中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
2021年年度报告
2021年 12月 31日
基金管理人:中欧基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
送出日期:2022年 03月 31日
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2022年3月30日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2021年01月01日起至2021年12月31日止。
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 ....................................................................................................................... 2
1.1 重要提示........................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................. 3
§2
基金简介 .................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况.................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明.................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式.................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料.................................................................................................................... 6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.......................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................. 7
3.2 基金净值表现.................................................................................................................... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ......................................................................................... 11
§4
管理人报告 ............................................................................................................................ 12
4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................................................. 12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......................................................... 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................................................... 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...................................................... 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...................................................... 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .................................................................... 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................ 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................................................... 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................. 16
§5
托管人报告 ............................................................................................................................ 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明........................................................................ 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................. 17
§6
审计报告 ................................................................................................................................ 17
6.1 审计报告基本信息........................................................................................................... 17
6.2 审计报告的基本内容 ....................................................................................................... 17
§7
年度财务报表 ......................................................................................................................... 19
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ............................................................................................................................ 21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................... 23
7.4 报表附注......................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告.......................................................................................................................... 60
8.1 期末基金资产组合情况.................................................................................................... 60
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合............................................................................... 61
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................. 62
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .................................................................................. 65
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................................................... 67
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................. 68
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 68
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 68
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................. 68
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................... 68
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8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................... 69
8.12 投资组合报告附注 ......................................................................................................... 69
§9
基金份额持有人信息 .............................................................................................................. 71
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................... 71
9.2 期末上市基金前十名持有人............................................................................................. 71
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................ 72
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................................... 72
§10
开放式基金份额变动............................................................................................................. 73
§11
重大事件揭示 ....................................................................................................................... 73
11.1 基金份额持有人大会决议 .............................................................................................. 73
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 73
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼........................................................ 73
11.4 基金投资策略的改变 ..................................................................................................... 73
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................. 73
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况................................................. 74
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......................................................................... 74
11.8 其他重大事件 ................................................................................................................ 77
§12
影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................... 79
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 79
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .................................................................................... 79
§13
备查文件目录 ....................................................................................................................... 79
13.1 备查文件目录 ................................................................................................................ 80
13.2 存放地点 ....................................................................................................................... 80
13.3 查阅方式 ....................................................................................................................... 80
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
基金简称 中欧瑞丰灵活配置混合（LOF）
场内简称 -
基金主代码 166023
基金运作方式 契约型
基金合同生效日 2017年07月31日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,041,926,178.26份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2017-09-15
下属分级基金的基金简称
中欧瑞丰灵活配置混
合(LOF)A
中欧瑞丰灵活配置混
合(LOF)C
下属分级基金场内简称 中欧瑞丰LOF -
下属分级基金的交易代码 166023 004740
报告期末下属分级基金的份额总额 2,920,580,725.05份 121,345,453.21份
2.2 基金产品说明
投资目标
在力争控制投资组合风险的前提下，追求资产净
值的长期稳健增值。
投资策略
根据本基金的投资目标、投资理念和投资范围，
采用战术型资产配置策略。即不断评估各类资产的风
险收益状况，以调整投资组合中的大类资产配置，从
变化的市场条件中获利，并强调通过自上而下的宏观
分析与自下而上的市场趋势分析有机结合进行前瞻性
的决策。
业绩比较基准
沪深300指数收益率×60%+中债综合指数收益率
×40%
风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水
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平高于债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基
金，属于较高预期收益风险水平的投资品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 黎忆海 张燕
联系电话 021-68609600 0755-83199084
电子邮箱 liyihai@zofund.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话
021-68609700、400-700-970
0
95555
传真 021-33830351 0755-83195201
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区
陆家嘴环路479号8层
深圳市深南大道7088号招商
银行大厦
办公地址
中国（上海）自由贸易试验区
陆家嘴环路479号上海中心大
厦8层
深圳市深南大道7088号招商
银行大厦
邮政编码 200120 518040
法定代表人 窦玉明 缪建民
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
上海证券报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.zofund.com
基金年度报告备置地
点
基金管理人及基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙)
中国上海市浦东新区东育路588号前
滩中心42楼
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注册登记机构
A类份额：中国证券登记结算
有限责任公司； C类份额：中
欧基金管理有限公司
A类份额：北京市西城区太平桥大街1
7号； C类份额：中国（上海）自由
贸易试验区陆家嘴环路479号8层
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2021年
2020年 2019年
中欧瑞丰
灵活配置
混合(LO
F)A
中欧瑞丰
灵活配置
混合(LO
F)C
中欧瑞丰
灵活配置
混合(LO
F)A
中欧瑞丰
灵活配置
混合(LO
F)C
中欧瑞丰
灵活配置
混合(LO
F)A
中欧瑞丰
灵活配置
混合(LO
F)C
本期已实
现收益
1,447,49
2,183.26
53,911,3
89.56
900,336,
698.42
10,040,1
74.52
249,997,
898.08
1,303,88
8.56
本期利润
62,954,0
12.77
-7,615,7
64.98
1,962,48
8,340.21
37,478,3
28.73
573,799,
616.28
3,041,48
5.30
加权平均
基金份额
本期利润
0.0168 -0.0496 0.5442 0.5320 0.4929 0.4829
本期加权
平均净值
利润率
1.19% -3.61% 43.71% 44.42% 43.70% 43.23%
本期基金
份额净值
增长率
-2.92% -3.40% 52.89% 52.18% 59.89% 59.11%
3.1.2 期
末数据和
指标
2021年末 2020年末 2019年末
期末可供
分配利润
1,002,54
8,303.59
37,080,4
02.07
832,418,
539.39
19,527,0
00.23
53,749,8
64.52
204,896.
21
期末可供
分配基金
0.3433 0.3056 0.1426 0.1143 0.0462 0.0325
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份额利润
期末基金
资产净值
3,923,12
9,028.64
158,425,
855.28
8,074,91
4,542.24
230,889,
899.43
1,531,64
4,705.42
8,187,06
4.62
期末基金
份额净值
1.3433 1.3056 1.3837 1.3516 1.3156 1.2998
3.1.3 累
计期末指
标
2021年末 2020年末 2019年末
基金份额
累计净值
增长率
95.27% 91.07% 101.15% 97.80% 31.56% 29.98%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数(为期末余额，不是当期发生数)。
3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后
实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中欧瑞丰灵活配置混合(LOF)A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 2.28% 0.72% 1.20% 0.47% 1.08% 0.25%
过去六个月 -5.43% 0.83% -2.59% 0.61% -2.84% 0.22%
过去一年 -2.92% 1.26% -1.95% 0.70% -0.97% 0.56%
过去三年 137.33% 1.32% 38.47% 0.77% 98.86% 0.55%
自基金合同
生效起至今
95.27% 1.27% 24.32% 0.75% 70.95% 0.52%
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注：本基金业绩比较基准为：沪深 300指数收益率*60%+中债综合指数收益率*40%。比
较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行
大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。
中欧瑞丰灵活配置混合(LOF)C
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 2.14% 0.72% 1.20% 0.47% 0.94% 0.25%
过去六个月 -5.67% 0.83% -2.59% 0.61% -3.08% 0.22%
过去一年 -3.40% 1.26% -1.95% 0.70% -1.45% 0.56%
过去三年 133.90% 1.32% 38.47% 0.77% 95.43% 0.55%
自基金合同
生效起至今
