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长信利众A(163007)

长信利众债券型证券投资基金(LOF)2021年年度报告




长信利众债券型证券投资基金(LOF) 2021年年度报告 2021年 12月 31日 基金管理人:长信基金管理有限责任公司 基金托管人:上海浦东发展银行股份有限公司 送出日期:2022年 3月 31日 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 2 页 共 74 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金基金合同规定,于 2022年 3月 29日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2021年 1月 1日起至 2021年 12月 31日止。 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 3 页 共 74 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ..................................................................................................................................2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................2 1.2 目录 ...............................................................................................................................................3 §2 基金简介 ................................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况 ...............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明 ...............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...........................................................................................................6 2.4 信息披露方式 ...............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料 ...............................................................................................................................6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................................7 3.1 主要会计数据和财务指标 ...........................................................................................................7 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................10 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................12 §4 管理人报告 ..........................................................................................................................................14 4.1 基金管理人及基金经理情况 .....................................................................................................14 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................16 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .........................................................................17 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .........................................................18 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .........................................................18 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .........................................................................18 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .....................................................................19 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .........................................................................19 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................20 §5 托管人报告 ..........................................................................................................................................21 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .............................................................................21 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .........21 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............................21 §6 审计报告 ..............................................................................................................................................22 6.1 审计报告基本信息 .....................................................................................................................22 6.2 审计报告的基本内容 .................................................................................................................22 §7 年度财务报表 ......................................................................................................................................24 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................24 7.2 利润表 .........................................................................................................................................25 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 .............................................................................................26 7.4 报表附注 .....................................................................................................................................27 §8 投资组合报告 ......................................................................................................................................58 8.1 期末基金资产组合情况 .............................................................................................................58 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 .............................................................................................58 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................58 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .........................................................................................58 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .....................................................................................59 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............................59 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................59 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 4 页 共 74 页


8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................59 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............................60 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................60 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................60 8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................60 §9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................62 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................62 9.2 期末上市基金前十名持有人 .....................................................................................................62 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .....................................................................62 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................63 §10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................64 §11 重大事件揭示 ..................................................................................................................................65 11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................65 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................65 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...........................................................65 11.4 基金投资策略的改变 ...............................................................................................................65 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................65 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................65 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...............................................................................65 11.8 其他重大事件 ...........................................................................................................................67 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................72 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......................................72 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...........................................................................................73 §13 备查文件目录 ....................................................................................................................................74 13.1 备查文件目录 ...........................................................................................................................74 13.2 存放地点 ...................................................................................................................................74 13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................74 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 5 页 共 74 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况


基金名称 长信利众债券型证券投资基金(LOF) 基金简称 长信利众债券(LOF) 场内简称 长信利众 LOF 基金主代码 163005 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年 2月 5日 基金管理人 长信基金管理有限责任公司 基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 522,076,555.45份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2016年 3月 16日 下属分级基金的基金简称: 长信利众债券(LOF)A 长信利众债券(LOF)C 下属分级基金的场内简称: - 长信利众 LOF 下属分级基金的交易代码: 163007 163005 报告期末下属分级基金的份额总额 177,555,164.42份 344,521,391.03份 注:1、表中的合同生效日为基金转型起始日,本基金的合同生效日为 2013年 2月 4日。长信利 众分级债券型证券投资基金根据《基金合同》的有关规定,《基金合同》生效后 3年分级运作届满 进行转换,本基金转换基准日为 2016年 2月 4日,转换日日终,长信利众分级债 A、长信利众分 级债 B按照各自的基金份额净值转换成长信利众(LOF)份额。 2、基金管理人决定自 2016年 6月 24日起对长信利众债券型证券投资基金(LOF)进行份额 分类,原有基金份额为 C类份额,增设 A类份额,具体事宜可详见基金管理人于 2016年 6月 21 日发布的《长信基金管理有限责任公司关于调整长信利众债券型证券投资基金(LOF)份额分类及 相关事项的公告》。 3、上市日期为长信利众债券(LOF)C的上市日期。 4、根据深圳证券交易所通知要求,自 2021年 8月 23日起,本基金 C类份额场内简称扩位为 “长信利众 LOF”。 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金的投资目标是在严格控制投资风险与追求基金资产稳定增值的前提下, 力争为各级投资者谋求与其风险公正匹配的投资回报。 投资策略 本基金根据对宏观经济、宏观调控政策走向以及各类资产市场风险收益特征及 其演变趋势的综合分析、比较,首先采用类属配置策略进行大类资产的配置, 在此基础上,再根据对各类资产风险收益特征的进一步分析预测,制定各自策 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 6 页 共 74 页


略。 业绩比较基准 中债综合(全价)指数 风险收益特征 本基金为债券型基金,属于较低风险的证券投资基金品种,其预期收益和预期 风险高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。


2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 长信基金管理有限责任公 司 上海浦东发展银行股份有限公 司 姓名 周永刚 胡波 联系电话 021-61009999 021-61618888 信息披露负责人 电子邮箱 zhouyg@cxfund.com.cn Hub5@spdb.com.cn 客户服务电话


4007005566 95528 传真 021-61009800 021-63602540 注册地址 中国(上海)自由贸易试验 区银城中路 68号 9楼 上海市中山东一路 12号 办公地址 上海市浦东新区银城中路 68号 9楼 上海市北京东路 689号 邮政编码 200120 200001 法定代表人 刘元瑞 郑杨


2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.cxfund.com.cn 基金年度报告备置地点 上海市浦东新区银城中路 68号 9楼、上海市中山东 一路 12号


2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通 合伙) 上海市浦东新区世纪大道 100号 50 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号


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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1. 1


期 间 数 据 和 指 标 2021年 2020年 2019年 长信利众债券 (LOF)A 长信利众债券 (LOF)C 长信利众债 券(LOF)A 长信利众债券 (LOF)C 长信利众 债券(LOF) A 长信利众债券 (LOF)C 本 期 已 实 现 收 益 2,398,802.68 121,192,330. 45 3,001,900.3 6 11,312,036.9 5 7,141.26 10,964,835.0 1 本 期 利 润 3,669,691.19 125,790,725. 45 4,960,356.6 8 4,114,170.89 10,668.2 6 19,629,105.7 4 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 0.0802 0.0829 0.0077 0.0257 0.0752 0.0758 本 期 加 权 平 9.49% 9.67% 0.89% 2.77% 8.59% 8.55% 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 8 页 共 74 页


均 净 值 利 润 率 本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 9.90% 9.51% 1.79% 1.29% 9.36% 8.89% 3.1. 2


期 末 数 据 和 指 标 2021年末 2020年末 2019年末 期 末 可 供 分 配 利 润 11,020,126.4 1 20,090,707.0 0 -54,650.78 -4,312,470.7 7 19,958.7 0 22,668,150.9 2 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 0.0621 0.0583 -0.0014 -0.0037 0.1014 0.0879 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 9 页 共 74 页


润 期 末 基 金 资 产 净 值 156,331,447. 32 309,903,591. 42 30,748,710. 10 966,627,741. 40 183,012. 47 242,305,882. 08 期 末 基 金 份 额 净 值 0.8805 0.8995 0.8012 0.8214 0.9298 0.9392 3.1. 3





累 计 期 末 指 标 2021年末 2020年末 2019年末 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 38.85% 30.67% 26.35% 19.32% 24.13% 17.80% 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,封闭式基金交易佣金、 开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列 数字。 3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 10 页 共 74 页


3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 长信利众债券(LOF)A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 2.30% 0.08% 0.60% 0.05% 1.70% 0.03% 过去六个月 4.95% 0.11% 1.44% 0.05% 3.51% 0.06% 过去一年 9.90% 0.09% 2.10% 0.05% 7.80% 0.04% 过去三年 22.34% 0.22% 3.37% 0.07% 18.97% 0.15% 过去五年 35.29% 0.20% 4.65% 0.07% 30.64% 0.13% 自份额增加 日起至今 38.85% 0.20% 3.31% 0.07% 35.54% 0.13% 长信利众债券(LOF)C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 2.22% 0.08% 0.60% 0.05% 1.62% 0.03% 过去六个月 4.76% 0.11% 1.44% 0.05% 3.32% 0.06% 过去一年 9.51% 0.09% 2.10% 0.05% 7.41% 0.04% 过去三年 20.79% 0.22% 3.37% 0.07% 17.42% 0.15% 过去五年 28.03% 0.18% 4.65% 0.07% 23.38% 0.11% 自基金合同 生效起至今 30.67% 0.17% 3.02% 0.08% 27.65% 0.09%


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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注:1、自 2016年 6月 24日起对长信利众债券型证券投资基金(LOF)进行份额分类,原有基金 份额为 C类份额,增设 A类份额。 2、本基金转型起始日为 2016年 2月 5日,长信利众债券(LOF)A图示日期为 2016年 6月 24 日(份额增加日)至 2020年 12月 31日,长信利众债券(LOF)C图示日期为 2016年 2月 5日至 2020年 12月 31日。 3、按基金合同规定,本基金自合同生效日起 6个月内为建仓期,本基金基金合同生效日为 2013年 2月 4日,转型起始日为 2016年 2月 5日,转型后的投资范围及投资比例与转型前一致, 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 12 页 共 74 页


