华富可转债债券型证券投资基金
2021 年年度报告
2021 年 12 月 31 日
基金管理人：华富基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2022 年 3 月 31 日
华富可转债债券 2021 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3 月 30 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 2021年 12月 31日止。
华富可转债债券 2021 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2
1.1 重要提示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .....................................................................5
2.1 基金基本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相关资料 ................................................................ 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................7
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................ 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 9
§4 管理人报告 ...................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 16
§5 托管人报告 .................................................................. 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 16
§6 审计报告 .................................................................... 16
6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 16
§7 年度财务报表 ................................................................ 18
7.1 资产负债表 ................................................................. 18
7.2 利润表 ..................................................................... 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 20
7.4 报表附注 ................................................................... 22
§8 投资组合报告 ................................................................ 45
华富可转债债券 2021 年年度报告
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8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 45
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 46
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 46
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 47
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 49
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 49
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 49
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 49
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 49
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 49
8.11 投资组合报告附注 .......................................................... 49
§9 基金份额持有人信息 .......................................................... 51
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 51
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 51
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 51
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 51
§11 重大事件揭示 ............................................................... 52
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 52
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 52
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 55
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 55
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 55
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 55
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 55
11.8 其他重大事件 .............................................................. 56
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 58
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 58
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 58
§13 备查文件目录 ............................................................... 59
13.1 备查文件目录 .............................................................. 59
13.2 存放地点 .................................................................. 59
13.3 查阅方式 .................................................................. 59
华富可转债债券 2021 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
华富可转债债券型证券投资基金
基金简称
华富可转债债券
基金主代码
005793
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2018年 5月 21日
基金管理人
华富基金管理有限公司
基金托管人
中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
54,501,751.44份
基金合同存续期
不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金通过对可转债的积极投资，在严格控制风险的基础上，追求
基金资产的长期稳定增值。
投资策略
（一）资产配置策略
本基金将由投资研究团队及时跟踪市场环境变化，根据对国内宏观
经济运行态势、宏观经济政策变化、证券市场运行状况等因素的深
入研究，判断证券市场的发展趋势，结合流动性、估值水平、风险
偏好等因素，综合评价各类资产的风险收益水平。在充分的宏观形
势判断和策略分析的基础上，通过“自上而下”的资产配置及动态
调整策略，将基金资产在股票、可转债、普通债券和现金等资产间
进行配置并动态调整比例。
（二）可转债及可交换债投资策略
本基金可投资于可转债债券、可分离交易可转债、可交换债券以及
其他含权债券等，该类债券赋予债券投资者某种期权，比普通债券
投资更加灵活。本基金将综合研究此类含权债券的债券价值和权益
价值，债券价值方面综合考虑票面利率、久期、信用资质、发行主
体财务状况及公司治理等因素；权益价值方面仔细开展对含权债券
所对应个股的价值分析，包括估值水平、盈利能力及未来盈利预期，
此外还需结合对含权条款的研究综合判断内含期权的价值。本基金
力争在市场低估该类债券价值时买入并持有，以期在未来获取超额
收益。
（三）普通债券投资策略
本基金普通债券投资策略主要基于华富宏观利率检测体系的观测指
标和结果，通过久期控制、期限结构管理、类属资产选择实施组合
战略管理，同时利用个券选择、跨市场套利、骑乘策略、息差策略
等战术性策略提升组合的收益率水平。
（四）资产支持证券投资策略
本基金将通过宏观经济、提前偿还率、资产池结构及资产池资产所
在行业景气变化等因素的研究，预测资产池未来现金流变化；研究
标的证券发行条款，预测提前偿还率变化对标的证券的久期与收益
华富可转债债券 2021 年年度报告
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率的影响，同时密切关注流动性对标的证券收益率的影响。综合运
用久期管理、收益率曲线、个券选择和把握市场交易机会等积极策
略，在严格控制风险的情况下，通过信用研究和流动性管理，选择
风险调整后的收益高的品种进行投资，以期获得长期稳定收益。
（五）股票投资策略
本基金采取“自上而下”与“自下而上”相结合的分析方法进行股
票投资。基金管理人在宏观及行业分析的基础上，选择治理结构完
善、经营稳健、业绩优良、具有可持续增长前景或价值被低估的上
市公司股票，以合理价格买入并进行中长期投资。本基金股票投资
具体包括行业分析与配置、公司财务状况评价、价值评估及股票选
择与组合优化等过程。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为：60%×中证可转换债券指数收益率+30%
×上证国债指数收益率+10%×沪深 300指数收益率。
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于低风险基金产品，其长期平均风险和预
期收益率低于股票型基金及混合型基金，高于货币市场基金。本基
金主要投资于可转换债券和可交换债券，在债券型基金中属于风险
水平相对较高的投资品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
华富基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
满志弘 李申
联系电话
021-68886996 021-60637102
电子邮箱
manzh@hffund.com lishen.zh@ccb.com
客户服务电话
400-700-8001 021-60637111
传真
021-68887997 021-60635778
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区栖
霞路 26弄 1号 3层、4层
北京市西城区金融大街 25号
办公地址
上海市浦东新区栖霞路 18号陆家
嘴富汇大厦 A座 3楼、5楼
北京市西城区闹市口大街 1号院
1号楼
邮政编码
200120 100033
法定代表人
赵万利 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.hffund.com
基金年度报告备置地点
基金管理人及基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
天健会计师事务所（特殊普通
合伙）
浙江省杭州市西湖区西溪路 128号新湖商贸大
厦 6楼
注册登记机构
华富基金管理有限公司
上海市浦东新区栖霞路 18号陆家嘴富汇大厦 A
座 3楼、5楼
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2021年 2020年 2019年
本期已实
现收益
2,920,825.43 5,017,160.62 6,920,422.42
本期利润
8,768,774.66 343,422.55 14,074,631.07
加权平均
基金份额
本期利润
0.4809 0.0133 0.2536
本期加权
平均净值
利润率
32.18%
1.11%
23.65%
本期基金
份额净值
增长率
27.79%
9.34%
31.51%
3.1.2 期
末数据和
指标
2021年末 2020年末 2019年末
期末可供
分配利润
28,000,320.69 2,903,923.62 5,287,328.65
期末可供
分配基金
份额利润
0.5138 0.3045 0.1057
期末基金
资产净值
90,853,489.82 12,441,652.25 59,701,612.39
期末基金
份额净值
1.6670 1.3045 1.1931
3.1.3 累
计期末指
标
2021年末 2020年末 2019年末
基金份额
累计净值
增长率
66.70%
30.45%
19.31%
注：1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2）以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎
回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
华富可转债债券 2021 年年度报告
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表中的“期末”均指报告期最后一日，即 12月 31日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③
②－④
过去三个月 15.60% 1.02% 4.68% 0.37%
10.92
%
0.65%
过去六个月 32.11% 1.26% 8.41% 0.43%
23.70
%
0.83%
过去一年 27.79% 1.20% 11.71% 0.42%
16.08
%
0.78%
过去三年 83.75% 1.14% 43.20% 0.51%
40.55
%
0.63%
自基金合同生效起
至今
66.70% 1.07% 36.49% 0.50%
30.21
%
0.57%
注：业绩比较基准收益率=中证可转换债券指数收益率*60%+上证国债指数收益率*30%+沪深 300
指数收益率*10%。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：根据《华富可转债债券型证券投资基金基金合同》的规定，本基金对债券资产的投资比例不
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低于基金资产的 80%，其中投资于可转换债券（含可分离交易可转债）的比例合计不低于非现金
基金资产的 80%。每个交易日日终，在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，保持现金或者
到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的 5%。如法律法规或监管机构以
后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金建仓
期为 2018年 5月 21日到 2018年 11月 21日，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。本
