长信全球债券证券投资基金
2021年年度报告
2021年 12月 31日
基金管理人：长信基金管理有限责任公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：2022年 3月 31日
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金基金合同的规定，于 2022年 3月 29日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复
核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 2021年 12月 31日止。
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ..................................................................................................................................2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................2
1.2 目录 ...............................................................................................................................................3
§2 基金简介 ................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况 ...............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明 ...............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...........................................................................................................5
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ...............................................................................................6
2.5 信息披露方式 ...............................................................................................................................6
2.6 其他相关资料 ...............................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标 ...........................................................................................................7
3.2 基金净值表现 ...............................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...................................................................................................9
§4 管理人报告 ..........................................................................................................................................10
4.1 基金管理人及基金经理情况 .....................................................................................................10
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 .........................................................12
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................12
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .........................................................................12
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .........................................................13
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .........................................................14
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .........................................................................14
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .....................................................................15
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .........................................................................15
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...............................16
§5 托管人报告 ..........................................................................................................................................17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .............................................................................17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .........17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............................17
§6 审计报告 ..............................................................................................................................................18
6.1 审计报告基本信息 .....................................................................................................................18
6.2 审计报告的基本内容 .................................................................................................................18
§7 年度财务报表 ......................................................................................................................................19
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................19
7.2 利润表 .........................................................................................................................................20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .............................................................................................22
7.4 报表附注 .....................................................................................................................................24
§8 投资组合报告 ......................................................................................................................................56
8.1 期末基金资产组合情况 .............................................................................................................56
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 .............................................................56
8.3 期末按行业分类的权益投资组合 .............................................................................................56
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 .................................57
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 .........................................................................................58
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 .............................................................................60
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............................61
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................61
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 .................61
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ...........................61
8.11 投资组合报告附注 ...................................................................................................................61
§9 基金份额持有人信息 ..........................................................................................................................63
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................63
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .....................................................................63
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................63
§10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................64
§11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................65
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................65
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................65
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...........................................................65
11.4 基金投资策略的改变 ...............................................................................................................65
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................65
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................65
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...............................................................................65
11.8 其他重大事件 ...........................................................................................................................69
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................74
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......................................74
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...........................................................................................74
§13 备查文件目录 ....................................................................................................................................75
13.1 备查文件目录 ...........................................................................................................................75
13.2 存放地点 ...................................................................................................................................75
13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................75
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 长信全球债券证券投资基金
基金简称 长信全球债券（QDII）
基金主代码 004998
交易代码 004998
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017年 12月 11日
基金管理人 长信基金管理有限责任公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 100,530,958.28份
基金合同存续期 不定期
注：1、本基金另设美元份额，基金代码 004999，与人民币份额并表披露。
2、截止本报告期末，本基金人民币份额净值 1.0997元，人民币总份额 60,115,917.94份；
本基金美元份额净值 0.1725美元，美元总份额 40,415,040.34份。
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金通过积极主动的资产管理，在严格控制信用、利率和流动性风