转型后本基金的各项投资比例符合基金合同约定的各项投资范围及比例要求。 3.2.3


过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元


















































长信利众债券(LOF)A 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放 总额 年度利润分配合 计 备注 2021 - - - -


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2020 1.440 212,201,953.81 42,055.87 212,244,009.68


2019 - - - -


合计 1.440 212,201,953.81 42,055.87 212,244,009.68


单位:人民币元





















































长信利众债券(LOF)C 年度 每 10份基金 份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放 总额 年度利润分配合 计 备注 2021 - - - -


2020 1.290 1,992,946.33 37,799.21 2,030,745.54


2019 - - - -


合计 1.290 1,992,946.33 37,799.21 2,030,745.54





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§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 长信基金管理有限责任公司是经中国证监会证监基金字【2003】63号文批准,由长江证券股 份有限公司、上海海欣集团股份有限公司、武汉钢铁股份有限公司共同发起设立。注册资本 1.65 亿元人民币。目前股权结构为:长江证券股份有限公司占 44.55%、上海海欣集团股份有限公司占 31.21%、武汉钢铁有限公司占 15.15%、上海彤胜投资管理中心(有限合伙)占 4.55%、上海彤骏 投资管理中心(有限合伙)占 4.54%。 截至 2021年 12月 31日,本基金管理人共管理 82只开放式基金,即长信利息收益开放式证 券投资基金、长信银利精选混合型证券投资基金、长信金利趋势混合型证券投资基金、长信增利 动态策略混合型证券投资基金、长信利丰债券型证券投资基金、长信恒利优势混合型证券投资基 金、长信量化先锋混合型证券投资基金、长信美国标准普尔 100等权重指数增强型证券投资基金、 长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)、长信内需成长混合型证券投资基金、长信可转债债券型证券 投资基金、长信利众债券型证券投资基金(LOF)、长信纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长 信纯债壹号债券型证券投资基金、长信改革红利灵活配置混合型证券投资基金、长信量化中小盘 股票型证券投资基金、长信新利灵活配置混合型证券投资基金、长信利富债券型证券投资基金、 长信利盈灵活配置混合型证券投资基金、长信利广灵活配置混合型证券投资基金、长信多利灵活 配置混合型证券投资基金、长信睿进灵活配置混合型证券投资基金、长信量化多策略股票型证券 投资基金、长信医疗保健行业灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、长信富民纯债一年定期开放 债券型证券投资基金、长信富海纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信利保债券型证券投 资基金、长信金葵纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信富全纯债一年定期开放债券型证 券投资基金、长信利泰灵活配置混合型证券投资基金、长信利发债券型证券投资基金、长信电子 信息行业量化灵活配置混合型证券投资基金、长信富平纯债一年定期开放债券型证券投资基金、 长信先利半年定期开放混合型证券投资基金、长信创新驱动股票型证券投资基金、长信稳益纯债 债券型证券投资基金、长信利信灵活配置混合型证券投资基金、长信稳健纯债债券型证券投资基 金、长信国防军工量化灵活配置混合型证券投资基金、长信先优债券型证券投资基金、长信稳势 纯债债券型证券投资基金、长信中证 500指数增强型证券投资基金、长信长金通货币市场基金、 长信稳通三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、长信低碳环保行业量化股票型证券投资基 金、长信利尚一年定期开放混合型证券投资基金、长信乐信灵活配置混合型证券投资基金、长信 全球债券证券投资基金、长信稳鑫三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、长信先机两年定 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 15 页 共 74 页


期开放灵活配置混合型证券投资基金、长信消费精选行业量化股票型证券投资基金、长信企业精 选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、长信量化价值驱动混合型证券投资基金、长信价 值蓝筹两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、长信稳裕三个月定期开放债券型发起式证券 投资基金、长信稳进资产配置混合型基金中基金(FOF)、长信价值优选混合型证券投资基金、长 信利率债债券型证券投资基金、长信沪深 300指数增强型证券投资基金、长信富安纯债半年定期 开放债券型证券投资基金、长信合利混合型证券投资基金、长信双利优选混合型证券投资基金、 长信富瑞两年定期开放债券型证券投资基金、长信颐天平衡养老目标三年持有期混合型基金中基 金(FOF)、长信易进混合型证券投资基金、长信中证可转债及可交换债券 50指数证券投资基金、 长信先锐混合型证券投资基金、长信中债 1-3年政策性金融债指数证券投资基金、长信稳健精选 混合型证券投资基金、长信浦瑞 87个月定期开放债券型证券投资基金、长信稳利资产配置一年持 有期混合型基金中基金(FOF)、长信添利安心收益混合型证券投资基金、长信消费升级混合型证 券投资基金、长信企业优选一年持有期灵活配置混合型证券投资基金、长信稳健均衡 6个月持有 期混合型证券投资基金、长信优质企业混合型证券投资基金、长信内需均衡混合型证券投资基金、 长信 30天滚动持有短债债券型证券投资基金、长信稳惠债券型证券投资基金、长信稳丰债券型证 券投资基金、长信先进装备三个月持有期混合型证券投资基金、长信颐和平衡养老目标三年持有 期混合型基金中基金(FOF)。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助理) 期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 倪伟 长信可转债 债券型证券 投资基金、长 信中证可转 债及可交换 债券 50 指数 证券投资基 金、长信利众 债券型证券 投 资 基 金 (LOF)、长信 利尚一年定 期开放混合 型证券投资 基金和长信 先利半年定 2020年 5月 15日 - 6年 上海财经大学法律 硕士,具有基金从业 资格。曾任职于中国 工商银行股份有限 公司和中信证券股 份有限公司,2019 年 7 月加入长信基 金管理有限责任公 司,现任长信可转债 债券型证券投资基 金、长信中证可转债 及可交换债券 50指 数证券投资基金、长 信利众债券型证券 投资基金(LOF)、长 信利尚一年定期开 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 16 页 共 74 页


期开放混合 型证券投资 基金的基金 经理。 放混合型证券投资 基金和长信先利半 年定期开放混合型 证券投资基金的基 金经理。 刘婧 长信纯债一 年定期开放 债券型证券 投资基金、长 信利众债券 型证券投资 基金 (LOF)、 长信稳健精 选混合型证 券投资基金 和长信利率 债债券型证 券投资基金 的基金经理 2020年 7月 9日 - 8年 北京大学工程硕士, 具有基金从业资格。 曾任职于工银安盛 人寿保险有限公司 资产管理部,2016 年 5 月加入长信基 金管理有限责任公 司,历任基金经理助 理、投资经理助理和 投资经理,现任长信 纯债一年定期开放 债券型证券投资基 金、长信利众债券型 证券投资基金(LOF)、 长信稳健精选混合 型证券投资基金和 长信利率债债券型 证券投资基金的基 金经理。 注:1、首任基金经理任职日期以本基金成立之日为准;新增或变更基金经理的日期根据对外披露 的公告日期填写; 2、证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在报告期内,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律 法规、基金合同的规定,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,不存在损害基金份额持有人利 益的行为。 本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,承诺将一如既往地本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下,努力为基 金份额持有人谋求最大利益。 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 17 页 共 74 页


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 1、所有投资对象的投资指令必须经由交易部门总监或其授权人审核分配至交易人员执行。进 行投资指令分配的人员必须保证投资指令得到公平对待。 2、公司使用的交易执行软件系统必须具备如下功能: (1)严格按照时间顺序发送委托指令; (2)对于多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令,并且市价在限价 范围内的,系统自动将交易员针对该证券下达的每笔委托自动按照指令数量比例分拆为各投资组 合的委托指令。对于不同投资组合且不同投资经理针对交易所同一证券的同一方向竞价交易指令, 指令数量比例达到 5:1或以上的,根据市场情况审核后通过人工分发给不同交易员豁免公平交易。 3、交易人员对于接收到的交易指令依照价格优先、时间优先的顺序执行。在执行多个投资组 合在同一时点就同一证券下达的相同方向的交易所投资指令时,除制度规定的例外指令外,系统 已强制开启公平交易开关。 4、对于不同投资组合均进行债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易的投 资对象,交易部门必须严格独立接收各投资组合的投资指令,在申购结果产生前,不得以任何形 式向任何人泄露各投资指令的内容,包括指令价格及数量等要素。 5、对于各投资组合以独立账户名义进行申购的投资对象,除需经过公平性审核的例外指令外, 申购获配的证券数量由投资管理系统接收各类证券登记结算机构发送的数据进行分配。交易部门 根据证券发行人在指定公开披露媒体上披露的申购结果对系统内分配数量进行核准,数量不符的, 应当第一时间告知各投资管理部门的总监及监察稽核部总监。对于以公司名义进行申购的投资对 象,公司在获配额度确定后,严格按照价格优先的原则在各投资组合间进行分配。申购价格相同 的投资组合则根据投资指令的数量按比例进行分配。确因特殊原因不能按照上述原则进行分配的, 应启动异常交易识别流程,审核通过的,可以进行相应分配。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,公司已实行公平交易制度,并建立公平交易制度体系,已建立投资决策体系, 加强交易执行环节的内部控制,并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同 时,公司已通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监 督。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,除完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合外,其余各投资组合未发生参 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 18 页 共 74 页


