东海核心价值精选混合型证券投资基金
2021 年年度报告
2021 年 12 月 31 日
基金管理人：东海基金管理有限责任公司
基金托管人：江苏银行股份有限公司
送出日期：2022 年 3 月 31 日
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§
1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人江苏银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3 月 28 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2021 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录.....................................................................................................................................2
1.1 重要提示........................................................................................................................................ 2
1.2 目录................................................................................................................................................ 3
§2 基金简介................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况................................................................................................................................ 5
2.2 基金产品说明................................................................................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人............................................................................................................7
2.4 信息披露方式................................................................................................................................ 7
2.5 其他相关资料................................................................................................................................ 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.............................................................................. 9
3.1 主要会计数据和财务指标............................................................................................................9
3.2 基金净值表现................................................................................................................................ 9
3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................11
§4 管理人报告........................................................................................................................................... 12
4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................. 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......................................................................... 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......................................................... 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......................................................... 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......................................................................... 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..................................................................... 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......................................................................... 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................. 16
§5 托管人报告........................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..............................................................................17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................. 17
§6 审计报告............................................................................................................................................... 18
6.1 审计报告基本信息......................................................................................................................18
6.2 审计报告的基本内容..................................................................................................................18
§7 年度财务报表....................................................................................................................................... 21
7.1 资产负债表.................................................................................................................................. 21
7.2 利润表.......................................................................................................................................... 22
7.3 所有者权益（基金净值）变动表..............................................................................................23
7.4 报表附注...................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告....................................................................................................................................... 47
8.1 期末基金资产组合情况..............................................................................................................47
8.2 期末按行业分类的股票投资组合..............................................................................................47
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................. 48
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动..........................................................................................49
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......................................................................................56
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................. 56
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................56
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................56
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................. 56
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明................................................................... 56
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明....................................................................57
8.12 投资组合报告附注....................................................................................................................57
§9 基金份额持有人信息...........................................................................................................................58
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..................................................................................58
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..................................................................... 58
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................. 58
9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品
情况..................................................................................................................................................... 58
§10 开放式基金份额变动.........................................................................................................................59
§11 重大事件揭示...................................................................................................................................60
11.1 基金份额持有人大会决议........................................................................................................60
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................................... 60
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................................60
11.4 基金投资策略的改变................................................................................................................ 60
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况....................................................................................60
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况................................................... 60
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................60
11.8 其他重大事件............................................................................................................................ 62
§12 影响投资者决策的其他重要信息.....................................................................................................65
