南方沪深 300交易型开放式指数证券
投资基金 2021年年度报告
2021年 12月 31日
基金管理人：南方基金管理股份有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2022年 3月 31日
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 1 页 共 88 页
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由总经理（代为履行董事长职务）
签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022年 3月 29日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一
定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细
阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 12月 31日止。
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 2 页 共 88 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ......................................................................................................................... 1
1.1 重要提示............................................................................................................................ 1
1.2 目录.................................................................................................................................... 2
§2 基金简介..................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................ 4
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................ 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ........................................................................................ 8
§4 管理人报告 ................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................ 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................. 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................. 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................. 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................. 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................................. 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .......................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................. 14
4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 ...................................................... 14
§5 托管人报告 ............................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................. 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
................................................................................................................................................ 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................. 14
§6 审计报告................................................................................................................................... 14
6.1 审计报告基本信息 .......................................................................................................... 14
6.2 审计报告的基本内容 ...................................................................................................... 15
§7 年度财务报表 ........................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 17
7.2 利润表.............................................................................................................................. 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................. 19
7.4 报表附注.......................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ........................................................................................................................... 64
8.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................. 64
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................. 65
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...................... 66
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................................. 76
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 77
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 3 页 共 88 页
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................. 77
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 78
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 78
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .................. 78
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ........................................................ 78
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................ 78
8.12 投资组合报告附注 ........................................................................................................ 79
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................... 80
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 80
9.2 期末上市基金前十名持有人 .......................................................................................... 81
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .......................................................... 81
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .......................... 81
9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理
的产品情况............................................................................................................................. 81
§10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................. 82
§11 重大事件揭示 ......................................................................................................................... 82
11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................ 82
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................ 82
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................ 82
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................... 82
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 82
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................ 83
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................... 83
11.8 其他重大事件 ................................................................................................................ 85
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................... 87
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ............................ 87
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................ 88
§13 备查文件目录 ......................................................................................................................... 88
13.1 备查文件目录 ................................................................................................................ 88
13.2 存放地点 ........................................................................................................................ 88
13.3 查阅方式 ........................................................................................................................ 88
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 4 页 共 88 页
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 南方沪深 300ETF
场内简称 沪深 300ETF南方
基金主代码 159925
交易代码 159925
基金运作方式 交易型开放式（ETF）
基金合同生效日 2013年 2月 18日
基金管理人 南方基金管理股份有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 835,199,451.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013年 4月 11日
注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方 300”或
“沪深 300ETF南方”。
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金为被动式指数基金，采用指数复制法，按照成份股在标的指数中
的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变
化进行相应调整。 基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调
整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。
本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍生金融产品。本基
金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和
跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为标的指数：沪深 300指数。
风险收益特征
本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基
金。本基金为指数型基金，主要采用指数复制法跟踪标的指数的表现，
具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
南方基金管理股份有限
公司
中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 常克川 郭明
联系电话 0755-82763888 010-66105799
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 5 页 共 88 页
电子邮箱
manager@southernfund.
com
custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
注册地址
深圳市福田区莲花街道
益田路 5999号基金大
厦 32-42楼
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址
深圳市福田区莲花街道
益田路 5999号基金大
厦 32-42楼
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 518017 100140
法定代表人
杨小松（代为履行法定
代表人职责）
陈四清
注：因南方基金管理股份有限公司（以下简称“公司”）董事长缺位，根据相关法律法规和
公司章程，公司董事会决定由公司总经理杨小松先生代为履行公司董事长职务（包括代为履
行公司法定代表人职责以及法定、公司章程和制度规定的公司董事长其他各项职责）。该决
定自 2021年 2月 19日起生效。
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com
基金年度报告备置地点
基金管理人、基金托管人的办公地
址、基金上市交易的证券交易所
2.5
其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
中国上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业
广场 2座普华永道中心 11楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区太平桥大街 17号
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 6 页 共 88 页
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2021年 2020年 2019年
本期已实现收益 160,468,832.49 330,001,609.82 68,363,603.29
本期利润 -39,262,327.78 455,067,422.43 470,907,204.08
加权平均基金份额本期利润 -0.0548 0.6079 0.5042
本期加权平均净值利润率 -2.27% 30.81% 30.93%
本期基金份额净值增长率 -2.54% 34.92% 40.35%
3.1.2 期末数据和指标 2021年末 2020年末 2019年末
期末可供分配利润 1,032,069,344.20 826,841,634.85 639,359,602.58
期末可供分配基金份额利润 1.2357 1.2976 0.6666
期末基金资产净值 1,984,703,540.88 1,553,635,679.58 1,733,429,045.99
期末基金份额净值 2.3763 2.4382 1.8072
3.1.3 累计期末指标 2021年末 2020年末 2019年末
基金份额累计净值增长率 124.77% 130.62% 70.94%
注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字；
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部
分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 1.52% 0.79% 1.52% 0.79% 0.00% 0.00%
过去六个月 -4.13% 1.02% -5.43% 1.02% 1.30% 0.00%
过去一年 -2.54% 1.17% -5.20% 1.17% 2.66% 0.00%
过去三年 84.55% 1.29% 64.10% 1.29% 20.45% 0.00%
过去五年 75.50% 1.20% 49.25% 1.20% 26.25% 0.00%
自基金合同
生效起至今
124.77% 1.44% 80.47% 1.44% 44.30% 0.00%
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 7 页 共 88 页
益率变动的比较
3.2.3 过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 8 页 共 88 页
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
1998年 3月 6日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基
金管理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。
2018年 1月，公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司。2019年 7月，根据南
方基金管理股份有限公司股东大会决议，并经中国证监会核准，本公司原股东及新增股东
共同认购了本公司新增的注册资本，认购完成后注册资本为 36172 万元人民币。目前股权
结构为：华泰证券股份有限公司 41.16%、深圳市投资控股有限公司 27.44%、厦门国际信托
有限公司 13.72%、兴业证券股份有限公司 9.15%、厦门合泽吉企业管理合伙企业（有限合伙）
1.72%、厦门合泽祥企业管理合伙企业（有限合伙）2.24%、厦门合泽益企业管理合伙企业（有
限合伙）2.25%、厦门合泽盈企业管理合伙企业（有限合伙）2.32%。目前，公司总部设在深
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 9 页 共 88 页
圳，在北京、上海、深圳、南京、成都、合肥等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子
公司——南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司）。
其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。
截至本报告期末，南方基金管理股份有限公司（不含子公司）管理资产规模超过 1.5
万亿元，旗下管理 274 只开放式基金，多个全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年
金和专户组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
罗文杰
本基金
基金经
理
2013年 5
月 17日
- 16年
女，美国南加州大学数学金融硕士、美
国加州大学计算机科学硕士，具有基金
从业资格。曾任职于摩根士丹利投资银
行，从事量化分析工作。2008年 9月加
入南方基金，曾任南方基金数量化投资
部基金经理助理；现任指数投资部总经
理。2013年 5月 17日至 2015年 6月 16
日，任南方策略基金经理；2017年 11
月 9日至 2019年 1月 18日，任南方策
略、南方量化混合基金经理；2016年 12
月 30日至 2019年 4月 18日，任南方安
享绝对收益、南方卓享绝对收益基金经
理；2018年 2月 8日至 2020年 3月 27
日，任 H股 ETF基金经理；2018年 2
月 12日至 2020年 3月 27日，任南方 H
股联接基金经理；2014年 10月 30日至
2020年 12月 23日，任 500医药基金经
理；2013年 4月 22日至今，任南方 500、
南方 500ETF基金经理；2013年 5月 17
日至今，任南方 300、南方 300联接基金
经理；2015年 2月 16日至今，任南方恒
生 ETF基金经理；2017年 7月 21日至
今，任恒生联接基金经理；2017年 8月
24日至今，任南方房地产联接基金经理；
2017年 8月 25日至今，任南方房地产
ETF基金经理；2018年 4月 3日至今，
任MSCI基金基金经理；2018年 6月 8
日至今，任MSCI联接基金经理；2020
年 7月 24日至今，兼任投资经理；2020
年 12月 25日至今，任南方策略基金经
理；2021年 3月 12日至今，任南方中证
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 10 页 共 88 页
创新药产业 ETF基金经理；2021年 7月
2日至今，任南方中证香港科技 ETF
（QDII）基金经理；2021年 10月 22日
至今，任南方中证全指医疗保健 ETF基
金经理。
注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以
及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期；
2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券
从业人员范围的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
姓名 产品类型 产品数量（只） 资产净值(元) 任职时间
罗文杰
公募基金 14
72,128,116,692.5
9
2013年 4月 22
日
私募资产管理计
划
8 4,068,061,809.18 2020年 8月 7日
其他组合 - - -
合计 22
76,196,178,501.7
7
-
4.1.4 基金经理薪酬机制
公司基金经理薪酬由工资、奖金等部分构成。工资由基金经理的 MD职位职级决定，重
点体现员工能力和职位价值导向原则；奖金由员工的绩效贡献决定，重点体现绩效导向与
差异化原则。对于兼任私募资产管理计划的基金经理，公司对私募资产管理计划产生的超
额业绩报酬实施对应激励，按超出基础创收以上部分的一定比例计提激励奖金，并依据其
管理产品的长期业绩与个人综合贡献情况实施分配。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法
规、中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基
金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基
金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资
组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的
规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 11 页 共 88 页
分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债
券、基金等证券池管理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易
操作指引，异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、
交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的
报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资
者合法权益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，
完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，
公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向
交易价差专项分析。
本报告期内，两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出
溢价率均值显著不为 0 的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对
待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
本基金管理人依据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》的要
求，建立和完善了兼任相关的制度及流程，确保兼任基金经理公平对待其管理的所有投资
组合。通过对基金经理的投资交易行为进行监控和分析，本报告期内，两两组合间各项操
作、流程及事后分析均正常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组
合参与的交易所公开竞价，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成
