信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
2021年年度报告
2021年 12月 31日
基金管理人：中信保诚基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：2022年 03月 31日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立
董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2022年 03月 30日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告期自 2021年 01月 01日起至 2021年 12月 31日止。
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1.2
目录
§1 重要提示及目录 ................................................................ 2
1.1 重要提示 .................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................... 3
§2 基金简介 ...................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................. 7
2.5 其他相关资料 .............................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................... 7
3.2 基金净值表现 .............................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................ 9
§4 管理人报告 .................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................. 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................. 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................... 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................... 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................... 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................... 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................. 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................... 15
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............... 15
§5 托管人报告 ................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................... 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ... 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............. 15
§6 审计报告 ..................................................................... 16
6.1 审计报告基本信息 ......................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容 ....................................................... 16
§7 年度财务报表 ................................................................. 17
7.1 资产负债表 ............................................................... 17
7.2 利润表 ................................................................... 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................. 20
7.4 报表附注 ................................................................. 20
§8 投资组合报告 ................................................................. 44
8.1 期末基金资产组合情况 ..................................................... 44
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................... 45
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............... 46
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................... 47
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................... 50
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8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............. 50
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....... 50
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ....... 50
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............. 50
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................... 50
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................... 50
8.12 投资组合报告附注 ....................................................... 51
§9 基金份额持有人信息 ........................................................... 52
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................... 52
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................. 52
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................. 52
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................. 52
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ........................................... 52
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 53
§11 重大事件揭示 ............................................................... 53
11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................. 53
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................. 53
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................... 53
11.4 基金投资策略的改变 ..................................................... 53
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................... 53
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................... 53
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................... 54
11.8 其他重大事件 ........................................................... 55
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 56
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................. 56
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................... 56
§13 备查文件目录 ............................................................... 56
13.1 备查文件目录 ........................................................... 56
13.2 存放地点 ............................................................... 57
13.3 查阅方式 ............................................................... 57
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
注：自 2021年 8月 23日起,本基金场内简称扩位为“信诚鼎利 LOF”。
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制风险的前提下,力争获得超越业绩比较基准的投资收
益,追求基金资产的长期稳健增值。
投资策略
1、资产配置策略
本基金主要通过对宏观经济运行状况、国家财政和货币政策、国家
产业政策以及资本市场资金环境、证券市场走势的分析，在评价未
来一段时间股票、债券市场相对收益率的基础上，动态优化调整权
益类、固定收益类等大类资产的配置。在严格控制风险的前提下，
力争获得超越业绩比较基准的绝对回报。
2、股票投资策略
在灵活的类别资产配置的基础上，本基金通过自上而下及自下而上
相结合的方法挖掘优质的上市公司，严选其中安全边际较高的个股
构建投资组合：自上而下地分析行业的增长前景、行业结构、商业
模式、竞争要素等分析把握其投资机会；自下而上地评判企业的产
品、核心竞争力、管理层、治理结构等；并结合企业基本面和估值
水平进行综合的研判，严选安全边际较高的个股。
本基金在进行个股筛选时，将主要从定性和定量两个角度对上市公
司的投资价值进行综合评价，精选具有较高投资价值的上市公司：
1）定性分析：根据对行业的发展情况和盈利状况的判断，从公司
的经济技术领先程度、市场需求前景、公司的盈利模式、主营产品
或服务分析等多个方面对上市公司进行分析。2）定量分析：主要
考察上市公司的成长性、盈利能力及其估值指标，选取具备选成长
性好，估值合理的股票，主要采用的指标包括但不限于：公司收入、
未来公司利润增长率等； ROE、ROIC、毛利率、净利率等； PE、
PEG、PB、PS等。
基金名称 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
基金简称 信诚鼎利（LOF）
场内简称 信诚鼎利 LOF
基金主代码 165528
基金运作方式 上市开放式基金(LOF)
基金合同生效日 2016年 05月 24日
基金管理人 中信保诚基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 33,964,131.76份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2016年 08月 31日
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3、固定收益投资策略
本基金将根据当前宏观经济形势、金融市场环境，运用基于债券研
究的各种投资分析技术，进行个券精选。
4、股指期货投资策略
基金管理人可运用股指期货，以提高投资效率更好地达到本基金的
投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则，以套
期保值为目的，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与股指期
货的投资，以管理投资组合的系统性风险，改善组合的风险收益特
性。此外，本基金还将运用股指期货来对冲诸如预期大额申购赎回、
大量分红等特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理。
5、权证投资策略
本基金将按照相关法律法规通过利用权证进行套利、避险交易，控
制基金组合风险，获取超额收益。本基金进行权证投资时，将在对
权证标的证券进行基本面研究及估值的基础上，结合股价波动率等
参数，运用数量化定价模型，确定其合理内在价值，构建交易组合。
6、资产支持证券投资策略
对于资产支持证券，本基金将综合考虑市场利率、发行条款、支持
资产的构成和质量等因素，研究资产支持证券的收益和风险匹配情
况，采用数量化的定价模型跟踪债券的价格走势，在严格控制投资
风险的基础上选择合适的投资对象以获得稳定收益。
