信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
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信诚薪金宝货币市场基金
2021 年年度报告
2021 年 12 月 31 日
基金管理人：中信保诚基金管理有限公司
基金托管人：中信银行股份有限公司
报告送出日期：2022 年 03 月 31 日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立
董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2022年 03月 30日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告期自 2021年 01 月 01日起至 2021年 12月 31日止。
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1.2
目录
§1 重要提示及目录 ................................................................ 2
1.1 重要提示 .................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................... 3
§2 基金简介 ...................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................. 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................ 8
§4 管理人报告 .................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................. 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................. 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................... 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................... 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................. 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................... 14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............... 14
§5 托管人报告 ................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ... 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............. 15
§6 审计报告 ..................................................................... 15
6.1 审计报告基本信息 ......................................................... 15
6.2 审计报告的基本内容 ....................................................... 15
§7 年度财务报表 ................................................................. 17
7.1 资产负债表 ............................................................... 17
7.2 利润表 ................................................................... 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................. 19
7.4 报表附注 ................................................................. 20
§8 投资组合报告 ................................................................. 44
8.1 期末基金资产组合情况 ..................................................... 44
8.2 债券回购融资情况 ......................................................... 44
8.3 基金投资组合平均剩余期限 ................................................. 45
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 ......................... 45
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................... 45
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8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ............. 46
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ..................... 46
8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ..... 47
8.9 投资组合报告附注 ......................................................... 47
§9 基金份额持有人信息 ........................................................... 48
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................... 48
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ..................................... 48
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................. 49
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................. 49
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ........................................... 49
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 49
§11 重大事件揭示 ............................................................... 49
11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................. 49
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................. 49
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................... 50
11.4 基金投资策略的改变 ..................................................... 50
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................... 50
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................... 50
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................... 50
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................. 51
11.9 其他重大事件 ........................................................... 52
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 52
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................. 52
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................... 52
§13 备查文件目录 ............................................................... 53
13.1 备查文件目录 ........................................................... 53
13.2 存放地点 ............................................................... 53
13.3 查阅方式 ............................................................... 53
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金在严格控制风险和保持资产流动性的基础上,力争获得超越
业绩比较基准的投资收益率。
投资策略
本基金将综合考虑各类投资品种的收益性、流动性和风险特征,在
保证基金资产的安全性和流动性的基础上力争为投资人创造稳定
的收益。同时,通过对国内外宏观经济走势、货币政策和财政政策
的研究,结合对市场利率变动的预期,进行积极的投资组合管理。
业绩比较基准 活期存款利率(税后)
风险收益特征
本基金为货币市场基金,是证券投资基金中的低风险品种。本基金
的预期风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中信保诚基金管理有限公司 中信银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 周浩 姜敏
联系电话 021-68649788 4006800000
电子邮箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn jiangmin@citicbank.com
客户服务电话 400-666-0066 95558
传真 021-50120895 010-85230024
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区世纪
大道 8号上海国金中心汇丰银行
大楼 9层
北京市朝阳区光华路 10号院 1
号楼 6-30层、32-42层
办公地址
中国（上海）自由贸易试验区世纪
大道 8号上海国金中心汇丰银行
大楼 9层
北京市朝阳区光华路 10号院 1
号楼 6-30层、32-42层
邮政编码 200120 100020
法定代表人 涂一锴 朱鹤新
注：本基金管理人法定名称于 2017年 12月 18日起变更为“中信保诚基金管理有限公司”。
基金名称 信诚薪金宝货币市场基金
基金简称 信诚薪金宝货币
基金主代码 000599
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年 05月 14 日
基金管理人 中信保诚基金管理有限公司
基金托管人 中信银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 10,438,456,868.91份
基金合同存续期 不定期
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本基金管理人已于 2017年 12月 20日在中国证监会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变
更的公告。
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.citicprufunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
中国上海市浦东新区东育路 588
号前滩中心 42楼
注册登记机构 中信保诚基金管理有限公司
中国（上海）自由贸易试验区世纪
大道 8号上海国金中心汇丰银行
大楼 9层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2021年 2020年 2019年
本期已实现收益 262,932,542.46 323,544,080.18 696,704,168.86
本期利润 262,932,542.46 323,544,080.18 696,704,168.86
本期净值收益率 2.2624% 2.1844% 2.7102%
3.1.2 期末数据和指标 2021年末 2020年末 2019年末
期末基金资产净值 10,438,456,868.91 13,255,534,559.82 18,625,380,272.11
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2021年末 2020年末 2019年末
累计净值收益率 26.4635% 23.6657% 21.0221%
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费
用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于本基金采用摊余成本法
核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3、本基金的收益分配是按日结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 0.5618% 0.0016% 0.0882% 0.0000% 0.4736% 0.0016%
过去六个月 1.0860% 0.0014% 0.1764% 0.0000% 0.9096% 0.0014%