与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形,未发 现异常交易行为。同时,对本年度同向交易价差进行专项分析,未发现异常情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金 2021年在严控信用风险的前提下,以信用债提供票息收益,维持了较高的杠杆,同时 注重对利率债以及转债交易性机会的把握。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2021年 12月 31日,长信利众债券(LOF)A份额净值为 0.8805元,份额累计净值为 1.2845元,本报告期内长信利众债券(LOF)A净值增长率为 9.90%;长信利众债券(LOF)C份额 净值为 0.8995元,份额累计净值为 1.2385元,本报告期内长信利众债券(LOF)C净值增长率为 9.51%,同期业绩比较基准收益率为 2.10%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 中央经济工作会议定调稳增长,反映出政策端或更为积极。所以 2022年 PPI可能进入趋势性 下滑,CPI有所回升,总体通胀风险可控。作为稳增长的先行举措,宽货币不会缺席,这一点是 债券市场的支撑因素。但是由于 2021年利率经过了较大幅度的下行,2022年可能多数时间处于 震荡区间,做好短期波段的重要性显著提升。2022年对债市的负面冲击可能主要来自基建发力力 度超预期,以及货币政策因某些意料之外的原因出现收紧。目前判断负面冲击可能会带来市场的 短期调整,但总体影响程度有限,全年大概是震荡略偏强的走势。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本年度内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及配套法律法规,时刻以合规运作、 防范风险为核心,以维护基金持有人利益为宗旨,保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部 独立地开展工作,对基金运作进行事前、事中与事后的监督检查,发现问题及时提出改进建议并 督促业务部门进行整改,同时定期向公司董事会和公司管理层出具监察稽核报告。 本年度内,为确保监管要求的有效实施,公司监察稽核部根据各项法律法规监管政策性要求 以及公司内部控制执行情况,积极开展公司业务流程及风险梳理的工作,适时组织召开内部控制 委员会会议,对各项监管要求进行解读,并对各业务部门业务流程及制度规范的调整进行深入探 讨,加强对关键业务岗位合规传导及培训工作。 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 19 页 共 74 页


本年度内,监察稽核部以组合压力测试为主要方式,定期对投资组合的风险状况进行检测, 对投资组合整体流动性情况进行分析,并适时召集各业务部门的沟通会议就各项可能面临的风险 进行沟通、讨论,防范组合风险事件发生。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则,秉持风控优先、内控从严 的理念,不断提高内部监察稽核工作的科学性和实效性、并完善内部控制体系,做好各项内控工 作,努力防范和控制各种风险,确保基金资产的规范运作,充分保障基金持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对 基金持有的投资品种进行估值。基金托管人根据法律法规要求对基金管理公司采用的估值政策和 程序进行核查,并对估值结果及净值计算进行复核。 根据相关法律法规,本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和估值程序,设立了估值委 员会,估值委员会是公司基金估值的主要决策机构,其主要职责是负责拟定公司的估值政策、估 值方法及采用的估值程序和技术,对公司现有程序和技术进行复核和审阅,当发生了影响估值程 序和技术的有效性及适用性的情况及时修订估值程序;估值委员会成员由基金事务部、投资、研 究、交易等相关业务部门负责人以及基金事务部至少一名业务骨干共同组成,相关参与人员都具 有丰富的证券行业工作经验,熟悉相关法规和估值方法,均具备估值业务所需的专业胜任能力。 对于基金的估值政策和估值原则,公司已与基金托管人充分沟通,并达成一致意见。审计本基金 的会计师事务所认可公司基金估值政策和程序的适当性。


本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其 按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据以及流通受限股票的折扣率。 参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规和本基金基金合同规定的基金收益分配原则以及基金实际运作情况,本基 金本报告期没有进行利润分配。 本基金转换为上市开放式基金(LOF)后的收益分配原则如下: (1)本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权; (2)在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 12次,每次收益分 配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的 10%; 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 20 页 共 74 页


(3)本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资。 场外转入或申购的基金份额,投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值 自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;投资 者在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式,如投资者在某一销售机构交易账户不 选择收益分配方式,则按默认的收益分配方式处理;若基金份额持有人不选择,本基金默认的收 益分配方式是现金分红; 场内转入、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红,投资者不能选择其他的分红 方式,具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相 关规定; (4)分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红,分红权益登记日申请赎回的基金份 额享受当次分红; (5)基金红利发放日距离收益分配基准日(即期末可供分配利润计算截止日)的时间不得超过 15个工作日; (6)基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; (7)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 21 页 共 74 页


§5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“本托管人”)在对长信利众债券型 证券投资基金(LOF)的托管过程中,严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法 律法规、基金合同、托管协议的规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地 履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金 合同、托管协议的规定,对长信利众债券型证券投资基金(LOF)的投资运作进行了监督,对基金 资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核,未 发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内,由长信基金管理有限责任公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值 表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在 托管人复核范围内)、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 22 页 共 74 页


§6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明(2022)审字第 61399737_B09号


6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 长信利众债券型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了长信利众债券型证券投资基金(LOF)的财务报表,包 括 2021年 12月 31日的资产负债表,2021年度的利润表、所有者 权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的长信利众债券型证券投资基金(LOF)的财务报 表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了长信 利众债券型证券投资基金(LOF)2021年 12月 31日的财务状况以 及 2021年度的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独 立于长信利众债券型证券投资基金(LOF),并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为 发表审计意见提供了基础。 强调事项 无 其他事项 无 其他信息 长信利众债券型证券投资基金(LOF)管理层对其他信息负责。其 他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审 计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过 程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我 们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允 反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估长信利众债券型证券投资基金 (LOF)的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用), 并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现 实的选择。 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 23 页 共 74 页


治理层负责监督长信利众债券型证券投资基金(LOF)的财务报告 过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保 持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设 计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露 的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获 取的审计证据,就可能导致对长信利众债券型证券投资基金(LOF) 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露; 如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致长 信利众债券型证券投资基金(LOF)不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财 务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项 进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 蒋燕华


夏秉雯 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17层 审计报告日期 2022年 3月 28日


长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 24 页 共 74 页


§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:长信利众债券型证券投资基金(LOF) 报告截止日: 2021年 12月 31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 2,825,393.06 31,717,428.62 结算备付金


- 1,012,380.71 存出保证金


9,180.71 38,630.35 交易性金融资产 7.4.7.2 548,747,058.54 872,229,806.99 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


548,747,058.54 872,229,806.99 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 129,700,394.55 应收证券清算款


206,389.37 - 应收利息 7.4.7.5 9,741,565.46 9,585,131.49 应收股利


- - 应收申购款


30,752,177.94 313.75 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


592,281,765.08 1,044,284,086.46 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


122,999,620.00 30,000,000.00 应付证券清算款


949,011.71 14,071.23 应付赎回款


46,369.97 14,936,813.36 应付管理人报酬


239,309.16 180,529.94 应付托管费


68,374.05 51,580.01 应付销售服务费


91,631.92 76,627.28 应付交易费用 7.4.7.7 25,598.27 17,240.43 应交税费


1,408,063.42 1,404,089.85 应付利息


29,697.62 -10,553.42 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 25 页 共 74 页


应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 189,050.22 237,236.28 负债合计


126,046,726.34 46,907,634.96 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 394,667,370.88 908,603,916.12 未分配利润 7.4.7.10 71,567,667.86 88,772,535.38 所有者权益合计


466,235,038.74 997,376,451.50 负债和所有者权益总计


592,281,765.08 1,044,284,086.46 注:报告截止日 2021年 12月 31日,长信利众债券(LOF)A份额净值 0.8805元,长信利众债券 (LOF)C份额净值 0.8995元,基金份额总额为 522,076,555.45份,其中长信利众债券(LOF)A 份额 177,555,164.42份;长信利众债券(LOF)C份额 344,521,391.03份。


7.2 利润表 会计主体:长信利众债券型证券投资基金(LOF) 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 一、收入


152,499,402.64 17,064,199.02 1.利息收入


51,773,205.46 25,606,828.90 其中:存款利息收入 7.4.7.11 272,757.78 624,944.57 债券利息收入


51,059,541.51 24,255,004.38 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


440,906.17 726,879.95 证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


94,787,147.04 -4,157,548.74 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - 255,863.57 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 94,787,147.04 -4,415,302.31 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - 1,890.00 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 7.4.7.17 5,869,283.51 -5,239,409.74 4.汇兑收益(损失以“-”号填 列) - - 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 26 页 共 74 页


5.其他收入(损失以“-”号填 列) 7.4.7.18 69,766.63 854,328.60 减:二、费用


23,038,986.00 7,989,671.45 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 9,477,147.36 5,000,155.80 2.托管费 7.4.10.2.2 2,707,756.43 1,428,615.89 3.销售服务费 7.4.10.2.3 4,605,927.28 527,577.19 4.交易费用 7.4.7.19 43,818.54 60,089.89 5.利息支出