7、存托凭证投资策略
本基金将根据本基金的投资目标和股票投资策略，深入研究基础证
券投资价值，选择投资价值较高的存托凭证进行投资。
业绩比较基准 50%×沪深 300指数收益率+50%×中证综合债指数收益率。
风险收益特征
本基金为混合型基金,其预期风险、预期收益高于货币市场基金和
债券型基金,低于股票型基金,属于较高风险、较高预期收益的品
种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中信保诚基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 周浩 郭明
联系电话 021-68649788 010-66105799
电子邮箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-666-0066 95588
传真 021-50120895 010-66105798
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区世纪
大道 8号上海国金中心汇丰银行
大楼 9层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址
中国（上海）自由贸易试验区世纪
大道 8号上海国金中心汇丰银行
大楼 9层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 涂一锴 陈四清
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注：本基金管理人法定名称于 2017年 12月 18日起变更为“中信保诚基金管理有限公司”。
本基金管理人已于 2017年 12月 20日在中国证监会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变
更的公告。
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.citicprufunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
中国上海市浦东新区东育路 588
号前滩中心 42楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2021年 2020年 2019年
本期已实现收益 17,709,613.83 38,899,559.61 31,327,092.79
本期利润 3,779,962.22 53,136,040.28 37,853,542.75
加权平均基金份额本期利润 0.0912 0.4897 0.1671
本期加权平均净值利润率 6.05% 45.39% 19.13%
本期基金份额净值增长率 5.96% 61.25% 19.87%
3.1.2 期末数据和指标 2021年末 2020年末 2019年末
期末可供分配利润 20,987,727.42 20,256,368.73 -17,880,671.27
期末可供分配基金份额利润 0.6179 0.3750 -0.0979
期末基金资产净值 54,951,859.18 82,490,536.95 172,980,415.06
期末基金份额净值 1.618 1.527 0.947
3.1.3 累计期末指标 2021年末 2020年末 2019年末
基金份额累计净值增长率 61.80% 52.70% -5.30%
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费
用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
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3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 2.93% 1.58% 1.44% 0.39% 1.49% 1.19%
过去六个月 2.21% 1.63% -1.16% 0.51% 3.37% 1.12%
过去一年 5.96% 1.60% 0.30% 0.59% 5.66% 1.01%
过去三年 104.81% 1.28% 38.57% 0.64% 66.24% 0.64%
过去五年 60.20% 1.17% 38.56% 0.59% 21.64% 0.58%
自基金合同生
效起至今
61.80% 1.10% 44.52% 0.58% 17.28% 0.52%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年无利润分配事项。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人中信保诚基金管理有限公司经中国证监会批准，于 2005年 9月 30日正式成立，
注册资本 2亿元，注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司
和中新苏州工业园区创业投资有限公司，各股东出资比例分别为 49%、49%、2%。因业务发展需要，
经国家工商行政管理总局核准，本基金管理人法定名称于 2017年 12月 18日起由“信诚基金管理有
限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”。本基金管理人已于 2017年 12月 20日在中国证监
会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变更的公告。
截至 2021年 12月 31日，本基金管理人管理的运作中基金为 79只，分别为：信诚四季红混合
型证券投资基金、中信保诚精萃成长混合型证券投资基金、中信保诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、
信诚三得益债券型证券投资基金、信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资
基金、信诚深度价值混合型证券投资基金（LOF）、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金
砖四国积极配置证券投资基金（LOF）、中信保诚中证 500指数型证券投资基金（LOF）、信诚货币市
场证券投资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金（LOF）、信诚全球商品主题证券投资基金（LOF）、
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中信保诚沪深 300指数型证券投资基金（LOF）、信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）、信诚周期轮
动混合型证券投资基金（LOF）、中信保诚景华债券型证券投资基金、中信保诚至远动力混合型证券
投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、中信保诚中证
800医药指数型证券投资基金（LOF）、中信保诚中证 800有色指数型证券投资基金（LOF）、中信保
诚中证 800金融指数型证券投资基金（LOF）、信诚幸福消费混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币
市场基金、中信保诚中证 TMT产业主题指数型证券投资基金（LOF）、信诚新选回报灵活配置混合型
证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投
资基金(LOF)、中信保诚中证信息安全指数型证券投资基金（LOF）、中信保诚中证智能家居指数型证
券投资基金（LOF）、信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)、信诚鼎利灵活配置混合型证券投
资基金（LOF）、中信保诚稳利债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活
配置混合型证券投资基金、中信保诚惠泽 18 个月定期开放债券型证券投资基金、信诚稳瑞债券型
证券投资基金、中信保诚稳益债券型证券投资基金、信诚至裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚
至瑞灵活配置混合型证券投资基金、信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券
投资基金、信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚稳丰债券型证券投资基金、信诚
稳悦债券型证券投资基金、信诚稳泰债券型证券投资基金、信诚稳鑫债券型证券投资基金、信诚至
诚灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚嘉鸿债券型证券投资基金、中信保诚至泰中短债债券型
证券投资基金、信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、信诚新泽回报灵活配置混合型证
券投资基金、信诚量化阿尔法股票型证券投资基金、信诚智惠金货币市场基金、中信保诚嘉鑫 3个
月定期开放债券型发起式证券投资基金、中信保诚稳鸿债券型证券投资基金、中信保诚至兴灵活配
置混合型证券投资基金、中信保诚稳达债券型证券投资基金、中信保诚新蓝筹灵活配置混合型证券
投资基金、中信保诚景泰债券型证券投资基金、中信保诚景丰债券型证券投资基金、中信保诚创新
成长灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚嘉裕五年定期开放债券型证券投资基金、中信保诚红
利精选混合型证券投资基金、中信保诚嘉丰一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中信保诚中
债 1-3年国开行债券指数证券投资基金、中信保诚中债 1-3年农发行债券指数证券投资基金、中信
保诚景裕中短债债券型证券投资基金、中信保诚安鑫回报债券型证券投资基金、中信保诚成长动力
混合型证券投资基金、中信保诚嘉润 66个月定期开放债券型证券投资基金、中信保诚丰裕一年持有
期混合型证券投资基金、中信保诚养老目标日期 2035三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、
中信保诚龙腾精选混合型证券投资基金、中信保诚盛裕一年持有期混合型证券投资基金、中信保诚
养老目标日期 2040三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、中信保诚弘远混合型证券投资基金、
中信保诚前瞻优势混合型证券投资基金。
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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
郑伟 基金经理
2020年 03月
30日
2021年
09月 15日
13
郑伟先生，经济学硕
士。曾任职于华泰资产
管理有限公司，担任研
究员。2009年 8月加
入中信保诚基金管理
有限公司，历任研究
员、专户投资经理、基
金经理。
王睿
权益投资部总监、基
金经理
2021年 08月
30日
- 12
王睿先生，经济学硕
士。曾任职于上海甫瀚
咨询管理有限公司，担
任咨询师；于美国国际
集团（AIG），担任投资
部研究员。2009年 10
月加入中信保诚基金
管理有限公司，历任研
究员、专户投资经理、
研究副总监、权益投资
部副总监。现任权益投
资部总监，信诚优胜精
选混合型证券投资基
金、中信保诚精萃成长
混合型证券投资基金、
中信保诚创新成长灵
活配置混合型证券投
资基金、信诚新兴产业
混合型证券投资基金、
信诚鼎利灵活配置混
合型证券投资基金
（LOF）、中信保诚前瞻
优势混合型证券投资
基金的基金经理。
注：1.吴振华于 2022年 1月 5日起增聘为本基金的基金经理。
2.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
3.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信
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诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》、《信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
招募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断
完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,
没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异
常交易管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投
资组合(包括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申
购、二级市场交易等投资管理活动。
在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流
程控制方法。事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,
健全投资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独
立;同时让各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、
非集中竞价市场投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,
规范二级市场、集中竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包括:公司
管理的不同投资组合执行集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过
交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理,按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公
平分配交易量;同时原则上禁止同日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留
档。一级市场、非集中竞价市场等的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主
要包括:定期对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异
进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合
同向交易的交易价差进行分析,对反向交易等进行价差分析。同时,合规及内部审计人员会对公平交
易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行审阅,签字确认,如有异常
情况将及时报送相关部门并做信息披露。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信