过去一年 2.2624% 0.0015% 0.3500% 0.0000% 1.9124% 0.0015%
过去三年 7.3283% 0.0019% 1.0510% 0.0000% 6.2773% 0.0019%
过去五年 15.7585% 0.0026% 1.7510% 0.0000% 14.0075% 0.0026%
自基金合同生
效起至今
26.4635% 0.0027% 2.6744% 0.0000% 23.7891% 0.0027%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润本
年变动
年度利润分配合计 备注
2021年 262,932,542.46 - - 262,932,542.46 -
2020年 323,544,080.18 - - 323,544,080.18 -
2019年 696,704,168.86 - - 696,704,168.86 -
合计 1,283,180,791.50 - - 1,283,180,791.50 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人中信保诚基金管理有限公司经中国证监会批准，于 2005年 9月 30日正式成立，
注册资本 2亿元，注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司
和中新苏州工业园区创业投资有限公司，各股东出资比例分别为 49%、49%、2%。因业务发展需要，
经国家工商行政管理总局核准，本基金管理人法定名称于 2017年 12月 18日起由“信诚基金管理有
限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”。本基金管理人已于 2017年 12月 20日在中国证监
会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变更的公告。
截至 2021年 12月 31日，本基金管理人管理的运作中基金为 79只，分别为：信诚四季红混合
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型证券投资基金、中信保诚精萃成长混合型证券投资基金、中信保诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、
信诚三得益债券型证券投资基金、信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资
基金、信诚深度价值混合型证券投资基金（LOF）、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金
砖四国积极配置证券投资基金（LOF）、中信保诚中证 500指数型证券投资基金（LOF）、信诚货币市
场证券投资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金（LOF）、信诚全球商品主题证券投资基金（LOF）、
中信保诚沪深 300指数型证券投资基金（LOF）、信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）、信诚周期轮
动混合型证券投资基金（LOF）、中信保诚景华债券型证券投资基金、中信保诚至远动力混合型证券
投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、中信保诚中证
800 医药指数型证券投资基金（LOF）、中信保诚中证 800有色指数型证券投资基金（LOF）、中信保
诚中证 800金融指数型证券投资基金（LOF）、信诚幸福消费混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币
市场基金、中信保诚中证 TMT产业主题指数型证券投资基金（LOF）、信诚新选回报灵活配置混合型
证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投
资基金(LOF)、中信保诚中证信息安全指数型证券投资基金（LOF）、中信保诚中证智能家居指数型证
券投资基金（LOF）、信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)、信诚鼎利灵活配置混合型证券投
资基金（LOF）、中信保诚稳利债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活
配置混合型证券投资基金、中信保诚惠泽 18 个月定期开放债券型证券投资基金、信诚稳瑞债券型
证券投资基金、中信保诚稳益债券型证券投资基金、信诚至裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚
至瑞灵活配置混合型证券投资基金、信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券
投资基金、信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚稳丰债券型证券投资基金、信诚
稳悦债券型证券投资基金、信诚稳泰债券型证券投资基金、信诚稳鑫债券型证券投资基金、信诚至
诚灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚嘉鸿债券型证券投资基金、中信保诚至泰中短债债券型
证券投资基金、信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、信诚新泽回报灵活配置混合型证
券投资基金、信诚量化阿尔法股票型证券投资基金、信诚智惠金货币市场基金、中信保诚嘉鑫 3个
月定期开放债券型发起式证券投资基金、中信保诚稳鸿债券型证券投资基金、中信保诚至兴灵活配
置混合型证券投资基金、中信保诚稳达债券型证券投资基金、中信保诚新蓝筹灵活配置混合型证券
投资基金、中信保诚景泰债券型证券投资基金、中信保诚景丰债券型证券投资基金、中信保诚创新
成长灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚嘉裕五年定期开放债券型证券投资基金、中信保诚红
利精选混合型证券投资基金、中信保诚嘉丰一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中信保诚中
债 1-3年国开行债券指数证券投资基金、中信保诚中债 1-3年农发行债券指数证券投资基金、中信
保诚景裕中短债债券型证券投资基金、中信保诚安鑫回报债券型证券投资基金、中信保诚成长动力
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混合型证券投资基金、中信保诚嘉润 66个月定期开放债券型证券投资基金、中信保诚丰裕一年持有
期混合型证券投资基金、中信保诚养老目标日期 2035 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、
中信保诚龙腾精选混合型证券投资基金、中信保诚盛裕一年持有期混合型证券投资基金、中信保诚
养老目标日期 2040三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、中信保诚弘远混合型证券投资基金、
中信保诚前瞻优势混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
席行懿
固定收益部副总监、
基金经理
2016年 03月
18日
- 12
席行懿女士，工商管理
硕士。曾任职于德勤华
永会计师事务所，担任
高级审计师。2009年
11月加入中信保诚基
金管理有限公司，历任
基金会计经理、交易
员、固定收益研究员。
现任固定收益部副总
监，信诚货币市场证券
投资基金、中信保诚景
华债券型证券投资基
金、信诚薪金宝货币市
场基金、信诚智惠金货
币市场基金、中信保诚
至泰中短债债券型证
券投资基金、中信保诚
景裕中短债债券型证
券投资基金的基金经
理。
注：1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信
诚薪金宝货币市场基金基金合同》、《信诚薪金宝货币市场基金招募说明书》的约定,本着诚实信用、
勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,
加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
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行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异
常交易管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投
资组合(包括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申
购、二级市场交易等投资管理活动。
在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流
程控制方法。事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,
健全投资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独
立;同时让各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、
非集中竞价市场投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,
规范二级市场、集中竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包括:公司
管理的不同投资组合执行集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过
交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理,按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公
平分配交易量;同时原则上禁止同日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留
档。一级市场、非集中竞价市场等的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主
要包括:定期对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异
进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合
同向交易的交易价差进行分析,对反向交易等进行价差分析。同时,合规及内部审计人员会对公平交
易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行审阅,签字确认,如有异常
情况将及时报送相关部门并做信息披露。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信
诚基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在
公平交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公
平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系
统公平交易相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;
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公司同时不断完善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信
息披露。当期公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
报告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量
5%的交易(完全复制的指数基金除外)。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2021年，疫苗有序接种推动了全球经济前景改善，但供给瓶颈凸显，大宗商品价格持续高位运
行，海外通胀压力上升，主要发达经济体货币政策转向加快。我国整体呈现外需强内需弱的格局，
出口全年保持韧性对生产和制造业投资拉动较强，下半年国内经济下行压力加大，严监管背景下房
地产投资逐渐回落，疫情、洪涝等因素扰动下消费偏弱，叠加限电限产给经济带来较大负面影响，
全年经济增速呈现前高后低。
通胀呈现结构分化，CPI 受猪价压制，全年均值仅 0.9%，PPI受到大宗商品上涨、部分高耗能
行业产品提价和低基数等因素影响，全年均值高达 8.1%。
货币政策方面，上半年经济延续修复态势，央行强调以稳为主，下半年政策宽松倾向加强，7
月、12月两次全面降准各 0.5个百分点，12月下调 1 年期 LPR报价和支农支小再贷款利率，加强结
构性货币政策工具运用，推出碳减排支持工具等，增强货币信贷总量增长的稳定性，保持流动性合
理充裕，货币市场利率基本围绕政策利率小幅波动。
从债券市场来看，2021 年利率债整体呈现下行趋势，上半年主要由于流动性平稳、地方债发行
低于预期、机构配置力量较强等因素缓慢下行，下半年经济下行压力增加、货币政策在总量和结构
上趋于宽松带动收益率继续下行，10年国债收益率从年初 3.18%下行至年末 2.78%。信用债收益率
震荡下行，但分化加剧，中高等级信用利差整体压缩。
组合配置上，一季度春节前组合配置较为中性，剩余期限控制在 90天附近，低杠杆运作。春节
后，1Y以内收益率曲线极为陡峭，组合拉长了剩余期限至 115天以上，配置上以年底到期的同业存
单和存款配置为主，同时配以 5%以内的杠杆增厚收益。二季度组合整体维持 115天以上的剩余期限，
杠杆维持 5%-10%的中性水平，主要增配半年以上的存款和存单，搭配短期回购配置。进入三季度，
7月份组合仍然积极配置，剩余期限保持在 110天以上，主要配置半年以上存款存单以及高等级信
用债；8月份以后，随着降准后短端利率快速下行，同时政策面开始研究稳定信贷的相关政策，组
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
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合配置由积极转向中性，结合利率曲线的形态，在资金面收紧期间配置了半年以内的高等级存单，
剩余期限降至 95天附近，保持一定的杠杆率增厚收益。四季度，10月和 12月组合配置较为积极，
配置方向主要是半年期存单和存款，剩余期限保持在 100天附近，11月组合操作相对保守，主要卖
出一部分 1个月内到期的资产赚取骑乘收益。组合平均杠杆率始终保持在 5%附近增厚组合收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金份额净值收益率为 2.2624%，同期业绩比较基准收益率为 0.3500%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2022年，疫情演进仍是影响全球经济复苏的重要因素，但疫苗和口服药使得新冠病死率整
体下降。通胀高企背景下，市场对美联储收紧货币政策的预期急剧升温，跨境资本流动的不确定性