险的前提下追求本金长期安全的基础上，通过积极和深入的研究力争
为投资者创造较高的当期收益和长期资产增值。
投资策略 本基金将通过对相关市场的宏观经济状况、市场利率走势、债券利差、
证券市场走势、信用风险情况、以及各类资产的不同的风险和回报的
综合分析，在整体资产之间进行动态配置，确定资产的最优配置比例
和相应的风险水平。
业绩比较基准 巴克莱全球债券指数(Barclay Global Aggregate Index)*70%+中债综
合指数收益率*30%
风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预期
风险与收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
2.3
基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 长信基金管理有限责任公司 招商银行股份有限公司
姓名 周永刚 张燕
联系电话 021-61009999 0755—83199084 信息披露负责人
电子邮箱 zhouyg@cxfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话
4007005566 95555
传真 021-61009800 0755—83195201
注册地址 中国（上海）自由贸易试验
区银城中路 68号 9楼
深圳市深南大道 7088号招商
银行大厦
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办公地址 上海市浦东新区银城中路 68
号 9楼
深圳市深南大道 7088号招商
银行大厦
邮政编码 200120 518040
法定代表人 刘元瑞 缪建民
2.4
境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
英文 - Brown Brothers Harriman & Co.
名称
中文 - 布朗兄弟哈里曼银行
注册地址 - 140 Broadway New York, NY 10005
办公地址 - 140 Broadway New York, NY 10005
邮政编码 - -
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.cxfund.com.cn
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区银城中路 68号 9楼、深圳市深南大
道 7088号招商银行大厦
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
中国上海市浦东新区东育路 588号
前滩中心 42楼
注册登记机构 长信基金管理有限责任公司 上海市浦东新区银城中路 68号 9
楼
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2021年 2020年 2019年
本期已实现收益 -27,118,720.17 87,661,301.76 2,524,109.23
本期利润 -37,725,787.27 78,378,558.92 2,758,521.57
加权平均基金份额本期利润 -0.0880 0.1264 0.1179
本期加权平均净值利润率 -7.17% 10.59% 10.59%
本期基金份额净值增长率 -11.55% 7.40% 12.96%
3.1.2 期末数据和指标
2021年末
2020年末 2019年末
期末可供分配利润 10,027,176.89 188,420,066.19 3,803,223.05
期末可供分配基金份额利润 0.0997 0.2433 0.1373
期末基金资产净值 110,558,135.17 962,843,531.40 32,068,930.22
期末基金份额净值 1.0997 1.2433 1.1576
3.1.3 累计期末指标 2021年末 2020年末 2019年末
基金份额累计净值增长率 9.97% 24.33% 15.76%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，封闭式基金交易佣金、
开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列
数字。
3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -9.24% 0.66% -1.47% 0.24% -7.77% 0.42%
过去六个月 -10.80% 0.56% -1.56% 0.22% -9.24% 0.34%
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过去一年 -11.55% 0.47% -4.25% 0.22% -7.30% 0.25%
过去三年 7.31% 0.34% 3.39% 0.24% 3.92% 0.10%
自基金合同
生效起至今
9.97% 0.31% 7.15% 0.23% 2.82% 0.08%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：1、图示日期为 2017年 12月 11日至 2021年 12月 31日。
2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起 6个月内为建仓期。建仓期结束时，本基
金的各项投资比例已符合基金合同约定。
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
注：本基金基金合同生效日为 2017年 12月 11日，2017年净值增长率按当年实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
注：本基金过去三年没有进行利润分配。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
长信基金管理有限责任公司是经中国证监会证监基金字【2003】63号文批准，由长江证券股
份有限公司、上海海欣集团股份有限公司、武汉钢铁股份有限公司共同发起设立。注册资本 1.65
亿元人民币。目前股权结构为：长江证券股份有限公司占 44.55%、上海海欣集团股份有限公司占
31.21%、武汉钢铁有限公司占 15.15%、上海彤胜投资管理中心（有限合伙）占 4.55%、上海彤骏
投资管理中心（有限合伙）占 4.54%。
截至 2021年 12月 31日，本基金管理人共管理 82只开放式基金，即长信利息收益开放式证
券投资基金、长信银利精选混合型证券投资基金、长信金利趋势混合型证券投资基金、长信增利
动态策略混合型证券投资基金、长信利丰债券型证券投资基金、长信恒利优势混合型证券投资基
金、长信量化先锋混合型证券投资基金、长信美国标准普尔 100等权重指数增强型证券投资基金、
长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)、长信内需成长混合型证券投资基金、长信可转债债券型证券
投资基金、长信利众债券型证券投资基金(LOF)、长信纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长
信纯债壹号债券型证券投资基金、长信改革红利灵活配置混合型证券投资基金、长信量化中小盘
股票型证券投资基金、长信新利灵活配置混合型证券投资基金、长信利富债券型证券投资基金、
长信利盈灵活配置混合型证券投资基金、长信利广灵活配置混合型证券投资基金、长信多利灵活
配置混合型证券投资基金、长信睿进灵活配置混合型证券投资基金、长信量化多策略股票型证券
投资基金、长信医疗保健行业灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、长信富民纯债一年定期开放
债券型证券投资基金、长信富海纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信利保债券型证券投
资基金、长信金葵纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信富全纯债一年定期开放债券型证
券投资基金、长信利泰灵活配置混合型证券投资基金、长信利发债券型证券投资基金、长信电子
信息行业量化灵活配置混合型证券投资基金、长信富平纯债一年定期开放债券型证券投资基金、
长信先利半年定期开放混合型证券投资基金、长信创新驱动股票型证券投资基金、长信稳益纯债
债券型证券投资基金、长信利信灵活配置混合型证券投资基金、长信稳健纯债债券型证券投资基
金、长信国防军工量化灵活配置混合型证券投资基金、长信先优债券型证券投资基金、长信稳势
纯债债券型证券投资基金、长信中证 500指数增强型证券投资基金、长信长金通货币市场基金、
长信稳通三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、长信低碳环保行业量化股票型证券投资基
金、长信利尚一年定期开放混合型证券投资基金、长信乐信灵活配置混合型证券投资基金、长信
全球债券证券投资基金、长信稳鑫三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、长信先机两年定
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期开放灵活配置混合型证券投资基金、长信消费精选行业量化股票型证券投资基金、长信企业精
选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、长信量化价值驱动混合型证券投资基金、长信价
值蓝筹两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、长信稳裕三个月定期开放债券型发起式证券
投资基金、长信稳进资产配置混合型基金中基金（FOF）、长信价值优选混合型证券投资基金、长
信利率债债券型证券投资基金、长信沪深 300指数增强型证券投资基金、长信富安纯债半年定期
开放债券型证券投资基金、长信合利混合型证券投资基金、长信双利优选混合型证券投资基金、
长信富瑞两年定期开放债券型证券投资基金、长信颐天平衡养老目标三年持有期混合型基金中基
金（FOF）、长信易进混合型证券投资基金、长信中证可转债及可交换债券 50指数证券投资基金、
长信先锐混合型证券投资基金、长信中债 1-3年政策性金融债指数证券投资基金、长信稳健精选
混合型证券投资基金、长信浦瑞 87个月定期开放债券型证券投资基金、长信稳利资产配置一年持
有期混合型基金中基金（FOF）、长信添利安心收益混合型证券投资基金、长信消费升级混合型证
券投资基金、长信企业优选一年持有期灵活配置混合型证券投资基金、长信稳健均衡 6个月持有
期混合型证券投资基金、长信优质企业混合型证券投资基金、长信内需均衡混合型证券投资基金、
长信 30天滚动持有短债债券型证券投资基金、长信稳惠债券型证券投资基金、长信稳丰债券型证
券投资基金、长信先进装备三个月持有期混合型证券投资基金、长信颐和平衡养老目标三年持有
期混合型基金中基金（FOF）。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）
期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
傅瑶纯
长信美国标准普
尔 100等权重指
数增强型证券投
资基金和长信全
球债券证券投资
基金的基金经理、
国际业务部总监
2020年 1
月 2日
- 6年
华威大学金融与经济学硕
士，中国国籍，具有基金
从业资格。曾任职于中国
农业银行、易唯思商务咨
询有限公司，2016年 4月
加入长信基金管理有限责
任公司，现任国际业务部
总监、长信美国标准普尔
100等权重指数增强型证
券投资基金和长信全球债
券证券投资基金的基金经
理。
注：1、首任基金经理任职日期以本基金成立之日为准；新增或变更基金经理的日期根据对外披露
的公告日期填写；
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2、证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
注：本基金未聘请境外投资顾问。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律
法规、基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，不存在损害基金份额持有人利
益的行为。
本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基
金份额持有人谋求最大利益。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制方法
1、所有投资对象的投资指令必须经由交易部门总监或其授权人审核分配至交易人员执行。进
行投资指令分配的人员必须保证投资指令得到公平对待。
2、公司使用的交易执行软件系统必须具备如下功能：
（1）严格按照时间顺序发送委托指令；
（2）对于多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令，并且市价在限价
范围内的，系统自动将交易员针对该证券下达的每笔委托自动按照指令数量比例分拆为各投资组
合的委托指令。对于不同投资组合且不同投资经理针对交易所同一证券的同一方向竞价交易指令，
指令数量比例达到 5：1或以上的，根据市场情况审核后通过人工分发给不同交易员豁免公平交易。
3、交易人员对于接收到的交易指令依照价格优先、时间优先的顺序执行。在执行多个投资组
合在同一时点就同一证券下达的相同方向的交易所投资指令时，除制度规定的例外指令外，系统
已强制开启公平交易开关。
4、对于不同投资组合均进行债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易的投
资对象，交易部门必须严格独立接收各投资组合的投资指令，在申购结果产生前，不得以任何形
式向任何人泄露各投资指令的内容，包括指令价格及数量等要素。
5、对于各投资组合以独立账户名义进行申购的投资对象，除需经过公平性审核的例外指令外，
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申购获配的证券数量由投资管理系统接收各类证券登记结算机构发送的数据进行分配。交易部门
根据证券发行人在指定公开披露媒体上披露的申购结果对系统内分配数量进行核准，数量不符的，
应当第一时间告知各投资管理部门的总监及监察稽核部总监。对于以公司名义进行申购的投资对
象，公司在获配额度确定后，严格按照价格优先的原则在各投资组合间进行分配。申购价格相同
的投资组合则根据投资指令的数量按比例进行分配。确因特殊原因不能按照上述原则进行分配的，
应启动异常交易识别流程，审核通过的，可以进行相应分配。
4.4.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司已实行公平交易制度，并建立公平交易制度体系，已建立投资决策体系，
加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同
时，公司已通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监
督。
4.4.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，除完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合外，其余各投资组合未发生参
与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形，未发
现异常交易行为。同时，对本年度同向交易价差进行专项分析，未发现异常情况。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2021年开年，中资美元债便迎来个体事件带来的短期震荡，但市场情绪很快恢复，1月净融
资迎来开门红，净融资额达 71亿美元，市场延续 2020年以来持续出现全新融资主体的火热行情。
进入 2月，美联储 Taper预期促使美债长端利率快速上行，该趋势持续到 3月底，10Y收益率最
高达 1.75%的高位；该段时间，中资美元债投资级指数冲高回落，直至 4月中见底、5月中开始反
弹。这段时间中，尽管国民企融资量有所分化，且集中供地机制下房企新开工与拿地数据已出现
见顶的情况，但国内良好的销售情况促使投资人具有对于高收益品种较高的投标热情，中资美元
债高收益指数始终在高位盘旋；但大型金融机构撤离房地产行业的担忧开始蔓延在弱资质主体中，
投资人对主体的选择逐步趋于谨慎。
进入 6月，地产行业内个体的商票逾期、银行诉讼、评级下调等负面事件频发，市场再度降
温，中资美元债高收益指数开始出现明显回撤。同时，7月之后港股 IPO热潮回落，中资境外可
转债这一品种的估值受到影响。
10月初，市场进入频繁大幅震荡期。从 5月底至 10月底，中资美元债高收益指数回撤达
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23.4%；此后，房地产行业开启展期浪潮，高收益指数年末持续在低位震荡，不同资质主体的价差
分化明显，市场风格明显风投化。截至 2021年 12月 31日，中资美元债高收益指数录得 26.3%的
年跌幅。
汇率方面，全年在岸人民币在强出口背景下保持对美元强势行情，除 2021年 2月至 3月美债
收益率快速上行导致的人民币兑美元汇率下降，以及 2021年 6月美元指数明显反弹带来的汇率调
整外，其余期间人民币兑美元汇率均维持上行趋势。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现
截止到 2021年 12月 31日，本基金人民币份额净值为 1.0997元，份额累计净值为 1.0997元，
美元份额净值为 0.1725美元，份额累计净值为 0.1725美元。本报告期内本基金净值增长率为
-11.55%，业绩比较基准收益率为-4.25%。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2022年，中资美元债市场已经历累计 6个月的全行业深度调整，不仅是指数，各主体流
通债券价格或已达到历史低位、收益率或达到历史高位，整个市场危中有机。当前，各主体分化
格局已基本形成。因此，在操作上，我们将提升对主体资质的要求，同时择机增加对优质工业企
业的配置。
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本年度内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及配套法律法规，时刻以合规运作、
防范风险为核心，以维护基金持有人利益为宗旨，保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部
独立地开展工作，对基金运作进行事前、事中与事后的监督检查，发现问题及时提出改进建议并
督促业务部门进行整改，同时定期向公司董事会和公司管理层出具监察稽核报告。
本年度内，为确保监管要求的有效实施，公司监察稽核部根据各项法律法规监管政策性要求
以及公司内部控制执行情况，积极开展公司业务流程及风险梳理的工作，适时组织召开内部控制