5,818,216.14 636,500.70 其中:卖出回购金融资产支出


5,818,216.14 636,500.70 6.税金及附加


94,351.87 61,630.86 7.其他费用 7.4.7.20 291,768.38 275,101.12 三、利润总额 (亏损总额以 “-”号填列) 129,460,416.64 9,074,527.57 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 129,460,416.64 9,074,527.57


7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:长信利众债券型证券投资基金(LOF) 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 单位:人民币元 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 908,603,916.12 88,772,535.38 997,376,451.50 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 129,460,416.64 129,460,416.64 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -513,936,545.24 -146,665,284.16 -660,601,829.40 其中:1.基金申购款 1,061,565,237.09 143,832,601.84 1,205,397,838.93 2.基金赎回款 -1,575,501,782.33 -290,497,886.00 -1,865,999,668.33 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - - - 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 27 页 共 74 页


五、期末所有者权益(基 金净值) 394,667,370.88 71,567,667.86 466,235,038.74 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 192,925,812.19 49,563,082.36 242,488,894.55 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 9,074,527.57 9,074,527.57 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) 715,678,103.93 244,409,680.67 960,087,784.60 其中:1.基金申购款 2,493,267,181.63 362,442,631.82 2,855,709,813.45 2.基金赎回款 -1,777,589,077.70 -118,032,951.15 -1,895,622,028.85 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - -214,274,755.22 -214,274,755.22 五、期末所有者权益(基 金净值) 908,603,916.12 88,772,535.38 997,376,451.50


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______刘元瑞______














______覃波______














____孙红辉____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 长信利众债券型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)是由长信利众分级债券型证券投 资基金转型而成,长信利众分级债券型证券投资基金系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)证监许可[2012]1708号《关于核准长信利众分级债券型证券投资基金募集的批复》 的核准,由长信基金管理有限责任公司向社会公开募集,基金合同于 2013年 2月 4日生效,首次 设立募集规模为 695,708,650.10份基金份额。2016年 2月 5日,根据《长信利众分级债券型证 券投资基金基金合同》的约定,基金合同生效后 3年期届满,无需召开基金份额持有人大会,长 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 28 页 共 74 页


信利众分级债券型证券投资基金自动转换为上市开放式基金(LOF),基金名称变更为“长信利众 债券型证券投资基金(LOF)”。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为 长信基金管理有限责任公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为上 海浦东发展银行股份有限公司。 2016年 6月 24日,本基金在原基金份额基础之上对基金份额进行分类,原有长信利众债券 型证券投资基金(LOF)份额归为 C类份额,并增设 A类份额。本基金的 A类基金份额在申购时收 取申购费,在赎回时根据持有期限收取赎回费;C类基金份额不收取申购费,赎回时根据持有期 限收取赎回费,但从该类别基金资产中计提销售服务费。 本基金的投资范围为:具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含中小 板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券、 中期票据、中小企业私募债券以及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须 符合中国证监会的相关规定)。本基金主要投资于国内依法发行上市的国债、金融债、公司债、企 业债、次级债、短期融资券、政府机构债、央行票据、银行同业存款、回购、可转债、资产证券 化产品、中期票据、中小企业私募债券等固定收益类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股 票、权证等权益类资产,但可以参与一级市场新股申购或增发新股,并可持有因可转债转股所形 成的股票、因所持股票所派发的权证及因投资可分离债券而产生的权证等非固定收益类品种。 基金的投资组合比例为:投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80%,投资于非固 定收益类资产的比例不高于基金资产的 20%,持有现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收 申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。如出现法律法规或监管 机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 本基金业绩比较基准:中债综合(全价)指数。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具 体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会 计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指 导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的 编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 29 页 共 74 页


监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关 规定的要求,真实、完整地反映了本基金 2021年 12月 31日的财务状况以及 2021年度(2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日止期间)的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年自 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民 币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权 益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、贷款和应收款项; 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投 资和衍生工具等; (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,以及不作为有效 套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 30 页 共 74 页


当期损益; 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当 确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 的公允价值变动计入当期损益; 处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益, 同时调整公允价值变动收益; 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该收取金融资产现金流量的权利已转移,且 符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认; 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认;


本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移 也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资 产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用 入账; 卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转; (2)债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用 入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本; 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限按直 线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算; 卖出债券于成交日确认债券投资收益,卖出债券的成本按移动加权平均法结转; (3)权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用 后入账; 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转; (4)分离交易可转债 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 31 页 共 74 页


申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允 价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付 的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本; 上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算;


(5)回购协议 本基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差 异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的 有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产 或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。 本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要 意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同 资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负 债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重 新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具,按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整 的报价作为公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,应 采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映 公允价值的,应对报价进行调整,确定公允价值。 与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估 值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资 产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量 持有相关资产或负债所产生的溢价或折价; (2)不存在活跃市场的金融工具,应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,应优先使用可观察输入值,只有 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 32 页 共 74 页


在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值; (3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据 具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值; (4)如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的, 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以 相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列 示,不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分 别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基 金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回 基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算 的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现 利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入 “未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按 协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面 已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示; (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提; (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发 行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提; (4)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合同利率 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 33 页 共 74 页


差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提; (5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额 入账; (6)债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账; (7)资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额 入账; (8)权证收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账; (9)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司 代扣代缴的个人所得税后的净额入账; (10)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期 损益的利得或损失; (11)其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务,即在客户取得服务控制权时确认收入。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方 法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权; (2)在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 12次,每次收益分 配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的 10%; (3)本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资。 场外转入或申购的基金份额,投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值 自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;投资 者在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式,如投资者在某一销售机构交易账户不 选择收益分配方式,则按默认的收益分配方式处理;若基金份额持有人不选择,本基金默认的收 益分配方式是现金分红; 场内转入、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红,投资者不能选择其他的分红 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 34 页 共 74 页


方式,具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相 关规定; (4)分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红,分红权益登记日申请赎回的基金份 额享受当次分红; (5)基金红利发放日距离收益分配基准日(即期末可供分配利润计算截止日)的时间不得超过 15个工作日; (6)基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; (7)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 7.4.4.12 分部报告 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分: (1)该组成部分能够在日常活动中产生 收入、发生费用; (2)能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩; (3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分 部。 本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1)对于在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行 股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等,不包括停牌、新发行未 上市、回购交易中的质押券等流通受限股票,根据《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估 值指引(试行)>的通知》(中基协发[2017]6号),在估值日按照该通知规定的流通受限股票公允价 值计算模型进行估值。 (2)对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)等情况,根据《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(中国证 监会公告[2017]13 号)及《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》(中基协发 [2013]13 号)相关固定,本基金根据情况决定使用指数收益法、可比公司法、市场价格模型法、 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 35 页 共 74 页


市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (3)根据《关于发布<中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益 品种的估值处理标准>的通知》(中基协发[2014]24号),在上海证券交易所、深圳证券交易所及 银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种 (估值处理标准另有规定的除外) ,采用第三 方估值机构提供的价格数据进行估值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 7.4.6.1 印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008年 4月 24日起,调整证券(股票) 交易印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008年 9月 19日起,调整由出让方按 证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让, 暂免征收印花税。 7.4.6.2 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定,经国务院批准,自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金 融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开 放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税; 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 36 页 共 74 页


根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金 融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定,本基金运营过程中发生的增值税应税行为,以本基金的基金管 理人为增值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定,自 2018年 1月 1日起,本基金的基金管理人运营本基金过程中发生的增值税应税行为,暂适 用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。对本基金在 2018年 1月 1日前运营过程中发生 的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从本基金的基金管 理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 7.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例(2011年修订)》、《征收教育费附加的暂行 规定(2011年修订)》及相关地方教育附加的征收规定,凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位 和个人,都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加(除按照相关规定缴纳农村教育事业 费附加的单位外)及地方教育费附加。 7.4.6.4 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定, 自 2004年 1月 1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 7.4.6.5 个人所得税 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 37 页 共 74 页


根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008年 10月 9日起,对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2013年 1月 1日起,证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1个月以内(含 1个月)的,其股息红利所得全额 计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额; 持股期限超过 1年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得 税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2015年 9月 8日起,证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 活期存款 2,825,393.06 31,717,428.62 定期存款 - - 其中:存款期限 1个月以内 - - 存款期限 1-3个月 - - 存款期限 3个月以上 - - 其他存款 - - 合计: 2,825,393.06 31,717,428.62 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 2021年 12月 31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 38 页 共 74 页


股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 交易所市场 92,276,420.33 97,004,058.54 4,727,638.21 债券 银行间市场 450,147,640.63 451,743,000.00 1,595,359.37 合计 542,424,060.96 548,747,058.54 6,322,997.58 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 542,424,060.96 548,747,058.54 6,322,997.58 上年度末 2020年 12月 31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 交易所市场 241,026,531.66 242,505,806.99 1,479,275.33 银行间市场 630,749,561.26 629,724,000.00 -1,025,561.26 债券 合计 871,776,092.92 872,229,806.99 453,714.07 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 871,776,092.92 872,229,806.99 453,714.07 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 注:本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 本期末 2021年 12月 31日 项目 账面余额 其中;买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 - - 合计 - - 上年度末 2020年 12月 31日 项目 账面余额 其中;买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 129,700,394.55 - 合计 129,700,394.55 - 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 39 页 共 74 页