报告期内，本基金严格执行了《华富可转债债券型证券投资基金基金合同》的相关规定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
注：本基金未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人华富基金管理有限公司于 2004年 3月 29日经中国证监会证监基金字[2004]47号
文核准开业，4月 19日在上海正式注册成立。注册资本 2.5亿元，公司股东为华安证券股份有限
公司、安徽省信用融资担保集团有限公司和合肥兴泰金融控股（集团）有限公司。截止 2021 年
12 月 31 日，本基金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富货币市场基金、华
富成长趋势混合型证券投资基金、华富收益增强债券型证券投资基金、华富策略精选灵活配置混
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合型证券投资基金、华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金、华富中证 100 指数证券投资基
金、华富强化回报债券型证券投资基金、华富量子生命力混合型证券投资基金、华富中小企业 100
指数增强型证券投资基金、华富安鑫债券型证券投资基金、华富灵活配置混合型证券投资基金、
华富智慧城市灵活配置混合型证券投资基金、华富恒稳纯债债券型证券投资基金、华富国泰民安
灵活配置混合型证券投资基金、华富永鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富健康文娱灵活配置
混合型证券投资基金、华富恒利债券型证券投资基金、华富物联世界灵活配置混合型证券投资基
金、华富安享债券型证券投资基金、华富安福债券型证券投资基金、华富益鑫灵活配置混合型证
券投资基金、华富华鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富弘鑫灵活配置混合型证券投资基金、
华富天鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富天益货币市场基金、华富天盈货币市场基金、华富
产业升级灵活配置混合型证券投资基金、华富恒富 18 个月定期开放债券型证券投资基金、华富星
玉衡一年定期开放混合型证券投资基金、华富富瑞 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、
华富可转债债券型证券投资基金、华富恒盛纯债债券型证券投资基金、华富中证 5 年恒定久期国
开债指数型证券投资基金、华富恒欣纯债债券型证券投资基金、华富安兴 39个月定期开放债券型
证券投资基金、华富科技动能混合型证券投资基金、华富中证人工智能产业交易型开放式指数证
券投资基金、华富中证人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华富成长企业精
选股票型证券投资基金、华富中债-安徽省公司信用类债券指数证券投资基金、华富 63 个月定期
开放债券型证券投资基金、华富安华债券型证券投资基金、华富中证证券公司先锋策略交易型开
放式指数证券投资基金、华富新能源股票型发起式证券投资基金、华富中证稀有金属主题交易型
开放式指数证券投资基金、华富中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金、华富安盈一年持有期
债券型证券投资基金、华富国潮优选混合型发起式证券投资基金、华富吉丰 60天滚动持有中短债
债券型证券投资基金、华富富惠一年定期开放债券型发起式证券投资基金和华富中证同业存单
AAA 指数 7天持有期证券投资基金共五十二只基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期
离任日期
尹 培
俊
本基金基
金经理、
公司总经
理助理、
固定收益
部总监、
公司公募
2018 年 8
月 28日
- 十五年
兰州大学工商管理硕士，研究生学历。曾
任上海君创财经顾问有限公司顾问部项目
经理、上海远东资信评估有限公司集团部
高级分析师、新华财经有限公司信用评级
部高级分析师、上海新世纪资信评估投资
服务有限公司高级分析师、德邦证券有限
责任公司固定收益部高级经理。2012 年 7
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投资决策
委员会委
员
月加入华富基金管理有限公司，曾任信用
研究员、固定收益部总监助理、固定收益
部副总监，自 2014年 3月 6日起任华富强
化回报债券型证券投资基金基金经理，自
2018 年 1 月 30 日起任华富安享债券型证
券投资基金基金经理，自 2018 年 8 月 28
日起任华富收益增强债券型证券投资基金
基金经理，自 2018 年 8 月 28 日起任华富
可转债债券型证券投资基金基金经理，自
2021 年 1 月 28 日起任华富安华债券型证
券投资基金基金经理，自 2021 年 8 月 26
日起任华富安盈一年持有期债券型证券投
资基金基金经理，自 2021 年 11 月 8 日起
任华富吉丰 60 天滚动持有中短债债券型
证券投资基金基金经理，具有基金从业资
格。
注：1、上述任职日期为根据公司决定确定的聘任日期，离任日期为根据公司决定确定的解聘日期；
首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵循行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、
基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，基金运作合法合规，不存在损害基金
份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华富基金管
理有限公司公平交易管理制度》，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，公司的公平交易制度
所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同
时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。具体
控制措施如下：
在研究分析和投资决策环节，公司通过建立规范、完善的研究管理平台，为所有的投资组合
经理提供公平的研究服务和支持。公司的各类投资组合，在保证其决策相对独立的同时，在获取
投资信息、投资建议及决策实施方面均享有公平的机会。各投资组合经理根据其管理的投资组合
的投资风格和投资策略，制定客观、完整的交易决策规则，并按照这些规则进行投资决策，保证
各投资组合投资决策的客观性和独立性。
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在交易执行环节，公司设立独立的集中交易部门，通过实行集中交易制度和公平的交易分配制度，
确保各投资组合享有公平的交易执行机会。交易执行的公平原则：“价格优先、时间优先、综合平
衡、比例实施”，保证交易在各投资组合间的公正实施，保证各投资组合间的利益公平对待。公司
通过完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度，确保各投资组合
获得公平的交易机会。
在行为监控和分析评估环节，公司将公平交易作为日常交易监控的重要关注内容，加强对投
资交易行为的监察稽核力度，公司集中交易部、监察稽核部等相关部门严格按照公司关于异常交
易的界定规则对违反公平交易原则的异常交易进行识别、监控与分析。每日交易时间结束后，集
中交易部对每一笔公平交易的执行结果进行登记，逐笔备注发生公平交易各指令的先后顺序及实
际执行结果，由具体执行的交易员签字确认留档，并交监察稽核部备案。公司监察稽核部分别于
每季度和每年度对公司管理的不同投资组合整体收益率差异、分投资类别的收益率差异进行分析，
对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如 1日内、3日内、5日内）同向交易的交易价差进行分
析。本报告期内，根据纳入样本内的数据分析结果，未发现明显异常情况。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法规
要求，结合实际情况，制定了《华富基金管理有限公司公平交易管理制度》，对证券的一级市场申
购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节全部
纳入公平交易管理中，实行事前控制、事中监控、事后分析反馈的流程化管理。在制度和流程上
确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本基金报告期内不存在参与的交易所公开竞价
同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2021 年，经济走势呈“前高后低”，基本符合年初市场的主流预期。但下半年，经济在
需求收缩、供给冲击、预期转弱的三重压力下快速降温，略超出了年初市场的估计。需求侧方面，
受制于疫情反复，2021年消费整体疲软。在严厉的房地产调控措施影响下，2021 年商品房销售增
速逐步回落，并于下半年落入负区间。受此影响，不少民营房企爆发了信用危机，对应同期的房
地产投资强度出现了明显的回落。供给侧方面，2021 年全球供应链仍然维持紧张，国际大宗商品
华富可转债债券 2021 年年度报告
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价格出现明显回升，推动国内 PPI 同比增速攀升至 13.5%，创有数据以来的新高。但随着国内的
“限价保供”政策，PPI同比增速开始见顶回落。政策方面，2021年上半年，政治局会议强调“经
济处于稳增长压力比较小的窗口期”，货币政策与财政政策按兵不动。但进入下半年，随着经济下
行压力不断加大，央行超预期进行了两次降准及多次再贷款，财政政策也逐步发力，地方债发行
开始提速。
海外方面，回顾 2021年，通胀高企、疫情反复、全球新“电力革命”几条主线贯穿全年。疫
情方面，中国疫情控制有序，欧美发达经济体与新兴市场国家则在 Delta、Omicron变异毒株的影
响下，全球疫情冲击反复高企，随着疫苗覆盖、群体免疫等多地多样防疫政策，海外各国不同程
度地恢复生产。由于资源国与消费国疫后恢复节奏不同，资源品供给恢复速度显著慢于需求恢复
速度、各国央行宽松的货币政策影响下，全球范围内多种商品价格创新高，全球范围内发生工业
品通胀。美联储政策边际转向，在美国经济逐渐修复、就业逐渐恢复以及通胀水平抬升的背景下，
美联储于下半年开始边际转向，QE减量，并于年底向市场传递加息信号。产业方面，减碳成为全
球共识，新能源产业在全球范围内实现较高的增长。
从国内资本市场的表现来看，债券市场全年收益率有所下行，债券市场呈现慢牛的特征；股
票市场全年结构市，春节前抱团白马股行情演绎相对极致之后抱团瓦解，此后行情进入分化阶段，
新能源等热门赛道、资源股、专精特新小巨人均有表现，但价值与消费板块表现低迷；转债市场
年初出现大幅下跌，全年在债券市场走强、固收+基金发行热度上行等因素，可转债估值与正股双
升，全年中证转债指数表现突出。
本基金全年超配股票和转债资产，持仓结构偏向新能源、军工等行业，受益于转债市场的强
势和结构性行情，组合净值在全年获得了较高地增长。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
止本期末，本基金份额净值为 1.6670 元，累计份额净值为 1.6670 元。报告期，本基金份额
净值增长率为 27.79%，同期业绩比较基准收益率为 11.71%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2022年，宏观层面面临着海外宽松政策退出的压力与国内稳增长背景下双宽政策预期的
相互矛盾，整体风险与机会并存。国内来看一季度财政发力概率较大，基建增速有望快速反弹。
地产政策仍在边际放松，预计地产产业链相关链条将继续修复。但受制于国内疫情形势依然严峻，
预计消费短期仍将承压。货币政策方面，中央经济工作会议提到财政和货币要协调联动，货币政
策预计也将跟随财政政策同向而行，对应流动性环境预计易松难紧。对于利率债，目前市场最大
的支撑在于流动性合理充裕，同时稳增长背景下，市场预期货币政策将进一步宽松，可能推动债
华富可转债债券 2021 年年度报告
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券市场维持强势。但考虑到收益率已经下行至历史偏低的水平，在赔率走低的环境下，对全年的
利率债行情持偏中性的态度。信用债票息和杠杆策略可能优于利率久期策略。对于风险资产，在
中美政策周期反向的背景下，增长预期和风险偏好难免受到冲击，后续仍需观察“以我为主”的
稳增长政策持续落地情况和美联储鹰派加息预期的兑现情况。在中长期经济转型的背景下，“稳增
长”是现阶段经济下行压力下的“柴米油盐”，“调结构”是未来仍需持续努力的“诗和远方”。映
射到资本市场，短期国内稳增长预期升温，财政发力货币宽松的预期下，去年盈利和业绩双重承
压的房地产产业链、中游制造和下游消费行业面临股价修复机会，部分行业供需关系可能会逐步
逆转的板块关注左侧布局机会，低利率环境下低估值高股息品种也有较好的配置价值。但是从中
长期维度看，我们依然看好中美竞争、经济转型和“双碳”背景下的光伏、新能源车、军工等行
业的机会。转债市场整体估值仍不便宜，虽然供需格局和纯债机会成本仍相对有利转债市场估值，
但操作难度无疑加大，我们仍会注重绝对价格和估值的保护，以及加大自下而上挖掘机会。本基
金股票投资会坚持以基本面和业绩驱动为主的投资理念，分享优秀企业的成长和价值增长，转债
投资将坚持在较低风险程度下，综合基本面驱动、策略轮动、行业主题挖掘、条款博弈等各方面
机会，稳健地做好配置策略，均衡投资，力争为基金持有人获取合理的投资收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2021年度，为加强公司内部控制，监察稽核工作从制度建设和内部监察稽核入手为公司持续
发展奠定坚实的基础。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，独立、客观、公正地开展基金
运作和公司管理的合规性监察，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期
向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
1、逐步建立和完善架构清晰、控制有效的内部控制机制。2021 年修订制定了《华富基金管
理有限公司基金经理兼任私募资产管理计划投资经理管理办法》，从保护基金份额持有人利益的角
度出发，对兼任的基金经理任免与变更要求、考核机制、利益冲突与公平交易管理、信息披露管
理等方面进行了规定；制定了《华富基金管理有限公司专户投资业务港股通投资管理实施细则》，
明确了港股通相关投资管理的投资权限、投资决策流程及港股通投管人员管理，从各个方面提高
了投资效率并保障了流程合规；制定了《华富基金管理有限公司股票交流会细则》，增强了公司投
研部门间观点交流，激励了研究员提升服务质量和研究深度，促进了公司投研一体化的建设与发
展；制定了《华富基金管理有限公司港股通投资管理办法》，规范了公司港股通标的股票的研究、
投资、交易业务，以期保证港股通投资交易业务的系统性、稳定性和持久性，并将风险管理的思
想贯穿于港股通投资决策的全过程；先后陆续修订了公司 ETF 产品相关的《华富基金管理有限公
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司 ETF 基金风险管理办法》、《华富基金管理有限公司 ETF 申购赎回清单操作管理办法》、《华富基
金管理有限公司 ETF 运营业务流程》、《华富基金管理有限公司交易型开放式证券投资基金应急操
作手册》，根据公司现行部门规范和业务情况进一步对 ETF产品运营管理流程、应急事件处理、风
险管理架构等方面进行了规范；修订了《华富基金管理有限公司公开募集证券投资信息披露管理
细则》，根据法律法规进一步细化了信息披露的组织、审核和发布工作，明确了基金信息披露工作
流程与相关部门责任；修订了《华富基金管理有限公司场外交易对手管理办法》，规范了公司在银
行间债券市场、上海证券交易所固定收益平台以及深圳证券交易所大宗协议平台等非标准场外市
场投资交易行为，控制了交易对手信用风险；制定了《华富基金管理有限公司洗钱和恐怖融资风
险自评估制度》，建立了公司洗钱风险自评估工作机制，优化了反洗钱和反恐怖融资资源配置，全
面提升了公司风险控制措施和反洗钱工作有效性，确保了公司各项反洗钱内控措施符合反洗钱法
规和监管要求。
2、多方位开展监察稽核工作，不断提高稽核覆盖面和检查力度。通过定期和不定期监察稽核
工作的开展，公司的各个部门、各项业务的规范性和完善性都得到了较大的提高，各部门及时发
现和弥补了制度建设中的漏洞和缺陷，实际业务操作流程更加科学有效。
3、加强风险监控，严格控制投资风险，通过对各基金的运行状况、投资比例、相关指标进行