诚基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在
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公平交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公
平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系
统公平交易相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;
公司同时不断完善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信
息披露。当期公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
报告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量
5%的交易(完全复制的指数基金除外)。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2021年是 A股分化较大的一年，不同行业的回报率差异较大，主动管理的公募基金收益率差异
也较大。2021年我们坚持从自身能力圈和产业视角寻找投资机会，积极配置细分行业的龙头公司。
报告期内，整体组合股票仓位保持在中高水位，继续保持了均衡成长的组合结构，在电子、新能源、
通信、军工等方向进行配置，取得了一定的回报。
下面以季度为单位回顾 2021年的投资运作。
一季度，美国十年期国债收益率大幅上行，对经济复苏的信心使投资者对全球通胀预期升温，
触发了全球股市风格从成长向价值/周期的切换。一季度本产品对半导体板块作了个股调整，增配了
光伏板块。
二季度，经济持续复苏，叠加货币政策相对宽松，推动权益市场的良好表现。成长风格相对优
势更为明显。由于疫情引发了供应链紧张，导致了半导体等科技产品涨价，本产品增加了半导体个
股的权重，取得了一定的效果。
三季度，国内供需两端增长回落。经济增速下行，央行对于经济定调再度趋于谨慎，期间组合
作了适当均衡，主要在半导体、光伏、创新消费电子等细分领域寻找投资机会。
四季度，国内外扰动因素仍然较多。由于上游原材料成本的相对缓和，智能汽车相关的投资机
会开始显现。本产品增加了汽车电子、汽车智能化的配置，但对基金收益效果一般。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金份额净值增长率为 5.96%，同期业绩比较基准收益率为 0.30%。
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2022年，随着各国疫苗接种率持续提升，疫情的边际影响逐步减弱，全球经济有望回归趋势
增长。由于各国央行陆续进入加息周期，外部金融环境仍然错综复杂。中国经济在疫情后恢复步伐
延续，宏观政策将呈现“稳货币、宽财政”基调，权益市场的资金环境预计将保持相对宽松。
2022年，虽然宏观环境不确定性仍然较大，但产业和政策趋势（硅含量提升、产业转型、共同富
裕）明确，我们倾向于选择产业周期相对独立于经济周期的细分行业进行配置，同时兼顾政策主线
方向，主要包括半导体（设备、材料）、电动车（零部件、电子、整车）、新能源（光伏、储能）、数
字经济（服务器、传输网）。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人严格遵循和落实行业法规及监管要求，将保护基金份额持有人的合
法权益放在首位，继续致力于完善公司内部控制机制与合规管理体系，持续加强业务风险控制与防
范，有效保障公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。
本报告期内，本基金管理人根据监管要求，结合公司业务发展实际情况推进公司内控制度建设，
完善公司内控制度体系；对产品合同及各类法律文书进行审核；对基金募集、投资过程进行合规检
查与提示，规范公司运作与所管理的各类投资组合运作过程中的关联交易，防范不正当关联交易和
利益输送，防范内幕交易和利用未公开信息交易，切实维护基金份额持有人、股东和本公司的合法
权益；完成各项法定信息披露工作及文档合规检查；根据审计工作计划开展内部审计工作和外部审
计、检查的配合协调工作；开展合规培训、法规咨询、更新法规汇编；根据监管部门要求完成各项
反洗钱工作，贯彻落实反洗钱监管要求；依法依规完成向监管部门的各项数据报送工作等。
本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、审慎勤勉的原则管理和运用基金资产，继续加强公
司内部控制和风险管理，进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，充分保障基金份额持有人的
合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指
引和基金合同的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。
本基金管理人设置了估值决策委员会，负责组织制定适当的估值政策和程序，并定期进行
评估，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续
适用。估值决策委员会包括下列成员: 分管基金运营业务的领导、风险管理部负责人、权益投资负
责人、固定收益投资负责人、研究部负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管。本基
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
15
金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所对管理人所采用的相关
估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。基金经理不参与估值的具体流程，但若认为存在
对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值决策委员会报告并提出相关意见和建议。
在每个估值日，本基金管理人使用估值政策确定的估值方法，确定证券投资基金的份额净
值，托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专
业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按
合同约定提供相关投资品种的估值相关数据服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行过利润分配。该处理符合相关法律法规及《基金合同》约定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金未出现连续 20个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量
不满二百人)的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)的托管过程中,严
格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人
利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)的管理人--中信保诚基金管理有限公
司在信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等
问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定
进行。
本基金于本报告期内未进行过利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对中信保诚基金管理有限公司编制和披露的信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基
金(LOF)2021年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
16
内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
报告编号 普华永道中天审字(2022)第 22897号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)全体基金份额持
有人
审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)(以
下简称“信诚鼎利混合基金(LOF)”)的财务报表，包括 2021
年 12月 31日的资产负债表，2021年度的利润表和所有者权益
(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中
国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制，公允反映了信诚鼎利混合基金(LOF)2021年 12月 31日
的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审
计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐
述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证
据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于信诚鼎利混合
基金(LOF)，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的责任
信诚鼎利混合基金(LOF)的基金管理人中信保诚基金管理有限
公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则
和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执
行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估信诚鼎利混合
基金(LOF)的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适
用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
17
信诚鼎利混合基金(LOF)、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督信诚鼎利混合基金(LOF)的财务报
告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执
行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务
报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当
的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能
发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误
导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会
计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结
论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对信诚鼎利混合
基金(LOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在
重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确
定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保
留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致信诚鼎利混合基金(LOF)不能持续
经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并
评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大
审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值
得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 陈熹、俞伟敏
会计师事务所的地址 中国上海市浦东新区东育路 588号前滩中心 42楼
审计报告日期 2022年 03月 28日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
18
会计主体：信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2021年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 9,420,851.85 16,278,301.42
结算备付金
95,872.55 168,699.65
存出保证金
8,242.98 42,405.29
交易性金融资产 7.4.7.2 47,360,758.75 66,196,956.22
其中：股票投资
47,360,758.75 66,031,628.46
基金投资
- -
债券投资
- 165,327.76
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 480,869.91
应收利息 7.4.7.5 722.65 1,889.06
应收股利
- -
应收申购款
3,718.41 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
56,890,167.19 83,169,121.55
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
1,642,777.01 -
应付赎回款
16,592.54 301,976.89
应付管理人报酬
70,284.67 100,763.91
应付托管费
11,714.13 16,794.00
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 47,603.46 70,020.91
应交税费
- 0.89
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 149,336.20 189,028.00
负债合计
1,938,308.01 678,584.60
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 33,964,131.76 54,021,595.10
未分配利润 7.4.7.10 20,987,727.42 28,468,941.85
所有者权益合计
54,951,859.18 82,490,536.95
负债和所有者权益总计
56,890,167.19 83,169,121.55
