华融现金增利货币市场基金
2021 年年度报告
2021 年 12 月 31 日
基金管理人：华融基金管理有限公司
基金托管人：中信银行股份有限公司
送出日期：2022 年 3 月 31 日
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3 月 2 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保
留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 2021 年 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录...................................................................................................................................2
1.1 重要提示........................................................................................................................................ 2
1.2 目录................................................................................................................................................ 3
§2 基金简介................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况................................................................................................................................ 5
2.2 基金产品说明................................................................................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人............................................................................................................5
2.4 信息披露方式................................................................................................................................ 6
2.5 其他相关资料................................................................................................................................ 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.............................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标............................................................................................................7
3.2 基金净值表现................................................................................................................................ 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................15
§4 管理人报告........................................................................................................................................... 17
4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................17
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................. 18
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......................................................................... 19
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......................................................... 19
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......................................................... 20
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......................................................................... 20
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..................................................................... 21
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......................................................................... 21
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................. 21
§5 托管人报告........................................................................................................................................... 22
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..............................................................................22
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........22
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................. 22
§6 审计报告............................................................................................................................................... 23
6.1 审计报告基本信息......................................................................................................................23
6.2 审计报告的基本内容..................................................................................................................23
§7 年度财务报表....................................................................................................................................... 26
7.1 资产负债表.................................................................................................................................. 26
7.2 利润表.......................................................................................................................................... 27
7.3 所有者权益（基金净值）变动表..............................................................................................28
7.4 报表附注...................................................................................................................................... 29
§8 投资组合报告....................................................................................................................................... 57
8.1 期末基金资产组合情况..............................................................................................................57
8.2 债券回购融资情况......................................................................................................................57
8.3 基金投资组合平均剩余期限......................................................................................................57
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明..................................................... 58
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......................................................................................58
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细............................. 59
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离............................................. 59
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8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细.............59
8.9 投资组合报告附注......................................................................................................................60
§9 基金份额持有人信息...........................................................................................................................62
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..................................................................................62
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况..............................................................................62
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..................................................................... 63
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................. 63
9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品
情况..................................................................................................................................................... 63
§10 开放式基金份额变动.........................................................................................................................64
§11 重大事件揭示...................................................................................................................................65
11.1 基金份额持有人大会决议........................................................................................................65
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................................... 65
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................................65
11.4 基金投资策略的改变................................................................................................................ 65
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况....................................................................................65
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况................................................... 65
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................65
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况...............................................................................................66
11.9 其他重大事件............................................................................................................................ 67
§12 影响投资者决策的其他重要信息.....................................................................................................69
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况.......................................69
12.2 影响投资者决策的其他重要信息............................................................................................69
§13 备查文件目录.....................................................................................................................................70
13.1 备查文件目录............................................................................................................................70
13.2 存放地点.................................................................................................................................... 70
13.3 查阅方式.................................................................................................................................... 70
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§
2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华融现金增利货币市场基金
基金简称 华融现金增利货币
基金主代码
000785
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014 年 9 月 16 日
基金管理人 华融基金管理有限公司
基金托管人 中信银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
1,524,916,173.16 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称：
华融现金增利 A 华融现金增利 B 华融现金增利 C
下属分级基金的交易代码：
000785 000786 000787
报告期末下属分级基金的份额总额 5,897,205.66
份
322,541,771.95
份
1,196,477,195.55
份
2.2 基金产品说明
投资目标 在充分控制基金资产风险、保持基金资产流动性的前提下，追求超越业绩
比较基准的投资回报，力争实现基金资产的稳定增值。
投资策略 本基金的投资将以保证资产的安全性和流动性为基本原则，力求在对国内
外宏观经济走势、货币财政政策变动等因素充分评估的基础上，科学预计
未来利率走势，择优筛选并优化配置投资范围内的各种金融工具，进行积
极的投资组合管理。
业绩比较基准 七天通知存款利率（税后）。
风险收益特征 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的预期
风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华融基金管理有限公司 中信银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 谢超 姜敏
联系电话 010-59315649 4006800000
电子邮箱 xiechao@hr-fund.com.cn jiangmin@citicbank.com
客户服务电话 400-819-0789 95558
传真 010-59315600 010-85230024
注册地址 中国（河北）自由贸易试验
区雄安片区容城县雄安市民
服务中心企业办公区 A 栋一
层 108 单元
北京市朝阳区光华路 10 号院 1
号楼 6-30 层、32-42 层
办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街 北京市朝阳区光华路 10 号院 1
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18号中国人保寿险大厦11层 号楼 6-30 层、32-42 层
邮政编码 100020 100020
法定代表人 杨铭海 朱鹤新
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.hr-fund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所
2.5
其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广
场东方经贸城安永大楼 16 层
注册登记机构
华融基金管理有限公司
北京市朝阳区朝阳门北大街18号中
国人保寿险大厦 11 层
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.
1.
1
期
间
数
据
和
指
标
2021 年 2020 年 2019 年
华融现
金增利
A
华融现
金增利 B
华融现金
增利 C
华融现
金增利
A
华融现金
增利 B
华融现金
增利 C
华融现
金增利
A
华融现金
增利 B
华融现金
增利 C
本
期
已
实
现
收
益
116,49
0.16
11,502,
391.66
28,848,3
05.43
142,77
6.64
11,619,4
57.09
24,185,5
18.79
246,540
.83
6,346,63
9.88
26,280,6
00.23
本
期
利
润
116,49
0.16
11,502,
391.66
28,848,3
05.43
142,77
6.64
11,619,4
57.09
24,185,5
18.79
246,540
.83
6,346,63
9.88
26,280,6
00.23
本
期
净
值
收
益
率
1.9774
%
2.2227% 1.9777%
1.8500
%
2.0949% 1.8498% 2.3309% 2.5770% 2.3315%
3.
1.
2
期
末
数
据
和
指
2021 年末 2020 年末 2019 年末
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标
期
末
基
金
资
产
净
值
5,897,
205.66
322,541
,771.95
1,196,47
7,195.55
8,955,
953.47
1,140,79
8,868.61
1,111,32
0,230.92
10,367,
693.05
1,357,79
8,654.80
1,552,06
9,948.66
期
末
基
金
份
额
净
值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.
1.