监控和跟踪，及时报告异常情况，确保基金投资规范运作。
4、扩大风险控制工作的覆盖面。风险控制工作不再局限于投资管理，从公司运营整体规范要
求，风险控制渗透在业务的各个环节和所有部门，每月定时向风险控制委员会报告，进行及时的
风险揭示。
在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，提高内部监察稽核工作的
科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为了有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定，成立了估值委员会，
并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保
基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。报告期内相关基金
估值政策由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行审核并出具报告，由托管银行进行复核。公
司估值委员会主席为公司总经理，成员包括总经理、副总经理、运作保障部负责人、监察稽核部
负责人以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富
的行业分析经验和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被
歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益
华富可转债债券 2021 年年度报告
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冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《华富可转债债券型证券投资基金基
金合同》的有关规定，本期利润为 8,768,774.66元，期末可供分配利润为 28,000,320.69 元。本
报告期内未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
从 2020年 2月 26日起至 2021年 10月 21日，本基金基金资产净值存在连续六十个工作日基
金资产净值低于 5000万元的情形，2021年 10月 22日起至本报告期期末（2021 年 12月 31日），
本基金基金资产净值已不存在连续二十个工作日低于 5000万元的情形。
本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型
标准无保留意见
审计报告编号
天健审〔2022〕6-62号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题
审计报告
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审计报告收件人
华富可转债债券型证券投资基金全体持有人
审计意见
我们审计了华富可转债债券型证券投资基金（以下简称华富
可转债基金）财务报表，包括 2021年 12月 31日的资产负债
表，2021年度的利润表、持有人权益（基金净值）变动表，
以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则的规定编制，公允反映了华富可转债基金 2021年 12月 31
日的财务状况，以及 2021年度的经营成果和持有人权益（基
金净值）变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于华富可转债基金及其管理人华富基
金管理有限公司（以下简称基金管理人），并履行了职业道德
方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
管理层和治理层对财务报表的责
任
基金管理人管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准
则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华富可转债基金的持续
经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持
续经营假设，除非基金进行清算、终止运营或别无其他现实
的选择。
基金管理人治理层（以下简称治理层）负责监督华富可转债
基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
华富可转债债券 2021 年年度报告
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(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及
相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，
根据获取的审计证据，就可能导致对华富可转债基金持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得
出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准
则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的
相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来
的事项或情况可能导致华富可转债基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务
报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就基金的审计范围、时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称
天健会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名
樊冬 朱慧
会计师事务所的地址
浙江省杭州市西湖区西溪路 128号新湖商贸大厦 6楼
审计报告日期
2022年 03月 29 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华富可转债债券型证券投资基金
报告截止日：2021年 12月 31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2021 年 12月 31日
上年度末
2020 年 12月 31日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
1,107,627.10 28,323.54
结算备付金
1,120,088.79 365,209.74
存出保证金
8,956.22 5,670.63
交易性金融资产
7.4.7.2
102,666,223.66 16,171,661.20
其中：股票投资
16,675,366.24 2,502,830.00
基金投资
- -
债券投资
85,990,857.42 13,668,831.20
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5
205,802.87 35,276.18
华富可转债债券 2021 年年度报告
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应收股利
- -
应收申购款
707,225.70 2,601.91
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
105,815,924.34 16,608,743.20
负债和所有者权益
附注号
本期末
2021 年 12月 31日
上年度末
2020 年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
13,200,000.00 3,830,000.00
应付证券清算款
643,080.89 1,784.48
应付赎回款
962,275.89 193,888.96
应付管理人报酬
77,078.72 10,991.98
应付托管费
15,415.76 2,198.39
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.7
20,715.94 18.44
应交税费
604.97 408.97
应付利息
-5,990.47 -1,338.36
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
49,252.82 129,138.09
负债合计
14,962,434.52 4,167,090.95
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
54,501,751.44 9,537,728.63
未分配利润
7.4.7.10
36,351,738.38 2,903,923.62
所有者权益合计
90,853,489.82 12,441,652.25
负债和所有者权益总计
105,815,924.34 16,608,743.20
注： 报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.6670 元，基金份额总额 54,501,751.44
份。
报告附注为财务报表组成部分。
7.2 利润表
会计主体：华富可转债债券型证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2021年 1月 1日至 2021年
12 月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年
12 月 31日
一、收入
9,359,322.06 1,259,237.48
1.利息收入
137,555.56 200,128.05
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其中：存款利息收入
7.4.7.11
9,798.97 19,178.39
债券利息收入
127,756.59 180,949.66
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
3,279,812.40 5,682,639.63
其中：股票投资收益
7.4.7.12
1,233,282.55 522,115.24
基金投资收益
-
- -
债券投资收益
7.4.7.13
2,029,007.86 5,124,235.72
资产支持证券投资收
益
7.4.7.13.3
- -
贵金属投资收益
7.4.7.14
- -
衍生工具收益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
17,521.99 36,288.67
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
7.4.7.17
5,847,949.23 -4,673,738.07
4.汇兑收益（损失以“-”号
填列）
-
-
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.18
94,004.87 50,207.87
减：二、费用
590,547.40 915,814.93
1．管理人报酬
7.4.10.2.1
267,928.28 325,269.50
2．托管费
7.4.10.2.2
53,585.62 65,053.92
3．销售服务费
- -
4．交易费用
7.4.7.19
76,009.94 173,761.50
5．利息支出
113,409.21 191,649.69
其中：卖出回购金融资产支
出
113,409.21 191,649.69
6．税金及附加
239.92 332.35
7．其他费用
7.4.7.20
79,374.43 159,747.97
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
8,768,774.66 343,422.55
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
8,768,774.66 343,422.55
注：后附报表附注为本财务报表的组成部分。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华富可转债债券型证券投资基金
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本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1 日至 2021年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
9,537,728.63 2,903,923.62 12,441,652.25
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 8,768,774.66
8,768,774.66
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
44,964,022.81 24,679,040.10 69,643,062.91
其中：1.基金申
购款
105,032,042.21 54,030,428.79 159,062,471.00
2.基金赎
回款
-60,068,019.40 -29,351,388.69 -89,419,408.09
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
54,501,751.44 36,351,738.38 90,853,489.82
项目
上年度可比期间
2020年 1月 1 日至 2020年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
50,039,828.66 9,661,783.73 59,701,612.39
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 343,422.55
343,422.55
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-40,502,100.03 -7,101,282.66 -47,603,382.69
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其中：1.基金申
购款
91,552,389.01 18,177,836.69 109,730,225.70
2.基金赎
回款
-132,054,489.04 -25,279,119.35 -157,333,608.39
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
9,537,728.63 2,903,923.62 12,441,652.25
注：后附报表附注为本财务报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：
赵万利
曹华玮
邵恒
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华富可转债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简
称中国证监会）《关于准予华富可转债债券型证券投资基金注册的批复》（证监许可[2017]2188号）
准予募集注册，基金合同于 2018 年 5 月 21 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设
立时募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限责任公司审验，并由其出具《验证报告》（天健
字〔2018〕6-12 号）。有关基金设立等文件已按规定报中国证监会备案。本基金的管理人和基金
份额登记机构为华富基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《华富可转债债券型证券投资基金基金合同》的规定，本基金投资范围为具有良好流动性的
金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会允许基金投
资的股票）、权证、债券（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、短期融资券、中期票
据、可转换债券（含可分离交易可转债）、可交换债券等）、资产支持证券、银行存款、同业存单、
债券回购、国债期货以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规
定）。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金财务报表以持续经营为编制基础。