委员会会议，对各项监管要求进行解读，并对各业务部门业务流程及制度规范的调整进行深入探
讨，加强对关键业务岗位合规传导及培训工作。
本年度内，监察稽核部以组合压力测试为主要方式，定期对投资组合的风险状况进行检测，
对投资组合整体流动性情况进行分析，并适时召集各业务部门的沟通会议就各项可能面临的风险
进行沟通、讨论，防范组合风险事件发生。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则，秉持风控优先、内控从严
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 15 页 共 77 页
的理念，不断提高内部监察稽核工作的科学性和实效性、并完善内部控制体系，做好各项内控工
作，努力防范和控制各种风险，确保基金资产的规范运作，充分保障基金持有人的合法权益。
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对
基金持有的投资品种进行估值。基金托管人根据法律法规要求对基金管理公司采用的估值政策和
程序进行核查，并对估值结果及净值计算进行复核。
根据相关法律法规，本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和估值程序，设立了估值委
员会，估值委员会是公司基金估值的主要决策机构，其主要职责是负责拟定公司的估值政策、估
值方法及采用的估值程序和技术，对公司现有程序和技术进行复核和审阅，当发生了影响估值程
序和技术的有效性及适用性的情况及时修订估值程序；估值委员会成员由基金事务部、投资、研
究、交易等相关业务部门负责人以及基金事务部至少一名业务骨干共同组成，相关参与人员都具
有丰富的证券行业工作经验，熟悉相关法规和估值方法，均具备估值业务所需的专业胜任能力。
对于基金的估值政策和估值原则，公司已与基金托管人充分沟通，并达成一致意见。审计本基金
的会计师事务所认可公司基金估值政策和程序的适当性。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其
按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据以及流通受限股票的折扣率。
参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和本基金基金合同规定的基金收益分配原则以及基金实际运作情况，本基
金本报告期未进行利润分配。
本基金收益分配原则如下：
1、在符合有关基金分红条件的前提下可进行收益分配，具体分红方案见基金管理人根据基金
运作情况届时不定期发布的相关分红公告，若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红
利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现
金分红；
3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即各类基金收益分配基准日的基金份额
净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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4、由于本基金各类基金份额分别以其认购/申购时的币种计价，各类基金份额类别对应的可
供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等收益分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职
责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，
并根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产
品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2022)第 26574号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 长信全球债券证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见
(一)我们审计的内容
我们审计了长信全球债券证券投资基金(以下简称“长信全球债券
(QDII)”)的财务报表，包括 2021年 12月 31日的资产负债表，
2021年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表
附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在
财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映
了长信全球债券(QDII)2021年 12月 31日的财务状况以及 2021
年度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适
当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于长信全球债券
(QDII)，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项
-
其他事项
-
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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其他信息
-
管理层和治理层对财务报表的
责任
长信全球债券(QDII)的基金管理人长信基金管理有限责任公司(以
下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监
会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估长信全球债券
(QDII)的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并
运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算长信全球债券
(QDII)、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督长信全球债券(QDII)的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对长信全球债券(QDII)持
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得
出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求
我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如
果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至
审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致长信
全球债券(QDII)不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 张炯
俞伟敏
会计师事务所的地址 中国上海市浦东新区东育路 588号前滩中心 42楼
审计报告日期 2022年 3月 28日
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 长信全球债券证券投资基金
报告截止日：2021年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 7,136,773.82 30,838,096.18
结算备付金
- 38,309,257.01
存出保证金
52.23 19,965,192.51
交易性金融资产 7.4.7.2 103,119,571.09 812,115,653.48
其中：股票投资
14,195,662.01 15,755,500.80
基金投资
355,716.56 14,832,133.85
债券投资
88,568,192.52 781,528,018.83
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
168,532.79 49,046,046.38
应收利息 7.4.7.5 1,367,231.87 12,134,114.87
应收股利
671.36 -
应收申购款
24,003.41 3,162,894.18
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
111,816,836.57 965,571,254.61
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
负 债：
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 22 页 共 77 页
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
948,069.36 551,437.35
应付管理人报酬
100,584.29 818,360.28
应付托管费
25,146.08 204,590.07
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 700.00 -
应交税费
14,279.03 1,112,094.07
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 169,922.64 41,241.44
负债合计
1,258,701.40 2,727,723.21
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 100,530,958.28 774,423,465.21
未分配利润 7.4.7.10 10,027,176.89 188,420,066.19
所有者权益合计
110,558,135.17 962,843,531.40
负债和所有者权益总计
111,816,836.57 965,571,254.61
注：报告截止日 2021年 12月 31日，长信全球债券(QDII)人民币份额净值 1.0997元，长信全球
债券(QDII)美元份额净值 0.1725美元，基金份额总额为 100,530,958.28份，其中长信全球债券
(QDII)人民币份额 60,115,917.94份；长信全球债券(QDII)美元份额 40,415,040.34份。
7.2 利润表
会计主体：长信全球债券证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号 本期 上年度可比期间
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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2021年 1月 1日至
2021年 12月 31日
2020年 1月 1日至
2020年 12月 31日
一、收入
-29,821,474.87 88,560,902.39
1.利息收入
28,968,983.26 50,239,321.09
其中：存款利息收入 7.4.7.11 24,452.05 79,451.41
债券利息收入
28,944,531.21 50,158,419.41
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 1,450.27
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-47,369,955.34 55,822,390.55
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -6,967,882.11 2,745,914.47
基金投资收益 7.4.7.13 169,227.56 -
债券投资收益 7.4.7.14 -59,300,056.49 -3,829,739.98
资产支持证券投资收益 7.4.7.14.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.15 - -
衍生工具收益 7.4.7.16 18,499,621.36 56,903,456.33
股利收益 7.4.7.17 229,134.34 2,759.73
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.18 -10,607,067.10 -9,282,742.84
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
-1,466,182.33 -8,575,214.55
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.19 652,746.64 357,148.14
减：二、费用
7,904,312.40 10,182,343.47
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 5,297,056.78 7,311,274.57
2．托管费 7.4.10.2.2 1,324,264.29 1,827,818.64
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.20 866,257.26 571,836.43
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
167,998.48 382,085.54
7．其他费用 7.4.7.21 248,735.59 89,328.29
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-37,725,787.27 78,378,558.92
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-37,725,787.27 78,378,558.92
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：长信全球债券证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
774,423,465.21 188,420,066.19 962,843,531.40
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期净利润）
- -37,725,787.27 -37,725,787.27
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-673,892,506.93 -140,667,102.03 -814,559,608.96
其中：1.基金申购款 111,443,653.40 26,427,641.48 137,871,294.88
2.基金赎回款 -785,336,160.33 -167,094,743.51 -952,430,903.84
四、本期向基金份额持 - - -
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基
金净值）
100,530,958.28 10,027,176.89 110,558,135.17
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
27,703,378.51 4,365,551.71 32,068,930.22
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期净利润）
- 78,378,558.92 78,378,558.92
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
746,720,086.70 105,675,955.56 852,396,042.26
其中：1.基金申购款 1,052,090,845.29 169,644,538.69 1,221,735,383.98
2.基金赎回款 -305,370,758.59 -63,968,583.13 -369,339,341.72
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
774,423,465.21 188,420,066.19 962,843,531.40
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______刘元瑞______
______覃波______
____孙红辉____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
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7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
长信全球债券证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简
称“中国证监会”）证监许可[2017]1207号《关于准予长信全球债券证券投资基金注册的批复》
的注册，由基金管理人长信基金管理有限责任公司向社会公开募集。基金合同于 2017年 12月 11
日生效，首次设立规模为 201,179,360.77份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。
本基金的基金管理人和注册登记机构为长信基金管理有限责任公司，基金托管人为招商银行股份
有限公司，境外资产托管人为布朗兄弟哈里曼银行。
本基金主要投资于境内市场和境外市场具有良好流动性的金融工具，境内市场投资工具包括
国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板和其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（包
括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、
公开发行的次级债券、地方政府债、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持
证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、货币市场工具、权证、
国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规
定）。
境外市场投资工具包括货币市场工具（银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、
