光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
光大保德信安祺债券型证券投资基金
2021年年度报告
2021年 12月 31日
基金管理人：光大保德信基金管理有限公司
基金托管人：中国民生银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二二年三月三十一日
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022年 3月 30日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2目录
§1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 9
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................ 10
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................ 10
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 10
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................ 10
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................ 12
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 15
§4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 16
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 16
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 18
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 18
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 20
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 21
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 22
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 23
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 23
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 24
§5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 24
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 24
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 24
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 24
§6
审计报告 ............................................................................................................................................... 24
6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 24
6.2 形成审计意见的基础 .................................................................................................................... 25
6.3 其他信息 ........................................................................................................................................ 25
6.4 管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................ 25
6.5 注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................ 25
§7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 26
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 26
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 28
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 30
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 31
§8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 63
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 63
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 64
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 65
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 66
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8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 68
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 69
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 69
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 69
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................................ 69
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 70
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 70
8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 70
§9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 72
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 72
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 73
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 73
§10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 73
§11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 74
11.1基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 74
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 74
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 74
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 74
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 .............................................................................. 74
11.6为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 74
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 74
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 74
11.9 其他重大事件 .............................................................................................................................. 76
12
影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 77
§13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 78
13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 78
13.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 79
13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 79
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 光大保德信安祺债券型证券投资基金
基金简称 光大保德信安祺债券
基金主代码 003107
交易代码 003107
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017年 1月 11日
基金管理人 光大保德信基金管理有限公司
基金托管人 中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,657,546,290.15份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 光大保德信安祺债券 A 光大保德信安祺债券 C
下属分级基金的交易代码 003107 003108
报告期末下属分级基金的份额总
额
1,595,734,625.18份 61,811,664.97份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金在控制信用风险、谨慎投资的前提下，力争在获取持有期收益的
同时，实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略
1、资产配置策略
本基金根据工业增加值、通货膨胀率等宏观经济指标，结合国家货币政
策和财政政策实施情况、市场收益率曲线变动情况、市场流动性情况，
综合分析债券市场的变动趋势。最终确定本基金在债券类资产和股票资
产之间的投资比率，构建和调整债券投资组合。
2、目标久期策略及凸性策略
在组合的久期选择方面，本基金将综合分析宏观面的各个要素，主要包
括宏观经济所处周期、货币财政政策动向、市场流动性变动情况等，通
过对各宏观变量的分析，判断其对市场利率水平的影响方向和程度，从
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而确定本基金固定收益投资组合久期的合理范围。并且动态调整本基金
的目标久期，即预期利率上升时适当缩短组合久期，在预期利率下降时
适当延长组合久期，从而提高债券投资收益。
由于债券价格与收益率之间往往存在明显的非线性关系，所以通过凸性
管理策略为久期策略补充，可以更好地分析债券的利率风险。凸性越大，
利率上行引起的价格损失越小，而利率下行带来的价格上升越大；反之
亦然。本基金将通过严格的凸性分析，对久期策略做出适当的补充和修
正。
3、收益率曲线策略
在确定了组合的整体久期后，组合将基于宏观经济研究和债券市场跟踪，
结合收益率曲线的拟合和波动模拟模型，对未来的收益率曲线移动进行
情景分析，从而根据不同期限的收益率变动情况, 在期限结构配置上适
时采取子弹型、哑铃型或者阶梯型等策略，进一步优化组合的期限结构，
增强基金的收益。
4、信用债投资策略
信用类债券是本基金的重要投资对象，因此信用策略是本基金债券投资
策略的重要部分。由于影响信用债券利差水平的因素包括市场整体的信
用利差水平和信用债自身的信用情况变化，因此本基金的信用债投资策
略可以具体分为市场整体信用利差曲线策略和单个信用债信用分析策
略。
（1）市场整体信用利差曲线策略
本基金将从经济周期、市场特征和政策因素三方面考量信用利差曲线的
整体走势。在经济周期向上阶段，企业盈利能力增强，经营现金流改善，
则信用利差可能收窄，反之当经济周期不景气，企业的盈利能力减弱，
信用利差扩大。同时本基金也将考虑市场容量、信用债结构以及流动性
之间的相互关系，动态研究信用债市场的主要特征，为分析信用利差提
供依据。另外，政策因素也会对信用利差造成很大影响。这种政策影响
集中在信用债市场的供给方面和需求方面。本基金将从供给和需求两方
面分别评估政策对信用债市场的作用。
本基金将综合各种因素，分析信用利差曲线整体及分行业走势，确定信
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用债券总的投资比例及分行业的投资比例。
（2）单个信用债信用分析策略
信用债的收益率水平及其变化很大程度上取决于其发行主体自身的信用
水平，本基金将对不同信用类债券的信用等级进行评估，深入挖掘信用
债的投资价值，增强本基金的收益。
本基金主要通过发行主体偿债能力、抵押物质量、契约条款和公司治理
情况等方面分析和评估单个信用债券的信用水平：
信用债作为发行主体的一种融资行为，发行主体的偿债能力是首先需要
考虑的重要因素。本基金将从行业和企业两个层面来衡量发行主体的偿
债能力。A）行业层面：包括行业发展趋势、政策环境和行业运营竞争
状况；B）企业层面：包括盈利指标分析、资产负债表分析和现金流分
析等。
抵押物作为信用债发行时的重要组成部分，是债券持有人分析和衡量该
债券信用风险的关键因素之一。对于抵押物质量的考察主要集中在抵押
物的现金流生成能力和资产增值能力。抵押物产生稳定现金流的能力越
强、资产增值的潜力越大，则抵押物的质量越好，从而该信用债的信用
水平也越高。
契约条款是指在信用债发行时明确规定的，约束和限制发行人行为的条
款内容。具体包含承诺性条款和限制性条款两方面，本基金首先分析信
用债券中契约条款的合理性和可实施性，随后对发行人履行条款的情况
进行动态跟踪与评估，发行人对契约条款的履行情况越良好，其信用水
平也越高。
对于通过发行债券开展融资活动的企业来说，该发行人的公司治理情况
是该债券维持高信用等级的重要因素。本基金关注的公司治理情况包括
持有人结构、股东权益与员工关系、运行透明度和信息披露、董事会结
构和效率等。
5、可转换债券投资策略
本基金在分析宏观经济运行特征和证券市场趋势判断的前提下，在综合
分析可转换债券的债性特征、股性特征等因素的基础上，选择其中安全
边际较高、股性活跃并具有较高上涨潜力的品种进行投资。结合行业分
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析和个券选择，对成长前景较好的行业和上市公司的可转换债券进行重
点关注，选择投资价值较高的个券进行投资。
6、中小企业私募债投资策略
与传统的信用债相比，中小企业私募债券采取非公开方式发行和交易，
整体流动性相对较差，而且受到发债主体资产规模较小、经营波动性较
高、信用基本面稳定性较差的影响，整体的信用风险相对较高。因此，
对于中小企业私募债券的投资应采取更为谨慎的投资策略。本基金认为，
投资该类债券的核心要点是对个券信用资质进行详尽的分析，并综合考
虑发行人的企业性质、所处行业、资产负债状况、盈利能力、现金流、
经营稳定性等关键因素，确定最终的投资决策。
7、资产支持证券投资策略
资产支持证券的定价受市场利率、发行条款、标的资产的构成及质量、
提前偿还率等多种因素影响。本基金将在基本面分析和债券市场宏观分
析的基础上，对资产支持证券的交易结构风险、信用风险、提前偿还风
险和利率风险等进行分析，采取包括收益率曲线策略、信用利差曲线策
略、预期利率波动率策略等积极主动的投资策略，投资于资产支持证券。
8、证券公司短期公司债券投资策略
本基金将通过对证券行业分析、证券公司资产负债分析、公司现金流分
析等调查研究，分析证券公司短期公司债券的违约风险及合理的利差水
平，对证券公司短期公司债券进行独立、客观的价值评估。
基金投资证券公司短期公司债券，基金管理人将根据审慎原则，制定严
格的投资决策流程、风险控制制度，并经董事会批准，以防范信用风险、
流动性风险等各种风险。
9、杠杆投资策略
在本基金的日常投资中，还将充分利用组合的回购杠杆操作，在严格头
寸管理的基础上，在资金相对充裕的情况下进行风险可控的杠杆投资策
略。
10、国债期货投资策略
基金管理人可运用国债期货，以提高投资效率更好地达到本基金的投资
目标。本基金在国债期货投资中将根据风险管理的原则，以套期保值为
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目的，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与国债期货的投资，以
管理投资组合的利率风险，改善组合的风险收益特性。
11、股票投资策略
本基金将采取“自下而上”的方式精选个股。本基金将全面考察上市公司
所处行业的产业竞争格局、业务发展模式、盈利增长模式、公司治理结
构等基本面特征，同时综合利用市盈率（P/E）、市净率（P/B）和折现现
金流（DCF）等估值方法对公司的投资价值进行分析和比较，挖掘具备
中长期持续增长的上市公司股票库，以获得较高投资回报。
本基金投资存托凭证的策略依照上述境内上市交易的股票投资策略执
行。
12、权证投资策略
本基金的权证投资以权证的市场价值分析为基础，配以权证定价模型寻
求其合理估值水平，以主动式的科学投资管理为手段，充分考虑权证资
产的收益性、流动性及风险性特征，通过资产配置、品种与类属选择，
追求基金资产稳定的当期收益。
业绩比较基准 中债综合财富(总值)指数收益率×90%＋沪深 300 指数收益率×10%。
风险收益特征
本基金为债券型基金，其预期收益和风险高于货币市场基金，但低于股
票型基金和混合型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 光大保德信基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 王许利 罗菲菲
联系电话 （021）80262888 010-58560666
电子邮箱 epfservice@epf.com.cn tgxxpl@cmbc.com.cn
客户服务电话 4008-202-888 95568
传真 （021）80262468 010-57093382
注册地址
上海市黄浦区中山东二路558
号外滩金融中心1幢，6层
北京市西城区复兴门内大街2
号
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办公地址
上海市黄浦区中山东二路558
号外滩金融中心1幢（北区3号
楼），6-7层、10层
北京市西城区复兴门内大街2
号
邮政编码 200010 100031
法定代表人 刘翔 高迎欣
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
www.epf.com.cn
基金年度报告备置地点
光大保德信基金管理有限公司、中国民生银行股份有限
公司的办公场所。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙）
上海市浦东新区世纪大道 100 号环球金融
中心 50楼
注册登记机构 光大保德信基金管理有限公司
上海市黄浦区中山东二路 558 号外滩金融
中心 1幢（北区 3号楼），6-7层、10层
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间
数据和指
标
2021年 2020年 2019年
光大保德信
安祺债券 A
光大保德信
安祺债券 C
光大保德信
安祺债券 A
光大保德信
安祺债券 C
光大保德信
安祺债券 A
光大保德信安
祺债券 C
本期已
实现收
益
38,657,365.