7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注:本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 应收活期存款利息 645.23 51,118.36 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 4.40 519.64 应收债券利息 9,739,715.65 9,441,939.25 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - 37,553.58 应收申购款利息 1,199.96 54,000.00 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 0.22 0.66 合计 9,741,565.46 9,585,131.49 注:其他为应收存出保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 注:本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 25,598.27 17,240.43 合计 25,598.27 17,240.43 7.4.7.8 其他负债











单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 50.22 3,736.28 应付证券出借违约金 - - 预提账户维护费 9,000.00 13,500.00 预提审计费 60,000.0 40,000.00 预提信息披露费 120,000.0 120,000.00 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 40 页 共 74 页


预提上市年费 - 60,000.00 合计 189,050.22 237,236.28 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 长信利众债券(LOF)A 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 项目 基金份额(份) 账面金额 上年度末 38,377,873.76 29,687,421.04 本期申购 210,409,312.40 162,771,446.75 本期赎回(以“-”号填列) -71,232,021.74 -55,102,289.92 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 177,555,164.42 137,356,577.87 金额单位:人民币元 长信利众债券(LOF)C 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 项目 基金份额(份) 账面金额 上年度末 1,176,841,805.11 878,916,495.08 本期申购 1,203,430,286.22 898,793,790.34 本期赎回(以“-”号填列) -2,035,750,700.30 -1,520,399,492.41 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 344,521,391.03 257,310,793.01 注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额; 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 长信利众债券(LOF)A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -54,650.78 1,115,939.84 1,061,289.06 本期利润 2,398,802.68 1,270,888.51 3,669,691.19 本期基金份额交易 产生的变动数 8,675,974.51 5,567,914.69 14,243,889.20 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 41 页 共 74 页


其中:基金申购款 9,319,185.58 10,131,086.80 19,450,272.38 基金赎回款 -643,211.07 -4,563,172.11 -5,206,383.18 本期已分配利润 - - - 本期末 11,020,126.41 7,954,743.04 18,974,869.45 单位:人民币元 长信利众债券(LOF)C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -4,312,470.77 92,023,717.09 87,711,246.32 本期利润 121,192,330.45 4,598,395.00 125,790,725.45 本期基金份额交易 产生的变动数 -96,789,152.68 -64,120,020.68 -160,909,173.36 其中:基金申购款 -299,081.34 124,681,410.80 124,382,329.46 基金赎回款 -96,490,071.34 -188,801,431.48 -285,291,502.82 本期已分配利润 - - - 本期末 20,090,707.00 32,502,091.41 52,592,798.41 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 活期存款利息收入 228,304.81 469,246.92 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 12,542.34 32,342.35 其他 31,910.63 123,355.30 合计 272,757.78 624,944.57 注:其他为保证金利息收入。 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 卖出股票成交总额 - 12,486,526.39 减:卖出股票成本总额 - 12,230,662.82 买卖股票差价收入 - 255,863.57 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 42 页 共 74 页


项目 本期 2021年1月1日至2021 年12月31日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年 12月31日 债券投资收益——买卖债券(、债 转股及债券到期兑付)差价收入 94,787,147.04 -4,415,302.31 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 94,787,147.04 -4,415,302.31 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年12月31 日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020 年12月31日 卖出债券(、债转股及债券 到期兑付)成交总额 4,144,587,911.24 3,080,914,837.77 减:卖出债券(、债转股及 债券到期兑付)成本总额 3,979,173,535.64 3,035,973,291.86 减:应收利息总额 70,627,228.56 49,356,848.22 买卖债券差价收入 94,787,147.04 -4,415,302.31 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 注:本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益——赎回差价收入。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 注:本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益——申购差价收入。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 注:本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 注:本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注:本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。 7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 注:本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 43 页 共 74 页


7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 股票投资产生的股利收益 - 1,890.00 其中:证券出借权益补偿收 入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 - 1,890.00 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2021年 1月 1日至 2021 年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 1.交易性金融资产 5,869,283.51 -5,239,409.74 ——股票投资 - - ——债券投资 5,869,283.51 -5,239,409.74 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减: 应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值 税 - - 合计 5,869,283.51 -5,239,409.74 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021 年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日 基金赎回费收入 69,766.63 854,328.60 合计 69,766.63 854,328.60 注:本基金的赎回费用在投资者赎回本基金份额时收取。其中,对持续持有期少于 7 日的投资者 收取的赎回费全额计入基金财产;对其他投资者收取的赎回费扣除用于市场推广、注册登记费和 其他手续费后的余额归基金财产,赎回费归入基金财产的比例不得低于赎回费总额的 25%。 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 44 页 共 74 页


项目 本期 2021年 1月 1日至 2021 年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日 交易所市场交易费用 2,743.54 32,802.39 银行间市场交易费用 41,075.00 27,287.50 交易基金产生的费用 - - 其中:申购费 - -








赎回费 - -


合计 43,818.54 60,089.89 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021 年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 审计费用 60,000.00 40,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 帐户维护费 31,350.00 36,000.00 上市费 60,000.00 60,000.00 其他费用 20,418.38 19,101.12 其他 - - 合计 291,768.38 275,101.12 注:其他费用为银行划汇费。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 长信基金管理有限责任公司(以下简称“长信基金”) 基金管理人、基金销售机构 上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“浦发银行”) 基金托管人、基金销售机构 长江证券股份有限公司(以下简称“长江证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 上海海欣集团股份有限公司(以下简称“海欣集团”) 基金管理人的股东 武汉钢铁有限公司(以下简称“武钢有限”) 基金管理人的股东 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 45 页 共 74 页


上海彤胜投资管理中心(有限合伙)(以下简称“彤胜投资”) 基金管理人的股东 上海彤骏投资管理中心(有限合伙)(以下简称“彤骏投资”) 基金管理人的股东 上海长江财富资产管理有限公司(以下简称“长江财富”) 基金管理人的子公司 长江期货股份有限公司(以下简称“长江期货”) 基金管理人的股东的子公司 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31 日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年12月31日 关联方名称 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 长江证券 - - 5,997,308.31 48.03% 7.4.10.1.2 债券交易


金额单位:人民币元 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31 日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年12月31日 关联方名称 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 长江证券 416,626,639.55 86.21% 959,488,372.76 80.62% 7.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位:人民币元 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31 日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年12月31日 关联方名称 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 长江证券 1,139,000,000.00 100.00% 4,414,700,000.00 99.88% 7.4.10.1.4 权证交易 注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 46 页 共 74 页


7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 2021年1月1日至2021年12月31日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付 佣金总额的 比例 长江证券 - - - - 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年12月31日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付 佣金总额的 比例 长江证券 5,585.31 61.83% - - 注:上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算 有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为 本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12 月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 当期发生的基金应支付 的管理费 9,477,147.36 5,000,155.80 其中:支付销售机构的客 户维护费 152,458.03 193,601.71 注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.70%的年费率计提。计算方法如下:











H=E×基金管理费年费率/当年天数











H为每日应计提的基金管理费











E为前一日的基金资产净值











基金管理费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12 月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 当期发生的基金应支付 2,707,756.43 1,428,615.89 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 47 页 共 74 页


的托管费 注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下:











H=E×基金托管费年费率/当年天数











H为每日应计提的基金托管费











E为前一日的基金资产净值











基金托管费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的 各关联方名称 长信利众债券(LOF) A 长信利众债券(LOF) C 合计 长信基金 - 4,504,155.37 4,504,155.37 浦发银行 - 5,368.25 5,368.25 长江证券 - 1,115.16 1,115.16 合计 - 4,510,638.78 4,510,638.78 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的 各关联方名称 长信利众债券(LOF) A 长信利众债券(LOF) C 合计 长信基金 - 494,967.92 494,967.92 浦发银行 - 6,766.59 6,766.59 长江证券 - 221.66 221.66 合计 - 501,956.17 501,956.17 注:本基金 A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额的销售服务费年费率为 0.35%。C类基 金份额的基金销售服务费按前一日 C类基金资产净值的 0.35%年费率计提。计算方法如下: H=E×C类基金份额的销售服务费年费率/当年天数 H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为 C类基金份额前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 48 页 共 74 页


债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市 场交易的 各关联方 名称 基金买入 基金卖出 交易 金额 利息 收入 交易金额 利息支出 浦发银行 120,204,780.82 - - - 244,150,000.00 15,853.03 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市 场交易的 各关联方 名称 基金买入 基金卖出 交易 金额 利息 收入 交易金额 利息支出 浦发银行 51,032,363.11 30,481,452.47 - - - -


7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的 证券出借业务。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率 的证券出借业务。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 长信利众债券(LOF)A 长信利众债券(LOF)C 基金合同生效日(2013年 2 月 4日)持有的基金份额 - - 报告期初持有的基金份额 37,739,338.28 - 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减:报告期间赎回/卖出总份 额 37,739,338.28 - 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 49 页 共 74 页