商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具）；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备
忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产
信托凭证；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及中国证监
会认可的国际金融组织发行的证券；结构性投资产品（与固定收益、股权、信用、商品指数、基
金等标的物挂钩的结构性投资产品）；金融衍生产品（远期合约、互换及中国证监会认可的境外交
易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品）；法律法规允许的、已与中国证监会签署双边
监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金及法律、法规或中国证监会
允许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人
在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的 80%，其中，投资
于境外发行的债券资产的比例不低于非现金基金资产的 80%。每个交易日日终在扣除国债期货合
约需缴纳的交易保证金后，现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或者到期日
在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。
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本基金的业绩比较基准为：巴克莱全球债券指数（Barclay Global Aggregate Index）*70%+
中债综合指数收益率*30%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《长信全球债券证券投资基金基
金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2021年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021年 12
月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资和衍生工具分类为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金
融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估
值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价
格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的
公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认
为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。债券投资在持有期间
应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所
得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。基金投资在持有期间应取得的红利
于除权日确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动
额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)本基金在符合有关基金分红条件的前提下可进行收益分配，具体分红方案见基金管理人根
据基金运作情况届时不定期发布的相关分红公告，若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益
分配；
(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红
利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现
金分红；
(3)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即各类基金收益分配基准日的基金份额
净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4)由于本基金各类基金份额分别以其认购/申购时的币种计价，各类基金份额类别对应的可
供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等收益分配权；
(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计
入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为
人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金
估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过
大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关
于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流
通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票
的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动
性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在境内证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、深交所可交换债
券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监
会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交
易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、深交所可交换债券除外)，按照中证指数有限
公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债
金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
(4) 对于基金投资，根据中基协发[2017]3号《关于发布<基金中基金估值业务指引(试行)>
的通知》之附件《基金中基金估值业务指引(试行)》，采用如下方法估值：
(a)对于交易型开放式指数基金、境内上市定期开放式基金及封闭式基金，按所投资基金估值
日的收盘价估值；
(b)对于境内上市开放式基金(LOF)及其他境内非货币市场基金，按所投资基金估值日的份额
净值估值；
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(c)对于境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净值，则按所投资基金估值日
的份额净值估值；如所投资基金披露万份(百份)收益，则按所投资基金前一估值日后至估值日期
间(含节假日)的万份(百份)收益计提估值日基金收益；
(d)对于境内非上市货币市场基金按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万
份收益计提估值日基金收益。
如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交易等特殊情况，本基金
根据以下原则进行估值：
(a)以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与基金中基金估值频率一致但未公布
估值日基金份额净值，按其最近公布的基金份额净值为基础估值；
(b)以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场环境未发生重大变
化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大变化的，可使用最新的基
金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允
价值；
(c)如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，基金管理人应根据
基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比例、持仓份额等因素合理确定公允
价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期内无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税
若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通
知》财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进
一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往
来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增
值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税
[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项
税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017年 12月 31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017
年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或
地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或
地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
(4) 对基金从证券市场中取得的源自境内的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(5) 对基金取得的源自境内的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时
代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从境内上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以
内(含 1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)
的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的
上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起
计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的
税率计征个人所得税。
(6) 基金在境内证券市场卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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交易印花税。
(7) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
活期存款 7,136,773.82 30,838,096.18
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内
- -
存款期限 1-3个月
- -
存款期限 3个月以上
- -
其他存款 - -
合计： 7,136,773.82 30,838,096.18
注：截止至 2021 年 12 月 31 日，活期存款中人民币活期存款为人民币 807,785.45元，外币活
期存款折合人民币 6,328,988.37元。截止至 2020 年 12 月 31 日，活期存款中人民币活期存款
为人民币 13,196,235.58元，外币活期存款折合人民币 17,641,860.60元。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2021年 12月 31日
项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 15,073,562.66 14,195,662.01 -877,900.65
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
交易所市场 107,368,732.39 88,568,192.52 -18,800,539.87
银行间市场 - - - 债券
合计 107,368,732.39 88,568,192.52 -18,800,539.87
资产支持证券 - - -
基金 367,223.55 355,716.56 -11,506.99
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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其他 - - -
合计 122,809,518.60 103,119,571.09 -19,689,947.51
上年度末
2020年 12月 31日
项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 11,426,392.80 15,755,500.80 4,329,108.00
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
交易所市场 748,289,289.45 731,538,018.83 -16,751,270.62
债券
银行间市场 50,380,650.00 49,990,000.00 -390,650.00
合计 798,669,939.45 781,528,018.83 -17,141,920.62
资产支持证券 - - -
基金 15,139,301.64 14,832,133.85 -307,167.79
其他 - - -
合计 825,235,633.89 812,115,653.48 -13,119,980.41
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位： 人民币元
本期末
2021年 12月 31日
公允价值
项目
合同/名义金额
资产 负债
备注
利率衍生工具 - - -
货币衍生工具 - - -
权益衍生工具 - - -
其他衍生工具 - - -
合计 - - -
上年度末
2020年 12月 31日
项目
合同/名义金额 公允价值 备注
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资产 负债
利率衍生工具 - - -
货币衍生工具 - - -
权益衍生工具 - - -
其他衍生工具 -723,602,100.00 - -
合计 -723,602,100.00 - -
注：1、其他衍生金融工具为外汇期货。
2、衍生金融资产项下的期货投资净额为 0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括所
持期货投资产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持
仓损益)之间按抵销后的净额为 0。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应收活期存款利息 137.68 3,389.77
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 1,367,094.19 12,129,665.11
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - 1,059.88
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
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其他 - 0.11
合计 1,367,231.87 12,134,114.87
注：其他为应收存出保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 700.00 -
合计 700.00 -
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 922.64 1,241.44
应付证券出借违约金 - -
预提账户维护费 9,000.00 -
预提审计费 40,000.00 40,000.00
预提信息披露费 120,000.00 -
合计 169,922.64 41,241.44
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 774,423,465.21 774,423,465.21
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本期申购 111,443,653.40 111,443,653.40
本期赎回（以“-”号填列） -785,336,160.33 -785,336,160.33
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 100,530,958.28 100,530,958.28
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 203,991,252.33 -15,571,186.14 188,420,066.19
本期利润 -27,118,720.17 -10,607,067.10 -37,725,787.27
本期基金份额交易
产生的变动数
-161,652,554.42 20,985,452.39 -140,667,102.03
其中：基金申购款 29,012,495.98 -2,584,854.50 26,427,641.48
基金赎回款 -190,665,050.40 23,570,306.89 -167,094,743.51
本期已分配利润 - - -