3
累
计
期
末
指
标
2021 年末 2020 年末 2019 年末
累
计
净
值
收
益
率
21.699
9%
23.7027
%
21.5889%
19.340
1%
21.0130% 19.2309%
17.1724
%
18.5299% 17.0654%
注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币
市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金
额相等；（2）本基金无持有人认购/申购或交易基金的各项费用；（3）华融现金增利 A、华融现金
增利 B和华融现金增利 C适用不同的销售服务费率；（4）本基金收益分配按日结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华融现金增利 A
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阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.4702% 0.0003% 0.3403% 0.0000% 0.1299% 0.0003%
过去六个月 0.9586% 0.0006% 0.6805% 0.0000% 0.2781% 0.0006%
过去一年 1.9774% 0.0007% 1.3500% 0.0000% 0.6274% 0.0007%
过去三年 6.2849% 0.0016% 4.0537% 0.0000% 2.2312% 0.0016%
过去五年 13.9726% 0.0030% 6.7537% 0.0000% 7.2189% 0.0030%
自基金合同
生效起至今
21.6999% 0.0040% 9.8532% 0.0000% 11.8467% 0.0040%
华融现金增利 B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.5310% 0.0003% 0.3403% 0.0000% 0.1907% 0.0003%
过去六个月 1.0808% 0.0006% 0.6805% 0.0000% 0.4003% 0.0006%
过去一年 2.2227% 0.0007% 1.3500% 0.0000% 0.8727% 0.0007%
过去三年 7.0536% 0.0016% 4.0537% 0.0000% 2.9999% 0.0016%
过去五年 15.2140% 0.0029% 6.7537% 0.0000% 8.4603% 0.0029%
自基金合同
生效起至今
23.7027% 0.0040% 9.8532% 0.0000% 13.8495% 0.0040%
华融现金增利 C
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.4700% 0.0003% 0.3403% 0.0000% 0.1297% 0.0003%
过去六个月 0.9585% 0.0006% 0.6805% 0.0000% 0.2780% 0.0006%
过去一年 1.9777% 0.0007% 1.3500% 0.0000% 0.6277% 0.0007%
过去三年 6.2857% 0.0016% 4.0537% 0.0000% 2.2320% 0.0016%
过去五年 13.8738% 0.0029% 6.7537% 0.0000% 7.1201% 0.0029%
自基金合同
生效起至今
21.5889% 0.0040% 9.8532% 0.0000% 11.7357% 0.0040%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
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3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期，建仓期结束时本基金的
各项投资比例已达到基金合同的规定。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
华融现金增利 A
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2021 116,490.16 - - 116,490.16
2020 142,776.64 - - 142,776.64
2019 246,540.83 - - 246,540.83
合计 505,807.63 - - 505,807.63
单位：人民币元
华融现金增利 B
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2021 11,502,391.66 - - 11,502,391.66
2020 11,619,457.09 - - 11,619,457.09
2019 6,346,639.88 - - 6,346,639.88
合计 29,468,488.63 - - 29,468,488.63
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单位：人民币元
华融现金增利 C
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2021 28,848,305.43 - - 28,848,305.43
2020 24,185,518.79 - - 24,185,518.79
2019 26,280,600.23 - - 26,280,600.23
合计 79,314,424.45 - - 79,314,424.45
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§
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华融基金管理有限公司（以下简称“华融基金”）成立于 2019 年 3 月 1 日，是经中国证监
会批准设立的首家及目前唯一一家落户雄安新区的公募基金管理公司及全国性证券类法人机构。
公司股东为华融证券股份有限公司，持股比例 100%，公司注册资本人民币 2 亿元。 华融基金以
“深植雄安、服务雄安”为己任，秉承“诚信、尽责、专业、奋进”的企业精神，致力于通过创
新公募基金产品设计开发，引导社会资源配置，切实服务于供给侧结构性改革、产业结构转型升
级与创新引领以及雄安新区建设发展等国家战略，推进创新科技和经济社会融合发展，努力为机
构和个人投资者提供长期稳健的投资回报，打造雄安特色优秀公募基金管理公司。截至报告期末，
华融基金旗下管理 7只公募基金产品，为华融现金增利货币市场基金、华融新锐灵活配置混合型
证券投资基金、华融新利灵活配置混合型证券投资基金、华融雄安建设发展三年定期开放债券型
证券投资基金、华融荣赢 63 个月定期开放债券型证券投资基金，华融融泽 6 个月定期开放灵活配
置混合型证券投资基金，华融融兴 6 个月定期开放灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期
限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
桑劲乔
本基金的
基金经理
2016 年 12
月 6 日
- 9
桑劲乔，澳大利亚麦
考瑞大学金融学硕
士，9 年证券从业经
验。2012 年 11 月加入
华融证券股份有限公
司，2020 年 3 月加入
华融基金管理有限公
司。2016 年 12 月 6
日起担任华融现金增
利货币市场基金的基
金经理，2020 年 7 月
2 日起担任华融雄安
建设发展三年定期开
放债券型证券投资基
金基金经理助理。历
任华融证券股份有限
公司固定收益投资部
交易员、投资经理，
基金业务部基金经
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理。
王哲
本基金的
基金经理
助理
2020 年 7 月
10 日
- 11
王哲，清华大学工商
管理硕士、中国人民
大学经济学硕士，特
许金融分析师（CFA），
金 融 风 险 管 理 师
（FRM），高级经济师，
11 年证券从业经验。
2020 年 6 月加入华融
基金管理有限公司。
2020 年 12 月 30 日起
担任华融荣赢63个月
定期开放债券型证券
投资基金基金经理，
2021年6月30日起担
任华融雄安建设发展
三年定期开放债券型
证券投资基金基金经
理，2021 年 8 月 17
日起担任华融融泽 6
个月定期开放灵活配
置混合型证券投资基
金基金经理，2020 年
7 月 10 日起担任华融
现金增利货币市场基
金基金经理助理。曾
任交通银行北京市分
行资产管理部高级产
品经理、华夏银行总
行资产管理部投资经
理。
注：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。表中的任
职日期和离职日期均指公司相关公告中披露的日期。
4.1.3
期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
截止本报告期末，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
4.2
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资
基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规规定及《华融现金
增利货币市场基金基金合同》约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格
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控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金
无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定
了《华融基金管理有限公司公平交易管理制度》，并建立了健全有效的公平交易执行体系，保证公
平对待旗下的每一个投资组合。
本基金管理人从工作制度、工作流程和技术手段等方面来保证公平交易的实现，并通过监察
稽核、事后分析和信息披露等手段来加强对于公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《华
融基金管理有限公司公平交易管理制度》。
在投资决策环节，本基金管理人构建了统一的研究平台，为旗下所有投资组合公平地提供研
究支持。同时，在投资决策过程中，各基金经理严格遵守本基金管理人的各项投资管理制度和投
资授权制度，保证各投资组合的独立投资决策机制。
在交易执行环节，本基金管理人实行集中交易制度，按照“时间优先、价格优先、比例分配、
综合平衡”的原则，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
在事后监控环节，本基金管理人定期对证券交易情况进行分析，并出具公平交易执行情况分
析报告；本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（1 日内、3
日内、5 日内）的同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
综上所述，本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量均未超过该证券当日成交量的 5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内，在需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力的影响下，经济发展逐渐走弱，具体
表现为：基建投资增速低位徘徊，房地产投资增速持续下行，扣除价格因素的消费增速在年底进
入负增长区间，社融增速在下半年触及 10%的近年来低点，工业品价格全年录得 8.1%的高增长。
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稳增长的权重在政府目标中不断提高，人民银行于 7月和 12 月两次下调存款准备金率，1 年期国
债全年累计下行超过 23 个基点，10 年期国债全年累计下行接近 37 个基点。货币市场方面，除月
末、年末、国庆长假等敏感时点外，回购利率基本在政策利率附近上下波动，1 年期存单利率在
上半年快速下行，下半年则在低位震荡。
流动性管理是本基金最重要的功能，在保证流动性充裕以及资产安全性的基础上，本基金将
尽可能的提高组合的收益率。报告期内，本基金以同业存单、短期存款、短期融资券以及短期逆
回购为主要配置资产。根据负债端申赎及资产端利率的变化规律，灵活的安排组合的杠杆率及剩
余期限。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期华融现金增利 A 的基金份额净值收益率为 1.9774%，本报告期华融现金增利 B 的基
金份额净值收益率为 2.2227%，本报告期华融现金增利 C的基金份额净值收益率为 1.9777%，同期
业绩比较基准收益率为 1.3500%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2021 年底召开的中央经济工作会议对当前经济面临的困难有充分的认识，要求 2022 年经济
工作要稳字当头、稳中求进，各方面要积极推出有利于经济稳定的政策，政策发力适当靠前，稳
定宏观经济大盘，保持经济运行在合理区间。人民银行已于 2022 年 1 月份进行了降息操作，后续
货币政策操作空间取决于经济基本面的恢复情况。海外市场方面，供应链瓶颈导致通胀持续走高，
市场对美联储在 3 月进行加息的预期较高。美债利率快速上行，中美利差快速缩窄，预计将对国
内货币政策形成一定的掣肘。债券市场面临的多空影响因素交织，需要紧盯政策面、基本面、资
金面的变化。
流动性管理是货币基金最重要的功能，本基金将保持组合有较好的流动性。同时，本基金将
持续关注货币政策变化、市场风险偏好变化、基本面复苏程度对货币市场的影响，在同业存单、
短期逆回购、短期融资券等多种工具之间实现合理配置，力争为投资者实现稳定的回报。本基金
将严控信用风险，回避中低等级的同业存单及短期融资券。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本基金管理人高度重视监察稽核工作，持续推进内部控制体系建设，按照法律法规、监管政
策及公司章程要求，完善各项监察稽核及内部控制制度，并实施有效的合规管理、监察稽核、内
控审计措施。
在合规管理方面，本基金管理人以严格遵守法律法规、监管政策及内部制度为基本要求，形
成守法经营、规范运作的经营思想和理念，重视合规文化建设，并将防范合规风险作为合规管理
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工作的重要目标。本报告期内，本基金管理人切实落实各项合规管理职责，实现合规审查、合规
检查、合规咨询、合规培训等合规管理措施常态化、规范化运作，合规管理覆盖投资、研究、交
易、销售、宣传推介、信息披露等业务条线。此外，本基金管理人推进完善合规考核及问责机制，
加强员工合规行为管理。本报告期内，本基金管理人有效落实各项合规管理要求，合规管理情况
良好。
在监察稽核方面，本基金管理人每季度开展定期内部稽核工作，不定期开展专项稽核工作，
按照稽核工作计划，对各业务条线进行监督、检查，排查业务风险隐患。本报告期内，本基金管
理人监察稽核工作有序进行，对业务运作情况实现有效监督。
在内控审计方面，本基金管理人由指定部门开展内部控制检查，完善内部控制机制。此外，
本基金管理人按照法律法规规定，聘任具备相应业务资格的会计师事务所对内部控制情况进行审
计、评价。本报告期内，本基金管理人内控审计工作开展情况良好。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会（主任委员由分管基金运营部的公司领导担任，副主任由公司
主管基金运营部的部门领导担任，委员由投资、研究、风控、运营等部门负责人或业务骨干组成），
负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业
胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基
金的基金经理进行充分沟通。基金运营部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定
价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同及招募说明书等有关规定，本基金每日将基金净收益分配给基金份额持有人，