进一步增大。国内方面，短期外需对国内出口仍有支撑，但随着后续海外疫情逐渐稳定，预计出口
增速有所回落但韧性仍存；“房住不炒”的整体基调确定，地产对经济的冲击仍未结束，但随着财政
提前发力，基建增速将有所上行，对经济有正向拉动；消费受疫情扰动较大，难以回到疫情前水平；
经济逐步运行至主动去库存阶段，企业盈利整体承压，但价格因素影响消退，上下游企业利润分化
有望继续缓和；供给约束缓解对工业生产有一定利好。整体来看，经济下行压力仍然较大，短期政
策稳增长诉求提升，货币政策将发挥好货币政策工具的总量和结构双重功能，流动性保持稳中偏宽
的状态，财政政策节奏前置，托底经济作用有望显现。
债券市场投资方面，年初国内稳增长压力仍然较大，随着宽货币引导下宽信用逐步见效，加上美
国进入加息和缩表周期，宽货币窗口逐步收敛，预计利率债全年以震荡为主；信用策略方面，经济
增速系统性下行叠加不发生系统性金融风险的底线下，信用分层仍是主线，流动性保持宽松的背景
下，高等级信用债仍有一定的杠杆票息价值。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人严格遵循和落实行业法规及监管要求，将保护基金份额持有人的合
法权益放在首位，继续致力于完善公司内部控制机制与合规管理体系，持续加强业务风险控制与防
范，有效保障公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。
本报告期内，本基金管理人根据监管要求，结合公司业务发展实际情况推进公司内控制度建设，
完善公司内控制度体系；对产品合同及各类法律文书进行审核；对基金募集、投资过程进行合规检
查与提示，规范公司运作与所管理的各类投资组合运作过程中的关联交易，防范不正当关联交易和
利益输送，防范内幕交易和利用未公开信息交易，切实维护基金份额持有人、股东和本公司的合法
权益；完成各项法定信息披露工作及文档合规检查；根据审计工作计划开展内部审计工作和外部审
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
14
计、检查的配合协调工作；开展合规培训、法规咨询、更新法规汇编；根据监管部门要求完成各项
反洗钱工作，贯彻落实反洗钱监管要求；依法依规完成向监管部门的各项数据报送工作等。
本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、审慎勤勉的原则管理和运用基金资产，继续加强公
司内部控制和风险管理，进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，充分保障基金份额持有人的
合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指
引和基金合同的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。
本基金管理人设置了估值决策委员会，负责组织制定适当的估值政策和程序，并定期进行
评估，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续
适用。估值决策委员会包括下列成员: 分管基金运营业务的领导、风险管理部负责人、权益投资负
责人、固定收益投资负责人、研究部负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管。本基
金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所对管理人所采用的相关
估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。基金经理不参与估值的具体流程，但若认为存在
对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值决策委员会报告并提出相关意见和建议。
在每个估值日，本基金管理人使用估值政策确定的估值方法，确定证券投资基金的份额净
值，托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专
业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按
合同约定提供相关投资品种的估值相关数据服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基础，为投资人每日计
算当日收益并分配，且每日进行支付。该处理符合相关法律法规及《基金合同》约定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金未出现连续 20个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量
不满二百人)的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
15
作为本基金的托管人,中信银行严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同
和托管协议的规定,对信诚薪金宝货币市场基金 2021年的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和
必要的投资监督,履行了托管人的义务,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，中信保诚基金管理有限公司在信诚薪金宝货币市场基金的投资运作、基金资产
净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金
份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要
方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，中信保诚基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息
披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的 2021年度报告中的财务指
标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有
损害基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
报告编号 普华永道中天审字(2022)第 22904号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 信诚薪金宝货币市场基金全体基金份额持有人
审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了信诚薪金宝货币市场基金(以下简称“信诚薪金宝
货币基金”)的财务报表，包括 2021年 12月 31日的资产负债
表，2021年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财
务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中
国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制，公允反映了信诚薪金宝货币基金 2021年 12月 31日的
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
16
财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审
计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐
述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证
据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于信诚薪金宝货
币基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的责任
信诚薪金宝货币基金的基金管理人中信保诚基金管理有限公
司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和
中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估信诚薪金宝货
币基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适
用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算
信诚薪金宝货币基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督信诚薪金宝货币基金的财务报告
过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执
行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务
报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当
的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能
发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误
导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
17
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会
计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结
论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对信诚薪金宝货
币基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重
大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定
性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务
报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留
意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致信诚薪金宝货币基金不能持续经
营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并
评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大
审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值
得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 陈熹、俞伟敏
会计师事务所的地址 中国上海市浦东新区东育路 588号前滩中心 42楼
审计报告日期 2022年 03月 28 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：信诚薪金宝货币市场基金
报告截止日：2021年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020 年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,342,040,757.91 2,702,538,346.59
结算备付金
10,971,818.18 2,380,952.38
存出保证金
13,585.37 722.22
交易性金融资产 7.4.7.2 8,604,627,460.27 9,652,030,578.77
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
8,604,627,460.27 9,057,030,578.77
资产支持证券投资
- 595,000,000.00
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
18
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 270,000,000.00 1,623,479,286.72
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 40,006,380.29 94,392,007.19
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
11,267,660,002.02 14,074,821,893.87
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020 年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
552,449,403.77 811,424,114.28
应付证券清算款
270,000,000.00 -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
3,016,651.28 3,484,282.94
应付托管费
914,136.72 1,055,843.32
应付销售服务费
2,285,341.92 2,639,608.29
应付交易费用 7.4.7.7 70,553.27 84,865.71
应交税费
135,523.26 263,396.33
应付利息
32,222.89 36,223.18
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 299,300.00 299,000.00
负债合计
829,203,133.11 819,287,334.05
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 10,438,456,868.91 13,255,534,559.82
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
10,438,456,868.91 13,255,534,559.82
负债和所有者权益总计
11,267,660,002.02 14,074,821,893.87
注：截止本报告期末，基金份额净值 1.0000元，基金份额总额 10,438,456,868.91份。
7.2 利润表
会计主体：信诚薪金宝货币市场基金
本报告期：2021年 01月 01 日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2021年 01月 01
日至 2021年 12月
上年度可比期间
2020年 01月 01日
至 2020年 12月 31
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
19
31日 日
一、收入
353,076,171.15 438,370,632.52
1.利息收入
349,448,501.65 437,243,434.96
其中：存款利息收入 7.4.7.11 80,363,361.88 70,521,383.00
