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富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金2021年年度报告




富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人:国海富兰克林基金管理有限公司 基金托管人:中国农业银行股份有限公司 送出日期:2022 年 3 月 31 日 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 2 页 共 67 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2022 年 3 月 29 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2021年 1月 1日起至 12月 31日止。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 3 页 共 67 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 10 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 17 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 18 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 19 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 19 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 22 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 23 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 24 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 25 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 55 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 55 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 55 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 55 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 55 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 55 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 56 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 56 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 4 页 共 67 页


8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 56 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 56 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 56 8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 57 §9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 58 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 58 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 58 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 58 §10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 59 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 60 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 60 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 60 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 60 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 60 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 60 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 60 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 60 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 61 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 66 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 66 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 67 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 67 13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 67 13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 67 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 5 页 共 67 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况


基金名称 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 基金简称 国富恒丰定期债券 基金主代码 000351 基金运作方式 契约型,定期开放 基金合同生效日 2013年 11月 20日 基金管理人 国海富兰克林基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 33,011,681.14份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 国富恒丰定期债券 A 国富恒丰定期债券 C 下属分级基金的交易代码: 000351 000352 报告期末下属分级基金的份额总额 23,458,455.40份 9,553,225.74份


2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险的基础上,通过积极主动的投资 管理,力争获得超过业绩比较基准的收益。 投资策略 (一)封闭期投资策略: 本基金通过综合分析国内外宏观经济形势、利率 走势、资金供求关系、证券市场走势、流动性风 险、信用风险和有关政策法规等因素,研判各类 属固定收益类资产以及参与新股申购等非固定收 益类资产投资的预期收益和预期风险,确定各类 金融资产的配置比例。 在类属配置策略上,基金将根据各类属债券的相 对投资价值分析,选择既能匹配目标久期、同时 又能获得较高持有期收益的类属债券配置比例。 在久期管理策略上,本基金将根据基金封闭期的 剩余运作期限以及宏观经济因素与不同种类债券 收益率之间的关系,确定债券组合的久期。 本基金也可投资中小企业私募债券、资产支持证 券及新股申购。 (二)开放期投资策略 开放期内,本基金为保持较高的组合流动性,方 便投资人安排投资,在遵守本基金有关投资限制 与投资比例的前提下,将主要投资于高流动性的 投资品种。 业绩比较基准 一年期定期存款税后收益率+1.2% 风险收益特征 本基金为债券型基金,其预期收益及预期风险水 平低于股票型基金和混合型基金,高于货币市场 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 6 页 共 67 页


基金,属于较低风险收益特征的证券投资基金。


2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国海富兰克林基金管理有 限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 储丽莉 秦一楠 联系电话 021-3855 5555 010-6606 0069 电子邮箱 service@ftsfund.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话


400-700-4518、9510-5680 和 021-38789555 95599 传真 021-6888 3050 010-6812 1816 注册地址 广西南宁市西乡塘区总部 路 1 号中国-东盟科技企业 孵化基地一期 A-13 栋三层 306号房 北京市东城区建国门内大街 69 号 办公地址 上海市浦东新区世纪大道8 号上海国金中心二期 9层 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F9 邮政编码 200120 100031 法定代表人 吴显玲 谷澍


2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.ftsfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所


2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙) 中国上海市浦东新区东育路 588号 前滩中心 42楼 注册登记机构 国海富兰克林基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8号上海 国金中心二期 9层


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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1


期间数据和 指标 2021年 2020年 2019年 国富恒 丰定期 债券 A 国富恒 丰定期 债券 C 国富恒丰 定期债券A 国富恒丰 定期债券 C 国富恒 丰定期 债券 A 国富恒丰 定期债券C 本期已实现收益 894,226 .32 309,578 .50 2,352,707 .15 649,773.5 0 3,508,7 05.08 797,142.7 1 本期利润 1,361,6 69.76 502,442 .51 1,607,920 .50 288,640.2 4 3,273,2 38.15 536,213.8 1 加权平均基金份额 本期利润 0.0397 0.0351 0.0226 0.0103 0.0387 0.0344 本期加权平均净值 利润率 3.92% 3.47% 2.23% 1.02% 3.79% 3.38% 本期基金份额净值 增长率 4.65% 4.29% 2.22% 1.85% 3.68% 3.27% 3.1.2


期末数据和 指标 2021年末 2020年末 2019年末 期末可供分配利润 551,675 .70 207,170 .60 688,002.4 1 240,008.3 2 1,666,1 27.11 322,309.7 9 期末可供分配基金 份额利润 0.0235 0.0217 0.0096 0.0076 0.0221 0.0202 期末基金资产净值 24,010, 131.10 9,760,3 96.34 72,405,23 0.35 31,769,30 8.50 76,958, 076.23 16,241,60 8.18 期末基金份额净值 1.024 1.022 1.010 1.008 1.022 1.020 3.1.3





累计期末 指标 2021年末 2020年末 2019年末 基金份额累计净值 增长率 53.44% 48.98% 46.62% 42.85% 43.43% 40.25% 注: 1、上述财务指标采用的计算公式,详见证监会发布的证券投资基金信息披露编报规则-第 1号《主 要财务指标的计算及披露》。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相 关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为 期末余额,不是当期发生数)。 4、上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,例如,开放式基金的申购赎回费等,计 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 8 页 共 67 页


入费用后实际收益要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较








国富恒丰定期债券 A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 1.14% 0.07% 0.55% 0.01% 0.59% 0.06% 过去六个月 2.81% 0.08% 1.11% 0.01% 1.70% 0.07% 过去一年 4.65% 0.07% 2.22% 0.01% 2.43% 0.06% 过去三年 10.92% 0.10% 6.98% 0.01% 3.94% 0.09% 过去五年 21.31% 0.09% 12.20% 0.01% 9.11% 0.08% 自基金合同 生效起至今 53.44% 0.10% 24.19% 0.01% 29.25% 0.09%








国富恒丰定期债券 C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 1.05% 0.07% 0.55% 0.01% 0.50% 0.06% 过去六个月 2.63% 0.08% 1.11% 0.01% 1.52% 0.07% 过去一年 4.29% 0.07% 2.22% 0.01% 2.07% 0.06% 过去三年 9.70% 0.11% 6.98% 0.01% 2.72% 0.10% 过去五年 19.16% 0.09% 12.20% 0.01% 6.96% 0.08% 自基金合同 生效起至今 48.98% 0.10% 24.19% 0.01% 24.79% 0.09%


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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注:本基金的基金合同生效日为 2013年 11月 20日。本基金在 6个月建仓期结束时,各项投资比 例符合基金合同约定。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 10 页 共 67 页


3.2.3


过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较


3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元


















































国富恒丰定期债券 A 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放 总额 年度利润分配合 计 备注 2021 0.3220 903,913.42 81,912.41 985,825.83


2020 0.3460 2,246,010.88 273,295.65 2,519,306.53


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2019 0.5690 3,806,362.43 2,598,628.34 6,404,990.77