23
829,957.55
21,002,227.8
4
8,440.03
12,481,068.7
8
3,343.69
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本期利
润
56,803,983.
56
1,338,436.3
6
11,544,868.77 3,949.53
14,507,993.2
8
3,937.57
加权平
均基金
份额本
期利润
0.1513 0.1663 0.0577 0.0468 0.0725 0.0669
本期加
权平均
净值利
润率
12.39% 13.60% 5.05% 4.13% 6.83% 6.36%
本期基
金份额
净值增
长率
11.30% 11.02% 5.21% 4.92% 7.02% 6.69%
3.1.2 期末
数据和指
标
2021年末 2020年末 2019年末
光大保德信安
祺债券 A
光大保德信安
祺债券 C
光大保德信安
祺债券 A
光大保德信安
祺债券 C
光大保德信安
祺债券 A
光大保德信安祺
债券 C
期末可
供分配
利润
390,481,229
.73
14,037,356.
78
32,879,846.3
3
4,516.64
21,334,676.2
9
4,544.40
期末可
供分配
基金份
额利润
0.2447 0.2271 0.1644 0.1508 0.1067 0.0968
期末基
金资产
净值
1,986,215,8
54.91
75,849,021.
75
232,878,954.
00
34,473.60
221,333,939.
32
51,498.56
期末基
金份额
净值
1.2447 1.2271 1.1644 1.1508 1.1067 1.0968
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3.1.3 累计
期末指标
2021年末 2020年末 2019年末
光大保德信
安祺债券 A
光大保德信
安祺债券 C
光大保德信
安祺债券 A
光大保德信
安祺债券 C
光大保德信
安祺债券 A
光大保德信安
祺债券 C
基金份
额累计
净值增
长率
29.60% 27.77% 16.44% 15.08% 10.67% 9.68%
注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．光大保德信安祺债券 A：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 4.43% 0.25% 1.27% 0.08% 3.16% 0.17%
过去六个月 8.25% 0.31% 2.09% 0.11% 6.16% 0.20%
过去一年 11.30% 0.27% 4.17% 0.13% 7.13% 0.14%
过去三年 25.33% 0.22% 18.14% 0.13% 7.19% 0.09%
自基金合同生
效起至今
29.60% 0.20% 26.03% 0.12% 3.57% 0.08%
2．光大保德信安祺债券 C：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 4.38% 0.25% 1.27% 0.08% 3.11% 0.17%
过去六个月 8.14% 0.31% 2.09% 0.11% 6.05% 0.20%
过去一年 11.02% 0.27% 4.17% 0.13% 6.85% 0.14%
过去三年 24.29% 0.22% 18.14% 0.13% 6.15% 0.09%
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自基金合同生
效起至今
27.77% 0.20% 26.03% 0.12% 1.74% 0.08%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
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自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2017年 1月 11日至 2021年 12月 31日)
1、光大保德信安祺债券 A
2、光大保德信安祺债券 C
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
光大保德信安祺债券型证券投资基金
自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
1、光大保德信安祺债券 A
2、光大保德信安祺债券 C
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注：本基金基金合同于 2017年 1月 11日生效，合同生效当年净值收益率按实际存续期计算，
未按整个自然年度折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
1、光大保德信安祺债券 A：
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2021 0.507 27,525,214.98 6,396,470.63 33,921,685.61 -
合计 0.507 27,525,214.98 6,396,470.63 33,921,685.61 -
2、光大保德信安祺债券 C：
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2021 0.500 442,603.76 124,780.56 567,384.32 -
合计 0.500 442,603.76 124,780.56 567,384.32 -
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
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§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
光大保德信基金管理有限公司（以下简称“光大保德信”）成立于 2004年 4月，由中国光大集团
控股的光大证券股份有限公司和美国保德信金融集团旗下的保德信投资管理有限公司共同创建，公
司总部设在上海，注册资本为人民币 1.6 亿元人民币，两家股东分别持有 55%和 45%的股份。公司
主要从事基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务（涉及行政许可的凭许可证
经营），今后，将在法律法规允许的范围内为各类投资者提供更多资产管理服务。
截至 2021年 12月 31日，光大保德信旗下管理着 67只开放式基金，即光大保德信量化核心证
券投资基金、光大保德信货币市场基金、光大保德信红利混合型证券投资基金、光大保德信新增长
混合型证券投资基金、光大保德信优势配置混合型证券投资基金、光大保德信增利收益债券型证券
投资基金、光大保德信均衡精选混合型证券投资基金、光大保德信动态优选灵活配置混合型证券投
资基金、光大保德信中小盘混合型证券投资基金、光大保德信信用添益债券型证券投资基金、光大
保德信行业轮动混合型证券投资基金、光大保德信添天盈五年定期开放债券型证券投资基金、光大
保德信现金宝货币市场基金、光大保德信银发商机主题混合型证券投资基金、光大保德信岁末红利
纯债债券型证券投资基金、光大保德信国企改革主题股票型证券投资基金、光大保德信鼎鑫灵活配
置混合型证券投资基金、光大保德信一带一路战略主题混合型证券投资基金、光大保德信耀钱包货
币市场基金、光大保德信欣鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信睿鑫灵活配置混合型证券
投资基金、光大保德信中国制造 2025灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信风格轮动混合型证
券投资基金、光大保德信产业新动力灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信永鑫灵活配置混合
型证券投资基金、光大保德信吉鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信恒利纯债债券型证券
投资基金、光大保德信铭鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信诚鑫灵活配置混合型证券投
资基金、光大保德信安和债券型证券投资基金、光大保德信安祺债券型证券投资基金、光大保德信
事件驱动灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信永利纯债债券型证券投资基金、光大保德信安
诚债券型证券投资基金、光大保德信多策略智选 18个月定期开放混合型证券投资基金、光大保德信
尊盈半年定期开放债券型发起式证券投资基金、光大保德信中高等级债券型证券投资基金、光大保
德信先进服务业灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信尊富 18个月定期开放债券型证券投资基
金、光大保德信多策略优选一年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信创业板量化优
选股票型证券投资基金、光大保德信多策略精选 18个月定期开放灵活配置混合型证券投资基金、光
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
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大保德信超短债债券型证券投资基金、光大保德信晟利债券型证券投资基金、光大保德信安泽债券
型证券投资基金、光大保德信尊丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、光大保德信景气先锋
混合型证券投资基金、光大保德信尊泰三年定期开放债券型证券投资基金、光大保德信研究精选混
合型证券投资基金、光大保德信消费主题股票型证券投资基金、光大保德信裕鑫混合型证券投资基
金、光大保德信瑞和混合型证券投资基金、光大保德信尊合 87 个月定期开放债券型证券投资基金、
光大保德信尊裕纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金、光大保德信中债 1-5 年政策性金融
债指数证券投资基金、光大保德信安瑞一年持有期债券型证券投资基金、光大保德信智能汽车主题
股票型证券投资基金、光大保德信锦弘混合型证券投资基金、光大保德信新机遇混合型证券投资基
金、光大保德信安阳一年持有期混合型证券投资基金、光大保德信品质生活混合型证券投资基金、
光大保德信健康优加混合型证券投资基金、光大保德信睿盈混合型证券投资基金、光大保德信中证
500 指数增强型证券投资基金、光大保德信创新生活混合型证券投资基金、光大保德信纯债债券型
证券投资基金、光大保德信恒鑫混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
黄波
固收管理总部
固收多策略投
资团队团队
长、基金经理
2019-10-0
9
- 8年
黄波先生，2009 年毕业于南京大
学，2012 年获得复旦大学金融学
硕士学位。2012年 7月至 2016年
5 月在平安养老保险股份有限公
司任职固定收益部助理投资经
理；2016年 5月至 2017年 9月在
长信基金管理有限公司任职固定
收益部专户投资经理；2017 年 9
月至 2019年 6月在圆信永丰基金
管理有限公司任职专户投资部副
总监；2019年 6月加入光大保德
信基金管理有限公司，现任固收
管理总部固收多策略投资团队团
队长，2019年 10月至今担任光大
保德信中高等级债券型证券投资
基金、光大保德信安祺债券型证
券投资基金、光大保德信增利收
益债券型证券投资基金、光大保
德信信用添益债券型证券投资基
金、光大保德信多策略精选 18个
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
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月定期开放灵活配置混合型证券
投资基金的基金经理，2019年 11
月至 2020 年 12 月担任光大保德
信多策略智选 18个月定期开放混
合型证券投资基金的基金经理，
2020年 1月至今担任光大保德信
欣鑫灵活配置混合型证券投资基
金、光大保德信睿鑫灵活配置混
合型证券投资基金的基金经理，
2020年10月至今担任光大保德信
安泽债券型证券投资基金的基金
经理，2020年 12月至今担任光大
保德信安瑞一年持有期债券型证
券投资基金的基金经理，2021 年
6 月至今担任光大保德信安阳一
年持有期混合型证券投资基金的
基金经理。
注：对基金的非首任基金经理，其任职日期和离任日期分别指根据公司决定确定的聘任日期和
解聘日期。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
无
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和
基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，
为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关
法律法规，制定了《光大保德信基金管理有限公司公平交易制度》，并建立《投资研究管理制度》及
细则、《集中交易管理制度》、《异常交易监控与报告制度》、《投资对象备选库建立与维护管理办法》
等制度作为公平交易执行的制度保障。在投资管理活动中公平的对待公司管理包括开放式基金、特
定客户资产管理组合在内的所有组合，范围包括股票、债券等所有投资品种，以及一级市场申购、
二级市场交易等所有投资活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资
管理活动相关的各个环节。实行事前控制、事中监控、事后分析的全过程控制，形成有效的公平交
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易体系。具体的控制方法包括：
事前控制：1、研究人员通过内部晨会、邮件和统一的研究报告平台系统发布投资建议，确保各
投资组合在获得投资信息、投资建议和投资决策等方面均享有平等机会；2、各个投资主体有明确的
职责和权限划分，投资组合经理在权限范围内自主决策，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重
大非公开投资信息相互隔离；3、建立规范的一级市场股票债券询价申购和配售等审批流程、银行间
债券价格公允性审批流程；建立和定期维护二级市场投资对象备选库和银行间市场交易对手库。
事中监控：1、主动管理型的基金，严禁同一投资组合或不同投资组合在同一交易日进行股票的
反向交易，严禁不同投资组合在同一交易日进行债券的反向交易，确有需要进行日内反向交易的，
需要进行严格的审批流程；2、交易环节中所有指令严格按照“时间优先、价格优先”的原则执行指令，
交易所指令均需通过恒生系统公平交易模块进行分发和委托下单。
事后分析：对公平交易的事后分析主要集中在对同一投资组合或不同投资组合临近交易日的反
向交易和不同投资组合临近交易日的同向交易，同时在每季度和每年度，对公司管理的不同投资组
合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、
不同时间窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。
特别的，对同一投资组合经理管理的不同投资组合之间的同向交易和反向交易重点进行分析。若出
现异常交易行为，则及时进行核查并在向中国证监会报送的监察稽核季度报告和年度报告中对此做
专项说明。
对于公平交易同向交易价差分析，具体的分析方法如下：第一步，在 A组合买入或者卖出某只
证券的当日（3日、5日）内，统计 A组合在此期间的买入或者卖出该股票的均价，同时统计 B组
合在同期、同方向交易同一只证券的均价，然后比较两者的均价差异，其中买入溢价率 = （B组合
交易均价/A组合交易均价-1），卖出溢价率 = （A组合交易均价/B组合交易均价-1）；第二步，将发
生的所有交易价差汇总进行 T检验，置信区间 95%，得到交易价差是否趋近于 0的判断结果，并计
算 A组合与 B组合同向交易中占优次数的比例为占优比例，用溢价率乘以成交量较少方的成交量计
算得到 B组合对 A组合溢价金额大小，将所有同向交易溢价金额求和，除以 A组合平均资产净值来
计算对 A 组合净值的影响，称为单位溢价率。判断同向交易价格是否有显著差异有以下四条标准：
交易价差不趋向于零、样本数大于 30、单位溢价率大于 1%、占优比例不在 45%-55%之间。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行。在同向交易价差分析中，本基金
在同日内、3日内、5日内同向成交价格与其他投资组合无显著差异，未发现存在违反公平交易原则
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
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的现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本基金与公司旗下其他投资组合在交易所市场未
发生较少单边成交量大于 5%的同日反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
债券市场方面，一季度资金面紧张叠加跨节流动性担忧引发春节前快速调整，大宗、美债快速
上涨，收益率快速上行。
二季度在五月之前地方债发行超预期放缓，局部信用收缩出现，社融见顶回落，债市投资者“看
空做多”，利率出现回落。进入五月后，随着地方债供给提速，资金面小幅收敛，利率回到小幅震荡
格局。
三季度，七月超预期降准带来利率快速下行，突破今年前低；政策性因素强化了对经济周期性
风险的担忧对债市起到了助攻效果。但在宽松预期一定透支后，十年国债在触及 2.8%之后继续下行
动力不足。
四季度，尽管 9 月以来的能耗双控、“限电”、地产事件等一系列政策调控加剧了市场对于经济
下行的担忧，供给约束下货币政策传导链条不如以往，债市进入“利好钝化”阶段。
总体来看，疫情后的第二年，全球经济持续修复，尽管有波折但世界仍在向正常化方向稳步前
进，海外风险资产继续享受疫后流动性宽松带来的“高光时刻”，尽管海外长端利率全年已经出现明
显回升；得益于同比去年我国经济的强劲反弹，下半年国内进入调结构政策密集出台期，全年经济
增速前高后低，叠加央行下半年两次降准以对冲经济下行的影响，利率全年下行较为明显。
股票市场方面：2021年春节前的市场延续了 2020年底以来的强势表现，以“茅指数成分股”为代
表的各行业龙头屡创新高；节后则出于对全球通胀预期、美债长端利率快速上行的担忧，A 股和港
股市场均出现一轮快速下跌，前期被抱团的高估值“核心资产”跌幅明显。整体上一季度 A股市场呈
现冲高回落的走势，但结构上较为分化，周期和金融板块表现较优，消费和科技板块相对较弱。二
季度美债长端利率逐月回落，对新兴市场权益资产估值的压制有所减小，同时美元指数也整体走弱，
人民币阶段性压力缓解；同期国内政策环境相对温和，微观流动性较为充裕，通胀预期也随着大宗
商品价格的回落而有所缓解。A 股市场在前期的快速下跌之后迎来反弹，但结构上分化明显，以创
业板为代表的成长风格表现亮眼。三季度的十年期美债利率先降后升，季度末再次回到 1.5%以上。
国内三季度初的教育“双减”政策引发市场对于后续政策不确定性的担忧，8月份医药和白酒板块也再
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次受到政策层面的扰动，同时国内多地疫情的反复也给经济和市场带来一定的负面影响。三季度市
场整体呈窄幅震荡走势，但结构分化明显，受益于短期供需错配的周期板块表现亮眼，而受政策扰
动的消费板块普遍下跌。四季度美联储议息会议显示加息缩表有可能提前，十年期美债利率在 1.5%
附近窄幅震荡；国内方面则随着经济下行压力有所加大，12 月份央行降准快速落地，国家重提“六
稳六保”政策，其后的中央经济工作会议也释放出较为明确的“稳增长”信号。市场方面，10-11 月份
市场风格延续了年度景气趋势板块，12月份前期强势板块出现一定幅度回调，而基建和地产相关板
块开始企稳回升。全年来看，沪深 300指数下跌 5.2%，创业板指数上涨 12%，但行业和板块间分化