交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内，沪深 300 指数跌 5.2%。期间我们通过自建的“指数化交易系统”、“日内
择时交易模型”、“跟踪误差归因分析系统”、“ETF 现金流精算系统”等，将本基金的
跟踪误差指标控制在较好水平，并通过严格的风险管理流程，确保了本基金的安全运作。
我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下：
(1) 大额申购赎回带来的成份股权重偏差，对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差
最小化；
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 12 页 共 88 页
(2) 报告期内指数成份股（包括调出指数成分股）的长期停牌，引起的成份股权重偏离
及基金整体仓位的微小偏离；
(3) 股指期货和现货之间的基差波动带来的本基金与基准的偏离；
(4) 报告期内，我们根据指数定期的成份股调整进行了基金调仓，事前我们制定了详
细的调仓方案，在实施过程中引入多方校验机制防范风险发生，从实施结果来看，效果良
好，跟踪误差控制在理想范围内。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 2.3763元，报告期内，份额净值增长率为-2.54%，
同期业绩基准增长率为-5.20%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
经济复苏高点已过，下行压力开始显现，2022 年上半年经济相对走弱，重要会议召开
在即，稳增长政策预期较强。中央经济会议稳字当头，央行降准降息相继落地，进一步增
强货币宽松预期。经过市场调整后，当前估值已明显降低，大中华地区权益市场仍具长期
配置价值。沪深 300作为 A股核心宽基指数，是配置 A股市场的重要标的。
本基金为指数基金，作为基金管理人，我们将通过严格的投资管理流程、精确的数量
化计算、精益求精的工作态度、恪守指数化投资的宗旨，力求实现对标的指数的有效跟踪，
为持有人提供与之相近的收益。投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格，借助
投资本基金参与市场。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求、自律规则和业务发展情况，严
格遵循包括《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》在内的公募基金行业各项法律法规
及其他规范要求，有效落实了 2021年度发布的《关于依法从严打击证券违法活动的意见》
《证券期货业网络安全事件报告与调查处理办法》和《个人信息保护法》等公募基金相关新
法律法规。
本基金管理人坚持从保护基金份额持有人利益出发，树立并坚守“全员合规、合规从
高层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础、合规为先、行稳致远”的合规理念，继
续致力于合规与内控机制的完善，通过有效过程管控，将合规管理全面深度嵌入流程与业
务，积极推动主动合规风控管理，持续加强业务风险的控制与防范，确保各项法规和管理
制度的落实，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。
本报告期内，本基金管理人结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际情
况，积极推动监管新规落实，持续完善内部控制体系和内部控制制度、业务流程，制订和
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 13 页 共 88 页
修订了包括《合规手册》《制度管理办法》《廉洁从业内部控制制度》《内控稽核工作操作
指引》《“洗钱和恐怖融资风险”自评估制度》和《反洗钱内部控制制度》等一系列与监察
稽核和合规内控相关的管理制度。
在进一步优化制度体系的基础上，本基金管理人积极开展形式丰富的合规培训与考试，
加强员工行为规范检查、严格进行合规问责，强化全员合规、主动合规理念；对投研交易、
市场销售、后台运营及人员管理等业务和相关部门开展了定期稽核、专项稽核及多项自查，
检查业务开展的合规性和制度执行的有效性，排查业务中的风险点并完善内控措施，促进
公司业务合规运作、稳健经营；采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，持续
完善投资合规风控制度流程和系统，加强流动性指标等重要指标的监控和内幕交易防控，
有效确保投研交易业务合规运作；全面履行新产品、新业务合规评估程序，保障新产品、
新业务合规开展；严格审查基金宣传推介材料以及包括网络直播脚本在内的其他宣传材料
合规性，及时检查基金销售业务的合法合规情况，督促落实投资者适当性管理制度；完成
各项信息披露工作，保障所披露信息的真实性、准确性和完整性；监督和落实客户投诉处
理，重视媒体监督和投资者关系管理。
本基金管理人高度重视反洗钱相关工作，通过研究监管形势，开展洗钱风险自评估工
作，参考同业先进经验，按照风险为本的工作思路，积极主动的采取有效措施防控洗钱风
险。从制度建设、系统功能建设、业务流程规范、宣传培训、监督检查等方面入手，将反
洗钱工作贯穿于公司各项业务流程，有效提升了公司反洗钱工作的合规水平。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全
内部管理制度，不断提高监察稽核及合规管理工作的科学性和有效性，持续全面推进合规
数字化工作在更广范围应用并与合规管理工作深度融合，努力防范和管理各类风险，切实
维护基金资产的安全与利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照企业会计准则、
中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本
基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；
建立了估值委员会，组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、指数投资部总
经理、现金投资部总经理、风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用
可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程
中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化
在 0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的
专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 14 页 共 88 页
构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估
值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规的规定和基金合同的约定，以及本基金的实际运作情况，本基金报
告期未进行利润分配。在符合分红条件的前提下，本基金已实现尚未分配的可供分配收益
部分，将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。
4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明
报告期内，本基金未出现连续二十个交易日基金份额持有人数量不满二百人或者基金
资产净值低于五千万元的情形。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及
其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全
尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
本报告期内，本基金的管理人——南方基金管理股份有限公司在本基金的投资运作、
基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损
害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对南方基金管理股份有限公司编制和披露的本基金 2021年年度报告中财
务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以
上内容真实、准确和完整。
§6
审计报告
6.1 审计报告基本信息
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 15 页 共 88 页
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2022)第 22203号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基
金全体基金份额持有人
审计意见
(一)我们审计的内容
我们审计了南方沪深 300交易型开放式指数
证券投资基金(以下简称“南方沪深 300ETF
基金”)的财务报表，包括 2021年 12月 31
日的资产负债表，2021年度的利润表和所有
者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面
按照企业会计准则和在财务报表附注中所列
示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及
允许的基金行业实务操作编制，公允反映了
南方沪深 300ETF基金 2021年 12月 31日的
财务状况以及2021年度的经营成果和基金净
值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执
行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我
们在这些准则下的责任。我们相信，我们获
取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于南方沪深 300ETF基金，并履行了职业
道德方面的其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的责任
南方沪深 300ETF基金的基金管理人南方基
金管理股份有限公司(以下简称“基金管理
人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证
监会、中国基金业协会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制财务报表，使其
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 16 页 共 88 页
实现公允反映，并设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或
错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责
评估南方沪深 300ETF基金的持续经营能力，
披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用
持续经营假设，除非基金管理人管理层计划
清算南方沪深 300ETF基金、终止运营或别
无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督南方沪深
300ETF基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证，并出具包含审计意见的审计报告。合理
保证是高水平的保证，但并不能保证按照审
计准则执行的审计在某一重大错报存在时总
能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如
果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财
务报表使用者依据财务报表作出的经济决
策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我
们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务
报表重大错报风险；设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可
能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或
凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导
致的重大错报的风险高于未能发现由于错误
导致的重大错报的风险。(二) 了解与审计相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的
恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设
的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计
证据，就可能导致对南方沪深 300ETF基金
持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我们得
出结论认为存在重大不确定性，审计准则要
求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 17 页 共 88 页
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我
们应当发表非无保留意见。我们的结论基于
截至审计报告日可获得的信息。然而，未来
的事项或情况可能导致南方沪深 300ETF基
金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、
结构和内容，并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范
围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 张振波；曹阳
会计师事务所的地址
中国上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广
场 2座普华永道中心 11楼
审计报告日期 2022年 3月 28日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2021年 12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末 2021年 12月 31
日
上年度末 2020年 12月
31日
资产：
银行存款 7.4.7.1 1,960,322.35 6,099,800.96
结算备付金
2,797,914.61 3,434,778.72
存出保证金
1,006,099.34 1,910,012.09
交易性金融资产 7.4.7.2 1,981,060,312.88 1,544,259,278.33
其中：股票投资
1,978,328,312.88 1,542,507,278.33
基金投资
- -
债券投资
2,732,000.00 1,752,000.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
10,088.85 654,006.17
应收利息 7.4.7.5 150,604.81 68,692.49
应收股利
- 32,193.00
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 18 页 共 88 页
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,986,985,342.84 1,556,458,761.76
负债和所有者权益 附注号
本期末 2021年 12月 31
日
上年度末 2020年 12月
31日
负债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
80,527.12 7,036.32
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
845,996.61 637,936.27
应付托管费
169,199.30 127,587.26
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 74,661.52 28,180.36
应交税费
9,731.33 12,671.98
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 1,101,686.08 2,009,669.99
负债合计
2,281,801.96 2,823,082.18
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 952,634,196.68 726,794,044.73
未分配利润 7.4.7.10 1,032,069,344.20 826,841,634.85
所有者权益合计
1,984,703,540.88 1,553,635,679.58
负债和所有者权益总计
1,986,985,342.84 1,556,458,761.76
注：报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额净值 2.3763 元，基金份额总额
835,199,451.00份。
7.2 利润表
会计主体：南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期 2021年 1月 1日至
2021年 12月 31日
上年度可比期间 2020年
1月 1日至 2020年 12
月 31日
一、收入
-27,119,096.35 466,303,726.74
1.利息收入
3,786,872.97 1,718,530.17
其中：存款利息收入 7.4.7.11 44,693.30 110,231.91
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 19 页 共 88 页
债券利息收入
988.08 525.31
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- -
其他利息收入
- 0.00
证券出借利息收入
3,741,191.59 1,607,772.95
2.投资收益（损失以“-”
填列）
167,769,073.35 339,047,370.82
其中：股票投资收益 7.4.7.12 135,498,254.14 302,268,628.08
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 1,153,600.15 771,938.49
资产支持证券投资
收益
7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 761,294.08 5,389,475.73
股利收益 7.4.7.16 30,355,924.98 30,617,328.52
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
7.4.7.17 -199,731,160.27 125,065,812.61
4.汇兑收益（损失以“－”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
7.4.7.18 1,056,117.60 472,013.14
减：二、费用
12,143,231.43 11,236,304.31
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 8,610,027.53 7,391,669.68
2.托管费 7.4.10.2.2 1,722,005.57 1,478,333.94
3.销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4.交易费用 7.4.7.19 1,064,790.80 1,686,791.67
5.利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
- -
6.税金及附加
18,790.99 25,192.85
7.其他费用 7.4.7.20 727,616.54 654,316.17
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
-39,262,327.78 455,067,422.43
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
-39,262,327.78 455,067,422.43
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 20 页 共 88 页
单位：人民币元
项目
本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
726,794,044.73 826,841,634.85 1,553,635,679.58
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -39,262,327.78 -39,262,327.78
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“－”号填列）
225,840,151.95 244,490,037.13 470,330,189.08
其中：1.基金申购款 406,056,030.85 447,207,475.96 853,263,506.81
2.基金赎回款 -180,215,878.90 -202,717,438.83 -382,933,317.73
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“－”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
952,634,196.68 1,032,069,344.20 1,984,703,540.88
项目
上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,094,069,443.41 639,359,602.58 1,733,429,045.99
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 455,067,422.43 455,067,422.43
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“－”号填列）
-367,275,398.68 -267,585,390.16 -634,860,788.84
其中：1.基金申购款 369,556,612.40 244,468,704.66 614,025,317.06
2.基金赎回款 -736,832,011.08 -512,054,094.82 -1,248,886,105.90
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“－”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
726,794,044.73 826,841,634.85 1,553,635,679.58
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
____杨小松___
____徐超______
____徐超____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 21 页 共 88 页
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金(原名为“南方开元沪深 300交易型开放
式指数证券投资基金”，以下简称“本基金”)是根据原开元证券投资基金(以下简称“基
金开元”)基金份额持有人大会 2013年 1月 4日决议通过的《关于开元证券投资基金转型有
关事项的议案》，并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可
[2013]61 号《关于核准开元证券投资基金基金份额持有人大会有关转换基金运作方式决议
的批复》核准，由原基金基金开元转型而来。原基金基金开元为契约型封闭式基金，于深圳
证券交易所(以下简称“深交所”)交易上市，存续期限为15年期，至2013年3月27日止。
根据深交所深证上[2013]55号《终止上市通知书》，原基金基金开元于 2013年 2月 8日提
前终止上市权利登记。自 2013年 2月 18日起，原基金基金开元终止上市，并更名为南方开
元沪深 300交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)。原《开元证券投资基金
基金合同》失效，《南方开元沪深 300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于同一日
生效。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期间不定。本基金的基金管理人为南方
基金管理股份有限公司(原南方基金管理有限公司，已于 2018年 1月 4日办理完成工商变更
登记)，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
原基金基金开元于基金合同失效前经审计的基金资产净值为 1,853,841,542.50元，已
于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。根据《南方开元沪深 300交易
型开放式指数证券投资基金招募说明书》和《关于南方开元沪深 300ETF基金集中申购结果
和原基金开元份额折算结果的公告》的有关规定，本基金以 2013年 3月 11日为基金份额折
算基准日对投资人持有的原基金基金开元份额进行了折算，折算比例为 0.876726296，并
于 2013年 3月 13日完成了变更登记。
本基金于基金合同生效后自2013年2月25日至2013年3月11日期间内开放集中申购，
共募集人民币 2,205,746,859.00元(含集中申购募集股票市值)，其中包括折合为基金份额
的集中申购资金利息 69,869.00 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中
天验字(2013)第 146号审验报告予以验证。上述集中申购募集资金已按 2013年 3月 11日基
金份额折算后的基金份额净值1.0000元折合为2,205,746,859.00份基金份额，其中包括集
中申购资金利息折合的 69,869.00份基金份额，并于 2013年 3月 15日进行了确认登记。
经深交所深证上[2013]111号审核同意，本基金 3,959,199,451.00份基金份额于 2013
年 4月 11日在深交所挂牌交易。
根据《关于南方开元沪深 300交易型开放式指数证券投资基金及联接基金更名的公告》，
自 2019年 4月 23日起，南方开元沪深 300交易型开放式指数证券投资基金更名为南方沪深
300交易型开放式指数证券投资基金。
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 22 页 共 88 页
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方沪深 300交易型开放式指数证券投资
基金基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数沪深 300指数，追求跟
踪偏离度和跟踪误差最小化；在正常市场情况下，力争控制本基金日均跟踪偏离度的绝对
值不超过 0.1%，年跟踪误差不超过 2%。本基金主要投资于标的指数的成份股和备选成份股；
为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股(包含中小板、创业板及其他经中国
证监会核准发行的股票以及存托凭证)、一级市场新股或增发的股票(含存托凭证)、衍生工
具(权证、股指期货等)、债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、
分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行
存款等固定收益类资产、现金资产、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金
融工具。本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的
95%，权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本
基金的业绩比较基准为沪深 300指数。
本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司以本基金为目标 ETF，根据《南方沪深
300指数证券投资基金基金合同》的约定于 2013年 4月 17日召开基金份额持有人大会审议
通过《关于南方沪深 300指数证券投资基金变更投资范围及其相关事项的议案》，并经中国
证监会证监许可[2013]674号《关于核准南方沪深 300指数证券投资基金基金份额持有人大
会有关变更基金投资范围等事项决议的批复》核准，于 2013年 5月 16日将管理的南方沪深
300 指数证券投资基金变更为南方沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原名
为“南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金”，以下简称“南方沪深
300ETF 联接基金”)。南方沪深 300ETF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金