合计 1.2370 6,956,286.73 2,953,836.40 9,910,123.13


单位:人民币元





















































国富恒丰定期债券 C 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放 总额 年度利润分配合 计 备注 2021 0.2860 303,280.87 55,377.15 358,658.02


2020 0.3090 586,476.62 225,090.93 811,567.55


2019 0.5280 721,401.82 90,986.77 812,388.59


合计 1.1230 1,611,159.31 371,454.85 1,982,614.16





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§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国海富兰克林基金管理有限公司成立于 2004 年 11 月,由国海证券股份有限公司和富兰克林 邓普顿投资集团全资子公司邓普顿国际股份有限公司共同出资组建,国海证券股份有限公司持有 51%的股份,邓普顿国际股份有限公司持有 49%的股份。目前公司注册资本 2.2亿元人民币。


国海证券股份有限公司是国内 A股市场第 16家上市券商,是拥有全业务牌照,营业网点遍布 中国主要城市的全国性综合类证券公司。富兰克林邓普顿投资集团是世界知名基金管理公司,在 全球市场具备超过 70年的投资管理经验。国海富兰克林基金管理有限公司引进富兰克林邓普顿投 资集团享誉全球的投资机制、研究平台和风险控制体系,借助国海证券股份有限公司的综合业务 优势,力争成为国内一流的基金管理公司。


国海富兰克林基金管理有限公司具有丰富的基金管理经验,截至 2021年末,公司旗下合计管 理 38只公募基金产品。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期 限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 王莉 国富日日 收益货币 基金、国 富安享货 币基金、 国富恒丰 定期债券 基金、国 富新机遇 混合基金 及国富天 颐混合基 金的基金 经理。 2019 年 9 月 13日 - 12年 王莉女士,华东师范 大学金融学硕士。历 任武汉农村商业银 行股份有限公司债 券交易员、国海富兰 克林基金管理有限 公司债券交易员、国 富日鑫月益 30 天理 财债券基金的基金 经理。截至本报告期 末任国海富兰克林 基金管理有限公司 国富日日收益货币 基金、国富安享货币 基金、国富恒丰定期 债券基金、国富新机 遇混合基金及国富 天颐混合基金的基 金经理。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 13 页 共 67 页


注: 1. 表中“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期,其中,首 任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日。 2. 表中“证券从业年限”的计算标准为该名员工从事过的所有诸如基金、证券、投资等相关金融 领域的工作年限的总和。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律、法 规和《富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金基金合同》的规定,本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利 益,无损害基金份额持有人利益的行为。基金投资组合符合有关法律、法规的规定及基金合同的 约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 公司建立了《公平交易管理制度》,确保公司旗下投资组合能够得到公平对待,避免各种投资 组合之间的利益输送行为。我们主要从如下几个方面对公平交易进行控制: 1.在研究信息共享方面,投资研究等部门通过定期的例会沟通机制,就相关议题进行讨论; 公司建立了统一的研究平台,研究报告信息通过研究平台进行发布。 2.建立投资对象备选库,股票及债券的入库需要由研究报告支持作为依据,并经过相关领导 审批;建立研究报告的定期更新机制。 3.在投资决策方面,公司在各类资产管理业务之间建立防火墙,确保业务隔离及人员隔离, 同时各投资组合经理投资决策保持独立。 4.公司对所有投资组合的交易指令实行集中交易,公司在交易系统中设置公平交易功能,按 照时间优先、价格优先的原则执行各账户所有指令;公司建立和完善了对债券一级市场申购、非 公开发行股票申购等交易分配制度,以确保相关投资组合能够得到公平对待。 5.公司建立了《同日反向交易管理办法》,通过事前审批来对反向交易进行事前控制。公司每 季度对不同时间窗下公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。 6.公司定期对公平交易执行情况进行监察稽核,并在监察稽核定期报告中做专项说明。公司 也会在各投资组合的定期报告中,披露公平交易制度执行情况及异常交易行为专项说明。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 14 页 共 67 页


4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内公司严格执行《公平交易管理制度》,明确了公平交易的原则和目标,制订了实现公 平交易的具体措施,并在技术上按照公平交易原则实现了严格的交易公平分配。 报告期末,公司共管理了三十八只公募基金及七只专户产品。统计所有投资组合分投资类别 (股票、债券)过去连续 4 个季度内在不同时间窗口(T=1、T=3 和 T=5)存在同向交易价差的样 本,并对差价率均值、交易价格占优比率、t 值、贡献率等指标进行分析,报告期内公司未发现 不同投资组合间通过价差交易进行利益输送的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 公司按照《异常交易监控与报告制度》,系统划分了异常交易的类型、异常交易的界定标准、 异常交易的识别程序,制订了异常交易的监控办法,并规范了异常交易的分析、报告制度。 公司严格按照《异常交易监控与报告制度》和《同日反向交易管理办法》对异常交易进行监 控。 报告期内,公司不同投资组合之间未发生同日反向交易且成交较少的单边交易量超过该证券 当日成交量的 5%的情况,经公司检查和分析未发现异常情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021年债市整体上涨,曲线呈牛平走势。2021 年上证公司债指数上涨 3.68%,中证全债指数 上涨 5.647%。 2021 年一季度债市围绕资金面因素得波动大幅震荡,10 年期国债在 2 月 18 日达到 3.28%的 全年最高点,而后二季度资金面好转,经济动能走弱,债券收益率缓慢回落。进入三季度,在超 预期降准、南京疫情和河南洪涝灾害等因素冲击下,7 月 10 年期国债快速下行, 债市大涨。而 后 8 月至 11月,债市多空因素交叠,10年期国债在 2.8%—2.9%范围反复震荡,10月曾一度冲高 至 3.05%,但很快又回落到震荡区间,12 月央行年度第二次全面降准,20 号 1 年期 LPR 降息, 叠加国内产需两端仍偏弱,宽货币预期延续,宽信用兑现或不及预期,债市收益率全面下探。截 止 2021 年 12 月 31 日,截止 12 月 31 日,1 年国债全年下行 23BP 至 2.24%;10 年国债全年下行 36BP至 2.78%;1年国开债全年下行 24BP至 2.32%;10年国开债全年下行 45BP至 3.08%;3年 AAA 中短期票据到期收益率全年下行 63BP至 2.91%;5年 AA企业债到期收益率全年下行 60BP至 4.15%。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 15 页 共 67 页