债券利息收入
250,293,425.95 309,644,896.22
资产支持证券利息收入
6,068,963.30 21,022,659.74
买入返售金融资产收入
12,722,750.52 36,054,496.00
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
3,627,669.50 1,127,197.56
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.12 2,818,281.55 1,075,210.13
资产支持证券投资收益 7.4.7.12.2 809,387.95 51,987.43
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.13 - -
股利收益 7.4.7.14 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.15 - -
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 - -
减：二、费用
90,143,628.69 114,826,552.34
1．管理人报酬
38,694,007.13 49,241,696.21
2．托管费
11,725,456.63 14,921,726.13
3．销售服务费
29,313,641.80 37,304,315.38
4．交易费用 7.4.7.17 - -150.00
5．利息支出
9,810,272.78 12,555,167.21
其中：卖出回购金融资产支出
9,810,272.78 12,555,167.21
6．税金及附加
201,657.52 460,127.41
7．其他费用 7.4.7.18 398,592.83 343,670.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
262,932,542.46 323,544,080.18
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
262,932,542.46 323,544,080.18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信诚薪金宝货币市场基金
本报告期：2021年 01月 01 日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日
实收基金
未分配
利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 13,255,534,559.82 - 13,255,534,559.82
二、本期经营活动产生的基金净值 - 262,932,542.46 262,932,542.46
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
20
变动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数（净值减少以“-”号
填列）
-2,817,077,690.91 - -2,817,077,690.91
其中：1.基金申购款 40,146,949,543.19 - 40,146,949,543.19
2.基金赎回款 -42,964,027,234.10 - -42,964,027,234.10
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -262,932,542.46 -262,932,542.46
五、期末所有者权益（基金净值） 10,438,456,868.91 - 10,438,456,868.91
项目
上年度可比期间
2020年 01月 01日至 2020年 12月 31日
实收基金
未分配
利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 18,625,380,272.11 - 18,625,380,272.11
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期利润）
- 323,544,080.18 323,544,080.18
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数（净值减少以“-”号
填列）
-5,369,845,712.29 - -5,369,845,712.29
其中：1.基金申购款 45,163,922,575.85 - 45,163,922,575.85
2.基金赎回款 -50,533,768,288.14 - -50,533,768,288.14
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -323,544,080.18 -323,544,080.18
五、期末所有者权益（基金净值） 13,255,534,559.82 - 13,255,534,559.82
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：
张翔燕 陈逸辛 刘卓
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
信诚薪金宝货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)
证监许可[2014]281号《关于核准信诚薪金宝货币市场基金募集的批复》核准,由中信保诚基金管理
有限公司(原名为“信诚基金管理有限公司”)依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资
基金运作管理办法》、《信诚薪金宝货币市场基金基金合同》和《信诚薪金宝货币市场基金招募说明
书》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共
募集人民币 374,957,052.03 元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字
(2014)第 218号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《信诚薪金宝货币市场基金基金合同》于
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
21
正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 374,965,569.00份基金份额，其中认购资金利息折合
8,516.97份基金份额。本基金的基金管理人为中信保诚基金管理有限公司，基金托管人为中信银行
股份有限公司。
根据中信保诚基金管理有限公司于 2017年 12月 20日发布的《中信保诚基金管理有限公司关于公司
名称变更的函》，经中华人民共和国国家工商行政管理总局核准，公司名称由“信诚基金管理有限公
司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”，并由上海市工商行政管理局于 2017年 12月 18日核发
新的营业执照。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《信诚薪金宝货币市场基金基金合同》和最新公布的《信
诚薪金宝货币市场基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为法律法规及监管机构允许投资
的金融工具，包括现金,通知存款，短期融资券，一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单，期
限在一年以内(含一年)的债券回购,期限在一年以内(含一年)的中央银行票据，剩余期限在 397天以
内(含 397天)的债券、资产支持证券、中期票据，以及中国证监会及/或中国人民银行认可的其他具
有良好流动性的金融工具。本基金业绩比较基准：活期存款利率(税后)。
本财务报表由本基金的基金管理人中信保诚基金管理有限公司于 2022年 3月 28日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基
金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基
金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《信诚薪金宝货币市场基金基金合同》和在
财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务
操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2021年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021年 12月
31日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
22
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易
性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。对
于取得债券投资或资产支持证券投资支付的价款中包含的债券或资产支持证券投资起息日或上次除
息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始
确认金额。
债券投资和资产支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩
余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格,以避免债券投资和资产支持
证券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融
负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者
(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但是放弃了对该金融资产控制。
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
23
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金
持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计算影
子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的负偏离度绝对值达到
或超过 0.25%，或者正偏离度绝对值达到或超过 0.5%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应
措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或
负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00元。由于申购和赎回
引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
24
转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 收入/（损失）的确认和计量
债券投资和资产支持证券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券
发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
债券投资和资产支持证券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额后的净额与账面价
值之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
7.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，而赎回的基金份额
不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益
并全部分配结转至应付收益科目，每日以红利再投资方式集中支付累计收益。
7.4.4.11 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部
分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经
营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成
果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件
的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程
中确定以下类别债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
25
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券除外)
及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券
投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度
固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌
转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券除外)和银行间同业市场固定收益品种按
照第三方估值机构提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改
征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的
通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关
于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值
税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税
[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操
作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金
融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018年 1月
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
26
1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，
暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。
(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31 日
