中金现金管家货币市场基金
2021 年年度报告
2021 年 12 月 31 日
基金管理人：中金基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2022 年 3 月 31 日
中金现金管家 2021 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3 月 30 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 2021年 12月 31日止。
中金现金管家 2021 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 9
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 15
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 17
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 17
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 18
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 18
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 19
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 20
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 21
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 21
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 22
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 22
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 23
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 23
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 23
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 23
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 24
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 24
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 24
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 27
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 27
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 28
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 29
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 30
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 57
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 57
8.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 57
8.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 57
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 .................................................... 58
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 58
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 59
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 59
中金现金管家 2021 年年度报告
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8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ............ 59
8.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 60
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 62
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 62
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ............................................................................ 62
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 63
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 63
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 64
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 65
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 65
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 65
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 65
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 65
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 65
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 65
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 65
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 66
11.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 66
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 69
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 69
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 69
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 70
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 70
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 70
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 70
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中金现金管家货币市场基金
基金简称 中金现金管家
基金主代码 000882
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年 11月 28日
基金管理人 中金基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 39,941,193,122.51份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 中金现金管家 A 中金现金管家 B 中金现金管家 C
下属分级基金的交易代码： 000882 000883 005065
报告期末下属分级基金的份额总
额
128,955,939.74
份
13,961,694,216.71
份
25,850,542,966.06
份
2.2 基金产品说明
投资目标 在保障基金资产的安全性和流动性的前提下，通过积极主动管理，力争实
现超越业绩比较基准的稳定收益。
投资策略 在保持基金资产相对稳定的前提下，通过对市场资金供求、基金申赎情况
进行动态分析，确定本基金流动性目标，相应调整基金资产在高流动性资
产和相对流动性较低资产之间的配比。结合各类资产的收益率水平、流动
性特征、信用风险等因素来确定并动态调整基金资产中央行票据、国债、
债券回购等各类属品种的配置比例。具体包括：1、短期利率预期策略；2、
类属配置策略；3、期限配置策略；4、跨市场和品种套利策略；5、流动
性管理策略。详见《中金现金管家货币市场基金基金合同》。
业绩比较基准 七天通知存款利率（税后）
风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的低风险品种，其预期收益
和预期风险均低于债券型基金、混合型基金及股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中金基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 赵璧 李申
联系电话 010-63211122 021-60637102
电子邮箱 xxpl@ciccfund.com lishen.zh@ccb.com
客户服务电话
400-868-1166 021-60637111
传真 010-66159121 021-60635778
注册地址 北京市朝阳区建国门外大街
1号国贸写字楼 2座 26层 05
北京市西城区金融大街 25号
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室
办公地址 北京市朝阳区建国门外大街
1号国贸大厦 B座 43层
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1号楼
邮政编码 100004 100033
法定代表人 胡长生 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.ciccfund.com/
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
毕马威华振会计师事务所（特殊普
通合伙）
中国北京东长安街 1 号东方广场东
2座办公楼 8层
注册登记机构 中金基金管理有限公司
北京市朝阳区建国门外大街 1 号国
贸三期 B座 43层
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.
1.
1
期
间
数
据
和
指
标
2021年 2020年 2019年
中金现
金管家
A
中金现金
管家 B
中金现金
管家 C
中金现
金管家
A
中金现金
管家 B
中金现金
管家 C
中金现
金管家
A
中金现金
管家 B
中金现金
管家 C
本
期
已
实
现
收
益
2,075,1
08.36
174,385,
072.14
502,015,
832.83
1,976,
365.62
84,439,2
88.54
239,859,
013.50
4,082,7
69.58
104,596,
424.08
135,469,
373.94
本
期
利
润
2,075,1
08.36
174,385,
072.14
502,015,
832.83
1,976,
365.62
84,439,2
88.54
239,859,
013.50
4,082,7
69.58
104,596,
424.08
135,469,
373.94
本
期
净
值
收
益
率
2.0711% 2.3162% 2.0814%
1.8188
%
2.0637% 1.8298% 2.4393% 2.6859% 2.4534%
3.
1.
2
期
末
数
据
和
指
2021年末 2020年末 2019年末
中金现金管家 2021 年年度报告
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标
期
末
基
金
资
产
净
值
128,955
,939.74
13,961,6
94,216.7
1
25,850,5
42,966.0
6
99,299
,465.8
7
3,840,10
5,626.80
17,059,9
21,645.8
4
139,861
,761.00
2,471,85
2,300.29
7,878,92
6,972.77
期
末
基
金
份
额
净
值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.
1.
3
累
计
期
末
指
标
2021年末 2020年末 2019年末
累
计
净
值
收
益
率
21.2428
%
23.3229% 6.9969%
18.782
7%
20.5311% 4.8153%
16.6609
%
18.0939% 2.9319%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基
金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2、本基金收益分配按日结转份额。
3、本基金合同生效日为 2014 年 11 月 28 日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年
度进行折算。
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中金现金管家 A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.4963% 0.0004% 0.3403% 0.0000% 0.1560% 0.0004%
过去六个月 0.9942% 0.0004% 0.6805% 0.0000% 0.3137% 0.0004%
过去一年 2.0711% 0.0006% 1.3500% 0.0000% 0.7211% 0.0006%
过去三年 6.4627% 0.0017% 4.0537% 0.0000% 2.4090% 0.0017%
过去五年 14.4527% 0.0033% 6.7537% 0.0000% 7.6990% 0.0033%
自基金合同
生效起至今
21.2428% 0.0045% 9.5832% 0.0000% 11.6596% 0.0045%
中金现金管家 B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.5570% 0.0004% 0.3403% 0.0000% 0.2167% 0.0004%
过去六个月 1.1163% 0.0004% 0.6805% 0.0000% 0.4358% 0.0004%