类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于 2022年 3月 28日批准
报出。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－
基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布
的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金
业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《南方
沪深 300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国
证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3
遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 23 页 共 88 页
本基金 2021年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021
年 12月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资
产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投
资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具分类为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生
金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交
易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其
他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍
生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及
其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用
计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单
独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；
对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 24 页 共 88 页
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同
权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的
部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格
确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价
值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特
征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。
特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术
中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所
产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在
无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察
输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对
估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销
已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算
时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。
由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及
确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及
基金赎回确认日认列。
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 25 页 共 88 页
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份
额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。
未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占
基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期
末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净
额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除
在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净
额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为
公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下
由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转
的公允价值累计变动额。
本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务
平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还
所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实
质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认
该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未
能按期归还产生的罚息确认为利息收入，将出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事
项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较
小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日
确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差
异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。当基金份额净值增长率
超过标的指数同期增长率达到 1%以上时，可进行收益分配。本基金以使收益分配后基金份
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 26 页 共 88 页
额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。收益分配后有可能使
除息后的基金份额净值低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12
分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部
为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部
分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能
够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够
取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营
分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下
类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、
通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发
[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证
券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易
所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受
限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)
及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会
关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关
于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有
的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)，按照中证指
数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益
品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
财政部于 2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 14号—收入》，本基金于 2021年
1 月 1 日起执行。本基金在编制 2021 年度财务报表时已采用该准则，该准则的采用未对本
基金财务报表产生重大影响。
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 27 页 共 88 页
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关
于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关
于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全
面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改
增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策
的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策
的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56
号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税
额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照
3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行
为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份
的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地
方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的
贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人
运营资管产品转让 2017年 12月 31日前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算
销售额，或者以 2017年最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内
(含 1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含
1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基
金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 28 页 共 88 页
时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。
上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花
税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值
税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1
银行存款
单位：人民币元
项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日
活期存款 1,960,322.35 6,099,800.96
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 1,960,322.35 6,099,800.96
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末 2021年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,775,960,022.67 1,978,328,312.88 202,368,290.21
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 2,732,000.00 2,732,000.00 -
银行间市场 - - -
合计 2,732,000.00 2,732,000.00 -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,778,692,022.67 1,981,060,312.88 202,368,290.21
项目
上年度末 2020年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,141,165,817.85 1,542,507,278.33 401,341,460.48
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 1,752,000.00 1,752,000.00 -
银行间市场 - - -
合计 1,752,000.00 1,752,000.00 -
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 29 页 共 88 页
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,142,917,817.85 1,544,259,278.33 401,341,460.48
注:于 2021年 12月 31日，股票投资的公允价值和公允价值变动包含的可退替代款的估值增
值为 0.00元(2020年 12月 31日：0.00元)。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
项目
本期末 2021年 12月 31日
合同/名义金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 7,478,670.00 - - -
－股指期货 7,478,670.00 - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 7,478,670.00 - - -
项目
上年度末 2020年 12月 31日
合同/名义金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 13,400,240.00 - - -
－股指期货 13,400,240.00 - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 13,400,240.00 - - -
注：衍生金融资产项下的权益衍生工具为股指期货投资，净额为 0。在当日无负债结算制
度下，结算准备金已包括所持股指期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的股指
期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。于 2021 年
12月 31日，本基金持有的股指期货合约情况如下：
代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值 公允价值变动
IF2201 IF2201 3.00 4,452,660.00 -8,100.00
IF2206 IF2206 2.00 2,951,520.00 -66,390.00
总额合计 - 5.00 7,404,180.00 -74,490.00
减：可抵销期货
暂收款
- - - -74,490.00
股指期货投资净
额
- - - -
注：买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示。
7.4.7.4
买入返售金融资产
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 30 页 共 88 页
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无各项买入返售金融资产。
7.4.7.4.2
期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5
应收利息
单位：人民币元
项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日
应收活期存款利息 294.90 547.82
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1,073.42 1,066.44
应收债券利息 59.88 132.35
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 149,123.71 66,846.88
其他 52.90 99.00
合计 150,604.81 68,692.49
7.4.7.6
其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 74,661.52 28,180.36
银行间市场应付交易费用 - -
合计 74,661.52 28,180.36
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 750,000.00 750,000.00
应付赎回费 - -
应付证券出借违约金 - -
应退退补款 - 936,261.00
预提费用 210,000.00 210,000.00
应付指数使用费 141,686.08 113,408.99
可退替代款 - -
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 31 页 共 88 页
其他 - 0.00
合计 1,101,686.08 2,009,669.99
注:1.可退替代款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，替代价格与该替代证券市
价之差乘以替代数量的金额。
2.应退退补款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，替代价格与实际买入成
本或强制退款成本之差乘以替代数量的金额。
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 637,199,451.00 726,794,044.73
本期申购 356,000,000.00 406,056,030.85
本期赎回（以“-”号填列） -158,000,000.00 -180,215,878.90
基金拆分/份额折算前 - -
基金份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 835,199,451.00 952,634,196.68
7.4.7.10
未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 909,748,664.90 -82,907,030.05 826,841,634.85
本期利润 160,468,832.49 -199,731,160.27 -39,262,327.78
本期基金份额交易产
生的变动数
308,079,548.64 -63,589,511.51 244,490,037.13
其中：基金申购款 553,735,432.49 -106,527,956.53 447,207,475.96
基金赎回款 -245,655,883.85 42,938,445.02 -202,717,438.83
本期已分配利润 - - -
本期末 1,378,297,046.03 -346,227,701.83 1,032,069,344.20
7.4.7.11
存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期 2021年 1月 1日至 2021
年 12月 31日
上年度可比期间 2020年 1月
1日至 2020年 12月 31日
活期存款利息收入 15,353.07 49,381.14
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 27,852.07 57,620.28
其他 1,488.16 3,230.49
合计 44,693.30 110,231.91
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 32 页 共 88 页
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期 2021年 1月 1日至
2021年 12月 31日
上年度可比期间 2020年 1月
1日至 2020年 12月 31日
股票投资收益——买卖股票差价
收入
104,494,619.46 179,049,669.62
股票投资收益——赎回差价收入 31,003,634.68 123,218,958.46
股票投资收益——申购差价收入 - -
股票投资收益——证券出借差价
收入
- -
合计 135,498,254.14 302,268,628.08
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期 2021年 1月 1日至
2021年 12月 31日
上年度可比期间 2020年 1月
1日至 2020年 12月 31日
卖出股票成交总额 702,885,247.61 1,134,386,142.94
减：卖出股票成本总额 598,390,628.15 955,336,473.32
买卖股票差价收入 104,494,619.46 179,049,669.62
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期 2021年 1月 1日至
2021年 12月 31日
上年度可比期间 2020年 1月
1日至 2020年 12月 31日
赎回基金份额对价总额 382,933,317.73 1,248,886,105.90
减：现金支付赎回款总额 230,175,169.73 697,832,878.88
减：赎回股票成本总额 121,754,513.32 427,834,268.56
赎回差价收入 31,003,634.68 123,218,958.46
7.4.7.12.4 股票投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无股票申购差价收入。
7.4.7.12.5 股票投资收益——证券出借差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无证券出借差价收入。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期 2021年 1月 1日至
2021年 12月 31日
上年度可比期间 2020年 1月
1日至 2020年 12月 31日
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 33 页 共 88 页
债券投资收益——买卖债券（、
债转股及债券到期兑付）差价收
入
1,153,600.15 771,938.49
债券投资收益——赎回差价收
入
- -
债券投资收益——申购差价收
入
- -
合计 1,153,600.15 771,938.49
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期 2021年 1月 1日至 2021
年 12月 31日
上年度可比期间 2020年 1月
1日至 2020年 12月 31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
10,626,773.00 3,514,448.98
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
9,472,100.00 2,742,100.00
减：应收利息总额 1,072.85 410.49
买卖债券差价收入 1,153,600.15 771,938.49
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券申购差价收入。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2
贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属赎回差价收入。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属申购差价收入。
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 34 页 共 88 页
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元
项目
本期收益金额 2021年 1月 1
日至 2021年 12月 31日
上年度可比期间收益金额
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
股指期货-投资收益 761,294.08 5,389,475.73
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期 2021年 1月 1日至
2021年 12月 31日
上年度可比期间 2020年 1月
1日至 2020年 12月 31日
股票投资产生的股利收益 30,355,924.98 30,617,328.52
其中：证券出借权益补偿收入 3,867,351.82 2,778,420.51
基金投资产生的股利收益 - -
合计 30,355,924.98 30,617,328.52
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期 2021年 1月 1日至 2021
年 12月 31日
上年度可比期间 2020年 1月
1日至 2020年 12月 31日
1.交易性金融资产 -198,973,170.27 124,471,232.61
——股票投资 -198,973,170.27 124,471,232.61
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 -757,990.00 594,580.00
——权证投资 - -
——期货投资 -757,990.00 594,580.00
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计 -199,731,160.27 125,065,812.61
注:本基金本期公允价值变动损益-股票投资中包括可退替代款产生的公允价值变动损益为
0.00元(2020年度：0.00元)。
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 35 页 共 88 页
项目
本期 2021年 1月 1日至
2021年 12月 31日
上年度可比期间 2020年 1月
1日至 2020年 12月 31日
基金赎回费收入 - -
替代损益 787,331.24 472,013.14
其他 268,786.36 -
合计 1,056,117.60 472,013.14
注：替代损益是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买
入成本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认
日估值的差额。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期 2021年 1月 1日至 2021
年 12月 31日