91.07% 1.26% 24.32% 0.75% 66.75% 0.51%
注：本基金业绩比较基准为：沪深 300指数收益率*60%+中债综合指数收益率*40%。比
较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行
大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：本基金合同生效日为 2017年 07月 31日,2017年度数据为 2017年 07月 31日至 2017
年 12月 31日数据。
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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注：本基金合同生效日为 2017年 07月 31日,2017年度数据为 2017年 07月 31日至 2017
年 12月 31日数据。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
中欧瑞丰灵活配置混合(LOF)A
单位：人民币元
年度
每10份
基金份
额分红
数
现金形式发放总
额
再投资形式发放
总额
年度利润分配合
计
备注
2020年 5.000 506,254,722.45 75,843,610.24 582,098,332.69 -
合计 5.000 506,254,722.45 75,843,610.24 582,098,332.69 -
中欧瑞丰灵活配置混合(LOF)C
单位：人民币元
年度
每10份基
金份额分
红数
现金形式发放总
额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2020年 5.000 2,966,037.86 183,293.73 3,149,331.59 -
合计 5.000 2,966,037.86 183,293.73 3,149,331.59 -
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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本基金自2017年7月31日（基金合同生效日）至2019年12月31日未进行利润分配。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年7
月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份有限公司、国都证券股份有限公司、上海
睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、万盛基业投资有限责任公司以及自然人股东，注
册资本为2.20亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧盛世资产管理（上海）有限公司、
上海中欧财富基金销售有限公司和中欧基金国际有限公司。截至2021年12月31日，本基
金管理人共管理106只开放式基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基
金经理（助理）
期限
证
券
从
业
年
限
说明
任职
日期
离任
日期
凌莉 基金经理助理
2017-
09-01
-
13
年
2008/01/07加入中欧基金
管理有限公司,历任培训
生、助理研究员、研究员、
金融工程研究员兼风控专
员、基金经理助理、基金
经理、交易员。
周蔚
文
权益投决会主席/投资总
监/基金经理
2017-
07-31
-
22
年
历任光大证券研究所研究
员，富国基金研究员、高
级研究员、基金经理。201
1/01/10加入中欧基金管
理有限公司,历任研究部
总监、副总经理、权益投
决会委员。
卢纯 副总经理/权益投决会委 2021- - 16 历任北京毕马威华振会计
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青 员/投资总监/基金经理 08-11 年 师事务所审计，中信基金
管理有限责任公司研究
员，银华基金管理有限公
司研究部副总监。2014/08
/20加入中欧基金管理有
限公司,历任研究总监。
注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合
同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3、根据公司安排，周蔚文自2022年3月18日起不再担任该基金的基金经理，并于2022年
3月19日进行了信息披露。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本
基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取
信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，
基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损
害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，本基金管理人
制定了《公平交易管理办法》，建立了健全、有效的公平交易制度体系，覆盖公司旗下
各类资产组合及投资顾问业务涉及的投资组合；涵盖了股票、债券等各类投资品种的一
级市场申购、二级市场交易等投资管理活动；贯穿了研究分析、投资决策、交易执行等
投资管理活动的各个环节，以确保公司旗下管理的不同投资组合得到公平对待，保护投
资者合法权益。具体控制措施包括：在研究分析环节，研究成果与全体投资人员共享，
投研体系职权划分明确且互不干预，各基金持仓及交易信息进行有效隔离；在投资决策
环节，基金经理公平对待管理的所有组合，相同投资策略同时同价下达投资指令；在交
易执行环节，本基金管理人以系统控制和人工控制相结合的方式，严格管理同向交易和
反向交易，公平执行投资指令；在事后监控环节，本基金管理人设置每日异常交易分析
机制，发现异常事项对基金经理进行提示，留存解释说明，并每季度编制公平交易分析
报告，逐级审核签署备查。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
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本报告期内，本基金管理人严格按照相关法规及制度等规定，从研究分析、投资决
策、交易执行、事后监控等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制
交易公平执行。
对于同向交易，本基金管理人采集连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、
3日内、5日内）不同投资组合的同向交易计算交易价差，并结合同向交易占优比、溢价
率等进行综合分析，来判断是否可能存在组合之间利益输送。
综合而言，本报告期内，公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，不同投资组
合之间不存在非公平交易或利益输送的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易
成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有32次，为量化组合因投资
策略需要发生的反向交易，公司内部风控已对该交易进行事后审核。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2021年年初以来，中国经济经历了疫情后的快速反弹和高点回落。出口韧性强，维
持高位运行；固定资产投资上，基建受制于财政纪律和专项债后置比较乏力，而地产投
资由于信用事件下半年则景气度持续下行；消费复苏受制于疫情反复干扰，消费意愿弱、
工作不稳定预期强，始终未见起色。上半年全球大宗商品价格飙涨、下半年国内能耗双
控政策的趋严，致使PPI稳步抬升并逐步传导至CPI。就全年看，有色金属、煤炭、化工
等传统周期行业涨幅居前，新能源产业链因政策鼓励和下游需求较好获得追捧，地产产
业链和消费则表现较弱。
本基金净值在报告期内弹性相对较弱，主要原因：一是组合中配置了较多受疫情影
响大，估值仍处于低位的板块，由于部分地区疫情出现反复，导致部分行业的复苏速度
不达预期，而使组合中个股表现不佳；二是从市值角度看，2021年整体而言，大市值个
股表现与小市值个股表现差异明显；三是新能源方向配置比例不高。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，A类份额净值增长率为-2.92%，同期业绩比较基准收益率为-1.95%；C
类份额净值增长率为-3.40%，同期业绩比较基准收益率为-1.95%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 15页
回顾四季度，疫情仍阶段性的有所反复，经济增长持续疲态，消费乏力的同时，头
部地产公司陆续暴雷；外部环境，美国加息节奏逐渐明朗。在如此内忧外患的担忧下，
资本市场尤其是景气行业的龙头公司，都出现一定程度的下跌；同时，对于之前高耗能
行业政策的纠偏也带来之前表现较强的上游行业出现较大幅度调整。
中央经济工作会议再次将稳经济提升到重要的位置，我们认为是年度较大的变化，
意味着市场有可能迎来更加均衡的表现，因此，我们将我们的配置主要集中于以下方向：
1、经济复苏逻辑：虽然疫情仍在反复，但我们会看到财政发力和年初的信贷支持，
我们看好受益于疫情复苏和经济复苏的行业；
2、景气度逻辑：我们看好2022年的光伏供需两旺带来的机会，半导体中的部分子
行业景气度持续；
3、成本下降，利润拐点逻辑：2021年部分公司的利润被成本上升侵蚀，我们看好
今年的毛利修复公司；
4、高端消费的景气度持续：我们看好经济复苏过程中，高端白酒的投资机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2021年，在公司业务全面发展的背景下，公司始终坚持保障基金份额持人利益的原
则，不断强化内部控制，并有效地组织开展监察稽核工作，具体包括以下方面：
（一）落实法律法规，培养合规文化
2021年，监管机构相继颁布了一系列法律法规，公司在收到相关法规后第一时间内
通过电子邮件向相关部门和员工传达了有关内容。监察稽核部负责将新颁布的法律法规
及时维护至公司共享法律法规库，并以每周新规跟踪的形式，针对法律法规进行全员范
围内的解读；同时，公司致力于积极推动公司合规文化建设，通过法规培训、风险案例
研讨、员工合规测试等多种形式，提高员工合规及风控意识，公司内部控制和风险管理
基础得到夯实和优化。
（二）完善制度体系，提高运作效率
2021年，公司根据业务需要及新近出台或修订的法律法规，对规章制度体系进行了
进一步完善，在兼顾合规、风险管理和效率的前提下，对一系列规章制度进行了补充和
修订，以使得各项业务运作更为规范、顺畅和高效：公司全年共制订或修订制度流程55
项，内容涵盖投资研究、合规管理、信息技术、反洗钱等各项内容。
（三）加强内部审计，强化风险管理
2021年，公司按照年初制定的监察稽核年度计划，进一步加强合规及内部稽核审计
力度，全年除有序完成监管要求的法定审计工作及常规定期审计工作外，针对易发生风
险的各类业务循环开展多次专项稽核工作，使业务中存在的问题能够得到及时发现和纠
正。通过内部稽核审计工作，切实保证基金运作和公司经营所涉及的各个环节均能按照
各项法律法规和公司内部制度有效落实。
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 16页
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关
法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为总经理，投票成员
包括主席、权益及固定收益研究总监、基金运营总监、监察稽核总监、风险管理总监，
非投票成员（列席表达相关意见）包括公司高管、投资组合经理、中央交易室负责人、
业务发展部负责人、主席指定的其他相关人士。估值委员会负责基金估值相关工作的评
估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有
人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报
告并提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，
对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托
管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完
成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给
基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内
相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内基金管理人无应说明预警信息。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明：
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履
行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并
安全保管托管资产。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进
行监督，并根据监管要求履行报告义务。
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 17页
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和
保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6
审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2022)第26332号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)全
体基金份额持有人：
审计意见
(一) 我们审计的内容 我们审计了中欧瑞丰灵活
配置混合型证券投资基金(以下简称“中欧瑞
丰”)的财务报表，包括2021年12月31日的资产
负债表，2021年度的利润表和所有者权益(基金
净值)变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的
意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方
面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列
示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国
证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制，公允反映了中欧瑞丰20
21年12月31日的财务状况以及2021年度的经营
成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 18页
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是
充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于
中欧瑞丰，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的责任
中欧瑞丰的基金管理人中欧基金管理有限公司
(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业
会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务
报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，
基金管理人管理层负责评估中欧瑞丰的持续经
营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，
并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计
划清算中欧瑞丰、终止运营或别无其他现实的选
择。 基金管理人治理层负责监督中欧瑞丰的财
务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在
按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用
职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行
以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导
致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程
序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 19页
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内
部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报
的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以
设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层
选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关
披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用
持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获
取的审计证据，就可能导致对中欧瑞丰持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大
不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在
重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中
提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如
果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然
而，未来的事项或情况可能导致中欧瑞丰不能持
续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括
披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允
反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理
层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 单峰 仲文渊
会计师事务所的地址
中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼
审计报告日期 2022-03-22
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 20页
报告截止日：2021年12月31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 865,378,507.12 602,512,006.32
结算备付金
671,569.51 2,750,317.69
存出保证金
1,366,597.90 2,738,967.60
交易性金融资产 7.4.7.2 3,430,405,081.19 7,720,199,555.81
其中：股票投资
3,429,471,919.19 7,706,290,740.71
基金投资
- -
债券投资
933,162.00 13,908,815.10
资产支持证券
投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 40,000,000.00 -
应收证券清算款
- 69,033,141.00
应收利息 7.4.7.5 185,659.61 71,623.99
应收股利
- -
应收申购款
839,635.29 6,848,673.74
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
4,338,847,050.62 8,404,154,286.15
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 21页
应付证券清算款
243,221,845.69 10,450,645.15
应付赎回款
5,558,511.76 72,081,177.50
应付管理人报酬
5,220,775.89 10,598,761.91
应付托管费
870,129.35 1,766,460.32
应付销售服务费
67,363.93 90,116.60
应付交易费用 7.4.7.7 2,254,656.85 3,083,598.45
应交税费
11.46 69.53
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 98,871.77 279,015.02
负债合计
257,292,166.70 98,349,844.48
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 3,041,926,178.26 6,006,587,969.52
未分配利润 7.4.7.10 1,039,628,705.66 2,299,216,472.15
所有者权益合计
4,081,554,883.92 8,305,804,441.67
负债和所有者权益总
计
4,338,847,050.62 8,404,154,286.15
注：报告截止日2021年12月31日，基金份额总额3,041,926,178.26份。其中A类基金份
额净值1.3433元，基金份额总额2,920,580,725.05份；C类基金份额净值1.3056元，基
金份额总额121,345,453.21份。
7.2 利润表
会计主体：中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
本报告期：2021年01月01日至2021年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2021年01月01日至
2021年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至202
0年12月31日
一、收入
181,645,182.59 2,104,171,813.04
1.利息收入
6,745,725.92 11,749,704.65
其中：存款利息收入 7.4.7.11 3,558,338.25 2,318,178.16
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 22页
债券利息收入
5,178.24 12,975.94
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
3,182,209.43 9,418,550.55
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
1,609,759,054.92 994,319,908.70
其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,554,681,571.90 948,225,460.04
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 8,511,826.11 13,456,627.46
资产支持证券投资
收益
7.4.7.13.