当日收益参与下一日的收益分配，并定期支付且结转为相应的基金份额。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净
值低于五千万元的情形。
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§
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
作为本基金的托管人，中信银行严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关
法律法规、基金合同和托管协议的规定，对华融现金增利货币市场基金 2021 年的投资运作，进行
了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，履行了托管人的义务，不存在任何损害基金份额持
有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，华融基金管理有限公司在华融现金增利货币市场基金的投资运作、基金资产
净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基
金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关
法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，华融基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披
露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的 2021 年度报告中的财务指
标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现
有损害基金持有人利益的行为。
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§
6
审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2022）审字第 61560047_A07 号
6.2
审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华融现金增利货币市场基金全体份额持有人
审计意见 我们审计了华融现金增利货币市场基金的财务报表，包括 2021 年
12 月 31 日的资产负债表，2021 年度的利润表、所有者权益（基金
净值）变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的华融现金增利货币市场基金的财务报表在所有重
大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华融现金增利货
币市场基金2021年 12月 31日的财务状况以及2021年度的经营成
果和净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于华融现金增利货币市场基金，并履行了职业道德方面的其他责
任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
强调事项 无。
其他事项 无。
其他信息 华融现金增利货币市场基金管理层对其他信息负责。其他信息包括
年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的
责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允
反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华融现金增利货币市场基金的
持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持
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续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督华融现金增利货币市场基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披
露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据
获取的审计证据，就可能导致对华融现金增利货币市场基金持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们
在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华融现金
增利货币市场基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项
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进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺
陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 王珊珊 朱燕
会计师事务所的地址 中国 北京
审计报告日期 2022 年 3 月 29 日
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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§
7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华融现金增利货币市场基金
报告截止日： 2021 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,212,925.87 517,744,287.44
结算备付金 11,646,235.73 13,596,418.69
存出保证金 22,666.02 120,438.89
交易性金融资产 7.4.7.2 1,653,138,007.20 1,264,221,446.10
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 1,653,138,007.20 1,264,221,446.10
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 120,000,225.00 662,007,340.00
应收证券清算款 273,499.84 -
应收利息 7.4.7.5 2,907,069.91 5,404,068.37
应收股利 - -
应收申购款 100.00 762,260.00
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 1,789,200,729.57 2,463,856,259.49
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 262,999,405.50 -
应付证券清算款 - 201,684,589.14
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 494,617.50 450,950.78
应付托管费 164,872.49 150,316.93
应付销售服务费 327,779.91 266,696.55
应付交易费用 7.4.7.7 61,836.49 28,046.18
应交税费 - 10,606.91
应付利息 21,044.52 -
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应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 215,000.00 190,000.00
负债合计 264,284,556.41 202,781,206.49
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 1,524,916,173.16 2,261,075,053.00
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计 1,524,916,173.16 2,261,075,053.00
负债和所有者权益总计 1,789,200,729.57 2,463,856,259.49
注：报告截止日 2021 年 12 月 31 日，华融现金增利 A 基金份额净值 1.0000 元，基金份额总
额 5,897,205.66 份；华融现金增利 B 基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额 322,541,771.95
份；华融现金增利 C 基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额 1,196,477,195.55 份。华融现金增
利货币份额总额合计为 1,524,916,173.16 份。
7.2 利润表
会计主体：华融现金增利货币市场基金
本报告期：2021 年 1 月 1日至 2021 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2021 年 1月 1日至 2021
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至
2020 年 12 月 31 日
一、收入 56,637,204.98 48,243,592.25
1.利息收入 54,715,528.66 46,230,537.50
其中：存款利息收入 7.4.7.11 494,337.70 3,186,061.75
债券利息收入 41,139,736.85 29,469,089.73
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 13,081,454.11 13,575,386.02
证券出借利息收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 1,921,676.32 2,013,054.75
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 1,921,676.32 2,013,054.75
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17
- -
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
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5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18
- -
减：二、费用 16,170,017.73 12,295,839.73
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 6,028,096.71 5,672,864.44
2．托管费 7.4.10.2.2 2,009,365.55 1,890,954.81
3．销售服务费 7.4.10.2.3 3,767,053.76 3,391,186.37
4．交易费用 7.4.7.19 5,000.00 24.25
5．利息支出 4,035,644.67 1,175,680.57
其中：卖出回购金融资产支出 4,035,644.67 1,175,680.57
6．税金及附加 1,687.80 19,058.46
7．其他费用 7.4.7.20 323,169.24 146,070.83
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
40,467,187.25 35,947,752.52
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
40,467,187.25 35,947,752.52
7.3
所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华融现金增利货币市场基金
本报告期：2021 年 1 月 1日至 2021 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
2,261,075,053.00 - 2,261,075,053.00
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 40,467,187.25 40,467,187.25
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-736,158,879.84 - -736,158,879.84
其中：1.基金申购款 27,039,220,026.01 - 27,039,220,026.01
2.基金赎回款 -27,775,378,905.85 - -27,775,378,905.85
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -40,467,187.25 -40,467,187.25
五、期末所有者权益（基
金净值）
1,524,916,173.16 - 1,524,916,173.16
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项目
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
2,920,236,296.51 - 2,920,236,296.51
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 35,947,752.52 35,947,752.52
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-659,161,243.51 - -659,161,243.51
其中：1.基金申购款 26,191,092,235.74 - 26,191,092,235.74
2.基金赎回款 -26,850,253,479.25 - -26,850,253,479.25
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -35,947,752.52 -35,947,752.52
五、期末所有者权益（基
金净值）
2,261,075,053.00 - 2,261,075,053.00
注：报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______丁卓______ ______赵天智______ ____单国巍____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华融现金增利货币市场基金（以下简称“本基金”）于 2014 年 8 月 19 日经中国证券监督管理
委员会（以下简称“中国证监会”）（证监许可[2014]867 号文）核准，由华融证券股份有限公司
依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华融现金增利货币市场基金基金合同》负责公开募
集。经向中国证监会备案，《华融现金增利货币市场基金基金合同》于 2014 年 9 月 16 日正式生效，
基金合同生效日的基金份额总额为202,185,899.44份基金份额，其中认购资金利息折合3,729.13
份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金原基金管理人为华融证券股份
有限公司，基金托管人为中信银行股份有限公司。本基金于 2019 年 8 月 20 日向中国证监会变更
注册（证监许可[2019]1522 号文），于 2019 年 11 月 13 日公告基金份额持有人大会决议生效，于
2020 年 4 月 27 日公告变更基金管理人为华融基金管理有限公司。
根据《华融现金增利货币市场基金招募说明书》和《华融现金增利货币市场基金基金合同》，
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本基金设 A 类、B 类、C 类三类基金份额，分别设置基金代码，不同级别的基金份额适用不同费