2021年全年本基金的资产配置以中长久期金融债和高等级信用债券为主。本基金择机增持了 长久期利率债,债券仓位较上一年有所提高,组合总体久期拉长至三年以上,对基金净值贡献相 对正收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2021年 12月 31 日,本基金 A类份额净值为 1.024元,本报告期份额净值上涨 4.65%, 同期业绩比较基准上涨 2.22%,跑赢业绩比较基准 2.43%;本基金 C类份额净值为 1.022元,本报 告期份额净值上涨 4.29%,同期业绩比较基准上涨 2.22%,跑赢业绩比较基准 2.07%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2022年,在宽货币延续的预期下,目前债市短端机会相对确定,长端或面临“宽信贷”、 “稳增长”预期压制,突破前期低点需要基本面走弱来支撑。在 “宽财政”、“稳增长”预期不 断上升的情况下,如果配合经济数据转暖,市场可能会对当前经济增长预期转强,进而带动长端 收益率上行。 今年,我们会持续跟踪政府融资、信贷增速、经济数据反弹节奏,同时密切关注美联储 QE 退出和加息预期兑现等海外因素带来的扰动或将加大债市波动,寻找更为合适的建仓窗口。 在未来操作上,短期对债市持中性态度,组合仍将保持中性久期,以中短债利率债为主。信 用债投资需精选短久期高资质主体的债券以维持组合较高变现能力,择机进行配置。 本基金将继续按照基金合同及相关法律法规要求,努力做好基金投资工作,争取未来取得更 好的长期投资收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,本基金管理人进一步梳理完善内部相关规章制度及业务流程,严格开展对基金相 关法律文件和对外宣传资料的合规审核,积极加强对各部门、各主要运作环节的风险监控,并通 过定期稽核和专项稽核,及时发现需要完善的业务环节,并落实措施。报告期内,本基金管理人 特别关注基金投资研究交易、市场销售以及运营的合法合规和风险控制,对保护投资者利益涉及 的各业务环节以及信息技术安全开展了专项自查和采取控制措施。同时,本基金管理人开展多层 次的员工合规教育和日常提示等措施,强化员工风控意识,努力营造合规经营文化。此外,本基 金管理人依照规定,及时向董事会报送监察稽核报告。 报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规,保障了基金份额持有人的合法权 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 16 页 共 67 页


益。本基金管理人将继续深入分析和识别市场变化和潜在风险,积极采取措施,加强事前、事中 和事后的内部控制,提高监察稽核工作的科学性和有效性。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本公司在报告期内有效控制基金估值流程,按照相关法律法规的规定设有投资资产估值委员 会(简称"估值委员会"),并已制订了《投资产品估值管理办法》。估值委员会审核和决定投资资 产估值的相关事务,确保基金估值的公允、合理,保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利 影响。报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由总经理或其任命者负 责,成员包括投研、风险控制、监察稽核、交易、基金核算方面的部门主管,相关人员均具有丰 富的证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,应向 估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以投资者利益最大 化为最高准则。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金的基金管理人于 2021年 1月 12 日宣告分红,向截至 2021 年 1月 14 日止在本基金注 册登记人国海富兰克林基金管理有限公司登记在册的A类基金份额持有人按每10份基金份额派发 红利 0.048元,C类基金份额持有人按每 10份基金份额派发红利 0.039元。 本基金的基金管理人于 2021年 4月 10 日宣告分红,向截至 2021 年 4月 13 日止在本基金注 册登记人国海富兰克林基金管理有限公司登记在册的A类基金份额持有人按每10份基金份额派发 红利 0.062元,C类基金份额持有人按每 10份基金份额派发红利 0.053元。 本基金的基金管理人于 2021年 7月 8日宣告分红,向截至 2021年 7月 12日止在本基金注册 登记人国海富兰克林基金管理有限公司登记在册的A类基金份额持有人按每10份基金份额派发红 利 0.087元,C类基金份额持有人按每 10份基金份额派发红利 0.078元。 本基金的基金管理人于 2021年 10月 16 日宣告分红,向截至 2021 年 10月 19日止在本基金 注册登记人国海富兰克林基金管理有限公司登记在册的A类基金份额持有人按每10份基金份额派 发红利 0.125元,C类基金份额持有人按每 10份基金份额派发红利 0.116元。 本基金本报告期所实施的利润分配情况符合基金合同要求。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 17 页 共 67 页


4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内,本基金已连续 60个工作日基金资产净值低于五千万元,根据《公开募集证券投资 基金运作管理办法》的有关规定,本基金管理人已向中国证监会报告并提出解决方案。本报告期 内本基金管理人积极开展持续营销,努力落实解决方案。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 18 页 共 67 页


§5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人 —国海富兰克林基金管理有限公司 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日基金的投资运作, 进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害 基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为, 国海富兰克林基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人 利益的行为;在报告期内,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在 各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,国海富兰克林基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基 金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金年度报告 中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完 整,未发现有损害基金持有人利益的行为。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 19 页 共 67 页


§6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2022)第 23082号


6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金全体基金份 额持有人 审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 (以下简称“国富恒丰定期债券基金”)的财务报表,包括 2021年 12 月 31日的资产负债表,2021年度的利润表和所有者权益(基金 净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映 了国富恒丰定期债券基金 2021年 12月 31日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适 当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于国富恒丰定期债券 基金,并履行了职业道德方面的其他责任。 管理层和治理层对财务报表的 责任 国富恒丰定期债券基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有限 公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和 中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实 务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必 要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 20 页 共 67 页


在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估国富恒丰定期债券 基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运 用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算国富恒丰定期债 券基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督国富恒丰定期债券基金的财务报告过 程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保 持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险; 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证 据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。


(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 21 页 共 67 页


同时,根据获取的审计证据,就可能导致对国富恒丰定期债券基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露; 如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致国 富恒丰定期债券基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 薛竞


张晓阳 会计师事务所的地址 中国上海市浦东新区东育路 588号前滩中心 42楼 审计报告日期 2022年 3月 28日


富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 22 页 共 67 页


§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 报告截止日: 2021年 12月 31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 1,426,150.73 7,986,761.84 结算备付金


427,629.13 837,307.71 存出保证金


2,660.12 1,349.58 交易性金融资产 7.4.7.2 46,050,647.90 127,133,227.80 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


46,050,647.90 127,133,227.80 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 16,910,145.37 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 620,548.54 1,709,939.16 应收股利


- - 应收申购款


- - 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


48,527,636.42 154,578,731.46 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


13,999,875.00 49,599,755.00 应付证券清算款


- - 应付赎回款


- - 应付管理人报酬


20,019.93 61,496.33 应付托管费


5,719.97 17,570.36 应付销售服务费


2,893.40 9,378.03 应付交易费用 7.4.7.7 7,436.97 10,631.65 应交税费


540,457.41 547,654.70 应付利息


1,706.30 8,706.54 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 23 页 共 67 页


应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 179,000.00 149,000.00 负债合计


14,757,108.98 50,404,192.61 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 33,011,681.14 103,246,528.12 未分配利润 7.4.7.10 758,846.30 928,010.73 所有者权益合计


33,770,527.44 104,174,538.85 负债和所有者权益总计


48,527,636.42 154,578,731.46 注:报告截止日 2021年 12月 31日,基金份额总额 33,011,681.14份,其中富兰克林国海岁岁恒 丰定期开放债券型证券投资基金 A 类基金份额 23,458,455.40 份,基金份额净值 1.024 元;富兰 克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 C 类基金份额 9,553,225.74 份,基金份额净值 1.022元。


7.2 利润表 会计主体:富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2021年 1月 1日至 2021 年 12月 31日 上年度可比期间 2020 年 1月 1日至 2020 年 12月 31日 一、收入