上年度可比期间 2020年 1月
1日至 2020年 12月 31日
交易所市场交易费用 1,064,790.80 1,686,791.67
银行间市场交易费用 - -
合计 1,064,790.80 1,686,791.67
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期 2021年 1月 1日至 2021
年 12月 31日
上年度可比期间 2020年 1月
1日至 2020年 12月 31日
审计费用 90,000.00 90,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
指数使用费 516,601.67 443,500.17
银行费用 1,014.87 816.00
合计 727,616.54 654,316.17
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的
0.03%的年费率计提，逐日累计，按季支付。当本基金的季度日均基金资产净值大于人民币
5,000 万元时，标的指数许可使用费的收取下限为每季度人民币 35,000 元，当本基金的季
度日均基金资产净值小于或等于人民币 5,000 万元时，无标的指数许可使用费的收取下
限。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 36 页 共 88 页
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
南方基金管理股份有限公司("南方基金") 基金管理人
中国工商银行股份有限公司("中国工商银行") 基金托管人
华泰证券股份有限公司("华泰证券") 基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司("兴业证券") 基金管理人的股东、基金销售机构
厦门国际信托有限公司("厦门国际信托") 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司("深圳投资控股") 基金管理人的股东
厦门合泽吉企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东
厦门合泽祥企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东
厦门合泽益企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东
厦门合泽盈企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东
华泰联合证券有限责任公司("华泰联合")
基金管理人的股东华泰证券控制的
公司
南方资本管理有限公司("南方资本") 基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司("南方东英") 基金管理人的子公司
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金联接基
金("南方沪深 300ETF联接基金")
本基金的基金管理人管理的其他基
金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期 2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间 2020年 1月 1日至
2020年 12月 31日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
华泰证券 896,500,231.48 60.91% 749,360,815.11 39.70%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
当期佣金
占当期佣金总量
的比例
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例
华泰证券 89,655.09 60.91% 51,870.95 69.47%
关联方名称
上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 37 页 共 88 页
的比例 额 总额的比例
华泰证券 74,940.07 39.70% 19,535.90 69.32%
注：1.上述佣金按市场佣金率计算。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市
场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期 2021年 1月 1日至 2021
年 12月 31日
上年度可比期间 2020年 1月
1日至 2020年 12月 31日
当期发生的基金应支付的管
理费
8,610,027.53 7,391,669.68
其中：支付销售机构的客户
维护费
- 0.00
注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 ×
0.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期 2021年 1月 1日至 2021
年 12月 31日
上年度可比期间 2020年 1月
1日至 2020年 12月 31日
当期发生的基金应支付的托
管费
1,722,005.57 1,478,333.94
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 ×
0.10% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
无。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）
交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务
的情况
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 38 页 共 88 页
本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
关联方名称 交易金额 利息收入
期末证券出借业
务余额
期末应收利息余
额
华泰证券 47,622,945.00 26,119.56 8,241,034.00 841.44
上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
关联方名称 交易金额 利息收入
期末证券出借业
务余额
期末应收利息余
额
华泰证券 14,571,026.00 11,392.05 - -
兴业证券 76,600.00 49.17 - -
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业
务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化
期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日
持有的基金份
额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的基金份
额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
华泰证券股份有限公司 500,000.00 0.06% - -
南方沪深 300交易型开放
式指数证券投资基金联
接基金
591,944,419.0
0
70.87%
489,944,419.0
0
76.89%
注：南方沪深 300ETF 联接基金、华泰证券投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基
金招募说明书的规定执行。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期 2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间 2020年 1月 1日至
2020年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
工商银行 1,960,322.35 15,353.07 6,099,800.96 49,381.14
注：本基金由基金托管人中国工商银行保管的银行存款，按银行约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 39 页 共 88 页
单位：人民币元
本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额
华泰联合 002142 宁波银行 配股 31,155 622,165.35
华泰联合 113050 南银转债 配债 5,660 566,000.00
华泰联合 688192 迪哲医药 网下申购 8,926 469,329.08
华泰联合 110081 闻泰转债 配债 3,940 394,000.00
华泰联合 688105 诺 唯 赞 网下申购 6,180 339,900.00
华泰联合 688246 嘉和美康 网下申购 7,719 304,900.50
华泰联合 688083 中望软件 网下申购 1,837 276,468.50
华泰联合 688161 威高骨科 网下申购 3,069 111,159.18
华泰联合 688633 星球石墨 网下申购 1,558 52,379.96
华泰联合 688097 博众精工 网下申购 3,983 44,888.41
华泰联合 301078 孩 子 王 网下申购 7,551 43,569.27
华泰联合 688613 奥精医疗 网下申购 2,617 42,997.31
华泰联合 688350 富淼科技 网下申购 2,552 34,656.16
华泰联合 605499 东鹏饮料 网下申购 632 29,242.64
华泰联合 688260 昀冢科技 网下申购 2,990 28,793.70
华泰联合 300975 商络电子 网下申购 4,917 26,945.16
华泰联合 688314 康拓医疗 网下申购 1,085 18,813.90
华泰联合 301033 迈普医学 网下申购 1,076 16,290.64
华泰联合 605389 长龄液压 网下申购 356 14,026.40
华泰联合 605208 永 茂 泰 网下申购 801 10,733.40
华泰联合 001234 泰 慕 士 网下申购 333 5,504.49
兴业证券 300979 华利集团 网下申购 9,246 307,152.12
兴业证券 300941 创识科技 网下申购 3,989 85,005.59
兴业证券 688639 华恒生物 网下申购 2,302 53,314.32
兴业证券 688195 腾景科技 网下申购 2,693 36,624.80
兴业证券 688597 煜邦电力 网下申购 3,907 22,973.16
兴业证券 605298 必得科技 网下申购 391 6,252.09
兴业证券 605086 龙高股份 网下申购 443 5,696.98
兴业证券，华
泰联合
113052 兴业转债 配债 27,320 2,732,000.00
上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额
华泰联合 688510 航亚科技 网下申购 5,991 48,946.47
华泰联合 300919 中伟股份 网下申购 6,093 149,887.80
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 40 页 共 88 页
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
于 2021年 12月 31日，本基金持有关联方华泰证券、兴业证券和中国工商银行发行的
普通股，成本总额为人民币28,038,594.81元，估值总额为人民币27,338,181.96元，占本
基金基金资产净值的比例为 1.38%(2020年 12月 31日：成本总额为人民币 26,577,348.64
元，估值总额为人民币 25,696,396.56元，占本基金基金资产净值的比例为 1.65%)。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2021年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券代码 证券名称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量（单
位：股）
期末成本
总额
期末估值
总额
备注
001234 泰 慕 士
2021年
12月31
日
2022年
1月 11
日
新股未
上市
16.53 16.53 333 5,504.49 5,504.49 -
002371 北方华创
2021年
11月 3
日
2022年
5月 5
日
非公开
发行锁
定期
304.0
0
320.7
7
17,764
5,400,256.0
0
5,698,158.2
8
-
300814 中富电路
2021年
8月 4
日
2022年
2月 14
日
新股锁
定期
8.40 23.88 328 2,755.20 7,832.64 -
300854 中兰环保
2021年
9月 8
日
2022年
3月 16
日
新股锁
定期
9.96 27.29 203 2,021.88 5,539.87 -
300994 久祺股份
2021年
8月 2
日
2022年
2月 14
日
新股锁
定期
11.90 45.45 420 4,998.00 19,089.00 -
301020 密封科技
2021年
6月 28
日
2022年
1月 6
日
新股锁
定期
10.64 30.44 421 4,479.44 12,815.24 -
301021 英诺激光
2021年
6月 28
日
2022年
1月 6
日
新股锁
定期
9.46 41.43 290 2,743.40 12,014.70 -
301025 读客文化
2021年
7月 6
日
2022年
1月 24
日
新股锁
定期
1.55 20.88 403 624.65 8,414.64 -
301026 浩通科技 2021年 2022年 新股锁 18.03 62.73 203 3,660.09 12,734.19 -
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 41 页 共 88 页
7月 8
日
1月 17
日
定期
301027 华蓝集团
2021年
7月 8
日
2022年
1月 19
日
新股锁
定期
11.45 16.65 286 3,274.70 4,761.90 -
301028 东亚机械
2021年
7月 12
日
2022年
1月 20
日
新股锁
定期
5.31 13.50 733 3,892.23 9,895.50 -
301030 仕净科技
2021年
7月 15
日
2022年
1月 24
日
新股锁
定期
6.10 31.52 242 1,476.20 7,627.84 -
301032 新柴股份
2021年
7月 15
日
2022年
1月 24
日
新股锁
定期
4.97 12.51 513 2,549.61 6,417.63 -
301033 迈普医学
2021年
7月 15
日
2022年
1月 26
日
新股锁
定期
15.14 59.97 108 1,635.12 6,476.76 -
301035 润丰股份
2021年
7月 21
日
2022年
1月 28
日
新股锁
定期
22.04 56.28 644 14,193.76 36,244.32 -
301037 保 立 佳
2021年
7月 21
日
2022年
2月 7
日
新股锁
定期
14.82 24.26 193 2,860.26 4,682.18 -
301039 中集车辆
2021年
7月 1
日
2022年
1月 10
日
新股锁
定期
6.96 12.51 2,064 14,365.44 25,820.64 -
301041 金 百 泽
2021年
8月 2
日
2022年
2月 11
日
新股锁
定期
7.31 28.21 215 1,571.65 6,065.15 -
301045 天禄科技
2021年
8月 6
日
2022年
2月 17
日
新股锁
定期
15.81 28.37 335 5,296.35 9,503.95 -
301046 能辉科技
2021年
8月 10
日
2022年
2月 17
日
新股锁
定期
8.34 48.99 290 2,418.60 14,207.10 -
301050 雷电微力
2021年
8月 17
日
2022年
2月 24
日
新股锁
定期
60.64
234.7
4
233 14,129.12 54,694.42 -
301053 远信工业
2021年
8月 25
日
2022年
3月 1
日
新股锁
定期
11.87 28.78 155 1,839.85 4,460.90 -
301056 森赫股份
2021年
8月 27
日
2022年
3月 7
日
新股锁
定期
3.93 11.09 572 2,247.96 6,343.48 -
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 42 页 共 88 页
301057 汇隆新材
2021年
8月 31
日
2022年
3月 9
日
新股锁
定期
8.03 19.02 218 1,750.54 4,146.36 -
301059 金 三 江
2021年
9月 3
日
2022年
3月 14
日
新股锁
定期
8.09 19.30 259 2,095.31 4,998.70 -
301060 兰卫医学
2021年
9月 6
日
2022年
3月 14
日
新股锁
定期
4.17 30.94 587 2,447.79 18,161.78 -
301062 上海艾录
2021年
9月 7
日
2022年
3月 14
日
新股锁
定期
3.31 17.01 523 1,731.13 8,896.23 -
301063 海锅股份
2021年
9月 9
日
2022年
3月 24
日
新股锁
定期
17.40 36.11 153 2,662.20 5,524.83 -
301069 凯盛新材
2021年
9月 16
日
2022年
3月 28
日
新股锁
定期
5.17 44.21 539 2,786.63 23,829.19 -
301072 中捷精工
2021年
9月 22
日
2022年
3月 29
日
新股锁
定期
7.46 33.41 181 1,350.26 6,047.21 -
301073 君亭酒店
2021年
9月 22
日
2022年
3月 30
日
新股锁
定期
12.24 32.00 144 1,762.56 4,608.00 -
301078 孩 子 王
2021年
9月 30
日
2022年
4月 14
日
新股锁
定期
5.77 12.14 756 4,362.12 9,177.84 -
301079 邵阳液压
2021年
10月 11
日
2022年
4月 19
日
新股锁
定期
11.92 24.82 140 1,668.80 3,474.80 -
301083 百胜智能
2021年
10月13
日
2022年
4月 21
日
新股锁
定期
9.08 14.21 416 3,777.28 5,911.36 -
301089 拓新药业
2021年
10月20
日
2022年
4月 27
日
新股锁
定期
19.11 67.93 220 4,204.20 14,944.60 -
301127 天源环保
2021年
12月23
日
2022年
6月 30
日
新股锁
定期
12.03 17.12 1,685 20,270.55 28,847.20 -
301138 华研精机
2021年
12月 8
日
2022年
6月 15
日
新股锁
定期
26.17 44.86 285 7,458.45 12,785.10 -
301168 通灵股份
2021年
12月 2
2022年
6月 10
新股锁
定期
39.08 52.13 329 12,857.32 17,150.77 -
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 43 页 共 88 页
日 日
301177 迪阿股份
2021年
12月 8
日
2022年
6月 15
日
新股锁
定期
116.8
8
116.0
8
792 92,568.96 91,935.36 -
301180 万祥科技
2021年
11月 9
日
2022年
5月 16
日
新股锁
定期
12.20 22.72 654 7,978.80 14,858.88 -
301193 家联科技
2021年
12月 2
日
2022年
6月 9
日
新股锁
定期
30.73 29.14 297 9,126.81 8,654.58 -
301221 光庭信息
2021年
12月15
日
2022年
6月 22
日
新股锁
定期
69.89 88.72 280 19,569.20 24,841.60 -
688103 国力股份
2021年
9月 2
日
2022年
3月 10
日
新股锁
定期
12.04 66.10 1,595 19,203.80 105,429.50 -
688776 国光电气
2021年
8月 24
日
2022年
2月 28
日
新股锁
定期
51.44
184.9
9
1,447 74,433.68 267,680.53 -
871245 威博液压
2021年
12月24
日
2022年
1月 6
日
新股未
上市
9.68 9.68 200 1,936.00 1,936.00 -
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券代码 证券名称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量（单
位：张）
期末成本
总额
期末估值
总额
备注
113052 兴业转债
2021年
12月28
日
2022年
1月 14
日
配债未
上市
100.0
0
100.0
0
27,320
2,732,000.0
0
2,732,000.0
0
-
注：1、根据中国证监会《上市公司证券发行管理办法》、《创业板上市公司证券发行管理
暂行办法》以及《上市公司非公开发行股票实施细则》，本基金作为特定投资者所认购的
2020年 2月 14日前发行完毕的非公开发行股份，自发行结束之日起 12个月内不得转让。
根据《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《深圳/上海证券交易所上市公司股
东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》，本基金持有的上市公司非公开发行股
份，采取集中竞价交易方式的，在任意连续 90日内，减持股份的总数不得超过公司股份总
数的 1%，且自股份解除限售之日起 12个月内，通过集中竞价交易减持的数量不得超过本基
金持有该次非公开发行股份数量的 50%；采取大宗交易方式的，在任意连续 90 日内，减持
股份的总数不得超过公司股份总数的 2%。本基金通过大宗交易方式受让的原上市公司大股
东减持或者特定股东减持的股份，在受让后 6个月内，不得转让所受让的股份。
根据中国证监会《关于修改<上市公司证券发行管理办法>的决定》、《关于修改<创业
板上市公司证券发行管理暂行办法>的决定》以及《关于修改<上市公司非公开发行股票实施
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 44 页 共 88 页
细则>的决定》，本基金所认购的 2020年 2月 14日(含)后发行完毕的非公开发行股份，自
发行结束之日起 6个月内不得转让。此外，本基金减持上述非公开发行股份不适用《上市公
司股东、董监高减持股份的若干规定》及《深圳/上海证券交易所上市公司股东及董事、监
事、高级管理人员减持股份实施细则》的有关规定。
2、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发
行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自
发行人股票上市之日起 6个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投
资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后 6
个月内不得转让。
3、根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行
人和主承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分
创业板股票设置不低于 6个月的限售期。
4、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。
其中基金参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后
的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日
之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
序号 证券代码 证券名称
出借到期
日
期末估值
单价
数量（单
位：股）
期末估值
总额
1 600519 贵州茅台
2022年 1
月 4日
2,050.00 10,000.00
20,500,000.
00
2 601012 隆基股份
2022年 1
月 4日
86.20 95,500.00
8,232,100.0
0
3 000333 美的集团
2022年 1
月 4日
73.81 107,800.00
7,956,718.0
0
4 300059 东方财富
2022年 1
月 4日
37.11 130,600.00
4,846,566.0
0
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 45 页 共 88 页
-2022年 1
月 6日
5 002415 海康威视
2022年 1
月 4日
52.32 84,000.00
4,394,880.0
0
6 600887 伊利股份
2022年 1
月 4日
41.46 101,000.00
4,187,460.0
0
7 000001 平安银行
2022年 1
月 4日
16.48 214,100.00
3,528,368.0
0
8 300274 阳光电源
2022年 1
月 4日
145.80 22,800.00
3,324,240.0
0
9 600036 招商银行
2022年 1
月 4日
48.71 67,900.00
3,307,409.0
0
10 600809 山西汾酒
2022年 1
月 4日
315.78 10,000.00
3,157,800.0
0
11 603501 韦尔股份
2022年 1
月 4日
310.77 10,000.00
3,107,700.0
0
12 002714 牧原股份
2022年 1
月 4日
53.36 57,200.00
3,052,192.0
0
13 601166 兴业银行
2022年 1
月 4日
19.04 159,200.00
3,031,168.0
0
14 002352 顺丰控股
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 6日
68.92 43,600.00
3,004,912.0
0
15 600031 三一重工
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 12日
22.80 131,200.00
2,991,360.0
0
16 603288 海天味业
2022年 1
月 4日
105.11 25,600.00
2,690,816.0
0
17 002594 比 亚 迪
2022年 1
月 4日
268.12 10,000.00
2,681,200.0
0
18 601899 紫金矿业
2022年 1
月 4日
9.70 275,400.00
2,671,380.0
0
19 002475 立讯精密
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 6日
49.20 53,900.00
2,651,880.0
0
20 000725 京东方Ａ
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 12日
5.05 522,300.00
2,637,615.0
0
21 601919 中远海控
2022年 1
月 4日
18.69 140,700.00
2,629,683.0
0
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 46 页 共 88 页
-2022年 1
月 6日
22 601318 中国平安
2022年 1
月 4日
50.41 51,400.00
2,591,074.0
0
23 000568 泸州老窖
2022年 1
月 4日
253.87 10,000.00
2,538,700.0
0
24 002241 歌尔股份
2022年 1
月 4日
54.10 46,600.00
2,521,060.0
0
25 300124 汇川技术
2022年 1
月 4日
68.60 36,600.00
2,510,760.0
0
26 002812 恩捷股份
2022年 1
月 4日
250.40 10,000.00
2,504,000.0
0
27 002466 天齐锂业
2022年 1
月 12日
107.00 22,700.00
2,428,900.0
0
28 600438 通威股份
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 6日
44.96 53,600.00
2,409,856.0
0
29 603259 药明康德
2022年 1
月 4日
118.58 20,300.00
2,407,174.0
0
30 603799 华友钴业
2022年 1
月 12日
110.31 21,700.00
2,393,727.0
0
31 000858 五 粮 液
2022年 1
月 4日
222.66 10,000.00
2,226,600.0
0
32 600000 浦发银行
2022年 1