率的销售服务费。A 类基金份额指投资人使用非证券资金账户资金认、申购基金资产净值小于 300
万元的份额类别；B 类基金份额指投资人使用非证券资金账户资金认、申购大于（含）300 万元
的份额类别；C 类基金份额指投资人使用证券资金账户资金认、申购本基金，其中 A、C类基金份
额按照 0.25%年费率计提销售服务费；B 类基金份额按照 0.01%年费率计提销售服务费。
根据《货币市场基金监督管理办法》和《华融现金增利货币市场基金基金合同》的有关规定，
本基金的投资范围包括：现金，通知存款，短期融资券，剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的中
期票据，期限在一年以内(含一年)的银行定期存款与大额存单，剩余期限在一年以内(含一年)的
中央银行票据与债券回购，剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券，剩余期限在 397 天以内(含
397 天)的资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场
工具。如果法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程
序后可以将其纳入投资范围。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》
第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的
编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 5 号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证
券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会及中国证券投资
基金业协会颁布的相关规定及参考意见。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2021 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指
引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
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7.4.4.1
会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2
记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3
金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
本基金的金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及
贷款和应收款项。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债券
投资等。
本基金的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。
7.4.4.4
金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法
进行后续计量。本会计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。
本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量，并以摊余成本进行后续计量。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且
符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产
的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
（1）债券投资
买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资按实际支付的全部价款
入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成
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债券投资成本，对于贴息债券，该等利息应作为债券投资成本；卖出银行间同业市场交易的债券
于成交日确认债券投资收益。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
（2）回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以使用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5
金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有
重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产
或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并
考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。
本基金金融工具的估值方法具体如下：
（1）银行存款
本基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息。
（2）债券投资
本基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，
每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
（3）回购协议
1)本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计
提利息。
2)本基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回
购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则
按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务到期无法履约，
则继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值。
（4）其他
1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
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2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资
产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每
一估值日，采用其他可参考公允价值指标，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。
当基金资产净值与影子价格产生重大偏离，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基
金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
3)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6
金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7
实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为人民币 1.00 元。由于申购、赎回
引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金
转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8
收入
/(
损失
)
的确认和计量
（1）存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存
款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入
与账面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列
示。另外，根据中国证监会令第 120 号《货币市场基金监督管理办法》的规定，如果出现因提前
支取而导致的利息损失的情形，基金管理人应当使用风险准备金予以弥补，风险准备金不足的，
应当使用固有资金予以弥补。
（2）债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包
含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
（3）买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提。
（4）债券投资收益/损失于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利
息及相关费用的差额入账。
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7.4.4.9
费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10
基金的收益分配政策
（1）本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权。
（2）本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用。
（3）“每日分配、按日支付”。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为
基准，为投资人每日计算当日收益并分配，每日进行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小
数点后 2 位，小数点后第 3 位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止。
（4）本基金每日进行收益计算并分配时，每日收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基
金份额)方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资人在当日收益支付时，其当日净
收益大于零，则为投资人增加相应的基金份额，其当日净收益为零，则保持投资人基金份额不变，
基金管理人将采取必要措施尽量避免基金净收益小于零，若当日净收益小于零，则不缩减投资人
基金份额，待其后累计净收益大于零时，即增加投资人基金份额。
（5）当日申购的基金份额自登记机构确认下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日
赎回的基金份额自登记机构确认下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益。
（6）法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.11
分部报告
无。
7.4.4.12
其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1
会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2
会计估计变更的说明
无。
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7.4.5.3
差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
7.4.6.1 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股
票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增
值税；存款利息收入不征收增值税。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人。
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简
称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理
人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人
可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税
额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政
策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生
的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生
的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债
券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的
股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、
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债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非
货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税
额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。
7.4.6.2 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.3 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1
银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
活期存款 1,212,925.87 517,744,287.44
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计： 1,212,925.87 517,744,287.44
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021 年 12 月 31 日
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场 112,617,304.85 112,613,368.40 -3,936.45 -0.0003%
银行间市场 1,540,520,702.35 1,541,007,000.00 486,297.65 0.0319%
合计 1,653,138,007.20 1,653,620,368.40 482,361.20 0.0316%
资产支持证券 - - - -
合计 1,653,138,007.20 1,653,620,368.40 482,361.20 0.0316%
项目
上年度末
2020 年 12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场 229,167,443.14 228,980,700.00 -186,743.14 -0.0083%
银行间市场 1,035,054,002.96 1,035,959,000.00 904,997.04 0.0400%
合计 1,264,221,446.10 1,264,939,700.00 718,253.90 0.0318%
资产支持证券 - - -
-
合计 1,264,221,446.10 1,264,939,700.00 718,253.90 0.0318%