上年度末
2020年 12月 31日
活期存款 322,040,757.91 1,538,346.59
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 2,020,000,000.00
2,701,000,000.00
合计 2,342,040,757.91 2,702,538,346.59
注：其他存款为有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 8,604,627,460.27 8,610,929,000.00 6,301,539.73 0.0604
合计 8,604,627,460.27 8,610,929,000.00 6,301,539.73 0.0604
资产支持证券 - - - -
合计 8,604,627,460.27 8,610,929,000.00 6,301,539.73 0.0604
项目
上年度末
2020年 12月 31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 9,057,030,578.77 9,067,240,600.00 10,210,021.23 0.0770
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
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合计 9,057,030,578.77 9,067,240,600.00 10,210,021.23 0.0770
资产支持证券 595,000,000.00 596,605,100.00 1,605,100.00 0.0121
合计 9,652,030,578.77 9,663,845,700.00 11,815,121.23 0.0891
注：偏离金额=影子定价-摊余成本，偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 270,000,000.00 -
银行间市场 - -
合计 270,000,000.00 -
项目
上年度末
2020年 12月 31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 179,000,000.00 -
银行间市场 1,444,479,286.72 -
合计 1,623,479,286.72 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应收活期存款利息 213,370.96 122.07
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 19,574,253.67 14,336,635.90
应收结算备付金利息 5,431.03 1,178.54
应收债券利息 20,213,317.81 68,653,783.70
应收资产支持证券利息 - 10,543,781.47
应收买入返售证券利息 - 856,505.18
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
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其他 6.82 0.33
合计 40,006,380.29 94,392,007.19
注：1、应收其他存款利息为有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款的应收
利息。
2、其他包括应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 70,553.27 84,865.71
合计 70,553.27 84,865.71
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31 日
上年度末
2020年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付证券出借违约金 - -
应付审计费 170,000.00 170,000.00
应付信息披露费 120,000.00 120,000.00
应付账户维护费 9,000.00 9,000.00
其他 300.00 -
合计 299,300.00 299,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年 01月 01日至 2021 年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 13,255,534,559.82 13,255,534,559.82
本期申购 40,146,949,543.19 40,146,949,543.19
本期赎回（以“-”号填列） -42,964,027,234.10 -42,964,027,234.10
本期末 10,438,456,868.91 10,438,456,868.91
注：申购含红利再投（如有）、转换入份额（如有），赎回含转换出份额（如有）。
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29
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 262,932,542.46 - 262,932,542.46
本期基金份额交易产生的变动数 - - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -262,932,542.46 - -262,932,542.46
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 01月 01日至 2021年 12月
31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月31日
活期存款利息收入 5,405,588.15 22,339.22
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 74,549,183.04 69,932,385.90
结算备付金利息收入 96,301.73 32,897.01
其他 312,288.96 533,760.87
合计 80,363,361.88 70,521,383.00
注：1、其他存款利息收入为有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款的利息
收入。
2、其他包括直销申购款利息收入、结算保证金利息收入。
7.4.7.12 债券投资收益
7.4.7.12.1 债券投资收益--买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 01月 01日至 2021年
12月 31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12
月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成交总额
27,652,357,439.97 45,033,304,669.55
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成本总额
27,504,945,661.41 44,802,345,334.38
减：应收利息总额 144,593,497.01 229,884,125.04
买卖债券差价收入 2,818,281.55 1,075,210.13
7.4.7.12.2 资产支持证券投资收益
单位：人民币元
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
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项目
本期
2021年 01月 01日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月
31日
卖出资产支持证券成交总额 609,578,824.01 739,811,623.94
减：卖出资产支持证券成本总额 595,000,000.00 727,444,812.57
减：应收利息总额 13,769,436.06 12,314,823.94
资产支持证券投资收益 809,387.95 51,987.43
7.4.7.13 衍生工具收益
7.4.7.13.1 衍生工具收益--买卖权证差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益-买卖权证差价收入。
7.4.7.13.2 衍生工具收益--其他投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益-其他投资收益。
7.4.7.14 股利收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.15 公允价值变动收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无公允价值变动收益。
7.4.7.16 其他收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他收入。
7.4.7.17 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 01月 01日至 2021 年 12月
31日
上年度可比期间
2020年 01月 01日至 2020年 12月
31 日
交易所市场交易费用 - -
银行间市场交易费用 - -150.00
合计 - -150.00
7.4.7.18 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 01月 01日至 2021年 12月 31
日
上年度可比期间
2020年 01月 01日至 2020年 12月 31
日
审计费用 170,000.00 170,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
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证券出借违约金 - -
银行费用 73,152.83 17,670.00
账户维护费 33,940.00 36,000.00
其他 1,500.00 -
合计 398,592.83 343,670.00
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金无需要说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中信保诚基金管理有限公司（“中信保诚基金”） 基金管理人、登记机构、基金销售机构
中信银行股份有限公司（“中信银行”） 基金托管人、基金销售机构
中信信托有限责任公司 基金管理人的股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的股东
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人的子公司
中信保诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
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7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 01月 01日至 2021
年 12月 31日
上年度可比期间
2020年 01月 01日至 2020
年 12月 31日
当期发生的基金应支付的管理费 38,694,007.13 49,241,696.21
其中：支付销售机构的客户维护费 16,035,023.92 31,157,485.96
注：支付基金管理人中信保诚基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 0.33%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×0.33%/
当年天数
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 01月 01 日至 2021年
12月 31日
上年度可比期间
2020年 01月 01日至 2020
年 12月 31日
当期发生的基金应支付的托管费 11,725,456.63 14,921,726.13
注：支付基金托管人中信银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.10%/
当年天数
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方名称
本期
2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中信保诚基金 5,018,150.74
中信银行 20,020,245.16
合计 25,038,395.90
获得销售服务费的各关联方名称
上年度可比期间
2020年 01月 01日至 2020年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中信保诚基金 5,632,584.32
中信银行 29,969,251.25
合计 35,601,835.57
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月
月底，按月支付。其计算公式为：
日销售服务费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
33
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金本报告期内与上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率
的证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费
率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2021年 01月 01日至 2021年
12月 31日
上年度可比期间
2020年 01月 01日至 2020年
12 月 31日
基金合同生效日（2014年 05 月 14日）
持有的基金份额
- -
报告期初持有的基金份额 82,890,707.39 21,532,944.64
报告期间申购/买入总份额 341,352,109.99 334,357,762.75
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 288,862,458.97 273,000,000.00
报告期末持有的基金份额 135,380,358.41 82,890,707.39
报告期末持有的基金份额占基金总份
额比例
1.30% 0.63%
注：本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按基金合同公布的费率执行。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
34
比例 比例
中信信诚资
产管理有限
公司