2,964,712.15 3,911,115.53 1.利息收入


1,966,142.69 4,103,411.52 其中:存款利息收入 7.4.7.11 15,685.41 30,748.41 债券利息收入


1,824,029.52 4,009,953.28 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


126,427.76 62,709.83 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


338,261.86 913,623.92 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 338,261.86 913,623.92 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 - - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 7.4.7.16 660,307.45 -1,105,919.91 4.汇兑收益(损失以“-”号填


- - 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 24 页 共 67 页


列) 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 7.4.7.17 0.15 - 减:二、费用


1,100,599.88 2,014,554.79 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 349,517.56 702,508.84 2.托管费 7.4.10.2.2 99,862.15 200,716.81 3.销售服务费 7.4.10.2.3 51,453.03 98,968.88 4.交易费用 7.4.7.18 15,834.79 13,804.16 5.利息支出


362,713.33 781,497.44 其中:卖出回购金融资产支出


362,713.33 781,497.44 6.税金及附加


3,483.93 10,240.58 7.其他费用 7.4.7.19 217,735.09 206,818.08 三、利润总额 (亏损总额以“-” 号填列) 1,864,112.27 1,896,560.74 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 1,864,112.27 1,896,560.74


7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1 月 1日至 2021年 12月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 103,246,528.12 928,010.73 104,174,538.85 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 1,864,112.27 1,864,112.27 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -70,234,846.98 -688,792.85 -70,923,639.83 其中:1.基金申购款 188,847.24 1,910.60 190,757.84 2.基金赎回款 -70,423,694.22 -690,703.45 -71,114,397.67 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 - -1,344,483.85 -1,344,483.85 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 25 页 共 67 页


“-”号填列) 五、期末所有者权益(基 金净值) 33,011,681.14 758,846.30 33,770,527.44 项目 上年度可比期间 2020年 1 月 1日至 2020年 12月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 91,211,247.51 1,988,436.90 93,199,684.41 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 1,896,560.74 1,896,560.74 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) 12,035,280.61 373,887.17 12,409,167.78 其中:1.基金申购款 47,697,673.96 1,407,325.43 49,104,999.39 2.基金赎回款 -35,662,393.35 -1,033,438.26 -36,695,831.61 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - -3,330,874.08 -3,330,874.08 五、期末所有者权益(基 金净值) 103,246,528.12 928,010.73 104,174,538.85


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______徐荔蓉______














______于意______














____肖燕____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督 管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]第 1187号《关于核准富兰克林国海岁岁恒 丰定期开放债券型证券投资基金募集的批复》注册,由国海富兰克林基金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金基金合 同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 26 页 共 67 页


共募集 625,438,206.93 元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字 (2013)第 764号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券 型证券投资基金基金合同》于 2013 年 11 月 20 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 625,548,965.97 份,认购资金产生的利息收入折合 110,759.04 份基金份额。本基金的基金管理 人为国海富兰克林基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 本基金自基金合同生效之日(含)起或自每一开放期结束之日次日(含)起一年的期间封闭运 作。自封闭期结束之后第一个工作日(含)起进入开放期,每个开放期原则上不少于五个工作日且 不超过十五个工作日,开放期的具体时间以基金管理人届时公告为准。 根据《富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金 根据认购、申购费及销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/ 申购时收取前端认购/申购费用、从本类别基金资产中不计提销售服务费的基金份额,称为 A类基 金份额;从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用的基金份额,称为 C类基金 份额。本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同,本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售 在外的该类别基金份额总数。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投 资基金基金合同》的有关规定,本基金主要投资于国债、央行票据、金融债、次级债、地方政府 债、企业债、公司债(含中小企业私募债券)、中期票据、短期融资券、可分离交易可转债的纯债 部分、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产,以及法律法规或中国证监会允许 基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金不直接从二级市场买入股票、 权证等权益类资产,但可参与一级市场的新股申购、新股增发和可转债申购,并可持有因可转换 债券转股所形成的股票以及股票派发或可分离交易可转债分离交易的权证等资产。本基金投资于 债券资产的比例不低于基金资产的 80%,但在每次开放期开始前三个月、开放期及开放期结束后 三个月的期间内,本基金投资不受上述比例限制。本基金在封闭期内持有现金或者到期日在一年 以内的政府债券占基金资产净值的比例不受限制,但在开放期内,本基金持有的现金或者到期日 在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%,其中,现金不包括结算备付金、存 出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:一年期定期存款税后收益率+1.2%。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 27 页 共 67 页


本财务报表由本基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司于 2022 年 3 月 28 日批准 报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《富兰克林国海岁岁恒丰定期开 放债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协 会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定,开放式基金在基金合同生效后, 连续 60个工作日出现基金份额持有人数量不满 200人或者基金资产净值低于 5,000万元情形的, 基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案,如转换运作方式、与其他基金合并或者终止 基金合同等,并召开基金份额持有人大会进行表决。于 2021 年 12 月 31 日,本基金出现连续 60 个工作日基金资产净值低于 5,000 万元的情形,本基金的基金管理人已向中国证监会报告并在评 估后续处理方案, 故本财务报表仍以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2021年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2021年 12 月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 28 页 共 67 页


7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产 负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认 为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 29 页 共 67 页


险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近 交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价 格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的 公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制 等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关 资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行 调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 30 页 共 67 页


7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产 支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益 部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 31 页 共 67 页


7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额 持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投 资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份 额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分; 若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实 现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成 部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的 经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营 成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定 条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 32 页 共 67 页


票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1)对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估 值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大 宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于 发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通 受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的 公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性 折扣后的价值进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银 行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资 基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固 定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌 转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结 果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所 独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》,本基金于 2021 年 1 月 1 日起执行。本基金在编制 2021年度财务报表时已采用该准则,该准则的采用未对本基金财务报表 产生重大影响。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 33 页 共 67 页


7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明 确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税 政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税 的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 34 页 共 67 页


20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人 所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 活期存款 1,426,150.73 7,986,761.84 定期存款 - - 其中:存款期限 1-3个月


- - 其他存款 - - 合计: 1,426,150.73 7,986,761.84


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 18,591,282.15 18,594,247.90 2,965.75 银行间市场 27,357,170.50 27,456,400.00 99,229.50 合计 45,948,452.65 46,050,647.90 102,195.25 资产支持证券 - - - 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 35 页 共 67 页


基金 - - - 其他 - - - 合计 45,948,452.65 46,050,647.90 102,195.25 项目 上年度末 2020年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 29,711,761.38 29,498,457.80 -213,303.58 银行间市场 97,979,578.62 97,634,770.00 -344,808.62 合计 127,691,340.00 127,133,227.80 -558,112.20 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 127,691,340.00 127,133,227.80 -558,112.20


7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 账面余额 其中;买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 - - 合计 - - 项目 上年度末 2020年 12月 31日 账面余额 其中;买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 16,910,145.37 - 合计 16,910,145.37 -


7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 36 页 共 67 页


7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 应收活期存款利息 254.18 655.63 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 192.40 376.80 应收债券利息 620,100.76 1,693,478.69 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - 15,427.44 应收申购款利息 - - 其他 1.20 0.60 合计 620,548.54 1,709,939.16


7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 7,436.97 10,631.65 合计 7,436.97 10,631.65