华富可转债债券 2021 年年度报告
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7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，同时参照中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资
基金会计核算业务指引》和中国证监会允许的基金行业实务操作，真实、完整地反映了基金的财
务状况、经营成果和净值变动等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指
引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币；记账本位币单位为元。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、
债券投资和衍生工具（主要为权证投资）划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期
投资。
(2) 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
本基金按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易
费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本
计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本基金采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价
华富可转债债券 2021 年年度报告
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值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可
能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行
后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或
损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处
置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收
益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资
收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计
额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已
转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融
负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
(1) 估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数
据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的
输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的
其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市
场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做
出的财务预测等。
华富可转债债券 2021 年年度报告
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(2) 估值方法及关键假设
1) 根据《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告
〔2017〕13号）规定，在下列情况下本基金采用的估值方法及关键假设如下：
① 对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，除会计准
则规定的例外情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量。估值日无报价
且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公
允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技
术中考虑不同特征因素的影响。
② 对不存在活跃市场的投资品种，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
③ 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前
一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，对估值进行调整并确定公允价值。
2) 对于发行时明确一定期限限售期的股票（包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票
时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、
回购交易中的质押券等流通受限股票），根据中国证券投资基金业协会《关于发布《证券投资基金
投资流通受限股票估值指引（试行）》的通知》（中基协发〔2017〕6号），估值处理如下：
① 流通受限股票按以下公式确定估值日该流通受限股票的价值：FV=S×(1-LoMD)
其中：FV：估值日该流通受限股票的价值；S：估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价
值；LoMD：该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣。
② 引入看跌期权计算该流通受限股票对应的流动性折扣。LoMD=P/S，P 是估值日看跌期权的价
值。
③ 证券投资基金持有的流通受限股票在估值日按平均价格亚式期权模型确定估值日看跌期权的
价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债
务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
华富可转债债券 2021 年年度报告
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7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回
分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例
计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利
润/（累计亏损）。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变
动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变
动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线
法近似计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认；
卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响
基金份额净值小数点后最后一位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配
利润中已实现收益的孰低数。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从持有人权益转出。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
无。
华富可转债债券 2021 年年度报告
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7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本报告期本基金会计政策无变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本报告期本基金会计估计无变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本报告期本基金无重大会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税〔2008〕1号）、《关
于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税〔2012〕85 号）、《关于
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税〔2015〕101号）、《关于全面推
开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36 号）、《关于进一步明确全面推开营改增试点
金融业有关政策的通知》（财税〔2016〕46 号）、《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值
税政策的通知》（财税〔2016〕140 号）、《关于资管产品增值税有关问题的通知》（财税〔2017〕
56 号）、《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》（财税〔2016〕70 号）、《关于租入固
定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》（财税〔2017〕90 号）及其他相关税务法规和实务操
作，主要税项列示如下：
(一) 自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，
暂适用简易计税方法，按照 3%的征税率缴纳增值税。
(二) 对基金买卖股票、债券的差价收入，暂免征收企业所得税；
(三) 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含
1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）
的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所
得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
主要税种及税率列示如下：
税种
计税依据
税率
增值税
以按税法规定计算的金融服务销售额
3%
城市维护建设税
实际缴纳的流转税税额
7%
教育费附加
实际缴纳的流转税税额
3%
地方教育附加
实际缴纳的流转税税额
2%
华富可转债债券 2021 年年度报告
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7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31 日
上年度末
2020年 12月 31日
活期存款
1,107,627.10 28,323.54
定期存款
- -
其中：存款期限 1个月以
内
- -
存款期限 1-3个月
- -
存款期限 3个月以上
- -
其他存款
- -
合计
1,107,627.10 28,323.54
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
16,043,732.77 16,675,366.24 631,633.47
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
80,869,877.48 85,990,857.42 5,120,979.94
银行间市场
- - -
合计
80,869,877.48 85,990,857.42 5,120,979.94
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
96,913,610.25 102,666,223.66 5,752,613.41
项目
上年度末
2020年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
1,941,477.12
2,502,830.00
561,352.88
贵金属投资-金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
14,325,519.90
13,668,831.20
-656,688.70
银行间市场
-
-
-
合计
14,325,519.90
13,668,831.20
-656,688.70
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
16,266,997.02
16,171,661.20
-95,335.82
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 29 页 共 59 页
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应收活期存款利息
98.54 3.71
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
554.51 180.84
应收债券利息
205,145.31 35,088.88
应收资产支持证券利息
- -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
应收出借证券利息
- -
其他
4.51 2.75
合计
205,802.87 35,276.18
注：其他为应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
交易所市场应付交易费用
20,715.94 18.44
银行间市场应付交易费用
- -
合计
20,715.94 18.44
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
上年度末
华富可转债债券 2021 年年度报告
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2021年 12月 31日
2020年 12月 31日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
252.82 138.09
应付证券出借违约金
- -
上清账户维护费 4,500.00 4,500.00
应付审计费 40,000.00 40,000.00
中债账户维护费 4,500.00 4,500.00
应付信息披露费 - 80,000.00
合计
49,252.82 129,138.09
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 9,537,728.63
9,537,728.63
本期申购
105,032,042.21
105,032,042.21
本期赎回（以“-”号填列）
-60,068,019.40
-60,068,019.40
- 基金拆分/份额折算前
-
-
基金拆分/份额折算调整
-
-
本期申购
-
-
本期赎回（以“-”号填列）
-
-
本期末
54,501,751.44
54,501,751.44
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 3,480,311.96 -576,388.34 2,903,923.62
本期利润
2,920,825.43 5,847,949.23 8,768,774.66
本期基金份额交易
产生的变动数
21,599,183.30 3,079,856.80 24,679,040.10
其中：基金申购款
49,016,576.26 5,013,852.53 54,030,428.79
基金赎回款
-27,417,392.96 -1,933,995.73 -29,351,388.69
本期已分配利润
- - -
本期末
28,000,320.69 8,351,417.69 36,351,738.38
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
活期存款利息收入
2,427.33 2,892.15
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
华富可转债债券 2021 年年度报告