过去一年 2.3162% 0.0006% 1.3500% 0.0000% 0.9662% 0.0006%
过去三年 7.2326% 0.0017% 4.0537% 0.0000% 3.1789% 0.0017%
过去五年 15.8354% 0.0033% 6.7537% 0.0000% 9.0817% 0.0033%
自基金合同
生效起至今
23.3229% 0.0045% 9.5832% 0.0000% 13.7397% 0.0045%
中金现金管家 C
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.4987% 0.0004% 0.3403% 0.0000% 0.1584% 0.0004%
过去六个月 0.9992% 0.0004% 0.6805% 0.0000% 0.3187% 0.0004%
过去一年 2.0814% 0.0006% 1.3500% 0.0000% 0.7314% 0.0006%
过去三年 6.4996% 0.0017% 4.0537% 0.0000% 2.4459% 0.0017%
自基金合同
生效起至今
6.9969% 0.0017% 4.2904% 0.0000% 2.7065% 0.0017%
注：本基金收益分配按日结转份额，业绩比较基准为同期七天通知存款税后利率。
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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3.2.3
过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注：本基金合同生效日为 2014 年 11月 28日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年
度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
中金现金管家 A
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2021 2,075,108.36 - - 2,075,108.36
2020 1,976,365.62 - - 1,976,365.62
2019 4,082,769.58 - - 4,082,769.58
合计 8,134,243.56 - - 8,134,243.56
单位：人民币元
中金现金管家 B
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2021 174,385,072.14 - - 174,385,072.14
2020 84,439,288.54 - - 84,439,288.54
2019 104,596,424.08 - - 104,596,424.08
中金现金管家 2021 年年度报告
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合计 363,420,784.76 - - 363,420,784.76
单位：人民币元
中金现金管家 C
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2021 502,015,832.83 - - 502,015,832.83
2020 239,859,013.50 - - 239,859,013.50
2019 135,469,373.94 - - 135,469,373.94
合计 877,344,220.27 - - 877,344,220.27
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中金基金管理有限公司（简称“中金基金”、“公司”）成立于 2014 年 2 月，由中国国际金融
股份有限公司（简称“中金公司”）作为全资股东，是首家通过发起设立方式由单一股东持股的
基金公司，注册资本 5 亿元人民币。母公司中金公司作为中国第一家中外合资投资银行，致力于
为国内外机构及个人客户提供高品质的金融服务。中金基金充分发挥母公司品牌及资源优势，持
续增强公司整体竞争实力。中金基金注册地址为北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座
26层 05室，办公地址为北京市朝阳区建国门外大街 1号国贸大厦 B座 43层。
截至 2021年 12月 31日，公司共管理 38只公募基金，证券投资基金管理规模 813.07 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期
限 证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
石玉
本基金基
金经理
2016 年 7 月
16 日
- 15年
石玉女士，管理学硕
士。历任中国科技证
券有限责任公司、华
泰联合证券有限责任
公司职员；天弘基金
管理有限公司金融工
程分析师、固定收益
研究员；中国国际金
融股份有限公司资产
管理部高级研究员、
投资经理助理、投资
经理。现任中金基金
管理有限公司固定收
益部基金经理。
杨力元
本基金基
金经理助
理
2021 年 4 月
8日
- 5年
杨力元女士，经济学
硕士。曾任中金基金
管理有限公司交易部
债券交易员，现任固
定收益部基金经理助
理。
注：1、上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2、证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
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4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本报告期，本基金不存在基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情形。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投
资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投
资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安
全高效的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办
法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011 年修订）的规定，制定了《中金
基金管理有限公司公平交易管理办法》，对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易
实施效果评估、信息披露与报告制度等多方面进行了规定，公平对待不同投资组合，严禁直接或
通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。为保证各投资组合在投资信息、投资
建议和实施投资决策方面享有公平的机会，公司建立了科学合理的投资运作体系和规范的投资流
程，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。
同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合，严格执行证监会《证券投资基金管理公
司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，规范投资、研究和交易等各相关流程，通
过系统控制和人工监控等方式在各环节严格控制，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输
送。
本报告期内，本基金运作符合法律法规和公司公平交易制度的规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
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本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易
量未超过该证券当日成交量的 5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2021年，海外方面，上半年随着疫苗加快接种，全球经济逐步复苏；下半年受到疫情反
弹、原材料供给不足和大宗商品涨价等影响，全球经济复苏动能减弱。美国经济呈现弱修复特征，
通胀压力上升，美联储已于 11 月份宣布逐步退出量化宽松，并于 12 月议息会议提出可能更早加
息和缩表，10年期美债收益率从年初 0.93%上行至年末 1.52%。
国内基本面方面，上半年我国经济持续复苏，投资和消费稳步恢复，进出口数据超市场预期，
一季度国内生产总值同比增长 18.3%，二季度，国内生产总值同比增长 7.9%；下半年，受到需求
收缩、供给冲击、预期转弱等三重压力影响，我国经济增长动能边际放缓，三季度国内生产总值
同比增长 4.9%，四季度国内生产总值同比增长 4.0%。整体来看，我国经济发展和疫情防控保持全
球领先地位，全年国内生产总值同比增 8.1%，节奏上呈现前高后低态势。全年通胀风险可控，大
宗商品价格上涨推动 PPI（生产价格指数）同比超预期上行，于 11月份迎来拐点后开始回落，中
下游需求较弱导致 PPI（生产价格指数）对 CPI（居民消费价格指数）传导不畅，猪肉价格下降，
CPI（居民消费价格指数）全年处于较低水平，两者剪刀差逐渐走阔后收敛。货币政策方面，上半
年呈现稳健中性特点，1 月份央行保持较中性态度，月底资金面极其紧张，隔夜回购成交利率最
高接近 20%；2 月份春节后资金逐渐宽松，银行间 7天回购利率在 2.2%附近；3 月以来连续 80 个
工作日保持每日 100 亿逆回购操作，6 月末每日加量至 300 亿元，向市场释放流动性平稳信号。
下半年货币政策呈现稳中偏松，央行于 7月份和 12月份两次全面降准、每日公开市场操作以及月
末季末加量投放逆回购，保持银行间市场流动性合理充裕；12 月下调支农支小再贷款利率 0.25
个百分点，1 年期 LPR 下行 5 个基点，带动实际贷款利率进一步下行；同时也积极运用结构性政
策包括新增 3000 亿支小再贷款、碳减排工具落地以及 2000 亿煤炭清洁高效利用专项再贷款等来
引导金融企业加大对实体经济的支持力度。资金面方面，全年资金面整体充裕，DR007和 R007围
绕在政策利率 2.2%附近波动，且波动性下降，央行通过加量逆回购投放来熨平在部分税期、月末
等关键时点出现回购利率走高的情况。
市场方面，全年债券收益率呈现震荡下行的走势。一季度，市场担忧通胀预期以及货币政策
收紧，债市收益率震荡上行。二季度，随着地方债供给不足、资金面超预期宽松以及配置盘强劲
等因素影响，债市收益率小幅下行。三季度，经济数据和社融数据边际走弱，央行超预期降准，
中金现金管家 2021 年年度报告
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债市收益率显著下行。四季度，央行继续加大公开市场投放力度，对资金面呵护有加，叠加中央
经济工作会议对稳增长的诉求，市场开始博弈降息行情，债券市场收益率继续下行。全年看，中
债-新综合指数上涨 5.09%,振幅 5.11%。中债 10年期国债到期收益率从年初的 3.18%回落至 2.78%，
中债 10年期国开债到期收益率从年初的 3.58%回落至 3.08%，中债 3年期中票到期收益率（AAA）
到期收益率从年初的 3.54%回落至 2.91%，中债 5 年期中票到期收益率（AAA）到期收益率从年初
的 3.80%回落至 3.27%。
报告期内，本基金以配置同业存单存款、逆回购和利率债为主，在保障组合流动性和安全性
的前提下，为投资者提供相对稳健的投资回报。上半年组合维持中性久期，下半年随着货币政策
进一步宽松，组合适度拉长久期，并增配部分高等级信用债。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期中金现金管家 A 的基金份额净值收益率为 2.0711%，本报告期中金现金管家 B 的基
金份额净值收益率为 2.3162%，本报告期中金现金管家 C 的基金份额净值收益率为 2.0814%，同期
业绩比较基准收益率为 1.3500%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2022年，受到政策靠前发力和基数效应等因素的带动，我们认为国内经济或呈“M型”
走势，一季度、三季度的 GDP 增速或为 2022 年内的相对高点。通胀方面，PPI (生产价格指数)
有望延续高位回落态势，CPI（居民消费价格指数）预计温和回升。社融方面，考虑信贷开门红和
财政政策前置，一季度社融数据或将迎来阶段性拐点。货币政策仍将“以我为主”，在稳增长诉
求较大的情况下，货币政策预计仍维持稳中宽松，资金面保持合理充裕，但同时也要关注海外主
要经济体货币政策收紧的扰动。
总体而言，我们短期内认为受益于宽信用效果显现需要时间以及央行宽松的货币政策态度，
预计一季度债券市表现震荡偏强，短端收益率确定性大于长端，但是二季度以后还需要关注国内
稳增长的实现情况、经济数据是否超预期以及央行货币政策态度是否发生变化。
本基金将坚持货币基金作为现金管理类产品的定位，继续密切跟踪资金面情况和组合客户集
中度，以投资同业存款存单、逆回购和高等级信用债为主，在保障组合流动性和安全性的前提下，
追求较为稳健的投资回报。
中金现金管家 2021 年年度报告
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4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人持续加强合规管理、风险控制和内部稽核工作，强化制度完善及对
制度执行情况的监督检查，相关主要工作如下：
1）紧密跟踪及落实法律法规、自律规则及监管要求，不断完善基金运作管理内部制度建设，
促进依法合规展业。2）研究、投资交易方面，围绕内幕交易、利用未公开信息交易等重点防范的
违法违规行为和各项最新监管要求，开展合规培训，进一步提高员工合规守法意识。3）营销与销
售方面，落实《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及配套规则，持续对基金宣传推
介材料、销售协议等材料文件进行合规审查，定期开展投资者适当性培训及销售业务专项培训，
加强销售行为管理。4）基金运作保障方面，持续为注册登记、基金会计、资金清算等业务提供合
规咨询，适时开展合规检查，为基金运营安全提供法律合规支持。5）信息披露方面，有序执行《公
开募集证券投资基金信息披露管理办法》的规定，认真做好本基金的信息披露工作，确保信息披
露内容的真实、准确、完整、及时、规范。6）以《季度监察稽核项目表》为基础，对基金的投资、
研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查，同时有
重点地开展定期不定期的合规检查、内部稽核，促进公司合规运作。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，内部控制和风险防范措施不断完
善，坚持维护基金份额持有人合法权益。本基金管理人将继续合规运作、防范和控制风险、保障
基金份额持有人利益，提高监察稽核工作的有效性。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会，委员由公司总经理、分管运营领导、投研部门、基金运营部、
风险管理部等相关人员组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员会和基金会计
均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，基金经理参加估值委员会会议，但不介入基金
日常估值业务。参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。本基金管理人已与中央国债登
记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供债券品种的估值数据。