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况.......................................65
12.2 影响投资者决策的其他重要信息............................................................................................65
§13 备查文件目录.....................................................................................................................................66
13.1 备查文件目录............................................................................................................................66
13.2 存放地点.................................................................................................................................... 66
13.3 查阅方式.................................................................................................................................... 66
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§
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 东海核心价值精选混合型证券投资基金
基金简称 东海核心价值
场内简称 -
基金主代码 006538
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018 年 11 月 23 日
基金管理人 东海基金管理有限责任公司
基金托管人 江苏银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,787,428.18 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 -
上市日期 -
2.2 基金产品说明
投资目标 在严格控制组合风险并保持良好流动性的前提下，通
过专业化研究分析，力争实现基金资产的长期稳定增
值。
投资策略 1、资产配置策略
本基金通过定性与定量相结合的方法分析宏观经济和
证券市场发展趋势，对证券市场当期的系统性风险以
及可预见的未来时期内各大类资产的预期风险和预期
收益率进行分析评估，并据此制定本基金在股票、债
券、现金等资产之间的配置比例、调整原则和调整范
围，在保持总体风险水平相对稳定的基础上，力争投
资组合的稳定增值。此外，本基金将持续地进行定期
与不定期的资产配置风险监控，适时地做出相应的调
整。
本基金强调自上而下的研究策略，根据各行业所处生
命周期、行业竞争结构、行业景气度变动趋势等因素，
对各行业的相对投资价值进行综合分析，挑选具有优
势的行业和景气度趋于上行的行业进行重点布局投
资，并通过行业内优势比较精选具有核心竞争力的企
业作为优先配置对象。
2.股票投资策略
本基金运用价值投资理念，按照经营质量、竞争优势
评价和价值评估的股票选择流程，投资于经营稳健、
具有核心竞争优势、价值被低估的大中型上市公司股
票。
3、债券投资策略
在选择债券品种时，首先根据宏观经济、资金面动向
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和投资人行为等方面的分析判断未来利率期限结构变
化，并充分考虑组合的流动性管理的实际情况，配置
债券组合的久期；其次，结合信用分析、流动性分析、
税收分析等确定债券组合的类属配置；再次，在上述
基础上利用债券定价技术，进行个券选择，选择被低
估的债券进行投资。在具体投资操作中，采用放大操
作、骑乘操作、换券操作等灵活多样的操作方式，获
取超额的投资收益。
本基金投资于中小企业私募债。由于中小企业私募债
券采取非公开方式发行和交易，并限制投资人数量上
限，整体流动性相对较差。同时，受到发债主体资产
规模较小、经营波动性较高、信用基本面稳定性较差
的影响，整体的信用风险相对较高。中小企业私募债
券的这两个特点要求在具体的投资过程中，应采取更
为谨慎的投资策略。本基金认为，投资该类债券的核
心要点是分析和跟踪发债主体的信用基本面，并综合
考虑信用基本面、债券收益率和流动性等要素，确定
最终的投资决策。
4、权证投资策略
本基金在进行权证投资时，将通过对权证标的证券基
本面的研究，并结合权证定价模型寻求其合理估值水
平，主要考虑运用的策略包括：价值挖掘策略、杠杆
策略、获利保护策略、价差策略、双向权证策略、买
入保护性的认沽权证策略、卖空保护性的认购权证策
略等。
基金管理人将充分考虑权证资产的收益性、流动性及
风险性特征，通过资产配置、品种与类属选择，谨慎
进行投资，追求较稳定的当期收益。
5、股指期货等投资策略
本基金在进行股指期货投资时，将根据风险管理原则，
以套期保值为主要目的，采用流动性好、交易活跃的
期货合约，通过对证券市场和期货市场运行趋势的研
究，结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平，
与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策
略进行套期保值操作。基金管理人将充分考虑股指期
货的收益性、流动性及风险性特征，运用股指期货对
冲系统性风险、对冲特殊情况下的流动性风险，如大
额申购赎回等；利用金融衍生品的杠杆作用，以达到
降低投资组合的整体风险的目的。
6、资产支持证券投资策略
资产支持证券投资关键在于对基础资产质量及未来现
金流的分析，本基金将在国内资产证券化产品具体政
策框架下，采用基本面分析和数量化模型相结合，对
个券进行风险分析和价值评估后进行投资。本基金将
严格控制资产支持证券的总体投资规模并进行分散投
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资，以降低流动性风险。
7、流通受限证券投资策略
本基金可投资流通受限证券，即本基金可参与上市公
司非公开发行股票的投资。从战略投资的角度评估参
与增发的预期中签情况、预期损益和风险水平，积极
参与风险较低的增发项目。
随着证券市场的发展、金融工具的丰富和交易方式的
创新等，基金还将积极寻求其他投资机会，如法律法
规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金将
在履行适当程序后，将其纳入投资范围以丰富组合投
资策略。
业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×75％＋上证国债指数收益率
×25%
风险收益特征 本基金为混合型基金，其长期平均风险和预期收益水
平低于股票型基金，高于债券型基金、货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 东海基金管理有限责任公司 江苏银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 王恒 周宏
联系电话 021-60586966 025-58588217
电子邮箱 wangheng@donghaifunds.com Zhouhong1@jsbchina.cn
客户服务电话 400-9595531 95319
传真 021-60586926 025-58588155
注册地址 上海市虹口区丰镇路806号3
幢 360 室
江苏省南京市中华路 26 号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道
1528号陆家嘴基金大厦15楼
江苏省南京市中华路 26 号
邮政编码 200122 210001
法定代表人 严晓珺 夏平
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
https://www.donghaifunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人办公地址
2.5
其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特殊普
通合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广
场毕马威大楼 8 层
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注册登记机构
东海基金管理有限责任公司
上海市浦东新区世纪大道1528号陆
家嘴基金大厦 15 楼
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2021 年 2020 年 2019 年
本期已实现收益 975,958.19 1,115,444.94 1,692,061.29
本期利润 622,520.53 1,441,476.63 1,864,407.29
加权平均基金份额本期利润 0.3536 0.5711 0.2412
本期加权平均净值利润率 16.88% 36.26% 23.16%
本期基金份额净值增长率 11.06% 61.72% 16.20%
3.1.2 期末数据和指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末
期末可供分配利润 1,947,528.28 1,276,077.14 371,095.47
期末可供分配基金份额利润 1.0896 0.6288 0.1575
期末基金资产净值 3,734,956.46 3,818,463.49 2,741,356.80
期末基金份额净值 2.0896 1.8815 1.1634
3.1.3 累计期末指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末
基金份额累计净值增长率 108.96% 88.15% 16.34%
注：(1)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字；
(2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
(3)期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数；
(4)本基金合同生效日为 2018 年 11 月 23 日。
3.2
基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.76% 1.22% 1.43% 0.60% -0.67% 0.62%
过去六个月 -6.42% 1.69% -3.38% 0.77% -3.04% 0.92%
过去一年 11.06% 1.80% -2.62% 0.88% 13.68% 0.92%
过去三年 108.71% 1.58% 51.14% 0.97% 57.57% 0.61%
自基金合同
生效起至今
108.96% 1.55% 44.26% 0.96% 64.70% 0.59%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
注：本基金过去三年未进行利润分配。
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4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
东海基金管理有限责任公司，2013 年 2 月 25 日正式成立。由东海证券股份有限公司、深圳
鹏博实业集团有限公司和苏州市相城区江南化纤集团有限公司共同发起成立。注册地上海，注册
资本 1.5 亿元人民币。
公司秉承"基金份额持有人利益优先、管理创造价值、质量创造财富"的经营理念，在夯实基
础上稳步推进创新发展步伐，努力建设成"运作稳健、专业精良、治理完善、诚信合规"在业内具
有影响力的现代资产管理公司。
截至本报告期末，本基金管理人管理的基金有东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金、
东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金、东海祥瑞债券型证券投资基金、东海祥龙
灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、东海核心价值精选混合型证券投资基金、东海祥利纯债债券
型证券投资基金、东海科技动力混合型证券投资基金、东海祥苏短债债券型证券投资基金、东海
祥泰三年定期开放债券型发起式证券投资基金、东海鑫享 66 个月定期开放债券型证券投资基金和
东海启航 6个月持有期混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期
限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
杨红
本基金的
基金经理
2021 年 8 月
30 日
- 10 年
国籍：中国。工学硕士，
历任齐鲁证券有限公
司研究所行业研究员，
创金合信基金管理有
限公司行业研究员，东
海基金管理有限责任
公司研究开发部高级
研究员、专户理财部投
资经理、研究开发部负
责人等职务。现担任基
金权益投资副总监，担
任东海科技动力混合
型证券投资基金和东
海核心价值精选混合
型证券投资基金的基
金经理。
胡德军 本基金的 2018 年 11 2021 年 8 月 30 日 11 年 国籍：中国。上海交通
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基金经理 月 23 日 大学生物医学工程博
士，曾任齐鲁证券有限
公司研究所医药行业
研究员，2013 年 6 月
加入东海基金，历任公
司研究开发部高级研
究员、专户理财部投资
经理等职。
注：（1）此处的任职日期、离职日期均指公司做出决定之日，若该基金经理自基金合同生效日起
即任职，则任职日期为基金合同生效日；
（2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3
期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
注：本报告期内，基金经理未兼任其他私募资产管理计划投资经理。
4.1.4
基金经理薪酬机制
本报告期内，基金经理未兼任其他私募资产管理计划投资经理。
4.2
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、中国证监会的有
关规则和其他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则
管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，
本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度和控制方法
本基金管理人高度重视投资者利益的保护工作，建立了严格的投资决策流程和公平交易监控
机制，从而保证旗下基金运作的公平。
公司建立资源共享的投资研究信息平台，确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施
投资决策方面享有公平的机会。公司拥有健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、
基金经理等各投资决策主体的职责和权限划分，基金经理在授权范围内可以自主决策，超过投资
权限的操作需要经过严格的审批程序。公司在交易执行环节实行集中交易制度，建立公平的交易
分配制度。对于交易所公开竞价交易，遵循“时间优先、价格优先、比例分配”的原则，全部通
过交易系统进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，遵循“价格优先、
比例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。
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4.3.2 公平交易制度的执行情况
公司于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了日内、3
日内、5 日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T 分布检验，未发现旗下投资组合
之间存在利益输送情况
通过投资交易监控、交易数据分析以及专项稽核检查，公司未发现任何违反公平交易的行为。
4.3.2.1
增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
注：本基金基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了公平交易制
度和异常交易监控细则，同时加强对组合间同向交易和同日反向交易的监控和检查。公司严格控
制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