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结算备付金利息收入
7,093.10 15,199.49
其他
278.54 1,086.75
合计
9,798.97 19,178.39
注：其他所列本期金额包括结算保证金利息收入 71.46 元、申购款停留管理公司清算账户产生的
申购款利息收入 207.08 元；其他所列本期金额包括结算保证金利息收入 256.98 元、申购款停留
管理公司清算账户产生的申购款利息收入 829.77元。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月
31日
股票投资收益——买卖
股票差价收入
1,233,282.55 522,115.24
股票投资收益——赎回
差价收入
- -
股票投资收益——申购
差价收入
- -
股票投资收益——证券
出借差价收入
- -
合计
1,233,282.55 522,115.24
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31
日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
卖出股票成交总额
17,350,959.96
57,118,114.53
减：卖出股票成本总
额
16,117,677.41
56,595,999.29
买卖股票差价收入
1,233,282.55
522,115.24
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
上年度可比期间
华富可转债债券 2021 年年度报告
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2021年1月1日至2021年12月31
日
2020年1月1日至2020年12月31
日
债券投资收益——买卖
债券（、债转股及债券
到期兑付）差价收入
2,029,007.86 5,124,235.72
债券投资收益——赎回
差价收入
- -
债券投资收益——申购
差价收入
- -
合计
2,029,007.86 5,124,235.72
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月
31日
卖出债券（、债转股及债
券到期兑付）成交总额
65,289,612.40 155,525,565.55
减：卖出债券（、债转股
及债券到期兑付）成本总
额
63,141,431.48 149,820,584.30
减：应收利息总额
119,173.06 580,745.53
买卖债券差价收入
2,029,007.86 5,124,235.72
7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
注：本基金本报告期内无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
注：本基金本报告期内无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31
日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
股票投资产生的股利收
益
17,521.99 36,288.67
其中：证券出借权益补
偿收入
- -
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 33 页 共 59 页
基金投资产生的股利收
益
- -
合计
17,521.99 36,288.67
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年
12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020
年 12月 31日
1.交易性金融资产
5,847,949.23 -4,673,738.07
股票投资
70,280.59 -538,798.91
债券投资
5,777,668.64 -4,134,939.16
资产支持证券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
3.其他
- -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计
5,847,949.23 -4,673,738.07
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月
31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
基金赎回费收入
93,550.83 43,795.20
基金转换费收入
454.04 6,412.67
合计
94,004.87 50,207.87
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月
31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
交易所市场交易费用
76,009.94 173,761.50
银行间市场交易费用
- -
合计
76,009.94 173,761.50
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月
31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 34 页 共 59 页
审计费用
40,000.00 40,000.00
信息披露费
- 80,000.00
证券出借违约金
- -
银行费用 1,814.43 2,187.97
账户维护费 36,360.00 36,360.00
其他 1,200.00 1,200.00
合计
79,374.43 159,747.97
注：其他所列金额为上清所查询服务费。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
华富基金管理有限公司 基金管理人、注册登记人、销售机构
中国建设银行股份有限公司（“建设银
行”）
基金托管人、代销机构
华安证券股份有限公司（“华安证券”） 基金管理人的股东、代销机构
安徽省信用融资担保集团有限公司 基金管理人的股东
合肥兴泰金融控股（集团）有限公司 基金管理人的股东
上海华富利得资产管理有限公司 基金管理人的子公司
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（%）
成交金额
占当期股票
成交总额的比例（%）
华安证券 31,675,851.74 78.15
91,577,715.64 100.00
7.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 35 页 共 59 页
关联方名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
（%）
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
（%）
华安证券 141,325,405.75 75.21
254,214,907.14 100.00
7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
（%）
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
（%）
华安证券 592,320,000.00 53.55
1,779,530,000.00 100.00
7.4.10.1.4 权证交易
注：本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
华安证券 39,075.16 77.38
9,294.73 44.87
关联方名称
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
华安证券 104,466.63 100.00
18.44 100.00
注：上述佣金按市场佣金率计算。以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手
费和适用期间内由券商承担的证券风险结算基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括
佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 36 页 共 59 页
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
当期发生的基金应支付的管理费
267,928.28 325,269.50
其中：支付销售机构的客户维护费
96,897.70
68,156.44
注：1）基金管理费按前一日基金资产净值 1.00%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法 H＝E
×年管理费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金管理费，E 为前一日基金资产净值）。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
当期发生的基金应支付的托管费
53,585.62 65,053.92
注：1）基金托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法 H＝E
×年托管费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金托管费，E 为前一日基金资产净值）。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证
券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率
的证券出借业务。
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 37 页 共 59 页
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020
年 12月 31日
基金合同生效日（2018年 5月
21日）持有的基金份额
0.00 0.00
报告期初持有的基金份额
0.00 0.00
报告期间申购/买入总份额
4,794,820.85 0.00
报告期间因拆分变动份额
0.00 0.00
减：报告期间赎回/卖出总份
额
0.00 0.00
报告期末持有的基金份额
4,794,820.85 0.00
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例
8.80%
0%
注：关联方投资本基金的费率按照基金合同及招募说明书的规定确定，符合公允性要求，申购买
入总份额里包含红利再投、转换入份额。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金本报告期和上年度可比期基金管理人之外的其他关联方没有投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国建设银行股
份有限公司
1,107,627.10
2,427.33
28,323.54
2,892.15
注：1）本表仅列示活期存款余额及产生利息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金在本报告期内未参与关联方承销证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 38 页 共 59 页
7.4.11 利润分配情况
注：本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末(2021 年 12 月 31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：张）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
113052
兴业转
债
2021年
12月 29
日
2022年
1月 14
日
新债未
上市
100.00 100.00 790 79,000.00 79,000.00 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
注：本基金本报告期末无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民币
13,200,000.00元，于 2021 年 1月 4日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所
交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券
后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
注：本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人已建立董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系，并设定
适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
董事会下设风险管理委员会，负责对公司风险管理制度进行审查并提供咨询和建议。总经理下设
投资决策委员会和风险控制委员会，负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和监控。
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 39 页 共 59 页
公司设督察长，组织、指导公司监察稽核工作，监督检查基金及公司运作的合法合规情况和公司
的内部风险控制情况。公司设有独立的监察稽核部门，监察稽核部有权对公司各部门内部风险控
制制度的建立和落实情况进行检查，对公司的内部风险控制制度的合理性、有效性进行分析，提
出改进意见，上报总经理，通报督察长。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此
违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估以控
制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
注：本基金本报告期末和上年度末未持有按短期信用评级列示的债券。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金本报告期末和上年度末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金本报告期末和上年度末未持有按短期信用评级列示的同业存单。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
AAA
14,105,875.00 5,203,814.80
AAA 以下
67,287,895.12 7,840,339.40
未评级
0.00 -
合计
81,393,770.12 13,044,154.20
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 40 页 共 59 页
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金本报告期末和上年度末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金本报告期末和上年度末未持有按长期信用评级列示的同业存单。
7.4.13.3 流动性风险
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可银行间同业市场交易。
因此除在附注 7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及
时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般
不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月
以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未
折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的
大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021 年 12 月
31 日
1个月以内
1-3个月
3个月-1年
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 41 页 共 59 页
银行存款
1,107,627.1
0
- - - - -
1,107,627.