注：截止本报告期末，基金份额净值 1.618元，基金份额总额 33,964,131.76份。
7.2 利润表
会计主体：信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
本报告期：2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2021年 01月 01
日至 2021年 12月
31日
上年度可比期间
2020年 01月 01日
至 2020年 12月 31
日
一、收入
5,559,290.22 56,582,771.26
1.利息收入
58,646.75 554,887.25
其中：存款利息收入 7.4.7.11 58,606.68 166,504.22
债券利息收入
40.07 388,383.03
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
19,388,534.39 41,727,336.57
其中：股票投资收益 7.4.7.12 19,152,120.70 41,014,219.86
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 111,762.69 156,441.10
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.2 - -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 124,651.00 556,675.61
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 -13,929,651.61 14,236,480.67
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 41,760.69 64,066.77
减：二、费用
1,779,328.00 3,446,730.98
1．管理人报酬
938,437.54 1,772,667.90
2．托管费
156,406.20 295,444.68
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 446,413.19 1,100,652.74
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
0.07 0.66
7．其他费用 7.4.7.19 238,071.00 277,965.00
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
3,779,962.22 53,136,040.28
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
3,779,962.22 53,136,040.28
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
本报告期：2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日
实收基金
未分配
利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 54,021,595.10 28,468,941.85 82,490,536.95
二、本期经营活动产生的基金净值变动数
（本期利润）
- 3,779,962.22 3,779,962.22
三、本期基金份额交易产生的基金净值变
动数（净值减少以“-”号填列）
-20,057,463.34 -11,261,176.65 -31,318,639.99
其中：1.基金申购款 5,438,783.10 3,164,973.52 8,603,756.62
2.基金赎回款 -25,496,246.44 -14,426,150.17 -39,922,396.61
四、本期向基金份额持有人分配利润产生
的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 33,964,131.76 20,987,727.42 54,951,859.18
项目
上年度可比期间
2020年 01月 01日至 2020年 12月 31日
实收基金
未分配
利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 182,706,666.38 -9,726,251.32 172,980,415.06
二、本期经营活动产生的基金净值变动数
（本期利润）
- 53,136,040.28 53,136,040.28
三、本期基金份额交易产生的基金净值变
动数（净值减少以“-”号填列）
-128,685,071.28 -14,940,847.11 -143,625,918.39
其中：1.基金申购款 3,287,043.06 242,356.11 3,529,399.17
2.基金赎回款 -131,972,114.34 -15,183,203.22 -147,155,317.56
四、本期向基金份额持有人分配利润产生
的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 54,021,595.10 28,468,941.85 82,490,536.95
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：
张翔燕 陈逸辛 刘卓
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)(原名为“信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基
金”，以下简称“本基金”)是根据《信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金基金合同》，由原信
诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金转型而来。原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金
为契约型基金，封闭期是 2016年 5月 24日（基金合同生效日)起至 18个月(含第 18个月)后的对应
日的期间。封闭期内不开放申购、赎回业务，但投资人可在本基金上市交易后通过深圳证券交易所
转让基金份额。2017年 11月 24日封闭期届满后，信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金转换
为信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)。自 2017年 11月 27日起,原信诚鼎利定增灵活配置
混合型证券投资基金更名为信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)。本基金为契约型开放式，
存续期限不定。原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金于基金合同失效前经审计的基金资产
净值为 1,236,504,477.82元，已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。本基
金的基金管理人为中信保诚基金管理有限公司(原名为“信诚基金管理有限公司”)，基金托管人为
中国工商银行股份有限公司。
根据中信保诚基金管理有限公司于 2017年 12月 20日发布的《中信保诚基金管理有限公司关于公司
名称变更的函》，经中华人民共和国国家工商行政管理总局核准，公司名称由“信诚基金管理有限公
司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”，并由上海市工商行政管理局于 2017年 12月 18日核发
新的营业执照。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2016]第 573号文审核同意，本基金 408,791,677.00
份基金份额于 2016年 8月 31日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额
持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包含
中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、存托凭证、债券(含国债、金融债、地方政
府债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、次级债、可转换债券、可交换债券及
其他中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、货币市场工具、权证、股指期货以及
法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的投
资组合比例为股票资产占基金资产的比例范围为 0%-95%；基金持有全部权证的市值不得超过基金资
产净值的 3%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资
产净值 5%的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、
应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：沪深 300指数收益率×50%+中证综合债指数收益率×50%。
本财务报表由本基金的基金管理人中信保诚基金管理有限公司于 2022年 3月 28日批准报出。
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基
金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基
金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2021年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021年 12月
31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
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金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应
收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者
(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并
进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或
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负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。
债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资
产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益
部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除在适用情况
下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初
始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其
中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
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应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选择
现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，场内基金份额
持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未
实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润
中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分
配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部
分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经
营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成
果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件
的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交
易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业
务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的
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指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗
交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<
证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票
估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣
除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值
进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券除
外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于
证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1
季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或
挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券除外)和银行间同业市场固定收益品
种按照第三方估值机构提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号
《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开
发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补