公司利用公平交易分析系统，对组合间不同时间窗口下的同向交易指标进行持续监控，并定
期对组合间的同向交易分析。公司禁止组合内的同日反向交易，严格控制组合间的同日反向交易，
对采用量化投资策略的组合与其他组合间发生的同日反向交易进行监控和分析。报告期内，本基
金各项交易均严格按照相关法律法规、基金合同的有关要求执行。基金管理人管理的所有投资组
合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5%的交
易次数为 0次。
本报告期内，各组合投资交易未发现异常情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本报告期内，本基金采取了相对积极的投资策略，全年仓位整体控制在偏高水平，在投资方
向上聚焦科技、新能源两大方向。2021 年 A 股市场受新冠影响，导致权益市场在 2-3 月份经历了
大幅波动，但随着国内疫情得到控制，海外疫情蔓延，全球货币政策保持相对宽松状态，全年权
益市场表现好于债券。2021 年本基金全年表现良好。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 2.0896 元；本报告期基金份额净值增长率为 11.06%，业
绩比较基准收益率为-2.62%。
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2022 年，我们认为权益市场的机会与风险并存，海外方面，美国加息将至对权益类资产
有所压制，但另一方面海外疫情反复增加了海外经济修复的不确定性。我国经济整体处于增速切
换的时期，而当前时点经济下行压力加大，政府提出“稳增长”政策对于经济形成一定托底效应，
能源结构转型背景下必将孕育投资机会。从行业配置方面来讲，我们仍然确信“新能源+科技”板
块的成长属性将带来很好的投资机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人依照国家相关法律法规和公司内部管理制度全面深入推进监察稽
核各项工作。公司监察稽核部门在权限范围内，对公司各部门执行公司内控制度及各项规章制度
情况进行监察，对公司各项业务活动与相关制度等的合法性、合规性、合理性进行监督稽核、评
价、报告和建议。通过各项合规管理措施以及实时监控、定期检查、专项检查等方法，对基金的
投资运作、基金销售、基金运营、客户服务和信息披露等进行了重点监控与稽核，发现问题及时
提出改进建议，并督促相关部门进行整改，同时定期出具监察稽核报告。公司重视对员工的合规
培训，开展了多次培训活动，加强对员工行为的管理，增强员工合规意识。
本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，有效保障了基金份额持有人利
益。本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，建立健全
风险管理体系，进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，最大限度地防范和化解经营风险，
充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证券监督管理委员会《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》和中国
证券业协会基金估值工作小组《关于停牌股票估值的参考方法》等法律法规的有关规定，本基金
管理人设立估值委员会并制定估值委员会制度。
估值委员会由总经理、督察长、投资总监和运营总监及公司相关业务部门工作人员组成。估
值委员会成员均具有会计核算经验、行业分析经验、金融工具应用等丰富的证券投资基金行业从
业经验和专业能力，且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理如果认为某证券有更能准确反应
其公允价值的估值方法，可以向估值委员会申请对其进行专项评估。新的证券价格需经估值委员
会和托管行同意后才能采纳，否则不改变用来进行证券估值的初始价格。
估值委员会职责：根据相关估值原则研究相关估值政策和估值模型，拟定公司的估值政策、
估值方法和估值程序，确保公司各基金产品净值计算的公允性，以维护广大投资者的利益。
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4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内本基金未进行利润分配且符合合同要求
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未有连续 20 个工作日基金份额持有人数量不满 200 人的情况出现；本基金
出现连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。本基金资产净值于 2021 年 1 月 4
日至报告期末均低于 5000 万元以下。基金管理人已向中国证监会报告本基金的解决方案。本基
金管理人将持续关注本基金资产净值情况，并将严格按照有关法规的要求对本基金进行监控和操
作。
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§
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，在托管"东海核心价值精选混合型证券投资基金"的过程中，本基金托管人—江
苏银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规的规定以
及《东海核心价值精选混合型证券投资基金托管协议》的约定，尽职尽责履行了托管人应尽的义
务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本基金托管人—江苏银行股份有限公司未发现东海基金管理有限责任公司在"
东海核心价值精选混合型证券投资基金"的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价
格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上存在损害基金份额持有人利益的行为，或违反《中
华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、在各重要方面的运作违反基金合同规定的情况。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期内，由基金管理人所编制和披露的"东海核心价值精选混合型证券投资基金"年度报
告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、
完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
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§
6
审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 2202574 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
东海核心价值精选混合型证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见 我们审计了后附的东海核心价值精选混合型证券投资基金 (以下
简称“东海核心价值基金”) 财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日
的资产负债表、2021 年度的利润表、所有者权益 (基金净值) 变
动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财
政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国
证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投
资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制，公允反映
了东海核心价值基金2021年 12月 31日的财务状况以及2021年度
的经营成果及基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的
规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的
责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册
会计师职业道德守则，我们独立于东海核心价值基金，并履行了职
业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 东海核心价值基金管理人东海基金管理有限责任公司（以下简称
“基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括东海核心
价值基金 2021 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我
们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的 基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会
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责任 计准则及财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券
投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报
表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估东海核心价值基金
的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)，并运用
持续经营假设，除非东海核心价值基金计划进行清算、终止运营或
别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督东海核心价值基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设
计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
及相关披露的合理性。
(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同
时，根据获取的审计证据，就可能导致对东海核心价值基金持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们
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在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东海核心
价值基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财
务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 张楠 刘叶君
会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层
审计报告日期 2022 年 3 月 28 日
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§
7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：东海核心价值精选混合型证券投资基金
报告截止日： 2021 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 436,916.23 269,770.72
结算备付金 11,734.96 32,095.44
存出保证金 7,887.17 22,782.54
交易性金融资产 7.4.7.2 3,277,629.00 3,577,495.00
其中：股票投资 3,277,629.00 3,577,495.00
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 123,596.79 16,186.37
应收利息 7.4.7.5 112.67 100.69
应收股利 - -
应收申购款 3,778.88 5,224.77
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 3,861,655.70 3,923,655.53
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 76,088.05 -
应付赎回款 4,950.94 67,508.41
应付管理人报酬 4,615.78 6,112.14
应付托管费 615.45 814.95
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 10,421.37 600.31
应交税费 - -
应付利息 - -
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应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 30,007.65 30,156.23
负债合计 126,699.24 105,192.04
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 1,787,428.18 2,029,464.67
未分配利润 7.4.7.10 1,947,528.28 1,788,998.82
所有者权益合计 3,734,956.46 3,818,463.49
负债和所有者权益总计 3,861,655.70 3,923,655.53
注：报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额净值 2.0896 元，基金份额总额 1,787,428.18 份。
7.2 利润表
会计主体：东海核心价值精选混合型证券投资基金
本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2021 年 1 月 1 日至
2021 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至
2020 年 12 月 31 日
一、收入 788,372.47 1,631,143.83
1.利息收入 3,850.90 4,304.09
其中：存款利息收入 7.4.7.11 3,850.90 4,304.09
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
证券出借利息收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 1,096,864.32 1,245,934.13
其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,081,178.06 1,222,167.18
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 15,686.26 23,766.95
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
7.4.7.17
-353,437.66 326,031.69
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 41,094.91 54,873.92
减：二、费用 165,851.94 189,667.20
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 55,561.07 59,232.33
2．托管费 7.4.10.2.2 7,408.17 7,897.70
3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -
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4．交易费用 7.4.7.19 72,882.70 132,537.17
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．税金及附加 - -
7．其他费用 7.4.7.20 30,000.00 -10,000.00
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
622,520.53 1,441,476.63
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
622,520.53 1,441,476.63
7.3
所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：东海核心价值精选混合型证券投资基金
本报告期：2021 年 1 月 1日至 2021 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