明显。
权益方面，维持适当仓位配置，方向为低估值高景气板块配置，主要集中于高景气的新能源板
块、周期底部的养殖板块和估值合理的中游制造板块。
基金固收部分投资保持高信用资质配置、注重组合流动性管理的特征：信用债以精选中短久期
的高等级信用债配置为主，分散投资，保障组合固收资产具有良好的流动性；同时，组合在市场波
动过程中，选择高性价比可转债配置，获取权益市场反弹时带来的收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期内光大保德信安祺债券 A 份额净值增长率为 11.30%，业绩比较基准收益率为 4.17%；
光大保德信安祺债券 C份额净值增长率为 11.02%，业绩比较基准收益率为 4.17%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
中长期来看，我们依然对未来充满期待，我国将继续在高质量发展框架里以人民为中心的理念
指导下继续经历新时代的重要转型，包括城镇化、制造业升级、中等收入群体继续扩大、投资驱动
发展模式转型为内生驱动等等重要转型，转型为一个更平稳、更可持续增长的经济体。展望 2022年，
我们有可能会看到短期目标与中长期目标的动态平衡，在中央经济工作会议“着力稳定宏观经济大盘，
保持经济运行在合理区间”的强定调下，宏观政策发力确定性较高，预计央行仍会保持稳中偏松的政
策思路并适时给予市场流动性支持，市场更关注今年实际信用扩张的效果。另外海外央行紧缩的路
径在 2022 年也较为清晰，但海外持续超预期紧缩带来的扰动是重要风险点。股市方面，预计 2022
年市场风格方面预计相比 2021年会趋于平衡，稳增长相关的基建和地产会有阶段性机会，以数字化
和碳中和为主的科技成长有望会是中长期的投资主线。宏观层面需要关注政策的调控信号，以及流
动性和信用的边际变化。个股的选择上需要平衡好产业前景与估值水平。
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4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人在开展内部监察稽核工作时本着合规运作、防范风险、保障基金份额
持有人利益的宗旨，由独立于各业务部门的督察长和监察稽核部、风险管理部对公司的经营管理、
基金的投资运作、基金的销售等公司所有业务及员工行为规范等方面进行定期和不定期检查，及时
发现问题并督促相关部门进行整改，并定期制作监察稽核报告报董事会和公司管理层。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面：
督察长和监察稽核部督促、协助各业务部门按照法律法规和监管机构规定对相关制度的合法性、
规范性和时效性完善各项内部管理制度和业务流程，明确风险控制职责并具体落实相应措施，提高
全体员工的风险意识，有效保障基金份额持有人的利益。
督察长和监察稽核部、风险管理部针对各部门具体业务建立了相应的检查指标及检查重点，通
过现场检查、电脑监控、人员询问、重点抽查等一系列方法，定期对公司和基金日常运作的各项业
务进行合法合规检查，并对基金投资交易行为过程实施实时监控，督促业务部门不断改进内部控制
和风险管理，并按规定定期出具合规风控工作情况报告报送董事会和公司管理层。
根据中国证监会的规定，督察长和监察稽核部及时准确地向监管机关报送各项报告，并对公司
所有对外信息，包括基金法定信息披露、基金产品宣传推介材料等的合法合规情况进行事前审阅，
确保其内容真实、准确、完整并符合中国证监会的相关规定。督察长和监察稽核部组织、协调各相
关部门及时完成信息披露，确保公司的信息披露工作严格按照中国证监会规定的时间和方式进行。
在全公司范围内开展持续的学习和培训。督察长和监察稽核部先后组织了新员工入司培训，对
相关人员进行了法律法规的专项培训和年度监察培训，并组织员工开展学习、讨论，提高和加深了
公司员工对基金法律法规的认识和理解，明确风险控制职责，树立全员内控意识。
根据董事会和管理层的要求，以及法规要求和公司业务发展需要，督察长和监察稽核部以风险
为导向，年内计划并实施了数个内部专项审计项目，及时发现潜在的问题和风险，对公司重要业务
环节剔除流程改进建议，促使公司规范运作。
通过上述工作，在本报告期内，本基金管理人对本基金的管理始均按照法律法规、基金合同、
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招募说明书和公司制度进行，充分维护和保障了基金持有人的合法权益。本基金管理人将一如既往
地本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用资金资产，以风险控制为核心，进一步提高内部监察
稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金的估值业务严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》
及监管机关有关规定和《光大保德信基金管理有限公司基金估值委员会工作制度》进行。日常估值
由基金管理人和本基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复
核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计的财务核对同时进行。
报告期内，公司设立由负责运营的高管、运营部代表（包括基金会计）、投研部门代表、监察稽
核部代表、IT 部代表、金融工程部门代表人员组成的估值委员会。公司估值委员会主要负责制定、
修订和完善基金估值政策和程序，选择基金估值模型及估值模型假设，定期评价现有估值政策和程
序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。基金估值政策的议定和修改采用集体决策机制，对需
采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由公司估值委员会讨论议定特别估
值方案并与托管行、审计师沟通后形成建议，经公司管理层批准后由运营部具体执行。估值委员会
向公司管理层提交推荐建议前, 应审慎平衡托管行、审计师和基金同业的意见，并必须获得估值委
员会二分之一以上成员同意。
公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和长期相关工作经历，并具有广泛的代
表性。
委员会对各相关部门和代表人员的分工如下：投资研究部和运营部共同负责关注相关投资品种
的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重
大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调
整的投资品种；运营部根据估值的专业技术对需要进行估值政策调整的品种提出初步意见提交估值
委员会讨论，负责执行基金估值政策进行日常估值业务，负责与托管行、审计师、基金同业、监管
机关沟通估值调整事项；监察稽核部就估值程序的合法合规发表意见；金融工程负责估值政策调整
对投资绩效的评估；IT部就估值政策调整的技术实现进行评估。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；截止报告期末未与外部估值定
价服务机构签约。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和基金合同以及基金实际运作情况，2021年 11月 25日本基金 A类基金份额
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
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每 10份派发红利 0.507元，C类基金份额每 10份派发红利 0.50元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低
于五千万元的情形。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》
及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，依法安全保管了基金财产，不存在损害基金份
额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，本托管人对本基金的投资
运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润
分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方
面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、
准确和完整。
§6
审计报告
安永华明（2022）审字第 60467078_B22号
光大保德信安祺债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见
我们审计了光大保德信安祺债券型证券投资基金的财务报表，包括 2021年 12月 31日的资产负
债表，2021年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
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我们认为，后附的光大保德信安祺债券型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则的规定编制，公允反映了光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年 12月 31日的财务状况
以及 2021年度的经营成果和净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，
我们独立于光大保德信安祺债券型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，
我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 其他信息
光大保德信安祺债券型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖
的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
6.4 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估光大保德信安祺债券型证券投资基金的持续经营能力，披
露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其
他现实的选择。
治理层负责监督光大保德信安祺债券型证券投资基金的财务报告过程。
6.5 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 26页共 79页
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。
(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对
光大保德信安祺债券型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致光大保德信安祺债券型证券投
资基金不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在
审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
蒋燕华
石静筠
上海市浦东新区世纪大道 100号环球金融中心 50楼
2022年 3月 30日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：光大保德信安祺债券型证券投资基金
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
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报告截止日：2021年 12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 11,002,525.93 987,304.18
结算备付金
3,364,186.94 1,002,872.63
存出保证金
125,698.80 22,227.35
交易性金融资产 7.4.7.2 2,176,086,486.52 274,623,420.56
其中：股票投资
382,108,315.55 19,280,506.00
基金投资
- -
债券投资
1,793,978,170.97 255,342,914.56
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
11,413,731.35 8,909,575.45
应收利息 7.4.7.5 20,319,472.67 3,773,675.78
应收股利
- -
应收申购款
1,213,851.31 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
2,223,525,953.52 289,319,075.95
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
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卖出回购金融资产款
160,000,000.00 46,999,770.00
应付证券清算款
- 9,109,867.64
应付赎回款
345,416.09 -
应付管理人报酬 7.4.10.2 431,834.96 59,115.67
应付托管费 7.4.10.2 143,945.00 19,705.22
应付销售服务费
19,247.09 8.79
应付交易费用 7.4.7.7 379,379.53 18,943.25
应交税费
38,804.81 20,225.87
应付利息
-67,802.35 8,011.91
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 170,251.73 170,000.00
负债合计
161,461,076.86 56,405,648.35
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 1,657,546,290.15 200,029,064.63
未分配利润 7.4.7.10 404,518,586.51 32,884,362.97
所有者权益合计
2,062,064,876.66 232,913,427.60
负债和所有者权益总计
2,223,525,953.52 289,319,075.95
注：报告截止日 2021年 12月 31日，基金份额净值 1.2440元，基金份额总额 1,657,546,290.15
份。其中 A类基金份额净值 1.2447元，份额总额 1,595,734,625.18份；C类基金份额净值 1.2271元，
份额总额 61,811,664.97份。
7.2 利润表
会计主体：光大保德信安祺债券型证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2021年 1月 1日至
2021年 12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至
2020年 12月 31日
一、收入
61,926,909.70 13,711,724.60
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1.利息收入
10,593,701.96 8,638,464.53
其中：存款利息收入 7.4.7.11 62,975.47 43,883.57
债券利息收入
10,517,605.63 8,589,753.11
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
13,120.86 4,827.85
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
32,662,952.59 14,535,103.04
其中：股票投资收益 7.4.7.12 10,461,460.05 791,215.75
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 21,765,108.28 13,743,887.29
资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - -
贵金属投资收益 7.4.7.15 - -
衍生工具收益 7.4.7.16 - -
股利收益 7.4.7.17 436,384.26 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.18 18,655,097.14 -9,461,849.57
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.19 15,158.01 6.60
减：二、费用
3,784,489.78 2,162,906.30
1．管理人报酬 7.4.10.2 1,370,143.41 686,152.35
2．托管费 7.4.10.2 456,714.52 228,717.49
3．销售服务费
27,161.93 291.06
4．交易费用 7.4.7.20 1,067,436.64 71,260.76
5．利息支出
623,999.97 933,274.76
其中：卖出回购金融资产支出
623,999.97 933,274.76
6．税金及附加
21,045.16 28,489.21
7．其他费用 7.4.7.21 217,988.15 214,720.67
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
58,142,419.92 11,548,818.30
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
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减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
58,142,419.92 11,548,818.30
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：光大保德信安祺债券型证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
200,029,064.63 32,884,362.97 232,913,427.60
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 58,142,419.92 58,142,419.92
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列）
1,457,517,225.52 347,980,873.55 1,805,498,099.07
其中：1.基金申购款 1,512,049,500.69 360,808,787.85 1,872,858,288.54
2.基金赎回款 -54,532,275.17 -12,827,914.30 -67,360,189.47
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -34,489,069.93 -34,489,069.93
五、期末所有者权益（基
金净值）
1,657,546,290.15 404,518,586.51 2,062,064,876.66
项目
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
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一、期初所有者权益（基
金净值）
200,046,217.19 21,339,220.69 221,385,437.88