报告期末持有的基金份额 0.00 - 报告期末持有的基金份额 占基金总份额比例 0.00% - 项目 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 长信利众债券(LOF)A 长信利众债券(LOF)C 基金合同生效日(2013年 2 月 4日)持有的基金份额 - - 报告期初持有的基金份额 - - 报告期间申购/买入总份额 37,739,338.28 - 报告期间因拆分变动份额 - - 减:报告期间赎回/卖出总份 额 - - 报告期末持有的基金份额 37,739,338.28 - 报告期末持有的基金份额 占基金总份额比例 3.11% - 注:基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金招募说明书公布的费率执行。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 长信利众债券(LOF)C 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 关联方名称 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 上海长江财富 资产管理有限 公司 - - 12,509,803.92 1.03% 注:除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金招募说明书公布的费率执行。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 关联方 名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 浦发银行 2,825,393.06 228,304.81 31,717,428.62 469,246.92 注:本基金用于证券交易结算的资金通过本基金托管人的基金托管结算资金专用存款账户转存于 中国证券登记结算有限责任公司,按银行同业利率计息。于 2021年 12月 31日的相关余额在资产 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 50 页 共 74 页


负债表中的“结算备付金”科目中单独列示(2020年 12月 31日:同)。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:本基金在本报告期及上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 注:本基金本报告期未进行利润分配。 7.4.12 期末(2021年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1受限证券类别:债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位:张) 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 113052 兴业 转债 2021 年 12 月 29 日 2022 年 1 月 14 日 认购新 发证券 100.00 100.00 4,140 414,000.00 414,000.00 - 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注:本基金本报告期末未持有股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2021年 12月 31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额人民币 119,999,620.00元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 210215 21国开 15 2022年 1月 6 日 100.32 364,000 36,516,480.00 210205 21国开 05 2022年 1月 6 日 104.04 500,000 52,020,000.00 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 51 页 共 74 页


150210 15国开 10 2022年 1月 6 日 104.74 400,000 41,896,000.00 合计





1,264,000 130,432,480.00 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2021年 12月 31日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 3,000,000.00元,于 2022年 1月 4日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的 证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算 为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 注:本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的融出证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括:信用风险、流动性风险和市场风 险。 本基金在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因、风险管理目标、政策和过程以及计量风 险的方法等。 本基金的基金管理人从事风险管理的目标是使本基金在风险和收益之间取得适当的平衡,以 实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。基于该风险管理目标,本基金的基金管理人已制定 了政策和程序来辨别和分析这些风险,设定适当的风险限额并设计相应的内部控制程序,通过可 靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人奉行全面风险管理体系理念,建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、 监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会,负责对 公司经营管理和基金业务运作的合法性、合规性进行全面的检查和评估等;在管理层层面设立内 部控制委员会,主要职责是讨论审议公司内部控制制度及针对公司在经营管理和投资组合运作中 的风险进行识别、评估并研究制订有效的防范措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽 核部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理工作,战略与产品研发部负责进行投资风险分析 与绩效评估。监察稽核部向督察长负责,并向总经理汇报日常行政事务。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 52 页 共 74 页


出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在 本基金的托管人上海浦东发展银行股份有限公司,与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,本基金投资于具有良好信用等级的证券,且 通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券 的 10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算, 因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评 估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 A-1 10,079,000.00 0.00 A-1以下 0.00 0.00 未评级 60,195,000.00 219,582,000.00 合计 70,274,000.00 219,582,000.00 注:未评级债券为国债、央行票据、政策性金融债及超短期融资券等无信用评级债券。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 注:本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 注:本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 AAA 21,046,553.14 5,288,500.00 AAA以下 156,362,505.40 210,889,306.99 未评级 301,064,000.00 436,470,000.00 合计 478,473,058.54 652,647,806.99 注:未评级债券为国债、央行票据及政策性金融债等无信用评级债券。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 注:本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 53 页 共 74 页


7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 注:本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。 本基金流动性风险来源于开放式基金每日兑付赎回资金的流动性风险,以及因部分投资品种交易 不活跃而出现的变现风险和因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资 的风险。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式 证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内 部控制体系,审慎评估各类资产的流动性,针对性制定流动性风险管理措施,对本基金组合资产 的流动性风险进行管理。本基金坚持组合管理、分散投资的原则开展投资活动,所持证券均在证 券交易所或银行间同业市场交易,并严格遵守基金管理人流动性相关交易限制。 本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具,基金管理人对流动性指标进 行持续的监测和分析,定期开展压力测试,评估在不同的压力情境下资产变现情况的变化。 基金管理人持续监测本基金开放期内的赎回情况,当市场环境或投资者结构发生变化时,及 时调整投资组合资产结构及比例,保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。 同时,针对兑付赎回资金的流动性风险,基金管理人在基金合同中约定了巨额赎回条款,制 定了发生巨额赎回时资金的处理模式,控制因开放模式而产生的流动性风险。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的 生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末


2021年 12月 31 6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 54 页 共 74 页


日 资产








银行存款 2,825,393.06 - - - - 2,825,393.06 存出保证 金 9,180.71 - - - - 9,180.71 交易性金 融资产 96,048,694.88 95,078,863.66 209,147,500.00 148,472,000.00 - 548,747,058.54 应收证券 清算款 - - - - 206,389.37 206,389.37 应收利息 - - - - 9,741,565.46 9,741,565.46 应收申购 款 29,999,000.00 - - - 753,177.94 30,752,177.94 资产总计 128,882,268.65 95,078,863.66 209,147,500.00 148,472,000.00 10,701,132.77 592,281,765.08 负债








卖出回购 金融资产 款 122,999,620.00 - - - - 122,999,620.00 应付证券 清算款 - - - - 949,011.71 949,011.71 应付赎回 款 - - - - 46,369.97 46,369.97 应付管理 人报酬 - - - - 239,309.16 239,309.16 应付托管 费 - - - - 68,374.05 68,374.05 应付销售 服务费 - - - - 91,631.92 91,631.92 应付交易 费用 - - - - 25,598.27 25,598.27 应付利息 - - - - 29,697.62 29,697.62 应交税费 - - - - 1,408,063.42 1,408,063.42 其他负债 - - - - 189,050.22 189,050.22 负债总计 122,999,620.00 - - - 3,047,106.34 126,046,726.34 利率敏感 度缺口 5,882,648.65 95,078,863.66 209,147,500.00 148,472,000.00 7,654,026.43 466,235,038.74 上年度末


2020年 12月 31 日 6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 31,717,428.62 - - - - 31,717,428.62 结算备付 金 1,012,380.71 - - - - 1,012,380.71 存出保证 38,630.35 - - - - 38,630.35 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 55 页 共 74 页


金 交易性金 融资产 35,806,075.29 353,378,731.70 385,981,000.00 97,064,000.00 - 872,229,806.99 买入返售 金融资产 129,700,394.55 - - - - 129,700,394.55 应收利息 - - - - 9,585,131.49 9,585,131.49 应收申购 款 - - - - 313.75 313.75 资产总计 198,274,909.52 353,378,731.70 385,981,000.00 97,064,000.00 9,585,445.24 1,044,284,086.46 负债








卖出回购 金融资产 款 30,000,000.00 - - - - 30,000,000.00 应付证券 清算款 - - - - 14,071.23 14,071.23 应付赎回 款 - - - - 14,936,813.36 14,936,813.36 应付管理 人报酬 - - - - 180,529.94 180,529.94 应付托管 费 - - - - 51,580.01 51,580.01 应付销售 服务费 - - - - 76,627.28 76,627.28 应付交易 费用 - - - - 17,240.43 17,240.43 应付利息 - - - - -10,553.42 -10,553.42 应交税费 - - - - 1,404,089.85 1,404,089.85 其他负债 - - - - 237,236.28 237,236.28 负债总计 30,000,000.00 - - - 16,907,634.96 46,907,634.96 利率敏感 度缺口 168,274,909.52 353,378,731.70 385,981,000.00 97,064,000.00 -7,322,189.72 997,376,451.50 注:表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早者进行了分类 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 假设 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末( 2021年 12月 31日 ) 上年度末( 2020年 12月 31日 ) 市场利率下降 27 个 基点 4,981,291.76 6,183,365.04 分析 市场利率上升 27 个 基点 -4,981,291.76 -6,183,365.04 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 56 页 共 74 页





7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券以及 银行间同业市场交易的债券,所面临的最大其他价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险,并且定期运用多种定量方法对基金进行风险度 量,包括 VaR (Value at Risk) 等指标来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进 行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 项目 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 交易性金融资产-股票投资 - - - - 交易性金融资产-基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 548,747,058.54 117.70 872,229,806.99 87.45 交易性金融资产-贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 548,747,058.54 117.70 872,229,806.99 87.45 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 于 2020年 12月 31日及 2021年 12月 31日,本基金持有的交易性权益类投资比例较低,因此除 市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1 公允价值 7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债,其因剩余 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 57 页 共 74 页


期限不长,公允价值与账面价值相若。 7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具 7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值 于 2021年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为人民币 45,477,266.34元,属于第二层次的余额为人民币 503,269,792.20元, 属于第三层次的余额为人民币 0.00元(于 2020年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为人民币 73,990,415.39元,属于第二层 次的余额为人民币 798,239,391.60元,属于第三层次的余额为人民币 0.00元)。 7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和可转换债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公 开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相 关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公 允价值的影响程度,确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。 7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发 生变动。 7.4.14.2 承诺事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 58 页 共 74 页