2,029,464.67 1,788,998.82 3,818,463.49
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 622,520.53 622,520.53
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-242,036.49 -463,991.07 -706,027.56
其中：1.基金申购款 5,054,988.35 5,335,422.71 10,390,411.06
2.基金赎回款 -5,297,024.84 -5,799,413.78 -11,096,438.62
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
1,787,428.18 1,947,528.28 3,734,956.46
项目
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
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一、期初所有者权益（基
金净值）
2,356,398.74 384,958.06 2,741,356.80
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,441,476.63 1,441,476.63
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-326,934.07 -37,435.87 -364,369.94
其中：1.基金申购款 8,059,558.75 4,772,983.35 12,832,542.10
2.基金赎回款 -8,386,492.82 -4,810,419.22 -13,196,912.04
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
2,029,464.67 1,788,998.82 3,818,463.49
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______严晓珺______ ______周华成______ ____朱一民____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4
报表附注
7.4.1
基金基本情况
东海核心价值精选混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)，经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”) 证监许可[2018] 1566 号文《关于准予东海核心价值精选混合型证券
投资基金注册的批复》准予注册，由东海基金管理有限责任公司(以下简称“东海基金”)依照《中
华人民共和国证券投资基金法》等相关法规和《东海核心价值精选混合型证券投资基金基金合同》
(以下简称“基金合同”)发售，基金合同于 2018 年 11 月 23 日生效。本基金为契约型开放式基金，
存续期限不定，首次设立募集规模为 271,630,618.22 份基金份额。本基金的基金管理人为东海基
金，基金托管人为江苏银行股份有限公司(以下简称“江苏银行”)。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《东海核心价值精选混合型证券投
资基金基金合同》和更新的《东海核心价值精选混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定，
本基金的投资范围主要为包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监
会核准上市的股票）、债券（包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业
债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府
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支持债券、地方政府债券、中小企业私募债券、可转换债券、可交换债券）、资产支持证券、债
券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、货币市场工具、权
证、股指期货以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。
在正常市场情况下，本基金投资组合的比例范围为：本基金股票投资占基金资产的比例范围为
60%-95%。本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基
金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保
证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率×75％＋上证国债指数收
益率×25%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁
布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3
号<年度和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金
会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券
投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2021
年 12 月 31 日的财务状况、2021 年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指
引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1
会计年度
本基金的会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
7.4.4.2
记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3
金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可
供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资
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产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
7.4.4.4
金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变
动形成的利得或损失计入当期损益。
-应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
-除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊
余成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
-所转移金融资产的账面价值
-因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5
金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据《企业会计准则》的规定采用在
当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
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存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则
规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足
证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。
与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术
中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资
产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的
现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6
金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7
实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8
损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包
含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益
平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计
量，并于会计期末全额转入未分配利润。
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7.4.4.9
收入
/(
损失
)
的确认和计量
股票投资收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得
税后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代
缴的个人所得税(如适用)后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性
还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计提
利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占
用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变
动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10
费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在资金实
际占用期间内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如无需在受益期内预提或分摊，则于发生时直接计入基金损益；如需采用
预提或待摊的方法，预提或待摊时计入基金损益。。
7.4.4.11
基金的收益分配政策
在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，若《基金
合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配，具体分配方案以公告为准；本基金收益分配方式分两
种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；
若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后基金份额净值不能低
于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面
值；每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
东海核心价值 2021年年度报告
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7.4.4.12
分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13
其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)
等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估
值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股
票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上
市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投
资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流
通受限股票的价值。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处
理标准》（以下简称“估值处理标准”），在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市
场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值机构
提供的价格数据进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1
会计政策变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2
会计估计变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3
差错更正的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税 [2004] 78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85 号文《财政
部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
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财税 [2015] 101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税
政策有关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个
人所得税政策的公告》（财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号）、财税 [2005] 103
号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字 [2008] 16 号《关于做好调
整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证
券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008] 1 号文《财政部、
国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36 号文《财政部、国家税务
总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开
营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的
补充通知》、财税 [2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策
的通知》、财税 [2017] 2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017]
56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主
要税项列示如下：
(a)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
(b)自 2016 年 5 月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点，
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改
为缴纳增值税。
2018 年 1 月 1 日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品过程中发生的
增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
对资管产品在 2018 年 1 月 1 日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴
纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对
国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免