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 11,548,818.30 11,548,818.30
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列）
-17,152.56 -3,676.02 -20,828.58
其中：1.基金申购款 120,655.15 16,068.74 136,723.89
2.基金赎回款 -137,807.71 -19,744.76 -157,552.47
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
200,029,064.63 32,884,362.97 232,913,427.60
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘翔，主管会计工作负责人：贺敬哲，会计机构负责人：王永万
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
光大保德信安祺债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以
下简称“中国证监会”）证监许可[2016]1512 号《关于准予光大保德信安祺债券型证券投资基金注册
的批复》的核准，由基金管理人光大保德信基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于 2017
年 1 月 11 日正式生效，首次设立募集规模为 200,013,848.81 份基金份额。本基金为契约型开放式，
存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机构为光大保德信基金管理有限公司，基金托管人
为中国民生银行股份有限公司。
本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为 A类和 C类基金份
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
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额。对于 A类基金份额，在投资者认购/申购时收取前端认购费或申购费，但不从本类别基金资产中
计提销售服务费；对于 C类基金份额，在投资者认购/申购时不收取前后端认购费或申购费，而从本
类别基金资产中计提销售服务费。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市交易的国债、金融
债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、次级债、短期融资券、超短期融资券、中期票据、
中小企业私募债、可转换公司债券（含可分离交易可转债）、可交换债券、证券公司短期公司债、质
押及买断式回购、资产支持证券、银行存款、同业存单、货币市场工具。本基金同时投资于国内依
法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票及存托凭证）、权证、
国债期货，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种。本基金可持有可转换债券转
股所得的股票、因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生的权证，也可直接买入股票
和权证。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其
纳入投资范围。
本基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%；权益类资产
的投资比例不高于基金资产的 20%；其中基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%；每
个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金
或到期日在一年以内的政府债券。前述现金资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
本基金的业绩比较基准为：中债综合财富（总值）指数收益率×90%＋沪深 300指数收益率×10%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会
计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算
业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、
《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2号《年
度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、
《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会及中国证券
投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
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本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2021年 12月 31日的财务
状况以及 2021年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相
关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年自 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币
元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益
工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资
和衍生工具等；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套
期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期
损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确
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认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同
时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符
合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入
账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入
账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线
法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后
入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4) 国债期货投资
买入或卖出国债期货投资于成交日确认为国债期货投资。国债期货初始合约价值按成交金额确
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认；
国债期货平仓于成交日确认衍生工具投资收益，国债期货的初始合约价值按移动加权平均法于
成交日结转；
(5) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全
部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(6) 回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债
的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采
用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意
义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接
或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新
评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用
最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价
值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
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与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值
技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持
有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相
关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别
于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的
实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金
额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损
失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
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第 37页共 79页
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分
配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协
议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确
认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入
账；
(6) 债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 资产支持证券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额
入账；
(8) 权证收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；
(9) 国债期货投资收益/（损失）于平仓日确认，并按平仓成交金额与其初始合约价值的差额入
账；
(10) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(11) 公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的
利得或损失；
(12) 其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法
逐日确认。
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
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其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利
按除权日除权后的基金份额净值自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基
金默认的收益分配方式是现金分红；
(2) 基金收益分配后两类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的两类基金份额净
值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(3) 本基金两类基金份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。本基金同一类
别的每一基金份额享有同等分配权；
(4) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 9月 19日起，调整由出让方按证
券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免
征收印花税。
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
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7.4.6.2 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证
券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入
以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等
增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为
增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018年 1月 1日起，本基金的基金管理人运营本基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易
计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对本基金在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税
应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从本基金的基金管理人以后月
份的增值税应纳税额中抵减。
7.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行规
定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个
人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加
的单位外）及地方教育费附加。
7.4.6.4 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
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基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，
对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.5 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年 10月 9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人
所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期
限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和转让市
场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
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活期存款 11,002,525.93 987,304.18
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 11,002,525.93 987,304.18
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 378,304,331.40 382,108,315.55 3,803,984.15
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 832,220,485.04 838,701,870.97 6,481,385.93
银行间市场 959,831,408.50 955,276,300.00 -4,555,108.50
合计 1,792,051,893.54 1,793,978,170.97 1,926,277.43
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,170,356,224.94 2,176,086,486.52 5,730,261.58
项目
上年度末
2020年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 19,789,148.42 19,280,506.00 -508,642.42
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
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债券
交易所市场 100,796,559.36 98,885,214.56 -1,911,344.80
银行间市场 166,962,548.34 156,457,700.00 -10,504,848.34
合计 267,759,107.70 255,342,914.56 -12,416,193.14
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 287,548,256.12 274,623,420.56 -12,924,835.56
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应收活期存款利息 3,961.74 434.51
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1,665.29 496.43
应收债券利息 20,313,783.38 3,772,733.84
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
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应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 62.26 11.00
合计 20,319,472.67 3,773,675.78
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 368,845.89 14,550.06
银行间市场应付交易费用 10,533.64 4,393.19
合计 379,379.53 18,943.25
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 251.73 -
应付证券出借违约金 - -
预提审计费 50,000.00 50,000.00
预提信息披露费 120,000.00 120,000.00
合计 170,251.73 170,000.00
7.4.7.9 实收基金
光大保德信安祺债券 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
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基金份额 账面金额