10
结算备付金
1,120,088.7
9
- - - - -
1,120,088.
79
存出保证金 8,956.22 - - - - - 8,956.22
交易性金融资
产
7,406,351.4
0
11,332,55
6.00
66,832,250.
02
419,700.
00
-
16,675,36
6.24
102,666,22
3.66
买入返售金融
资产
- - - - - - -
应收利息 - - - - -
205,802.8
7
205,802.87
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - -
707,225.7
0
707,225.70
应收证券清算
款
- - - - - - -
其他资产 - - - - - - -
资产总计
9,643,023.5
1
11,332,55
6.00
66,832,250.
02
419,700.
00
-
17,588,39
4.81
105,815,92
4.34
负债
应付赎回款 - - - - -
962,275.8
9
962,275.89
应付管理人报
酬
- - - - - 77,078.72 77,078.72
应付托管费 - - - - - 15,415.76 15,415.76
应付证券清算
款
- - - - -
643,080.8
9
643,080.89
卖出回购金融
资产款
13,200,000.
00
- - - - -
13,200,000
.00
应付销售服务
费
- - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 20,715.94 20,715.94
应付利息 - - - - - -5,990.47 -5,990.47
应付利润 - - - - - - -
应交税费 - - - - - 604.97 604.97
其他负债 - - - - - 49,252.82 49,252.82
负债总计
13,200,000.
00
- - - -
1,762,434
.52
14,962,434
.52
利率敏感度缺
口
-3,556,976.
49
11,332,55
6.00
66,832,250.
02
419,700.
00
-
15,825,96
0.29
90,853,489
.82
上年度末
2020年 12月
31日
1个月以内
1-3个月
3个月-1年
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 42 页 共 59 页
银行存款 28,323.54 - - - - - 28,323.54
结算备付金 365,209.74 - - - - - 365,209.74
存出保证金 5,670.63 - - - - - 5,670.63
交易性金融资
产
-
3,421,118
.00
10,247,713.
20
- -
2,502,830
.00
16,171,661
.20
买入返售金融
资产
- - - - - - -
应收利息 - - - - - 35,276.18 35,276.18
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 2,601.91 2,601.91
应收证券清算
款
- - - - - - -
其他资产 - - - - - - -
资产总计
399,203.91
3,421,118
.00
10,247,713.
20
-
-
2,540,708
.09
16,608,743
.20
负债
应付赎回款 - - - - -
193,888.9
6
193,888.96
应付管理人报
酬
- - - - - 10,991.98 10,991.98
应付托管费 - - - - - 2,198.39 2,198.39
应付证券清算
款
- - - - - 1,784.48 1,784.48
卖出回购金融
资产款
3,830,000.0
0
- - - - -
3,830,000.
00
应付销售服务
费
- - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 18.44 18.44
应付利息 - - - - - -1,338.36 -1,338.36
应付利润 - - - - - - -
应交税费 - - - - - 408.97 408.97
其他负债 - - - - -
129,138.0
9
129,138.09
负债总计
3,830,000.0
0
- - -
-
337,090.9
5
4,167,090.
95
利率敏感度缺
口
-3,430,796.
09
3,421,118
.00
10,247,713.
20
-
-
2,203,617
.14
12,441,652
.25
注：本表按照金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者作为期限分类标准。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除利率外其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
对资产负债表日基金资产净值的
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 43 页 共 59 页
动
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2021年 12月 31日）
上年度末 （2020 年 12 月
31日 ）
分析
市场利率下降 25
基点
808,405.43 152,091.38
市场利率上升 25
基点
-808,222.69 -152,040.12
7.4.13.4.2 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的其他价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投
资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年12月31日
公允价值
占基金资产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
交易性金融资产
－股票投资
16,675,366.24
18.35
2,502,830.00
20.12
交易性金融资产
－基金投资
- - - -
交易性金融资产
－债券投资
85,990,857.42 94.65 13,668,831.20 109.86
交易性金融资产
－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产－
权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
102,666,223.66 113.00
16,171,661.20 129.98
7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除沪深 300 指数外其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 44 页 共 59 页
动
本期末 （2021年 12月 31日）
上年度末 （2020 年 12 月
31日 ）
分析
沪深 300 指数上
升百分之五
-133,897.99 90,678.07
沪深 300 指数下
降百分之五
133,897.99 -90,678.07
7.4.13.4.3 采用风险价值法管理风险
1.置信区间（95%）
2.观察期（1 年）
假设 -
分析
风险价值
（单位：人民币元）
本期末 （2021 年 12 月
31 日）
上年度末 （2020年
12 月 31日 ）
合计
93,101,346.91 4,629,219.24
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1. 公允价值
(1) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(2) 持续的以公允价值计量的金融工具
1) 各层次金融工具公允价值
于 2021年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 97,570,436.36 元，第二层次的余额为 5,095,787.30 元，无第三层次
的余额(2020 年 12 月 31 日：第一层次 15,545,984.201 元，第二层次 625,677.00 元，无第三层
次)。
2) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 45 页 共 59 页
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是第三层次。
3) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(3) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2021 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020 年 12 月
31日：同)。
(4) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
2. 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
16,675,366.24 15.76
其中：股票
16,675,366.24 15.76
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
85,990,857.42 81.26
其中：债券
85,990,857.42 81.26
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
2,227,715.89 2.11
8 其他各项资产
921,984.79 0.87
9 合计
105,815,924.34 100.00
注：本表列示的其他各项资产详见 8.11.3期末其他各项资产构成。
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 46 页 共 59 页
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例（%）
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
14,257,666.24 15.69
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售业
- -
G
交通运输、仓储和邮政业
- -
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
1,304,400.00 1.44
J
金融业
1,113,300.00 1.23
K
房地产业
- -
L
租赁和商务服务业
- -
M
科学研究和技术服务业
- -
N
水利、环境和公共设施管理业
- -
O
居民服务、修理和其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐业
- -
S
综合
- -
合计
16,675,366.24 18.35
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例
（%）
1 600745 闻泰科技 14,000 1,810,200.00 1.99
2 603501 韦尔股份 5,000 1,553,850.00 1.71
3 688598 金博股份 4,031 1,431,166.24 1.58
4 601636 旗滨集团 80,000 1,368,000.00 1.51
5 300613 富瀚微 8,000 1,304,400.00 1.44
6 688599 天合光能 15,000 1,183,500.00 1.30
7 603678 火炬电子 15,000 1,134,750.00 1.25
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 47 页 共 59 页
8 002126 银轮股份 90,000 1,130,400.00 1.24
9 603920 世运电路 50,000 1,115,000.00 1.23
10 300059 东方财富 30,000 1,113,300.00 1.23
11 688388 嘉元科技 8,000 1,004,400.00 1.11
12 300775 三角防务 20,000 977,800.00 1.08
13 002833 弘亚数控 30,000 965,400.00 1.06
14 300274 阳光电源 4,000 583,200.00 0.64
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 603606 东方电缆 2,357,027.84 18.94
2 688388 嘉元科技 1,948,408.92 15.66
3 603678 火炬电子 1,683,920.00 13.53
4 688598 金博股份 1,667,938.43 13.41
5 601636 旗滨集团 1,520,166.00 12.22
6 600745 闻泰科技 1,477,830.00 11.88
7 300059 东方财富 1,464,653.00 11.77
8 600299 安迪苏 1,448,860.00 11.65
9 603501 韦尔股份 1,420,210.00 11.41
10 300613 富瀚微 1,238,838.00 9.96
11 002126 银轮股份 1,102,095.00 8.86
12 688599 天合光能 1,069,813.79 8.60
13 603920 世运电路 1,054,903.00 8.48
14 300775 三角防务 1,023,033.00 8.22
15 002833 弘亚数控 976,538.84 7.85
16 600985 淮北矿业 822,928.04 6.61
17 002025 航天电器 804,599.00 6.47
18 300490 华自科技 799,833.50 6.43
19 688303 大全能源 789,004.62 6.34
20 002895 川恒股份 741,715.00 5.96
21 300207 欣旺达 705,736.16 5.67
22 300274 阳光电源 638,605.00 5.13
23 601899 紫金矿业 435,729.00 3.50
24 300568 星源材质 337,249.92 2.71
25 603225 新凤鸣 335,962.30 2.70
26 601166 兴业银行 311,190.00 2.50
27 002624 完美世界 293,305.00 2.36
28 300767 震安科技 287,322.00 2.31
29 600029 南方航空 260,000.00 2.09
注：本表列示“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 48 页 共 59 页
用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 603606 东方电缆 2,654,374.28 21.33
