金电子披露网站
2021-03-30
3
海富通全球美元收益债券型证券投资基
金(LOF)美元份额开放日常申购业务的
公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会
基金电子披露网站
2021-04-23
4
海富通全球美元收益债券型证券投资基
金(LOF)基金经理变更公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会
基金电子披露网站
2021-05-07
5
海富通全球美元收益债券型证券投资基
金（LOF）节假日暂停申购、赎回业务
公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会
基金电子披露网站
2021-05-15
6
海富通基金管理有限公司关于开展海富
通全球美元收益债券型证券投资基金
(LOF)人民币份额直销中心赎回费率优
惠活动的公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会
基金电子披露网站
2021-06-11
7
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加侧袋机制并相应修改基金合
同、托管协议的公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会
基金电子披露网站
2021-06-18
8
海富通全球美元收益债券型证券投资基
金（LOF）节假日暂停申购、赎回业务
公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会
基金电子披露网站
2021-06-28
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 57 页 共 59 页
9
海富通基金管理有限公司关于基金行业
高级管理人员变更公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会
基金电子披露网站
2021-07-07
10
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
基金新增中信建投证券股份有限公司为
销售机构并参加其申购费率优惠活动的
公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会
基金电子披露网站
2021-08-23
11
海富通全球美元收益债券型证券投资基
金（LOF）节假日暂停申购、赎回业务
公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会
基金电子披露网站
2021-09-14
12
海富通全球美元收益债券型证券投资基
金（LOF）节假日暂停申购、赎回业务
公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会
基金电子披露网站
2021-10-11
13
海富通基金管理有限公司关于旗下基金
参加上海利得基金销售有限公司申购及
定期定额投资费率优惠活动的公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会
基金电子披露网站
2021-11-23
12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回份
额
持有份额
份额占
比
机构
1
2021/10/22-202
1/12/31
-
10,11
0,212.
34
-
10,110,212.
34
27.43%
2
2021/3/10-2021/
3/18,2021/6/16-
2021/6/23
-
24,54
7,325.
65
24,547,3
25.65
- -
3
2021/3/10-2021/
3/18
-
21,15
4,414.
41
21,154,4
14.41
- -
产品特有风险
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致
的特有风险主要包括：
1、当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引
发基金净值剧烈波动的风险；
2、若某单一基金份额持有人巨额赎回有可能引发基金的流动性风险，基金管理人可能
无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 58 页 共 59 页
及时赎回持有的全部基金份额。
3、若个别投资者大额赎回后，可能会导致基金资产净值连续出现六十个工作日低于
5000万元的风险，基金可能会面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同
等情形。
4、其他可能的风险。
另外，当某单一基金份额持有人所持有的基金份额已经达到或超过本基金规模的
50%或者接受某笔或者某些申购或转换转入申请有可能导致单一投资者持有基金份额
的比例达到或者超过50%时，本基金管理人可拒绝该持有人对本基金基金份额提出的申
购及转换转入申请。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
海富通基金管理有限公司成立于 2003 年 4 月，是中国首批获准成立的中外合资基
金管理公司。
从 2003年 8月开始，海富通先后募集成立了 106只公募基金。截至 2021年 12月
31日，海富通管理的公募基金资产规模超 1653亿元人民币。
海富通是国家人力资源和社会保障部首批企业年金基金投资管理人，是首批获得特
定客户资产管理业务资格的基金管理公司。2010年 12月，海富通基金管理有限公司被
全国社会保障基金理事会选聘为境内委托投资管理人。2012年 9月，中国保监会公告确
认海富通基金为首批保险资金投资管理人之一。2014年 8月，海富通全资子公司上海富
诚海富通资产管理有限公司正式开业，获准开展特定客户资产管理服务。2016年 12月，
海富通基金管理有限公司被全国社会保障基金理事会选聘为首批基本养老保险基金投
资管理人。
2019年 3月，海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投资基金再度被权威媒体《证券
时报》授予第十四届中国基金业明星基金奖——三年持续回报绝对收益明星基金和 2018
年度绝对收益明星基金。2019年 4月，海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投资基金被
权威财经媒体《中国证券报》和《上海证券报》分别评选为第十六届中国基金业金牛奖
——三年期开放式混合型持续优胜金牛基金和第十六届中国基金业“金基金”奖——金
基金?灵活配置型基金奖（三年期）。同时，海富通基金管理有限公司荣获《上海证券报》
第十六届中国基金业“金基金”奖——金基金?成长基金管理公司奖。
2020年 3月，由《中国证券报》主办的第十七届中国基金业金牛奖评选结果揭晓，
海富通基金管理有限公司荣获“金牛进取奖”，海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投资
基金荣获“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖项。2020年 7月，由《上海证券报》
主办的第十七届金基金奖名单揭晓，海富通基金管理有限公司荣获“金基金?股票投资回
报基金管理公司奖”，海富通内需热点混合型证券投资基金荣获“金基金?偏股混合型基金
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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三年期奖”。
2021年 7月，海富通内需热点混合型证券投资基金蝉联“金基金?偏股混合型基金三
年期奖”。2021 年 9 月，由《中国证券报》主办的第十八届“中国基金业金牛奖”揭晓，
海富通内需热点混合型证券投资基金荣获“三年期开放式混合型持续优胜金牛基金”。
§13
备查文件目录
13.1
备查文件目录
(一)中国证监会批准设立海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）的文件
(二)海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）基金合同
(三)海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）招募说明书
(四)海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）托管协议
(五)中国证监会批准设立海富通基金管理有限公司的文件
(六)法律法规及中国证监会规定的其他文件
13.2 存放地点
上海市浦东新区陆家嘴花园石桥路 66 号东亚银行金融大厦 36－37 层本基金管
理人办公地址。
13.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。
海富通基金管理有限公司
二〇二二年三月三十一日