上年度末 199,999,107.67 199,999,107.67
本期申购 1,434,006,085.60 1,434,006,085.60
本期赎回（以“-”号填列） -38,270,568.09 -38,270,568.09
本期末 1,595,734,625.18 1,595,734,625.18
光大保德信安祺债券 C
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
基金份额 账面金额
上年度末 29,956.96 29,956.96
本期申购 78,043,415.09 78,043,415.09
本期赎回（以“-”号填列） -16,261,707.08 -16,261,707.08
本期末 61,811,664.97 61,811,664.97
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
光大保德信安祺债券 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 45,758,194.42 -12,878,348.09 32,879,846.33
本期利润 38,657,365.23 18,146,618.33 56,803,983.56
本期基金份额交易产生的
变动数
387,485,857.54 -52,766,772.09 334,719,085.45
其中：基金申购款 397,820,430.19 -54,123,953.35 343,696,476.84
基金赎回款 -10,334,572.65 1,357,181.26 -8,977,391.39
本期已分配利润 -33,921,685.61 - -33,921,685.61
本期末 437,979,731.58 -47,498,501.85 390,481,229.73
光大保德信安祺债券 C
单位：人民币元
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项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 6,428.85 -1,912.21 4,516.64
本期利润 829,957.55 508,478.81 1,338,436.36
本期基金份额交易产生的
变动数
15,602,154.67 -2,340,366.57 13,261,788.10
其中：基金申购款 20,142,105.11 -3,029,794.10 17,112,311.01
基金赎回款 -4,539,950.44 689,427.53 -3,850,522.91
本期已分配利润 -567,384.32 - -567,384.32
本期末 15,871,156.75 -1,833,799.97 14,037,356.78
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月
31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
活期存款利息收入 35,958.32 18,504.49
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 25,988.37 25,046.05
其他 1,028.78 333.03
合计 62,975.47 43,883.57
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
卖出股票成交总额 259,728,746.00 15,643,236.02
减：卖出股票成本总额 249,267,285.95 14,852,020.27
买卖股票差价收入 10,461,460.05 791,215.75
7.4.7.13债券投资收益
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7.4.7.13.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12
月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12
月31日
债券投资收益——买卖债券（债转股及债券
到期兑付）差价收入
21,765,108.28 13,743,887.29
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 21,765,108.28 13,743,887.29
7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月
31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月
31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
额
784,612,088.39 446,836,307.80
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
本总额
755,620,134.33 427,855,184.35
减：应收利息总额 7,226,845.78 5,237,236.16
买卖债券差价收入 21,765,108.28 13,743,887.29
7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。
7.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——申购差价收入。
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7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
股票投资产生的股利收益 436,384.26 -
其中：证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 436,384.26 -
7.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
1.交易性金融资产 18,655,097.14 -9,461,849.57
——股票投资 4,312,626.57 -508,642.42
——债券投资 14,342,470.57 -8,953,207.15
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
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减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 - -
合计 18,655,097.14 -9,461,849.57
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
基金赎回费收入 7,847.73 6.60
转换费收入 7,310.28 -
合计 15,158.01 6.60
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
交易所市场交易费用 1,054,174.14 66,095.76
银行间市场交易费用 13,262.50 5,165.00
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费 - -
赎回费 - -
合计 1,067,436.64 71,260.76
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月
31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.06
证券出借违约金 - -
银行汇划费 10,938.15 7,520.61
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 49页共 79页
账户维护费 35,850.00 36,000.00
其他费用 1,200.00 1,200.00
合计 217,988.15 214,720.67
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
光大保德信基金管理有限公司（“光大保德信”）
基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
中国民生银行股份有限公司（“民生银行”） 基金托管人
光大证券股份有限公司（“光大证券”） 基金管理人的股东
保德信投资管理有限公司 基金管理人的股东
光大保德信资产管理有限公司 基金管理人控制的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
光大证券 357,921,606.64 41.32% 3,266,480.68 6.78%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 50页共 79页
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
光大证券 494,248,386.31 31.20% 145,389,627.11 26.32%
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
光大证券 - - 271,100,000.00 7.95%
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
光大证券 326,174.66 47.00% 187,677.29 50.88%
关联方名称
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
光大证券 2,976.74 8.62% 0.00 0.00%
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 51页共 79页
费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为
本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12
月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 1,370,143.41 686,152.35
其中：支付销售机构的客户维护费 20,522.79 1.94
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.30%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×基金管理费年费率/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12
月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 456,714.52 228,717.49
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×基金托管费年费率/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 52页共 79页
获得销售服务费的各
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
光大保德信安祺债券 A 光大保德信安祺债券 C 合计
光大保德信基金公司 - 3,250.63 3,250.63
合计 - 3,250.63 3,250.63
获得销售服务费的各
关联方名称
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
光大保德信安祺债券A 光大保德信安祺债券C 合计
光大保德信基金公司 - 290.52 290.52
合计 - 290.52 290.52
注：基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用。本
基金份额分为不同的类别，适用不同的销售服务费率。其中，A类基金份额不收取销售服务费，C
类基金份额销售服务费年费率为 0.30%。本基金 C类基金份额销售服务费计提的计算方法如下：
H=E×C类基金销售服务费年费率/当年天数
H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为 C类基金份额前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证
券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的
证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 53页共 79页
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国民生银行 11,002,525.93 35,958.32 987,304.18 18,504.49
注：本基金的银行存款由基金托管人民生银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
光大保德信安祺债券 A
单位：人民币元
序号
权益登记
日
除息日
每 10份
基金份额
分红数
现金形式
发放总额
再投资形
式发放总
额
利润分配合
计
备注
场
内
场
外
1 2021-11-25 -
2021-
11-25
0.507
27,525,214.9
8
6,396,470.63
33,921,685.6
1
-
合计
0.507
27,525,214.9
8
6,396,470.63
33,921,685.6
1
-
光大保德信安祺债券 C
单位：人民币元
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 54页共 79页
序号
权益登记
日
除息日
每 10份
基金份额
分红数
现金形式
发放总额
再投资形
式发放总
额
利润分配合
计
备注
场
内
场
外
1 2021-11-25 -
2021-
11-25
0.500 442,603.76 124,780.56 567,384.32 -
合计
0.500 442,603.76 124,780.56 567,384.32 -
7.4.12 期末（2021年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2021年 12月 31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购金融资产款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2021年 12月 31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额人民币 160,000,000.00元，于 2022年 1月 4日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有
的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算
为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的融出证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 55页共 79页
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金管理人制定了内部管理制度和流程来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内
部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理体系包括三个层次：第一层次是基于自我评估和管理的业务/职能部门；
第二层次是公司经营层的风险管理工作委员会；第三层次是董事会下设的风险管理委员会。
各业务/职能部门是公司风险管理工作最直接的实施者，负责根据公司风险管理政策和制度，制
订本部门的风险管理计划、工作流程及相关管理责任，并报请风险管理工作委员会审议批准；对本
部门的主要风险指标，以及相关的测量、管理方法提出建议，并及时更新，报请风险管理工作委员
会审议批准；实施本部门的风险管理日常工作，定期进行自我评估，并向风险管理工作委员会报告
评估情况。
风险管理工作委员会是公司经营层面负责风险管理的最高权力机构，根据公司董事会和风险管
理委员会制订的风险管理政策和授权，负责公司日常的风险管理工作。
风险管理委员会是公司风险管理的最高权力机构，其机构组成、运行方式和相应职责应由董事
会规定。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存
款存放在本基金的托管人，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均
以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在
银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信
用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及
汇总。
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 56页共 79页
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级 123,280,883.20 33,296,100.00
合计 123,280,883.20 33,296,100.00
注：未评级债券包括：国债、一般公司债、超短期融资债券。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
AAA 693,321,226.23 153,211,293.30
AAA以下 233,628,261.54 68,835,521.26
未评级 743,747,800.00 -
合计 1,670,697,287.77 222,046,814.56
注：未评级债券包括：一般中期票据、国债、政策性金融债。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 57页共 79页
自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的
情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进
行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以
及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金
的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司
可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的
可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开
放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于
流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 58页共 79页
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资
产主要为清算备付金、债券投资、存出保证金及银行存款等。本基金通过监控组合的久期来评估基
金面临的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 12月
31日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
11,002,525.