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2021 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 50,000,000.00 -
银行间市场 70,000,225.00 -
合计 120,000,225.00 -
项目
上年度末
2020 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 462,000,000.00 -
银行间市场 200,007,340.00 -
合计 662,007,340.00 -
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7.4.7.4.2
期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5
应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 7,061.42 44,860.61
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 5,764.88 6,730.24
应收债券利息 2,847,319.87 5,361,293.14
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 46,912.52 -8,875.24
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 11.22 59.62
合计 2,907,069.91 5,404,068.37
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 61,836.49 28,046.18
合计 61,836.49 28,046.18
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付证券出借违约金 - -
预提费用 215,000.00 190,000.00
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合计 215,000.00 190,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
华融现金增利 A
项目
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末
8,955,953.47 8,955,953.47
本期申购 6,982,327.44 6,982,327.44
本期赎回(以"-"号填列) -10,041,075.25 -10,041,075.25
- 基金拆分/份额折算前
- -
基金拆分/份额折算变动份额
- -
本期申购
- -
本期赎回(以"-"号填列)
- -
本期末
5,897,205.66 5,897,205.66
金额单位：人民币元
华融现金增利 B
项目
本期
2021 年 1 月 1日至 2021 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,140,798,868.61 1,140,798,868.61
本期申购 666,502,391.66 666,502,391.66
本期赎回(以"-"号填列) -1,484,759,488.32 -1,484,759,488.32
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 322,541,771.95 322,541,771.95
金额单位：人民币元
华融现金增利 C
项目
本期
2021 年 1 月 1日至 2021 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,111,320,230.92 1,111,320,230.92
本期申购 26,365,735,306.91 26,365,735,306.91
本期赎回(以"-"号填列) -26,280,578,342.28 -26,280,578,342.28
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 1,196,477,195.55 1,196,477,195.55
注：申购含红利再投、转换入、级别调整入份额，赎回含转换出、级别调整出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
华融现金增利 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 116,490.16 - 116,490.16
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -116,490.16 - -116,490.16
本期末 - - -
单位：人民币元
华融现金增利 B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 11,502,391.66 - 11,502,391.66
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -11,502,391.66 - -11,502,391.66
本期末 - - -
单位：人民币元
华融现金增利 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 28,848,305.43 - 28,848,305.43
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -28,848,305.43 - -28,848,305.43
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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项目
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1日至 2020 年 12 月
31 日
活期存款利息收入 233,553.96 2,479,220.97
定期存款利息收入 - 253,319.83
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 259,317.20 451,700.59
其他 1,466.54 1,820.36
合计 494,337.70 3,186,061.75
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金投资范围不包含股票投资。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021
年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年
12月31日
债券投资收益——买卖债券（债转
股及债券到期兑付）差价收入
1,921,676.32 2,013,054.75
债券投资收益——赎回差价收入
- -
债券投资收益——申购差价收入
- -
合计
1,921,676.32 2,013,054.75
7.4.7.13.2
债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021
年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年
12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成交总额
11,955,669,729.48 7,743,519,643.79
减：卖出债券（债转股及债券到期
兑付）成本总额
11,917,289,970.24 7,691,087,831.95
减：应收利息总额 36,458,082.92 50,418,757.09
买卖债券差价收入 1,921,676.32 2,013,054.75
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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页
7.4.7.13.3
债券投资收益——赎回差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金无债券投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.13.4
债券投资收益——申购差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金无债券投资收益——申购差价收入。
7.4.7.13.5
资产支持证券投资收益
本报告期及上年度可比期间，本基金无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14
贵金属投资收益
7.4.7.14.1
贵金属投资收益项目构成
本基金投资范围无贵金属投资。
7.4.7.14.2
贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金投资范围无贵金属投资。
7.4.7.14.3
贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金投资范围无贵金属投资。
7.4.7.14.4
贵金属投资收益——申购差价收入
本基金投资范围无贵金属投资。
7.4.7.15
衍生工具收益
7.4.7.15.1
衍生工具收益——买卖权证差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金无衍生工具收益-买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2
衍生工具收益 ——其他投资收益
本报告期及上年度可比期间，本基金无衍生工具收益-其他投资收益。
7.4.7.16
股利收益
本报告期及上年度可比期间，本基金无股利收益。
7.4.7.17
公允价值变动收益
本报告期及上年度可比期间，本基金无公允价值变动收益。
7.4.7.18
其他收入
本报告期及上年度可比期间，本基金无其他收入。
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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43
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70
页
7.4.7.19
交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至2021年 12
月 31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1日至 2020 年 12
月 31 日
交易所市场交易费用 - -
银行间市场交易费用 5,000.00 24.25
交易基金产生的费用
- -
其中：申购费
- -
赎回费
- -
合计 5,000.00 24.25
7.4.7.20
其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至2021年 12
月 31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12
月 31 日
审计费用 120,000.00 -
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
银行划款费用 45,969.24 6,274.33
其他费用 1,200.00 -16,203.50
账户维护费 36,000.00 36,000.00
合计 323,169.24 146,070.83
7.4.7.21 分部报告
无。
7.4.8
或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9
关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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华融基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中信银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
华融证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构、原基金管理人
中国华融资产管理股份有限公司 基金管理人股东的控股股东
华融瑞泽投资管理有限公司 基金管理人股东控股的公司
华融期货有限责任公司 基金管理人股东控股的公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金投资范围不包含股票投资。
7.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
华融证券股份有限
公司
- - 790,812,606.20 21.85%
7.4.10.1.3
债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
华融证券股份有限
公司
- - 15,672,300,000.00 24.20%
7.4.10.1.4 权证交易
本报告期及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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7.4.10.1.5
应支付关联方的佣金
本报告期及上年度可比期间，本基金无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2
关联方报酬
7.4.10.2.1
基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1月 1日至 2021 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1日至 2020 年 12 月
31 日
当期发生的基金应支付
的管理费
6,028,096.71 5,672,864.44
其中：支付销售机构的
客户维护费
2,141,878.10 4,082,045.66
注：①支付基金管理人的基金管理费按前一日基金资产净值 0.3%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。
②基金管理费计算公式为：日基金管理费＝前一日基金资产净值×0.3%/当年天数。
③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销
售活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从
基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1月 1日至 2021 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1日至 2020 年 12 月
31 日
当期发生的基金应支付
的托管费
2,009,365.55 1,890,954.81
注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。
②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.1%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华融现金
增利 A
华融现金增
利 B
华融现金增利
C
合计
华融基金管理有限公司 1,745.51 51,179.46 - 52,924.97
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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华融证券股份有限公司 - - 3,699,492.40 3,699,492.40
中信银行股份有限公司 3,371.35 - - 3,371.35
合计 5,116.86 51,179.46 3,699,492.40 3,755,788.72