本期末 15,219,977.74 -5,192,800.85 10,027,176.89
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年
12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
活期存款利息收入 21,645.62 42,592.91
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 - 58.99
其他 2,806.43 36,799.51
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 39 页 共 77 页
合计 24,452.05 79,451.41
注：其他为保证金利息收入和申购款利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
卖出股票成交总额 95,535,292.04 23,032,813.10
减：卖出股票成本总额 102,503,174.15 20,286,898.63
买卖股票差价收入 -6,967,882.11 2,745,914.47
7.4.7.13 基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
卖出/赎回基金成交总额 19,284,432.86 -
减：卖出/赎回基金成本总额 19,115,205.30 -
基金投资收益 169,227.56 -
注：成交总额包含买卖基金差价收入应缴纳增值税额。
7.4.7.14 债券投资收益
7.4.7.14.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月
31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
债券投资收益——买卖债
券（、债转股及债券到期兑
付）差价收入
-59,300,056.49 -3,829,739.98
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 40 页 共 77 页
债券投资收益——赎回差
价收入
- -
债券投资收益——申购差
价收入
- -
合计 -59,300,056.49 -3,829,739.98
7.4.7.14.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月
31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
2,712,045,661.92 1,502,150,003.54
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
2,728,995,290.12 1,476,101,321.73
减：应收利息总额 42,350,428.29 29,878,421.79
买卖债券差价收入 -59,300,056.49 -3,829,739.98
7.4.7.14.3 债券投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资-赎回差价收入。
7.4.7.14.4 债券投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资-申购差价收入。
7.4.7.14.5 资产支持证券投资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 贵金属投资收益
7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未进行贵金属投资。
7.4.7.16 衍生工具收益
7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益-买卖权证差价收入。
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 41 页 共 77 页
7.4.7.16.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
单位：人民币元
项目
本期收益金额
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
上年度可比期间收益金额
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
外汇期货投资收益 18,499,621.36 56,903,456.33
7.4.7.17 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年
12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
股票投资产生的股利收益 229,134.34 2,759.73
其中：证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 229,134.34 2,759.73
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年
12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
1.交易性金融资产 -6,569,967.10 -13,256,302.82
——股票投资 -5,207,008.65 4,329,108.00
——债券投资 -1,658,619.25 -17,278,243.03
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 295,660.80 -307,167.79
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 -4,037,100.00 3,973,559.98
——权证投资 - -
——外汇期货合约 -4,037,100.00 3,973,559.98
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值变动
产生的预估增值税
- -
合计 -10,607,067.10 -9,282,742.84
7.4.7.19 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
基金赎回费收入 333,386.64 276,788.96
其他 319,360.00 80,359.18
合计 652,746.64 357,148.14
注：对于持有期少于 7天的基金份额所收取的赎回费，全额计入基金财产；对于持有期不少于 7
天的基金份额所收取的赎回费，赎回费总额的 25%应归基金财产。未归入基金财产的部分用于支
付注册登记费和其他必要的手续费。
7.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
交易所市场交易费用 862,907.26 570,811.43
银行间市场交易费用 3,350.00 1,025.00
交易基金产生的费用
- -
其中：申购费
- -
赎回费
- -
合计 866,257.26 571,836.43
7.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 43 页 共 77 页
12月 31日 月 31日
审计费用 40,000.00 40,000.00
信息披露费 120,000.00 -
证券出借违约金 - -
银行汇划费用 42,535.59 33,828.29
账户维护费 45,000.00 15,000.00
其他费用 1,200.00 500.00
合计 248,735.59 89,328.29
注：其他费用为上清所查询费。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
注：截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
注：截至本财务报告批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
长信基金管理有限责任公司（以下简称“长信基金”） 基金管理人、注册登记机构、
基金销售机构
招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行”） 基金托管人、基金销售机构
长江证券股份有限公司（以下简称“长江证券”） 基金管理人的股东、基金销售
机构
上海海欣集团股份有限公司（以下简称“海欣集团”) 基金管理人的股东
武汉钢铁有限公司（以下简称“武钢有限”) 基金管理人的股东
上海彤胜投资管理中心（有限合伙）（以下简称“彤胜投资”） 基金管理人的股东
上海彤骏投资管理中心（有限合伙）（以下简称“彤骏投资”) 基金管理人的股东
上海长江财富资产管理有限公司（以下简称“长江财富”） 基金管理人的子公司
长江期货股份有限公司（以下简称“长江期货”） 基金管理人的股东的子公司
布朗兄弟哈里曼银行（以下简称"BBH"） 基金境外托管人
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
长江证券 4,963,768.53 0.13% 15,337,744.31 0.45%
7.4.10.1.3 债券回购交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.4 基金交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行基金交易。
7.4.10.1.5 权证交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
当期发生的基金应支付
的管理费
5,297,056.78 7,311,274.57
其中：支付销售机构的客 422,919.38 210,452.01
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 45 页 共 77 页
户维护费
注：支付基金管理人长信基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.00% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
当期发生的基金应支付
的托管费
1,324,264.29 1,827,818.64
注：支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的
证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率
的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：基金管理人在本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 46 页 共 77 页
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：除基金管理人之外的其他关联方在本年末及上年度末均未持有本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31
日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 2,538,575.37 33,018.34 21,067,886.62 69,199.30
BBH 4,598,198.45 -11,372.72 9,770,209.56 -26,606.39
注：1、本基金用于证券交易结算的资金通过本基金托管人的基金托管结算资金专用存款账户转存
于中国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息。于2021年 12月 31日的相关余额在资
产负债表中的“结算备付金”科目中单独列示（2020年 12月 31日：同）。
2、存放于 BBH的存款利息收入为负是因为持有港币为负利率。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
注：本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2021年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：张）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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113052
兴业
转债
2021
年 12
月 29
日
2022
年 1
月 14
日
认购新
发证券
100.00 100.00 1,080 108,000.00 108,000.00 -
注：以上“可流通日”是根据上市公司公告估算的流通日期，最终日期以上市公司公告为准。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票名
称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单价
复牌日
期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
1773
HK
天立教
育
2021
年 11
月 29
日
短暂
停牌
1.56
2022年
3月 4
日
0.65 200,000 297,234.36 312,323.20 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
注：本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
注：本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
注：本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的融出证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：信用风险、流动性风险和市场风
险。
本基金在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因、风险管理目标、政策和过程以及计量风
险的方法等。
本基金的基金管理人从事风险管理的目标是使本基金在风险和收益之间取得适当的平衡，以
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 48 页 共 77 页
实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。基于该风险管理目标，本基金的基金管理人已制定
了政策和程序来辨别和分析这些风险，设定适当的风险限额并设计相应的内部控制程序，通过可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系理念，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、
监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会，负责对
公司经营管理和基金业务运作的合法性、合规性进行全面的检查和评估等；在管理层层面设立内
部控制委员会，主要职责是讨论审议公司内部控制制度及针对公司在经营管理和投资组合运作中
的风险进行识别、评估并研究制订有效的防范措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽
核部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理工作，战略与产品研发部负责进行投资风险分析
与绩效评估。监察稽核部向督察长负责，并向总经理汇报日常行政事务。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款
存放在本基金的托管人招商银行股份有限公司以及基金境外次托管人布朗兄弟哈里曼银行，与该
等银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券
交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，本基金投资于具有良好信用等级的证券，且
通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的
10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券
的 10%。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级 本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级 2,978,663.28 49,990,000.00
合计 2,978,663.28 49,990,000.00
注：未评级债券为国债、央行票据、政策性金融债及超短期融资券等无信用评级债券以及标准普
尔、惠誉和穆迪评级均为未评级的海外债券。
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 49 页 共 77 页
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
AAA 28,755,171.42
311,095,762.53
AAA以下 25,235,632.66
214,089,139.88
未评级 31,598,725.16
206,353,116.42
合计 85,589,529.24 731,538,018.83
注：信用评级为“AAA”的债券为国内评级为 AAA的债券以及标准普尔、惠誉或穆迪评级分类为 AAA
的债券。信用评级为“AAA以下”的债券为国内评级为 AAA以下的债券以及标准普尔、惠誉或穆
迪评级分类为 AAA以下的海外债券。未评级债券为国债、央行票据及政策性金融债等无信用评级
债券以及标准普尔、惠誉和穆迪评级均为未评级的海外债券。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
本基金流动性风险来源于开放式基金每日兑付赎回资金的流动性风险，以及因部分投资品种交易
不活跃而出现的变现风险和因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资
的风险。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。本基金坚持组合管理、分散投资的原则开展投资活动，所持证券均在证
券交易所或银行间同业市场交易，并严格遵守基金管理人流动性相关交易限制。
本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具，基金管理人对流动性指标进
行持续的监测和分析，定期开展压力测试，评估在不同的压力情境下资产变现情况的变化。