月 4日
8.53 259,000.00
2,209,270.0
0
33 600111 北方稀土
2022年 1
月 11日
45.80 48,000.00
2,198,400.0
0
34 601888 中国中免
2022年 1
月 4日
219.41 10,000.00
2,194,100.0
0
35 600276 恒瑞医药
2022年 1
月 4日
50.71 42,400.00
2,150,104.0
0
36 600406 国电南瑞
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 7日
40.03 53,400.00
2,137,602.0
0
37 600016 民生银行
2022年 1
月 4日
3.90 547,600.00
2,135,640.0
0
38 600104 上汽集团
2022年 1
月 4日
20.63 103,100.00
2,126,953.0
0
39 000063 中兴通讯
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 6日
33.50 62,800.00
2,103,800.0
0
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 47 页 共 88 页
40 601398 工商银行
2022年 1
月 4日
4.63 447,700.00
2,072,851.0
0
41 300142 沃森生物
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 6日
56.20 34,800.00
1,955,760.0
0
42 000100 TCL 科技
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 14日
6.17 312,700.00
1,929,359.0
0
43 601816 京沪高铁
2022年 1
月 4日
4.83 397,500.00
1,919,925.0
0
44 300498 温氏股份
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 6日
19.26 98,800.00
1,902,888.0
0
45 600900 长江电力
2022年 1
月 4日
22.70 81,300.00
1,845,510.0
0
46 002027 分众传媒
2022年 1
月 4日
8.19 223,000.00
1,826,370.0
0
47 300015 爱尔眼科
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 13日
42.28 43,100.00
1,822,268.0
0
48 600837 海通证券
2022年 1
月 4日
12.26 142,700.00
1,749,502.0
0
49 300122 智飞生物
2022年 1
月 4日
124.60 13,500.00
1,682,100.0
0
50 002230 科大讯飞
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 10日
52.51 31,200.00
1,638,312.0
0
51 000776 广发证券
2022年 1
月 4日
24.59 65,200.00
1,603,268.0
0
52 601229 上海银行
2022年 1
月 4日
7.13 219,400.00
1,564,322.0
0
53 000338 潍柴动力
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 13日
17.89 86,800.00
1,552,852.0
0
54 002271 东方雨虹
2022年 1
月 4日
52.68 29,400.00
1,548,792.0
0
55 600745 闻泰科技
2022年 1
月 4日
129.30 11,600.00
1,499,880.0
0
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 48 页 共 88 页
56 600660 福耀玻璃
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 13日
47.14 31,100.00
1,466,054.0
0
57 600309 万华化学
2022年 1
月 4日
101.00 14,200.00
1,434,200.0
0
58 600893 航发动力
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 12日
63.46 22,600.00
1,434,196.0
0
59 601988 中国银行
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 14日
3.05 469,300.00
1,431,365.0
0
60 002460 赣锋锂业
2022年 1
月 4日
142.85 10,000.00
1,428,500.0
0
61 600905 三峡能源
2022年 1
月 12日
7.51 188,800.00
1,417,888.0
0
62 600019 宝钢股份
2022年 1
月 4日
7.16 196,500.00
1,406,940.0
0
63 600010 包钢股份
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 12日
2.79 502,800.00
1,402,812.0
0
64 600958 东方证券
2022年 1
月 4日
14.74 92,100.00
1,357,554.0
0
65 601669 中国电建
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 13日
8.08 166,200.00
1,342,896.0
0
66 600570 恒生电子
2022年 1
月 4日
62.15 21,200.00
1,317,580.0
0
67 601985 中国核电
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 6日
8.30 155,600.00
1,291,480.0
0
68 000166 申万宏源
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 13日
5.12 249,600.00
1,277,952.0
0
69 600690 海尔智家
2022年 1
月 4日
29.89 42,700.00
1,276,303.0
0
70 000625 长安汽车
2022年 1
月 4日
15.19 84,000.00
1,275,960.0
0
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 49 页 共 88 页
71 300408 三环集团
2022年 1
月 4日
44.60 28,000.00
1,248,800.0
0
72 000651 格力电器
2022年 1
月 4日
37.03 32,600.00
1,207,178.0
0
73 000895 双汇发展
2022年 1
月 4日
31.55 38,200.00
1,205,210.0
0
74 000538 云南白药
2022年 1
月 4日
104.65 11,200.00
1,172,080.0
0
75 002709 天赐材料
2022年 1
月 4日
114.65 10,000.00
1,146,500.0
0
76 601628 中国人寿
2022年 1
月 4日
30.09 36,700.00
1,104,303.0
0
77 002311 海大集团
2022年 1
月 4日
73.30 15,000.00
1,099,500.0
0
78 601377 兴业证券
2022年 1
月 4日
9.88 109,600.00
1,082,848.0
0
79 601989 中国重工
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 7日
4.22 253,900.00
1,071,458.0
0
80 601633 长城汽车
2022年 1
月 4日
48.54 22,000.00
1,067,880.0
0
81 601877 正泰电器
2022年 1
月 4日
53.89 19,700.00
1,061,633.0
0
82 002001 新 和 成
2022年 1
月 4日
31.12 34,100.00
1,061,192.0
0
83 600588 用友网络
2022年 1
月 4日
35.88 29,400.00
1,054,872.0
0
84 601857 中国石油
2022年 1
月 4日
4.91 214,300.00
1,052,213.0
0
85 300433 蓝思科技
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 12日
22.98 43,800.00
1,006,524.0
0
86 002179 中航光电
2022年 1
月 4日
100.56 10,000.00
1,005,600.0
0
87 601600 中国铝业
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 13日
6.09 164,800.00
1,003,632.0
0
88 601601 中国太保
2022年 1
月 4日
27.12 37,000.00
1,003,440.0
0
89 002202 金风科技
2022年 1
月 4日
16.47 60,900.00
1,003,023.0
0
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 50 页 共 88 页
90 002410 广 联 达
2022年 1
月 4日
63.98 15,500.00 991,690.00
91 601009 南京银行
2022年 1
月 4日
8.96 110,300.00 988,288.00
92 300316 晶盛机电
2022年 1
月 4日
69.50 14,100.00 979,950.00
93 600150 中国船舶
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 14日
24.79 39,400.00 976,726.00
94 600011 华能国际
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 14日
9.69 97,200.00 941,868.00
95 601100 恒立液压
2022年 1
月 4日
81.80 11,500.00 940,700.00
96 001979 招商蛇口
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 12日
13.34 70,200.00 936,468.00
97 600009 上海机场
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 6日
46.69 20,000.00 933,800.00
98 300413 芒果超媒
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 13日
57.22 16,300.00 932,686.00
99 601088 中国神华
2022年 1
月 4日
22.52 41,100.00 925,572.00
100 601328 交通银行
2022年 1
月 4日
4.61 198,900.00 916,929.00
101 000768 中航西飞
2022年 1
月 4日
36.50 24,600.00 897,900.00
102 300601 康泰生物
2022年 1
月 4日
98.54 9,100.00 896,714.00
103 600346 恒力石化
2022年 1
月 4日
22.97 37,900.00 870,563.00
104 600426 华鲁恒升
2022年 1
月 4日
31.30 27,000.00 845,100.00
105 601066 中信建投
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 10日
29.25 28,600.00 836,550.00
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 51 页 共 88 页
106 002602 世纪华通
2022年 1
月 4日
8.39 98,600.00 827,254.00
107 002008 大族激光
2022年 1
月 4日
54.00 15,300.00 826,200.00
108 601658 邮储银行
2022年 1
月 4日
5.10 162,000.00 826,200.00
109 603993 洛阳钼业
2022年 1
月 4日
5.58 145,900.00 814,122.00
110 600196 复星医药
2022年 1
月 4日
48.94 16,600.00 812,404.00
111 601006 大秦铁路
2022年 1
月 6日
-2022年 1
月 13日
6.40 125,000.00 800,000.00
112 600028 中国石化
2022年 1
月 4日
4.23 188,300.00 796,509.00
113 688981 中芯国际
2022年 1
月 4日
52.99 15,000.00 794,850.00
114 002142 宁波银行
2022年 1
月 4日
38.28 20,100.00 769,428.00
115 000157 中联重科
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 13日
7.17 106,700.00 765,039.00
116 600015 华夏银行
2022年 1
月 4日
5.60 135,900.00 761,040.00
117 000876 新 希 望
2022年 1
月 4日
15.21 49,700.00 755,937.00
118 600886 国投电力
2022年 1
月 4日
11.47 65,800.00 754,726.00
119 600919 江苏银行
2022年 1
月 4日
5.83 127,100.00 740,993.00
120 688599 天合光能
2022年 1
月 4日
78.90 9,200.00 725,880.00
121 600352 浙江龙盛
2022年 1
月 4日
12.63 57,400.00 724,962.00
122 000425 徐工机械
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 13日
5.99 121,000.00 724,790.00
123 000938 紫光股份
2022年 1
月 4日
22.85 31,500.00 719,775.00
124 601336 新华保险
2022年 1
月 4日
38.88 18,400.00 715,392.00
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 52 页 共 88 页
125 603019 中科曙光
2022年 1
月 11日
27.57 25,900.00 714,063.00
126 601901 方正证券
2022年 1
月 4日
7.84 90,900.00 712,656.00
127 600547 山东黄金
2022年 1
月 13日
18.82 37,500.00 705,750.00
128 002007 华兰生物
2022年 1
月 4日
29.14 24,100.00 702,274.00
129 600989 宝丰能源
2022年 1
月 4日
17.36 39,500.00 685,720.00
130 600760 中航沈飞
2022年 1
月 6日
68.04 10,000.00 680,400.00
131 601800 中国交建
2022年 1
月 4日
8.58 77,800.00 667,524.00
132 300033 同 花 顺
2022年 1
月 4日
144.58 4,600.00 665,068.00
133 300595 欧普康视
2022年 1
月 14日
57.37 11,300.00 648,281.00
134 601916 浙商银行
2022年 1
月 4日
3.50 184,600.00 646,100.00
135 600383 金地集团
2022年 1
月 4日
12.97 49,800.00 645,906.00
136 000783 长江证券
2022年 1
月 4日
7.54 85,500.00 644,670.00
137 600176 中国巨石
2022年 1
月 4日
18.20 35,400.00 644,280.00
138 300628 亿联网络
2022年 1
月 4日
81.45 7,900.00 643,455.00
139 002493 荣盛石化
2022年 1
月 4日
18.16 35,100.00 637,416.00
140 000069 华侨城Ａ
2022年 1
月 4日
7.04 90,500.00 637,120.00
141 603369 今 世 缘
2022年 1
月 4日
54.40 11,700.00 636,480.00
142 300003 乐普医疗
2022年 1
月 4日
22.63 27,900.00 631,377.00
143 000301 东方盛虹
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 7日
19.34 31,800.00 615,012.00
144 002601 龙佰集团
2022年 1
月 4日
28.59 21,500.00 614,685.00
145 600585 海螺水泥
2022年 1
月 4日
40.30 15,100.00 608,530.00
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 53 页 共 88 页
146 002252 上海莱士
2022年 1
月 4日
6.82 89,200.00 608,344.00
147 601818 光大银行
2022年 1
月 4日
3.32 183,000.00 607,560.00
148 600109 国金证券
2022年 1
月 4日
11.33 53,400.00 605,022.00
149 601111 中国国航
2022年 1
月 4日
9.13 66,000.00 602,580.00
150 300999 金 龙 鱼
2022年 1
月 4日
62.93 9,500.00 597,835.00
151 688012 中微公司
2022年 1
月 4日
126.60 4,700.00 595,020.00
152 601238 广汽集团
2022年 1
月 4日
15.19 39,000.00 592,410.00
153 600115 中国东航
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 13日
5.16 114,100.00 588,756.00
154 000963 华东医药
2022年 1
月 4日
40.20 14,600.00 586,920.00
155 601155 新城控股
2022年 1
月 4日
29.13 20,000.00 582,600.00
156 601865 福 莱 特
2022年 1
月 6日
57.94 10,000.00 579,400.00
157 600050 中国联通
2022年 1
月 4日
3.93 146,600.00 576,138.00
158 601390 中国中铁
2022年 1
月 4日
5.79 98,800.00 572,052.00
159 600085 同 仁 堂
2022年 1
月 4日
44.98 12,600.00 566,748.00
160 000066 中国长城
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 11日
14.16 39,100.00 553,656.00
161 600584 长电科技
2022年 1
月 4日
31.02 17,400.00 539,748.00
162 300896 爱 美 客
2022年 1
月 4日
536.11 1,000.00 536,110.00
163 601360 三 六 零
2022年 1
月 5日
12.72 42,000.00 534,240.00
164 600048 保利发展
2022年 1
月 4日
15.63 34,000.00 531,420.00
165 600332 白 云 山
2022年 1
月 4日
34.20 15,500.00 530,100.00
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 54 页 共 88 页
166 600489 中金黄金
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 13日
8.23 64,000.00 526,720.00
167 002555 三七互娱
2022年 1
月 4日
27.02 19,400.00 524,188.00
168 600362 江西铜业
2022年 1
月 4日
22.33 22,800.00 509,124.00
169 601607 上海医药
2022年 1
月 4日
19.87 25,400.00 504,698.00
170 002414 高德红外
2022年 1
月 4日
24.21 20,700.00 501,147.00
171 300450 先导智能
2022年 1
月 4日
74.37 6,700.00 498,279.00
172 601618 中国中冶
2022年 1
月 4日
3.83 128,000.00 490,240.00
173 300677 英科医疗
2022年 1
月 4日
57.84 8,400.00 485,856.00
174 002044 美年健康
2022年 1
月 4日
7.85 60,500.00 474,925.00
175 601838 成都银行
2022年 1
月 4日
12.00 39,000.00 468,000.00
176 600795 国电电力
2022年 1
月 4日
3.17 147,100.00 466,307.00
177 600061 国投资本
2022年 1
月 4日
8.22 56,600.00 465,252.00
178 600029 南方航空
2022年 1
月 4日
6.81 68,100.00 463,761.00
179 600872 中炬高新
2022年 1
月 4日
37.97 12,200.00 463,234.00
180 002600 领益智造
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 11日
7.36 62,400.00 459,264.00
181 300676 华大基因
2022年 1
月 11日
87.80 5,200.00 456,560.00
182 600741 华域汽车
2022年 1
月 4日
28.30 15,900.00 449,970.00
183 300014 亿纬锂能
2022年 1
月 4日
118.18 3,800.00 449,084.00
184 300558 贝达药业
2022年 1
月 4日
79.83 5,500.00 439,065.00
185 600161 天坛生物
2022年 1
月 4日
28.96 15,100.00 437,296.00
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 55 页 共 88 页
186 688126 沪硅产业
2022年 1
月 11日
25.82 16,600.00 428,612.00
187 002624 完美世界
2022年 1
月 4日
20.31 21,100.00 428,541.00
188 002120 韵达股份
2022年 1
月 4日
20.46 20,900.00 427,614.00
189 000703 恒逸石化
2022年 1
月 4日
10.62 39,500.00 419,490.00
190 601696 中银证券
2022年 1
月 4日
13.45 30,600.00 411,570.00
191 300144 宋城演艺
2022年 1
月 4日
14.32 28,300.00 405,256.00
192 600143 金发科技
2022年 1
月 4日
12.58 32,200.00 405,076.00
193 601216 君正集团
2022年 1
月 4日
5.23 74,300.00 388,589.00
194 688561 奇 安 信
2022年 1
月 4日
87.92 4,400.00 386,848.00
195 601162 天风证券
2022年 1
月 4日
4.05 95,400.00 386,370.00
196 600079 人福医药
2022年 1
月 4日
22.52 16,900.00 380,588.00
197 002050 三花智控
2022年 1
月 4日
25.30 14,800.00 374,440.00
198 601878 浙商证券
2022年 1
月 4日
13.18 28,000.00 369,040.00
199 300866 安克创新
2022年 1
月 4日
102.50 3,600.00 369,000.00
200 000708 中信特钢
2022年 1
月 4日
20.48 17,900.00 366,592.00
201 600606 绿地控股
2022年 1
月 4日
4.34 84,400.00 366,296.00
202 000977 浪潮信息
2022年 1
月 12日
35.83 10,200.00 365,466.00
203 601990 南京证券
2022年 1
月 4日
9.91 36,600.00 362,706.00
204 300782 卓 胜 微
2022年 1
月 4日
326.80 1,100.00 359,480.00
205 000786 北新建材
2022年 1
月 4日
35.83 10,000.00 358,300.00
206 600018 上港集团
2022年 1
月 4日
5.48 62,300.00 341,404.00
207 002024 苏宁易购
2022年 1
月 4日
4.12 82,000.00 337,840.00
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 56 页 共 88 页
-2022年 1
月 13日
208 601933 永辉超市
2022年 1
月 4日
4.05 80,100.00 324,405.00
209 002607 中公教育
2022年 1
月 4日
7.86 40,700.00 319,902.00
210 601881 中国银河
2022年 1
月 4日
11.19 28,400.00 317,796.00
211 601998 中信银行
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 7日
4.62 68,100.00 314,622.00
212 600848 上海临港
2022年 1
月 4日
14.87 21,100.00 313,757.00
213 600655 豫园股份
2022年 1
月 4日
10.30 28,100.00 289,430.00
214 600926 杭州银行
2022年 1
月 4日
12.82 22,500.00 288,450.00
215 601169 北京银行
2022年 1
月 4日
4.44 64,500.00 286,380.00
216 688009 中国通号
2022年 1
月 4日
4.98 56,900.00 283,362.00
217 002157 正邦科技
2022年 1
月 4日
9.66 28,500.00 275,310.00
218 600025 华能水电
2022年 1
月 4日
-2022年 1
月 12日
6.59 39,600.00 260,964.00
219 601898 中煤能源
2022年 1
月 7日
-2022年 1
月 10日
6.29 40,700.00 256,003.00
220 600999 招商证券
2022年 1
月 12日
17.65 12,600.00 222,390.00
221 601108 财通证券
2022年 1
月 4日
11.12 19,200.00 213,504.00
222 601231 环旭电子
2022年 1
月 4日
16.06 12,200.00 195,932.00
223 000800 一汽解放
2022年 1
月 4日
10.29 16,500.00 169,785.00
224 300888 稳健医疗
2022年 1
月 4日
82.45 1,900.00 156,655.00
225 601808 中海油服
2022年 1
月 4日
15.00 10,400.00 156,000.00
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 57 页 共 88 页
226 601236 红塔证券
2022年 1
月 4日
11.92 10,700.00 127,544.00
227 002736 国信证券
2022年 1
月 4日
11.48 10,000.00 114,800.00
228 601319 中国人保
2022年 1
月 4日
4.70 21,900.00 102,930.00
229 600918 中泰证券
2022年 1
月 4日
9.97 10,000.00 99,700.00
230 601766 中国中车
2022年 1
月 4日
6.09 12,500.00 76,125.00
231 300529 健帆生物
2022年 1
月 4日
53.30 1,400.00 74,620.00
合计 - - - -
15,715,100.