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充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固
定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年
12月 31日前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后一个交
易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股
息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计入应
纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后
取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、
红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
活期存款 9,420,851.85 16,278,301.42
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
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存款期限 3个月以上 - -
其他存款 -
-
合计 9,420,851.85 16,278,301.42
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 42,393,692.57 47,360,758.75 4,967,066.18
贵金属投资-金交所黄金合约 - - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 42,393,692.57 47,360,758.75 4,967,066.18
项目
上年度末
2020年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 47,202,038.43 66,031,628.46 18,829,590.03
贵金属投资-金交所黄金合约 - - -
债券
交易所市场 98,200.00 165,327.76 67,127.76
银行间市场 - - -
合计 98,200.00 165,327.76 67,127.76
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 47,300,238.43 66,196,956.22 18,896,717.79
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
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7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应收活期存款利息 682.85 1,714.50
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 36.10 68.90
应收债券利息 - 86.56
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 3.70 19.10
合计 722.65 1,889.06
注：其他包括应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 47,603.46 70,020.91
银行间市场应付交易费用 - -
合计 47,603.46 70,020.91
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 36.20 28.00
应付证券出借违约金 - -
应付审计费 60,000.00 60,000.00
应付信息披露费 80,000.00 120,000.00
应付账户维护费 9,000.00 9,000.00
其他 300.00 -
合计 149,336.20 189,028.00
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7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 54,021,595.10 54,021,595.10
本期申购 5,438,783.10 5,438,783.10
本期赎回（以“-”号填列） -25,496,246.44 -25,496,246.44
本期末 33,964,131.76 33,964,131.76
注：1、申购含红利再投（如有）、转换入份额（如有），赎回含转换出份额（如有）。
2、本基金本报告期末及上年度末场内外基金份额如下：
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 20,256,368.73 8,212,573.12 28,468,941.85
本期利润 17,709,613.83 -13,929,651.61 3,779,962.22
本期基金份额交易产生的变动数 -12,318,096.48 1,056,919.83 -11,261,176.65
其中：基金申购款 3,481,110.01 -316,136.49 3,164,973.52
基金赎回款 -15,799,206.49 1,373,056.32 -14,426,150.17
本期已分配利润 - - -
本期末 25,647,886.08 -4,660,158.66 20,987,727.42
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 01月 01日至 2021年 12月
31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月31日
活期存款利息收入 56,442.91 99,844.26
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 1,804.07 65,599.87
其他 359.70 1,060.09
合计 58,606.68 166,504.22
注：其他包括直销申购款利息收入、结算保证金利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益
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7.4.7.12.1 股票投资收益--买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 01月 01日至 2021年 12月 31
日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月31日
卖出股票成交总额 178,122,195.69 421,382,994.82
减：卖出股票成本总额 158,970,074.99 380,368,774.96
买卖股票差价收入 19,152,120.70 41,014,219.86
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益--买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 01月 01日至 2021年
12月 31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12
月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成交总额
250,589.90 57,423,640.94
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成本总额
138,700.00 55,905,883.47
减：应收利息总额 127.21 1,361,316.37
买卖债券差价收入 111,762.69 156,441.10
7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益--买卖权证差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益-买卖权证差价收入。
7.4.7.14.2 衍生工具收益--其他投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益-其他投资收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年 01月 01日至 2021年
12月 31日
上年度可比期间
2020年 01月 01日至 2020年 12
月 31日
股票投资产生的股利收益 124,651.00 556,675.61
其中：证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
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合计 124,651.00 556,675.61
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年 01月 01日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 01月 01日至 2020年 12
月 31日
1.交易性金融资产 -13,929,651.61 14,236,480.67
--股票投资 -13,862,523.85 14,261,069.44
--债券投资 -67,127.76 -24,588.77
--资产支持证券投资 - -
--基金投资 - -
--贵金属投资 - -
--其他 - -
2.衍生工具 - -
--权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计 -13,929,651.61 14,236,480.67
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 01月 01日至 2021年 12月 31
日
上年度可比期间
2020年 01月 01日至 2020年 12月 31
日
基金赎回费收入 41,571.63 64,066.77
转换费收入 189.06 -
合计 41,760.69 64,066.77
注：1、本基金的场内外赎回费率不高于 1.5%，随基金份额持有期限的增加而递减，赎回费不低于
其总额的 25%归入基金财产。
2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费不低于其
总额的 25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 01月 01日至 2021年 12月
31日
上年度可比期间
2020年 01月 01日至 2020年 12月
31日
交易所市场交易费用 446,413.19 1,100,652.74
银行间市场交易费用 - -
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
33
合计 446,413.19 1,100,652.74
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 01月 01日至 2021年 12月 31
日
上年度可比期间
2020年 01月 01日至 2020年 12月 31
日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 80,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
银行费用 571.00 765.00
账户维护费 36,000.00 36,000.00
基金上市费 60,000.00 60,000.00
其他 1,500.00 1,200.00
合计 238,071.00 277,965.00
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金无需要说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中信保诚基金管理有限公司（“中信保诚基金”） 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司（“工商银行”） 基金托管人、基金销售机构
中信信托有限责任公司 基金管理人的股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的股东
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人的子公司
中信保诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
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34
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 01月 01日至 2021
年 12月 31日
上年度可比期间
2020年 01月 01日至 2020
年 12月 31日
当期发生的基金应支付的管理费 938,437.54 1,772,667.90
其中：支付销售机构的客户维护费 377,553.53 883,226.64
注：支付基金管理人中信保诚基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 1.50%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×1.50%/
当年天数
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 01月 01日至 2021年
12月 31日
上年度可比期间
2020年 01月 01日至 2020
年 12月 31日
当期发生的基金应支付的托管费 156,406.20 295,444.68
注：支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%/
当年天数
7.4.10.2.3 销售服务费
本基金本报告期内及上年度可比期间无支付给各关联方的销售服务费。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金本报告期内与上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
35
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率
的证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费
率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按基金合同公布的费率执行,本报告期内及
上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按基金合同公布的费率执行,本报告期末及上
年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日
上年度可比期间