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华融现金
增利 A
华融现金增
利 B
华融现金增利
C
合计
华融基金管理有限公司 1,767.97 55,663.97 - 57,431.94
华融证券股份有限公司 - - 3,315,692.65 3,315,692.65
中信银行股份有限公司 5,716.16 - - 5,716.16
合计 7,484.13 55,663.97 3,315,692.65 3,378,840.75
注：本基金 C 类基金份额的年销售服务费率为 0.25%。本基金 A 类基金份额的年销售服务费
率为 0.25%，对于由 B 类降级为 A 类的基金份额持有人，年销售服务费率应自其降级后的下一个
工作日起适用 A类基金份额的费率。B类基金份额的年销售服务费率为 0.01%，对于由 A类升级为
B 类的基金份额持有人，年销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起享受 B 类基金份额的费
率。两类基金份额的销售服务费计提的计算公式相同，具体如下：
本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的年费率计提。
H＝E×年销售服务费率÷当年天数
H为每日应计提的基金销售服务费
E为前一日的基金资产净值
基金份额销售服务费每日计提，按管理人与代销机构的约定时间定期支付。由基金管理人向
基金托管人发送基金销售服务费划付指令，由基金托管人复核后从基金财产中一次性支付给登记
机构，由登记机构代付给销售机构。
7.4.10.3
与关联方进行银行间同业市场的债券
(
含回购
)
交易
本报告期及上年度可比期间，本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4
各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1
报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2021 年 1 月 1日至 2021 年 12 月 31 日
华融现金增利 A 华融现金增利 B 华融现金增利 C
基金合同生效日（ 2014
年 9 月 16 日 ）持有的基金
份额
- - -
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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报告期初持有的基金份额 - 100,071,242.48 -
报告期间申购/买入总份额 - 28,186,437.63 -
报告期间因拆分变动份额 - - -
减：报告期间赎回/卖出总份
额
- 128,257,680.11 -
报告期末持有的基金份额 - - -
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- - -
项目
上年度可比期间
2020 年 1 月 1日至 2020 年 12 月 31 日
华融现金增利 A 华融现金增利 B 华融现金增利 C
基金合同生效日（ 2014
年 9 月 16 日 ）持有的基金
份额
- - -
报告期初持有的基金份额 - - -
报告期间申购/买入总份额 - 100,071,242.48 -
报告期间因拆分变动份额 - - -
减：报告期间赎回/卖出总份
额
- - -
报告期末持有的基金份额 - 100,071,242.48 -
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- 8.7720% -
注：对于分级基金，比例的分母采用各自级别的份额。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
华融现金增利 B
份额单位：份
关联方名称
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
中国华融资
产管理股份
有限公司
0.00 0.0000% 510,656,964.75 44.7631%
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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华融证券股
份有限公司
171,902,523.03 53.2962% 0.00 0.0000%
华融瑞泽投
资管理有限
公司
50,450,816.24 15.6416% 0.00 0.0000%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中信银行股份
有限公司
1,212,925.87 233,553.96 517,744,287.44 2,479,220.97
注：本基金的上述银行存款由基金托管人中信银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约
定利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券交易。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本报告期及上年度可比期间，本基金无其他关联方交易事项。
7.4.11 利润分配情况
金额单位：人民币元
华融现金增利A
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
116,490.16 - - 116,490.16 -
华融现金增利B
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
11,502,391.66 - - 11,502,391.66 -
华融现金增利C
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
28,848,305.43 - - 28,848,305.43 -
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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7.4.12 期末（ 2021年 12月 31日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1
因认购新发
/
增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2
期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3
期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1
银行间市场债券正回购
报告期末，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为
262,999,405.50 元，以下债券作为质押。
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
112109155
21 浦发银
行 CD155
2022 年 1 月 4
日
99.28 500,000 49,638,618.78
112118097
21 华夏银
行 CD097
2022 年 1 月 4
日
99.26 500,000 49,631,520.10
112107035
21 招商银
行 CD035
2022 年 1 月 4
日
99.58 400,000 39,831,733.72
112104022
21 中国银
行 CD022
2022 年 1 月 4
日
99.33 500,000 49,663,268.09
112111068
21 平安银
行 CD068
2022 年 1 月 4
日
99.64 500,000 49,822,320.92
112110010
21 兴业银
行 CD010
2022 年 1 月 4
日
100.00 500,000 50,000,295.52
合计 2,900,000 288,587,757.13
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2021 年 12 月 31 日止，本基金没有因从事交易所市场债券正回购交易形成
的卖出回购证券款余额。
7.4.13
金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人秉承全面
风险管理的理念，将风险管理融入业务中，建立了以合规与风险控制委员会为核心，由合规与风
险控制委员会、督察长、风险管理部、法律合规/监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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体系。本基金管理人配备的风险管理人员对投资风险进行独立的监控并及时向管理层汇报。本基
金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。本基金
管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基金的
投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和报告，确定
风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将
风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2
信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的投资范围及投资比例符合法律法规的要求、监管机构的相关规定及本基金的合同要
求。本基金管理人通过建立和完善内部信用评级体系，对发行人及债券进行内部评级，控制可能
出现的信用风险。本基金的活期银行存款存放在托管行。本基金在交易所进行的交易均与中国证
券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小。本基金在
银行间同业市场仅与达到本基金管理人既定信用政策标准的交易对手进行交易，并设定交易额度，
以控制相应的信用风险。
本基金管理人还通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的 10%。
7.4.13.2.1
按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - 109,953,338.42
合计 - 109,953,338.42
注：以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。
7.4.13.2.2
按短期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
7.4.13.2.3
按短期信用评级列示的同业存单投资
无。
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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51
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7.4.13.2.4
按长期信用评级列示的债券投资
无。
7.4.13.2.5
按长期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
7.4.13.2.6
按长期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
AAA 1,500,613,263.54 825,001,777.41
AAA以下 - -
未评级 - -
合计 1,500,613,263.54 825,001,777.41
注：以上同业存单评级使用发行人主体评级。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券为剩余期限较短、信誉良好的债券及同业存单等，均在交易所市场及
银行间同业市场交易，均能够及时变现。本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对
流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有
的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权
益）无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。
基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时设定流动性比例要求，对流动性指标进行
持续的监测和分析。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货
币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过监控基金平均剩余期限、平均剩余存续期限、
高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)，并结合份额持有
人集中度变化予以实现。
一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天，平均剩余存
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续期限在每个交易日均不得超过 240 天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对
流动性需求；当本基金前 10 名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 20%时，本基金投资
组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过 90 天，平均剩余存续期不得超过 180 天；投资组合中
现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占基金资产
净值的比例合计不得低于20%；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%
时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 60 天，平均剩余存续期在每个交易
日均不得超过 120 天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日
内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于 30%。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与
债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的 10%。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 10%。同时，本基金
的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手
的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易
对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交
易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理办法：根据质押品的资质
确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；在
开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流
动性情况良好。
7.4.13.4
市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合
久期等指标来衡量市场风险。
7.4.13.4.1
利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资
收益的风险。