00
283,659,57
7.00
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是指数型基金，紧密跟踪沪深 300 指数，具有与标的指数以及标的指数所代表
的股票市场相似的风险收益特征，属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本基
金以标的指数成份股、备选成份股为主要投资对象。本基金采用完全复制法，跟踪沪深
300 指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，进行
被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动
而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时，基
金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代，力求与标的指数的跟踪偏离度与跟踪
误差的最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心
的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风
险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，负责制定
风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员
会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责
主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投
资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度
和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基
金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 58 页 共 88 页
损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应
决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之
发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银
行存款存放在本基金的托管人中国工商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本
基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和
款项清算，本基金以约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过该方式向证券公司出
借证券，本基金的基金管理人对借券证券公司的偿付能力等进行了必要的尽职调查与严格
的准入管理，对不同的借券证券公司实施交易额度管理并进行动态调整，且借券证券公司
最近1年的分类结果为A类，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易
对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制
证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债
券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和
担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产
品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风
险。
于 2021年 12月 31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占
基金资产净值的比例为 0.14%(2020年 12月 31日：0.11%)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金为
履行与金融负债有关的义务而调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基
金难以及时完成组合调整，或承受较大市场冲击成本，可能产生基金投资组合收益偏离标
的指数收益的风险。
本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的投资股指期货，以对冲系统性风险
和某些特殊情况下的流动性风险等，主要采用流动性好、交易活跃的股指期货合约，通过
多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降
低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
于 2021年 12月 31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以
内且不计息。本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 59 页 共 88 页
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》
及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的
流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受
限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监
测和分析。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金
资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。
此外，如根据基金合同的规定，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流
动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性
受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2021年 12月 31日，本基金持有的
流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 0.47%。
同时，基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管
理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根
据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按
公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手
开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率
类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风
险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资
组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活
动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银
行存款、结算备付金、存出保证金和债券投资等。
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 60 页 共 88 页
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末 2021
年 12月 31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,960,322.35 - - - 1,960,322.35
结算备付金 2,797,914.61 - - - 2,797,914.61
存出保证金 117,597.74 - - 888,501.60 1,006,099.34
交易性金融
资产
- - 2,732,000.00
1,978,328,31
2.88
1,981,060,31
2.88
买入返售金
融资产
- - - - -
应收利息 - - - 150,604.81 150,604.81
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
应收证券清
算款
- - - 10,088.85 10,088.85
其他资产 - - - - -
资产总计 4,875,834.70 - 2,732,000.00
1,979,377,50
8.14
1,986,985,34
2.84
负债
应付赎回款 - - - - -
应付管理人
报酬
- - - 845,996.61 845,996.61
应付托管费 - - - 169,199.30 169,199.30
应付证券清
算款
- - - 80,527.12 80,527.12
卖出回购金
融资产款
- - - - -
应付销售服
务费
- - - - -
应付交易费
用
- - - 74,661.52 74,661.52
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
应交税费 - - - 9,731.33 9,731.33
其他负债 - - - 1,101,686.08 1,101,686.08
负债总计 - - - 2,281,801.96 2,281,801.96
利率敏感度
缺口
4,875,834.70 - 2,732,000.00
1,977,095,70
6.18
1,984,703,54
0.88
上年度末
2020年 12月
31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 61 页 共 88 页
资产
银行存款 6,099,800.96 - - - 6,099,800.96
结算备付金 3,434,778.72 - - - 3,434,778.72
存出保证金 219,963.29 - - 1,690,048.80 1,910,012.09
交易性金融
资产
- - 1,752,000.00
1,542,507,27
8.33
1,544,259,27
8.33
买入返售金
融资产
- - - - -
应收利息 - - - 68,692.49 68,692.49
应收股利 - - - 32,193.00 32,193.00
应收申购款 - - - - -
应收证券清
算款
- - - 654,006.17 654,006.17
其他资产 - - - - -
资产总计 9,754,542.97 - 1,752,000.00
1,544,952,21
8.79
1,556,458,76
1.76
负债
应付赎回款 - - - - -
应付管理人
报酬
- - - 637,936.27 637,936.27
应付托管费 - - - 127,587.26 127,587.26
应付证券清
算款
- - - 7,036.32 7,036.32
卖出回购金
融资产款
- - - - -
应付销售服
务费
- - - - -
应付交易费
用
- - - 28,180.36 28,180.36
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
应交税费 - - - 12,671.98 12,671.98
其他负债 - - - 2,009,669.99 2,009,669.99
负债总计 - - - 2,823,082.18 2,823,082.18
利率敏感度
缺口
9,754,542.97 - 1,752,000.00
1,542,129,13
6.61
1,553,635,67
9.58
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期
日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 62 页 共 88 页
本期末（ 2021年 12
月 31日 ）
上年度末（ 2020年 12
月 31日 ）
1.市场利率平行上升 25个基点 -38,993.18 -24,826.88
2.市场利率平行下降 25个基点 39,659.59 25,248.83
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项
的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法，跟踪沪深 300 指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权
重构建基金股票投资组合为原则，通过指数化分散投资降低其他价格风险。本基金投资组
合中，沪深 300指数成份股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的 95%，权证、
股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。此外，本基金
的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进
行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
交易性金融资产-
股票投资
1,978,328,312.88 99.68 1,542,507,278.33 99.28
交易性金融资产-
基金投资
- - - -
交易性金融资产-
贵金属投资
- - - -
衍生金融资产-权
证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 1,978,328,312.88 99.68 1,542,507,278.33 99.28
注：其他包含在期货交易所交易的期货投资。在当日无负债结算制度下，期货投资与相关
的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 63 页 共 88 页
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
本期末（ 2021年 12
月 31日 ）
上年度末（ 2020年 12
月 31日 ）
1.组合自身基准上升 5% 99,067,029.33 76,653,573.41
2.组合自身基准下降 5% -99,067,029.33 -76,653,573.41
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 基金申购款
于 2021 年度，本基金申购基金份额的对价总额为 853,263,506.81 元(2020 年度：
614,025,317.06 元)，其中包括以股票支付的申购款 552,409,527.34 元和以现金支付的申
购款 300,853,979.47元(2020年度：其中包括以股票支付的申购款 274,845,412.09元和以
现金支付的申购款 339,179,904.97元)。
(2) 公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所
属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于 2021年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层次的余额为 1,971,665,167.64 元，属于第二层次的余额为 2,739,440.49
元，属于第三层次的余额为 6,655,704.75 元 (2020 年 12 月 31 日：第一层次
1,531,771,006.40元，第二层次 12,488,271.93元，无第三层次)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、
交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整
中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第
二层次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 64 页 共 88 页
于 2021年 12月 31日，本基金持有公允价值归属于第三层次的金融工具 6,655,704.75
元(2020年 12 月 31 日：未持有公允价值归属于第三层次的金融工具)。其中，于本会计期
间购买第三层次金融工具的金额为 5,787,355.90 元，计入损益的利得或损失金额为
868,348.85元，均为 2021年 12月 31日仍持有的资产计入未实现利得或损失的变动(公允
价值变动损益)(2020年度：无)。
于 2021年 12月 31日，本基金持有的第三层次交易性金融资产均为股票投资，采用平
均价格亚式期权模型进行估值，不可观察输入值为预期波动率，与公允价值之间为负相关
关系。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2021年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020年 12
月 31日：同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值
与公允价值相差很小。
(3) 根据财政部发布的《企业会计准则第 22号－金融工具确认计量》、《企业会计准
则第 23 号－金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》和《企业会计准则第
37号-金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、银保监
会于 2020年 12月 30日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，
公募证券投资基金应当自 2022 年 1 月 1日起执行新金融工具准则。截至 2021 年 12 月 31
日，本基金已完成了执行新金融工具准则对财务报表潜在影响的评估。鉴于本基金业务的
性质，新金融工具准则预期不会对本基金的财务状况和经营成果产生重大影响。
本基金将自 2022年 1月 1日起追溯执行相关新规定，并采用准则允许的实务简便方法，
调整期初所有者权益，2021年的比较数据将不作重述。
(4) 除基金申购款、公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无
需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额（元）
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 1,978,328,312.88 99.56
其中：股票 1,978,328,312.88 99.56
2 基金投资 - -
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 65 页 共 88 页
3 固定收益投资 2,732,000.00 0.14
其中：债券 2,732,000.00 0.14
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 4,758,236.96 0.24
8 其他资产 1,166,793.00 0.06
9 合计 1,986,985,342.84 100.00
注：1、上表中的股票投资项含可退替代款估值增值，而下表中的合计项中不含可退替代款
估值增值；
2、通过转融通证券出借业务出借的证券公允价值为 283,659,577.00 元，占基金资产
净值的比例为 14.29%。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 21,500,193.52 1.08
B 采矿业 43,078,882.17 2.17
C 制造业 1,166,345,557.11 58.77
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
47,648,542.53 2.40
E 建筑业 33,079,032.11 1.67
F 批发和零售业 12,242,853.15 0.62
G 交通运输、仓储和邮政业 52,180,203.39 2.63
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
64,751,420.95 3.26
J 金融业 416,481,391.15 20.98
K 房地产业 34,577,692.64 1.74
L 租赁和商务服务业 26,479,655.56 1.33
M 科学研究和技术服务业 32,937,987.24 1.66
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 1,293,756.00 0.07
Q 卫生和社会工作 18,888,542.32 0.95
R 文化、体育和娱乐业 5,825,033.68 0.29
S 综合 - -
合计 1,977,310,743.52 99.63
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 66 页 共 88 页
8.2.2 期末积极投资按行业分类境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 772,868.47 0.04
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 4,713.80 0.00
F 批发和零售业 101,113.20 0.01
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 4,608.00 0.00
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
24,841.60 0.00
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 18,969.00 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业 34,387.07 0.00
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 18,161.78 0.00
R 文化、体育和娱乐业 37,906.44 0.00
S 综合 - -
合计 1,017,569.36 0.05
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 报告期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投
资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股）
公允价值
（元）
占基金资产
净值比例
（％）
1 600519 贵州茅台 55,947
114,691,350.0
0
5.78
2 300750 宁德时代 124,700
73,323,600.0
0
3.69
3 600036 招商银行 1,103,642