3
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 46,565,656.91 32,637,821.20
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
7.4.7.16
-1,446,065,325.0
3
1,089,589,796.00
4.汇兑收益（损失以“-”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
7.4.7.17 11,205,726.78 8,512,403.69
减：二、费用
126,306,934.80 104,205,144.10
1．管理人报酬
83,090,988.45 67,614,321.17
2．托管费
13,848,498.10 11,269,053.54
3．销售服务费
1,057,995.52 412,094.60
4．交易费用 7.4.7.18 27,942,520.07 23,964,908.09
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
- -
6．税金及附加
18.58 46.61
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 23页
7．其他费用 7.4.7.19 366,914.08 944,720.09
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
55,338,247.79 1,999,966,668.94
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
55,338,247.79 1,999,966,668.94
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
本报告期：2021年01月01日至2021年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权
益(基金净值)
6,006,587,969.52 2,299,216,472.15 8,305,804,441.67
二、本期经营活动
产生的基金净值
变动数(本期利
润)
- 55,338,247.79 55,338,247.79
三、本期基金份额
交易产生的基金
净值变动数（净值
减少以“-”号填
列）
-2,964,661,791.26 -1,314,926,014.28 -4,279,587,805.54
其中：1.基金申购
款
1,274,606,508.84 585,814,532.21 1,860,421,041.05
2.基金赎
回款
-4,239,268,300.10 -1,900,740,546.49 -6,140,008,846.59
四、本期向基金份
额持有人分配利
润产生的基金净
值变动（净值减少
- - -
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 24页
以“-”号填列）
五、期末所有者权
益（基金净值）
3,041,926,178.26 1,039,628,705.66 4,081,554,883.92
项 目
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权
益(基金净值)
1,170,495,270.93 369,336,499.11 1,539,831,770.04
二、本期经营活动
产生的基金净值
变动数(本期利
润)
- 1,999,966,668.94 1,999,966,668.94
三、本期基金份额
交易产生的基金
净值变动数（净值
减少以“-”号填
列）
4,836,092,698.59 515,160,968.38 5,351,253,666.97
其中：1.基金申购
款
7,727,483,044.75 1,248,721,466.80 8,976,204,511.55
2.基金赎
回款
-2,891,390,346.16 -733,560,498.42 -3,624,950,844.58
四、本期向基金份
额持有人分配利
润产生的基金净
值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -585,247,664.28 -585,247,664.28
五、期末所有者权
益（基金净值）
6,006,587,969.52 2,299,216,472.15 8,305,804,441.67
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
刘建平
—————————
基金管理人负责人
杨毅
—————————
主管会计工作负责人
王音然
—————————
会计机构负责人
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 25页
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金（LOF）(原名"中欧瑞丰灵活配置混合型证
券投资基金"，以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")
证监许可[2017]第722号《关于准予中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》
核准，由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧瑞丰
灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型，存续期限不
定。经向中国证监会备案，《中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2017
年7月31日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,170,495,270.93份基金份额，
包含认购资金利息折合475,862.26份。本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司，
基金托管人为招商银行股份有限公司。
根据《中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和《中欧瑞丰灵活配置混
合型证券投资基金招募说明书》，本基金自募集期起根据认购/申购费用、销售服务费
用收取方式以及登记机构的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时
收取认/申购费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为A类基金份额，本
基金A类基金份额的登记机构为中国证券登记结算有限责任公司；在投资者认购/申购时
不收取认购/申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务的称为C类基金份额，本
基金C类基金份额的登记机构为中欧基金管理有限公司。本基金A类、C类两种收费模式
并存，由于基金费用的不同，各类别基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算
日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资人可自由选择
申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不得互相转换。
经深圳证券交易所(以下简称"深交所")深证上字[2017]第570号文审核同意，本基
金10,004,528.00份A类基金份额于2017年9月15日在深交所挂牌交易。本基金自2017年7
月31日(基金合同生效日)起至 3 年（含 3 年）后对应日的期间为封闭期。基金合同生
效后，在封闭期间投资人不能申购、赎回或转换基金份额，但登记在证券登记系统下的
本基金A类基金份额的持有人可在本基金的A类基金份额上市交易后通过深圳证券交易
所进行交易。登记在登记结算系统下的本基金的 A 类基金份额可以在办理跨系统转托
管业务将基金份额转至场内后，通过深圳证券交易所交易基金份额。
本基金的封闭期自2017年7月31日起至2020年7月31日止，自2020年8月1日起转为上
市开放式基金（LOF），基金名称变更为"中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
"。
本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2022年3月22日批准报
出。
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 26页
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投
资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、
《中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的
中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2021年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2021年12月31日的财务状况以及2021年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。本基金暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资
产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易
价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映
公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具
有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征
因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，
那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有
相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只
有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不
可观察输入值。
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(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应
对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的
实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认
列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证
券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本
金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人
缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
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7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其
中场外基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自
动转为基金份额进行再投资，场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利
润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生
的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若
期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，
即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管
理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以
下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨
跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关
于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基
金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技
术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股
份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协
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发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之
附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》（以下简称“指引”），按估
值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所
独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券
和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告
[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基
金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值
技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换
债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果
确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限
公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85
号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进
一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机
构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发
教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关
问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税
[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法
规和实务操作，主要税项列示如下：
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(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税
人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，
按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应
税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以
后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、
地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提
供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管
理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际
买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价
格作为买入价计算销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以
内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年
(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。
对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，
持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所
得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增
值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
活期存款 865,378,507.12 602,512,006.32
定期存款 - -
其中：存款期限1个月以内 - -
存款期限1-3个月 - -
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存款期限3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 865,378,507.12 602,512,006.32
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,470,633,871.84 3,429,471,919.19 -41,161,952.65
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 865,000.00 933,162.00 68,162.00
银行间市场 - - -
合计 865,000.00 933,162.00 68,162.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,471,498,871.84 3,430,405,081.19 -41,093,790.65
项目
上年度末
2020年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 6,306,564,621.43 7,706,290,740.71 1,399,726,119.28
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 8,663,400.00 13,908,815.10 5,245,415.10
银行间市场 - - -
合计 8,663,400.00 13,908,815.10 5,245,415.10
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
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合计 6,315,228,021.43 7,720,199,555.81 1,404,971,534.38
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 40,000,000.00 -
银行间市场 - -
合计 40,000,000.00 -
项目
上年度末
2020年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 - -
合计 - -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
应收活期存款利息 182,261.98 59,725.42
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 332.31 1,361.25
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应收债券利息 2,388.82 9,181.57
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 676.50 1,355.75
合计 185,659.61 71,623.99
7.4.7.6 其他资产
无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
交易所市场应付交易费用 2,254,656.85 3,083,598.45
银行间市场应付交易费用 - -
合计 2,254,656.85 3,083,598.45
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 8,832.30 169,015.02