93
- - - - -
11,002,525.
93
结算备付金
3,364,186.9
4
- - - - -
3,364,186.9
4
存出保证金 125,698.80 - - - - - 125,698.80
交易性金融资
产
52,183,092.
70
52,879,319.
24
328,975,45
9.03
782,126,00
0.00
577,514,30
0.00
382,408,31
5.55
2,176,086,4
86.52
应收证券清算
款
- - - - -
11,413,731.
35
11,413,731.
35
应收利息 - - - - - 20,319,472. 20,319,472.
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
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67 67
应收申购款 - - - - -
1,213,851.3
1
1,213,851.3
1
资产总计
66,675,504.
37
52,879,319.
24
328,975,45
9.03
782,126,00
0.00
577,514,30
0.00
415,355,37
0.88
2,223,525,9
53.52
负债
卖出回购金融
资产款
160,000,00
0.00
- - - - -
160,000,00
0.00
应付赎回款 - - - - - 345,416.09 345,416.09
应付管理人报
酬
- - - - - 431,834.96 431,834.96
应付托管费 - - - - - 143,945.00 143,945.00
应付销售服务
费
- - - - - 19,247.09 19,247.09
应付交易费用 - - - - - 379,379.53 379,379.53
应交税费 - - - - - 38,804.81 38,804.81
应付利息 - - - - - -67,802.35 -67,802.35
其他负债 - - - - - 170,251.73 170,251.73
负债总计
160,000,00
0.00
- - - -
1,461,076.8
6
161,461,07
6.86
利率敏感度缺
口
-93,324,495
.63
52,879,319.
24
328,975,45
9.03
782,126,00
0.00
577,514,30
0.00
413,894,29
4.02
2,062,064,8
76.66
上年度末
2020年 12月
31日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 987,304.18 - - - - - 987,304.18
结算备付金
1,002,872.6
3
- - - - -
1,002,872.6
3
存出保证金 22,227.35 - - - - - 22,227.35
交易性金融资
产
25,867,556.
40
11,992,518.
65
106,792,17
6.21
110,390,66
3.30
-
19,580,506.
00
274,623,42
0.56
应收证券清算
款
- - - - -
8,909,575.4
5
8,909,575.4
5
应收利息 - - - - -
3,773,675.7
8
3,773,675.7
8
资产总计 27,879,960. 11,992,518. 106,792,17 110,390,66 - 32,263,757. 289,319,07
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 60页共 79页
56 65 6.21 3.30 23 5.95
负债
卖出回购金融
资产
46,999,770.
00
- - - - -
46,999,770.
00
应付证券清算
款
- - - - -
9,109,867.6
4
9,109,867.6
4
应付管理人报
酬
- - - - - 59,115.67 59,115.67
应付托管费 - - - - - 19,705.22 19,705.22
应付交易费用 - - - - - 18,943.25 18,943.25
其他负债 - - - - - 170,000.00 170,000.00
应交税费 - - - - - 20,225.87 20,225.87
应付销售服务
费
- - - - - 8.79 8.79
应付利息 - - - - - 8,011.91 8,011.91
负债总计
46,999,770.
00
- - - -
9,405,878.3
5
56,405,648.
35
利率敏感度缺
口
-19,119,809
.44
11,992,518.
65
106,792,17
6.21
110,390,66
3.30
-
22,857,878.
88
232,913,42
7.60
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的保护重新定价日或到期日孰
早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
影响生息资产公允价值的其他变量不变，仅利率发生变动;
利率变动范围合理。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
基准利率上升 1% 减少约 78,321,981.54 减少约 2,589,837.96
基准利率下降 1% 增加约 78,321,981.54 增加约 2,589,837.96
注：上表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的
变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
7.4.13.4.2外汇风险
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 61页共 79页
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或
未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投
资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的
金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的基金管理人每日对投资组合的行业
和个券的集中度进行监控，并定期分析其相对业绩比较基准的偏离度。此外，本基金的基金管理人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，通过压力
测试来评估本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 382,108,315.55 18.53 19,280,506.00 8.28
交易性金融资产—基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 246,242,487.77 11.94 31,162,614.56 13.38
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
合计 628,350,803.32 30.47 50,443,120.56 21.66
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 基金未来业绩表现相对业绩基准的波动性与其过去一年的整体水平保持一致。
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 62页共 79页
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
业绩比较基准上升 1% 增加约 29,743,050.34 增加约 2,635,831.27
业绩比较基准下降 1% 减少约 29,743,050.34 减少约 2,635,831.27
注：上表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生
合理、可能的变动时，将对基金净值产生的影响。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因剩余期
限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2021年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为人民币 627,932,803.32元，属于第二层次的余额为人民币 1,548,153,683.20元，属
于第三层次的余额为人民币 0.00 元（于 2020年 12月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为人民币 45,051,657.26元，属于第二层次的余额
为人民币 229,571,763.30元，属于第三层次的余额为人民币 0.00元）。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开
发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股
票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值
的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发生
变动。
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 63页共 79页
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
根据《企业会计准则第 22号-金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第
23号-金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第 24号-套期会计》（财会〔2017〕9
号）、《企业会计准则第 37号-金融工具列报》（财会〔2017〕14号）（以下简称“新金融工具准则”）
和《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》（财会〔2020〕22号）的规定及相关法
律法规的要求，自 2022年 1月 1日起，本基金开始执行新金融工具准则。
截至资产负债表日，本基金无其他需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务报表已于 2022年 3月 30日经本基金的基金管理人批准。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 382,108,315.55 17.18
其中：股票 382,108,315.55 17.18
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 1,793,978,170.97 80.68
其中：债券 1,793,978,170.97 80.68
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
14,366,712.87 0.65
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 64页共 79页
8 其他各项资产 33,072,754.13 1.49
9 合计 2,223,525,953.52 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 14,228,000.00 0.69
B 采矿业 1,308,000.00 0.06
C 制造业 272,288,153.38 13.20
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 5,356,392.00 0.26
G 交通运输、仓储和邮政业 4,110,790.00 0.20
H 住宿和餐饮业 5,531,956.17 0.27
I 信息传输、软件和信息技术服务业 62,838,640.00 3.05
J 金融业 2,948,000.00 0.14
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 7,114,800.00 0.35
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 6,383,584.00 0.31
S 综合 - -
合计 382,108,315.55 18.53
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 65页共 79页
本基金本报告期末未持有沪港通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 300751 迈为股份 34,000.00 21,838,200.00 1.06
2 002938 鹏鼎控股 300,000.00 12,729,000.00 0.62
3 603217 元利科技 251,100.00 12,725,748.00 0.62
4 002129 中环股份 270,000.00 11,272,500.00 0.55
5 603799 华友钴业 100,000.00 11,031,000.00 0.53
6 300122 智飞生物 86,300.00 10,752,980.00 0.52
7 600570 恒生电子 170,000.00 10,565,500.00 0.51
8 600699 均胜电子 480,000.00 10,545,600.00 0.51
9 002299 圣农发展 400,000.00 9,668,000.00 0.47
10 002073 软控股份 1,200,000.00 9,456,000.00 0.46
11 300379 东方通 320,000.00 9,449,600.00 0.46
12 601567 三星医疗 541,500.00 8,831,865.00 0.43
13 300770 新媒股份 146,700.00 8,802,000.00 0.43
14 300567 精测电子 121,400.00 8,793,002.00 0.43
15 603667 五洲新春 500,000.00 8,705,000.00 0.42
16 002368 太极股份 300,000.00 8,262,000.00 0.40
17 603906 龙蟠科技 220,000.00 8,148,800.00 0.40
18 603657 春光科技 298,000.00 7,759,920.00 0.38
19 300294 博雅生物 200,000.00 7,670,000.00 0.37
20 300378 鼎捷软件 300,000.00 7,200,000.00 0.35
21 300263 隆华科技 700,000.00 7,140,000.00 0.35
22 603259 药明康德 60,000.00 7,114,800.00 0.35
23 603538 美诺华 190,000.00 6,746,900.00 0.33
24 000977 浪潮信息 187,900.00 6,732,457.00 0.33
25 000012 南
玻Ａ 650,000.00 6,454,500.00 0.31
26 300598 诚迈科技 100,000.00 6,399,000.00 0.31
27 300007 汉威科技 211,629.00 6,395,428.38 0.31
28 300802 矩子科技 160,500.00 6,355,800.00 0.31
29 300499 高澜股份 380,200.00 5,999,556.00 0.29
30 000799 酒鬼酒 27,700.00 5,886,250.00 0.29
31 300413 芒果超媒 100,000.00 5,722,000.00 0.28
32 300451 创业慧康 500,000.00 5,590,000.00 0.27
33 000858 五粮液 25,000.00 5,566,500.00 0.27
34 600258 首旅酒店 211,709.00 5,531,956.17 0.27
35 603233 大参林 127,200.00 5,356,392.00 0.26
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 66页共 79页
36 002171 楚江新材 400,000.00 5,304,000.00 0.26
37 002600 领益智造 700,000.00 5,152,000.00 0.25
38 600276 恒瑞医药 100,000.00 5,071,000.00 0.25