- - 50,688,532.91 0.38%
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按基金合同公布的费率执行。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日
上年度可比期间
2020年 01月 01日至 2020 年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中信银行 322,040,757.91 6,721,143.60 201,538,346.59 840,117.10
注：本基金的活期银行存款和部分协议存款由基金托管人中信银行股份有限公司保管,按银行同业利
率或约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合
计
备注
262,932,542.46 - - 262,932,542.46 -
7.4.12 期末 2021 年 12 月 31日本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.2.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2021年 12月 31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 552,449,403.77 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
35
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
112110114
21 兴业银
行 CD114
2022年 01月
04日
99.52 1,000,000 99,519,170.93
112110124
21 兴业银
行 CD124
2022年 01月
04日
99.42 300,000 29,824,639.79
112110138
21 兴业银
行 CD138
2022年 01月
04日
99.41 1,000,000 99,414,670.44
112120299
21 广发银
行 CD299
2022年 01月
04日
98.71 1,000,000 98,714,190.24
170206 17 国开 06
2022年 01月
04日
100.38 2,630,000 264,001,359.46
合计
5,930,000 591,474,030.86
7.4.12.2.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金
管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可
靠的管理及信息系统进行持续监控。
公司风险管理组织体系包括董事会（及其下设的审计与风控委员会）、管理层（及其下设的
经营层面风险管理委员会）及公司各业务部门层面。董事会对有效的风险管理承担最终责任，负责
确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略等等。董事会下设审计与风控
委员会,根据董事会的授权履行相应的风险管理和监督职责。公司管理层对有效的风险管理承担直接
责任，根据董事会的风险管理战略，制定与公司发展战略、整体风险承受能力相匹配的风险管理制
度，确保风险管理制度全面、有效执行；批准重大事件、重大决策的风险评估意见和重大风险的解
决方案等等。管理层下设经营层面风险管理委员会,负责指导、协调和监督各职能部门和各业务单元
开展风险管理工作；识别公司各项业务所涉及的各类重大风险，对重大事件、重大决策和重要业务
流程的风险进行评估，制定重大风险的解决方案等等。各业务部门负责执行风险管理的基本制度流
程，定期对本部门的风险进行评估，对其风险管理的有效性负责，并及时、准确、全面、客观地将
本部门的风险信息和监测情况向管理层报告。同时，公司设立独立于业务体系汇报路径的风险管理
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
36
部和监察稽核部，协调并与各业务部门共同配合完成公司整体风险管理工作。风险管理部和监察稽
核部日常向督察长汇报工作。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存
款存放在本基金的托管银行，本基金在选择定期存款存放的银行前通过审慎评估其信用风险并通过
额度控制的方法以控制银行存款的信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有
限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市
场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。另外，本基
金的基金管理人建立了信用风险管理流程,审慎进行债券投资，通过信用评级和分散化投资以分散信
用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
A-1 - 649,911,835.79
A-1 以下 - -
未评级 1,219,506,551.79 1,439,249,247.19
合计 1,219,506,551.79 2,089,161,082.98
注：以上评级取自第三方评级机构的债项评级，未评级债券为国债、政策性金融债等无信用评级的
债券。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
A-1 - -
A-1 以下 - -
AAA - 466,000,000.00
未评级 - -
合计 - 466,000,000.00
注：以上评级取自第三方评级机构的债项评级。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
37
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 6,847,218,046.22 5,757,710,312.67
合计 6,847,218,046.22 5,757,710,312.67
注：以上评级取自第三方评级机构的债项评级，同业存单无债项评级。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 537,902,862.26 1,210,159,183.12
合计 537,902,862.26 1,210,159,183.12
注：以上评级取自第三方评级机构的债项评级，未评级债券为国债、政策性金融债等无信用评级的
债券。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
AAA - 129,000,000.00
AAA 以下 - -
未评级 - -
合计 - 129,000,000.00
注：以上评级取自第三方评级机构的债项评级。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有长期同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中
而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要
求赎回其持有的基金份额。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
38
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对资产变现流动性风险，本基金管理人严格控
制流通受限资产的投资限额，并及时追踪持仓证券的流动性情况，综合持有人赎回变动情况对流动
性风险进行管理。
本基金本报告期末，除所持有的卖出回购金融资产款将在一年以内到期且计息（该利息金额不
重大）外，本基金所持有的其他金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息,
可赎回基金份额净值 (所有者权益) 无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期
现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货
币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10
月 1 日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过监控基金平均剩余期
限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集中度、流动性受限资产占比，并结合份额持有人
集中度变化予以实现。
一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120天，平均剩余存续
期限在每个交易日均不得超过 240天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动
性需求；当本基金前 10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 20%时，本基金投资组合的
平均剩余期限在每个交易日不得超过 90天，平均剩余存续期不得超过 180天；投资组合中现金、国
债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5个交易日内到期的其他金融工具 占基金资产净值的比例
合计不得低于 20%；当本基金前 10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 50%时，本基金
投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 60 天，平均剩余存续期在每个交易日均不得超过
120 天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5个交易日内到期的其他金
融工具占基金资产净值的比例合计不得低于 30%。本报告期末，本基金前 10名份额持有人的持有份
额合计占基金总份额的比例小于 20%（不含基金管理人固有资金投资的基金份额），本基金投资组合
的平均剩余期限未超过 120 天，平均剩余存续期未超过 240天，本基金持有的现金、国债、中央银
行票据、政策性金融债券以及 5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不低于
10%。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不得超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
39
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基
金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券
不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的 10%。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计
不得超过基金资产净值的 10%。本报告期末，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过
基金资产净值的 10%。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
本报告期末，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏
感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有一定比例的交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 12月
31日
1个月以内 1-3个月 3个月-1 年
1-5
年
5年以
上
不计息 合
计
资产
银行存款
1,222,040,75
7.91
-
1,120,000,00
0.00
- - -
2,342,040,757
.91
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
40
结算备付金
10,971,818.1
8
- - - - - 10,971,818.18
存出保证金 13,585.37 - - - - - 13,585.37
交易性金融
资产
779,303,703.
92
3,066,896,19
2.19
4,758,427,56
4.16
- - -
8,604,627,460
.27
衍生金融资
产
- - - - - - -
买入返售金
融资产
270,000,000.
00
- - - - -
270,000,000.0
0
应收证券清
算款
- - - - - - -
应收利息 - - - - -
40,006,380.2
9
40,006,380.29
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
递延所得税
资产
- - - - - - -
其他资产 - - - - - - -
资产总计
2,282,329,86
5.38
3,066,896,19
2.19
5,878,427,56
4.16
- -
40,006,380.2
9
11,267,660,00
2.02
负债
短期借款 - - - - - - -
交易性金融
负债
- - - - - - -
衍生金融负
债
- - - - - - -
卖出回购金
融资产款
552,449,403.
77
- - - - -
552,449,403.7
7
应付证券清
算款
- - - - -
270,000,000.
00
270,000,000.0
0
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人
报酬
- - - - - 3,016,651.28 3,016,651.28
应付托管费 - - - - - 914,136.72 914,136.72
应付销售服
务费
- - - - - 2,285,341.92 2,285,341.92
应付交易费
用
- - - - - 70,553.27 70,553.27
应交税费 - - - - - 135,523.26 135,523.26
应付利息 - - - - - 32,222.89 32,222.89
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 299,300.00 299,300.00
负债总计 552,449,403. - - - - 276,753,729. 829,203,133.1
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
41
77 34 1
利率敏感度
缺口
1,729,880,46
1.61
3,066,896,19
2.19
5,878,427,56
4.16
- -
-236,747,349
.05
10,438,456,86
8.91
上年度末
2020年 12月
31日
1个月以内 1-3个月 3个月-1 年
1-5
年
5年以
上
不计息 合
计
资产
银行存款
96,538,346.5
9
2,506,000,00
0.00
100,000,000.