7.4.7.8 其他负债











单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31 日 上年度末 2020年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 审计费用 50,000.00 60,000.00 信息披露费 120,000.00 80,000.00 债券账户维护费 9,000.00 9,000.00 合计 179,000.00 149,000.00 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 37 页 共 67 页





7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 国富恒丰定期债券 A 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 71,717,227.94 71,717,227.94 本期申购 128,900.56 128,900.56 本期赎回(以“-”号填列) -48,387,673.10 -48,387,673.10 本期末 23,458,455.40 23,458,455.40 金额单位:人民币元 国富恒丰定期债券 C 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 31,529,300.18 31,529,300.18 本期申购 59,946.68 59,946.68 本期赎回(以“-”号填列) -22,036,021.12 -22,036,021.12 本期末 9,553,225.74 9,553,225.74 注: 1. 申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。 2. 根据《富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金基金合同》和《富兰克林国海岁岁 恒丰定期开放债券型证券投资基金招募说明书》的相关规定,本基金的封闭期为自本基金《基金 合同》生效之日起(包括该日)或自每一开放期结束之日次日起(包括该日)1 年的期间。本基金办 理申购与赎回业务的开放期为本基金每个封闭期结束之后第一个工作日起(包括该日)原则上不少 于 5 个工作日且不超过 15个工作日的期间。本基金的第七个封闭期为自第六个开放期结束之日次 日起一年,即 2020 年 3月 21日至 2021年 3月 20日,但由于 2021年 3月 21日为非工作日,因 此,本公司于 2021年 3月 22日起(含该日)开放 15 个工作日办理本基金的申购和转换转入业务, 同时开放 5 个工作日办理本基金的赎回和转换转出业务,即申购和转换转入期间为 2021 年 3 月 22 日起(含该日)至 2021 年 4 月 12 日(含该日),赎回和转换转出期间为 2021 年 3 月 22 日起(含 该日)至 2021年 3月 26日(含该日)。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 38 页 共 67 页


7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 国富恒丰定期债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 3,203,997.39 -2,515,994.98 688,002.41 本期利润 894,226.32 467,443.44 1,361,669.76 本期基金份额交易 产生的变动数 -1,996,579.45 1,484,408.81 -512,170.64 其中:基金申购款 5,091.37 -3,661.44 1,429.93 基金赎回款 -2,001,670.82 1,488,070.25 -513,600.57 本期已分配利润 -985,825.83 - -985,825.83 本期末 1,115,818.43 -564,142.73 551,675.70 单位:人民币元 国富恒丰定期债券 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,345,563.63 -1,105,555.31 240,008.32 本期利润 309,578.50 192,864.01 502,442.51 本期基金份额交易 产生的变动数 -859,474.08 682,851.87 -176,622.21 其中:基金申购款 2,240.12 -1,759.45 480.67 基金赎回款 -861,714.20 684,611.32 -177,102.88 本期已分配利润 -358,658.02 - -358,658.02 本期末 437,010.03 -229,839.43 207,170.60


7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日 活期存款利息收入 11,029.96 17,293.73 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 4,616.28 12,548.45 其他 39.17 906.23 合计 15,685.41 30,748.41


7.4.7.12 股票投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 39 页 共 67 页


7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021 年12月31日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年 12月31日 债券投资收益——买卖债券(债转 股及债券到期兑付)差价收入 338,261.86 913,623.92 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 338,261.86 913,623.92


7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021 年12月31日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年 12月31日 卖出债券(债转股及债券到期兑付) 成交总额 480,424,068.57 382,203,196.45 减:卖出债券(债转股及债券到期 兑付)成本总额 474,562,161.65 375,359,940.20 减:应收利息总额 5,523,645.06 5,929,632.33 买卖债券差价收入 338,261.86 913,623.92


7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 40 页 共 67 页


7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2021年 1月 1日至 2021 年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 1.交易性金融资产 660,307.45 -1,105,919.91 ——股票投资 - - ——债券投资 660,307.45 -1,105,919.91 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 660,307.45 -1,105,919.91


7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日 基金赎回费收入 0.15 - 合计 0.15 - 注:在本基金开放期间,对持有本基金 A类份额和 C 类份额期限少于 7日的投资者收取 1.5%的赎 回费,并将上述赎回费全额计入基金财产;对持有本基金 A 类份额和 C 类份额期限大于等于 7 日 的投资者,不收取赎回费。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日 交易所市场交易费用 97.04 98.73 银行间市场交易费用 15,737.75 13,705.43 合计 15,834.79 13,804.16


7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 41 页 共 67 页


项目 本期 2021年 1月 1日至 2021 年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 审计费用 50,000.00 60,000.00 信息披露费 120,000.00 80,000.00 债券账户维护费 35,850.00 36,000.00 银行汇划费用 8,185.09 27,118.08 其他手续费 1,200.00 1,200.00 律师费 2,500.00 2,500.00 合计 217,735.09 206,818.08


7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金的基金管理人于 2022年 1月 12日宣告 2022年度第 1次分红,向截至 2022年 1月 14 日止在本基金注册登记人国海富兰克林基金管理有限公司登记在册的 A类基金份额持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.118 元,C类基金份额持有人按每 10份基金份额派发红利 0.109元。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 国海富兰克林基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司("中国农业银 行") 基金托管人、基金销售机构 国海证券股份有限公司("国海证券") 基金管理人的股东、基金销售机构 邓普顿国际股份有限公司 (Templeton International, Inc.) 基金管理人的股东 国海富兰克林资产管理(上海)有限公司 基金管理人的全资子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 42 页 共 67 页


7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12 月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 349,517.56 702,508.84 其中:支付销售机构的客 户维护费 104,277.28 284,538.02 注:支付基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.70% 的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资 产净值×0.70% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12 月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 99,862.15 200,716.81 注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.20%÷当年天数。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 43 页 共 67 页


7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 国富恒丰定期债券 A 国富恒丰定期债券 C 合计 国海富兰克林基金管理 有限公司 - 22,876.85 22,876.85 中国农业银行 - 24,008.95 24,008.95 国海证券 - 3,982.58 3,982.58 合计 - 50,868.38 50,868.38 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 国富恒丰定期债券 A 国富恒丰定期债券 C 合计 国海富兰克林基金管理 有限公司 - 49,997.87 49,997.87 中国农业银行 - 40,625.53 40,625.53 国海证券 - 7,390.43 7,390.43 合计 - 98,013.83 98,013.83 注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类份额对应的基金资产净值的年费率 0.35%计提, 逐日累计至每月月底,按月支付给国海富兰克林基金管理有限公司,再由国海富兰克林基金管理 有限公司计算并支付给各基金销售机构。 其计算公式为:日销售服务费=前一日 C 类份额对应的基金资产净值 X 0.35%÷ 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 国富恒丰定期债券 A 国富恒丰定期债券 C


基金合同生效日( 2013 - - 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 44 页 共 67 页