39 600298 安琪酵母 80,000.00 4,828,800.00 0.23
40 300558 贝达药业 57,200.00 4,566,276.00 0.22
41 300087 荃银高科 150,000.00 4,560,000.00 0.22
42 603309 维力医疗 265,400.00 4,201,282.00 0.20
43 603713 密尔克卫 30,500.00 4,110,790.00 0.20
44 002008 大族激光 69,966.00 3,778,164.00 0.18
45 603786 科博达 40,000.00 3,212,000.00 0.16
46 002860 星帅尔 129,700.00 3,164,680.00 0.15
47 600426 华鲁恒升 100,000.00 3,130,000.00 0.15
48 600958 东方证券 200,000.00 2,948,000.00 0.14
49 300057 万顺新材 281,100.00 2,645,151.00 0.13
50 300577 开润股份 100,000.00 2,286,000.00 0.11
51 600588 用友网络 63,000.00 2,260,440.00 0.11
52 603517 绝味食品 30,000.00 2,049,900.00 0.10
53 600702 舍得酒业 9,000.00 2,045,700.00 0.10
54 603583 捷昌驱动 40,000.00 1,985,200.00 0.10
55 300659 中孚信息 40,000.00 1,814,000.00 0.09
56 002953 日丰股份 100,000.00 1,704,000.00 0.08
57 002845 同兴达 50,000.00 1,477,500.00 0.07
58 002439 启明星辰 50,000.00 1,426,500.00 0.07
59 600031 三一重工 60,000.00 1,368,000.00 0.07
60 600256 广汇能源 200,000.00 1,308,000.00 0.06
61 002126 银轮股份 100,000.00 1,256,000.00 0.06
62 002540 亚太科技 150,000.00 1,155,000.00 0.06
63 002078 太阳纸业 100,000.00 1,149,000.00 0.06
64 600600 青岛啤酒 11,300.00 1,118,700.00 0.05
65 600460 士兰微 20,000.00 1,084,000.00 0.05
66 300454 深信服 5,600.00 1,069,600.00 0.05
67 003043 华亚智能 12,700.00 1,018,794.00 0.05
68 300144 宋城演艺 46,200.00 661,584.00 0.03
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 300751 迈为股份 23,200,429.00 9.96
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 67页共 79页
2 600570 恒生电子 14,912,995.60 6.40
3 300122 智飞生物 14,868,241.00 6.38
4 600699 均胜电子 12,494,237.24 5.36
5 002129 中环股份 12,273,942.00 5.27
6 603799 华友钴业 11,617,745.00 4.99
7 002938 鹏鼎控股 11,600,364.26 4.98
8 603667 五洲新春 11,420,637.07 4.90
9 002073 软控股份 10,906,140.31 4.68
10 300379 东方通 10,692,246.90 4.59
11 603217 元利科技 10,465,917.00 4.49
12 603906 龙蟠科技 10,383,364.00 4.46
13 002368 太极股份 9,551,680.06 4.10
14 002135 东南网架 9,198,896.00 3.95
15 603259 药明康德 8,915,660.40 3.83
16 002299 圣农发展 8,857,763.00 3.80
17 300770 新媒股份 8,831,046.00 3.79
18 300263 隆华科技 8,669,752.00 3.72
19 000012 南
玻Ａ 8,611,157.00 3.70
20 300567 精测电子 8,354,129.00 3.59
21 601567 三星医疗 7,952,415.00 3.41
22 300294 博雅生物 7,695,209.00 3.30
23 601939 建设银行 7,568,000.00 3.25
24 603657 春光科技 7,488,179.40 3.22
25 300499 高澜股份 7,245,872.00 3.11
26 600919 江苏银行 6,988,100.00 3.00
27 300598 诚迈科技 6,799,499.00 2.92
28 300802 矩子科技 6,573,226.00 2.82
29 300378 鼎捷软件 6,536,980.00 2.81
30 603538 美诺华 6,488,818.00 2.79
31 000799 酒鬼酒 6,448,975.00 2.77
32 002860 星帅尔 6,178,399.16 2.65
33 300087 荃银高科 6,098,759.00 2.62
34 600258 首旅酒店 6,062,306.02 2.60
35 000977 浪潮信息 5,899,773.70 2.53
36 600958 东方证券 5,779,032.00 2.48
37 002600 领益智造 5,760,003.80 2.47
38 601377 兴业证券 5,744,032.70 2.47
39 000858 五粮液 5,669,892.00 2.43
40 300724 捷佳伟创 5,602,859.00 2.41
41 300007 汉威科技 5,486,487.65 2.36
42 300413 芒果超媒 5,168,935.00 2.22
43 600276 恒瑞医药 5,109,230.00 2.19
44 002171 楚江新材 4,893,709.00 2.10
45 603233 大参林 4,873,120.00 2.09
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 68页共 79页
46 300451 创业慧康 4,720,008.00 2.03
47 300057 万顺新材 4,713,549.00 2.02
48 300558 贝达药业 4,672,054.00 2.01
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002135 东南网架 9,631,726.00 4.14
2 601939 建设银行 7,299,000.00 3.13
3 600919 江苏银行 6,557,540.00 2.82
4 300724 捷佳伟创 6,357,939.00 2.73
5 600970 中材国际 5,452,082.00 2.34
6 300416 苏试试验 5,228,271.00 2.24
7 601377 兴业证券 5,183,370.00 2.23
8 002335 科华数据 5,070,283.60 2.18
9 002026 山东威达 4,991,339.00 2.14
10 600110 诺德股份 4,875,756.00 2.09
11 002271 东方雨虹 4,480,590.00 1.92
12 002120 韵达股份 4,230,955.00 1.82
13 002860 星帅尔 4,188,859.15 1.80
14 600570 恒生电子 4,078,003.00 1.75
15 603108 润达医疗 3,898,202.00 1.67
16 600409 三友化工 3,558,779.00 1.53
17 600958 东方证券 3,553,846.00 1.53
18 000776 广发证券 3,311,086.00 1.42
19 300873 海晨股份 3,285,411.00 1.41
20 000049 德赛电池 3,279,558.12 1.41
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 607,782,468.93
卖出股票的收入（成交）总额 259,728,746.00
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
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比例(％)
1 国家债券 284,436,383.20 13.79
2 央行票据 - -
3 金融债券 698,281,800.00 33.86
其中：政策性金融债 406,031,800.00 19.69
4 企业债券 207,348,500.00 10.06
5 企业短期融资券 300,000.00 0.01
6 中期票据 347,342,000.00 16.84
7 可转债（可交换债） 246,242,487.77 11.94
8 同业存单 - -
9 其他 10,027,000.00 0.49
10 合计 1,793,978,170.97 87.00
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 210215 21国开 15 2,590,000 259,828,800.00 12.60
2 210014
21附息国
债 14
1,350,000 140,197,500.00 6.80
3 019654 21国债 06 1,229,440 122,980,883.20 5.96
4 180210 18国开 10 600,000 63,744,000.00 3.09
5 210210 21国开 10 600,000 61,296,000.00 2.97
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 70页共 79页
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
根据本基金基金合同，本基金不能投资于股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
基金管理人可运用国债期货，以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在国债期
货投资中将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与
国债期货的投资，以管理投资组合的利率风险，改善组合的风险收益特性。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.121中证 02（175668 ）中信证券股份有限公司于 2021年 02月 10日收到深圳证监局的行政监
管措施、于 2021年 11月 19日收到深圳交易所出局的监管函，主要内容为：
行政监管措施：一、私募基金托管业务内部控制不够完善，个别项目履职不谨慎；二、个别首次公
开发行保荐项目执业质量不高；三、公司个别资管产品未根据合同约定的时间和方式向客户提供对
账单。处罚结果：采取责令改正的监督管理措施。
监管函：履行保荐职责不到位，内部质量控制存在一定的薄弱环节。处罚结果：采取书面警示的监
管措施。
基金管理人按照内部研究工作规范对该证券进行分析后将其列入基金投资对象备选库并跟踪研究。
该处罚事件发生后，基金管理人密切跟踪相关进展，遵循价值投资的理念进行投资决策。
除以上证券外，本基金投资的前十名证券的发行主体，本期未出现被监管部门立案调查或在报告编
制日前一年内受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的情况。
8.12.2本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 71页共 79页
序号 名称 金额
1 存出保证金 125,698.80
2 应收证券清算款 11,413,731.35
3 应收股利 -
4 应收利息 20,319,472.67
5 应收申购款 1,213,851.31
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 33,072,754.13
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1 127033 中装转 2 17,181,857.88 0.83
2 128044 岭南转债 15,124,180.23 0.73
3 113505 杭电转债 14,811,984.60 0.72
4 127035 濮耐转债 12,375,772.37 0.60
5 110043 无锡转债 10,532,573.80 0.51
6 127028 英特转债 10,034,400.00 0.49
7 123023 迪森转债 8,582,651.20 0.42
8 110058 永鼎转债 8,500,137.60 0.41
9 110071 湖盐转债 7,702,977.20 0.37
10 128063 未来转债 7,193,224.50 0.35
11 110047 山鹰转债 7,166,400.00 0.35
12 128083 新北转债 7,050,600.00 0.34
13 113546 迪贝转债 5,466,498.40 0.27
14 123104 卫宁转债 5,433,208.20 0.26
15 110067 华安转债 5,298,046.60 0.26
16 113565 宏辉转债 5,240,675.70 0.25
17 123061 航新转债 4,953,198.52 0.24
18 113608 威派转债 4,847,918.40 0.24
19 123062 三超转债 4,708,815.66 0.23
20 128081 海亮转债 4,509,017.52 0.22
21 123063 大禹转债 4,507,239.15 0.22
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 72页共 79页
22 128139 祥鑫转债 4,072,781.12 0.20
23 128049 华源转债 4,066,072.32 0.20
24 127005 长证转债 4,017,936.69 0.19
25 113516 苏农转债 4,002,487.20 0.19
26 123105 拓尔转债 3,978,351.75 0.19
27 128129 青农转债 3,103,952.94 0.15
28 110068 龙净转债 3,079,230.50 0.15
29 128133 奇正转债 3,064,456.46 0.15
30 128105 长集转债 2,800,628.60 0.14
31 128025 特一转债 2,746,200.00 0.13
32 128130 景兴转债 2,571,600.00 0.12
33 128039 三力转债 2,129,580.00 0.10
34 123082 北陆转债 2,011,501.20 0.10
35 128119 龙大转债 2,006,550.00 0.10
36 113524 奇精转债 1,787,250.00 0.09
37 110062 烽火转债 1,733,250.00 0.08
38 110073 国投转债 1,622,040.00 0.08
39 128034 江银转债 1,610,118.90 0.08
40 128131 崇达转 2 1,599,187.20 0.08
41 128090 汽模转 2 1,596,896.20 0.08
42 113530 大丰转债 1,189,200.00 0.06
43 110072 广汇转债 828,679.80 0.04
44 113569 科达转债 656,934.00 0.03
45 110063 鹰 19转债 619,113.60 0.03
46 123108 乐普转 2 591,100.00 0.03
47 128042 凯中转债 423,949.42 0.02
48 132022 20广版 EB 418,000.00 0.02
49 113588 润达转债 376,710.10 0.02
50 127021 特发转 2 173,929.91 0.01
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
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持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
光大保德信安祺
债券 A
389
4,102,145.5
7
1,581,603,958.