00
- - -
2,702,538,346
.59
结算备付金 2,380,952.38 - - - - - 2,380,952.38
存出保证金 722.22 - - - - - 722.22
交易性金融
资产
2,828,133,62
5.96
4,455,842,91
5.46
2,368,054,03
7.35
- - -
9,652,030,578
.77
衍生金融资
产
- - - - - - -
买入返售金
融资产
1,623,479,28
6.72
- - - - -
1,623,479,286
.72
应收证券清
算款
- - - - - - -
应收利息 - - - - -
94,392,007.1
9
94,392,007.19
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
递延所得税
资产
- - - - - - -
其他资产 - - - - - - -
资产总计
4,550,532,93
3.87
6,961,842,91
5.46
2,468,054,03
7.35
- -
94,392,007.1
9
14,074,821,89
3.87
负债
短期借款 - - - - - - -
交易性金融
负债
- - - - - - -
衍生金融负
债
- - - - - - -
卖出回购金
融资产款
811,424,114.
28
- - - - -
811,424,114.2
8
应付证券清
算款
- - - - - - -
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人
报酬
- - - - - 3,484,282.94 3,484,282.94
应付托管费 - - - - - 1,055,843.32 1,055,843.32
应付销售服 - - - - - 2,639,608.29 2,639,608.29
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
42
务费
应付交易费
用
- - - - - 84,865.71 84,865.71
应交税费 - - - - - 263,396.33 263,396.33
应付利息 - - - - - 36,223.18 36,223.18
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 299,000.00 299,000.00
负债总计
811,424,114.
28
- - - - 7,863,219.77
819,287,334.0
5
利率敏感度
缺口
3,739,108,81
9.59
6,961,842,91
5.46
2,468,054,03
7.35
- -
86,528,787.4
2
13,255,534,55
9.82
注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合
约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元
）
本期末（2021年 12月 31日）
上年度末（2020年 12月 31
日）
市场利率下降 25 个基点 6,050,561.15 4,979,283.63
市场利率上升 25 个基点 -6,040,209.08 -4,971,390.56
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率
以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他价格风险,主要受到证券交易所上市的股
票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超
过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行
的证券不得超过该证券的 10%。并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组
合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
本基金未持有证券交易所上市的股票，因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
43
于本报告期末及上年度末，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇汇率以外的市
场价格因素的变动对于本基金的净值无重大影响，所以未进行其他价格风险的敏感性分析。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于本报告期末及上年度末，本基金未持有对其他价格风险敏感的金融资产与负债。因此其他价
格风险的变动对本基金资产的净值无重大影响。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次
决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层
次的余额为 8,604,627,460.27元，无属于第一或第三层次的余额
(上年度末：第二层次 9,652,030,578.77元，无第一或第三层次)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变
动。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
44
值相差很小。
(2)根据财政部发布的《企业会计准则第 22号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23号－金
融资产转移》、《企业会计准则第 24号－套期会计》和《企业会计准则第 37号-金融工具列报》(以
下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、银保监会于 2020年 12月 30日发布的《关
于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金应当自 2022 年 1月 1日起
执行新金融工具准则。截至 2021年 12月 31日，本基金已完成了执行新金融工具准则对财务报表潜
在影响的评估。鉴于本基金业务的性质，新金融工具准则预期不会对本基金的财务状况和经营成果
产生重大影响。
本基金将自 2022年 1月 1日起追溯执行相关新规定，并采用准则允许的实务简便方法，调整期
初所有者权益，2021年的比较数据将不作重述。
(3)除公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 固定收益投资 8,604,627,460.27 76.37
其中：债券 8,604,627,460.27
76.37
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 270,000,000.00 2.40
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 2,353,012,576.09 20.88
4 其他各项资产 40,019,965.66 0.36
5 合计 11,267,660,002.02 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1
报告期内债券回购融资余额 4.36
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（%）
2
报告期末债券回购融资余额 552,449,403.77 5.29
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的
简单平均值。
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
45
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
在本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 100
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 120
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 58
注：本基金合同约定，本基金管理人将动态确定并控制投资组合平均剩余期限在 120天以内，以规
避较长期限债券的利率风险。
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明
本基金本报告期内未出现投资组合平均剩余期限超过 120天的情况。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（%）
各期限负债占基金资产净
值的比例（%）
1 30天以内 20.91 7.88
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
2 30天（含）—60 天 9.55 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
3 60天（含）—90 天 20.78 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
4 90天（含）—120 天 21.59 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
5 120天（含）—397天（含） 34.73 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
合计 107.56 7.88
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明
本基金本报告期内未出现投资组合平均剩余存续期超过 240天的情况。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
46
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
（%）
1 国家债券 99,812,141.14 0.96
2 央行票据 - -
3 金融债券 537,902,862.26 5.15
其中：政策性金融债 537,902,862.26 5.15
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 1,119,694,410.65 10.73
6 中期票据 - -
7 同业存单 6,847,218,046.22 65.60
8 其他 - -
9 合计 8,604,627,460.27 82.43
10 剩余存续期超过 397天的浮动利率债券 - -
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 摊余成本 占基金资产净值比例（%）
1 112113212
21 浙商银行
CD212
3,000,000 297,429,391.75 2.85
2 170206 17 国开 06 2,900,000 291,104,160.62 2.79
3 012102454
21 申能股
SCP004
2,000,000 199,997,520.19 1.92
4 012103601
21 湘高速
SCP006
2,000,000 199,956,822.28 1.92
5 012104092
21 湘高速
SCP007
2,000,000 199,858,602.91 1.91
6 112185202
21 河北银行
CD120
2,000,000 199,711,797.56 1.91
7 112173147
21 宁波银行
CD316
2,000,000 199,456,957.14 1.91
8 112104015
21 中国银行
CD015
2,000,000 199,078,726.16 1.91
9 112116168
21 上海银行
CD168
2,000,000 198,853,909.81 1.91
10 112170370
21 徽商银行
CD128
2,000,000 198,678,749.48 1.90
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25（含）-0.5%间的次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.1149%
报告期内偏离度的最低值 -0.0157%
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
47
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0637%
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明
本基金本报告期内未出现负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。