征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d)对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴
20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个
人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股
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期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红
利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续
暂减按 50%计入个人所得税应纳税所得额。对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让股票的
非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息、红利所得，由挂牌公司代扣代缴 20%的个人所得
税。对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在
1个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1
年（含 1 年）的，其股息红利所得暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征
收个人所得税。
(e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(g)对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金
管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1
银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
活期存款 436,916.23 269,770.72
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计： 436,916.23 269,770.72
7.4.7.2
交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,132,688.97 3,277,629.00 144,940.03
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
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合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,132,688.97 3,277,629.00 144,940.03
项目
上年度末
2020 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,079,117.31 3,577,495.00 498,377.69
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,079,117.31 3,577,495.00 498,377.69
7.4.7.3
衍生金融资产
/
负债
注：本基金于本报告期末及上年度末均未持有任何衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4
买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2
期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本于报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5
应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 103.10 73.63
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 5.72 15.84
应收债券利息 - -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
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应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 3.85 11.22
合计 112.67 100.69
注：其他列示的是应收存出保证金利息。
7.4.7.6
其他资产
注：本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7
应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 10,421.37 600.31
银行间市场应付交易费用 - -
合计 10,421.37 600.31
7.4.7.8
其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 7.65 156.23
应付证券出借违约金 - -
预提审计费用 30,000.00 30,000.00
合计 30,007.65 30,156.23
7.4.7.9
实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1日至 2021 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 2,029,464.67 2,029,464.67
本期申购 5,054,988.35 5,054,988.35
本期赎回（以“-”号填列） -5,297,024.84 -5,297,024.84
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
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本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 1,787,428.18 1,787,428.18
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,276,077.14 512,921.68 1,788,998.82
本期利润 975,958.19 -353,437.66 622,520.53
本期基金份额交易
产生的变动数
59,209.83 -523,200.90 -463,991.07
其中：基金申购款 5,375,163.49 -39,740.78 5,335,422.71
基金赎回款 -5,315,953.66 -483,460.12 -5,799,413.78
本期已分配利润 - - -
本期末 2,311,245.16 -363,716.88 1,947,528.28
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021 年 12月
31 日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
活期存款利息收入 3,290.73 3,499.70
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 289.92 538.42
其他 270.25 265.97
合计 3,850.90 4,304.09
注：其他列示的是存出保证金利息收入。
7.4.7.12
股票投资收益
7.4.7.12.1
股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1日至 2021
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1日至 2020
年 12 月 31 日
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卖出股票成交总额 24,636,088.06 44,107,647.45
减：卖出股票成本总额 23,554,910.00 42,885,480.27
买卖股票差价收入 1,081,178.06 1,222,167.18
7.4.7.13
债券投资收益
7.4.7.13.1
债券投资收益项目构成
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益项目构成。
7.4.7.13.2
债券投资收益——买卖债券差价收入
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益买卖债券差价收入。
7.4.7.13.3
债券投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益-赎回差价收入。
7.4.7.13.4
债券投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益-申购差价收入。
7.4.7.13.5
资产支持证券投资收益
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14
贵金属投资收益
7.4.7.14.1
贵金属投资收益项目构成
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2
贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益-买卖贵金属差价收入。
7.4.7.14.3
贵金属投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益-赎回差价收入。
7.4.7.14.4
贵金属投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益-申购差价收入。
7.4.7.15
衍生工具收益
7.4.7.15.1
衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：本基金本报告期无买卖权证差价收入。
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7.4.7.15.2
衍生工具收益 ——其他投资收益
注：本基金本报告期间及上年度可比期间均无衍生工具-其他投资收益。
7.4.7.16
股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1日至 2021 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 15,686.26 23,766.95
其中：证券出借权益补偿收
入
- -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 15,686.26 23,766.95
7.4.7.17
公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021 年 1 月 1日至 2021
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1日至 2020 年
12 月 31 日
1.交易性金融资产 -353,437.66 326,031.69
——股票投资 -353,437.66 326,031.69
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减: 应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
-
-
合计 -353,437.66 326,031.69
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1日至 2021 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1日至 2020 年 12 月 31
日
基金赎回费收入 41,094.91 54,873.92
合计 41,094.91 54,873.92
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66
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7.4.7.19
交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1日至 2021 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1日至 2020 年 12 月
31 日
交易所市场交易费用 72,882.70 132,537.17
银行间市场交易费用 - -
交易基金产生的费用
- -
其中：申购费
- -
赎回费
- -
合计 72,882.70 132,537.17
7.4.7.20
其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1日至 2021 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12
月 31 日
审计费用 30,000.00 30,000.00
信息披露费 - -
证券出借违约金 - -
银行费用 - -
其他 - -40,000.00
上市费 - -
合计 30,000.00 -10,000.00
7.4.7.21 分部报告
注：本基金本报告期间及上年度可比期间均无分部报告。
7.4.8
或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9
关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
东海基金管理有限责任公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
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东海证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
江苏银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
苏州市相城区江南化纤集团有限公司 基金管理人的股东
深圳鹏博实业集团有限公司 基金管理人的股东
东海瑞京资产管理 (上海)有限公司 基金管理人子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1
通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1
股票交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2
债券交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3
债券回购交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.4
权证交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5
应支付关联方的佣金
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2
关联方报酬
7.4.10.2.1
基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1日至 2021 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
55,561.07 59,232.33
其中：支付销售机构的客
户维护费
20,363.85 16,607.13
注：支付基金管理人东海基金管理有限责任公司的基金管理费按前一日基金资产净值 1.50%的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金管理费=前一日基金资产净值×1.50%/当年天数
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7.4.10.2.2
基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1日至 2021 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
7,408.17 7,897.70
注：支付基金托管人江苏银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数
7.4.10.2.3 销售服务费
注：本基金报告期及上年度可比期间均无销售服务费。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交
易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费