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4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金自基金合同生效之日起每个开放日将实现的基金净收益（或净损失）分配给基金份额
持有人，参与下一日基金收益分配，并结转到投资者基金账户，使基金份额净值始终保持 1.000
元。本基金收益分配方式为红利再投资。
本基金本报告期内 A 类份额累计应分配利润 2,075,108.36 元，实际分配金额 2,075,108.36
元，B类份额累计应分配利润 174,385,072.14元，实际分配 174,385,072.14元，C类份额累计应
分配利润 502,015,832.83元，实际分配 502,015,832.83元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数不满二百人或者基金资产净值
低于五千万元的情形。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。本基金本报告期内 A 类份额累计应分
配利润 2,075,108.36 元，实际分配金额 2,075,108.36 元， B 类份额累计应分配利润
174,385,072.14元，实际分配 174,385,072.14元，C类份额累计应分配利润 502,015,832.83元，
实际分配 502,015,832.83元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 2203169号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中金现金管家货币市场基金全体基金份额持有人
审计意见 我们审计了后附的中金现金管家货币市场基金 (以下简称“中金
现金管家基金”) 财务报表，包括 2021年 12月 31日的资产负债
表、2021 年度的利润表、所有者权益 (基金净值) 变动表以及相
关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财
政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注 7.4.2中所列示的中国
证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投
资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制，公允反映
了中金现金管家基金 2021年 12月 31日的财务状况以及 2021年度
的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的
规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的
责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册
会计师职业道德守则，我们独立于中金现金管家基金，并履行了职
业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息 中金现金管家基金管理人中金基金管理有限公司（以下简称“基金
管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括中金现金管家基
金 2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审
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计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的
责任
基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会
计准则及财务报表附注 7.4.2 中所列示的、中国证监会和中国证券
投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报
表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估中金现金管家基金
的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)，并运用
持续经营假设，除非中金现金管家基金计划进行清算、终止运营或
别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督中金现金管家基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致
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的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计及相关披露的合理性。
（4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中金现金管家基金持续
经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出
结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果
披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审
计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中金现
金管家基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 管祎铭
李瑞丛
会计师事务所的地址 中国北京东长安街 1号东方广场东 2座办公楼 8层
审计报告日期 2022年 3月 30日
中金现金管家 2021 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中金现金管家货币市场基金
报告截止日： 2021年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 10,565,439,756.88 11,493,099,853.57
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 19,980,858,834.32 3,571,552,681.63
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
19,064,116,107.24 3,468,458,681.63
资产支持证券投资
916,742,727.08 103,094,000.00
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 9,729,723,821.87 5,851,407,006.28
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 178,956,811.79 94,434,670.06
应收股利
- -
应收申购款
5,188,681.00 28,722.04
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
40,460,167,905.86 21,010,522,933.58
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
499,999,510.00 -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
2,509.49 15,000.00
应付管理人报酬
9,586,239.96 5,685,040.88
应付托管费
2,904,921.22 1,722,739.64
应付销售服务费
5,530,669.82 3,343,986.14
应付交易费用 7.4.7.7 347,562.16 212,409.53
应交税费
352,064.87 7,618.88
应付利息
31,903.32 -
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应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 219,402.51 209,400.00
负债合计
518,974,783.35 11,196,195.07
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 39,941,193,122.51 20,999,326,738.51
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
39,941,193,122.51 20,999,326,738.51
负债和所有者权益总计
40,460,167,905.86 21,010,522,933.58
注：报告截止日 2021 年 12 月 31 日，中金现金管家 A 基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额
128,955,939.74份；中金现金管家 B基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额 13,961,694,216.71
份；中金现金管家 C 基金份额净值 1.0000元，基金份额总额 25,850,542,966.06份。中金现金管
家份额总额合计为 39,941,193,122.51 份。
7.2 利润表
会计主体：中金现金管家货币市场基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2021年 1月 1日至 2021
年 12 月 31日
上年度可比期间
2020年 1 月 1日至
2020年 12 月 31日
一、收入
893,312,154.62 447,390,887.76
1.利息收入
891,581,871.75 445,537,851.89
其中：存款利息收入 7.4.7.11 363,138,434.28 246,481,029.79
债券利息收入
335,999,026.40 123,606,899.51
资产支持证券利息收入
7,576,625.57 4,417,690.16
买入返售金融资产收入
184,867,785.50 71,032,232.43
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
1,730,049.54 1,852,235.87
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 1,735,586.60 1,852,235.87
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 -5,537.06 -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16
- -
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4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.17
233.33 800.00
减：二、费用
214,836,141.29 121,116,220.10
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 106,416,278.12 58,102,623.57
2．托管费 7.4.10.2.2 32,247,357.04 17,606,855.50
3．销售服务费 7.4.10.2.3 59,822,471.44 32,628,513.71
4．交易费用 7.4.7.18 - -
5．利息支出
15,805,277.86 12,398,676.37
其中：卖出回购金融资产支出
15,805,277.86 12,398,676.37
6．税金及附加
199,410.04 45,971.11
7．其他费用 7.4.7.19 345,346.79 333,579.84
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
678,476,013.33 326,274,667.66
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
678,476,013.33 326,274,667.66
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中金现金管家货币市场基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1 日至 2021年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
20,999,326,738.51 - 20,999,326,738.51
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 678,476,013.33 678,476,013.33
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
18,941,866,384.00 - 18,941,866,384.00
其中：1.基金申购款 554,986,947,646.97 - 554,986,947,646.97
2.基金赎回款 -536,045,081,262.97 - -536,045,081,262.97
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -678,476,013.33 -678,476,013.33
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五、期末所有者权益（基
金净值）
39,941,193,122.51 - 39,941,193,122.51
项目
上年度可比期间
2020年 1月 1 日至 2020年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
10,490,641,034.06 - 10,490,641,034.06
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 326,274,667.66 326,274,667.66
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
10,508,685,704.45 - 10,508,685,704.45
其中：1.基金申购款 275,119,775,957.32 - 275,119,775,957.32
2.基金赎回款 -264,611,090,252.87 - -264,611,090,252.87
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -326,274,667.66 -326,274,667.66
五、期末所有者权益（基
金净值）
20,999,326,738.51 - 20,999,326,738.51
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______孙菁______
______-______
____白娜____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中金现金管家货币市场基金 (以下简称“本基金”) 依据中国证券监督管理委员会 (以下简
称“中国证监会”) 于 2014 年 10 月 31 日证监许可 [2014] 1152 号《关于核准中金现金管家货