报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明
本基金本报告期内未出现正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。
8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金估值采用“摊余成本法”，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考虑
其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内平均摊销，每日计提损益。
8.9.2 基金投资前十名证券的发行主体本期被监管部门立案调查或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚说明
浙商银行股份有限公司于 2021年 7月 26日、2021 年 10月 21日分别受到国家外汇管理局浙江
省分局、中国人民银行的处罚（浙外管罚[2021]1号、银罚字[2021]27号）。
宁波银行股份有限公司于 2021年 6月 10日、2021 年 7月 13日、2021年 7月 30日、2021年
12月 29日分别受到宁波银保监局、中国人民银行宁波市中心支行、国家外汇管理局宁波市分局的
处罚（甬银保监罚决字[2021]36号、甬外管罚[2021]7 号、甬银处罚字[2021]2号、甬银保监罚决
字[2021]57号、甬银保监罚决字[2021]81号）。
中国银行股份有限公司于 2021年 5月 17日受到中国银行保险监督管理委员会的处罚（银保监
罚决字[2021]11号）。
上海银行股份有限公司分别于 2021年 4月 25日、2021年 7月 2日、2021年 11月 19日受到中
国银行保险监督管理委员会上海监管局的处罚（沪银保监罚决字[2021]31号、沪银保监罚决字
[2021]72号、沪银保监罚决字[2021]174号）。
徽商银行股份有限公司于 2021年 12月 31日受到国家外汇管理局安徽省分局的处罚（皖汇检罚
[2021]4号）。
对“21浙商银行 CD212、21宁波银行 CD316、21中国银行 CD015、21上海银行 CD168、21徽商
银行 CD128”投资决策程序的说明：基金管理人定期回顾、长期跟踪研究该等投资标的的信用资质，
我们认为，上述处罚事项未对该发行主体的长期企业经营和投资价值产生实质性影响。我们对相关
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
48
投资标的的投资严格执行内部投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定。
除此之外，其余本基金投资的前十名证券的发行主体均没有被监管部门立案调查，或在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 13,585.37
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 40,006,380.29
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 40,019,965.66
8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中摊余成本占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数（户）
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
1,485,786 7,025.55
1,281,229,315.0
2
12.27%
9,157,227,553.8
9
87.73%
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例
1 银行类机构 529,184,468.12 5.07%
2 银行类机构 401,907,974.74 3.85%
3 基金类机构 135,380,358.41 1.30%
4 其他机构 102,336,316.87 0.98%
5 保险类机构 54,884,906.89 0.53%
6 其他机构 32,151,681.97 0.31%
7 个人 24,569,340.62 0.24%
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
49
8 信托类机构 24,263,974.64 0.23%
9 个人 17,415,588.84 0.17%
10 个人 10,377,007.80 0.10%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
3,967,100.90 0.04%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基
金
>100
本基金基金经理持有本开放式基
金
0
注：期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额。
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况
无
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2014年 05 月 14日）基金份额总
额
374,965,569.00
本报告期期初基金份额总额 13,255,534,559.82
本报告期基金总申购份额 40,146,949,543.19
减：本报告期基金总赎回份额 42,964,027,234.10
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 10,438,456,868.91
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，自 2021年 5月 21日起，胡喆女士、韩海平先生担任中信保诚基金管理有限公司
（以下简称“公司”）副总经理职务；自 2021年 10月 21日起，涂一锴先生担任公司董事长职务，
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
50
张翔燕女士不再担任公司董事长职务并转任公司总经理职务，唐世春先生不再担任公司总经理职务
并转任公司常务副总经理职务，公司法定代表人由张翔燕女士变更为涂一锴先生。上述变更事项已
按监管要求公告并备案。
本报告期，基金托管人重大人事变动如下：
1. 2021年 3月 15日, 中信银行股份有限公司对外公告，李庆萍女士因工作安排原因，辞去本
行董事长、执行董事及董事会战略发展委员会主席和委员职务，
2. 2021年 6月 23日, 中信银行股份有限公司收到《中国银保监会关于中信银行朱鹤新任职资
格的批复》（银保监【2021】492号），中国银行保险监督管理委员会（简称“银保监会”）已核准朱
鹤新先生担任本行非执行董事、董事长的任职资格。
3. 2021年 9月 4日，中信银行股份有限公司收到已完成法定代表人变更的工商登记手续的通
知，自 2021年 9月 2日起，法定代表人由李庆萍女士变更为朱鹤新先生。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币
170,000.00元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情
况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
长城证券 1 - - - - -
东方证券 2 - - - - -
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
51
光大证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
天风证券 2 - - - - -
西部证券 2 - - - - -
西藏东财 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
中泰证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估，并综合考虑候选券商的综合实力，由研究总监和投资总监审核批准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金额
占当期
基金成
交总额
的比例
长城证券
510,046,20
8.58
76.03%
15,804,400,
000.00
91.75% - - - -
东方证券 - - - - - - - -
光大证券 - - - - - - - -
民生证券 - - - - - - - -
天风证券 - - - - - - - -
西部证券 - - - - - - - -
西藏东财 - - - - - - - -
招商证券
160,826,20
0.00
23.97%
1,420,352,0
00.00
8.25% - - - -
中泰证券 - - - - - - - -
中信建投 - - - - - - - -
中信证券 - - - - - - - -
注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估，并综合考虑候选券商的综合实力，由研究总监和投资总监审核批准。
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
本基金本报告期内未出现偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
52
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
信诚薪金宝货币市场基金 2020年第四季
度报告
《上海证券报》及/或基
金管理人网站、中国证监
会基金电子披露网站
2021年 01月 22
日
2
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2020年第四季度报告提示性公告
同上
2021年 01月 22
日
3
信诚薪金宝货币市场基金 2020年年度报
告
同上
2021年 03月 26
日
4
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2020年年度报告提示性公告
同上
2021年 03月 26
日
5
信诚薪金宝货币市场基金 2021年第一季
度报告
同上
2021年 04月 21
日
6
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2021年第一季度报告提示性公告
同上
2021年 04月 21
日
7
信诚薪金宝货币市场基金更新招募说明
书（2021年 5月）
同上
2021年 05月 31
日
8
信诚薪金宝货币市场基金基金产品资料
概要更新
同上
2021年 05月 31
日
9
信诚薪金宝货币市场基金 2021年第 2季
度报告
同上
2021年 07月 20
日
10
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2021年第 2季度报告提示性公告
同上
2021年 07月 20
日
11
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2021年中期报告提示性公告
同上
2021年 08月 27
日
12
信诚薪金宝货币市场基金 2021年中期报
告
同上
2021年 08月 27
日
13
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2021年第 3季度报告提示性公告
同上
2021年 10月 27
日
14
信诚薪金宝货币市场基金 2021年第 3季
度报告
同上
2021年 10月 27
日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
2022年 3月 29日，本基金管理人收到中国证券监督管理委员会上海监管局处罚决定，对公司
未按照规定向投资者披露私募资产管理计划信息给予警告并处三万元罚款。基金管理人对此高度重
视，积极开展整改工作，全面完善公司私募资产管理业务管理及其信息披露的制度体系和内控管理
机制，对具体问题进行深入整改。前述事项对基金份额持有人利益无不利影响。
信诚薪金宝货币市场基金 2021年年度报告
53
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、信诚薪金宝货币市场基金相关批准文件
2、中信保诚基金管理有限公司营业执照
3、信诚薪金宝货币市场基金基金合同
4、信诚薪金宝货币市场基金招募说明书
5、本报告期内按照规定披露的各项公告
13.2 存放地点
基金管理人和/或基金托管人住所。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.citicprufunds.com.cn。
中信保诚基金管理有限公司
2022年 03月 31日