应付证券出借违约金 - -
预提费用-审计费 90,000.00 110,000.00
应付转出费 39.47 -
合计 98,871.77 279,015.02
7.4.7.9 实收基金
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金额单位：人民币元
项目
(中欧瑞丰灵活配置混合(LO
F)A)
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 5,835,762,617.14 5,835,762,617.14
本期申购 1,105,073,256.82 1,105,073,256.82
本期赎回（以“-”号填列） -4,020,255,148.91 -4,020,255,148.91
本期末 2,920,580,725.05 2,920,580,725.05
金额单位：人民币元
项目
(中欧瑞丰灵活配置混合(LO
F)C)
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 170,825,352.38 170,825,352.38
本期申购 169,533,252.02 169,533,252.02
本期赎回（以“-”号填列） -219,013,151.19 -219,013,151.19
本期末 121,345,453.21 121,345,453.21
注：
1. 申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
2. 本基金的封闭期自2017年7月31日起至2020年7月31日止，本基金在封闭期内不办理
申购与赎回业务，A类基金份额可在本基金符合法律法规和深圳证券交易所规定的上市
条件的情况下上市交易，C类基金份额不上市交易。封闭期届满后，本基金自2020年8月
1日起转为上市开放式基金（LOF），A 类基金份额继续在深圳证券交易所上市交易，
C 类基金份额不上市交易。本基金管理人自2020年8月3日起开始办理本基金申购、赎
回、转换和定期定额投资业务。
3. 截至2021年12月31日止，本基金于深交所上市的基金份额为37,278,157.00份，均
为A类基金份额（2020年12月31日：深交所上市的基金份额为42,594,104.00份，均为A
类基金份额），托管在场外未上市交易的基金份额为3,004,648,021.26份，其中A类基
金份额2,883,302,568.05份，C类基金份额121,345,453.21份（2020年12月31日：托管
在场外未上市交易的基金份额为5,963,993,865.52份，其中A类基金份额
5,793,168,513.14份，C类基金份额170,825,352.38份）。
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 36页
7.4.7.10 未分配利润
7.4.7.10.1 中欧瑞丰灵活配置混合(LOF)A
单位：人民币元
项目
(中欧瑞丰灵活配置混
合(LOF)A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 832,418,539.39 1,406,733,385.71 2,239,151,925.10
本期利润 1,447,492,183.26
-1,384,538,170.4
9
62,954,012.77
本期基金份额交易产
生的变动数
-882,103,825.13 -417,453,809.15
-1,299,557,634.2
8
其中：基金申购款 339,838,532.50 172,347,407.74 512,185,940.24
基金赎回款
-1,221,942,357.6
3
-589,801,216.89
-1,811,743,574.5
2
本期已分配利润 - - -
本期末 1,397,806,897.52 -395,258,593.93 1,002,548,303.59
7.4.7.10.2 中欧瑞丰灵活配置混合(LOF)C
单位：人民币元
项目
(中欧瑞丰灵活配置混
合(LOF)C)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 19,527,000.23 40,537,546.82 60,064,547.05
本期利润 53,911,389.56 -61,527,154.54 -7,615,764.98
本期基金份额交易产
生的变动数
-20,632,250.89 5,263,870.89 -15,368,380.00
其中：基金申购款 45,224,867.09 28,403,724.88 73,628,591.97
基金赎回款 -65,857,117.98 -23,139,853.99 -88,996,971.97
本期已分配利润 - - -
本期末 52,806,138.90 -15,725,736.83 37,080,402.07
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 37页
项目
本期
2021年01月01日至2021年
12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年
12月31日
活期存款利息收入 3,231,825.75 1,410,874.98
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 291,358.79 871,769.68
其他 35,153.71 35,533.50
合计 3,558,338.25 2,318,178.16
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年
12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年
12月31日
卖出股票成交总额 10,814,873,819.24 6,467,734,611.99
减：卖出股票成本总额 9,260,192,247.34 5,519,509,151.95
买卖股票差价收入 1,554,681,571.90 948,225,460.04
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年
12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年
12月31日
债券投资收益——买卖债券
（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
8,511,826.11 13,456,627.46
债券投资收益——赎回差价
收入
- -
债券投资收益——申购差价
收入
- -
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 38页
合计 8,511,826.11 13,456,627.46
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年12月
31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月
31日
卖出债券（、债转
股及债券到期兑
付）成交总额
16,318,891.95 43,063,510.23
减：卖出债券（、
债转股及债券到期
兑付）成本总额
7,798,400.00 29,602,700.00
减：应收利息总额 8,665.84 4,182.77
买卖债券差价收入 8,511,826.11 13,456,627.46
7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
无。
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021
年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020
年12月31日
股票投资产生的股利收益 46,565,656.91 32,637,821.20
其中：证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 46,565,656.91 32,637,821.20
7.4.7.16 公允价值变动收益
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 39页
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年01月01日至2021年12
月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12
月31日
1.交易性金融资产 -1,446,065,325.03 1,089,589,796.00
——股票投资 -1,440,888,071.93 1,084,344,380.90
——债券投资 -5,177,253.10 5,245,415.10
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增
值税
- -
合计 -1,446,065,325.03 1,089,589,796.00
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年
12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年
12月31日
基金赎回费收入 11,141,835.31 8,492,116.27
转换费收入 63,891.47 20,287.42
合计 11,205,726.78 8,512,403.69
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年
12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年
12月31日
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 40页
交易所市场交易费用 27,942,520.07 23,964,908.09
银行间市场交易费用 - -
合计 27,942,520.07 23,964,908.09
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年
12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年
12月31日
审计费用 90,000.00 110,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
汇划手续费 59,714.08 35,421.79
账户维护费 36,000.00 36,000.00
上市费 60,000.00 60,000.00
其他 1,200.00 1,200.00
场内分红手续费 - 582,098.30
合计 366,914.08 944,720.09
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司（"中欧基金"）
基金管理人、基金销售机构、注册
登记机构
招商银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
国都证券股份有限公司(“国都证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 41页
万盛基业投资有限责任公司(“万盛基业”) 基金管理人的股东
Unione di Banche Italiane S.p.a (“意大利意
联银行”)
基金管理人的股东
上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）（"上海
睦亿合伙"）
基金管理人的股东
自然人股东 基金管理人的股东
中欧盛世资产管理(上海)有限公司（"中欧盛世资
管"）
基金管理人的全资子公司
上海中欧财富基金销售有限公司("中欧财富")
基金管理人的控股子公司、基金销
售机构
中欧基金国际有限公司（“中欧国际”） 基金管理人的全资子公司
注：1、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2、经中国证券监督管理委员会批准，公司原股东北京百骏投资有限公司将其持有的公
司 20%股权转让给自然人股东窦玉明先生，本次股权变更的工商变更登记手续已于
2021年7月27日办理完毕。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月31日
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
国都证券 1,615,328,256.65 9.54% 3,261,292,992.78 19.19%
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 42页
关联方名
称
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月31日
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
国都证券 - - 1,058,905.33 2.46%
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月31日
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
国都证券 23,476,600,000.00 67.26% 29,442,700,000.00 30.18%
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
当期佣金
占当期
佣金总
量的比
例
期末应付佣金余额
占期末应
付佣金总
额的比例
国都证券 1,504,924.48 9.70% - -
关联方名
称
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月31日
当期佣金
占当期
佣金总
量的比
期末应付佣金余额
占期末应
付佣金总
额的比例
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 43页
例
国都证券 3,037,219.33 19.19% - -
注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国
证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和
市场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至202
1年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至202
0年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 83,090,988.45 67,614,321.17
其中：支付销售机构的客户维护费 37,354,670.92 37,500,333.86
注：支付基金管理人 中欧基金管理有限公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值
1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 ×1.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021
年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 13,848,498.10 11,269,053.54
注：支付基金托管人 招商银行 的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售
服务费的
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 44页
各关联方
名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
中欧瑞丰灵活配置混合(LO
F)A
中欧瑞丰灵活配置混合(LO
F)C
合计
招商银行
股份有限
公司
0.00 260,420.59
260,420.5
9
国都证券 0.00 157.58 157.58
中欧基金 0.00 122,735.68
122,735.6
8
合计 - 383,313.85
383,313.8
5
获得销售
服务费的
各关联方
名称
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中欧瑞丰灵活配置混合(LO
F)A
中欧瑞丰灵活配置混合(LO
F)C
合计
招商银行
股份有限
公司
0.00 122,038.45
122,038.4
5
国都证券 0.00 26.38 26.38
中欧基金 0.00 44,377.49 44,377.49
合计 - 166,442.32
166,442.3
2
注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为0.50%，
销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.50%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.50%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管
人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前3个工作日
内从基金财产中一次性划付给基金管理人，由基金管理人支付给销售机构。若遇法定节
假日、公休日等,支付日期顺延。
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 45页
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情
况
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限
费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的
情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期
限费率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期及上年度可比期间，基金管理人均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
中欧瑞丰灵活配置混合(LOF)A
关联方名
称
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
自然人股
东
10,364,240.70 0.35% 0.00 0.00%
中欧瑞丰灵活配置混合(LOF)C
关联方名
称
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 46页
自然人股
东
59,065.23 0.05% 0.00 0.00%
注：本报告期及上年度可比期间，除基金管理人之外的其他关联方投资本基金适用的费
率符合本基金招募说明书和相关公告的规定。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行
股份有限
公司
865,378,507.12 3,231,825.75 602,512,006.32 1,410,874.98
注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况--按摊余成本法核算的货币市场基金之外的基金
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2021年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购
日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单
位：股）
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
6002
58
首旅
酒店
2021
-12-
20
2022
-06-
16
非公
开发
行限
22.3
3
24.2
3
492,61
1
11,0
00,0
03.6
11,9
35,9
64.5
-
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 47页
售 3 3
6881
76
亚虹
医药
2021
-12-
29
2022
-01-
07
新股
未上
市
22.9
8
22.9
8
37,990
873,
010.
20
873,
010.
20
-
6882
62
国芯
科技
2021
-12-
28
2022
-01-
06
新股
未上
市
41.9
8
41.9
8
7,129
299,
275.
42
299,
275.
42
-
3011
55
海力
风电
2021
-11-
17
2022
-05-
24
新股
流通
受限
60.6
6
96.7
5
1,054
63,9
35.6
4
101,
974.
50
-
3011
77
迪阿
股份
2021
-12-
08
2022
-06-
15
新股
流通
受限
116.
88
116.
08
792
92,5
68.9
6
91,9
35.3
6
-
3011
36
招标
股份
2021
-12-
31
2022
-01-
11
新股
未上
市
10.5
2
10.5
2
7,172
75,4
49.4
4
75,4
49.4
4
-
3010
50
雷电
微力
2021
-08-
17
2022
-02-
24
新股
流通
受限
60.6
4
234.