2 600299 安迪苏 1,446,741.41 11.63
3 002895 川恒股份 951,386.00 7.65
4 002025 航天电器 885,484.00 7.12
5 300059 东方财富 867,512.00 6.97
6 300490 华自科技 800,797.25 6.44
7 688388 嘉元科技 784,560.00 6.31
8 600985 淮北矿业 762,735.56 6.13
9 688303 大全能源 703,687.64 5.66
10 300207 欣旺达 701,288.48 5.64
11 603678 火炬电子 531,366.00 4.27
12 300450 先导智能 446,504.08 3.59
13 601111 中国国航 424,200.00 3.41
14 601899 紫金矿业 402,170.00 3.23
15 300568 星源材质 371,935.90 2.99
16 601166 兴业银行 370,870.00 2.98
17 300767 震安科技 360,678.00 2.90
18 688598 金博股份 341,242.00 2.74
19 603225 新凤鸣 334,134.89 2.69
20 600004 白云机场 309,430.00 2.49
21 000547 航天发展 296,064.00 2.38
22 300118 东方日升 284,456.00 2.29
23 000830 鲁西化工 270,510.00 2.17
24 002812 恩捷股份 252,370.00 2.03
注：本表列示“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费
用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
30,219,933.06
卖出股票收入（成交）总额
17,350,959.96
注：本表列示“买入股票成本（成交）总额”及“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金
额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费用。买入包括新股、债转股及行权等获得
的股票。
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 49 页 共 59 页
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（%）
1
国家债券
3,029,375.00 3.33
2
央行票据
- -
3
金融债券
1,567,712.30 1.73
其中：政策性金融债
1,567,712.30 1.73
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
- -
6
中期票据
- -
7
可转债（可交换债）
81,393,770.12 89.59
8
同业存单
- -
9 其他
- -
10 合计
85,990,857.42 94.65
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
1 110073 国投转债 45,000 5,213,700.00 5.74
2 111000 起帆转债 30,000 4,299,600.00 4.73
3 128131 崇达转 2 33,040 4,233,745.60 4.66
4 123125 元力转债 30,000 3,839,400.00 4.23
5 123035 利德转债 22,000 3,802,040.00 4.18
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 50 页 共 59 页
8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
8,956.22
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
205,802.87
5
应收申购款
707,225.70
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
921,984.79
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号
债券代码
债券名称
公允价值
占基金资产净值比例
（%）
1 110073 国投转债 5,213,700.00 5.74
2 111000 起帆转债 4,299,600.00 4.73
3 128131 崇达转 2 4,233,745.60 4.66
4 123035 利德转债 3,802,040.00 4.18
5 127035 濮耐转债 3,619,945.16 3.98
6 113043 财通转债 3,037,250.00 3.34
7 123022 长信转债 2,998,440.00 3.30
8 110053 苏银转债 2,603,920.00 2.87
9 123098 一品转债 2,537,600.00 2.79
10 110071 湖盐转债 2,340,540.00 2.58
11 123076 强力转债 2,315,040.00 2.55
12 127006 敖东转债 2,303,370.00 2.54
13 128107 交科转债 2,211,840.00 2.43
14 113048 晶科转债 2,160,720.00 2.38
15 123097 美力转债 2,131,680.00 2.35
16 128106 华统转债 2,021,250.00 2.22
17 123111 东财转 3 2,018,160.00 2.22
18 113588 润达转债 1,889,850.00 2.08
19 123099 普利转债 1,736,520.00 1.91
20 123050 聚飞转债 1,704,480.00 1.88
21 127030 盛虹转债 1,690,306.00 1.86
22 110075 南航转债 1,439,025.00 1.58
23 113619 世运转债 1,404,400.00 1.55
24 128125 华阳转债 1,397,520.00 1.54
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 51 页 共 59 页
25 113618 美诺转债 1,332,671.40 1.47
26 113044 大秦转债 1,313,280.00 1.45
27 128123 国光转债 1,229,222.40 1.35
28 128142 新乳转债 983,040.00 1.08
29 113593 沪工转债 945,420.00 1.04
30 128137 洁美转债 795,500.00 0.88
31 123109 昌红转债 634,080.00 0.70
32 127020 中金转债 620,450.00 0.68
33 123073 同和转债 535,860.00 0.59
34 132018 G三峡 EB1 419,700.00 0.46
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
（户）
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
7,842 6,949.98 7,422,292.14 13.62
47,079,459.30 86.38
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
持有份额总数（份）
占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金
408.76 0.0007
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
注：本报告期末基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、本基金的基金经理未持
有本基金份额。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2018年 5月 21日）
基金份额总额
293,157,019.89
本报告期期初基金份额总额
9,537,728.63
本报告期基金总申购份额
105,032,042.21
减：本报告期基金总赎回份额
60,068,019.40
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 52 页 共 59 页
本报告期基金拆分变动份额（份额减少
以“-”填列）
-
本报告期期末基金份额总额
54,501,751.44
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1.2021 年 1 月 28 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，
增聘尹培俊先生为华富安华债券型证券投资基金基金经理。
2.2021 年 3 月 19 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘
陈奇先生为华富国泰民安灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
3.2021 年 3 月 19 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘
姚姣姣女士为华富灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
4.2021 年 3 月 26 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，张亮
先生不再担任华富灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。
5.2021 年 3 月 26 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，张亮
先生不再担任华富国泰民安灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。
6.2021年 5月 7日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘李
孝华先生为华富中证 100指数证券投资基金基金经理。
7.2021 年 6 月 15 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘
郜哲先生为华富中证证券公司先锋策略交易型开放式指数证券投资基金基金经理。
8.2021 年 6 月 28 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘
李孝华先生为华富中证证券公司先锋策略交易型开放式指数证券投资基金基金经理。
9.2021 年 6 月 29 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘
张娅女士为华富新能源股票型发起式证券投资基金基金经理。
10.2021年 6月 29日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘
郜哲先生为华富新能源股票型发起式证券投资基金基金经理。
11.2021年 8月 11日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘
郜哲先生为华富中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理。
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 53 页 共 59 页
12.2021年 8月 11日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘
李孝华先生为华富中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理。
13.2021年 8月 16日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘
张惠女士为华富 63个月定期开放债券型证券投资基金基金经理。
14.2021年 8月 16日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘
倪莉莎女士为华富天盈货币市场基金基金经理。
15.2021年 8月 20日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，陶祺
先生不再担任华富货币市场基金基金经理的职务。
16.2021年 8月 20日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，陶祺
先生不再担任华富天盈货币市场基金基金经理的职务。
17.2021年 8月 20日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，陶祺
先生不再担任华富富瑞 3个月定期开放债券型发起式证券投资基金基金经理的职务。
18.2021年 8月 20日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，陶祺
先生不再担任华富恒盛纯债债券型证券投资基金基金经理的职务。
19.2021年 8月 20日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，陶祺
先生不再担任华富恒欣纯债债券型证券投资基金基金经理的职务。
20.2021年 8月 20日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，陶祺
先生不再担任华富安兴 39个月定期开放债券型证券投资基金基金经理的职务。
21.2021年 8月 20日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，陶祺
先生不再担任华富 63个月定期开放债券型证券投资基金基金经理的职务。
22.2021年 8月 26日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘
尹培俊先生为华富安盈一年持有期债券型证券投资基金基金经理。
23.2021年 9月 14日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘
陈奇先生为华富新能源股票型发起式证券投资基金基金经理。
24.2021年 9月 15日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘
尤之奇先生为华富中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金基金经理。
25.2021年 9月 15日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘
郜哲先生为华富中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金基金经理。