币市场基金注册的批复》核准，由中金基金管理有限公司 (以下简称“中金基金”) 依照《中华
人民共和国证券投资基金法》及配套规则、《中金现金管家货币市场基金基金招募说明书》和《中
金现金管家货币市场基金基金份额发售公告》公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不
定期。本基金的管理人为中金基金，托管人为中国建设银行股份有限公司 (以下简称“建设银
行”) 。
本基金通过中金基金直销柜台、中金基金网上直销平台及中国国际金融股份有限公司 (以下
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简称“中金公司”) 共同销售，募集期为 2014年 11 月 19日至 2014 年 11月 25 日。经向中国证
监会备案，《中金现金管家货币市场基金基金合同》（以下简称“基金合同”）于 2014 年 11月 28
日正式生效，基金合同生效日基金实收份额为402,261,594.73份 (含利息转份额16,754.29份) ，
发行价格为人民币 1.00元。该资金已由毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 审验并出具验
资报告。
根据基金合同和《中金现金管家货币市场基金更新招募说明书》的相关内容，本基金根据投
资者认 / 申购本基金的金额或销售渠道不同，对投资者持有的基金份额按照不同的费率计提销售
服务费用，因此形成不同的基金份额类别。本基金设 A 类、B 类和 C 类三类基金份额 (以下简称
中金现金管家 A、中金现金管家 B 和中金现金管家 C)，三类基金份额单独设置基金代码，并单独
公布每万份基金已实现收益和 7日年化收益率。投资者可自行选择认 / 申购的基金份额类别，不
同基金份额类别之间不得互相转换，但依据本基金的基金合同和招募说明书的约定因认 / 申购、
赎回、基金转换等交易及收益结转份额而发生基金份额自动升级或降级的除外。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《货币市场基金监督管理办法》、基
金合同和《中金现金管家货币市场基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为现金；期
限在 1 年以内 (含 1 年) 的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；剩余期限在 397 天
以内 (含 397 天) 的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券；中国证监会、中国人民银
行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础编制财务报表。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称
“财政部”)颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露
XBRL 模板第 3 号<年度和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的
《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券
投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2021
年 12月 31日的财务状况、2021年度的经营成果和基金净值变动情况。
中金现金管家 2021 年年度报告
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7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可
供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资
产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产
列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
取得债券投资和资产支持证券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的
利息，应当单独确认为应收项目。债券投资和资产支持证券投资采用实际利率法，以摊余成本进
行后续计量，即债券投资和资产支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际
利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一估值日评估影子价格 (即相关金
融工具的公允价值)，以避免债券投资和资产支持证券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金
资产净值发生重大偏离。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
（3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
中金现金管家 2021 年年度报告
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7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产
净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一
估值日，采用金融工具的公允价值确定影子价格。
当影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的负偏离度绝对值达到
0.25%时，基金管理人应当在 5个交易日内将负偏离度绝对值调整到 0.25%以内。当正偏离度绝对
值达到 0.5%时，基金管理人应当暂停接受申购并在 5 个交易日内将正偏离度绝对值调整到 0.5%
以内。当负偏离度绝对值达到 0.5%时，基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资
产损失，将负偏离度绝对值控制在 0.5%以内。当负偏离度绝对值连续两个交易日超过 0.5%时，基
金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的账面价值进行调整，或者履行适当程序后
采取暂停接受所有赎回申请并终止基金合同进行财产清算等措施。
计算影子价格时按如下原则确定金融工具的公允价值：
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则
规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足
证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。
与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术
中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资
产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的
现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
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7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为人民币 1.00元。由于申
购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别
调整而引起的 A、B、C级基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 损益平准金
不适用。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
投资收益于卖出交易日按卖出成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
债券利息收入及资产支持证券利息收入分别按债券投资、资产支持证券投资的摊余成本与实
际利率计算的金额扣除应由发行债券、资产支持证券的企业代扣代缴的个人所得税 (如适用) 后
的净额确认，在债券、资产支持证券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的
附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计提利息收入。
如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按每日存款余额与适用的利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占
用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用合同利率。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
本基金的交易费用于进行债券、资产支持证券等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在资金实
际占用期间内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用合同利
率。
本基金的其他费用如无需在收益期内预提或分摊，则于发生时直接计入基金损益；如需采用
预提或待摊的方法，预提或待摊时计入基金损益。
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7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益分配方式为红利再投资，免
收再投资的费用。本基金根据每日基金收益情况，以基金已实现收益为基准，为投资人每日计算
当日收益并分配 (该收益将会计确认为实收基金，参与下一日的收益分配)。本基金的收益支付方
式为按月支付，对于可支持按日支付的销售机构，本基金的收益支付方式经基金管理人和销售机
构双方协商一致后可以按日支付。不论何种支付方式，当日收益均参与下一日的收益分配，不影
响基金份额持有人实际获得的投资收益。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后 2 位，小数
点后第 3 位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止。本基金根据每日
收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资人记正收益；若当日已实
现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益。本基
金每日进行收益计算并分配时，定期累计收益支付方式只采用红利再投资 (即红利转基金份额)
方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资人在定期累计收益支付时，其累计收益
为正值，则为投资人增加相应的基金份额，其累计收益为负值，则缩减投资人基金份额。当日申
购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作
日起，不享有基金的收益分配权。法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下固定收
益品种的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中
国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用
估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模
型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
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7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本年度未发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税 [2002] 128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》、财税 [2004] 78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2008] 1 号文《财政
部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36 号文《财政部、国家
税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016] 46 号《关于进一步明确全
面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016] 70 号《关于金融机构同业往来等增值
税政策的补充通知》、财税 [2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值
税政策的通知》、财税 [2017] 2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017]
56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的
主要税项列示如下：
（1）证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入暂不征收企业所得税。
（2）自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试
点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业
税改为缴纳增值税。
2018年 1月 1日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品过程中发生的
增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
对资管产品在 2018年 1月 1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴
纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对自国债、地
方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税
以及一般存款利息收入不征收增值税。
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（3）对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
（4）对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基
金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
活期存款 5,439,756.88 4,099,853.57
定期存款 10,560,000,000.00 11,489,000,000.00
其中：存款期限 1 个月以内 - 315,000,000.00
存款期限 1-3个月 - 600,000,000.00
存款期限 3个月以上 10,560,000,000.00 10,574,000,000.00