53,758,401.8
2
2.71
4 601318 中国平安 965,852 48,688,599.3 2.45
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 67 页 共 88 页
2
5 000858 五 粮 液 172,978
38,515,281.4
8
1.94
6 601012 隆基股份 386,102
33,281,992.4
0
1.68
7 000333 美的集团 435,824
32,168,169.4
4
1.62
8 300059 东方财富 737,143
27,355,376.7
3
1.38
9 601166 兴业银行 1,296,485
24,685,074.4
0
1.24
10 600900 长江电力 1,013,703 23,011,058.10 1.16
11 002415 海康威视 416,159
21,773,438.8
8
1.10
12 603259 药明康德 182,778
21,673,815.2
4
1.09
13 002594 比 亚 迪 80,817
21,668,654.0
4
1.09
14 002475 立讯精密 439,860 21,641,112.00 1.09
15 600276 恒瑞医药 399,092
20,237,955.3
2
1.02
16 600030 中信证券 759,392
20,055,542.7
2
1.01
17 601888 中国中免 87,056
19,100,956.9
6
0.96
18 600887 伊利股份 456,436
18,923,836.5
6
0.95
19 000568 泸州老窖 65,334
16,586,342.5
8
0.84
20 300760 迈瑞医疗 43,400
16,526,720.0
0
0.83
21 000651 格力电器 421,764
15,617,920.9
2
0.79
22 601398 工商银行 3,124,600
14,466,898.0
0
0.73
23 603501 韦尔股份 46,500
14,450,805.0
0
0.73
24 000001 平安银行 865,011
14,255,381.2
8
0.72
25 600309 万华化学 139,993
14,139,293.0
0
0.71
26 600809 山西汾酒 43,480 13,730,114.40 0.69
27 002142 宁波银行 353,605 13,535,999.4 0.68
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 68 页 共 88 页
0
28 300274 阳光电源 92,700
13,515,660.0
0
0.68
29 000725 京东方Ａ 2,675,082
13,509,164.1
0
0.68
30 002714 牧原股份 234,587
12,517,562.3
2
0.63
31 601899 紫金矿业 1,285,087
12,465,343.9
0
0.63
32 600031 三一重工 529,831
12,080,146.8
0
0.61
33 002352 顺丰控股 174,900
12,054,108.0
0
0.61
34 000002 万
科Ａ 606,713 11,988,648.88 0.60
35 300014 亿纬锂能 101,200 11,959,816.00 0.60
36 002812 恩捷股份 47,700 11,944,080.00 0.60
37 603288 海天味业 112,697 11,845,581.67 0.60
38 600436 片 仔 癀 26,900 11,759,335.00 0.59
39 002241 歌尔股份 213,164 11,532,172.40 0.58
40 601328 交通银行 2,449,434 11,291,890.74 0.57
41 300124 汇川技术 163,914 11,244,500.40 0.57
42 600438 通威股份 240,700
10,821,872.0
0
0.55
43 600837 海通证券 860,800
10,553,408.0
0
0.53
44 601919 中远海控 564,420
10,549,009.8
0
0.53
45 002460 赣锋锂业 71,800
10,256,630.0
0
0.52
46 300015 爱尔眼科 240,909
10,185,632.5
2
0.51
47 600690 海尔智家 337,306
10,082,076.3
4
0.51
48 600048 保利发展 640,309
10,008,029.6
7
0.50
49 600406 国电南瑞 247,244 9,897,177.32 0.50
50 002466 天齐锂业 92,200 9,865,400.00 0.50
51 603799 华友钴业 87,074 9,605,132.94 0.48
52 000063 中兴通讯 283,275 9,489,712.50 0.48
53 601668 中国建筑 1,868,962 9,344,810.00 0.47
54 601288 农业银行 3,130,674 9,204,181.56 0.46
55 688981 中芯国际 172,774 9,155,294.26 0.46
56 600000 浦发银行 1,046,719 8,928,513.07 0.45
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 69 页 共 88 页
57 600111 北方稀土 194,394 8,903,245.20 0.45
58 300122 智飞生物 71,428 8,899,928.80 0.45
59 002304 洋河股份 53,773 8,858,026.29 0.45
60 600016 民生银行 2,211,824 8,626,113.60 0.43
61 600585 海螺水泥 213,853 8,618,275.90 0.43
62 002230 科大讯飞 164,057 8,614,633.07 0.43
63 600745 闻泰科技 66,600 8,611,380.00 0.43
64 600104 上汽集团 416,641 8,595,303.83 0.43
65 002049 紫光国微 37,863 8,519,175.00 0.43
66 601816 京沪高铁 1,750,200 8,453,466.00 0.43
67 002129 中环股份 201,600 8,416,800.00 0.42
68 603986 兆易创新 47,608 8,371,866.80 0.42
69 002271 东方雨虹 157,400 8,291,832.00 0.42
70 601601 中国太保 305,064 8,273,335.68 0.42
71 601688 华泰证券 459,200 8,155,392.00 0.41
72 002371 北方华创 24,764 8,127,298.28 0.41
73 000661 长春高新 28,930 7,851,602.00 0.40
74 300142 沃森生物 139,636 7,847,543.20 0.40
75 000100 TCL 科技 1,250,899 7,718,046.83 0.39
76 300498 温氏股份 396,220 7,631,197.20 0.38
77 000338 潍柴动力 423,260 7,572,121.40 0.38
78 600893 航发动力 118,841 7,541,649.86 0.38
79 002027 分众传媒 900,940 7,378,698.60 0.37
80 300450 先导智能 97,700 7,265,949.00 0.37
81 601211 国泰君安 402,100 7,193,569.00 0.36
82 300782 卓 胜 微 20,900 6,830,120.00 0.34
83 601088 中国神华 293,830 6,617,051.60 0.33
84 601766 中国中车 1,084,368 6,603,801.12 0.33
85 600050 中国联通 1,657,689 6,514,717.77 0.33
86 000776 广发证券 263,669 6,483,620.71 0.33
87 600570 恒生电子 104,285 6,481,312.75 0.33
88 601229 上海银行 886,114 6,317,992.82 0.32
89 600919 江苏银行 1,053,320 6,140,855.60 0.31
90 300347 泰格医药 46,800 5,981,040.00 0.30
91 600660 福耀玻璃 124,969 5,891,038.66 0.30
92 002709 天赐材料 51,100 5,858,615.00 0.30
93 601169 北京银行 1,318,849 5,855,689.56 0.30
94 600999 招商证券 330,872 5,839,890.80 0.29
95 688599 天合光能 73,781 5,821,320.90 0.29
96 600905 三峡能源 763,500 5,733,885.00 0.29
97 601988 中国银行 1,877,355 5,725,932.75 0.29
98 002821 凯 莱 英 13,100 5,698,500.00 0.29
99 600019 宝钢股份 793,485 5,681,352.60 0.29
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 70 页 共 88 页
100 600010 包钢股份 2,030,486 5,665,055.94 0.29
101 601669 中国电建 681,342 5,505,243.36 0.28
102 600958 东方证券 372,100 5,484,754.00 0.28
103 002311 海大集团 74,100 5,431,530.00 0.27
104 002410 广 联 达 84,700 5,419,106.00 0.27
105 601633 长城汽车 109,405 5,310,518.70 0.27
106 002459 晶澳科技 57,000 5,283,900.00 0.27
107 600196 复星医药 107,580 5,264,965.20 0.27
108 601390 中国中铁 907,092 5,252,062.68 0.26
109 600588 用友网络 145,721 5,228,469.48 0.26
110 601985 中国核电 624,200 5,180,860.00 0.26
111 601877 正泰电器 95,800 5,162,662.00 0.26
112 000625 长安汽车 339,590 5,158,372.10 0.26
113 000166 申万宏源 1,003,691 5,138,897.92 0.26
114 600028 中国石化 1,191,757 5,041,132.11 0.25
115 603659 璞 泰 来 31,000 4,978,910.00 0.25
116 601658 邮储银行 969,100 4,942,410.00 0.25
117 002179 中航光电 49,050 4,932,468.00 0.25
118 002493 荣盛石化 271,100 4,923,176.00 0.25
119 601818 光大银行 1,473,485 4,891,970.20 0.25
120 000895 双汇发展 154,395 4,871,162.25 0.25
121 000538 云南白药 45,517 4,763,354.05 0.24
122 601377 兴业证券 477,317 4,715,891.96 0.24
123 300408 三环集团 102,600 4,575,960.00 0.23
124 000768 中航西飞 123,389 4,503,698.50 0.23
125 601628 中国人寿 148,553 4,469,959.77 0.23
126 603806 福 斯 特 33,900 4,425,645.00 0.22
127 688111 金山办公 16,432 4,354,480.00 0.22
128 600346 恒力石化 188,360 4,326,629.20 0.22
129 002001 新 和 成 137,868 4,290,452.16 0.22
130 601989 中国重工 1,015,835 4,286,823.70 0.22
131 601600 中国铝业 699,198 4,258,115.82 0.21
132 601857 中国石油 865,443 4,249,325.13 0.21
133 601138 工业富联 354,100 4,220,872.00 0.21
134 601225 陕西煤业 345,410 4,214,002.00 0.21
135 300896 爱 美 客 7,700 4,128,047.00 0.21
136 600426 华鲁恒升 131,800 4,125,340.00 0.21
137 002008 大族激光 76,139 4,111,506.00 0.21
138 300433 蓝思科技 177,197 4,071,987.06 0.21
139 002202 金风科技 246,006 4,051,718.82 0.20
140 002050 三花智控 160,011 4,048,278.30 0.20
141 600009 上海机场 85,940 4,012,538.60 0.20
142 600763 通策医疗 20,100 3,999,900.00 0.20
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 71 页 共 88 页
143 601009 南京银行 445,761 3,994,018.56 0.20
144 300316 晶盛机电 57,300 3,982,350.00 0.20
145 600741 华域汽车 140,404 3,973,433.20 0.20
146 600150 中国船舶 159,400 3,951,526.00 0.20
147 600176 中国巨石 214,211 3,898,640.20 0.20
148 300413 芒果超媒 66,804 3,822,524.88 0.19
149 601100 恒立液压 46,572 3,809,589.60 0.19
150 600011 华能国际 392,400 3,802,356.00 0.19
151 001979 招商蛇口 282,684 3,771,004.56 0.19
152 002236 大华股份 160,163 3,760,627.24 0.19
153 300601 康泰生物 36,800 3,626,272.00 0.18
154 600760 中航沈飞 52,455 3,569,038.20 0.18
155 603993 洛阳钼业 629,730 3,513,893.40 0.18
156 601939 建设银行 598,924 3,509,694.64 0.18
157 600584 长电科技 111,090 3,446,011.80 0.17
158 600989 宝丰能源 196,300 3,407,768.00 0.17
159 601006 大秦铁路 530,506 3,395,238.40 0.17
160 688008 澜起科技 40,455 3,392,960.85 0.17
161 601066 中信建投 115,800 3,387,150.00 0.17
162 600926 杭州银行 264,100 3,385,762.00 0.17
163 688036 传音控股 21,395 3,356,875.50 0.17
164 002602 世纪华通 398,506 3,343,465.34 0.17
165 300759 康龙化成 23,600 3,333,972.00 0.17
166 003816 中国广核 1,052,600 3,294,638.00 0.17
167 600132 重庆啤酒 21,700 3,283,644.00 0.17
168 000977 浪潮信息 90,636 3,247,487.88 0.16
169 000786 北新建材 90,400 3,239,032.00 0.16
170 601360 三 六 零 254,600 3,238,512.00 0.16
171 002555 三七互娱 118,700 3,207,274.00 0.16
172 601186 中国铁建 410,403 3,201,143.40 0.16
173 000157 中联重科 442,343 3,171,599.31 0.16
174 601868 中国能建 1,155,900 3,155,607.00 0.16
175 000963 华东医药 77,993 3,135,318.60 0.16
176 600600 青岛啤酒 31,637 3,132,063.00 0.16
177 603486 科 沃 斯 20,500 3,094,475.00 0.16
178 600029 南方航空 451,500 3,074,715.00 0.15
179 600015 华夏银行 548,823 3,073,408.80 0.15
180 000876 新 希 望 200,998 3,057,179.58 0.15
181 600886 国投电力 265,639 3,046,879.33 0.15
182 603369 今 世 缘 55,900 3,040,960.00 0.15
183 002601 龙佰集团 106,300 3,039,117.00 0.15
184 600547 山东黄金 161,024 3,030,471.68 0.15
185 002736 国信证券 257,201 2,952,667.48 0.15
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 72 页 共 88 页
186 601238 广汽集团 194,000 2,946,860.00 0.15
187 600352 浙江龙盛 232,396 2,935,161.48 0.15
188 000425 徐工机械 488,685 2,927,223.15 0.15
189 000938 紫光股份 127,467 2,912,620.95 0.15
190 601336 新华保险 74,535 2,897,920.80 0.15
191 601901 方正证券 367,341 2,879,953.44 0.15
192 603019 中科曙光 104,456 2,879,851.92 0.15
193 002007 华兰生物 97,555 2,842,752.70 0.14
194 300033 同 花 顺 19,300 2,790,394.00 0.14
195 603882 金域医学 25,000 2,784,250.00 0.14
196 688012 中微公司 21,923 2,775,451.80 0.14
197 600085 同 仁 堂 61,088 2,747,738.24 0.14
198 601800 中国交建 314,487 2,698,298.46 0.14
199 000596 古井贡酒 10,900 2,659,600.00 0.13
200 002938 鹏鼎控股 62,100 2,634,903.00 0.13
201 601865 福 莱 特 45,300 2,624,682.00 0.13
202 300628 亿联网络 32,200 2,622,690.00 0.13
203 600383 金地集团 201,453 2,612,845.41 0.13
204 300595 欧普康视 45,500 2,610,335.00 0.13
205 601916 浙商银行 745,500 2,609,250.00 0.13
206 000783 长江证券 345,342 2,603,878.68 0.13
207 601788 光大证券 174,100 2,599,313.00 0.13
208 601799 星宇股份 12,700 2,593,975.00 0.13
209 000069 华侨城Ａ 365,943 2,576,238.72 0.13
210 300003 乐普医疗 112,700 2,550,401.00 0.13
211 600115 中国东航 488,814 2,522,280.24 0.13
212 600795 国电电力 795,530 2,521,830.10 0.13
213 000301 东方盛虹 129,200 2,498,728.00 0.13
214 601108 财通证券 224,000 2,490,880.00 0.13
215 600918 中泰证券 248,400 2,476,548.00 0.12
216 002252 上海莱士 360,480 2,458,473.60 0.12
217 600109 国金证券 215,790 2,444,900.70 0.12
218 601618 中国中冶 636,967 2,439,583.61 0.12
219 300999 金 龙 鱼 38,700 2,435,391.00 0.12
220 601111 中国国航 266,531 2,433,428.03 0.12
221 600183 生益科技 103,200 2,430,360.00 0.12
222 002841 视源股份 29,740 2,420,836.00 0.12
223 603392 万泰生物 10,860 2,405,490.00 0.12
224 603833 欧派家居 16,244 2,395,990.00 0.12
225 601155 新城控股 80,800 2,353,704.00 0.12
226 601838 成都银行 193,300 2,319,600.00 0.12
227 300529 健帆生物 43,100 2,297,230.00 0.12
228 603517 绝味食品 32,900 2,248,057.00 0.11
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 73 页 共 88 页
229 601966 玲珑轮胎 61,200 2,236,860.00 0.11
230 000066 中国长城 157,400 2,228,784.00 0.11
231 603160 汇顶科技 20,500 2,209,285.00 0.11
232 600332 白 云 山 62,679 2,143,621.80 0.11
233 002916 深南电路 17,540 2,136,722.80 0.11
234 603899 晨光文具 33,100 2,135,281.00 0.11
235 688561 奇 安 信 24,261 2,133,027.12 0.11
236 600489 中金黄金 259,145 2,132,763.35 0.11
237 002120 韵达股份 103,726 2,122,233.96 0.11
238 002624 完美世界 104,000 2,112,240.00 0.11
239 002791 坚朗五金 11,500 2,088,285.00 0.11
240 000703 恒逸石化 196,280 2,084,493.60 0.11
241 600362 江西铜业 92,395 2,063,180.35 0.10
242 601607 上海医药 103,089 2,048,378.43 0.10
243 002414 高德红外 83,680 2,025,892.80 0.10
244 600143 金发科技 160,500 2,019,090.00 0.10
245 002568 百润股份 33,500 2,004,305.00 0.10
246 300144 宋城演艺 139,840 2,002,508.80 0.10