2020年 01月 01日至 2020年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
工商银行 9,420,851.85 56,442.91 16,278,301.42 99,844.26
注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定利
率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
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36
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内无利润分配。
7.4.12 期末 2021年 12月 31日本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
001234
泰慕
士
2021年
12月 31
日
2022年
01月 11
日
新发未
上市
16.53 16.53 305 5,041.65 5,041.65 -
注：本基金参与网下申购获得的新股，在新股上市之前及上市之后的约定期限(若有)内不得转让；
本基金参与网上申购获得的新股，在新股上市之前不得转让。此外，根据《上海证券交易所科创板
股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如
经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之日起 6个月。根据《深圳证券交易所
创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人和主承销商可以采用摇号限售方式或比
例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低于 6个月的限售期。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
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37
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金
管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可
靠的管理及信息系统进行持续监控。
公司风险管理组织体系包括董事会（及其下设的审计与风控委员会）、管理层（及其下设的
经营层面风险管理委员会）及公司各业务部门层面。董事会对有效的风险管理承担最终责任，负责
确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略等等。董事会下设审计与风控
委员会,根据董事会的授权履行相应的风险管理和监督职责。公司管理层对有效的风险管理承担直接
责任，根据董事会的风险管理战略，制定与公司发展战略、整体风险承受能力相匹配的风险管理制
度，确保风险管理制度全面、有效执行；批准重大事件、重大决策的风险评估意见和重大风险的解
决方案等等。管理层下设经营层面风险管理委员会,负责指导、协调和监督各职能部门和各业务单元
开展风险管理工作；识别公司各项业务所涉及的各类重大风险，对重大事件、重大决策和重要业务
流程的风险进行评估，制定重大风险的解决方案等等。各业务部门负责执行风险管理的基本制度流
程，定期对本部门的风险进行评估，对其风险管理的有效性负责，并及时、准确、全面、客观地将
本部门的风险信息和监测情况向管理层报告。同时，公司设立独立于业务体系汇报路径的风险管理
部和监察稽核部，协调并与各业务部门共同配合完成公司整体风险管理工作。风险管理部和监察稽
核部日常向督察长汇报工作。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存
款存放在本基金的托管银行，本基金在选择定期存款存放的银行前通过审慎评估其信用风险并通过
额度控制的方法以控制银行存款的信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有
限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市
场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。另外，本基
金的基金管理人建立了信用风险管理流程,审慎进行债券投资，通过信用评级和分散化投资以分散信
用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有短期债券投资。
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
38
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有短期资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有短期同业存单投资。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
AAA - 148,083.60
AAA以下 - 17,244.16
未评级 - -
合计 - 165,327.76
注：以上评级取自第三方评级机构的债项评级，未评级债券为国债、政策性金融债等无信用评级的
债券。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有长期资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有长期同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中
而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要
求赎回其持有的基金份额。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对资产变现流动性风险，本基金管理人严格控
制流通受限资产的投资限额，并及时追踪持仓证券的流动性情况，综合持有人赎回变动情况对流动
性风险进行管理。
本基金本报告期末所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
39
计息,可赎回基金份额净值 (所有者权益) 无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约
到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10月 1日起施行)等法规的要求对本
基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、
流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测
和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不得超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基
金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公
司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行
的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。(完全按照有关指数构成比例进行证券投资
的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受前述比例限制。)
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于
流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。本报告期末，本基金主动投资于流动性
受限资产的市值合计未超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。本报告期末，
本基金组合资产中 7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
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40
本报告期末，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 12月 31
日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合
计
资产
银行存款 9,420,851.85 - - - - - 9,420,851.85
结算备付金 95,872.55 - - - - - 95,872.55
存出保证金 8,242.98 - - - - - 8,242.98
交易性金融资
产
- - - - -
47,360,758.7
5
47,360,758.7
5
衍生金融资产 - - - - - - -
买入返售金融
资产
- - - - - - -
应收证券清算
款
- - - - - - -
应收利息 - - - - - 722.65 722.65
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 3,718.41 3,718.41
递延所得税资
产
- - - - - - -
其他资产 - - - - - - -
资产总计 9,524,967.38 - - - -
47,365,199.8
1
56,890,167.1
9
负债
短期借款 - - - - - - -
交易性金融负
债
- - - - - - -
衍生金融负债 - - - - - - -
卖出回购金融
资产款
- - - - - - -
应付证券清算
款
- - - - - 1,642,777.01 1,642,777.01
应付赎回款 - - - - - 16,592.54 16,592.54
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
41
应付管理人报
酬
- - - - - 70,284.67 70,284.67
应付托管费 - - - - - 11,714.13 11,714.13
应付销售服务
费
- - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 47,603.46 47,603.46
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 149,336.20 149,336.20
负债总计 - - - - - 1,938,308.01 1,938,308.01
利率敏感度缺
口
9,524,967.38 - - - -
45,426,891.8
0
54,951,859.1
8
上年度末
2020年 12月 31
日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合
计
资产
银行存款
16,278,301.4
2
- - - - -
16,278,301.4
2
结算备付金 168,699.65 - - - - - 168,699.65
存出保证金 42,405.29 - - - - - 42,405.29
交易性金融资
产
- - - -
165,327.7
6
66,031,628.4
6
66,196,956.2
2
衍生金融资产 - - - - - - -
买入返售金融
资产
- - - - - - -
应收证券清算
款
- - - - - 480,869.91 480,869.91
应收利息 - - - - - 1,889.06 1,889.06
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
递延所得税资
产
- - - - - - -
其他资产 - - - - - - -
资产总计
16,489,406.3
6
- - -
165,327.7
6
66,514,387.4
3
83,169,121.5
5
负债
短期借款 - - - - - - -
交易性金融负
债
- - - - - - -
衍生金融负债 - - - - - - -
卖出回购金融
资产款
- - - - - - -
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
42
应付证券清算
款
- - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 301,976.89 301,976.89
应付管理人报
酬
- - - - - 100,763.91 100,763.91
应付托管费 - - - - - 16,794.00 16,794.00
应付销售服务
费
- - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 70,020.91 70,020.91
应交税费 - - - - - 0.89 0.89
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 189,028.00 189,028.00
负债总计 - - - - - 678,584.60 678,584.60
利率敏感度缺
口
16,489,406.3
6
- - -
165,327.7
6
65,835,802.8
3
82,490,536.9
5
注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合
约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于本报告期末及上年度末，本基金持有对利率敏感的金融资产与负债的比例较低。因此市场利
率的变动对本基金资产的净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率
以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他价格风险,主要受到证券交易所上市的股
票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超
过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行
的证券不得超过该证券的 10%。并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组
合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
本基金持有一定比例的证券交易所上市的股票，因此存在相应的其他价格风险。
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
43
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
交易性金融资产－股票投资 47,360,758.75 86.19 66,031,628.46 80.05
交易性金融资产—基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - -
-
其他 - - - -
合计 47,360,758.75 86.19 66,031,628.46 80.05