其他存款 - -
合计： 10,565,439,756.88 11,493,099,853.57
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场 - - - -
银行间市场 19,064,116,107.24 19,081,662,000.00 17,545,892.76 0.0439%
合计 19,064,116,107.24 19,081,662,000.00 17,545,892.76 0.0439%
资产支持证券 916,742,727.08 917,304,400.00 561,672.92 0.0014%
合计 19,980,858,834.32 19,998,966,400.00 18,107,565.68 0.0453%
项目
上年度末
2020年 12月 31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债 交易所市场 - - - -
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券
银行间市场 3,468,458,681.63 3,470,958,000.00 2,499,318.37 0.0119%
合计 3,468,458,681.63 3,470,958,000.00 2,499,318.37 0.0119%
资产支持证券 103,094,000.00 103,209,000.00 115,000.00 0.0005%
合计 3,571,552,681.63 3,574,167,000.00 2,614,318.37 0.0124%
注：于 2021年 12 月 31 日及 2020年 12 月 31日，本基金交易性金融资产均为采用摊余成本法摊
余的债券投资及资产支持证券投资。本基金管理人认为本基金债券投资及资产支持证券投资的公
允价值与摊余成本间的差异在合理范围内。
1.偏离金额=影子定价-摊余成本；
2.偏离度=偏离金额 / 摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期及上年度可比期间未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 2,558,615,425.20 -
银行间市场 7,171,108,396.67 -
合计 9,729,723,821.87 -
项目
上年度末
2020年 12月 31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 1,127,247,000.00 -
银行间市场 4,724,160,006.28 -
合计 5,851,407,006.28 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31 日
中金现金管家 2021 年年度报告
第 39 页 共 70 页
应收活期存款利息 560.47 351.21
应收定期存款利息 76,356,545.01 63,092,768.30
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 95,384,763.27 23,966,958.83
应收资产支持证券利息 2,723,420.77 274,842.47
应收买入返售证券利息 4,491,522.27 7,099,749.25
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 - -
合计 178,956,811.79 94,434,670.06
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 347,562.16 212,409.53
合计 347,562.16 212,409.53
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 2.51 -
应付证券出借违约金 - -
预提费用 219,400.00 209,400.00
合计 219,402.51 209,400.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
中金现金管家 A
项目 本期
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2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 99,299,465.87 99,299,465.87
本期申购 180,519,956.63 180,519,956.63
本期赎回(以"-"号填列) -150,863,482.76 -150,863,482.76
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 128,955,939.74 128,955,939.74
金额单位：人民币元
中金现金管家 B
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 3,840,105,626.80 3,840,105,626.80
本期申购 40,477,823,012.63 40,477,823,012.63
本期赎回(以"-"号填列) -30,356,234,422.72 -30,356,234,422.72
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 13,961,694,216.71 13,961,694,216.71
金额单位：人民币元
中金现金管家 C
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 17,059,921,645.84 17,059,921,645.84
本期申购 514,328,604,677.71 514,328,604,677.71
本期赎回(以"-"号填列) -505,537,983,357.49 -505,537,983,357.49
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 25,850,542,966.06 25,850,542,966.06
注：报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；基金总赎回份额含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
中金现金管家 2021 年年度报告
第 41 页 共 70 页
中金现金管家 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 2,075,108.36 - 2,075,108.36
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -2,075,108.36 - -2,075,108.36
本期末 - - -
单位：人民币元
中金现金管家 B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 174,385,072.14 - 174,385,072.14
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -174,385,072.14 - -174,385,072.14
本期末 - - -
单位：人民币元
中金现金管家 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 502,015,832.83 - 502,015,832.83
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -502,015,832.83 - -502,015,832.83
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
活期存款利息收入 35,439.21 49,703.43
定期存款利息收入 363,102,995.07 246,431,326.36
中金现金管家 2021 年年度报告
第 42 页 共 70 页
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 - -
其他 - -
合计 363,138,434.28 246,481,029.79
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021
年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年
12月31日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
1,735,586.60 1,852,235.87
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 1,735,586.60 1,852,235.87
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021
年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
54,656,965,265.64 17,489,033,831.68
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
54,400,503,993.57 17,402,344,908.79
减：应收利息总额 254,725,685.47 84,836,687.02
买卖债券差价收入 1,735,586.60 1,852,235.87
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无债券赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无债券申购差价收入。
中金现金管家 2021 年年度报告
第 43 页 共 70 页
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年
12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月
31日
卖出资产支持证券成交总
额
295,481,039.44 322,551,573.80
减：卖出资产支持证券成本
总额
291,157,137.06 316,906,000.00
减：应收利息总额 4,329,439.44 5,645,573.80
资产支持证券投资收益 -5,537.06 -
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期末及上年度可比期间无买卖权证差价收入。
7.4.7.14.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
本基金本报告期末及上年度可比期间无其他衍生工具投资收益。
7.4.7.15 股利收益
本基金本报告期末及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.16 公允价值变动收益
本基金本报告期及上年度可比期间无公允价值变动收益。
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
基金赎回费收入 - -
其他 233.33 800.00
合计 233.33 800.00
7.4.7.18 交易费用
本基金本报告期及上年度可比期间无交易费用。
中金现金管家 2021 年年度报告
第 44 页 共 70 页
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
审计费用 90,000.00 80,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
上清所证书费用 1,200.00 1,200.00
账户维护费 34,840.00 36,360.00
汇划手续费 99,306.79 96,019.84
其他 - -
合计 345,346.79 333,579.84
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中金基金 基金管理人、基金注册登记机构及基金销售机构
建设银行 基金托管人、基金销售机构
中金公司 基金管理人的股东、基金销售机构
中国中金财富证券有限公司(“中金财富
证券”，原“中国中投证券有限责任公
司”)
基金管理人股东的一级全资子公司、基金销售机构
中金资本运营有限公司 (“中金资本”) 基金管理人股东的一级全资子公司
中金浦成投资有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
中金期货有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
中国国际金融（香港）有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
中金私募股权投资管理有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
中金现金管家 2021 年年度报告
第 45 页 共 70 页
注：本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
中金公司 32,807,255.62 100.0000% 97,487,000.00 100.0000%
7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券回
购
成交总额的比
例
中金公司 22,796,577,518.80 100.0000% 2,945,948,000.00 100.0000%
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月
31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
中金现金管家 2021 年年度报告
第 46 页 共 70 页
当期发生的基金应支付
的管理费
106,416,278.12 58,102,623.57
其中：支付销售机构的
客户维护费
34,332,685.62 25,384,606.41
注：支付基金管理人中金基金的基金管理费按前一日基金资产净值 0.33%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理费＝前一日基金资产净值×0.33%/当年天
数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月
31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31日
当期发生的基金应支付
的托管费
32,247,357.04 17,606,855.50
注：支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天
数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中金现金
管家 A
中金现金管
家 B
中金现金管家
C
合计
建设银行 76,839.24 588.16 0.00 77,427.40
中金基金 77,005.81 623,015.50 0.00 700,021.31
中金公司 17,943.64 118.36 692,121.78 710,183.78
中金财富证券 35,666.24 46.93 11,499,507.89 11,535,221.06
合计 207,454.93 623,768.95 12,191,629.67 13,022,853.55
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中金现金
管家 A
中金现金管
家 B
中金现金管家 C 合计