74
233
14,1
29.1
2
54,6
94.4
2
-
3010
35
润丰
股份
2021
-07-
21
2022
-01-
28
新股
流通
受限
22.0
4
56.2
8
644
14,1
93.7
6
36,2
44.3
2
-
3012
11
亨迪
药业
2021
-12-
14
2022
-06-
22
新股
流通
受限
25.8
0
33.6
5
967
24,9
48.6
0
32,5
39.5
5
-
3010
39
中集
车辆
2021
-07-
01
2022
-01-
10
新股
流通
受限
6.96
12.5
1
2,064
14,3
65.4
4
25,8
20.6
4
-
3010
96
百诚
医药
2021
-12-
13
2022
-06-
20
新股
流通
受限
79.6
0
78.5
3
272
21,6
51.2
0
21,3
60.1
6
-
3010
93
华兰
股份
2021
-10-
2022
-05-
新股
流通
58.0
8
49.8
5
409
23,7
54.7
20,3
88.6
-
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 48页
21 05 受限 2 5
3010
18
申菱
环境
2021
-06-
28
2022
-01-
07
新股
流通
受限
8.29
26.0
6
782
6,48
2.78
20,3
78.9
2
-
3011
49
隆华
新材
2021
-11-
03
2022
-05-
10
新股
流通
受限
10.0
7
16.7
6
1,214
12,2
24.9
8
20,3
46.6
4
-
3010
82
久盛
电气
2021
-10-
14
2022
-04-
27
新股
流通
受限
15.4
8
21.5
3
915
14,1
64.2
0
19,6
99.9
5
-
3009
94
久祺
股份
2021
-08-
02
2022
-02-
14
新股
流通
受限
11.9
0
45.4
5
420
4,99
8.00
19,0
89.0
0
-
3010
88
戎美
股份
2021
-10-
19
2022
-04-
28
新股
流通
受限
33.1
6
24.6
7
704
23,3
44.6
4
17,3
67.6
8
-
3011
68
通灵
股份
2021
-12-
02
2022
-06-
10
新股
流通
受限
39.0
8
52.1
3
329
12,8
57.3
2
17,1
50.7
7
-
3011
90
善水
科技
2021
-12-
17
2022
-06-
24
新股
流通
受限
27.8
5
27.4
6
575
16,0
13.7
5
15,7
89.5
0
-
3011
18
恒光
股份
2021
-11-
09
2022
-05-
18
新股
流通
受限
22.7
0
49.0
2
315
7,15
0.50
15,4
41.3
0
-
3011
08
洁雅
股份
2021
-11-
25
2022
-06-
06
新股
流通
受限
57.2
7
53.7
1
280
16,0
35.6
0
15,0
38.8
0
-
3011
79
泽宇
智能
2021
-12-
01
2022
-06-
08
新股
流通
受限
43.9
9
50.7
7
295
12,9
77.0
5
14,9
77.1
5
-
3010
89
拓新
药业
2021
-10-
2022
-04-
新股
流通
19.1
1
67.9
3
220
4,20
4.20
14,9
44.6
-
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 49页
20 27 受限 0
3011
11
粤万
年青
2021
-11-
30
2022
-06-
07
新股
流通
受限
10.4
8
36.6
8
379
3,97
1.92
13,9
01.7
2
-
3011
88
力诺
特玻
2021
-11-
04
2022
-05-
11
新股
流通
受限
13.0
0
20.4
8
647
8,41
1.00
13,2
50.5
6
-
3010
17
漱玉
平民
2021
-06-
23
2022
-01-
05
新股
流通
受限
8.86
23.8
0
555
4,91
7.30
13,2
09.0
0
-
3011
99
迈赫
股份
2021
-11-
30
2022
-06-
07
新股
流通
受限
29.2
8
32.0
0
402
11,7
70.5
6
12,8
64.0
0
-
3011
38
华研
精机
2021
-12-
08
2022
-06-
15
新股
流通
受限
26.1
7
44.8
6
285
7,45
8.45
12,7
85.1
0
-
3011
26
达嘉
维康
2021
-11-
30
2022
-06-
07
新股
流通
受限
12.3
7
19.2
3
662
8,18
8.94
12,7
30.2
6
-
3011
85
鸥玛
软件
2021
-11-
11
2022
-05-
19
新股
流通
受限
11.8
8
21.1
6
578
6,86
6.64
12,2
30.4
8
-
3010
21
英诺
激光
2021
-06-
28
2022
-01-
06
新股
流通
受限
9.46
41.4
3
290
2,74
3.40
12,0
14.7
0
-
3010
92
争光
股份
2021
-10-
21
2022
-05-
05
新股
流通
受限
36.3
1
35.5
2
323
11,7
28.1
3
11,4
72.9
6
-
3010
28
东亚
机械
2021
-07-
12
2022
-01-
20
新股
流通
受限
5.31
13.5
0
733
3,89
2.23
9,89
5.50
-
3010
45
天禄
科技
2021
-08-
2022
-02-
新股
流通
15.8
1
28.3
7
335
5,29
6.35
9,50
3.95
-
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 50页
06 17 受限
3007
74
倍杰
特
2021
-07-
26
2022
-02-
16
新股
流通
受限
4.57
21.0
8
444
2,02
9.08
9,35
9.52
-
3010
40
中环
海陆
2021
-07-
26
2022
-02-
07
新股
流通
受限
13.5
7
38.5
1
241
3,27
0.37
9,28
0.91
-
3010
25
读客
文化
2021
-07-
06
2022
-01-
24
新股
流通
受限
1.55
20.8
8
403
624.
65
8,41
4.64
-
3010
66
万事
利
2021
-09-
13
2022
-03-
22
新股
流通
受限
5.24
22.8
4
344
1,80
2.56
7,85
6.96
-
3008
14
中富
电路
2021
-08-
04
2022
-02-
14
新股
流通
受限
8.40
23.8
8
328
2,75
5.20
7,83
2.64
-
3011
33
金钟
股份
2021
-11-
19
2022
-05-
26
新股
流通
受限
14.3
3
26.9
5
286
4,09
8.38
7,70
7.70
-
3011
98
喜悦
智行
2021
-11-
25
2022
-06-
02
新股
流通
受限
21.7
6
29.2
0
262
5,70
1.12
7,65
0.40
-
3010
30
仕净
科技
2021
-07-
15
2022
-01-
24
新股
流通
受限
6.10
31.5
2
242
1,47
6.20
7,62
7.84
-
3010
81
严牌
股份
2021
-10-
13
2022
-04-
20
新股
流通
受限
12.9
5
17.4
4
403
5,21
8.85
7,02
8.32
-
3010
33
迈普
医学
2021
-07-
15
2022
-01-
26
新股
流通
受限
15.1
4
59.9
7
108
1,63
5.12
6,47
6.76
-
3010
49
超越
科技
2021
-08-
2022
-02-
新股
流通
19.3
4
32.9
2
196
3,79
0.64
6,45
2.32
-
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 51页
17 24 受限
3010
32
新柴
股份
2021
-07-
15
2022
-01-
24
新股
流通
受限
4.97
12.5
1
513
2,54
9.61
6,41
7.63
-
3010
36
双乐
股份
2021
-07-
21
2022
-02-
16
新股
流通
受限
23.3
8
29.9
3
205
4,79
2.90
6,13
5.65
-
3010
41
金百
泽
2021
-08-
02
2022
-02-
11
新股
流通
受限
7.31
28.2
1
215
1,57
1.65
6,06
5.15
-
3010
72
中捷
精工
2021
-09-
22
2022
-03-
29
新股
流通
受限
7.46
33.4
1
181
1,35
0.26
6,04
7.21
-
3010
83
百胜
智能
2021
-10-
13
2022
-04-
21
新股
流通
受限
9.08
14.2
1
416
3,77
7.28
5,91
1.36
-
0012
34
泰慕
士
2021
-12-
31
2022
-01-
11
新股
未上
市
16.5
3
16.5
3
333
5,50
4.49
5,50
4.49
-
3010
38
深水
规院
2021
-07-
22
2022
-02-
07
新股
流通
受限
6.68
20.2
3
266
1,77
6.88
5,38
1.18
-
3010
27
华蓝
集团
2021
-07-
08
2022
-01-
19
新股
流通
受限
11.4
5
16.6
5
286
3,27
4.70
4,76
1.90
-
3010
37
保立
佳
2021
-07-
21
2022
-02-
07
新股
流通
受限
14.8
2
24.2
6
193
2,86
0.26
4,68
2.18
-
3010
73
君亭
酒店
2021
-09-
22
2022
-03-
30
新股
流通
受限
12.2
4
32.0
0
144
1,76
2.56
4,60
8.00
-
3010
53
远信
工业
2021
-08-
2022
-03-
新股
流通
11.8
7
28.7
8
155
1,83
9.85
4,46
0.90
-
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 52页
25 01 受限
3010
68
大地
海洋
2021
-09-
16
2022
-03-
28
新股
流通
受限
13.9
8
28.3
8
144
2,01
3.12
4,08
6.72
-
3010
79
邵阳
液压
2021
-10-
11
2022
-04-
19
新股
流通
受限
11.9
2
24.8
2
140
1,66
8.80
3,47
4.80
-
注：
1、根据中国证监会《上市公司证券发行管理办法》、《创业板上市公司证券发行管理
暂行办法》以及《上市公司非公开发行股票实施细则》，本基金作为特定投资者所认购
的2020年2月14日前发行完毕的非公开发行股份，自发行结束之日起12个月内不得转让。
根据《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《深圳/上海证券交易所上市公
司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》，本基金持有的上市公司非公
开发行股份，采取集中竞价交易方式的，在任意连续90日内，减持股份的总数不得超过
公司股份总数的1%，且自股份解除限售之日起12个月内，通过集中竞价交易减持的数量
不得超过本基金持有该次非公开发行股份数量的50%；采取大宗交易方式的，在任意连
续90日内，减持股份的总数不得超过公司股份总数的2%。本基金通过大宗交易方式受让
的原上市公司大股东减持或者特定股东减持的股份，在受让后6个月内，不得转让所受
让的股份。
根据中国证监会《关于修改<上市公司证券发行管理办法>的决定》、《关于修改<创业
板上市公司证券发行管理暂行办法>的决定》以及《关于修改<上市公司非公开发行股票
实施细则>的决定》，本基金所认购的2020年2月14日(含)后发行完毕的非公开发行股份，
自发行结束之日起6个月内不得转让。此外，本基金减持上述非公开发行股份不适用《上
市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《深圳/上海证券交易所上市公司股东及
董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的有关规定。
2、基金还可作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认
购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。
3、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发
行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限
为自发行人股票上市之日起6个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特
定机构投资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，
在受让后6个月内不得转让。
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 53页
4、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。
其中基金参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市
后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上
市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的融出证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币市场基
金，但低于股票型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。本基金在日
常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场
风险。本基金在力争控制投资组合风险的前提下，追求资产净值的长期稳健增值。本基
金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由
督察长、风险控制委员会、风险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架
构体系。风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、目标和策略，并就风险控
制重要事项提出意见和建议。督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。监察稽核部
独立于公司各业务部门开展监察稽核工作，根据监管机构及公司内部控制的要求对基金
投资进行定期、不定期检查，出具监察稽核报告，进而从合规层面对基金投资进行风险
控制。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量
分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的
严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目
标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 54页
告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评
估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金在交易
所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并
对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险
管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化
投资以分散信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基