率的证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期
限费率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末及上年度末均未持有本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
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关联方
名称
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1日至 2020 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
江苏银行 436,916.23 3,290.73 269,770.72 3,499.70
注：本基金通过“江苏银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任
公司的结算备付金，于 2021 年 12 月 31 日的相关余额为人民币 11734.96 元。（2020 年 12 月 31
日：人民币 32,095.44 元）
7.4.10.7
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.8
其他关联交易事项的说明
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间未进行过利润分配。
7.4.12 期末（ 2021年 12月 31日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1
因认购新发
/
增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：于 2021 年 12 月 31 日，本基金本报告期期末未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束
的流通受限证券
7.4.12.2
期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3
期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1
银行间市场债券正回购
本基金报告期末未持有因债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.12.3.2
交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有因债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.12.4
期末参与转融通证券出借业务的证券
注：本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
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7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1
风险管理政策和组织架构
本基金投资的金融工貝主要包括股票投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工
具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的管理人进行风险管理的主要
目标是加强对投资风险的防范和控制，保证基金资产的安全，维护基金份额持有人的利益；同时，
提升基金投资组合的风险调整后收益水平，将以上各种风险控制在限定的范围之内，在基金的风
险和收益之间取得最佳的平衡，实现"风险和收益相匹配"的投资目标，谋求基金资产的长期稳定
增长。
本基金的基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风
险控制体系。董事会下设合规与风险管理委员会，负责对公司风险管理战略和政策、内部控制及
风险控制基本制度进行审定，对基本制度的执行情况、关联交易的合法合规性等进行监督和检查。
董事会聘任督察长，负责公司及其基金运作的监察稽核工作。总经理负责公司日常经营管理中的
风险控制工作，公司下设投资决策委员会和风险控制委员会，负责对公司经营及基金运作中的风
险进行研究、评估和防控。公司各业务部门根据具体情况制定本部门的作业流程及风险控制制度，
加强对风险的控制，作为一线责任人，将风险控制在最小范围内。同时，公司设独立的监察稽核
部对公司运作各环节的各类风险进行监控。
7.4.13.2
信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行江苏银行 ，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的
交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性
很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控
制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对各类投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
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7.4.13.2.1
按短期信用评级列示的债券投资
注：本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2
按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3
按短期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4
按长期信用评级列示的债券投资
注：本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.5
按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6
按长期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3
流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1
金融资产和金融负债的到期期限分析
注：无。
7.4.13.3.2
报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，建
立流动性风险监控与预警机制，对流动性指标进行持续的监测和分析。本基金管理人在基金合同
约定巨额赎回条款，同时控制每日确认的净赎回申请不超过本基金投资组合 7 个工作日可变现资
产的可变现价值，减少赎回业务对本基金的流动性冲击，从而控制流动性风险。此外，本基金通
过预留一定现金头寸，并且可在需要时通过卖出回购金融资产方式借入短期资金，以缓解流动性
风险。
本基金所持有的证券在证券交易所上市交易。本报告期末，除完全按照有关指数构成比例进行证
券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组合以外，本基金管理人管理的全部开放式
基金持有一家上市公司发行的可流通股票未超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金管理人管
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理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票未超过该上市公司可流通股票的 30%。本
报告期末，本基金投资于流动性受限资产的市值合计未超过本基金资产净值的 15%。
于 2021 年 12 月 31 日 ，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。
7.4.13.4
市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1
利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算
备付金、存出保证金等。
7.4.13.4.1.1
利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021 年 12 月 31
日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月-1
年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
436,916.23 - - - - - 436,916.23
结算备付金
11,734.96 - - - - - 11,734.96
存出保证金
7,887.17 - - - - - 7,887.17
交易性金融资产
- - - - -3,277,629.003,277,629.00
应收证券清算款
- - - - - 123,596.79 123,596.79
应收利息
- - - - - 112.67 112.67
应收申购款
- - - - - 3,778.88 3,778.88
资产总计 456,538.36 - - - -3,405,117.343,861,655.70
负债
应付证券清算款 - - - - - 76,088.05 76,088.05
应付赎回款 - - - - - 4,950.94 4,950.94
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应付管理人报酬 - - - - - 4,615.78 4,615.78
应付托管费 - - - - - 615.45 615.45
应付交易费用 - - - - - 10,421.37 10,421.37
其他负债 - - - - - 30,007.65 30,007.65
负债总计 - - - - - 126,699.24 126,699.24
利率敏感度缺口 456,538.36 - - - -3,278,418.103,734,956.46
上年度末
2020 年 12 月 31
日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月-1
年
1-5 年 5 年以上不计息 合计
资产
银行存款 269,770.72 - - - - - 269,770.72
结算备付金 32,095.44 - - - - - 32,095.44
存出保证金 22,782.54 - - - - - 22,782.54
交易性金融资产 - - - - -3,577,495.003,577,495.00
应收证券清算款 - - - - - 16,186.37 16,186.37
应收利息 - - - - - 100.69 100.69
应收申购款 - - - - - 5,224.77 5,224.77
资产总计 324,648.70 - - - -3,599,006.833,923,655.53
负债
应付赎回款 - - - - - 67,508.41 67,508.41
应付管理人报酬 - - - - - 6,112.14 6,112.14
应付托管费 - - - - - 814.95 814.95
应付交易费用 - - - - - 600.31 600.31
其他负债 - - - - - 30,156.23 30,156.23
负债总计 - - - - - 105,192.04 105,192.04
利率敏感度缺口 324,648.70 - - - -3,493,814.793,818,463.49
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：于 2021 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资，银行存款、结算备付金和存出保证金
均以活期存款利率或相对固定的利率计息，假定利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本
身的公允价值无重大影响,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值
或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主
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要投资于证券交易所上市的股票，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决
定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的
证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1
其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 3,277,629.00 87.76 3,577,495.00 93.69
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 3,277,629.00 87.76 3,577,495.00 93.69
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
基金的市场价格风险决定于基金相对其业绩比较基准的贝塔系数，以及业绩比较
基准的变动。以下分析中，除业绩比较基准变动外，其他影响基金资产净值的风
险变量保持不变。贝塔系数的估计以过去一年的历史数据作为样本，采用线性回
归法估计。业绩比较基准的变动对基金的净值表现具有对称性影响。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2021 年 12 月
31 日 ）
上年度末（ 2020 年 12 月
31 日 ）
业绩比较基准增加 1% 47,273.24 44,750.88
业绩比较基准减少 1% -47,273.24 -44,750.88
注：本基金管理人运用资本—资产定价模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场
价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券市场组合的价格发生合理、可能
的变动时，将对基金资产净值产生的影响。
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7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
（1）公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属
于第一层次的余额为人民币 3,277,629.00 元，第二层次的余额为人民币 0.00 元，第三层次的余
额为人民币 0.00 元（2020 年 12 月 31 日：第一层次的余额为人民币 3,577,495.00 元，第二层次
的余额为人民币 0.00 元，第三层次的余额为人民币 0.00 元。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于证券交易所
上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发
行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票
的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，
确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2021 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020 年 12
月 31 日：无) 。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
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§
8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 3,277,629.00 84.88
其中：股票 3,277,629.00 84.88
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 448,651.19 11.62
8 其他各项资产 135,375.51 3.50
9 合计 3,861,655.70 100.00
8.2
期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1
报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A
农、林、牧、渔业 129,980.00 3.48
B 采矿业 - -
C 制造业 2,778,881.00 74.40
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
257,820.00 6.90
E 建筑业 - -
F