§8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 548,747,058.54 92.65 其中:债券 548,747,058.54 92.65








资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售 金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 2,825,393.06 0.48 8 其他各项资产 40,709,313.48 6.87 9 合计 592,281,765.08 100.00 注:本基金本报告期末未通过港股通交易机制投资港股。本基金本报告期末未参与转融通证券出 借业务。 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 注:本基金本报告期末未持有股票。 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注:本基金本报告期末未持有股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 注:本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1


累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 注:本基金本报告期内未买入股票。 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 59 页 共 74 页


8.4.2


累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 注:本基金本报告期内未卖出股票。 8.4.3


买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 注:本基金本报告期内未投资股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 50,058,000.00 10.74 2 央行票据 - - 3 金融债券 281,018,000.00 60.27 其中:政策性金融债 281,018,000.00 60.27 4 企业债券 25,085,792.20 5.38 5 企业短期融资券 40,262,000.00 8.64 6 中期票据 106,432,000.00 22.83 7 可转债(可交换债) 45,891,266.34 9.84 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 548,747,058.54 117.70


8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 210205 21国开 05 500,000 52,020,000.00 11.16 2 210218 21国开 18 500,000 50,230,000.00 10.77 3 210215 21国开 15 450,000 45,144,000.00 9.68 4 150210 15国开 10 400,000 41,896,000.00 8.99 5 210207 21国开 07 400,000 40,420,000.00 8.67


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注:本基金本报告期末未持有贵金属。 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 60 页 共 74 页


8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注:本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注:本基金本报告期末未投资股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 注:本基金本报告期末未投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 注:本基金本报告期末未投资国债期货。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注:本基金本报告期末未投资国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 注:本基金本报告期末未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 报告期内本基金投资的前十名股票中,不存在超出基金合同规定备选股票库的情形。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 9,180.71 2 应收证券清算款 206,389.37 3 应收股利 - 4 应收利息 9,741,565.46 5 应收申购款 30,752,177.94 6 其他应收款 - 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 61 页 共 74 页


7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 40,709,313.48 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 123082 北陆转债 6,417,500.00 1.38 2 127012 招路转债 5,949,000.00 1.28 3 128034 江银转债 5,557,500.00 1.19 4 128035 大族转债 4,701,550.00 1.01 5 113610 灵康转债 3,842,400.00 0.82 6 113516 苏农转债 3,569,400.00 0.77 7 113519 长久转债 3,535,828.40 0.76 8 113037 紫银转债 3,257,700.00 0.70 9 127025 冀东转债 1,933,126.44 0.41 10 113047 旗滨转债 1,534,320.00 0.33 11 128139 祥鑫转债 1,169,600.00 0.25 12 110075 南航转债 1,108,734.50 0.24 13 128131 崇达转 2 968,482.12 0.21 14 123104 卫宁转债 770,824.88 0.17 15 113602 景 20转债 573,400.00 0.12 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注:本基金本报告期末未持有股票。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 注:由于四舍五入的原因,分项之和与合计项可能存在尾差。 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 62 页 共 74 页


§9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额级 别 持有人 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份 额比例 长信利 众债券 (LOF) A 1,653 107,413.89 142,574,031.16 80.30% 34,981,133.26 19.70% 长信利 众债券 (LOF) C 792 435,001.76 290,047,732.08 84.19% 54,473,658.95 15.81% 合计 2,445 213,528.24 432,621,763.24 82.87% 89,454,792.21 17.13% 注:对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基 金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 9.2 期末上市基金前十名持有人 长信利众债券(LOF)C 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 袁城卿 194,553.00 21.44% 2 高德荣 91,799.00 10.12% 3 司晋琦 85,287.00 9.40% 4 湛文荣 67,720.00 7.46% 5 李有塘 41,850.00 4.61% 6 阮文军 35,971.00 3.96% 7 陶佩芳 35,500.00 3.91% 8 付远发 30,000.00 3.31% 9 冯瑾锋 26,683.00 2.94% 10 付刚 25,000.00 2.76% 注:持有人为场内持有人。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 长信利众债券(LOF)A 0.00 0.00% 基金管理人所有 从业人员持有本 长信利众债券(LOF)C 40,530.52 0.01% 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 63 页 共 74 页


基金 合计 40,530.52 0.01% 注:对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基 金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 长信利众债券(LOF)A 0 长信利众债券(LOF)C 0 本公司高级管理人 员、基金投资和研 究部门负责人持有 本开放式基金 合计 0 长信利众债券(LOF)A 0 长信利众债券(LOF)C 0~10 本基金基金经理持 有本开放式基金 合计 0~10


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§10 开放式基金份额变动 单位:份 项目 长信利众债券(LOF)A 长信利众债券(LOF)C 基金合同生效日(2016年 2月 5日)基金 份额总额 - 301,618,736.19 本报告期期初基金份额总额 38,377,873.76 1,176,841,805.11 本报告期基金总申购份额 210,409,312.40 1,203,430,286.22 减:本报告期基金总赎回份额 71,232,021.74 2,035,750,700.30 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以 "-"填列) - - 本报告期期末基金份额总额 177,555,164.42 344,521,391.03


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§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期未召开本基金的基金份额持有人大会。








11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 11.2.1 基金管理人的重大人事变动 自 2021年 1月 25日起,成善栋先生不再担任公司董事长,由总经理覃波先生代任董事长。 自 2021年 4月 28日起,刘元瑞先生担任公司董事长,总经理覃波先生不再代任董事长。 自 2021年 8月 9日起,程燕春先生不再担任公司副总经理。 自 2021年 8月 19日起,邓挺先生担任公司副总经理。 上述重大人事变动情况,本基金管理人均已在规定信息披露媒介发布相关公告。 11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。





11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。








11.4 基金投资策略的改变 本报告期本基金投资策略未改变。





11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期本基金未改聘会计师事务所,报告期应支付给安永华明会计师事务所(特殊普通合 伙)审计的报酬为人民币 60,000.00元,该审计机构为本基金提供的审计服务的连续年限为 5年。





11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受监管部门稽查或处罚的情形。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 66 页 共 74 页


股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 数量 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 备注 长江证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 国融证券 1 - - - - - 东北证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 东吴证券 1 - - - - - 宏源证券(已 退租) 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 东方证券 2 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 中投证券(已 退租) 1 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 招商证券 2 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 注:1、本报告期内本基金租用中信建投证券交易单元 1个。





2、专用交易单元的选择标准和程序 根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》(证监基字<1998>29号)和 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48号)的有关规定, 本公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。 (1)选择标准: a、券商基本面评价(财务状况、经营状况); b、券商研究机构评价(报告质量、及时性和数量); c、券商每日信息评价(及时性和有效性); d、券商协作表现评价。 (2)选择程序: 首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》,然后根据评分高低 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 67 页 共 74 页


进行选择基金专用交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权 证 成交总额 的比例 长江证券 416,626,639.55 86.21% 1,139,000,000.00 100.00% - - 国金证券 - - - - - - 国融证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 宏源证券 (已退租) - - - - - - 光大证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 中投证券 (已退租) - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 国泰君安 66,639,676.25 13.79% - - - -


11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 长信基金管理有限责任公司关于旗下部分开 放式基金在天风证券股份有限公司开通转换、 定期定额投资业务及参加申购(含定投申购) 费率优惠活动的公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 1月 14 日 2 长信利众债券型证券投资基金(LOF)2020年第 4季度报告 中国证监会电子 披露网站、公司网 站 2021年 1月 22 日 3 长信基金管理有限责任公司旗下全部基金 2020年第 4季度报告提示性公告 上证报、中证报、 证券时报、证券日 2021年 1月 22 日 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 68 页 共 74 页


报、中国证监会电 子披露网站、公司 网站 4 长信基金管理有限责任公司关于基金行业高 级管理人员变更公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 1月 26 日 5 长信基金管理有限责任公司关于旗下 28只公 募基金增加侧袋机制并相应修改法律文件的 公告 上证报、中证报、 证券时报、证券日 报、中国证监会电 子披露网站、公司 网站 2021年 3月 2日 6 长信基金管理有限责任公司关于修订旗下 28 只公开募集证券投资基金基金合同和托管协 议并更新招募说明书及产品资料概要的提示 性公告 上证报、中证报、 证券时报、证券日 报、中国证监会电 子披露网站、公司 网站 2021年 3月 2日 7 长信利众债券型证券投资基金(LOF)更新的 招募说明书及基金产品资料概要(更新) 中国证监会电子 披露网站、公司网 站 2021年 3月 2日 8 长信利众债券型证券投资基金(LOF)基金合 同 中国证监会电子 披露网站、公司网 站 2021年 3月 2日 9 长信利众债券型证券投资基金(LOF)托管协 议 中国证监会电子 披露网站、公司网 站 2021年 3月 2日 10 长信基金管理有限责任公司关于增加中信建 投证券股份有限公司为旗下部分开放式基金 代销机构并开通转换、定期定额投资业务及参 加申购(含定投申购)费率优惠活动的公告 上证报、中证报、 证券时报、证券日 报、中国证监会电 子披露网站、公司 网站 2021年 3月 16 日 11 长信基金管理有限责任公司关于旗下部分开 放式基金参加国金证券股份有限公司申购费 率优惠活动的公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 3月 26 日 12 长信利众债券型证券投资基金(LOF)2020年年 度报告 中国证监会电子 披露网站、公司网 站 2021年 3月 30 日 13 长信基金管理有限责任公司旗下全部基金 2020年年度报告提示性公告 上证报、中证报、 证券时报、证券日 报、中国证监会电 子披露网站、公司 网站 2021年 3月 30 日 14 长信基金管理有限责任公司关于旗下部分开 放式基金参加中国银行股份有限公司申购(含 定投申购)费率优惠活动的公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 3月 31 日 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 69 页 共 74 页