年 11月 20日 )持有的基金 份额 报告期初持有的基金份额 12,379,511.48 - 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减:报告期间赎回/卖出总份 额 8,500,000.00 - 报告期末持有的基金份额 3,879,511.48 - 报告期末持有的基金份额 占基金总份额比例 16.54% - 项目 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 国富恒丰定期债券 A 国富恒丰定期债券 C 基金合同生效日( 2013 年 11 月 20 日 )持有的基金份 额 - - 报告期初持有的基金份额 12,245,463.51 - 报告期间申购/买入总份额 134,047.97 - 报告期间因拆分变动份额 - - 减:报告期间赎回/卖出总份 额 - - 报告期末持有的基金份额 12,379,511.48 - 报告期末持有的基金份额 占基金总份额比例 17.26% - 注:基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 1.本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 2.本报告期末和上年度末(2020年 12月 31日)除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 1,426,150.73 11,029.96 7,986,761.84 17,293.73 注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 45 页 共 67 页


7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 国富恒丰定期债券A 金额单位:人民币元 序 号 权益 登记日 除息日 每 10份 基金份额分红 数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润分 配 合计 备注 场内 场外 1 2021年 10月 19 日 - 2021年 10 月 19 日 0.1250 263,594.33 29,268.74 292,863.07


2 2021年 7 月 12日 - 2021年 7 月 12日 0.0870 185,114.30 18,557.46 203,671.76


3 2021年 4 月 13日 - 2021年 4 月 13日 0.0620 131,139.74 13,917.84 145,057.58


4 2021年 1 月 14日 - 2021年 1 月 14日 0.0480 324,065.05 20,168.37 344,233.42


合 计 - - 0.3220 903,913.42 81,912.41 985,825.83


国富恒丰定期债券 C 金额单位:人民币元 序 号 权益 登记日 除息日 每 10份 基金份额分红 数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润分 配 合计 备注 场内 场外 1 2021 年 10 月 19 日 - 2021 年 10 月 19 日 0.1160 103,160.67 7,568.55 110,729.22


2 2021年 7 月 12日 - 2021年 7 月 12日 0.0780 69,540.79 4,877.10 74,417.89


3 2021年 4 月 13日 - 2021年 4 月 13日 0.0530 47,253.02 3,295.33 50,548.35


富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 46 页 共 67 页


4 2021年 1 月 14日 - 2021年 1 月 14日 0.0390 83,326.39 39,636.17 122,962.56


合 计 - - 0.2860 303,280.87 55,377.15 358,658.02





7.4.12 期末(2021 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.2 受限证券类别:债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位: 张) 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 113052 兴业 转债 2021年 12月 29 日 2022 年 1月 14 日 新债未 上市 100.00 100.00 300 30,000.00 30,000.00 - 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 12月 31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 9,999,875.00 元,是以如下债券作为抵押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期 日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 210215 21国开 15 2022年 1月 4 日 100.32 106,000 10,633,920.00 合计





106,000 10,633,920.00


7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 12月 31日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 4,000,000.00 元,截止 2022 年 1 月 4 日前先后到期。该类交易要求本基金转入质 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 47 页 共 67 页


押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为债券型基金,其预期收益及预期风险水平低于股票型基金和混合型基金,高于货币 市场基金,属于较低风险收益特征的证券投资基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融 工具,主要为固定收益证券品种。本基金在日常投资管理中面临的与这些金融工具相关的风险主 要包括信用风险、流动性风险及市场风险等。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争 取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险 和收益高于货币型基金而低于混合型和股票型基金,谋求稳定和可持续的长期收益”的风险收益 目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险管理委员会为核心的,由 督察长、风险管理委员会、监察稽核部、风险控制部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险控制委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审 议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险管理委员会,讨论和制定公司日常经营过 程中风险防范和控制措施;在业务操作层面,由监察稽核部负责协调并与各部门合作完成运作风 险管理,由风险控制部负责投资风险管理与绩效评估。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 48 页 共 67 页


本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管人中国农业银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所 进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险 可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限 制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金固定收益品种投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的 标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 4,242,272.30 - 合计 4,242,272.30 - 注:未评级债券为国债。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 AAA 14,289,642.70 125,974,887.70 AAA以下 1,318.90 2,192.60 未评级 27,517,414.00 1,156,147.50 合计 41,808,375.60 127,133,227.80 注:未评级债券为国债、政策性金融债。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 49 页 共 67 页


7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人于约定开放日要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投 资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况 下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人于开放期内每日对本基金的申购赎回 情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金 的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制 因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 于 2021年 12月 31日,除卖出回购金融资产款余额中有 13,999,875.00元将在一个月以内到 期且计息(该利息金额不重大)外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》且 于基金开放期内按照《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基 金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、 流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监 测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%,于开放期内, 本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票 不得超过该上市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持 有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构 成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 50 页 共 67 页


通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式 借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动 投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2021年 12 月 31日,本基金 持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合法律法规的相关要求。 于开放期内,本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价 值进行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价 值。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理, 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度: 根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 51 页 共 67 页


本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末


2021年 12月 31日 1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 1,426,150.73 - - - 1,426,150.73 结算备付金 427,629.13 - - - 427,629.13 存出保证金 2,660.12 - - - 2,660.12 交易性金融资产 7,299,272.30 23,485,300.80 15,266,074.80 - 46,050,647.90 应收利息 - - - 620,548.54 620,548.54 资产总计 9,155,712.28 23,485,300.80 15,266,074.80 620,548.54 48,527,636.42 负债








卖出回购金融资产款 13,999,875.00 - - - 13,999,875.00 应付管理人报酬 - - - 20,019.93 20,019.93 应付托管费 - - - 5,719.97 5,719.97 应付销售服务费 - - - 2,893.40 2,893.40 应付交易费用 - - - 7,436.97 7,436.97 应付利息 - - - 1,706.30 1,706.30 应交税费 - - - 540,457.41 540,457.41 其他负债 - - - 179,000.00 179,000.00 负债总计 13,999,875.00 - - 757,233.98 14,757,108.98 利率敏感度缺口 -4,844,162.72 23,485,300.80 15,266,074.80 -136,685.44 33,770,527.44 上年度末


2020年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 7,986,761.84 - - - 7,986,761.84 结算备付金 837,307.71 - - - 837,307.71 存出保证金 1,349.58 - - - 1,349.58 交易性金融资产 35,133,300.00 90,783,450.90 1,216,476.90 - 127,133,227.80 买入返售金融资产 16,910,145.37 - - - 16,910,145.37 应收利息 - - - 1,709,939.16 1,709,939.16 资产总计 60,868,864.50 90,783,450.90 1,216,476.90 1,709,939.16 154,578,731.46 负债








卖出回购金融资产款 49,599,755.00 - - - 49,599,755.00 应付管理人报酬 - - - 61,496.33 61,496.33 应付托管费 - - - 17,570.36 17,570.36 应付销售服务费 - - - 9,378.03 9,378.03 应付交易费用 - - - 10,631.65 10,631.65 应付利息 - - - 8,706.54 8,706.54 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 52 页 共 67 页