本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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7.4.13.4.1.1
利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021 年
12月 31
日
1 个月以内 1-3 个月 3个月-1 年
1-5
年
5年
以
上
不计息 合计
资产
银行存
款
1,212,925.87 - - - - - 1,212,925.87
结算备
付金
11,646,235.73 - - - - - 11,646,235.73
存出保
证金
22,666.02 - - - - - 22,666.02
交易性
金融资
产
151,114,138.64459,992,314.991,042,031,553.57 - - -1,653,138,007.20
买入返
售金融
资产
120,000,225.00 - - - - - 120,000,225.00
应收证
券清算
款
- - - - - 273,499.84 273,499.84
应收利
息
- - - - - 2,907,069.91 2,907,069.91
应收申
购款
- - - - - 100.00 100.00
其他资
产
- - - - - - -
资产总
计
283,996,191.26459,992,314.991,042,031,553.57 - - 3,180,669.751,789,200,729.57
负债
卖出回
购金融
资产款
262,999,405.50 - - - - - 262,999,405.50
应付管
理人报
酬
- - - - - 494,617.50 494,617.50
应付托
管费
- - - - - 164,872.49 164,872.49
应付销
售服务
费
- - - - - 327,779.91 327,779.91
应付交
易费用
- - - - - 61,836.49 61,836.49
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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应付利
息
- - - - - 21,044.52 21,044.52
其他负
债
- - - - - 215,000.00 215,000.00
负债总
计
262,999,405.50 - - - - 1,285,150.91 264,284,556.41
利率敏
感度缺
口
20,996,785.76459,992,314.991,042,031,553.57 - - 1,895,518.841,524,916,173.16
上年度
末
2020 年
12月 31
日
1 个月以内 1-3 个月 3个月-1 年
1-5
年
5年
以
上
不计息 合计
资产
银行存
款
517,744,287.44 - - - - - 517,744,287.44
结算备
付金
13,596,418.69 - - - - - 13,596,418.69
存出保
证金
120,438.89 - - - - - 120,438.89
交易性
金融资
产
-916,887,884.19 347,333,561.91 - - -1,264,221,446.10
买入返
售金融
资产
662,007,340.00 - - - - - 662,007,340.00
应收利
息
- - - - - 5,404,068.37 5,404,068.37
应收申
购款
- - - - - 762,260.00 762,260.00
资产总
计
1,193,468,485.02916,887,884.19 347,333,561.91 - - 6,166,328.372,463,856,259.49
负债
应付证
券清算
款
- - - - - 201,684,589.14 201,684,589.14
应付管
理人报
酬
- - - - - 450,950.78 450,950.78
应付托
管费
- - - - - 150,316.93 150,316.93
应付销
售服务
- - - - - 266,696.55 266,696.55
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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费
应付交
易费用
- - - - - 28,046.18 28,046.18
应交税
费
- - - - - 10,606.91 10,606.91
其他负
债
- - - - - 190,000.00 190,000.00
负债总
计
- - - - - 202,781,206.49 202,781,206.49
利率敏
感度缺
口
1,193,468,485.02916,887,884.19 347,333,561.91 - --196,614,878.122,261,075,053.00
注：1、上表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的账
面价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本报告期末及上年度末，在“影子定价”机制有效的前提下，若其他市场变量保持不变，市
场利率上升或下降 25 个基点，对本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
无。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
本基金主要投资于交易所市场和银行间市场交易的固定收益品种，主要风险为利率风险和信
用风险，其他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
无。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 公允价值
本基金非以公允价值计量的金融工具，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
（1）金融工具公允价值计量的方法
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具，其公允价值的计量可分为三个
层次：
第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公
允价值。
第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为
依据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金融工具，可以相同或类似资产/负债
在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。
第三层次：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以其他反映市场参
与者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
（2）各层次金融工具公允价值
本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中无属于第一层次的余额，属于第二层
次的余额为人民币 1,653,138,007.20 元，无属于第三层次的余额（上年度末：无属于第一层次的
余额，属于第二层次的余额为人民币 1,264,221,446.10 元，无属于第三层次的余额）。
（3）公允价值所属层次间的重大变动
本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本报告期
持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在第一层次和第二层次之间无重大转
换（上年度：无）。本基金本报告期持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产未发
生转入或转出第三层次公允价值的情况（上年度：无）。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
于本报告期内，本基金无需要说明的其他事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务报表已于 2022 年 3 月 29 日经本基金的基金管理人批准。
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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§
8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 1,653,138,007.20 92.40
其中：债券 1,653,138,007.20 92.40
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 120,000,225.00 6.71
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 12,859,161.60 0.72
4 其他各项资产 3,203,335.77 0.18
5 合计 1,789,200,729.57 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1 报告期内债券回购融资余额 9.31
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的
比例（%）
2 报告期末债券回购融资余额 262,999,405.50 17.25
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资
产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
本基金本报告期末无债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的情况。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 77
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 109
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 34
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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报告期内投资组合平均剩余期限超过
120
天情况说明
本报告期内投资组合平均剩余期限无超过 120 天的情况。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%）
1 30 天以内 18.64 17.25
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
2 30 天(含)—60 天 21.68 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
3 60 天(含)—90 天 8.49 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
4 90 天(含)—120 天 63.14 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
5 120 天(含)—397 天（含） 5.20 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
合计 117.14 17.25
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明
本报告期内投资组合平均剩余期限无超过 240 天的情况。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 国家债券
152,524,743.66 10.00
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债
- -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券
- -
6 中期票据 - -
7 同业存单 1,500,613,263.54 98.41
8 其他
- -
9 合计 1,653,138,007.20 108.41
10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券
- -
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 019649 21 国债 01 1,010,920 101,113,843.12 6.63
2 112110010 21 兴 业 银
行 CD010
500,000 50,000,295.52 3.28
3 112112021 21 北 京 银
行 CD021
500,000 49,866,382.18 3.27
4 112113227 21 浙 商 银
行 CD227
500,000 49,862,351.61 3.27
5 112116145 21 上 海 银
行 CD145
500,000 49,842,440.34 3.27
6 112111068 21 平 安 银
行 CD068
500,000 49,822,320.92 3.27
7 112116151 21 上 海 银
行 CD151
500,000 49,817,158.59 3.27
8 112107035 21 招 商 银
行 CD035
500,000 49,789,667.15 3.27
9 112104022 21 中 国 银
行 CD022
500,000 49,663,268.09 3.26
10 112109146 21 浦 发 银
行 CD146
500,000 49,662,663.19 3.26
8.7
“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.0650%
报告期内偏离度的最低值 -0.0804%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0172%
报告期内负偏离度的绝对值达到
0.25%
情况说明
本基金本报告期末无负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。
报告期内正偏离度的绝对值达到
0.5%
情况说明
本基金本报告期末无正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。
8.8
期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
鉴于货币市场基金的特性，本基金采用摊余成本法计算基金资产净值，即本基金按持有债券
投资的票面利率或商定利率每日计提应收利息，并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的
溢价或折价，以摊余的成本计算基金资产净值。
为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率或交易市价计算的基金资产净值
发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人采用“影子定价”，
即于每一计价日采用市场利率和交易价格对基金持有的计价对象进行重新评估，当基金资产净值
与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的，应按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整，
调整差额确认为“公允价值变动损益”，并按其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢
复至 1.00 元，可恢复使用摊余成本法估算公允价值。如有确凿证据表明按上述规定不能客观反
映基金资产公允价值的，基金管理人可根据具体情况，在与基金托管人商议后，按最能反映基金
资产公允价值的方法估值。
8.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