15 长信利众债券型证券投资基金(LOF)2021年 第 1季度报告 中国证监会电子 披露网站、公司网 站 2021年 4月 21 日 16 长信基金管理有限责任公司旗下全部基金 2021年第一季度报告提示性公告 上证报、中证报、 证券时报、证券日 报、中国证监会电 子披露网站、公司 网站 2021年 4月 21 日 17 长信基金管理有限责任公司关于长信利众债 券型证券投资基金(LOF)暂停大额申购(含 转换转入、定期定额投资)业务的公告 中证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 4月 29 日 18 长信基金管理有限责任公司关于董事长变更 公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 4月 30 日 19 长信基金管理有限责任公司公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 6月 22 日 20 长信利众债券型证券投资基金(LOF)更新的 招募说明书(2021年第【1】号)及基金产品 资料概要(更新) 中国证监会电子 披露网站、公司网 站 2021年 6月 30 日 21 长信基金管理有限责任公司关于旗下部分开 放式基金参加招商银行股份有限公司申购(含 定投申购)费率优惠活动的公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 7月 5日 22 长信基金管理有限责任公司关于增加西部证 券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销 机构并开通转换、定期定额投资业务及参加申 购(含定投申购)费率优惠活动的公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 7月 14 日 23 长信利众债券型证券投资基金(LOF)2021年 第 2季度报告 中国证监会电子 披露网站、公司网 站 2021年 7月 21 日 24 长信基金管理有限责任公司旗下全部基金 2021年第二季度报告提示性公告 上证报、中证报、 证券时报、证券日 报、中国证监会电 子披露网站、公司 网站 2021年 7月 21 日 25 长信基金管理有限责任公司关于增加京东肯 特瑞基金销售有限公司为旗下部分开放式基 金代销机构并开通转换、定期定额投资业务及 参加申购(含定投申购)费率优惠活动的公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 7月 22 日 26 长信基金管理有限责任公司关于增加招商证 券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销 机构并开通转换、定期定额投资业务及参加申 购(含定投申购)费率优惠活动的公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 7月 29 日 27 长信基金管理有限责任公司关于增加东方财 上证报、中国证监 2021年 8月 5日 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 70 页 共 74 页


富证券股份有限公司为旗下部分开放式基金 代销机构并开通转换、定期定额投资业务及参 加申购(含定投申购)费率优惠活动的公告 会电子披露网站、 公司网站 28 长信基金管理有限责任公司关于增加国联证 券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销 机构并开通转换、定期定额投资业务及参加申 购(含定投申购)费率优惠活动的公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 8月 6日 29 长信基金管理有限责任公司关于基金行业高 级管理人员变更公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 8月 11 日 30 长信基金管理有限责任公司关于增加民生证 券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销 机构并开通转换、定期定额投资业务及参加申 购(含定投申购)费率优惠活动的公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 8月 13 日 31 长信基金管理有限责任公司关于设立沈阳分 公司的公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 8月 18 日 32 长信基金管理有限责任公司关于增加上海利 得基金销售有限公司为旗下部分开放式基金 代销机构并开通转换、定期定额投资业务及参 加申购(含定投申购)费率优惠活动的公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 8月 18 日 33 长信基金管理有限责任公司关于基金行业高 级管理人员变更公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 8月 20 日 34 长信基金管理有限责任公司关于旗下深交所 基金新增扩位简称的公告 上证报、中证报、 证券日报、中国证 监会电子披露网 站、公司网站 2021年 8月 21 日 35 长信基金管理有限责任公司关于旗下部分开 放式基金参加中国工商银行股份有限公司申 购(含定投申购)费率优惠活动的公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 8月 26 日 36 长信利众债券型证券投资基金(LOF)更新的 招募说明书及基金产品资料概要(更新) 中国证监会电子 披露网站、公司网 站 2021年 8月 26 日 37 长信利众债券型证券投资基金(LOF)2021年中 期报告 中国证监会电子 披露网站、公司网 站 2021年 8月 31 日 38 长信基金管理有限责任公司旗下全部基金 2021年中期报告提示性公告 上证报、中证报、 证券时报、证券日 报、中国证监会电 子披露网站、公司 网站 2021年 8月 31 日 39 长信基金管理有限责任公司关于增加江苏银 行股份有限公司为旗下部分开放式基金代销 上证报、中国证监 会电子披露网站、 2021年 9月 16 日 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 71 页 共 74 页


机构并开通转换、定期定额投资业务及参加申 购(含定投申购)费率优惠活动的公告 公司网站 40 长信基金管理有限责任公司关于增加上海基 煜基金销售有限公司为旗下部分开放式基金 代销机构并开通转换、定期定额投资业务及参 加申购(含定投申购)、赎回费率优惠活动的 公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 10月 21 日 41 长信利众债券型证券投资基金(LOF)2021年 第 3季度报告 中国证监会电子 披露网站、公司网 站 2021年 10月 27 日 42 长信基金管理有限责任公司旗下全部基金 2021年第三季度报告提示性公告 上证报、中证报、 证券时报、证券日 报、中国证监会电 子披露网站、公司 网站 2021年 10月 27 日 43 长信基金管理有限责任公司关于增加国泰君 安证券股份有限公司为旗下部分开放式基金 代销机构并开通转换、定期定额投资业务及参 加申购(含定投申购)费率优惠活动的公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 11月 9 日 44 长信基金管理有限责任公司关于增加万联证 券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销 机构并开通转换、定期定额投资业务及参加申 购(含定投申购)费率优惠活动的公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 11月 16 日 45 长信基金管理有限责任公司关于养老金客户 通过直销中心申购(含转换转入)旗下所有基 金费率优惠的公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 11月 23 日 46 长信基金管理有限责任公司关于增加华龙证 券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销 机构并开通转换、定期定额投资业务及参加申 购(含定投申购)费率优惠活动的公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 12月 2 日 47 长信基金管理有限责任公司关于增加上海万 得基金销售有限公司为旗下部分开放式基金 代销机构并开通转换、定期定额投资业务及参 加申购(含定投申购)费率优惠活动的公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 12月 3 日 48 长信基金管理有限责任公司关于增加东莞证 券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销 机构并开通转换、定期定额投资业务及参加申 购(含定投申购)费率优惠活动的公告 上证报、中国证监 会电子披露网站、 公司网站 2021年 12月 23 日


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§12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投 资 者 类 别 序 号 持有 基金 份额 比例 达到 或者 超过 20%的 时间 区间


期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 1 2021 年 1 月 1 日 至 2021 年 10 月 26 日 537,043,817.89 114,626,318.20 651,670,136.09 0.00 0.00% 2 2021 年 3 月 26 日 至 2021 年 12 月 31 日 122,055,413.16 477,120,276.63 371,626,318.20 227,549,371.59 43.59% 机 构 3 2021 年 1 月 1 日 至 2021 年 11 月 3 日 439,399,487.37 235,399,265.06 674,798,752.43 0.00 0.00% 个 人 - - - - - - - 产品特有风险 长信利众债券(LOF)2021年年度报告 第 73 页 共 74 页


1、基金净值大幅波动的风险 单一持有基金比例过高的投资者连续大量赎回,可能会影响基金投资的持续性和稳定性,增加变现成 本。同时,按照净值计算尾差处理规则可能引起基金份额净值异常上涨或下跌。 2、赎回申请延期办理的风险 单一持有基金比例过高的投资者大额赎回后可能触发本基金巨额赎回条件,导致同期中小投资者小额 赎回面临部分延期办理的情况。 3、基金投资策略难以实现的风险 单一持有基金比例过高的投资者大额赎回后,可能引起基金资产总净值显著降低,从而使基金在投资 时受到限制,导致基金投资策略难以实现。


12.2 影响投资者决策的其他重要信息 注:本基金本报告期未发生影响投资者决策的其他重要信息。





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§13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立基金的文件; 2、《长信利众债券型证券投资基金(LOF)基金合同》; 3、《长信利众债券型证券投资基金(LOF)招募说明书》; 4、《长信利众债券型证券投资基金(LOF)托管协议》; 5、报告期内在指定报刊上披露的各种公告的原稿; 6、长信基金管理有限责任公司营业执照、公司章程及相关资格批复文件。 13.2 存放地点 基金管理人的办公场所。 13.3 查阅方式 长信基金管理有限责任公司网站:https://www.cxfund.com.cn。 长信基金管理有限责任公司 2022年 3月 31日