金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基
金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨
额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的
流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的
基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监
测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变
现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司
发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的
其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金的基金管理人管
理的所有开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可
流通股票的15%。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值
的15%。除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，
本基金所持大部分资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资
产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价
值。 于2021年12月31日，本基金所承担的除卖出回购金融资产款以外的金融负债的合
约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期
日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 55页
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金持有的资产主要为银行存款、股票及信用状况良好的固定收益类资产，其中
银行存款主要为活期存款及可提前支取的银行存款，股票及固定收益类资产主要为在交
易所及银行间公开发行上市且可自由流通的品种。本基金持有的流通受限资产比例较
低，未对组合流动性造成重大影响，附注7.4.12披露的流通受限资产外，本基金未持有
其他有重大流动性风险的投资品种。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调
整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有及承担的大部分金融资
产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市
场利率变化。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年1
2月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 865,378,507.12 - - - 865,378,507.12
结算备付
金
671,569.51 - - - 671,569.51
存出保证
金
1,366,597.90 - - - 1,366,597.90
交易性金
融资产
- 933,162.00 - 3,429,471,919.19 3,430,405,081.19
买入返售
金融资产
40,000,000.00 - - - 40,000,000.00
应收利息 - - - 185,659.61 185,659.61
应收申购
款
- - - 839,635.29 839,635.29
资产总计 907,416,674.53 933,162.00 - 3,430,497,214.09 4,338,847,050.62
负债
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 56页
应付证券
清算款
- - - 243,221,845.69 243,221,845.69
应付赎回
款
- - - 5,558,511.76 5,558,511.76
应付管理
人报酬
- - - 5,220,775.89 5,220,775.89
应付托管
费
- - - 870,129.35 870,129.35
应付销售
服务费
- - - 67,363.93 67,363.93
应付交易
费用
- - - 2,254,656.85 2,254,656.85
应交税费 - - - 11.46 11.46
其他负债 - - - 98,871.77 98,871.77
负债总计 - - - 257,292,166.70 257,292,166.70
利率敏感
度缺口
907,416,674.53 933,162.00 - 3,173,205,047.39 4,081,554,883.92
上年度
末
2020年1
2月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 602,512,006.32 - - - 602,512,006.32
结算备付
金
2,750,317.69 - - - 2,750,317.69
存出保证
金
2,738,967.60 - - - 2,738,967.60
交易性金
融资产
- - 13,908,815.10 7,706,290,740.71 7,720,199,555.81
应收证券
清算款
- - - 69,033,141.00 69,033,141.00
应收利息 - - - 71,623.99 71,623.99
应收申购
款
- - - 6,848,673.74 6,848,673.74
资产总计 608,001,291.61 - 13,908,815.10 7,782,244,179.44 8,404,154,286.15
负债
应付证券
清算款
- - - 10,450,645.15 10,450,645.15
应付赎回
款
- - - 72,081,177.50 72,081,177.50
应付管理
人报酬
- - - 10,598,761.91 10,598,761.91
应付托管
费
- - - 1,766,460.32 1,766,460.32
应付销售
服务费
- - - 90,116.60 90,116.60
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 57页
应付交易
费用
- - - 3,083,598.45 3,083,598.45
应交税费 - - - 69.53 69.53
其他负债 - - - 279,015.02 279,015.02
负债总计 - - - 98,349,844.48 98,349,844.48
利率敏感
度缺口
608,001,291.61 - 13,908,815.10 7,683,894,334.96 8,305,804,441.67
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2021年12月31日本基金持有交易性债券资产占基金资产净值的比例为0.02%(2020年
12月31日:0.17%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2020年12月31
日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金
的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观
经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通
过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投
资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投
资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
公允价值
占基金
资产净
公允价值
占基金
资产净
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 58页
值比例
(%)
值比例
(%)
交易性金融资
产－股票投资
3,429,471,919.19 84.02 7,706,290,740.71 92.78
交易性金融资
产－基金投资
- - - -
交易性金融资
产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 3,429,471,919.19 84.02 7,706,290,740.71 92.78
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
1.业绩比较基准上升5% 194,719,054.61 542,941,415.55
2.业绩比较基准下降5% -194,719,054.61 -542,941,415.55
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 59页
于2021年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层次的余额为3,416,359,116.28元，属于第二层次的余额为1,253,239.55
元，第三层次的余额为12,792,725.36元(2020年12月31日：属于第一层次的余额为人民
币7,430,166,650.05元，属于第二层次的余额为人民币290,032,905.76元，属于第三层
次的余额为0.00元。)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌
停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃
日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公
允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
上述第三层次资产变动如下：
交易性金融资产
2021年 1月 1日
-
购买
11,536,889.05
出售
-
转入第三层级
-
转出第三层级
-
当期利得或损失总额
1,255,836.31
2021年 12月 31日
12,792,725.36
1,255,836.31
2021 年 12 月 31 日仍持有的资产计入 2021
年度损益的未实现利得或损失的变动
——公允价值变动损益
上年度可比期间第三层次资产变动如下：
交易性金融资产
2020年 1月 1日
-
购买
-
出售
-
转入第三层级
-
转出第三层级
-
当期利得或损失总额
-
2020年 12月 31日
-
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 60页
-
2020 年 12 月 31 日仍持有的资产计入 2020
年度损益的未实现利得或损失的变动
——公允价值变动损益
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2021年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产（2020年12
月31日：同）。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 根据财政部发布的《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》、《企业会
计准则第23号－金融资产转移》、《企业会计准则第24号－套期会计》和《企业会计准
则第37号-金融工具列报》(以下合称"新金融工具准则")相关衔接规定，以及财政部、
银保监会于2020年12月30日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通
知》，公募证券投资基金应当自2022年1月1日起执行新金融工具准则。
(3) 除公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的
其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 3,429,471,919.19 79.04
其中：股票 3,429,471,919.19 79.04
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 933,162.00 0.02
其中：债券 933,162.00 0.02
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
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6 买入返售金融资产 40,000,000.00 0.92
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 866,050,076.63 19.96
8 其他各项资产 2,391,892.80 0.06
9 合计 4,338,847,050.62 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 96,421,520.00 2.36
B 采矿业 - -
C 制造业 1,980,679,855.58 48.53
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 4,713.80 0.00
F 批发和零售业 135,242.30 0.00
G 交通运输、仓储和邮政业 609,575,617.00 14.93
H 住宿和餐饮业 49,346,312.63 1.21
I 信息传输、软件和信息技术服务业 87,871,429.87 2.15
J 金融业 249,690,825.72 6.12
K 房地产业 63,006,574.00 1.54
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 86,120,253.28 2.11
N 水利、环境和公共设施管理业 34,385,418.38 0.84
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 172,234,156.63 4.22
S 综合 - -
合计 3,429,471,919.19 84.02
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
占基金资产
净值比例
(%)
1 300274 阳光电源 1,638,300 238,864,140.00 5.85
2 601021 春秋航空 3,450,176 195,969,996.80 4.80
3 603885 吉祥航空 10,858,900 192,745,475.00 4.72
4 300144 宋城演艺 12,024,876 172,196,224.32 4.22
5 601012 隆基股份 1,985,850 171,180,270.00 4.19
6 600150 中国船舶 5,708,001 141,501,344.79 3.47
7 000333 美的集团 1,864,000 137,581,840.00 3.37
8 600438 通威股份 3,024,800 135,995,008.00 3.33
9 002928 华夏航空 9,013,622 113,571,637.20 2.78
10 002142 宁波银行 2,873,589 110,000,986.92 2.70
11 600519 贵州茅台 49,900 102,295,000.00 2.51
12 600026 中远海能 16,543,200 97,935,744.00 2.40
13 603806 福斯特 738,648 96,430,496.40 2.36
14 002714 牧原股份 1,807,000 96,421,520.00 2.36
15 600745 闻泰科技 704,800 91,130,640.00 2.23
16 601788 光大证券 5,306,100 79,220,073.00 1.94
17 603659 璞泰来 446,900 71,776,609.00 1.76
18 001914 招商积余 3,109,900 63,006,574.00 1.54