建设银行 116,435.12 1,901.34 0.00 118,336.46
中金基金 75,337.91 389,635.48 0.00 464,973.39
中金公司 11,595.79 765.46 535,495.87 547,857.12
中金财富证券 33,667.02 193.28 8,721,204.58 8,755,064.88
合计 237,035.84 392,495.56 9,256,700.45 9,886,231.85
中金现金管家 2021 年年度报告
第 47 页 共 70 页
注：中金现金管家 A 类基金份额支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值 0.25%的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。对于由 B 类降级为 A 类的基金份额持有人，年销
售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用 A 类基金份额持有人的费率。其计算公式为：日
A类基金份额销售服务费＝前一日 A类基金份额资产净值×0.25% / 当年天数。
中金现金管家 B 类基金份额支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值 0.01%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。对于由 A 类升级为 B 类的基金份额持有人，年销售服
务费率应自其达到 B 类条件的开放日后的下一个工作日起享受 B 类基金份额持有人的费率。其计
算公式为：日 B类基金份额销售服务费＝前一日 B类基金份额资产净值×0.01% / 当年天数。
中金现金管家 C 类基金份额支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值 0.24%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日 C 类基金份额销售服务费＝前一日
C类基金份额资产净值×0.24% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
中金现金管家 A 中金现金管家 B 中金现金管家 C
基金合同生效日（ 2014 年
11月 28日 ）持有的基金份额
- 10,000,450.00 -
报告期初持有的基金份额 - - -
报告期间申购/买入总份额 - - -
报告期间因拆分变动份额 - - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 - - -
报告期末持有的基金份额 - - -
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- 0.0000% -
项目
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
中金现金管家 A 中金现金管家 B 中金现金管家 C
基金合同生效日（ 2014 - 10,000,450.00 -
中金现金管家 2021 年年度报告
第 48 页 共 70 页
年 11月 28日 ）持有的基金
份额
报告期初持有的基金份额 - 71,334,905.33 -
报告期间申购/买入总份额 - 83,426.82 -
报告期间因拆分变动份额 - - -
减：报告期间赎回/卖出总份
额
- 71,418,332.15 -
报告期末持有的基金份额 - - -
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- 0.0000% -
注：报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额、基金总赎回份额含转换出份额。基金
管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
中金现金管家 B
份额单位：份
关联方名称
本期末
2021 年 12 月 31 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
中金公司 412,167,935.30 2.9521% 402,834,218.82 10.4902%
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有
关规定支付。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
建设银行 5,439,756.88 35,439.21 4,099,853.57 49,703.43
注：1、本基金的银行存款由基金托管人建设银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。
2、本基金通过“建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公
司的结算备付金和存出保证金，于 2021年 12月 31日的相关余额为人民币零元（2020年 12月 31
日：零元）。
中金现金管家 2021 年年度报告
第 49 页 共 70 页
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间在承销期内未参与认购关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
金额单位：人民币元
中金现金管家A
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
2,075,108.36 - - 2,075,108.36 -
中金现金管家B
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合
计
备注
174,385,072.14 - - 174,385,072.14 -
中金现金管家C
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合
计
备注
502,015,832.83 - - 502,015,832.83 -
7.4.12 期末（ 2021 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.4 受限证券类别：资产支持证券
证券
代码
证券
名称
成功
认购
日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：份）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
183189
铁建
031A
2021
年 12
月 20
日
2022
年 1
月 11
日
资产
支持
证券
未上
市
100.00 100.00 2,000,000 200,000,000.00 200,000,000.00 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
中金现金管家 2021 年年度报告
第 50 页 共 70 页
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2021年 12月 31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额为人民币 499,999,510.00元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
120206 12国开06
2022 年 1 月 4
日
100.00 5,320,000 532,000,000.00
合计
5,320,000 532,000,000.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险稳定收益品种。本基金投资风险主要包括：信
用风险、流动性风险、市场风险等。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并
设定适当的风险限额及内部控制流程对相应风险进行控制，从而实现本基金的投资目标。
本基金管理人风险管理的目标为在有效控制风险的前提下，实现基金份额持有人利益最大化；
建立并完善风险控制体系，实现从公司决策、执行到监督的有效运作，从而将各种风险控制在合
理水平，保障业务稳健运行。
本基金管理人建立科学严密的风险管理体系和职责清晰的五道内部控制防线，采用“自上而
下”和“自下而上”相结合的方式进行风险管理。“自上而下”是指通过董事会、风控与合规委员
会、公司下设的风险管理委员会和风险管理部、各业务部门以及每个业务环节和岗位自上而下形
成的风险管理和监督体系。“自下而上”是指每个业务环节和岗位，各业务部门以及风险管理部对
相关风险进行监控并逐级上报从而形成的风险控制和反馈体系。通过这种上下结合的风险控制体
系，实现风险控制的有效性和全面性。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中发生交收违约，或者基金所投资的债券发行人出现违约、拒
绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金持有一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
中金现金管家 2021 年年度报告
第 51 页 共 70 页
证券，不超过该证券的 10%。除通过上述投资限定控制相应信用风险外，本基金管理人通过信用
分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的
资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31 日
A-1 310,803,421.82 -
A-1以下 - -
未评级 3,552,374,697.12 -
合计 3,863,178,118.94 -
注：以上按短期信用评级列示的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。（上年度末：同）
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 12,650,157,051.88 2,389,212,295.89
合计 12,650,157,051.88 2,389,212,295.89
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31 日
AAA 391,252,992.20 -
AAA以下 70,905,466.12 -
未评级 - -
合计 462,158,458.32 -
注：以上按长期信用评级列示的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
中金现金管家 2021 年年度报告
第 52 页 共 70 页
AAA 916,742,727.08 103,094,000.00
AAA 以下 - -
未评级 - -
合计 916,742,727.08 103,094,000.00
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末无按长期信用评级列示的同业存单投资。（上年度末：同）
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风
险。基金管理人制定了《中金基金管理有限公司流动性风险管理办法》，对基金组合的流动性管理
的组织架构和职责分工、流动性风险的流程管理、流动性压力测试、流动性风险预警、指标超标
及危机的处理、流动性风险管理工具、各类资产的流动性风险管理指标与措施等方面进行了规定，
并遵守《中金基金管理有限公司投资风险控制指标管理办法》中对风险控制的相关规定，对本基
金组合的各项流动性指标进行监控。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的流动性风险主要来自两个方面：一是基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金
份额，二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难或因投资集中而无法在市场出现
剧烈波动的情况下以合理的价格变现。首先，本基金保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期
日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等，以备支
付基金份额持有人的赎回款项，可以满足短期少量赎回的流动性需要；其次，基于分散投资的原
则，本基金持有一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由基金管理人
管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10%，在个券方面无高集中度的
特征；第三，本基金的投资市场主要为证券交易所、全国银行间债券市场等流动性较好的规范型
交易场所，主要投资对象为具有良好流动性的金融工具，且本基金主动投资于流动性受限资产的
市值合计不超过该基金资产净值的 10%，正常市场环境下，大部分资产可以较快变现应对赎回。
因此在正常市场环境下本基金的流动性风险适中。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变
动而发生波动，导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
中金现金管家 2021 年年度报告
第 53 页 共 70 页
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是债券投资的首要风险，更多的指市场利率上升致使债券价格下跌，持债市值缩水
的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款、结算备
付金等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感
性缺口进行监控、定期进行货币基金压力测试，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风
险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 12月 31日
6个月以内 6个月-1年
1-5
年
5年
以上
不计息 合计
资产
银行存款 8,365,439,756.88 2,200,000,000.00 - - - 10,565,439,756.88
结算备付金 - - - - - -
交易性金融资产-债
券、资产支持证券投
资
17,197,947,942.96 2,782,910,891.36 - - - 19,980,858,834.32
买入返售金融资产 9,729,723,821.87 - - - - 9,729,723,821.87
应收证券清算款 - - - - - -
应收利息 - - - - 178,956,811.79 178,956,811.79
应收申购款 - - - - 5,188,681.00 5,188,681.00
资产总计 35,293,111,521.71 4,982,910,891.36 - - 184,145,492.79 40,460,167,905.86
负债
卖出回购金融资产
款
499,999,510.00 - - - - 499,999,510.00
应付证券清算款 - - - - - -
应付赎回款 - - - - 2,509.49 2,509.49
应付管理人报酬 - - - - 9,586,239.96 9,586,239.96
应付托管费 - - - - 2,904,921.22 2,904,921.22
应付交易费用 - - - - 347,562.16 347,562.16
应付销售服务费 - - - - 5,530,669.82 5,530,669.82
应交税费 - - - - 352,064.87 352,064.87