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 50 页 共 77 页
基金管理人持续监测本基金开放期内的赎回情况，当市场环境或投资者结构发生变化时，及
时调整投资组合资产结构及比例，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。
同时，针对兑付赎回资金的流动性风险，基金管理人在基金合同中约定了巨额赎回条款，制
定了发生巨额赎回时资金的处理模式，控制因开放模式而产生的流动性风险。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的
生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 12
月 31日
6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
2,538,575.37 - - - 4,598,198.45 7,136,773.82
结算备付
金
- - - - - -
存出保证
金
52.23 - - - - 52.23
交易性金
融资产
38,984,526.32 9,506,342.86 22,321,483.57 - 32,307,218.34 103,119,571.09
衍生金融
资产
- - - - - -
买入返售
金融资产
- - - - - -
应收证券
清算款
- - - - 168,532.79 168,532.79
应收利息
- - - - 1,367,231.87 1,367,231.87
应收股利
- - - - 671.36 671.36
应收申购
款
- - - - 24,003.41 24,003.41
其他资产
- - - - - -
资产总计
41,523,153.92 9,506,342.86 22,321,483.57 - 38,465,856.22 111,816,836.57
负债
短期借款
- - - - - -
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 51 页 共 77 页
交易性金
融负债
- - - - - -
衍生金融
负债
- - - - - -
卖出回购
金融资产
款
- - - - - -
应付证券
清算款
- - - - - -
应付赎回
款
- - - - 948,069.36 948,069.36
应付管理
人报酬
- - - - 100,584.29 100,584.29
应付托管
费
- - - - 25,146.08 25,146.08
应付销售
服务费
- - - - - -
应付交易
费用
- - - - 700.00 700.00
应付税费
- - - - 14,279.03 14,279.03
应付利息
- - - - - -
应付利润
- - - - - -
其他负债
- - - - 169,922.64 169,922.64
负债总计
- - - - 1,258,701.40 1,258,701.40
利率敏感
度缺口
41,523,153.92 9,506,342.86 22,321,483.57 - 37,207,154.82 110,558,135.17
上年度末
2020年 12
月 31日
6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
21,067,886.62 - - - 9,770,209.56 30,838,096.18
结算备付
金
- - - - 38,309,257.01 38,309,257.01
存出保证
金
192.51 - - - 19,965,000.00 19,965,192.51
交易性金
融资产
247,295,570.23 323,369,447.66 197,354,500.47 13,508,500.47 30,587,634.65 812,115,653.48
衍生金融
资产
- - - - - -
买入返售
金融资产
- - - - - -
应收证券
清算款
- - - - 49,046,046.38 49,046,046.38
应收利息
- - - - 12,134,114.87 12,134,114.87
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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应收股利
- - - - - -
应收申购
款
175.77 - - - 3,162,718.41 3,162,894.18
其他资产
- - - - - -
资产总计
268,363,825.13 323,369,447.66 197,354,500.47 13,508,500.47 162,974,980.88 965,571,254.61
负债
短期借款
- - - - - -
交易性金
融负债
- - - - - -
衍生金融
负债
- - - - - -
卖出回购
金融资产
款
- - - - - -
应付证券
清算款
- - - - - -
应付赎回
款
- - - - 551,437.35 551,437.35
应付管理
人报酬
- - - - 818,360.28 818,360.28
应付托管
费
- - - - 204,590.07 204,590.07
应付销售
服务费
- - - - - -
应付交易
费用
- - - - - -
应付税费
- - - - 1,112,094.07 1,112,094.07
应付利息
- - - - - -
应付利润
- - - - - -
其他负债
- - - - 41,241.44 41,241.44
负债总计
- - - - 2,727,723.21 2,727,723.21
利率敏感
度缺口
268,363,825.13 323,369,447.66 197,354,500.47 13,508,500.47 160,247,257.67 962,843,531.40
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
除市场利率以外的其他市场变量保持不变
假设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
分析 相关风险变量的变动
本期末（ 2021年 12月 31日 ） 上年度末（ 2020年 12月 31日 ）
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 53 页 共 77 页
市场利率下降 27 个
基点
245,742.72 1,611,800.07
市场利率上升 27 个
基点
-245,742.72 -1,611,800.07
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金持有不以记账本位币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基
金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 12月 31日
项目
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存款 3,572,148.63 2,756,839.74 - 6,328,988.37
交易性金融资产 75,699,508.11 23,294,862.98 - 98,994,371.09
应收股利 671.36 - - 671.36
应收利息 1,238,697.14 12,718.23 - 1,251,415.37
应收申购款 8,957.09 - - 8,957.09
应收证券清算款 20,347.92 148,184.87 - 168,532.79
资产合计 80,540,330.25 26,212,605.82 - 106,752,936.07
以外币计价的负债
应付赎回款 64,597.13 - - 64,597.13
其它负债 19.45 - - 19.45
负债合计 64,616.58 - - 64,616.58
资产负债表外汇风险
敞口净额
80,475,713.67 26,212,605.82 - 106,688,319.49
项目 上年度末
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 54 页 共 77 页
2020年 12月 31日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存款 8,782,277.05 8,859,583.55 - 17,641,860.60
结算备付金 2,800,217.01 - - 2,800,217.01
交易性金融资产 731,344,052.68 15,755,500.80 - 747,099,553.48
应收利息 10,548,070.74 - - 10,548,070.74
应收股利 - - - -
应收申购款 2,845,278.50 - - 2,845,278.50
应收证券清算款 49,046,046.38 - - 49,046,046.38
资产合计 805,365,942.36 24,615,084.35 - 829,981,026.71
以外币计价的负债
应付赎回款 267,180.69 - - 267,180.69
应付证券清算款 - - - -
其他负债 602.84 - - 602.84
负债合计 267,783.53 - - 267,783.53
资产负债表外汇风险
敞口净额
805,098,158.83 24,615,084.35 - 829,713,243.18
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
本基金的单一外币汇率变化 5%，其他变量不变
假设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末（ 2021年 12月 31日 ） 上年度末（ 2020年 12月 31日 ）
美元相对人民币升值
5%
4,023,785.68 40,254,907.94
分析
美元相对人民币贬值
5%
-4,023,785.68 -40,254,907.94
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 55 页 共 77 页
港币相对人民币升值
5%
1,310,630.29 1,230,754.22
港币相对人民币贬值
5%
-1,310,630.29 -1,230,754.22
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券以及
银行间同业市场交易的债券，所面临的最大其他价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且定期运用多种定量方法对基金进行风险度
量，包括 VaR（ValueatRisk）等指标来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行
跟踪和控制。
于 12月 31日，本基金面临的其他市场价格风险列示如下：
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
项目
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 14,195,662.01 12.84 15,755,500.80 1.64
交易性金融资产－基金投资 355,716.56 0.32 14,832,133.85 1.54
交易性金融资产－债券投资 88,568,192.52 80.11 781,528,018.83 81.17
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 103,119,571.09 93.27 812,115,653.48 84.35
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 56 页 共 77 页
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
在 95%的置信区间内，基金资产组合的市场价格风险
假设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末（2021年 12月
31日 ）
上年度末（ 2020年 12月
31日 ）
VaR值为 0.94%（2020年 12
月 31日 VaR值为 0.17%)
-1,036,681.12 -1,662,001.94
分析
注：上述风险价值 VaR的分析是基于资产负债表日所持证券过去一年市场价格波动情况而有可能
发生的最大损失，且此变动适用于本基金所有的衍生金融工具及非衍生金融工具。取 95%的置信
度是基于本基金所持有的金融工具风险度量的要求。2020年的分析同样基于该假设。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 公允价值
金融工具公允价值计量的方法：
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因剩余
期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2021年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为人民币 89,706,829.88元，属于第二层次的余额为人民币 13,412,741.21元，
属于第三层次的余额为人民币 0.00元(于 2020年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为人民币 699,776,711.40元，属于第二层次
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 57 页 共 77 页
的余额为人民币 112,338,942.08元，属于第三层次的余额为人民币 0.00元)。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
7.4.14.1.3 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2021年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020年 12月 31
日：同)。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
根据财政部发布的《企业会计准则第 22号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23号
－金融资产转移》、《企业会计准则第 24号－套期会计》和《企业会计准则第 37号-金融工具列报》
(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、银保监会于 2020年 12月 30日发布
的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金应当自 2022年 1
月 1日起执行新金融工具准则。截至 2021年 12月 31日，本基金已完成了执行新金融工具准则对
财务报表潜在影响的评估。鉴于本基金业务的性质，新金融工具准则预期不会对本基金的财务状
况和经营成果产生重大影响。
本基金将自 2022年 1月 1日起追溯执行相关新规定，并采用准则允许的实务简便方法，调整
期初所有者权益，2021年的比较数据将不作重述。
除公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 14,195,662.01 12.70
其中：普通股 14,195,662.01 12.70
优先股 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 355,716.56 0.32
3 固定收益投资 88,568,192.52 79.21
其中：债券 88,568,192.52 79.21
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 7,136,773.82 6.38
8 其他各项资产 1,560,491.66 1.40
9 合计 111,816,836.57 100.00
注：本基金本报告期末未通过港股通交易机制投资港股。本基金本报告期末未参与转融通证券出
借业务。
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
中国香港 11,596,723.94 10.49
美国 2,598,938.07 2.35
合计 14,195,662.01 12.84
8.3 期末按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
通信服务 1,195,134.98 1.08
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
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非日常生活消费品 1,620,156.16 1.47
房地产 4,854,491.82 4.39
医疗保健 1,935,492.22 1.75
信息技术 1,295,507.64 1.17
原材料 3,294,879.19 2.98
合计 14,195,662.01 12.84
注：以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
序
号
公司名称(英
文)
公司
名称
(中
文)
证券
代码
所在证券
市场
所属
国家
（地
区）
数量(股) 公允价值 占基金
资产净
值比例
(%)
1
JINKE SMART
SERVICES
GROUP-H
金科
服务
9666
HK
Hongkong
Exchange
中国
香港
80,000 2,220,601.60 2.01
2
LITHIUM
AMERICAS CORP
美洲
锂矿
公司
LAC
US
NYSE 美国 11,590 2,151,803.85 1.95
3
COUNTRY
GARDEN
SERVICES
HOLDINGS
碧桂
园服
务
6098
HK
Hongkong
Exchange
中国
香港
44,000 1,680,004.48 1.52
4 BYD CO LTD-H
比亚
迪
1211
HK
Hongkong
Exchange
中国
香港
6,000 1,307,832.96 1.18
5
BYD
ELECTRONIC
INTL CO LTD
比亚
迪电
子
285
HK
Hongkong
Exchange
中国
香港
55,500 1,295,507.64 1.17
6
TENCENT
HOLDINGS LTD
腾讯
控股
700
HK
Hongkong
Exchange
中国
香港
3,200 1,195,134.98 1.08
7
AIDIGONG
MATERNAL &
CHILD HEALTH
爱帝
宫
286
HK
Hongkong
Exchange