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（2021年 12月 31日）
上年度末（2020年 12月 31
日）
业绩比较基准中的股票指
数上升 5%
2,002,086.74 3,079,551.30
业绩比较基准中的股票指
数下降 5%
-2,002,086.74 -3,079,551.30
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次
决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
44
次的余额为 47,355,717.10元，属于第二层次的余额为 5,041.65元，无属于第三层次的余额
(上年度末：第一层次 65,391,249.34元，第二层次 805,706.88元，无第三层次)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、
或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关证券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关证券的公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2)根据财政部发布的《企业会计准则第 22号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23号－金
融资产转移》、《企业会计准则第 24号－套期会计》和《企业会计准则第 37号-金融工具列报》(以
下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、银保监会于 2020年 12月 30日发布的《关
于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金应当自 2022年 1月 1日起
执行新金融工具准则。截至 2021年 12月 31日，本基金已完成了执行新金融工具准则对财务报表潜
在影响的评估。鉴于本基金业务的性质，新金融工具准则预期不会对本基金的财务状况和经营成果
产生重大影响。
本基金将自 2022年 1月 1日起追溯执行相关新规定，并采用准则允许的实务简便方法，调整期
初所有者权益，2021年的比较数据将不作重述。
(3)除公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
45
1 权益投资 47,360,758.75 83.25
其中：股票 47,360,758.75 83.25
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 -
-
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 9,516,724.40 16.73
8 其他各项资产 12,684.04 0.02
9 合计 56,890,167.19 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 39,050,255.36 71.06
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 10,614.42 0.02
E 建筑业 8,809.29 0.02
F 批发和零售业 7,254.94 0.01
G 交通运输、仓储和邮政业 60,979.08 0.11
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 6,468,132.60 11.77
J 金融业 1,728,029.84 3.14
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 26,683.22 0.05
S 综合 - -
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46
合计 47,360,758.75 86.19
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
1 688099 晶晨股份 21,338 2,778,207.60 5.06
2 300260 新莱应材 52,000 2,452,840.00 4.46
3 688536 思瑞浦 3,000 2,304,000.00 4.19
4 300316 晶盛机电 32,200 2,237,900.00 4.07
5 002129 中环股份 46,900 1,958,075.00 3.56
6 002049 紫光国微 8,200 1,845,000.00 3.36
7 600703 三安光电 46,800 1,757,808.00 3.20
8 688012 中微公司 13,857 1,754,296.20 3.19
9 002409 雅克科技 21,000 1,704,570.00 3.10
10 300033 同花顺 11,500 1,662,670.00 3.03
11 688268 华特气体 18,220 1,643,444.00 2.99
12 600660 福耀玻璃 34,500 1,626,330.00 2.96
13 603501 韦尔股份 5,200 1,616,004.00 2.94
14 300319 麦捷科技 100,000 1,530,000.00 2.78
15 688668 鼎通科技 20,265 1,428,277.20 2.60
16 603179 新泉股份 32,800 1,419,584.00 2.58
17 688800 瑞可达 10,000 1,392,800.00 2.53
18 300502 新易盛 35,380 1,386,188.40 2.52
19 300613 富瀚微 8,500 1,385,925.00 2.52
20 300394 天孚通信 37,600 1,376,160.00 2.50
21 002463 沪电股份 82,800 1,372,824.00 2.50
22 688183 生益电子 98,006 1,368,163.76 2.49
23 002815 崇达技术 81,000 1,364,850.00 2.48
24 688200 华峰测控 2,654 1,358,582.60 2.47
25 002876 三利谱 21,700 1,355,816.00 2.47
26 300476 胜宏科技 44,200 1,337,050.00 2.43
27 300752 隆利科技 38,300 1,330,925.00 2.42
28 688662 富信科技 30,725 1,305,812.50 2.38
29 000636 风华高科 28,700 855,260.00 1.56
30 600955 维远股份 1,610 73,464.30 0.13
31 600927 永安期货 1,742 65,359.84 0.12
32 600935 华塑股份 4,811 36,756.04 0.07
33 001213 中铁特货 5,818 35,257.08 0.06
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
47
34 001317 三羊马 300 25,722.00 0.05
35 300782 卓胜微 60 19,608.00 0.04
36 603230 内蒙新华 698 18,057.26 0.03
37 001296 长江材料 283 16,776.24 0.03
38 603213 镇洋发展 695 16,096.20 0.03
39 001218 丽臣实业 350 15,267.00 0.03
40 603048 浙江黎明 448 12,992.00 0.02
41 605567 春雪食品 554 11,800.20 0.02
42 605580 恒盛能源 654 10,614.42 0.02
43 001215 千味央厨 172 10,012.12 0.02
44 603219 富佳股份 461 9,123.19 0.02
45 605598 上海港湾 553 8,809.29 0.02
46 605577 龙版传媒 588 8,625.96 0.02
47 001219 青岛食品 272 8,323.20 0.02
48 603216 梦天家居 309 7,814.61 0.01
49 001288 运机集团 432 7,693.92 0.01
50 605599 菜百股份 539 7,254.94 0.01
51 001212 中旗新材 185 5,977.35 0.01
52 605566 福莱蒽特 174 5,340.06 0.01
53 001234 泰慕士 305 5,041.65 0.01
54 001217 华尔泰 258 4,981.98 0.01
55 605138 盛泰集团 383 4,626.64 0.01
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 600703 三安光电 6,146,648.22 7.45
2 600745 闻泰科技 5,677,939.00 6.88
3 688012 中微公司 4,636,019.23 5.62
4 600584 长电科技 4,418,489.40 5.36
5 603501 韦尔股份 4,394,435.00 5.33
6 300604 长川科技 3,954,397.40 4.79
7 002049 紫光国微 3,821,291.00 4.63
8 688200 华峰测控 3,393,610.97 4.11
9 300782 卓胜微 3,363,855.00 4.08
10 300567 精测电子 3,346,653.00 4.06
11 002371 北方华创 3,222,179.00 3.91
12 002129 中环股份 3,202,931.00 3.88
13 002409 雅克科技 2,871,389.00 3.48
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
48
14 605358 立昂微 2,848,671.00 3.45
15 300316 晶盛机电 2,804,630.00 3.40
16 688536 思瑞浦 2,701,180.14 3.27
17 603005 晶方科技 2,612,445.00 3.17
18 603068 博通集成 2,525,290.00 3.06
19 688608 恒玄科技 2,457,563.70 2.98
20 688981 中芯国际 2,450,453.00 2.97
21 600183 生益科技 2,432,668.00 2.95
22 688099 晶晨股份 2,185,325.29 2.65
23 300327 中颖电子 2,179,554.65 2.64
24 002415 海康威视 2,156,939.00 2.61
25 002156 通富微电 2,074,214.00 2.51
26 603290 斯达半导 2,060,753.00 2.50
27 688008 澜起科技 2,047,808.28 2.48
28 300433 蓝思科技 2,045,447.00 2.48
29 002241 歌尔股份 2,043,904.00 2.48
30 300502 新易盛 2,001,671.00 2.43
31 300661 圣邦股份 1,923,039.18 2.33
32 688126 沪硅产业 1,905,934.22 2.31
33 600588 用友网络 1,898,543.38 2.30
34 600570 恒生电子 1,894,414.00 2.30
35 605111 新洁能 1,797,253.00 2.18
36 300378 鼎捷软件 1,785,772.00 2.16
37 002008 大族激光 1,749,002.00 2.12
38 002036 联创电子 1,744,418.00 2.11
39 000100 TCL科技 1,706,630.00 2.07
注：买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 600745 闻泰科技 5,490,040.40 6.66
2 002371 北方华创 4,758,723.00 5.77
3 601012 隆基股份 4,505,180.00 5.46
4 600519 贵州茅台 4,391,776.00 5.32
5 000568 泸州老窖 4,292,831.00 5.20
6 603799 华友钴业 3,768,804.81 4.57
7 300604 长川科技 3,652,977.20 4.43
8 002460 赣锋锂业 3,642,325.40 4.42
9 600690 海尔智家 3,624,113.00 4.39
10 600584 长电科技 3,454,430.91 4.19
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
49
11 300782 卓胜微 3,438,974.00 4.17
12 600760 中航沈飞 3,436,601.00 4.17
13 603290 斯达半导 3,402,465.00 4.12
14 300750 宁德时代 3,336,683.75 4.04
15 600703 三安光电 3,256,201.00 3.95
16 603026 石大胜华 3,161,723.00 3.83
17 688368 晶丰明源 3,151,334.25 3.82
18 300567 精测电子 3,055,736.33 3.70
19 300146 汤臣倍健 2,887,824.00 3.50
20 605358 立昂微 2,844,243.00 3.45
21 603501 韦尔股份 2,828,610.00 3.43
22 002013 中航机电 2,629,061.00 3.19
23 300316 晶盛机电 2,600,777.00 3.15
24 002129 中环股份 2,543,257.00 3.08
25 688396 华润微 2,454,048.80 2.97
26 300327 中颖电子 2,423,473.65 2.94
27 603369 今世缘 2,422,282.00 2.94
28 688536 思瑞浦 2,318,234.26 2.81
29 002049 紫光国微 2,256,182.00 2.74
30 600316 洪都航空 2,211,451.00 2.68
31 688981 中芯国际 2,200,615.70 2.67
32 603005 晶方科技 2,191,894.00 2.66
33 002036 联创电子 2,189,371.00 2.65
34 600521 华海药业 2,160,395.00 2.62
35 688595 芯海科技 2,077,869.09 2.52
36 000858 五 粮 液 2,065,486.00 2.50
37 600641 万业企业 2,015,453.60 2.44
38 600183 生益科技 2,008,744.00 2.44
39 601965 中国汽研 1,965,543.00 2.38
40 688126 沪硅产业 1,962,457.73 2.38
41 688608 恒玄科技 1,955,439.98 2.37
42 688012 中微公司 1,929,738.43 2.34
43 300726 宏达电子 1,899,547.00 2.30