19 603799 华友钴业 557,531 61,501,244.61 1.51
20 002459 晶澳科技 663,300 61,487,910.00 1.51
21 300347 泰格医药 476,251 60,864,877.80 1.49
22 601555 东吴证券 6,825,030 60,469,765.80 1.48
23 002371 北方华创 172,700 59,930,354.00 1.47
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 63页
24 300613 富瀚微 323,170 52,692,868.50 1.29
25 688233 神工股份 523,133 46,140,330.60 1.13
26 600110 诺德股份 2,864,600 45,690,370.00 1.12
27 688608 恒玄科技 142,828 43,562,540.00 1.07
28 300327 中颖电子 639,452 43,418,790.80 1.06
29 000568 泸州老窖 162,800 41,330,036.00 1.01
30 002245 蔚蓝锂芯 1,492,600 41,061,426.00 1.01
31 600760 中航沈飞 601,020 40,893,400.80 1.00
32 601058 赛轮轮胎 2,526,100 37,361,019.00 0.92
33 688200 华峰测控 70,475 36,076,152.50 0.88
34 300724 捷佳伟创 314,782 35,979,582.60 0.88
35 688508 芯朋微 300,812 34,852,078.32 0.85
36 603986 兆易创新 196,000 34,466,600.00 0.84
37 300750 宁德时代 57,700 33,927,600.00 0.83
38 600754 锦江酒店 564,607 33,085,970.20 0.81
39 600054 黄山旅游 2,644,337 25,835,172.49 0.63
40 300751 迈为股份 40,200 25,820,460.00 0.63
41 601633 长城汽车 526,100 25,536,894.00 0.63
42 688133 泰坦科技 115,254 25,148,422.80 0.62
43 600702 舍得酒业 100,800 22,911,840.00 0.56
44 300572 安车检测 867,304 17,909,827.60 0.44
45 002460 赣锋锂业 110,500 15,784,925.00 0.39
46 600258 首旅酒店 492,611 11,935,964.53 0.29
47 300775 三角防务 233,200 11,401,148.00 0.28
48 000089 深圳机场 1,277,700 9,352,764.00 0.23
49 002033 丽江股份 1,374,305 8,534,434.05 0.21
50 605089 味知香 58,718 5,569,402.30 0.14
51 688728 格科微 153,523 4,631,788.91 0.11
52 605108 同庆楼 236,053 4,319,769.90 0.11
53 688176 亚虹医药 37,990 873,010.20 0.02
54 688262 国芯科技 7,129 299,275.42 0.01
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 64页
55 301155 海力风电 1,054 101,974.50 0.00
56 301177 迪阿股份 792 91,935.36 0.00
57 301136 招标股份 7,172 75,449.44 0.00
58 301050 雷电微力 233 54,694.42 0.00
59 301035 润丰股份 644 36,244.32 0.00
60 301211 亨迪药业 967 32,539.55 0.00
61 603230 内蒙新华 1,141 29,517.67 0.00
62 301039 中集车辆 2,064 25,820.64 0.00
63 301096 百诚医药 272 21,360.16 0.00
64 301093 华兰股份 409 20,388.65 0.00
65 301018 申菱环境 782 20,378.92 0.00
66 301149 隆华新材 1,214 20,346.64 0.00
67 301082 久盛电气 915 19,699.95 0.00
68 300994 久祺股份 420 19,089.00 0.00
69 001296 长江材料 310 18,376.80 0.00
70 301088 戎美股份 704 17,367.68 0.00
71 301168 通灵股份 329 17,150.77 0.00
72 301190 善水科技 575 15,789.50 0.00
73 301118 恒光股份 315 15,441.30 0.00
74 301108 洁雅股份 280 15,038.80 0.00
75 301179 泽宇智能 295 14,977.15 0.00
76 301089 拓新药业 220 14,944.60 0.00
77 301111 粤万年青 379 13,901.72 0.00
78 301188 力诺特玻 647 13,250.56 0.00
79 301017 漱玉平民 555 13,209.00 0.00
80 301199 迈赫股份 402 12,864.00 0.00
81 301138 华研精机 285 12,785.10 0.00
82 301126 达嘉维康 662 12,730.26 0.00
83 301185 鸥玛软件 578 12,230.48 0.00
84 301021 英诺激光 290 12,014.70 0.00
85 301092 争光股份 323 11,472.96 0.00
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 65页
86 301028 东亚机械 733 9,895.50 0.00
87 301045 天禄科技 335 9,503.95 0.00
88 300774 倍杰特 444 9,359.52 0.00
89 301040 中环海陆 241 9,280.91 0.00
90 301025 读客文化 403 8,414.64 0.00
91 301066 万事利 344 7,856.96 0.00
92 300814 中富电路 328 7,832.64 0.00
93 301133 金钟股份 286 7,707.70 0.00
94 301198 喜悦智行 262 7,650.40 0.00
95 301030 仕净科技 242 7,627.84 0.00
96 301081 严牌股份 403 7,028.32 0.00
97 301033 迈普医学 108 6,476.76 0.00
98 301049 超越科技 196 6,452.32 0.00
99 301032 新柴股份 513 6,417.63 0.00
100 301036 双乐股份 205 6,135.65 0.00
101 301041 金百泽 215 6,065.15 0.00
102 301072 中捷精工 181 6,047.21 0.00
103 301083 百胜智能 416 5,911.36 0.00
104 001234 泰慕士 333 5,504.49 0.00
105 301038 深水规院 266 5,381.18 0.00
106 301027 华蓝集团 286 4,761.90 0.00
107 603176 汇通集团 1,924 4,713.80 0.00
108 301037 保立佳 193 4,682.18 0.00
109 301073 君亭酒店 144 4,608.00 0.00
110 301053 远信工业 155 4,460.90 0.00
111 301068 大地海洋 144 4,086.72 0.00
112 301079 邵阳液压 140 3,474.80 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 66页
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比
例(%)
1 600519 贵州茅台 560,235,603.80 6.75
2 601012 隆基股份 313,842,882.77 3.78
3 300274 阳光电源 299,942,814.62 3.61
4 603799 华友钴业 293,725,663.89 3.54
5 600438 通威股份 234,717,532.54 2.83
6 600309 万华化学 224,447,167.88 2.70
7 002142 宁波银行 215,097,998.24 2.59
8 000333 美的集团 140,008,726.60 1.69
9 600150 中国船舶 136,549,633.98 1.64
10 002475 立讯精密 128,008,376.16 1.54
11 600703 三安光电 127,858,204.40 1.54
12 600110 诺德股份 125,819,401.70 1.51
13 300014 亿纬锂能 118,755,274.94 1.43
14 002460 赣锋锂业 112,041,073.29 1.35
15 000002 万 科Ａ 112,002,777.19 1.35
16 600276 恒瑞医药 109,757,204.87 1.32
17 002714 牧原股份 102,649,462.08 1.24
18 603806 福斯特 101,484,701.50 1.22
19 000858 五 粮 液 98,789,451.68 1.19
20 000792 盐湖股份 97,071,752.17 1.17
注：买入金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比
例(%)
1 601899 紫金矿业 748,191,526.72 9.01
2 002460 赣锋锂业 729,639,806.26 8.78
3 000002 万 科Ａ 637,651,970.38 7.68
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 67页
4 600346 恒力石化 454,982,202.88 5.48
5 600309 万华化学 451,367,789.18 5.43
6 000858 五 粮 液 442,024,966.58 5.32
7 600519 贵州茅台 404,340,436.85 4.87
8 000063 中兴通讯 378,354,740.88 4.56
9 601966 玲珑轮胎 329,243,615.45 3.96
10 000333 美的集团 304,670,698.93 3.67
11 002352 顺丰控股 292,832,265.95 3.53
12 600887 伊利股份 275,968,044.79 3.32
13 601166 兴业银行 268,576,001.76 3.23
14 600438 通威股份 257,421,123.37 3.10
15 600426 华鲁恒升 249,893,362.31 3.01
16 002812 恩捷股份 248,776,015.05 3.00
17 002241 歌尔股份 242,487,528.96 2.92
18 600660 福耀玻璃 237,300,097.75 2.86
19 002601 龙佰集团 234,317,504.24 2.82
20 603799 华友钴业 232,339,030.07 2.80
21 600352 浙江龙盛 200,123,153.66 2.41
22 300724 捷佳伟创 175,623,056.49 2.11
23 601012 隆基股份 172,476,500.43 2.08
注：卖出金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 6,424,261,497.75
卖出股票收入（成交）总额 10,814,873,819.24
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 68页
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债(可交换债) 933,162.00 0.02
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 933,162.00 0.02
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基
金资
产净
值比
例(%)
1 113584 家悦转债 8,650 933,162.00 0.02
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 69页
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金将以套期保值为主要目的，参与股指期货的投资。本基金投资股指期货将根
据风险管理的原则，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股
指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金将以套期保值为主要目的，参与国债期货的投资。国债期货作为利率衍生品
的一种，有助于管理债券组合的久期、流动性和风险水平。基金管理人将按照相关法律
法规的规定，结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、对债券市场进行定性和定量分析。
构建量化分析体系，对国债期货和现货的基差、国债期货的流动性、波动水平、套期保
值的有效性等指标进行跟踪监控，在最大限度保证基金资产安全的基础上，力求实现基
金资产的长期稳定增值。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的春秋航空的发行主体春秋航空股份有限公司于2021-07-12受到中
国民用航空华北地区管理局的华北局罚决河北字〔2021〕7号。 本基金投资的华夏航空
的发行主体华夏航空股份有限公司于2021-04-14受到中国民用航空西南地区管理局的
西南局渝罚字〔2021〕10号，于2021-05-20受到中国民用航空西南地区管理局的西南局
渝罚字〔2021〕15号。 本基金投资的宁波银行的发行主体宁波银行股份有限公司于
2021-06-10受到宁波银保监局的甬银保监罚决字〔2021〕36号，于2021-07-13受到央行
宁波市中心支行的甬银处罚字〔2021〕2号，于2021-07-13受到国家外汇管理局宁波市
分局的甬外管罚〔2021〕7号，于2021-07-30受到宁波银保监局的甬银保监罚决字〔2021〕
57号，于2021-12-29受到宁波银保监局的甬银保监罚决字〔2021〕81号。罚没合计821.05
万元人民币。 本基金投资的宋城演艺的发行主体宋城演艺发展股份有限公司于
2021-11-17受到国家税务总局杭州市税务局第二稽查局的杭税二稽罚〔2020〕275号。 本
基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 70页
其余前十大持有证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,366,597.90
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 185,659.61
5 应收申购款 839,635.29
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,391,892.80
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基
金资
产净
值比
例（%）
1 113584 家悦转债 933,162.00 0.02
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和
与合计可能存在尾差。
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 71页
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总份
额比例
中欧
瑞丰
灵活
配置
混合
(LOF)
A
75,7
82
38,539.24 195,209,572.17 6.68%
2,725,371,152.