应交税费 - - - 547,654.70 547,654.70 其他负债 - - - 149,000.00 149,000.00 负债总计 49,599,755.00 - - 804,437.61 50,404,192.61 利率敏感度缺口 11,269,109.50 90,783,450.90 1,216,476.90 905,501.55 104,174,538.85 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末( 2021年 12月 31日 ) 上年度末( 2020 年 12月 31 日 ) 1.市场利率下降 25 个基点 增加约 62 增加约 52 2.市场利率上升 25 个基点 减少约 61 减少约 51





7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的固定收益品种,因此无重大其他价格风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a)


金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定: 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 53 页 共 67 页


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)


持续的以公允价值计量的金融工具 (i)


各层次金融工具公允价值 于 2021年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 214,821.60 元,属于第二层次的余额为 45,835,826.30元,无属于第三层次 的余额(2020年 12月 31日:第一层次 55,119.10元,第二层次 127,078,108.70 元,无第三层次)。 (ii)


公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)


第三层次公允价值余额和本期变动金额 于 2021 年 12月 31 日,本基金未持有公允价值归属于第三层次的金融工具(2020 年 12 月 31 日:同)。 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值采用相关估值技术和方法确定。这些估值技术 和方法包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同 的其他金融资产的当前公允价值、现金折贴现分析和市场可比公司模型以及其他市场参与者通常 采用的估值方法。 (c)


非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2021 年 12月 31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020 年 12 月 31 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 54 页 共 67 页


日:同)。 (d)


不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (2) 根据财政部发布的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》和《企业会计准则第 37 号-金融工 具列报》(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定,以及财政部、中国银行保险监督管理委 员会于 2020 年 12 月 30 日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》,公募 证券投资基金应当自 2022 年 1月 1 日起执行新金融工具准则。截至 2021年 12 月 31日,本基金 已完成了执行新金融工具准则对财务报表潜在影响的评估。鉴于本基金业务的性质,新金融工具 准则预期不会对本基金的财务状况和经营成果产生重大影响。 本基金将自 2022年 1月 1日起追溯执行相关新规定,并采用准则允许的实务简便方法,调整 期初所有者权益,2021年的比较数据将不作重述。 (3)除公允价值和执行新金融工具准则外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事 项。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 55 页 共 67 页


§8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 46,050,647.90 94.90 其中:债券 46,050,647.90 94.90








资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 1,853,779.86 3.82 8 其他各项资产 623,208.66 1.28 9 合计 48,527,636.42 100.00


8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金未通过港股通交易机制投资港股。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 本基金本报告期末未持有股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 56 页 共 67 页


序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 15,044,272.30 44.55 2 央行票据 - - 3 金融债券 16,715,414.00 49.50 其中:政策性金融债 16,715,414.00 49.50 4 企业债券 14,004,340.00 41.47 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 286,621.60 0.85 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 46,050,647.90 136.36


8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 210215 21 国开 15 150,000 15,048,000.00 44.56 2 200005 20附息国债 05 110,000 10,802,000.00 31.99 3 019654 21 国债 06 42,410 4,242,272.30 12.56 4 188134 21 华泰 G5 33,000 3,336,960.00 9.88 5 163276 20 中船 01 33,000 3,308,910.00 9.80


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 根据基金合同,本基金不投资贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 根据基金合同,本基金不投资国债期货。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 57 页 共 67 页


8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本基金本期投资的前十名证券中,无报告期内发行主体被监管部门立案调查 的,或在报告编制日前一年内受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的证券。 8.11.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外 的股票。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,660.12 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 620,548.54 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 623,208.66


8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 113042 上银转债 115,093.10 0.34 2 113044 大秦转债 51,436.80 0.15 3 110062 烽火转债 20,799.00 0.06 4 110061 川投转债 15,525.00 0.05 5 113050 南银转债 10,648.80 0.03


8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 58 页 共 67 页


§9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份 额比例 国 富 恒 丰 定 期 债券 A 1,179 19,896.91 3,879,511.48 16.54% 19,578,943.92 83.46% 国 富 恒 丰 定 期 债券 C 341 28,015.32 3,089,338.43 32.34% 6,463,887.31 67.66% 合计 1,520 21,718.21 6,968,849.91 21.11% 26,042,831.23 78.89%


9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 无。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 国富恒丰定期债券 A 0 国富恒丰定期债券 C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 国富恒丰定期债券 A 0 国富恒丰定期债券 C 0 合计 0


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§10 开放式基金份额变动 单位:份 项目 国富恒丰定期债券 A 国富恒丰定期债券 C 基金合同生效日(2013 年 11 月 20日)基 金份额总额 450,626,869.26 174,922,096.71 本报告期期初基金份额总额 71,717,227.94 31,529,300.18 本报告期基金总申购份额 128,900.56 59,946.68 减:本报告期基金总赎回份额 48,387,673.10 22,036,021.12 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以 "-"填列) - - 本报告期期末基金份额总额 23,458,455.40 9,553,225.74


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§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。








11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 (一)基金管理人重大人事变动 经国海富兰克林基金管理有限公司第六届董事会第十六次会议审议通过,自 2021 年 12 月 3 日起,林勇先生不再担任公司总经理,自林勇先生离任总经理之日起到新任总经理到任前,根据 董事会决议以及公司章程、相关法律法规的有关规定,副总经理徐荔蓉先生代为履行总经理职务。 相关公告已于 2021年 12月 4日在《证券日报》和公司网站披露。 (二)基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2021年 5月,中国农业银行总行决定谭敦宇任托管业务部总裁。 2021年 8月,中国农业银行总行决定王霄勇任托管业务部副总裁。





11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。





11.4 基金投资策略的改变 本报告期内未发生基金投资策略的改变。





11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内基金管理人应支付给会计师事务所的审计费用是人民币 50,000.00 元,本基金自 成立以来对其进行审计的均为普华永道中天会计师事务所,未曾改聘其他会计师事务所。





11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 (一)基金管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。 (二)基金托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金托管人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。





11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 61 页 共 67 页


券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 国海证券 2 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 注:管理人对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其他相关因素后决定的。报告期 内,本基金交易单元无变更。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 国海证券 136,676.53 0.15% - - - - 中信建投 90,675,805.92 99.85% 549,900,000.00 100.00% - -


11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 富兰克林国海岁岁恒丰定期 开放债券型证券投资基金分 红公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 1月 12日 2 关于在招商银行招赢通平台 开通公司旗下部分基金销售 业务并参加其费率优惠活动 的公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 1月 21日 3 国海富兰克林基金管理有限 公司旗下全部基金季度报告 提示性公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 1月 22日 4 富兰克林国海岁岁恒丰定期 开放债券型证券投资基金 2020年第 4 季度报告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 1月 22日 5 国海富兰克林基金管理有限 公司旗下部分基金参加海通 证券股份有限公司申购及定 期定额投资费率优惠活动的 公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 3月 4日 6 国海富兰克林基金关于与通 联支付合作开通招商银行借 记卡支付并实施申购和定期 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 3月 9日 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 62 页 共 67 页