批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J 金融业 - -
K
房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 71,148.00 1.90
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
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O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q 卫生和社会工作 39,800.00 1.07
R 文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 3,277,629.00 87.76
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 300750 宁德时代 300 176,400.00 4.72
2 002484 江海股份 6,000 163,920.00 4.39
3 002241 歌尔股份 3,000 162,300.00 4.35
4 000887 中鼎股份 7,000 152,670.00 4.09
5 603456 九洲药业 2,700 151,902.00 4.07
6 688377 迪威尔 8,000 148,880.00 3.99
7 688005 容百科技 1,100 127,138.00 3.40
8 603707 健友股份 3,000 126,000.00 3.37
9 600150 中国船舶 5,000 123,950.00 3.32
10 603596 伯特利 1,600 111,360.00 2.98
11 002245 蔚蓝锂芯 4,000 110,040.00 2.95
12 600580 卧龙电驱 6,000 109,740.00 2.94
13 002714 牧原股份 2,000 106,720.00 2.86
14 300953 震裕科技 800 104,456.00 2.80
15 603606 东方电缆 2,000 102,320.00 2.74
16 002920 德赛西威 700 99,057.00 2.65
17 000539 粤电力 A 16,000 98,400.00 2.63
18 002385 大北农 9,000 94,410.00 2.53
19 600745 闻泰科技 700 90,510.00 2.42
20 002756 永兴材料 600 88,812.00 2.38
21 002039 黔源电力 4,000 84,320.00 2.26
22 605089 味知香 800 75,880.00 2.03
23 002812 恩捷股份 300 75,120.00 2.01
24 600905 三峡能源 10,000 75,100.00 2.01
25 000739 普洛药业 2,100 73,689.00 1.97
东海核心价值 2021年年度报告
第
49
页 共
66
页
26 603259 药明康德 600 71,148.00 1.90
27 603501 韦尔股份 200 62,154.00 1.66
28 300274 阳光电源 400 58,320.00 1.56
29 605005 合兴股份 2,000 47,580.00 1.27
30 002906 华阳集团 800 43,968.00 1.18
31 688636 智明达 300 42,375.00 1.13
32 000400 许继电气 1,600 41,760.00 1.12
33 600763 通策医疗 200 39,800.00 1.07
34 000998 隆平高科 1,000 23,260.00 0.62
35 600566 济川药业 500 14,170.00 0.38
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 601888 中国中免 880,317.00 23.05
2 000858 五粮液 563,681.00 14.76
3 300726 宏达电子 512,419.00 13.42
4 688202 美迪西 418,869.50 10.97
5 603259 药明康德 382,761.00 10.02
6 002142 宁波银行 380,698.00 9.97
7 002714 牧原股份 378,412.00 9.91
8 300347 泰格医药 370,458.00 9.70
9 603456 九洲药业 326,876.00 8.56
10 002179 中航光电 276,717.00 7.25
11 601318 中国平安 275,479.00 7.21
12 300750 宁德时代 264,225.00 6.92
13 601166 兴业银行 259,555.00 6.80
14 300014 亿纬锂能 256,032.40 6.71
15 000568 泸州老窖 247,620.00 6.48
16 601012 隆基股份 242,132.00 6.34
17 002812 恩捷股份 235,874.00 6.18
18 002601 龙佰集团 230,201.00 6.03
19 300450 先导智能 229,259.00 6.00
20 000001 平安银行 221,958.00 5.81
东海核心价值 2021年年度报告
第
50
页 共
66
页
21 300587 天铁股份 216,938.00 5.68
22 603185 上机数控 210,970.00 5.52
23 300059 东方财富 209,340.00 5.48
24 300953 震裕科技 209,233.00 5.48
25 600984 建设机械 202,479.00 5.30
26 600519 贵州茅台 201,260.00 5.27
27 603198 迎驾贡酒 195,725.00 5.13
28 000739 普洛药业 187,463.00 4.91
29 300218 安利股份 185,463.00 4.86
30 000733 振华科技 185,453.00 4.86
31 300122 智飞生物 185,282.00 4.85
32 600111 北方稀土 179,272.00 4.69
33 002206 海利得 172,336.00 4.51
34 002607 中公教育 172,097.00 4.51
35 603987 康德莱 171,887.00 4.50
36 600031 三一重工 171,742.83 4.50
37 002832 比音勒芬 169,802.00 4.45
38 300363 博腾股份 168,780.00 4.42
39 002709 天赐材料 167,474.18 4.39
40 601689 拓普集团 166,641.00 4.36
41 603659 璞泰来 165,990.00 4.35
42 002460 赣锋锂业 165,041.00 4.32
43 002311 海大集团 163,226.00 4.27
44 002791 坚朗五金 159,462.00 4.18
45 601818 光大银行 158,004.00 4.14
46 600323 瀚蓝环境 153,689.00 4.02
47 002484 江海股份 153,567.00 4.02
48 000887 中鼎股份 153,120.00 4.01
49 002850 科达利 148,732.00 3.90
50 688377 迪威尔 143,172.62 3.75
51 002036 联创电子 142,440.00 3.73
52 300035 中科电气 140,160.00 3.67
53 688636 智明达 138,966.00 3.64
54 300316 晶盛机电 138,856.00 3.64
55 600872 中炬高新 135,665.00 3.55
56 002466 天齐锂业 135,460.00 3.55
东海核心价值 2021年年度报告
第
51
页 共
66
页
57 688005 容百科技 132,727.00 3.48
58 600926 杭州银行 132,668.00 3.47
59 300144 宋城演艺 132,027.00 3.46
60 600905 三峡能源 131,750.00 3.45
61 600406 国电南瑞 129,510.00 3.39
62 000002 万科 A 125,637.00 3.29
63 688598 金博股份 125,604.70 3.29
64 600765 中航重机 125,571.00 3.29
65 600702 舍得酒业 125,393.00 3.28
66 600079 人福医药 124,697.00 3.27
67 002241 歌尔股份 122,370.00 3.20
68 600150 中国船舶 121,942.00 3.19
69 603027 千禾味业 120,944.00 3.17
70 600392 盛和资源 118,874.00 3.11
71 300693 盛弘股份 116,995.00 3.06
72 002271 东方雨虹 114,535.00 3.00
73 002050 三花智控 113,829.00 2.98
74 603218 日月股份 113,733.00 2.98
75 603345 安井食品 113,664.00 2.98
76 603520 司太立 109,361.00 2.86
77 000651 格力电器 108,791.00 2.85
78 603707 健友股份 108,770.00 2.85
79 300433 蓝思科技 108,309.50 2.84
80 603596 伯特利 108,097.00 2.83
81 600276 恒瑞医药 106,386.00 2.79
82 000333 美的集团 106,230.00 2.78
83 600577 精达股份 104,576.00 2.74
84 601058 赛轮轮胎 104,371.00 2.73
85 601939 建设银行 103,569.00 2.71
86 600346 恒力石化 103,016.00 2.70
87 002756 永兴材料 102,938.00 2.70
88 601658 邮储银行 102,631.00 2.69
89 002154 报喜鸟 102,370.00 2.68
90 000400 许继电气 102,318.00 2.68
91 601633 长城汽车 100,884.00 2.64
92 603606 东方电缆 100,862.00 2.64
东海核心价值 2021年年度报告
第
52
页 共
66
页
93 600580 卧龙电驱 100,018.00 2.62
94 300724 捷佳伟创 99,717.00 2.61
95 688116 天奈科技 97,926.00 2.56
96 000596 古井贡酒 97,300.00 2.55
97 600862 中航高科 97,290.00 2.55
98 300776 帝尔激光 96,720.00 2.53
99 002533 金杯电工 95,720.00 2.51
100 000009 中国宝安 95,219.00 2.49
101 002245 蔚蓝锂芯 95,099.00 2.49
102 600779 水井坊 94,573.00 2.48
103 002385 大北农 94,380.00 2.47
104 003022 联泓新科 94,375.00 2.47
105 600104 上汽集团 94,320.00 2.47
106 688018 乐鑫科技 94,184.00 2.47
107 300982 苏文电能 93,964.00 2.46
108 002920 德赛西威 93,733.00 2.45
109 600745 闻泰科技 92,249.00 2.42
110 600963 岳阳林纸 91,110.00 2.39
111 601009 南京银行 88,740.00 2.32
112 600426 华鲁恒升 88,575.60 2.32
113 002039 黔源电力 88,533.00 2.32
114 002304 洋河股份 87,829.00 2.30
115 688516 奥特维 87,778.00 2.30
116 600801 华新水泥 86,560.00 2.27
117 000301 东方盛虹 85,892.00 2.25
118 600893 航发动力 85,545.00 2.24
119 600011 华能国际 85,142.00 2.23
120 000661 长春高新 84,755.00 2.22
121 300775 三角防务 84,547.00 2.21
122 300558 贝达药业 82,395.00 2.16
123 002475 立讯精密 80,980.00 2.12
124 300725 药石科技 80,516.00 2.11
125 601288 农业银行 80,343.00 2.10
126 000539 粤电力 A 78,039.00 2.04
东海核心价值 2021年年度报告
第
53
页 共
66
页
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 601888 中国中免 807,435.00 21.15
2 000858 五粮液 662,157.75 17.34
3 300014 亿纬锂能 647,776.06 16.96
4 300450 先导智能 621,259.60 16.27
5 603456 九洲药业 586,025.05 15.35
6 300726 宏达电子 525,053.00 13.75
7 601689 拓普集团 493,025.00 12.91
8 603185 上机数控 479,137.00 12.55
9 688202 美迪西 469,554.56 12.30
10 002142 宁波银行 391,840.00 10.26
11 002709 天赐材料 355,927.00 9.32
12 002050 三花智控 355,685.00 9.31
13 000568 泸州老窖 342,819.00 8.98
14 603799 华友钴业 340,051.00 8.91
15 300347 泰格医药 337,974.74 8.85
16 002466 天齐锂业 319,794.00 8.37
17 601318 中国平安 304,721.00 7.98
18 603259 药明康德 296,170.60 7.76
19 300363 博腾股份 293,568.00 7.69
20 002179 中航光电 288,097.00 7.54
21 300122 智飞生物 277,974.00 7.28
22 002812 恩捷股份 275,272.00 7.21
23 002607 中公教育 265,695.00 6.96
24 002714 牧原股份 265,111.00 6.94
25 601166 兴业银行 259,191.00 6.79
26 002460 赣锋锂业 249,968.00 6.55
27 000001 平安银行 234,321.00 6.14
28 601012 隆基股份 225,610.00 5.91
29 300587 天铁股份 221,824.00 5.81
30 603198 迎驾贡酒 217,510.00 5.70
31 300059 东方财富 217,318.00 5.69
32 002206 海利得 216,002.00 5.66
33 600926 杭州银行 214,315.00 5.61
34 603659 璞泰来 210,660.00 5.52
东海核心价值 2021年年度报告
第
54
页 共
66
页
35 002832 比音勒芬 203,158.00 5.32
36 600111 北方稀土 202,150.00 5.29
37 600984 建设机械 199,841.00 5.23
38 600519 贵州茅台 199,300.00 5.22
39 002601 龙佰集团 198,419.00 5.20
40 000733 振华科技 198,060.00 5.19
41 603987 康德莱 189,978.00 4.98
42 002791 坚朗五金 180,857.00 4.74
43 002304 洋河股份 178,940.00 4.69
44 002311 海大集团 169,736.00 4.45
45 300218 安利股份 168,841.00 4.42
46 300750 宁德时代 161,608.00 4.23
47 002850 科达利 160,299.00 4.20
48 601818 光大银行 158,363.00 4.15
49 600031 三一重工 156,385.30 4.10
50 002027 分众传媒 155,070.00 4.06
51 300316 晶盛机电 154,840.00 4.06
52 002821 凯莱英 151,203.00 3.96
53 002036 联创电子 149,409.00 3.91
54 603127 昭衍新药 147,900.00 3.87
55 600323 瀚蓝环境 147,606.00 3.87
56 600765 中航重机 140,870.00 3.69
57 600392 盛和资源 138,063.00 3.62
58 300144 宋城演艺 137,653.00 3.60
59 600872 中炬高新 131,635.00 3.45
60 300035 中科电气 128,210.00 3.36
61 600079 人福医药 128,202.00 3.36