88
93.32%
中欧
瑞丰
灵活
配置
混合
(LOF)
C
11,2
81
10,756.62 354,391.38 0.29% 120,991,061.83 99.71%
合计
87,0
63
34,939.37 195,563,963.55 6.43%
2,846,362,214.
71
93.57%
9.2 期末上市基金前十名持有人
中欧瑞丰灵活配置混合(LOF)A
序号 持有人名称 持有份额(份)
占上市总份额
比例
1
中信证券股份有限公司客户信用交易担
保证券账户
1,372,548.00 3.68%
2
国泰君安证券股份有限公司客户信用交
易担保证券账户
1,283,787.00 3.44%
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 72页
3 陈文雨 1,000,000.00 2.68%
4
广发证券股份有限公司客户信用交易担
保证券账户
715,911.00 1.92%
5 沈牧 569,580.00 1.53%
6 高祺 561,991.00 1.51%
7
华泰证券股份有限公司客户信用交易担
保证券账户
529,993.00 1.42%
8 李祝明 500,000.00 1.34%
9 褚雪芬 469,700.00 1.26%
10 刘妍 417,811.00 1.12%
注：上表所列持有人均为 A类份额场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别
持有份额总数
（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
中欧瑞丰灵活配置混
合(LOF)A
10,719,191.28 0.37%
中欧瑞丰灵活配置混
合(LOF)C
73,826.88 0.06%
合计 10,793,018.16 0.35%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
中欧瑞丰灵活配置
混合(LOF)A
>100
中欧瑞丰灵活配置
混合(LOF)C
0~10
合计 >100
本基金基金经理持有本开放式基
金
中欧瑞丰灵活配置
混合(LOF)A
>100
中欧瑞丰灵活配置
混合(LOF)C
0
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 73页
合计 >100
§10
开放式基金份额变动
单位：份
中欧瑞丰灵活配置混合
(LOF)A
中欧瑞丰灵活配置混合
(LOF)C
基金合同生效日(2017年07月31
日)基金份额总额
1,164,196,608.13 6,298,662.80
本报告期期初基金份额总额 5,835,762,617.14 170,825,352.38
本报告期基金总申购份额 1,105,073,256.82 169,533,252.02
减：本报告期基金总赎回份额 4,020,255,148.91 219,013,151.19
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 2,920,580,725.05 121,345,453.21
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内，基金管理人无重大人事变动。
11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
自2021年10月27日起，刘波先生不再担任招商银行股份有限公司资产托管部总经理
职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 74页
本基金自合同生效日起聘请普华永道会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供
审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。本年度应支付给所聘任的会计师事务
所审计费用为90,000.00元人民币。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处
罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
长江
证券
1 707,984,882.49 4.18% 659,348.64 4.25% -
东方
证券
1 1,432,051,793.70 8.46% 1,333,675.01 8.60% -
东吴
证券
1 385,189,649.99 2.28% 358,728.27 2.31% -
方正
证券
1 1,208,812,486.42 7.14% 1,125,768.74 7.26% -
国金
证券
1 535,783,655.28 3.16% 498,976.72 3.22% -
国泰
君安
1 701,265,460.64 4.14% 653,087.73 4.21% -
华金
证券
1 - - - - -
华西
证券
1 5,016,155,812.52 29.63% 4,536,023.85 29.23% -
开源 1 408,126,342.76 2.41% 380,089.85 2.45% -
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 75页
证券
太平
洋证
券
1 592,141,860.29 3.50% 551,474.00 3.55% -
天风
证券
1 3,120,518,269.00 18.43% 2,906,182.83 18.73% -
新时
代证
券
1 - - - - -
兴业
证券
1 121,523,699.48 0.72% 113,174.97 0.73% -
野村
证券
1 - - - - -
中信
建投
1 576,651,330.33 3.41% 421,696.13 2.72% -
中信
证券
1 287,770,235.86 1.70% 268,002.27 1.73% -
国都
证券
2 1,615,328,256.65 9.54% 1,504,924.48 9.70% -
摩根
大通
2 220,667,582.56 1.30% 205,506.45 1.32% -
注：1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状
况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。
2.本报告期内，本基金新增租用中信建投沪港通交易单元、中信建投上海交易单元、摩
根大通上海交易单元、摩根大通深圳交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
基金成
交总额
的比例
长江证 - - - - - - - -
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 76页
券
东方证
券
- -
100,000,00
0.00
0.29% - - - -
东吴证
券
- - - - - - - -
方正证
券
- - - - - - - -
国金证
券
- - - - - - - -
国泰君
安
- - - - - - - -
华金证
券
- - - - - - - -
华西证
券
16,318,89
1.95
100.0
0%
- - - - - -
开源证
券
- - - - - - - -
太平洋
证券
- -
3,665,600,0
00.00
10.5
0%
- - - -
天风证
券
- -
7,620,500,0
00.00
21.8
3%
- - - -
新时代
证券
- - - - - - - -
兴业证
券
- - - - - - - -
野村证
券
- - - - - - - -
中信建
投
- -
40,000,000.
00
0.11% - - - -
中信证
券
- - - - - - - -
国都证
券
- -
23,476,600,
000.00
67.2
6%
- - - -
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 77页
摩根大
通
- - - - - - - -
注：1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状
况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。
2.本报告期内，本基金新增租用中信建投沪港通交易单元、中信建投上海交易单元、摩
根大通上海交易单元、摩根大通深圳交易单元。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中欧基金管理有限公司关于
旗下基金投资非公开发行股
票的公告
中国证监会指定媒介 2021-01-08
2
中欧瑞丰灵活配置混合型证
券投资基金(LOF)2020年第
四季度报告
中国证监会指定媒介 2021-01-22
3
中欧基金管理有限公司旗下
部分基金2020年第四季度报
告的提示性公告
中国证监会指定媒介 2021-01-22
4
中欧基金管理有限公司关于
旗下基金投资非公开发行股
票的公告
中国证监会指定媒介 2021-02-20
5
中欧基金管理有限公司关于
旗下基金投资非公开发行股
票的公告
中国证监会指定媒介 2021-03-25
6
中欧瑞丰灵活配置混合型证
券投资基金(LOF)2020年年
度报告
中国证监会指定媒介 2021-03-31
7
中欧基金管理有限公司旗下
部分基金2020年年度报告的
提示性公告
中国证监会指定媒介 2021-03-31
8
中欧基金管理有限公司旗下
部分基金2021年第一季度报
告的提示性公告
中国证监会指定媒介 2021-04-22
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 78页
9
中欧瑞丰灵活配置混合型证
券投资基金(LOF)2021年第
一季度报告
中国证监会指定媒介 2021-04-22
10
中欧基金管理有限公司关于
旗下基金投资非公开发行股
票的公告
中国证监会指定媒介 2021-04-28
11
中欧基金管理有限公司关于
旗下基金投资非公开发行股
票的公告
中国证监会指定媒介 2021-05-07
12
中欧基金管理有限公司旗下
部分基金2021年第二季度报
告的提示性公告
中国证监会指定媒介 2021-07-21
13
中欧瑞丰灵活配置混合型证
券投资基金(LOF)2021年第
二季度报告
中国证监会指定媒介 2021-07-21
14
中欧瑞丰灵活配置混合型证
券投资基金（LOF）基金经理
变更公告
中国证监会指定媒介 2021-08-12
15
中欧瑞丰灵活配置混合型证
券投资基金更新招募说明书
（2021年8月）
中国证监会指定媒介 2021-08-13
16
中欧瑞丰灵活配置混合型证
券投资基金(LOF)基金产品
资料概要更新
中国证监会指定媒介 2021-08-13
17
中欧基金管理有限公司关于
旗下深交所基金新增扩位证
券简称的公告
中国证监会指定媒介 2021-08-21
18
中欧基金管理有限公司旗下
部分基金2021年中期报告的
提示性公告
中国证监会指定媒介 2021-08-31
19
中欧瑞丰灵活配置混合型证
券投资基金(LOF)2021年中
期报告
中国证监会指定媒介 2021-08-31
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 79页
20
中欧基金管理有限公司办公
地址变更公告
中国证监会指定媒介 2021-09-17
21
中欧基金管理有限公司住所
变更公告
中国证监会指定媒介 2021-09-30
22
中欧瑞丰灵活配置混合型证
券投资基金(LOF)基金产品
资料概要更新
中国证监会指定媒介 2021-09-30
23
中欧瑞丰灵活配置混合型证
券投资基金（LOF）更新招募
说明书（2021年10月）
中国证监会指定媒介 2021-10-22
24
中欧瑞丰灵活配置混合型证
券投资基金(LOF)2021年第
三季度报告
中国证监会指定媒介 2021-10-27
25
中欧基金管理有限公司旗下
部分基金2021年第三季度报
告的提示性公告
中国证监会指定媒介 2021-10-27
26
中欧基金管理有限公司关于
调整旗下部分基金最低交易
限额的公告
中国证监会指定媒介 2021-12-09
27
中欧基金管理有限公司关于
旗下部分基金投资首旅酒店
(600258)非公开发行股票的
公告
中国证监会指定媒介 2021-12-22
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内单一投资者持有基金份额比例不存在达到或超过20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13
备查文件目录
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 80页
13.1 备查文件目录
1、中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金相关批准文件
2、《中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金基金合同》
3、《中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金托管协议》
4、《中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、本报告期内在中国证监会指定媒介上公开披露的各项公告
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com)查阅，或在营业时间内至基金管理
人、基金托管人的住所免费查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司：
客户服务中心电话：021-68609700，400-700-9700
中欧基金管理有限公司
二〇二二年三月三十一日