1.21 兴业银行 CD010（112110010）为华融现金增利货币市场基金的前十大持仓证券。2021
年 8 月 13 日，因违反信用信息采集、提供、查询及相关管理规定，兴业银行被中国人民银行罚款
5万元。
2.21 浙商银行 CD227（112113227）为华融现金增利货币市场基金的前十大持仓证券。2021
年 10 月 21 日，因违反信用信息采集、提供、查询及相关管理规定，浙商银行被中国人民银行罚
款 65 万元。
3.21 招商银行 CD035（112107035）为华融现金增利货币市场基金的前十大持仓证券。2021
年 5 月 17 日，因理财产品之间风险隔离不到位、理财资金池化运作、利用理财产品准备金调节收
益等违规行为，招商银行被中国银行保险监督管理委员会罚款 7170 万元。
4.21 中国银行 CD022（112104022）为华融现金增利货币市场基金的前十大持仓证券。2021
年 5 月 17 日，因向未纳入预算的政府购买服务项目发放贷款、违规向关系人发放信用贷款、向无
资金缺口企业发放流动资金贷款等违规行为，中国银行被中国银行保险监督管理委员会罚没
8761.355 万元。
5.21 浦发银行 CD146（112109146）为华融现金增利货币市场基金的前十大持仓证券。2021
年 7 月 13 日，因监管发现的问题屡查屡犯、配合现场检查不力、内部控制制度修订不及时等违规
行为，浦发银行被中国银行保险监督管理委员会罚款 6920 万元。
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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本基金投资 21 兴业银行 CD010、21 浙商银行 CD227、21 招商银行 CD035、21 中国银行 CD022、
21 浦发银行 CD146 的投资决策程序符合公司投资制度的规定。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 22,666.02
2 应收证券清算款 273,499.84
3 应收利息 2,907,069.91
4 应收申购款 100.00
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 3,203,335.77
8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
第
62
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70
页
§
9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份
额
级
别
持有人
户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
华
融
现
金
增
利 A
2,133 2,764.75 703,026.74 11.92% 5,194,178.92 88.08%
华
融
现
金
增
利 B
3 107,513,923.98 322,541,771.95 100.00% - -
华
融
现
金
增
利 C
19,149 62,482.49 122,936,366.50 10.27% 1,073,540,829.05 89.73%
合
计
21,285 71,642.76 446,181,165.19 29.26% 1,078,735,007.97 70.74%
9.2
期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例
1 券商类机构 171,902,523.03 11.27%
2 银行类机构 100,167,730.29 6.57%
3 其他机构 64,303,382.19 4.22%
4 个人 58,418,206.21 3.83%
5 其他机构 50,450,816.24 3.31%
6 其他机构 26,553,525.40 1.74%
7 个人 20,566,836.88 1.35%
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
第
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8 个人 15,524,007.97 1.02%
9 其他机构 10,164,507.37 0.67%
10 个人 8,673,733.24 0.57%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
华融现金增
利 A
209.23 0.0000%
华融现金增
利 B
- -
华融现金增
利 C
- -
合计 209.23 0.0000%
9.4
期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
华融现金增利 A 0
华融现金增利 B 0
华融现金增利 C 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
华融现金增利 A 0
华融现金增利 B 0
华融现金增利 C 0
合计 0
9.5
期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况
截止本报告期末，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
第
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70
页
§
10
开放式基金份额变动
单位：份
华融现金增利 A 华融现金增利 B 华融现金增利 C
基金合同生效日（2014 年 9
月 16 日）基金份额总额
325,121.97 110,001,555.55 91,859,221.92
本报告期期初基金份额总
额
8,955,953.47 1,140,798,868.61 1,111,320,230.92
本报告期基金总申购份额
6,982,327.44 666,502,391.66 26,365,735,306.91
减:本报告期基金总赎回份
额
10,041,075.25 1,484,759,488.32 26,280,578,342.28
本报告期基金拆分变动份
额（份额减少以"-"填列）
- - -
本报告期期末基金份额总
额
5,897,205.66 322,541,771.95 1,196,477,195.55
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人于 2021 年 3 月 12 日发布《华融基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公
告》，丁卓先生自 2021 年 3 月 11 日起担任华融基金管理有限公司总经理，李骥先生不再担任公
司总经理。
基金管理人于 2021 年 4 月 21 日发布《华融基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公
告》，毕子男先生自 2021 年 4 月 19 日起担任华融基金管理有限公司首席投资官。
基金管理人于2021年 6月 4 日发布《华融基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，
丁卓先生自 2021 年 6 月 2 日起代为履行华融基金管理有限公司董事长职务，冷慧卿女士不再担
任公司董事长。
基金管理人于2021年 8月 4 日发布《华融基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，
杨铭海先生自 2021 年 8 月 2 日起担任华融基金管理有限公司董事长，丁卓先生不再代为履行公
司董事长职务。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金应向安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）支付审计费用为 95,000 元。
截至本报告期末，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已为本基金提供审计服务 2 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7
基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1
基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中泰证券 2 - - - - -
11.7.2
基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
中泰证券 1,681,212,968.54 100.00% 34,168,941,000.00 100.00% - -
注：1、租用证券公司交易单元的选择标准：
（1）资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 10 亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证券监督管理委员会和中国人民
银行处罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需
要，并能为基金提供全面的信息服务；
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为基金提供高质量的咨询服
务，包括宏观经济报告、行业报告、市场投资策略、个股分析报告及其他专门报告，并能根据基
金投资的特定要求提供专门研究报告；
（7）收取的佣金率符合市场平均水平。
2、交易单元选择程序：我司根据以上标准对不同券商进行综合评价，然后根据评价选择券商，
与其签订协议租用交易单元。
3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：
（1）本基金报告期内新增租用交易单元情况：无。
（2）本基金报告期内停止租用交易单元情况：无。
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
本基金本报告期偏离度绝对值未超过 0.5%。
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
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页
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
华融现金增利货币市场基金
2020 年第 4季度报告
基金管理人网站、中国证监会基
金电子披露网站
2021 年 1 月 22 日
2
华融基金管理有限公司旗下基
金 2020 年 4 季度报告提示性公
告
中国证券报、证券时报、上海证
券报
2021 年 1 月 22 日
3
华融基金管理有限公司关于高
级管理人员变更的公告
中国证券报、证券时报、上海证
券报、基金管理人网站、中国证
监会基金电子披露网站
2021 年 3 月 12 日
4
华融现金增利货币市场基金
2020 年年度报告
基金管理人网站、中国证监会基
金电子披露网站
2021 年 3 月 31 日
5
华融基金管理有限公司旗下基
金 2020 年年度报告提示性公告
中国证券报、证券时报、上海证
券报
2021 年 3 月 31 日
6
华融基金管理有限公司关于高
级管理人员变更的公告
中国证券报、证券时报、上海证
券报、基金管理人网站、中国证
监会基金电子披露网站
2021 年 4 月 21 日
7 华融现金增利货币市场基金
2021 年第 1季度报告
基金管理人网站、中国证监会基
金电子披露网站
2021 年 4 月 22 日
8
华融基金管理有限公司旗下基
金 2021 年第 1 季度报告提示性
公告
中国证券报、证券时报、上海证
券报
2021 年 4 月 22 日
9
华融现金增利货币市场基金（华
融现金增利 A 份额）基金产品资
料概要（更新）
基金管理人网站、中国证监会基
金电子披露网站
2021 年 4 月 27 日
10
华融现金增利货币市场基金（华
融现金增利 B 份额）基金产品资
料概要（更新）
基金管理人网站、中国证监会基
金电子披露网站
2021 年 4 月 27 日
11
华融现金增利货币市场基金（华
融现金增利 C 份额）基金产品资
料概要（更新）
基金管理人网站、中国证监会基
金电子披露网站
2021 年 4 月 27 日
12 华融现金增利货币市场基金招
募说明书（更新）
基金管理人网站、中国证监会基
金电子披露网站
2021 年 4 月 27 日
13
华融基金管理有限公司关于高
级管理人员变更的公告
中国证券报、证券时报、上海证
券报、基金管理人网站、中国证
监会基金电子披露网站
2021 年 6 月 4日
14 华融现金增利货币市场基金
2021 年第 2季度报告
基金管理人网站、中国证监会基
金电子披露网站
2021 年 7 月 21 日
15
华融基金管理有限公司旗下基
金 2021 年第 2 季度报告提示性
公告
中国证券报、证券时报、上海证
券报
2021 年 7 月 21 日
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
第
68
页 共
70
页
16
华融基金管理有限公司关于高
级管理人员变更的公告
中国证券报、证券时报、上海证
券报、基金管理人网站、中国证
监会基金电子披露网站
2021 年 8 月 4日
17
华融现金增利货币市场基金
2021 年中期报告
基金管理人网站、中国证监会基
金电子披露网站
2021 年 8 月 31 日
18
华融基金管理有限公司旗下基
金 2021 年中期报告提示性公告
中国证券报、证券时报、上海证
券报
2021 年 8 月 31 日
19
华融现金增利货币市场基金
2021 年第 3季度报告
基金管理人网站、中国证监会基
金电子披露网站
2021 年 10 月 27
日
20
华融基金管理有限公司旗下基
金 2021 年 3 季度报告提示性公
告
中国证券报、证券时报、上海证
券报
2021 年 10 月 27
日
21
华融基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加中信建投证券
为销售机构及开通相关业务的
公告
中国证券报、证券时报、上海证
券报、基金管理人网站、中国证
监会基金电子披露网站
2021 年 11 月 16
日
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
第
69
页 共
70
页
§
12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有
基金情况
序
号
持有基金份额比例
达到或者超过 20%
的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有
份额
份额
占比
机
构
1 2021.1.1~2021.6.9 510,656,964.75 6,041,231.02 516,698,195.77 0.00 0.00%
个
人
- - - - - - -
产品特有风险
本基金存在持有基金份额超过 20%的基金份额持有人，在持有人大额赎回时易构成本基金发生巨额赎
回，存在流动性风险，且在特定市场条件下，若基金管理人及时变现基金资产，存在基金净值波动风
险。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内未发生影响投资者决策的其他重要信息。
华融现金增利货币市场基金 2021年年度报告
第
70
页 共
70
页
§
13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
中国证监会准予基金注册的文件
《华融现金增利货币市场基金招募说明书》
《华融现金增利货币市场基金基金合同》
《华融现金增利货币市场基金托管协议》
本基金管理人业务资格批件和营业执照
本基金托管人业务资格批件和营业执照
报告期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告
13.2 存放地点
上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅。支付工本费后，投资者可在合理时间内取得上述文件的复制
件或复印件。相关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.hr -fund.com.cn）
查阅。
华融基金管理有限公司
2022 年 3 月 31 日