应付利息 - - - - 31,903.32 31,903.32
应付利润 - - - - - -
其他负债 - - - - 219,402.51 219,402.51
负债总计 499,999,510.00 - - - 18,975,273.35 518,974,783.35
利率敏感度缺口 34,793,112,011.71 4,982,910,891.36 - - 165,170,219.44 39,941,193,122.51
上年度末
2020年 12月 31日
6个月以内 6个月-1年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
中金现金管家 2021 年年度报告
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银行存款 11,493,099,853.57 - - - - 11,493,099,853.57
结算备付金 - - - - - -
交易性金融资产-债
券、资产支持证券投
资
3,024,746,840.58 546,805,841.05 - - - 3,571,552,681.63
买入返售金融资产 5,851,407,006.28 - - - - 5,851,407,006.28
应收证券清算款 - - - - - -
应收利息 - - - - 94,434,670.06 94,434,670.06
应收申购款 - - - - 28,722.04 28,722.04
资产总计 20,369,253,700.43 546,805,841.05 - - 94,463,392.10 21,010,522,933.58
负债
卖出回购金融资产
款
- - - - - -
应付证券清算款 - - - - - -
应付赎回款 - - - - 15,000.00 15,000.00
应付管理人报酬 - - - - 5,685,040.88 5,685,040.88
应付托管费 - - - - 1,722,739.64 1,722,739.64
应付交易费用 - - - - 212,409.53 212,409.53
应付销售服务费 - - - - 3,343,986.14 3,343,986.14
应交税费 - - - - 7,618.88 7,618.88
应付利息 - - - - - -
应付利润 - - - - - -
其他负债 - - - - 209,400.00 209,400.00
负债总计 - - - - 11,196,195.07 11,196,195.07
利率敏感度缺口 20,369,253,700.43 546,805,841.05 - - 83,267,197.03 20,999,326,738.51
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本报告期末，在“影子定价”机制有效的前提下，若其他市场变量保持不变，市场利率上升
或下降 25个基点，对本基金资产净值无重大影响(上年度末：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
中金现金管家 2021 年年度报告
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于银行间同业市场交易的固定收益品种，且以摊余成本进行后续计量，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 以公允价值计量的资产和负债
如下列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告
期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计
量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的持续以公允价值计量的资产总额为人民币
19,980,858,834.32 元，属于第二层次的交易性金融资产为人民币 19,780,858,834.32 元，其中
债券投资为人民币 19,064,116,107.24 元，资产支持证券投资为人民币 716,742,727.08元；属于
第三层次的交易性金融资产为人民币 200,000,000.00元，均为资产支持证券投资。
于 2020 年 12 月 31 日，本基金持有的持续以公允价值计量的资产总额为人民币
3,571,552,681.63 元，属于第二层次的交易性金融资产为人民币 3,501,552,681.63 元，其中债
券投资为 3,468,458,681.63 元，资产支持证券投资为人民币 33,094,000.00元；属于第三层次的
交易性金融资产为人民币 70,000,000.00元，均为资产支持证券投资。
于 2021年 12月 31日，本基金持有的流通受限的证券由于公开价格无法正常获取而列入第二
层次或第三层次，账面价值为人民币 200,000,000.00 元 (2020 年 12 月 31 日：人民币
70,000,000.00元)。于 2021 年 12月 31日及 2020年 12月 31日，本基金上述持续以公允价值计
量的资产和负债金融工具的三个层次之间没有发生重大转换。本基金是在发生转换当年的报告期
末确认各层次之间的转换。
(a)第二层次及第三层次的公允价值计量
对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停
时的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售
期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。
(b)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2021年 12月 31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具（2020年 12月 31日：
中金现金管家 2021 年年度报告
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无） 。
(2)其他金融工具的公允价值 (年末非以公允价值计量的项目)
其他金融工具主要包括买入返售金融资产、应收款项、卖出回购金融资产款和其他金融负债，
其账面价值与公允价值之间无重大差异。
中金现金管家 2021 年年度报告
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 19,980,858,834.32 49.3800
其中：债券 19,064,116,107.24 47.1200
资产支持证券 916,742,727.08 2.2700
2 买入返售金融资产 9,729,723,821.87 24.0500
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 10,565,439,756.88 26.1100
4 其他各项资产 184,145,492.79 0.4600
5 合计 40,460,167,905.86 100.0000
8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1 报告期内债券回购融资余额 2.0400
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（%）
2 报告期末债券回购融资余额 499,999,510.00 1.2500
其中：买断式回购融资 - -
报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比
例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
本报告期内，本货币市场基金未发生债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的情况。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 99
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 116
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 32
中金现金管家 2021 年年度报告
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报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 120天。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%）
1 30天以内 29.2900 1.2500
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
2 30天(含)—60天 4.8300 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
3 60天(含)—90天 20.9800 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
4 90天(含)—120天 14.9800 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
5 120 天(含)—397 天（含） 30.7700 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债 - -
合计 100.8500 1.2500
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期限未超过 240 天。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 国家债券 128,702,449.13 0.3200
2 央行票据 - -
3 金融债券 1,959,920,028.97 4.9100
其中：政策性金融债 1,959,920,028.97 4.9100
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 3,863,178,118.94 9.6700
6 中期票据 462,158,458.32 1.1600
7 同业存单 12,650,157,051.88 31.6700
8 其他 - -
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9 合计 19,064,116,107.24 47.7300
10 剩余存续期超过 397天的浮动利率债券 - -
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 120206 12 国开 06 8,300,000 830,014,377.09 2.0800
2 112121447 21渤海银行 CD447 7,000,000 692,321,958.46 1.7300
3 112119375 21恒丰银行 CD375 6,000,000 593,111,731.69 1.4800
4 112176433 21成都银行 CD320 5,000,000 497,459,985.02 1.2500
5 112116173 21上海银行 CD173 5,000,000 497,040,373.75 1.2400
6 112111275 21平安银行 CD275 5,000,000 496,886,784.22 1.2400
7 112110154 21兴业银行 CD154 5,000,000 496,502,089.66 1.2400
8 200302 20 进出 02 4,200,000 419,636,083.44 1.0500
9 210206 21 国开 06 4,100,000 410,097,481.83 1.0300
10 112112082 21北京银行 CD082 4,000,000 400,000,760.96 1.0000
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.0453%
报告期内偏离度的最低值 -0.0081%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0116%
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明
本报告期内本货币市场基金负偏离度的绝对值未达到过 0.25%。
报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明
本报告期内本货币市场基金正偏离度的绝对值未达到过 0.5%。
8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 摊余成本
占基金资产净值
比例(%)
1 183189 铁建 031A 2,000,000 200,000,000.00 0.5000
2 136701 至泰 3A1 1,200,000 120,000,000.00 0.3000
3 193878 21 惠 4A1 900,000 90,000,000.00 0.2300
4 193706 安和 3A 800,000 80,000,000.00 0.2000
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序号 证券代码 证券名称 数量（份） 摊余成本
占基金资产净值
比例(%)
5 193863 安驰 1A1 600,000 60,000,000.00 0.1500
6 193158 嘉诚 2优 500,000 50,000,000.00 0.1300
7 136749 越微 05A1 400,000 40,000,000.00 0.1000
8 193495 烨熠 5A1 360,000 36,000,000.00 0.0900
9 136593 徐矿 26A 240,000 24,000,000.00 0.0600
10 189974 21 新 2A1 430,000 23,791,900.00 0.0600
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金采用摊余成本法计价,即计价对象以买入成本列示,按照票面利率或协议利率并考虑
其买入时的溢价和折价,在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益。
8.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体，除国家开发银行（12国开 06、21国开 06）、
渤海银行股份有限公司（21 渤海银行 CD447）、上海银行股份有限公司（21 上海银行 CD173）、平
安银行股份有限公司（21 平安银行 CD275）、兴业银行股份有限公司（21 兴业银行 CD154）、中国
进出口银行（20 进出 02）、北京银行股份有限公司（21 北京银行 CD082）外，本报告期没有出现
被监管部门立案调查的情形，也没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
2021年 1月 8日，中国银行保险监督管理委员会发布行政处罚决定书（银保监罚决字〔2020〕
67 号），对国家开发银行为违规的政府购买服务项目提供融资，项目资本金管理不到位、棚改贷
款项目存在资本金违规抽回情况等违法违规事实进行处罚。
2021年 5月 21日，中国银行保险监督管理委员会发布行政处罚决定书（银保监罚决字〔2021〕
13 号），对渤海银行股份有限公司地方政府购买服务项目贷款不合规、违规向资本金不足的房地
产项目发放贷款、违规向四证不全的房地产项目发放贷款等违法违规事实进行处罚。
2021 年 7 月 12 日，中国银行保险监督管理委员会上海监管局发布行政处罚决定书（沪银保
监罚决字〔2021〕72 号），对上海银行股份有限公司 2018 年 12 月该行某笔同业投资房地产企业