44 002436 兴森科技 1,890,576.61 2.29
45 300378 鼎捷软件 1,872,924.00 2.27
46 600887 伊利股份 1,833,413.00 2.22
47 603267 鸿远电子 1,831,210.00 2.22
48 002415 海康威视 1,826,363.00 2.21
49 002156 通富微电 1,756,905.00 2.13
50 603068 博通集成 1,748,638.00 2.12
51 600588 用友网络 1,744,973.90 2.12
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
50
52 605111 新洁能 1,734,549.80 2.10
53 002179 中航光电 1,706,149.00 2.07
54 300627 华测导航 1,659,938.00 2.01
注：卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 154,161,729.13
卖出股票收入（成交）总额 178,122,195.69
注：买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货
投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期
货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。此外，本基金还将运用股指期
货来对冲诸如预期大额申购赎回、大量分红等特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
51
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资前十名证券的发行主体本期被监管部门立案调查或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚说明
本基金投资的前十名证券的发行主体均没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受
到公开谴责、处罚。
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定备选库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 8,242.98
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 722.65
5 应收申购款 3,718.41
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 12,684.04
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末持有的前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
52
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数（户）
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
1,706 19,908.64 100,988.45 0.30% 33,863,143.31 99.70%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 金小庆 1,000,038.00 14.11%
2 李钦成 500,009.00 7.05%
3 彭美丽 300,011.00 4.23%
4 金文波 223,950.00 3.16%
5 吴丽华 217,014.00 3.06%
6 徐文芹 200,013.00 2.82%
7 盛秉铨 200,000.00 2.82%
8 幸世芬 196,500.00 2.77%
9 王家涛 172,063.00 2.43%
10 翟武权 160,000.00 2.26%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
252,022.63 0.74%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基
金
10~50
本基金基金经理持有本开放式基
金
0
注：期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额。
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
53
无
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2016年 05月 24日）基金份额总
额
1,216,702,748.19
本报告期期初基金份额总额 54,021,595.10
本报告期基金总申购份额 5,438,783.10
减：本报告期基金总赎回份额 25,496,246.44
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 33,964,131.76
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内,无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，自 2021年 5月 21日起，胡喆女士、韩海平先生担任中信保诚基金管理有限公司
（以下简称“公司”）副总经理职务；自 2021年 10月 21日起，涂一锴先生担任公司董事长职务，
张翔燕女士不再担任公司董事长职务并转任公司总经理职务，唐世春先生不再担任公司总经理职务
并转任公司常务副总经理职务，公司法定代表人由张翔燕女士变更为涂一锴先生。上述变更事项已
按监管要求公告并备案。
本报告期内，无涉及本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内,本基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币
60,000.00元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
54
情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
东北证券 1 - - - - -
国融证券 1 69,336,682.13 20.95% 49,318.55 20.64% -
华金证券 1 77,185,867.77 23.32% 54,902.22 22.98% -
太平洋证
券
2 144,187,324.65 43.56% 105,442.42 44.13% -
西南证券 1 11,363,863.65 3.43% 8,083.05 3.38% -
新时代证
券
1 - - - - -
中信建投 2 28,952,601.84 8.75% 21,173.38 8.86% -
中信证券 2 - - - - -
注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估，并综合考虑候选券商的综合实力，由研究总监和投资总监审核批准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金额
占当期
基金成
交总额
的比例
东北证券 - - - - - - - -
国融证券 - - - - - - - -
华金证券 12,734.40 4.65% - - - - - -
太平洋证
券
194,102.00 70.82% - - - - - -
西南证券 - - - - - - - -
新时代证
券
- - - - - - - -
中信建投 43,753.50 15.96% - - - - - -
中信证券 23,500.00 8.57% - - - - - -
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
55
注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估，并综合考虑候选券商的综合实力，由研究总监和投资总监审核批准。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）2020年第四季度报告
《中国证券报》及/或基
金管理人网站、中国证监
会基金电子披露网站
2021年 01月 22
日
2
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2020年第四季度报告提示性公告
同上
2021年 01月 22
日
3
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）2020年年度报告
同上
2021年 03月 26
日
4
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2020年年度报告提示性公告
同上
2021年 03月 26
日
5
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）2021年第一季度报告
同上
2021年 04月 21
日
6
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2021年第一季度报告提示性公告
同上
2021年 04月 21
日
7
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）更新招募说明书
同上
2021年 05月 25
日
8
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）基金产品资料概要更新
同上
2021年 05月 25
日
9
关于调整信诚鼎利灵活配置混合型证券
投资基金（LOF）单笔申购最低金额、赎
回及保留最低份额限制的公告
同上
2021年 05月 31
日
10
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）基金合同修改前后文对照表
同上
2021年 06月 09
日
11
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
(LOF)基金合同
同上
2021年 06月 09
日
12
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
(LOF)托管协议
同上
2021年 06月 09
日
13
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）更新招募说明书
同上
2021年 06月 09
日
14
中信保诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加侧袋机制并修改基金合同及
托管协议的公告
同上
2021年 06月 09
日
15
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）2021年第 2季度报告
同上
2021年 07月 20
日
16
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2021年第 2季度报告提示性公告
同上
2021年 07月 20
日
17
中信保诚基金管理有限公司关于旗下深
交所基金新增扩位简称的公告
同上
2021年 08月 21
日
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
56
18
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）基金产品资料概要更新
同上
2021年 08月 23
日
19
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）2021年中期报告
同上
2021年 08月 27
日
20
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2021年中期报告提示性公告
同上
2021年 08月 27
日
21
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）基金经理变更公告
同上
2021年 09月 01
日
22
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）更新招募说明书
同上
2021年 09月 01
日
23
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）基金产品资料概要更新
同上
2021年 09月 01
日
24
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）基金经理变更公告
同上
2021年 09月 16
日
25
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）更新招募说明书
同上
2021年 09月 17
日
26
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）基金产品资料概要更新
同上
2021年 09月 17
日
27
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）2021年第 3季度报告
同上
2021年 10月 27
日
28
中信保诚基金管理有限公司旗下全部基
金 2021年第 3季度报告提示性公告
同上
2021年 10月 27
日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本基金管理人于 2021年 6月 9日发布了《中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加侧
袋机制并修改基金合同及托管协议的公告》,本基金就增加侧袋机制事项调整了基金合同、托管协议、
招募说明书（更新）等法律文件。
2022年 3月 29日，本基金管理人收到中国证券监督管理委员会上海监管局处罚决定，对公司
未按照规定向投资者披露私募资产管理计划信息给予警告并处三万元罚款。基金管理人对此高度重
视，积极开展整改工作，全面完善公司私募资产管理业务管理及其信息披露的制度体系和内控管理
机制，对具体问题进行深入整改。前述事项对基金份额持有人利益无不利影响。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
57
1、（原）信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金相关批准文件
2、中信保诚基金管理有限公司营业执照
3、信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）基金合同
4、信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)招募说明书
6、本报告期内按照规定披露的各项公告
13.2 存放地点
基金管理人和/或基金托管人住所。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.citicprufunds.com.cn。
中信保诚基金管理有限公司
2022年 03月 31日