26.2021年 9月 23日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘
龚炜先生为华富国潮优选混合型发起式证券投资基金基金经理。
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 54 页 共 59 页
27.2021 年 10 月 14 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，尹
培俊先生不再担任华富华鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。
28.2021 年 10 月 14 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增
聘姚姣姣女士为华富华鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
29.2021 年 10 月 29 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增
聘王羿伟先生为华富量子生命力混合型证券投资基金基金经理。
30.2021年 11月 8日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘
尹培俊先生为华富吉丰 60天滚动持有中短债债券型证券投资基金基金经理。
31.2021年 11月 8日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘
倪莉莎女士为华富吉丰 60天滚动持有中短债债券型证券投资基金基金经理。
32.2021 年 11 月 10 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，郦
彬先生不再担任华富量子生命力混合型证券投资基金基金经理的职务。
33.2021 年 11 月 10 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增
聘廖庆阳先生为华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
34.2021 年 11 月 17 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增
聘李孝华先生为华富中小企业 100指数增强型证券投资基金基金经理。
35.2021 年 11 月 17 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，高
靖瑜女士不再担任华富健康文娱灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。
36.2021 年 11 月 18 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，郜
哲先生不再担任华富中小企业 100指数增强型证券投资基金基金经理的职务。
37.2021年 12月 1日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘
倪莉莎女士为华富富惠一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金经理。
38.2021 年 12 月 13 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增
聘姚姣姣女士为华富天盈货币市场基金基金经理。
39.2021 年 12 月 13 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增
聘姚姣姣女士为华富货币市场基金基金经理。
40.2021 年 12 月 20 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增
聘尤之奇先生为华富中证同业存单 AAA指数 7天持有期证券投资基金基金经理。
41,2021 年 12 月 27 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增
聘倪莉莎女士为华富中证同业存单 AAA指数 7天持有期证券投资基金基金经理。
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 55 页 共 59 页
42.2021 年 12 月 29 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增
聘沈成先生为华富新能源股票型发起式证券投资基金基金经理。
43.本基金本报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，本基金未有改聘为其审计的会计师事务所情况。本基金本年度需支付给审计
机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计报酬为 4万元人民币。天健会计师事务所（特殊
普通合伙）从 2012年起为本公司提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
华安证券
2
31,675,851.74
78.15%
39,075.16
77.38%
-
国泰君安
1
8,857,019.82
21.85%
11,421.21
22.62%
-
东亚前海证
券公司
2
-
-
-
-
-
国联证券
1
-
-
-
-
-
申港证券
1
-
-
-
-
-
注：1)根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字
[2007]48号）， 我公司修订了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序，在比较了多家证
券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，选择了研究能力强、内部管理规范、信息资讯
服务能力强的券商租用了基金专用交易单元。
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 56 页 共 59 页
2)本报告期本基金新增东亚前海证券、国联证券、申港证券交易单元。
3)此处的佣金指基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣
金合计，不单指股票交易佣金。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
华安证券 141,325,405.75 75.21%
592,320,000.00 53.55%
- -
国泰君安 35,239,203.30 18.75%
513,800,000.00 46.45%
- -
东亚前海
证券公司
- -
- -
- -
国联证券 - -
- -
- -
申港证券 11,343,300.64 6.04%
- -
- -
注：债券交易的成交金额按净价统计，其中交易所上市实行全价交易的债券成交金额按全价统计。
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
华富基金管理有限公司关于暂停北京
钱景基金销售有限公司办理相关销售
业务的公告
中国证监会指定媒介 2021年 12月 10日
2
华富可转债债券型证券投资基金基金
产品资料概要更新
中国证监会指定媒介 2021年 11月 30日
3
华富可转债债券型证券投资基金招募
说明书更新
中国证监会指定媒介 2021年 11月 30日
4
华富基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金参与国信证券股份有限公
司费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒介 2021年 11月 4日
5
华富基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金参与新时代证券股份有限
公司费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒介 2021年 11月 4日
6
华富基金管理有限公司旗下基金 2021
年第三季度报告提示性公告
中国证监会指定媒介 2021年 10月 26日
7
华富可转债债券型证券投资基金 2021
年第三季度报告
中国证监会指定媒介 2021年 10月 26日
8 华富基金管理有限公司澄清公告 中国证监会指定媒介 2021年 10月 9日
9
华富基金管理有限公司旗下全部基金
2021年中期报告提示性公告
中国证监会指定媒介 2021年 9月 1日
10 华富可转债债券型证券投资基金 2021 中国证监会指定媒介 2021年 8月 31日
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 57 页 共 59 页
年中期报告
11
华富基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金参与中信证券股份有限公
司等代销机构费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒介 2021年 8月 25日
12
华富基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金参与北京汇成基金销售有
限公司费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒介 2021年 7月 22日
13
华富可转债债券型证券投资基金 2021
年第 2季度报告
中国证监会指定媒介 2021年 7月 21日
14
华富基金管理有限公司旗下全部基金
2021年第二季度报告提示性公告
中国证监会指定媒介 2021年 7月 21日
15
华富基金管理有限公司关于开通机构
版网上交易的公告
中国证监会指定媒介 2021年 7月 19日
16
华富可转债债券型证券投资基金更新
招募说明书
中国证监会指定媒介 2021年 7月 16日
17
华富可转债债券型证券投资基金基金
产品资料概要更新
中国证监会指定媒介 2021年 7月 16日
18
华富基金管理有限公司华富可转债债
券型证券投资基金基金合同
中国证监会指定媒介 2021年 7月 16日
19
华富可转债债券型证券投资基金托管
协议
中国证监会指定媒介 2021年 7月 16日
20
华富基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加侧袋机制并相应修改法律文
件的公告
中国证监会指定媒介 2021年 7月 16日
21
华富基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金参与交通银行股份有限公
司费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒介 2021年 6月 30日
22
华富基金管理有限公司旗下全部基金
2021年第一季度报告提示性公告
中国证监会指定媒介 2021年 4月 23日
23
华富可转债债券型证券投资基金 2021
年第 1季度报告
中国证监会指定媒介 2021年 4月 22日
24
华富基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金参与天风证券股份有限公
司费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒介 2021年 4月 16日
25
华富基金管理有限公司旗下全部基金
2020年年度报告提示性公告
中国证监会指定媒介 2021年 4月 1日
26
华富可转债债券型证券投资基金 2020
年年度报告
中国证监会指定媒介 2021年 3月 31日
27
华富基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金参与国金证券股份有限公
司费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒介 2021年 3月 26日
28
华富基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与科创板股票投资及相关风险
提示的公告
中国证监会指定媒介 2021年 3月 18日
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 58 页 共 59 页
29
华富基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
中国证监会指定媒介 2021年 2月 23日
30
华富基金管理有限公司关于设立北京
分公司的公告
中国证监会指定媒介 2021年 1月 26日
31
华富可转债债券型证券投资基金 2020
年第 4季度报告
中国证监会指定媒介 2021年 1月 22日
32
华富基金管理有限公司旗下全部基金
2020年第四季度报告提示性公告
中国证监会指定媒介 2021年 1月 22日
33
华富可转债债券型证券投资基金基金
产品资料概要更新
中国证监会指定媒介 2021年 1月 7日
34
华富基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金参加中国工商银行 AI投
服务基金申购费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒介 2021年 1月 4日
35
华富基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金参加中国工商银行“2021
倾心回馈”基金定投优惠活动的公告
中国证监会指定媒介 2021年 1月 4日
36
华富基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金参加中国工商银行个人电
子银行基金申购费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒介 2021年 1月 4日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序
号
持有基金份
额比例达到
或者超过
20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
（%）
产品特有风险
无
注：本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
华富可转债债券 2021 年年度报告
第 59 页 共 59 页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、《华富可转债债券型证券投资基金基金合同》
2、《华富可转债债券型证券投资基金托管协议》
3、《华富可转债债券型证券投资基金招募说明书》
4、报告期内华富可转债债券型证券投资基金在指定媒介上披露的各项公告
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处
13.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅，相关公开披露信息也可以登录基金管理人网站
查阅。
华富基金管理有限公司
2022 年 3月 31日