合规审查严重违反审慎经营规则、2019 年 11 月该行某笔经营性物业贷款授信后管理严重违反审
慎经营规则等违法违规事实进行处罚。2021 年 4 月 30 日，中国银行保险监督管理委员会上海监
管局发布行政处罚决定书（沪银保监罚决字〔2021〕31 号），对上海银行股份有限公司未按照规
定进行信息披露的违法违规事实进行处罚。
中金现金管家 2021 年年度报告
第 61 页 共 70 页
2021年 6月 8日，中国银行保险监督管理委员会云南监管局发布行政处罚决定书（云银保监
罚决字〔2021〕34 号），对平安银行股份有限公司利用来源于本行授信的固定资产贷款和黄金租
赁融资的资金发放委托贷款、用于承接处置本行其他贷款风险，固定资产授信严重不审慎等违法
违规事实进行处罚。
2021年 8月 20日，中国人民银行发布行政处罚决定书（银罚字〔2021〕26号），对兴业银行
股份有限公司违反信用信息采集、提供、查询及相关管理规定的违法违规事实进行处罚。
2021年 7月 16日，中国银行保险监督管理委员会发布行政处罚决定书（银保监罚决字〔2021〕
31 号），对中国进出口银行违规投资企业股权、个别高管人员未经核准实际履职、监管数据漏报
错报等违法违规事实进行处罚。
2021年 11月 29日，中国银行保险监督管理委员会北京监管局发布行政处罚决定书（京银保
监罚决字〔2021〕30 号），对北京银行股份有限公司发生重要信息系统突发事件但未向监管部门
报告，严重违反审慎经营规则的违法违规事实进行处罚。2021 年 9 月 30 日，中国银行保险监督
管理委员会北京监管局发布行政处罚决定书（京银保监罚决字〔2021〕26 号），对北京银行股份
有限公司服务收费管理不力，违规收费等违法违规事实进行处罚。
本管理人认为上述处罚对国家开发银行、渤海银行、上海银行、平安银行、兴业银行、中国
进出口银行、北京银行的经营不会产生重大影响，短期来看公司盈利体量较大，处罚金额对其净
利润基本没有影响；对公司各项涉及业务的正常开展基本没有影响。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 178,956,811.79
4 应收申购款 5,188,681.00
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 184,145,492.79
8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
中金现金管家 2021 年年度报告
第 62 页 共 70 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份
额
级
别
持有人户
数(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
中
金
现
金
管
家
A
39,011 3,305.63 68,862,471.82 53.40% 60,093,467.92 46.60%
中
金
现
金
管
家
B
203 68,776,818.80 13,907,243,609.26 99.61% 54,450,607.45 0.39%
中
金
现
金
管
家
C
4,033,183 6,409.46 260,576,729.38 1.01% 25,589,966,236.68 98.99%
合
计
4,072,397 9,807.78 14,236,682,810.46 36.00% 25,704,510,312.05 64.00%
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例
1 银行类机构 803,818,873.60 2.0100%
2 银行类机构 803,023,416.37 2.0100%
3 银行类机构 500,102,732.15 1.2500%
4 其他机构 490,034,161.94 1.2300%
5 券商类机构 412,167,935.30 1.0300%
中金现金管家 2021 年年度报告
第 63 页 共 70 页
6 其他机构 321,895,383.49 0.8100%
7 银行类机构 305,153,628.77 0.7600%
8 券商类机构 303,429,123.92 0.7600%
9 银行类机构 301,413,137.47 0.7500%
10 券商类机构 300,020,915.47 0.7500%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
中金现金管
家 A
1,048,048.60 0.8127%
中金现金管
家 B
0.00 0.0000%
中金现金管
家 C
467,029.86 0.0018%
合计 1,515,078.46 0.0038%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
中金现金管家 A 10~50
中金现金管家 B 0
中金现金管家 C 10~50
合计 10~50
本基金基金经理持有本开
放式基金
中金现金管家 A 0
中金现金管家 B 0
中金现金管家 C 0
合计 0
中金现金管家 2021 年年度报告
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
中金现金管家 A 中金现金管家 B 中金现金管家 C
基金合同生效日（2014 年
11月 28日）基金份额总额
3,245,429.82 399,076,299.81 -
本报告期期初基金份额总
额
99,299,465.87 3,840,105,626.80 17,059,921,645.84
本报告期基金总申购份额 180,519,956.63 40,477,823,012.63 514,328,604,677.71
减:本报告期基金总赎回份
额
150,863,482.76 30,356,234,422.72 505,537,983,357.49
本报告期基金拆分变动份
额（份额减少以"-"填列）
- - -
本报告期期末基金份额总
额
128,955,939.74 13,961,694,216.71 25,850,542,966.06
注：报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；基金总赎回份额含转换出份额。
中金现金管家 2021 年年度报告
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
（1）基金管理人的重大人事变动情况
2021 年 3 月 5 日，本基金管理人发布公告，赵璧先生自 2021 年 3 月 3 日担任公司督察长；
李虹女士同日起不再担任公司督察长。同日，本基金管理人发布公告，公司股东中金公司于 2021
年 3月作出股东决定，赵璧先生不再担任公司第三届董事会董事，任命邱延冰先生担任公司第三
届董事会董事。
2021 年 6 月 2 日，本基金管理人发布公告，杨毓莹女士自 2021 年 6 月 1 日起担任公司独立
董事；王元先生同日起不再担任公司独立董事。
2021 年 12 月 3 日，本基金管理人发布公告，席晓峰先生、李耀光先生自 2021 年 12 月 2 日
起担任公司副总经理。
（2）基金托管人的重大人事变动情况
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期内投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙），该审计机构自基金合同生效
日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。本基金本报告期内应支付审计费用 90,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
中金现金管家 2021 年年度报告
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数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
长江证券 2 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
注：1、报告期内未新增或退租证券公司交易单元。
2、本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元
的选择标准如下：
1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，
能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的
信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告；能积极为公司投资业务的开
展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
3、基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
长江证券 - - - - - -
中金公司 32,807,255.62 100.0000% 22,796,577,518.80 100.0000% - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
本基金本报告期内每个交易日，偏离度绝对值均未超过 0.5%。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 中金基金管理有限公司关于设立上 中国证监会规定媒介 2021年 1月 16日
中金现金管家 2021 年年度报告
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海分公司的公告
2
中金基金管理有限公司旗下基金
2020年第 4季度报告提示性公告
中国证监会规定媒介 2021年 1月 22日
3
中金现金管家货币市场基金 2020 年
第 4季度报告
中国证监会规定媒介 2021年 1月 22日
4
关于中金现金管家货币市场基金暂
停大额申购(包括转换转入、定期定
额投资)业务的公告
中国证监会规定媒介 2021年 1月 29日
5
关于中金现金管家货币市场基金暂
停大额申购(包括转换转入、定期定
额投资)业务的公告
中国证监会规定媒介 2021年 2月 5日
6
中金基金管理有限公司关于终止包
商银行股份有限公司办理本公司旗
下基金销售业务的公告
中国证监会规定媒介 2021年 2月 8日
7
中金基金管理有限公司高级管理人
员变更公告
中国证监会规定媒介 2021年 3月 5日
8
中金基金管理有限公司关于董事变
更的公告
中国证监会规定媒介 2021年 3月 5日
9
中金基金管理有限公司关于设立厦
门分公司的公告
中国证监会规定媒介 2021年 3月 6日
10
中金基金管理有限公司旗下全部基
金 2020年年度报告提示性公告
中国证监会规定媒介 2021年 3月 31日
11
中金现金管家货币市场基金 2020 年
年度报告及摘要
中国证监会规定媒介 2021年 3月 31日
12
中金基金管理有限公司关于聘任基
金经理助理的公告
中国证监会规定媒介 2021年 4月 9日
13
中金基金管理有限公司关于恢复中
金现金管家货币市场基金直销中心
快速赎回业务的公告
中国证监会规定媒介 2021年 4月 13日
14
中金基金管理有限公司旗下全部基
金 2021年第 1季度报告提示性公告
中国证监会规定媒介 2021年 4月 22日
15
中金现金管家货币市场基金 2021 年
第 1季度报告
中国证监会规定媒介 2021年 4月 22日
16
关于中金现金管家货币市场基金暂
停大额申购(包括转换转入、定期定
额投资)业务的公告
中国证监会规定媒介 2021年 4月 27日
17
关于不法分子假冒“中金基金”名
义进行诈骗的风险提示
中国证监会规定媒介 2021年 5月 26日
18
关于不法分子假冒“中金基金”名
义虚构“中金基金静态战略投资项
目”进行诈骗活动的风险提示
中国证监会规定媒介 2021年 5月 27日
19
中金基金管理有限公司关于公司独
立董事变更的公告
中国证监会规定媒介 2021年 6月 2日
20 关于不法分子假冒“中金基金”名 中国证监会规定媒介 2021年 7月 8日
中金现金管家 2021 年年度报告
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义虚构“中金基金静态战略投资项
目”进行诈骗活动的风险提示
21
中金基金管理有限公司旗下基金
2021年第 2季度报告提示性公告
中国证监会规定媒介 2021年 7月 21日
22
中金现金管家货币市场基金 2021 年
第 2季度报告
中国证监会规定媒介 2021年 7月 21日
23
中金基金管理有限公司关于提示投
资者及时上传身份证照片并持续完
善身份信息的公告
中国证监会规定媒介 2021年 8月 26日
24
中金基金管理有限公司旗下全部基
金 2021年中期报告提示性公告
中国证监会规定媒介 2021年 8月 31日
25
中金现金管家货币市场基金 2021 年
中期报告
中国证监会规定媒介 2021年 8月 31日
26
关于中金现金管家货币市场基金暂
停大额申购(包括转换转入、定期定
额投资)业务的公告
中国证监会规定媒介 2021年 9月 16日
27
关于中金现金管家货币市场基金暂
停大额申购(包括转换转入、定期定
额投资)业务的公告
中国证监会规定媒介 2021年 9月 17日
28
关于中金现金管家货币市场基金暂
停大额申购(包括转换转入、定期定
额投资)业务的公告
中国证监会规定媒介 2021年 9月 29日
29
中金基金管理有限公司旗下基金
2021年第 3季度报告提示性公告
中国证监会规定媒介 2021年 10月 27日
30
中金现金管家货币市场基金 2021 年
第 3季度报告
中国证监会规定媒介 2021年 10月 27日
31
中金基金管理有限公司副总经理变
更公告
中国证监会规定媒介 2021年 12月 3日
32
中金现金管家货币市场基金更新招
募说明书(2021年第 1 号)
中国证监会规定媒介 2021年 12月 10日
33
中金现金管家货币市场基金基金产
品资料概要(更新)(2021年第 1号)
中国证监会规定媒介 2021年 12月 10日
中金现金管家 2021 年年度报告
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§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
本报告期内，本基金单一投资者持有份额比例没有达到或超过 20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，本基金不存在影响投资者决策的其他重要信息。
中金现金管家 2021 年年度报告
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§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准中金现金管家货币市场基金募集注册的文件
2、《中金现金管家货币市场基金基金合同》
3、《中金现金管家货币市场基金托管协议》
4、中金现金管家货币市场基金申请募集注册的法律意见书
5、《中金现金管家货币市场基金招募说明书》及其更新
6、基金管理人业务资格批复、营业执照
7、基金托管人业务资格批复、营业执照
8、本报告期内在规定媒介上披露的有关中金现金管家货币市场基金的各项公告
9、中国证监会要求的其他文件
13.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者营业时间内可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费
后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件和复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人。
咨询电话：（86）010-63211122 400-868-1166
传真：（86）010-66159121
中金基金管理有限公司
2022 年 3月 31日