中国
香港
1,300,000 914,076.80 0.83
8 DONGYUE GROUP
东岳
集团
189
HK
Hongkong
Exchange
中国
香港
70,000 695,941.12 0.63
9
CHAOJU EYE
CARE HOLDINGS
朝聚
眼科
2219
HK
Hongkong
Exchange
中国
香港
131,500 687,017.02 0.62
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LTD
10
E-STAR
COMMERCIAL
MANAGEMENT
星盛
商业
6668
HK
Hongkong
Exchange
中国
香港
220,000 674,520.00 0.61
11
ALBEMARLE
CORP
雅保
公司
ALB
US
NYSE 美国 300 447,134.22 0.40
12
GUSHENGTANG
HOLDINGS LTD
固生
堂
2273
HK
Hongkong
Exchange
中国
香港
10,000 334,398.40 0.30
13
TIANLI
EDUCATION
INTERNATIONAL
HOLDINGS
LIMITED
天立
教育
1773
HK
Hongkong
Exchange
中国
香港
200,000 312,323.20 0.28
14
CHINA
RESOURCES
MIXC
LIFESTYLE
SERVICES
LIMITED
华润
万象
生活
1209
HK
Hongkong
Exchange
中国
香港
9,400 279,365.74 0.25
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 BAIDU INC-CLASS A 9888 HK 30,153,071.44 3.13
2
CATHAY MEDIA AND
EDUCATION
1981 HK 8,362,111.18 0.87
3
CENTRAL CHINA
MANAGEMENT CO
9982 HK 7,667,279.70 0.80
4 BYD CO LTD-H 1211 HK 7,519,665.93 0.78
5 BILIBILI INC-CLASS Z 9626 HK 5,567,598.97 0.58
6
CHINA NONFERROUS
MINING CORP
1258 HK 5,119,998.00 0.53
7 DONGYUE GROUP 189 HK 4,384,285.39 0.46
8
JINKE SMART SERVICES
GROUP-H
9666 HK 4,277,891.38 0.44
9
E-STAR COMMERCIAL
MANAGEMENT
6668 HK 4,069,873.95 0.42
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 61 页 共 77 页
10
COUNTRY GARDEN
SERVICES HOLDINGS
6098 HK 3,652,240.43 0.38
11 LITHIUM AMERICAS CORP LAC US 3,004,646.69 0.31
12
SINO-OCEAN SERVICE
NOLDINGS LTD
6677 HK 2,679,893.91 0.28
13 TENCENT HOLDINGS LTD 700 HK 2,335,364.26 0.24
14 XINTE ENERGY CO LTD-H 1799 HK 2,182,848.76 0.23
15
CHAOJU EYE CARE
HOLDINGS LTD
2219 HK 1,891,980.02 0.20
16 NAYUKI HOLDINGS LTD 2150 HK 1,837,742.98 0.19
17
HYGEIA HEALTHCARE
HOLDINGS CO LTD
6078 HK 1,591,669.96 0.17
18
SHANGHAI FUDAN
MICROELECT-H
1385 HK 1,558,494.75 0.16
19
BYD ELECTRONIC INTL CO
LTD
285 HK 1,343,199.56 0.14
20
AIDIGONG MATERNAL &
CHILD HEALTH
286 HK 1,156,248.16 0.12
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑其它交易费用。
8.5.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称(英文) 证券代码
本期累计卖出金
额
占期初基金资产
净值比例（％）
1 BAIDU INC-CLASS A 9888 HK 20,573,927.11 2.14
2
JINKE SMART SERVICES
GROUP-H
9666 HK 13,971,825.83 1.45
3
CATHAY MEDIA AND
EDUCATION
1981 HK 8,256,382.35 0.86
4 BYD CO LTD-H 1211 HK 7,967,153.05 0.83
5
CENTRAL CHINA MANAGEMENT
CO
9982 HK 6,077,009.01 0.63
6
CHINA NONFERROUS MINING
CORP
1258 HK 6,056,421.79 0.63
7 BILIBILI INC-CLASS Z 9626 HK 6,049,953.87 0.63
8 DONGYUE GROUP 189 HK 4,818,037.24 0.50
9
E-STAR COMMERCIAL
MANAGEMENT
6668 HK 3,552,780.78 0.37
10 LITHIUM AMERICAS CORP LAC US 2,523,192.38 0.26
11
SINO-OCEAN SERVICE
NOLDINGS LTD
6677 HK 2,078,446.92 0.22
12 COUNTRY GARDEN SERVICES 6098 HK 1,792,744.22 0.19
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 62 页 共 77 页
HOLDINGS
13
HYGEIA HEALTHCARE
HOLDINGS CO LTD
6078 HK 1,700,741.57 0.18
14 NAYUKI HOLDINGS LTD 2150 HK 1,493,348.91 0.16
15
SHANGHAI FUDAN
MICROELECT-H
1385 HK 1,312,776.43 0.14
16 XINTE ENERGY CO LTD-H 1799 HK 1,309,494.36 0.14
17 TENCENT HOLDINGS LTD 700 HK 1,046,544.80 0.11
18
CHAOJU EYE CARE HOLDINGS
LTD
2219 HK 831,094.04 0.09
19 YUEXIU SERVISEC GROUP LTD 6626 HK 816,623.91 0.08
20 CHINA MOBILE LTD 941 HK 800,566.56 0.08
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑其它交易费用。
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位: 人民币元
买入成本（成交）总额 106,150,344.01
卖出收入（成交）总额 95,535,292.04
注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金
额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
债券信用等级 公允价值 占基金资产净值比例（％）
AAA+至 AAA- 28,755,171.42 26.01
AA+至 AA- - 0.00
A+至 A- - 0.00
BBB+至 BBB- 4,229,486.36 3.83
BB+至 BB- 6,382,203.21 5.77
B+至 B- 14,623,943.09 13.23
CCC+至 CCC - 0.00
未评级 34,577,388.44 31.28
注：本债券投资组合境外债券主要采用标准普尔、惠誉、穆迪等机构提供的债券信用评级信息，
境内债券主要采用联合信用评级有限公司等机构提供的债券信息评级信息。
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 63 页 共 77 页
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 US9128286M72 T 2 1/4 04/15/22 20,250 12,988,967.38 11.75
2 US912828ZX16 T 0 1/8 06/30/22 16,500 10,516,201.99 9.51
3 XS2098347821 LVGEM 12 03/10/23 23,000 10,414,450.92 9.42
4 XS2342920050 MSCNTF 0 06/11/26 18,000 9,525,754.85 8.62
5 XS2250419467 ZHYIHC 1 11/05/25 100,000 7,697,540.48 6.96
注：债券代码为 ISIN码。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细
注：本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
金额单位：人民币元
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资产
净值比例（%）
1
PROSHARES
ULT -3X
20+ YR TSY
ETF基金 开放式基金
ProShares
Trust
355,716.56 0.32
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 64 页 共 77 页
8.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
报告期内本基金投资的前十名股票中，不存在超出基金合同规定备选股票库的情形。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 52.23
2 应收证券清算款 168,532.79
3 应收股利 671.36
4 应收利息 1,367,231.87
5 应收申购款 24,003.41
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,560,491.66
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 XS2342920050 MSCNTF 0 06/11/26 9,525,754.85 8.62
2 XS2250419467 ZHYIHC 1 11/05/25 7,697,540.48 6.96
3 XS2333568751 MEITUA 0 04/27/27 4,229,486.36 3.83
4 XS2348326112 CGSHCO 0 06/01/22 4,000,598.56 3.62
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
注：由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 65 页 共 77 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
3,210 31,318.06 48,375,655.38 48.12% 52,155,302.90 51.88%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
42,454.41 0.04%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0~10
本基金基金经理持有本开放式基金
0~10
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 66 页 共 77 页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2017年 12月 11日）基金份额总额
201,179,360.77
本报告期期初基金份额总额 774,423,465.21
本报告期基金总申购份额 111,443,653.40
减:本报告期基金总赎回份额 785,336,160.33
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 100,530,958.28
注：上述份额变动包含人民币份额及美元份额的情况。
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 67 页 共 77 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期未召开本基金的基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动
自 2021年 1月 25日起，成善栋先生不再担任公司董事长，由总经理覃波先生代任董事长。
自 2021年 4月 28日起，刘元瑞先生担任公司董事长，总经理覃波先生不再代任董事长。
自 2021年 8月 9日起，程燕春先生不再担任公司副总经理。
自 2021年 8月 19日起，邓挺先生担任公司副总经理。
上述重大人事变动情况，本基金管理人均已在规定信息披露媒介发布相关公告。
11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
自 2021年 10月 27日起，刘波先生不再担任招商银行股份有限公司资产托管部总经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期本基金更换会计师事务所为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙），报告期
应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计的报酬为人民币 40,000.00元，该审
计机构为本基金提供的审计服务的连续年限为 1年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期，基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受监管部门稽查或处罚的情形。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 68 页 共 77 页
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
BNP - - - - - -
BOCI SECURITIES
LIMITED
- - - - - -
CCB - 154,637,075.16 76.67% 473,339.66 88.52% -
CEB - - - - - -
CITIC - - - - - -
Citigroup Global
Markets Inc.
- - - - - -
CREDIT SUISSE - - - - - -
DBS BANK LIMITED HONG
KONG BRANCH
- - - - - -
Goldman Sachs
Services Private
Limited
- 6,918,295.85 3.43% 23,292.50 4.36% -
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKONG)
LIMITED
- - - - - -
Huatai - 1,360,852.29 0.67% 13,608.52 2.54% -
ICBC INTERNATIONAL H - - - - - -
JP Morgan - - - - - -
Morgan Stanley - - - - - -
NOMURA INTERNATIONAL - - - - - -
SC Lowy Financial(HK)
Ltd
- - - - - -
SPDB - 37,306,588.11 18.50% 18,653.40 3.49% -
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 69 页 共 77 页
STANDARD CHARTERED
BANK
- - - - - -
UBS AG - - - - - -
ZHONGTAI
INTERNATIONAL
FINANCIAL PRODUCTS
LIMITED
- - - - - -
海通国际 - - - - - -
长江证券 2 - - - - -
中金公司 - 1,462,824.64 0.73% 5,833.99 1.09% -
注：1、本报告期内本基金新增浦银国际（SPDB）交易账户 1个。
2、专用交易单元的选择标准和程序
根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字<1998>29号）和
《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，
本公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。
（1）选择标准：
a、券商基本面评价（财务状况、经营状况）；
b、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）；
c、券商每日信息评价（及时性和有效性）；
d、券商协作表现评价。
（2）选择程序：
首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高低
进行选择基金专用交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易
债券回购交
易
权证交易
基金交易
券商名称
成交金额
占当期
债券
成交
金额
占当
期债
成交
金额
占当
期权
成交金额
占当期基
金
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 70 页 共 77 页
成交总
额的比
例
券回
购
成交
总额
的比
例
证
成交
总额
的比
例
成交总额
的比例
BNP 121,422,051.28 3.30% - - - - - -
BOCI SECURITIES
LIMITED
23,983,199.20 0.65% - - - - - -
CCB 80,458,548.52 2.19% - - - - - -
CEB 1,966,369.65 0.05% - - - - - -
CITIC 91,957,658.98 2.50% - - - - - -
Citigroup Global
Markets Inc.