定额投资费率优惠的公告 7 富兰克林国海岁岁恒丰定期 开放债券型证券投资基金开 放申购、赎回和转换业务公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 3月 15日 8 关于增加中国国际金融股份 有限公司为国海富兰克林基 金旗下部分基金代销机构并 开通转换业务、定期定额投资 业务的公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 3月 22日 9 国海富兰克林基金管理有限 公司关于修订旗下部分公募 基金法律文件的公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 3月 30日 10 富兰克林国海岁岁恒丰定期 开放债券型证券投资基金基 金合同 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 3月 30日 11 富兰克林国海岁岁恒丰定期 开放债券型证券投资基金托 管协议 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 3月 30日 12 富兰克林国海岁岁恒丰定期 开放债券型证券投资基金更 新招募说明书(2021年 1号) 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 3月 30日 13 国海富兰克林基金管理有限 公司 2020 年年度报告提示性 公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 3月 31日 14 富兰克林国海岁岁恒丰定期 开放债券型证券投资基金 2020年年度报告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 3月 31日 15 关于增加中国人寿保险股份 有限公司为国海富兰克林基 金旗下部分基金代销机构并 开通转换业务、定期定额投资 业务及相关费率优惠活动的 公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 4月 1日 16 富兰克林国海岁岁恒丰定期 开放债券型证券投资基金分 红公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 4月 1日 17 关于增加爱建证券有限责任 公司为国海富兰克林基金管 理有限公司旗下部分基金代 销机构并开通转换业务、定期 定额投资业务及相关费率优 惠活动的公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 4月 21日 18 国海富兰克林基金管理有限 公司旗下全部基金季度报告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 4月 21日 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 63 页 共 67 页


提示性公告 19 富兰克林国海岁岁恒丰定期 开放债券型证券投资基金 2021年第 1 季度报告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 4月 21日 20 国海富兰克林基金管理有限 公司旗下部分基金参加中信 建投证券股份有限公司申购、 定期定额投资费率优惠活动 的公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 5月 21日 21 关于增加上海中欧财富基金 销售有限公司为国海富兰克 林基金旗下部分基金代销机 构并开通转换业务、定期定额 投资业务及相关费率优惠活 动的公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 5月 22日 22 国海富兰克林基金管理有限 公司关于调整个人账户开户 证件类型的公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 6月 15日 23 国海富兰克林基金管理有限 公司旗下部分基金继续参加 交通银行基金申购及定期定 额投资手续费率优惠活动的 公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 6月 30日 24 富兰克林国海岁岁恒丰定期 开放债券型证券投资基金更 新招募说明书(2021年 2号) 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 6月 30日 25 富兰克林国海岁岁恒丰定期 开放债券型证券投资基金分 红公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 7月 8日 26 关于增加北京恒天明泽基金 销售有限公司为国海富兰克 林基金管理有限公司旗下部 分基金代销机构并开通转换 业务、定期定额投资业务及相 关费率优惠活动的公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 7月 9日 27 国海富兰克林基金管理有限 公司旗下全部基金季度报告 提示性公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 7月 21日 28 富兰克林国海岁岁恒丰定期 开放债券型证券投资基金 2021年第 2 季度报告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 7月 21日 29 关于国海富兰克林基金管理 有限公司旗下部分基金参加 上海浦东发展银行股份有限 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 7月 31日 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 64 页 共 67 页


公司费率优惠活动的公告 30 关于国海富兰克林基金管理 有限公司旗下部分基金参加 国泰君安证券股份有限公司 费率优惠活动的公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 7月 31日 31 国海富兰克林基金管理有限 公司关于调整旗下部分基金 最低申购金额、最低定期定额 投资金额、最低赎回份额、最 低基金转换份额、最低转托管 份额以及最低持有份额限制 的公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 8月 13日 32 关于增加宁波银行股份有限 公司为国海富兰克林基金管 理有限公司旗下部分基金代 销机构并开通转换、定期定额 投资业务及相关费率优惠活 动的公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 8月 16日 33 国海富兰克林基金管理有限 公司旗下全部基金中期报告 提示性公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 8月 31日 34 富兰克林国海岁岁恒丰定期 开放债券型证券投资基金 2021年中期报告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 8月 31日 35 富兰克林国海岁岁恒丰定期 开放型证券投资基金基金产 品资料概要(更新) 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 9月 10日 36 关于国海富兰克林基金管理 有限公司旗下部分基金参加 江海证券有限公司费率优惠 活动的公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 9月 28日 37 关于增加交通银行股份有限 公司为国海富兰克林基金管 理有限公司旗下部分基金代 销机构并开通转换、定期定额 投资业务及相关费率优惠活 动的公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 10月 15日 38 富兰克林国海岁岁恒丰定期 开放债券型证券投资基金分 红公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 10月 16日 39 关于国海富兰克林基金管理 有限公司旗下部分基金参加 中信证券(山东)有限责任公 司费率优惠活动的公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 10月 22日 富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 65 页 共 67 页


40 关于国海富兰克林基金管理 有限公司旗下部分基金参加 中信期货有限公司费率优惠 活动的公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 10月 22日 41 国海富兰克林基金管理有限 公司旗下全部基金季度报告 提示性公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 10月 27日 42 富兰克林国海岁岁恒丰定期 开放债券型证券投资基金 2021年第 3 季度报告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 10月 27日 43 国海富兰克林基金管理有限 公司高级管理人员变更公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 12月 4日 44 国海富兰克林基金管理有限 公司关于旗下部分公开募集 证券投资基金可投资于北京 证券交易所股票的公告 中国证监会指定报 刊及指定网站 2021年 12月 21日


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§12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投资 者类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份 额比例达到 或者超过 20%的时间区 间


期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机构 1 2021 年 3 月 26 日至 2021 年 3月 28日 12,379,511.48 - 8,500,000.00 3,879,511.48 11.75% 2 2021 年 3 月 23 日至 2021 年 3月 28日 19,397,672.16 - 19,397,672.16 - - 产品特有风险 1.流动性风险 投资者大额赎回所持有的基金份额时,为了实现基金资产的迅速变现,在基金交易过程中可能存在无 法实现交易价格最优;亦或导致基金仓位调整困难,基金资产不能迅速转变成现金,产生流动性风险。 一旦引发巨额赎回,当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难,或认为兑付投资者的赎回申请 进行的资产变现可能使基金资产净值发生较大波动时,可能出现比例赎回、延期支付赎回款等情形。 管理人有权根据本基金合同和招募说明书的约定,基于投资者保护原则,暂停或拒绝申购、暂停赎回。 2.估值风险 投资者大额赎回所持有的基金份额时,基金份额净值可能受到尾差和部分赎回费归入基金资产的影 响,从而导致非市场因素的净值异常波动。


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§13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金设立的文件; 2、《富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金基金合同》; 3、《富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金招募说明书》; 4、《富兰克林国海岁岁恒丰定期开放债券型证券投资基金托管协议》; 5、中国证监会要求的其他文件。 13.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的住所并登载于基金管理人网站 :www.ftsfund.com。 13.3 查阅方式 1、投资者在基金开放日内至基金管理人或基金托管人住所免费查阅,并可按工本费购买复印 件;


2、登陆基金管理人网站 www.ftsfund.com 查阅。 国海富兰克林基金管理有限公司 2022 年 3月 31日