52
99.11% 14,130,666.66 0.89%
光大保德信安祺
债券 C
378 163,522.92 55,991,774.91 90.58% 5,819,890.06 9.42%
合计
767
2,161,077.3
0
1,637,595,733.
43
98.80% 19,950,556.72 1.20%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
光大保德信安祺债券 A 29.59 0.00%
光大保德信安祺债券 C 11,974.80 0.02%
合计 12,004.39 0.00%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
光大保德信安祺债券 A 0
光大保德信安祺债券 C 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
光大保德信安祺债券 A 0
光大保德信安祺债券 C 0
合计 0
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、本基金的基金经理均未持有本基金的
份额。
§10
开放式基金份额变动
单位：份
项目 光大保德信安祺债券 A 光大保德信安祺债券 C
基金合同生效日（2017年 1月 11
日）基金份额总额
199,999,271.43 14,577.38
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 74页共 79页
本报告期期初基金份额总额 199,999,107.67 29,956.96
本报告期基金总申购份额 1,434,006,085.60 78,043,415.09
减：本报告期基金总赎回份额 38,270,568.09 16,261,707.08
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 1,595,734,625.18 61,811,664.97
§11
重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，经公司十届十三次董事会会议审议通过，自 2021年 2月 2日起，梅雷军先生正式
离任公司副总经理、首席运营总监兼首席信息官，自 2021年 2月 26日起，贺敬哲先生正式担任公
司副总经理兼首席信息官。
本报告期内，本基金托管人中国民生银行股份有限公司于 2021年 11月 19日公告，根据工作需
要，任命崔岩女士担任本公司资产托管部总经理，负责资产托管部相关工作。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本基金在本报告期内的投资策略未发生改变。
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件
本基金报告期内未持有基金。
11.6为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所情况。报告年度应支付给聘任安永华
明会计师事务所的报酬情况是 5万元，目前该审计机构已提供审计服务的连续年限为 5年。
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金的基金管理人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形发生。
本报告期内，托管人及其高级管理人员在开展基金托管业务过程中未受到相关监管部门稽查或
处罚。
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
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金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
东方证券股份
有限公司
1 31,067,757.36 3.59% 28,311.05 4.08% -
光大证券 1 357,921,606.64 41.32% 326,174.66 47.00% -
中信建投证券
股份有限公司
2 477,203,420.45 55.09% 339,434.23 48.92% -
注：（1）报告期内租用证券公司交易单元变更情况
本报告期内本基金中泰证券退租2个席位。
（2）选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准
基金管理人选择证券经营机构，并选用其交易单元供本基金买卖证券专用，应本着安全、高效、
低成本，能够为本基金提供高质量增值研究服务的原则，对该证券经营机构的经营情况、治理情况、
研究实力等进行综合考量。
基本选择标准如下：
实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币；
财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
经营行为规范，近两年未发生重大违规行为而受到证监会处罚；
内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设备符合代理本基金进行证券交易的要求，
并能为本基金提供全面的信息服务；
研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务；
对于某一领域的研究实力超群，或是能够提供全方面，高质量的服务。
（3）选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序
投资研究团队按照（2）中列出的有关经营情况、治理情况的选择标准，对备选的证券经营机构
进行初步筛选；
对通过初选的各证券经营机构，投资研究团队各成员在其分管行业或领域的范围内，对该机构
所提供的研究报告和信息资讯进行评分。
根据各成员评分，得出各证券经营机构的综合评分。
投资研究团队根据各机构的得分排名，拟定要选用其专用交易单元的证券经营机构，并报本管
理人董事会批准。
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
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经董事会批准后，由本管理人交易部门、运营部门配合完成专用交易单元的具体租用事宜。
11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
东方证券股份
有限公司
431,570,419.
05
27.25%
497,500,0
00.00
10.86% - -
光大证券
494,248,386.
31
31.20% - - - -
中信建投证券
股份有限公司
658,157,787.
32
41.55%
4,085,400,
000.00
89.14% - -
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
光大保德信基金管理有限公司旗下基金 2020
年 12月 31日基金份额净值及累计净值公告
基金管理人公司网站、
中国证监会基金电子披
露网站及本基金选定的
信息披露报纸
2021-01-01
2
光大保德信基金管理有限公司关于暂停使用
招商银行直付通服务办理直销网上交易部分
业务的公告
同上 2021-01-18
3
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2020年
第 4季度报告
同上 2021-01-22
4
光大保德信基金管理有限公司高级管理人员
变更公告
同上 2021-02-02
5
光大保德信安祺债券型证券投资基金（光大保
德信安祺债券 A）基金产品资料概要更新
同上 2021-02-09
6
光大保德信安祺债券型证券投资基金（光大保
德信安祺债券 C）基金产品资料概要更新
同上 2021-02-09
7
光大保德信安祺债券型证券投资基金招募说
明书（更新）
同上 2021-02-09
8
光大保德信基金管理有限公司高级管理人员
变更公告
同上 2021-02-26
9
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2020年
年度报告
同上 2021-03-31
10
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年
第 1季度报告
同上 2021-04-22
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 77页共 79页
11
光大保德信基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与交通银行股份有限公司费率优惠活
动的公告
同上 2021-07-01
12
光大保德信基金管理有限公司旗下基金 2021
年 6月 30日基金份额净值及累计净值公告
同上 2021-07-01
13
光大保德信安祺债券型证券投资基金恢复大
额申购、转换转入、定期定额投资的公告
同上 2021-07-17
14
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年
第 2季度报告
同上 2021-07-21
15
光大保德信安祺债券型证券投资基金（光大保
德信安祺债券 A）基金产品资料概要更新
同上 2021-07-30
16
光大保德信安祺债券型证券投资基金（光大保
德信安祺债券 C）基金产品资料概要更新
同上 2021-07-30
17
光大保德信安祺债券型证券投资基金基金合
同
同上 2021-07-30
18
光大保德信安祺债券型证券投资基金托管协
议
同上 2021-07-30
19
光大保德信安祺债券型证券投资基金招募说
明书（更新）
同上 2021-07-30
20
光大保德信基金管理有限公司关于修改旗下
部分公募基金基金合同、托管协议的公告
同上 2021-07-30
21
关于调整旗下开放式基金认购、申购、定期定
额投资金额下限的公告
同上 2021-08-14
22
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年
中期报告
同上 2021-08-31
23
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年
第 3季度报告
同上 2021-10-27
24
光大保德信安祺债券型证券投资基金暂停大
额申购、转换转入、定期定额投资的公告
同上 2021-11-20
25
光大保德信安祺债券型证券投资基金分红公
告
同上 2021-11-23
26
光大保德信安祺债券型证券投资基金恢复大
额申购、转换转入、定期定额投资的公告
同上 2021-11-24
27
光大保德信基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与科创板股票投资及相关风险提示的
公告
同上 2021-12-10
28
光大保德信基金管理有限公司关于提请投资
者及时更新已过期身份证件及其他身份基本
信息的公告
同上 2021-12-31
12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 78页共 79页
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份
额
申购份
额
赎回份额 持有份额 份额占比
机构
1
20210101-202112
01
199,99
9,000.
00
0.00 0.00
199,999,000
.00
12.07%
2
20210818-202109
06
0.00
76,885
,695.3
1
0.00
76,885,695.
31
4.64%
产品特有风险
本基金本报告期存在单一投资者持有基金份额比例超过20%的情形，可能面临单一投资者集中赎回
的情况，从而：
（1）对基金的流动性造成冲击，存在对剩余投资者的赎回办理造成影响的风险。
（2）基金管理人因基金赎回的流动性要求致使部分投资受到限制，或因赎回费归入基金资产等原
因，而导致基金资产净值波动的风险，影响基金的投资运作和收益水平。
（3）因基金资产规模过小，而导致部分投资不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略，或导
致基金不能满足存续条件的风险。
本管理人将审慎评估大额申购对基金持有集中度的影响，在运作中保持合适的流动性水平，保护持
有人利益。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
根据 2021年 7月 30日《光大保德信基金管理有限公司关于修改旗下部分公募基金基金合同、
托管协议的公告》，基金管理人决定对该基金引入侧袋机制并修改基金合同和托管协议等法律文件，
并在基金招募说明书（更新）、基金产品资料概要（更新）中增加侧袋机制的风险揭示等相应内容。
本次修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响，修改自 2021年 7月 30日起正式生效。详情请
见公告。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、 中国证监会批准光大保德信安祺债券型证券投资基金设立的文件
2、 光大保德信安祺债券型证券投资基金基金合同
3、 光大保德信安祺债券型证券投资基金招募说明书
4、 光大保德信安祺债券型证券投资基金托管协议
5、 光大保德信安祺债券型证券投资基金法律意见书
6、 报告期内光大保德信安祺债券型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告
7、 基金管理人业务资格批件、营业执照、公司章程
光大保德信安祺债券型证券投资基金 2021年年度报告
第 79页共 79页
8、 基金托管人业务资格批件和营业执照
9、 中国证监会要求的其他文件
13.2 存放地点
上海市黄浦区中山东二路 558号外滩金融中心 1幢（北区 3号楼），6-7层、10层本基金管理
人办公地址。
13.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理
人。 客户服务中心电话：4008-202-888，021-80262888。 公司网址：www.epf.com.cn。
光大保德信基金管理有限公司
二〇二二年三月三十一日