370,229,798.67 10.07% - - - - - -
CREDIT SUISSE 261,834,840.97 7.12% - - - - - -
DBS BANK LIMITED HONG
KONG BRANCH
540,792,732.18 14.70% - - - - - -
Goldman Sachs
Services Private
Limited
211,101,464.41 5.74% - - - - 23,635,024.91 100.00%
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKONG)
LIMITED
214,651,513.20 5.84% - - - - - -
Huatai 69,699,485.85 1.89% - - - - - -
ICBC INTERNATIONAL H 46,114,443.24 1.25% - - - - - -
JP Morgan 121,758,822.61 3.31% - - - - - -
Morgan Stanley 344,199,865.07 9.36% - - - - - -
NOMURA INTERNATIONAL 419,742,866.89 11.41% - - - - - -
SC Lowy Financial(HK) 46,887,208.10 1.27% - - - - - -
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 71 页 共 77 页
Ltd
SPDB - - - - - - - -
STANDARD CHARTERED
BANK
112,589,541.18 3.06% - - - - - -
UBS AG 474,925,508.42 12.91% - - - - - -
ZHONGTAI
INTERNATIONAL
FINANCIAL PRODUCTS
LIMITED
3,240,542.55 0.09% - - - - - -
海通国际 73,133,178.36 1.99% - - - - - -
长江证券 4,963,768.53 0.13% - - - - - -
中金公司 42,687,996.81 1.16% - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
长信基金管理有限责任公司关于长信全球债
券证券投资基金暂停申购、赎回、定期定额投
资等业务的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 1月 14
日
2
长信基金管理有限责任公司关于旗下部分开
放式基金在天风证券股份有限公司开通转换、
定期定额投资业务及参加申购（含定投申购）
费率优惠活动的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 1月 14
日
3
长信全球债券证券投资基金 2020年第 4季度
报告
中国证监会电子披露
网站、公司网站
2021年 1月 22
日
4
长信基金管理有限责任公司旗下全部基金
2020年第 4季度报告提示性公告
上证报、中证报、证
券时报、证券日报、
中国证监会电子披露
网站、公司网站
2021年 1月 22
日
5
长信基金管理有限责任公司关于基金行业高
级管理人员变更公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 1月 26
日
6
长信基金管理有限责任公司关于旗下 28只公
募基金增加侧袋机制并相应修改法律文件的
公告
上证报、中证报、证
券时报、证券日报、
中国证监会电子披露
网站、公司网站
2021年 3月 2日
7
长信基金管理有限责任公司关于修订旗下 28
只公开募集证券投资基金基金合同和托管协
上证报、中证报、证
券时报、证券日报、
2021年 3月 2日
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 72 页 共 77 页
议并更新招募说明书及产品资料概要的提示
性公告
中国证监会电子披露
网站、公司网站
8
长信全球债券证券投资基金更新的招募说明
书及基金产品资料概要（更新）
中国证监会电子披露
网站、公司网站
2021年 3月 2日
9 长信全球债券证券投资基金基金合同
中国证监会电子披露
网站、公司网站
2021年 3月 2日
10 长信全球债券证券投资基金托管协议
中国证监会电子披露
网站、公司网站
2021年 3月 2日
11
长信基金管理有限责任公司关于旗下部分开
放式基金参加国金证券股份有限公司申购费
率优惠活动的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 3月 26
日
12 长信全球债券证券投资基金 2020年年度报告
中国证监会电子披露
网站、公司网站
2021年 3月 30
日
13
长信基金管理有限责任公司旗下全部基金
2020年年度报告提示性公告
上证报、中证报、证
券时报、证券日报、
中国证监会电子披露
网站、公司网站
2021年 3月 30
日
14
长信基金管理有限责任公司关于长信全球债
券证券投资基金暂停申购、赎回、定期定额投
资等业务的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 3月 31
日
15
长信基金管理有限责任公司关于旗下部分开
放式基金参加中国银行股份有限公司申购（含
定投申购）费率优惠活动的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 3月 31
日
16
长信全球债券证券投资基金 2021年第 1季度
报告
中国证监会电子披露
网站、公司网站
2021年 4月 21
日
17
长信基金管理有限责任公司旗下全部基金
2021年第一季度报告提示性公告
上证报、中证报、证
券时报、证券日报、
中国证监会电子披露
网站、公司网站
2021年 4月 21
日
18
长信全球债券证券投资基金更新的招募说明
书（2021年第【1】号）及基金产品资料概要
（更新）
中国证监会电子披露
网站、公司网站
2021年 4月 23
日
19
长信基金管理有限责任公司关于董事长变更
公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 4月 30
日
20
长信基金管理有限责任公司关于长信全球债
券证券投资基金暂停申购、赎回、定期定额投
资等业务的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 5月 17
日
21
长信基金管理有限责任公司关于长信全球债
券证券投资基金暂停申购、赎回、定期定额投
资等业务的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 5月 27
日
22 长信基金管理有限责任公司公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 6月 22
日
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 73 页 共 77 页
23
长信基金管理有限责任公司关于长信全球债
券证券投资基金暂停申购、赎回、定期定额投
资等业务的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 6月 29
日
24
长信基金管理有限责任公司关于长信全球债
券证券投资基金暂停申购、赎回、定期定额投
资等业务的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 7月 1日
25
长信基金管理有限责任公司关于旗下部分开
放式基金参加招商银行股份有限公司申购（含
定投申购）费率优惠活动的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 7月 5日
26
长信基金管理有限责任公司关于增加西部证
券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销
机构并开通转换、定期定额投资业务及参加申
购（含定投申购）费率优惠活动的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 7月 14
日
27
长信全球债券证券投资基金 2021年第 2季度
报告
中国证监会电子披露
网站、公司网站
2021年 7月 21
日
28
长信基金管理有限责任公司旗下全部基金
2021年第二季度报告提示性公告
上证报、中证报、证
券时报、证券日报、
中国证监会电子披露
网站、公司网站
2021年 7月 21
日
29
长信基金管理有限责任公司关于增加京东肯
特瑞基金销售有限公司为旗下部分开放式基
金代销机构并开通转换、定期定额投资业务及
参加申购（含定投申购）费率优惠活动的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 7月 22
日
30
长信基金管理有限责任公司关于增加招商证
券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销
机构并开通转换、定期定额投资业务及参加申
购（含定投申购）费率优惠活动的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 7月 29
日
31
长信基金管理有限责任公司关于增加东方财
富证券股份有限公司为旗下部分开放式基金
代销机构并开通转换、定期定额投资业务及参
加申购（含定投申购）费率优惠活动的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 8月 5日
32
长信基金管理有限责任公司关于增加国联证
券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销
机构并开通转换、定期定额投资业务及参加申
购（含定投申购）费率优惠活动的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 8月 6日
33
长信基金管理有限责任公司关于基金行业高
级管理人员变更公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 8月 11
日
34
长信基金管理有限责任公司关于增加民生证
券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销
机构并开通转换、定期定额投资业务及参加申
购（含定投申购）费率优惠活动的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 8月 13
日
35
长信基金管理有限责任公司关于设立沈阳分
公司的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
2021年 8月 18
日
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 74 页 共 77 页
网站
36
长信基金管理有限责任公司关于增加上海利
得基金销售有限公司为旗下部分开放式基金
代销机构并开通转换、定期定额投资业务及参
加申购（含定投申购）费率优惠活动的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 8月 18
日
37
长信基金管理有限责任公司关于基金行业高
级管理人员变更公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 8月 20
日
38
长信基金管理有限责任公司关于旗下部分开
放式基金参加中国工商银行股份有限公司申
购（含定投申购）费率优惠活动的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 8月 26
日
39 长信全球债券证券投资基金 2021年中期报告
中国证监会电子披露
网站、公司网站
2021年 8月 31
日
40
长信基金管理有限责任公司旗下全部基金
2021年中期报告提示性公告
上证报、中证报、证
券时报、证券日报、
中国证监会电子披露
网站、公司网站
2021年 8月 31
日
41
长信基金管理有限责任公司关于长信全球债
券证券投资基金暂停申购、赎回、定期定额投
资等业务的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 9月 2日
42
长信基金管理有限责任公司关于长信全球债
券证券投资基金暂停申购、赎回、定期定额投
资等业务的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 9月 16
日
43
长信基金管理有限责任公司关于增加江苏银
行股份有限公司为旗下部分开放式基金代销
机构并开通转换、定期定额投资业务及参加申
购（含定投申购）费率优惠活动的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 9月 16
日
44
长信基金管理有限责任公司关于长信全球债
券证券投资基金暂停申购、赎回、定期定额投
资等业务的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 10月 12
日
45
长信基金管理有限责任公司关于增加上海基
煜基金销售有限公司为旗下部分开放式基金
代销机构并开通转换、定期定额投资业务及参
加申购（含定投申购）、赎回费率优惠活动的
公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 10月 21
日
46
长信全球债券证券投资基金 2021年第 3季度
报告
中国证监会电子披露
网站、公司网站
2021年 10月 27
日
47
长信基金管理有限责任公司旗下全部基金
2021年第三季度报告提示性公告
上证报、中证报、证
券时报、证券日报、
中国证监会电子披露
网站、公司网站
2021年 10月 27
日
48
长信基金管理有限责任公司关于增加国泰君
安证券股份有限公司为旗下部分开放式基金
代销机构并开通转换、定期定额投资业务及参
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 11月 9
日
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 75 页 共 77 页
加申购（含定投申购）费率优惠活动的公告
49
长信基金管理有限责任公司关于增加万联证
券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销
机构并开通转换、定期定额投资业务及参加申
购（含定投申购）费率优惠活动的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 11月 16
日
50
长信基金管理有限责任公司关于养老金客户
通过直销中心申购（含转换转入）旗下所有基
金费率优惠的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 11月 23
日
51
长信基金管理有限责任公司关于长信全球债
券证券投资基金暂停申购、赎回、定期定额投
资等业务的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 11月 23
日
52
长信全球债券证券投资基金更新的招募说明
书（2021年第【2】号）及基金产品资料概要
（更新）
中国证监会电子披露
网站、公司网站
2021年 11月 30
日
53
长信基金管理有限责任公司关于增加华龙证
券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销
机构并开通转换、定期定额投资业务及参加申
购（含定投申购）费率优惠活动的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 12月 2
日
54
长信基金管理有限责任公司关于增加上海万
得基金销售有限公司为旗下部分开放式基金
代销机构并开通转换、定期定额投资业务及参
加申购（含定投申购）费率优惠活动的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 12月 3
日
55
长信基金管理有限责任公司关于旗下部分基
金改聘会计师事务所的公告
上证报、中证报、证
券时报、证券日报、
中国证监会电子披露
网站、公司网站
2021年 12月 14
日
56
长信基金管理有限责任公司关于长信全球债
券证券投资基金暂停申购、赎回、定期定额投
资等业务的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 12月 22
日
57
长信基金管理有限责任公司关于增加东莞证
券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销
机构并开通转换、定期定额投资业务及参加申
购（含定投申购）费率优惠活动的公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 12月 23
日
58
长信基金管理有限责任公司关于长信全球债
券证券投资基金 2022年开放日的提示性公告
上证报、中国证监会
电子披露网站、公司
网站
2021年 12月 30
日
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 76 页 共 77 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
注：本基金本报告期内未有单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
注：本基金本报告期未发生影响投资者决策的其他重要信息。
长信全球债券（QDII）2021年年度报告
第 77 页 共 77 页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立基金的文件；
2、《长信全球债券证券投资基金基金合同》；
3、《长信全球债券证券投资基金招募说明书》；
4、《长信全球债券证券投资基金托管协议》；
5、报告期内在指定报刊上披露的各种公告的原稿；
6、长信基金管理有限责任公司营业执照、公司章程及相关资格批复文件。
13.2 存放地点
基金管理人的办公场所。
13.3 查阅方式
长信基金管理有限责任公司网站：https://www.cxfund.com.cn。
长信基金管理有限责任公司
2022年 3月 31日