62 688598 金博股份 126,518.56 3.31
63 002271 东方雨虹 125,478.00 3.29
64 603520 司太立 122,360.00 3.20
65 603027 千禾味业 121,351.00 3.18
66 600406 国电南瑞 121,162.00 3.17
67 000002 万科 A 120,194.00 3.15
68 300776 帝尔激光 116,241.00 3.04
69 600702 舍得酒业 114,888.00 3.01
70 300693 盛弘股份 110,086.00 2.88
71 603345 安井食品 108,322.00 2.84
72 603218 日月股份 108,143.00 2.83
东海核心价值 2021年年度报告
第
55
页 共
66
页
73 000651 格力电器 107,155.00 2.81
74 000333 美的集团 106,335.00 2.78
75 600862 中航高科 103,631.00 2.71
76 600577 精达股份 103,576.00 2.71
77 601939 建设银行 103,104.00 2.70
78 600779 水井坊 100,680.00 2.64
79 002154 报喜鸟 99,040.00 2.59
80 300433 蓝思科技 98,284.00 2.57
81 600276 恒瑞医药 97,248.00 2.55
82 000301 东方盛虹 97,094.00 2.54
83 601658 邮储银行 97,006.00 2.54
84 000739 普洛药业 96,929.00 2.54
85 601058 赛轮轮胎 95,816.00 2.51
86 300207 欣旺达 95,697.00 2.51
87 600104 上汽集团 95,410.00 2.50
88 300725 药石科技 94,206.00 2.47
89 688636 智明达 93,378.12 2.45
90 002533 金杯电工 92,466.00 2.42
91 000596 古井贡酒 90,560.00 2.37
92 600426 华鲁恒升 89,598.00 2.35
93 600893 航发动力 89,040.00 2.33
94 300953 震裕科技 88,871.00 2.33
95 601633 长城汽车 88,028.00 2.31
96 601009 南京银行 87,736.00 2.30
97 600801 华新水泥 86,218.00 2.26
98 688516 奥特维 85,280.00 2.23
99 600011 华能国际 85,272.00 2.23
100 000661 长春高新 85,224.00 2.23
101 300982 苏文电能 84,403.00 2.21
102 300775 三角防务 82,881.00 2.17
103 688308 欧科亿 82,774.77 2.17
104 600963 岳阳林纸 82,390.00 2.16
105 688116 天奈科技 81,889.80 2.14
106 601288 农业银行 80,580.00 2.11
107 688006 杭可科技 80,205.98 2.10
108 003022 联泓新科 78,996.00 2.07
109 688018 乐鑫科技 78,741.22 2.06
110 002475 立讯精密 78,526.00 2.06
东海核心价值 2021年年度报告
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111 600346 恒力石化 78,273.00 2.05
112 600483 福能股份 77,732.00 2.04
113 002025 航天电器 76,680.00 2.01
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 23,608,481.66
卖出股票收入（成交）总额 24,636,088.06
注：本表"买入股票成本（成交）总额"，"卖出股票收入（成交）总额"均按买卖成交金额（成交
单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5
期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8
报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10
报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1
报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末未持有股指期货合约。
8.10.2
本基金投资股指期货的投资政策
本基金在进行股指期货投资时，将根据风险管理原则，以套期保值为主要目的，采用流动性
好、交易活跃的期货合约，通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，结合股指期货的定价模
型寻求其合理的估值水平，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值
操作。基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险性特征，运用股指期货对冲系统
性风险、对冲特殊情况下的流动性风险，如大额申购赎回等；利用金融衍生品的杠杆作用，以达
到降低投资组合的整体风险的目的。
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8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金暂不投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末未持有国债期货合约。
8.11.3 本期国债期货投资评价
注：本基金本报告期末未持有国债期货合约。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
报告期内，本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 7,887.17
2 应收证券清算款 123,596.79
3 应收股利 -
4 应收利息 112.67
5 应收申购款 3,778.88
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 135,375.51
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。
东海核心价值 2021年年度报告
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§
9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,491 1,198.81 98.41 0.01% 1,787,329.77 99.99%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
8,287.65 0.4637%
9.3
期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0~10
本基金基金经理持有本开放式基金 0~10
9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况
注：本报告期内，基金经理未兼任其他私募资产管理计划投资经理。
东海核心价值 2021年年度报告
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§
10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2018 年 11 月 23 日 ）基金份额总额
271,630,618.22
本报告期期初基金份额总额 2,029,464.67
本报告期基金总申购份额 5,054,988.35
减:本报告期基金总赎回份额 5,297,024.84
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额
1,787,428.18
东海核心价值 2021年年度报告
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人 2021 年 6 月 3 日发布公告，自 2021 年 6 月 1 日起，新任宗华俊先生和刘爱
华女士为基金管理人副总经理，邓升军先生不再担任基金管理人副总经理。
2、基金管理人 2021 年 12 月 4 日发布公告，自 2021 年 12 月 2 日起，苏尚才先生不再担任
基金管理人副总经理。
3、基金管理人 2021 年 12 月 11 日发布公告，自 2021 年 12 月 10 日起，由基金管理人总经
理严晓珺女士代为履行基金管理人董事长职务，赵俊先生不再担任基金管理人董事长。
4、本报告期内，江苏银行股份有限公司资产托管部负责人变更为周宏先生。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金管理人未改聘为其审计的会计师事务所。本基金本年度应支付给毕马威华振
会计师事务所（特殊普通合伙）的基金审计费用为 3 万元，其已提供审计服务的连续年限为 4年
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
1、基金管理人：本报告期内，因在私募资产管理业务过程中存在的问题，公司收到中国证
券监督管理委员会上海监管局出具的责令整改及整改期间暂停办理公司私募资产管理计划备案
的行政监管措施，并对相关责任人员出具了行政监管措施。公司高度重视，已按照法律法规和监
管要求，积极进行了有效整改，进一步提升了公司内部控制和风险管理能力。此事项不影响公司
公募基金业务的正常开展。
2、基金托管人：本报告期内，托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7
基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1
基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
东海核心价值 2021年年度报告
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券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
恒泰证券 2 48,244,569.72 100.00% 43,966.33 100.00% -
中航证券 2 - - - - -
开源证券 2 - - - - -
注：1：本报告期内基金无新增证券公司交易单元。
2：基金专用交易单元的选择标准如下：
（1）券商财务状况良好、经营行为规范，各项风险监控指标符合证监会的相关规定；
（2）券商具有一定的研究能力，能根据需求提供质量较高的研究报告，以及相应的信息咨询服务；
（3）券商承诺研究服务不包含内幕信息；
（4）券商具备高效、安全的通讯条件，交易设施满足代理各投资组合进行证券交易的需要；
（5）合作券商收取的佣金费率符合市场平均水平。
3：基金专用交易单元的选择程序如下：
（1）研发策略部牵头组织对券商研究服务评分工作，评分结果经研发策略部负责人、公司总经理
审批后确认；
（2）根据券商研究服务评分结果与公司对券商交易单元的选择标准，研发策略部牵头与券商联系
商讨合作意向，确定选用交易单元的所属券商；
（3）研发策略部负责交易席位的租用、调整分配等管理，交易席位的租用或退租经研发策略部分
管领导、总经理审批同意后执行；
（4）运营保障部负责交易席位的技术维护，按照经批准的席位调配计划对交易系统、卫星通讯系
统进行相应参数调整。
11.7.2
基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
东海核心价值 2021年年度报告
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的比例
恒泰证券 - - - - - -
中航证券 - - - - - -
开源证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
东海核心价值精选混合型证券投
资基金招募说明书更新（2021 年
1 号
中国证监会规定报
刊及网站
2021 年 1 月 19 日
2
东海基金管理有限责任公司关于
北京分公司变更负责人的公告
中国证监会规定报
刊及网站 2021 年 1 月 20 日
3
东海核心价值精选混合型证券投
资基金 2020 年第 4 季度报告
中国证监会规定报
刊及网站 2021 年 1 月 22 日
4
东海基金管理有限责任公司关于
旗下基金在部分销售机构暂停办
理相关销售业务的公告
中国证监会规定报
刊及网站
2021 年 2 月 8 日
5
东海核心价值精选混合型证券投
资基金 2020 年年度报告
中国证监会规定报
刊及网站 2021 年 3 月 31 日
6
东海核心价值精选混合型证券投
资基金 2021 年第 1 季度报告
中国证监会规定报
刊及网站 2021 年 4 月 22 日
7
东海基金管理有限责任公司高级
管理人员变更公告
中国证监会规定报
刊及网站 2021 年 6 月 3 日
8
东海核心价值精选混合型证券投
资基金 2021 年第 2 季度报告
中国证监会规定报
刊及网站 2021 年 7 月 21 日
9
东海核心价值精选混合型证券投
资基金基金产品资料概要（更新）
中国证监会规定报
刊及网站 2021 年 7 月 30 日
10 东海基金管理有限责任公司关于 中国证监会规定报 2021 年 8 月 18 日
东海核心价值 2021年年度报告
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页
旗下基金新增和耕传承基金销售
有限公司为代销机构并参加费率
优惠的公告
刊及网站
11
东海基金管理有限责任公司关于
客户服务电话号码变更的公告
中国证监会规定报
刊及网站 2021 年 8 月 24 日
12
东海核心价值精选混合型证券投
资基金(LOF)2021 年中期报告
中国证监会规定报
刊及网站 2021 年 8 月 31 日
13
东海核心价值精选混合型证券投
资基金基金经理变更公告
中国证监会规定报
刊及网站 2021 年 8 月 31 日
14
东海核心价值精选混合型证券投
资基金基金产品资料概要（更
新）、东海核心价值精选混合型
证券投资基金招募说明书更新
（2021 年 2 号）
中国证监会规定报
刊及网站
2021 年 9 月 2 日
15
东海核心价值精选混合型证券投
资基金 2021 年第 3 季度报告
中国证监会规定报
刊及网站 2021 年 10 月 27 日
16
东海基金管理有限责任公司关于
调整旗下部分基金申购、赎回及
定投最低数额限制的公告
中国证监会规定报
刊及网站
2021 年 11 月 8 日
17
东海基金管理有限责任公司关于
旗下基金新增东方财富证券股份
有限公司为代销机构并开通定投
业务及参加费率优惠的公告
中国证监会规定报
刊及网站
2021 年 11 月 10 日
18
东海基金管理有限责任公司关于
旗下基金新增通华财富（上海）
基金销售有限公司为代销机构并
开通定投业务及参加费率优惠的
公告
中国证监会规定报
刊及网站
2021 年 11 月 12 日
19 东海基金管理有限责任公司关于 中国证监会规定报 2021 年 11 月 19 日
东海核心价值 2021年年度报告
第
64
页 共
66
页
旗下基金新增北京度小满基金销
售有限公司为代销机构并开通定
投业务及参加费率优惠的公告
刊及网站
20
东海基金管理有限责任公司高级
管理人员变更公告
中国证监会规定报
刊及网站 2021 年 12 月 4 日
21
东海基金管理有限责任公司高级
管理人员变更公告
中国证监会规定报
刊及网站 2021 年 12 月 11 日
22
东海基金管理有限责任公司关于
旗下基金新增湘财证券股份有限
公司为代销机构并开通定投业务
及参加费率优惠的公告
中国证监会规定报
刊及网站
2021 年 12 月 21 日
东海核心价值 2021年年度报告
第
65
页 共
66
页
§
12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
注：本报告期内，不存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，不存在影响投资者决策的其他重要信息。
东海核心价值 2021年年度报告
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66
页
§
13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准东海核心价值精选混合型证券投资基金设立的文件
2、《东海核心价值精选混合型证券投资基金基金合同》
3、《东海核心价值精选混合型证券投资基金招募说明书》
4、《东海核心价值精选混合型证券投资基金托管协议》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、基金托管人业务资格批件、营业执照
7、报告期内披露的各项公告
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。
东海基金管理有限责任公司
2022 年 3 月 31 日