247 300677 英科医疗 34,350 1,986,804.00 0.10
248 600079 人福医药 87,300 1,965,996.00 0.10
249 601990 南京证券 197,100 1,953,261.00 0.10
250 300676 华大基因 22,200 1,949,160.00 0.10
251 688169 石头科技 2,377 1,932,501.00 0.10
252 002044 美年健康 244,428 1,918,759.80 0.10
253 603260 合盛硅业 14,400 1,900,368.00 0.10
254 600061 国投资本 229,200 1,884,024.00 0.09
255 600872 中炬高新 49,600 1,883,312.00 0.09
256 601021 春秋航空 32,700 1,857,360.00 0.09
257 002600 领益智造 252,100 1,855,456.00 0.09
258 600845 宝信软件 30,370 1,847,407.10 0.09
259 000708 中信特钢 89,800 1,839,104.00 0.09
260 601878 浙商证券 138,200 1,821,476.00 0.09
261 601728 中国电信 415,000 1,796,950.00 0.09
262 300558 贝达药业 22,300 1,780,209.00 0.09
263 600161 天坛生物 61,200 1,772,352.00 0.09
264 603939 益丰药房 32,100 1,769,031.00 0.09
265 603338 浙江鼎力 21,700 1,741,642.00 0.09
266 688126 沪硅产业 66,654 1,721,006.28 0.09
267 600018 上港集团 311,282 1,705,825.36 0.09
268 601696 中银证券 123,800 1,665,110.00 0.08
269 601216 君正集团 300,796 1,573,163.08 0.08
270 601162 天风证券 386,040 1,563,462.00 0.08
271 688396 华 润 微 23,477 1,516,614.20 0.08
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 74 页 共 88 页
272 300866 安克创新 14,500 1,486,250.00 0.07
273 600606 绿地控股 341,540 1,482,283.60 0.07
274 600655 豫园股份 138,300 1,424,490.00 0.07
275 601995 中金公司 28,700 1,407,161.00 0.07
276 002024 苏宁易购 331,836 1,367,164.32 0.07
277 002157 正邦科技 139,900 1,351,434.00 0.07
278 688363 华熙生物 8,460 1,313,838.00 0.07
279 601933 永辉超市 323,696 1,310,968.80 0.07
280 002607 中公教育 164,600 1,293,756.00 0.07
281 002064 华峰化学 123,900 1,293,516.00 0.07
282 601881 中国银河 114,900 1,285,731.00 0.06
283 600848 上海临港 85,220 1,267,221.40 0.06
284 601998 中信银行 272,732 1,260,021.84 0.06
285 601319 中国人保 253,000 1,189,100.00 0.06
286 603233 大 参 林 28,200 1,187,502.00 0.06
287 603195 公牛集团 7,000 1,171,100.00 0.06
288 603658 安图生物 21,050 1,159,013.00 0.06
289 688009 中国通号 230,209 1,146,440.82 0.06
290 600025 华能水电 160,400 1,057,036.00 0.05
291 603087 甘李药业 15,000 1,055,100.00 0.05
292 601898 中煤能源 163,100 1,025,899.00 0.05
293 601236 红塔证券 83,990 1,001,160.80 0.05
294 601231 环旭电子 59,000 947,540.00 0.05
295 002032 苏 泊 尔 14,397 896,069.28 0.05
296 000800 一汽解放 82,800 852,012.00 0.04
297 601808 中海油服 52,600 789,000.00 0.04
298 605499 东鹏饮料 3,900 709,176.00 0.04
299 300888 稳健医疗 7,600 626,620.00 0.03
300 601698 中国卫通 39,100 562,649.00 0.03
注：对于同时在 A+H 股上市的股票，合并计算公允价值参与排序，并按照不同股票分别披
露。
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明
细
序号 股票代码 股票名称 数量（股）
公允价值
（元）
占基金资产
净值比例
（％）
1 688776 国光电气 1,447 267,680.53 0.01
2 688103 国力股份 1,595 105,429.50 0.01
3 301177 迪阿股份 792 91,935.36 0.00
4 301050 雷电微力 233 54,694.42 0.00
5 301035 润丰股份 644 36,244.32 0.00
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 75 页 共 88 页
6 603230 内蒙新华 1,140 29,491.80 0.00
7 301127 天源环保 1,685 28,847.20 0.00
8 301039 中集车辆 2,064 25,820.64 0.00
9 301221 光庭信息 280 24,841.60 0.00
10 301069 凯盛新材 539 23,829.19 0.00
11 300994 久祺股份 420 19,089.00 0.00
12 001296 长江材料 310 18,376.80 0.00
13 301060 兰卫医学 587 18,161.78 0.00
14 301168 通灵股份 329 17,150.77 0.00
15 301089 拓新药业 220 14,944.60 0.00
16 301180 万祥科技 654 14,858.88 0.00
17 301046 能辉科技 290 14,207.10 0.00
18 301020 密封科技 421 12,815.24 0.00
19 301138 华研精机 285 12,785.10 0.00
20 301026 浩通科技 203 12,734.19 0.00
21 301021 英诺激光 290 12,014.70 0.00
22 301028 东亚机械 733 9,895.50 0.00
23 301045 天禄科技 335 9,503.95 0.00
24 301078 孩 子 王 756 9,177.84 0.00
25 301062 上海艾录 523 8,896.23 0.00
26 301193 家联科技 297 8,654.58 0.00
27 301025 读客文化 403 8,414.64 0.00
28 300814 中富电路 328 7,832.64 0.00
29 301030 仕净科技 242 7,627.84 0.00
30 301033 迈普医学 108 6,476.76 0.00
31 301032 新柴股份 513 6,417.63 0.00
32 301056 森赫股份 572 6,343.48 0.00
33 301041 金 百 泽 215 6,065.15 0.00
34 301072 中捷精工 181 6,047.21 0.00
35 301083 百胜智能 416 5,911.36 0.00
36 300854 中兰环保 203 5,539.87 0.00
37 301063 海锅股份 153 5,524.83 0.00
38 001234 泰 慕 士 333 5,504.49 0.00
39 301059 金 三 江 259 4,998.70 0.00
40 301027 华蓝集团 286 4,761.90 0.00
41 603176 汇通集团 1,924 4,713.80 0.00
42 301037 保 立 佳 193 4,682.18 0.00
43 301073 君亭酒店 144 4,608.00 0.00
44 301053 远信工业 155 4,460.90 0.00
45 301057 汇隆新材 218 4,146.36 0.00
46 301079 邵阳液压 140 3,474.80 0.00
47 871245 威博液压 200 1,936.00 0.00
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 76 页 共 88 页
注：对于同时在 A+H 股上市的股票，合并计算公允价值参与排序，并按照不同股票分别披
露。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产
净值比例（％）
1 300750 宁德时代 80,795,317.76 5.20
2 600519 贵州茅台 51,009,498.00 3.28
3 601318 中国平安 19,066,166.03 1.23
4 600036 招商银行 18,140,127.87 1.17
5 300760 迈瑞医疗 16,557,604.00 1.07
6 601012 隆基股份 11,902,036.95 0.77
7 002466 天齐锂业 10,903,147.88 0.70
8 688981 中芯国际 9,844,336.55 0.63
9 600900 长江电力 9,267,674.59 0.60
10 601816 京沪高铁 9,098,181.00 0.59
11 300274 阳光电源 8,883,018.58 0.57
12 603259 药明康德 8,655,346.12 0.56
13 601166 兴业银行 8,240,956.00 0.53
14 688111 金山办公 8,078,142.36 0.52
15 600276 恒瑞医药 7,932,594.60 0.51
16 300782 卓 胜 微 7,626,577.75 0.49
17 601888 中国中免 7,594,523.00 0.49
18 600887 伊利股份 6,963,911.00 0.45
19 002709 天赐材料 6,608,014.00 0.43
20 002371 北方华创 6,581,176.00 0.42
注：买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，
买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产
净值比例（％）
1 600519 贵州茅台 32,423,783.20 2.09
2 600036 招商银行 23,011,791.00 1.48
3 601318 中国平安 22,846,789.99 1.47
4 600887 伊利股份 11,807,156.81 0.76
5 600703 三安光电 10,907,147.01 0.70
6 601166 兴业银行 10,233,408.98 0.66
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 77 页 共 88 页
7 601012 隆基股份 9,988,284.18 0.64
8 600276 恒瑞医药 9,653,830.88 0.62
9 000858 五 粮 液 9,644,315.85 0.62
10 002371 北方华创 9,210,309.51 0.59
11 601888 中国中免 8,831,435.28 0.57
12 600030 中信证券 7,770,064.41 0.50
13 600900 长江电力 7,121,339.00 0.46
14 600436 片 仔 癀 6,601,083.83 0.42
15 000333 美的集团 6,285,438.00 0.40
16 600309 万华化学 6,275,437.37 0.40
17 601398 工商银行 6,015,997.00 0.39
18 600031 三一重工 5,741,541.00 0.37
19 600809 山西汾酒 5,584,787.20 0.36
20 603288 海天味业 5,291,083.63 0.34
注：卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，
卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 802,529,818.95
卖出股票收入（成交）总额 702,885,247.61
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考
虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 2,732,000.00 0.14
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 2,732,000.00 0.14
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 78 页 共 88 页
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值（元）
占基金资产净值
比例（％）
1 113052 兴业转债 27,320 2,732,000.00 0.14
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
金额单位：人民币元
代码 名称
持仓量（买/
卖）
合约市值
（元）
公允价值变
动（元）
风险说明
IF2201 IF2201 3 4,452,660.00 -8,100.00 -
IF2206 IF2206 2 2,951,520.00 -66,390.00 -
公允价值变动总额合计（元） -74,490.00
股指期货投资本期收益（元） 761,294.08
股指期货投资本期公允价值变动（元） -757,990.00
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，对冲系统性风险和
某些特殊情况下的流动性风险等，主要采用流动性好、交易活跃的股指期货合约，通过多
头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低
股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
无。
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 79 页 共 88 页
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
无。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期未持有国债期货合约。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是，还应对相
关证券的投资决策程序做出说明
报告期内基金投资的前十名证券除兴业银行（证券代码 601166）、招商银行（证券代
码 600036）外其他证券的发行主体未有被监管部门立案调查，不存在报告编制日前一年内
受到公开谴责、处罚的情形。
1、兴业银行（证券代码 601166）
兴业银行 2021年 8月 20日公告称，因违反信用信息采集、提供、查询及相关管理规定，
中国人民银行对公司罚款 5万元。
2、招商银行（证券代码 600036）
招商银行 2021年 5月 21日公告称，因向同业投资提供第三方信用担保、为非保本理财
产品出具保本承诺，部分未按规定计提风险加权资产等原因，中国银行保险监督管理委员
会对公司罚款 7170万元。
对上述证券的投资决策程序的说明：本基金为指数型基金，因复制指数被动持有，上
述证券的投资决策程序符合相关法律法规和公司制度的要求。
8.12.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。如是，
还应对相关股票的投资决策程序做出说明
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库，本基金管理人从制度
和流程上要求股票必须先入库再买入。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额（元）
1 存出保证金 1,006,099.34
2 应收证券清算款 10,088.85
3 应收股利 -
4 应收利息 150,604.81
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 80 页 共 88 页
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,166,793.00
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况说明
序号 股票代码 股票名称
流通受限部
分的公允价
值（元）
占基金资产
净值比例
（%）
流通受限情
况说明
1 600519 贵州茅台
20,500,000.0
0
1.03 转融通融出
2 601012 隆基股份 8,232,100.00 0.41 转融通融出
3 000333 美的集团 7,956,718.00 0.40 转融通融出
4 300059 东方财富 4,846,566.00 0.24 转融通融出
5 600036 招商银行 3,307,409.00 0.17 转融通融出
6 601166 兴业银行 3,031,168.00 0.15 转融通融出
7 601318 中国平安 2,591,074.00 0.13 转融通融出
8 000858 五 粮 液 2,226,600.00 0.11 转融通融出
9 600900 长江电力 1,845,510.00 0.09 转融通融出
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值（元）
占基金资产净值
比例（%）
流通受限情况说
明
1 688776 国光电气 267,680.53 0.01 新股锁定期
2 688103 国力股份 105,429.50 0.01 新股锁定期
3 301177 迪阿股份 91,935.36 0.00 新股锁定期
4 301050 雷电微力 54,694.42 0.00 新股锁定期
5 301035 润丰股份 36,244.32 0.00 新股锁定期
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户
数（户）
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
南方沪深 300交易型
开放式指数证券投资
基金联接基金
持有份额 占总份额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 81 页 共 88 页
比例 比例 比例
16,643 50,183.23
116,622,2
09.00
13.96%
126,632,8
23.00
15.16%
591,944,4
19.00
70.87%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 广东省贰号职业年金计划-工商银行 39,728,535.00 4.76%
2 北京市(贰号)职业年金计划-农业银行 35,921,223.00 4.30%
3 辽宁省贰号职业年金计划-工商银行 32,594,100.00 3.90%
4 方正证券股份有限公司 3,134,512.00 0.38%
5 广发证券股份有限公司 2,606,680.00 0.31%
6 刘剑 2,000,000.00 0.24%
7 中信证券股份有限公司 1,463,776.00 0.18%
8 陈淑兰 1,335,154.00 0.16%
9 蔡景玲 1,049,429.00 0.13%
10 徐国忠 1,007,417.00 0.12%
11
中国工商银行-南方开元沪深 300交易
型开放式指数证券投资基金
591,944,419.00 70.87%
注：持有人名称与注册登记机构持有人名册保持一致。其中：“中国工商银行-南方开元沪
深 300 交易型开放式指数证券投资基金”对应的基金全称为“中国工商银行-南方沪深 300
交易型开放式指数证券投资基金联接基金”。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本公司的所有从业人员(包含高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金
经理)均未持有本基金份额。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
本公司的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理均未持有本基
金份额。
9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本
人管理的产品情况
基金经理姓名 产品类型
持有本人管理的产品份额总
量的数量区间（万份）
罗文杰
公募基金 50~100
私募资产管理计划 0
合计 50~100
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 82 页 共 88 页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2013年 2月 18日)基金份额
总额
2,000,000,000.00
本报告期期初基金份额总额 637,199,451.00
本报告期基金总申购份额 356,000,000.00
减：报告期基金总赎回份额 158,000,000.00
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少
以"-"填列）
-
本报告期期末基金份额总额 835,199,451.00
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期未召开基金份额持有人大会。
11.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
因南方基金管理股份有限公司（以下简称“公司”）董事长张海波先生病逝缺位，根据
相关法律法规和公司章程，公司董事会决定由公司总经理杨小松先生代为履行公司董事长
职务。该决定自 2021年 2月 19日起生效。
2021年 5月 19日，公司副总经理常克川先生兼任首席信息官。
中国工商银行股份有限公司（以下简称“本公司”） 根据工作需要，任命刘彤女士担
任本公司资产托管部总经理，全面主持资产托管部相关工作。刘彤女士的托管人高级管理
人员任职信息已经在中国证券投资基金业协会备案。李勇先生不再担任本公司资产托管部
总经理职务。
11.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人主营业务的诉讼。
本报告期内，无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 83 页 共 88 页
本报告期本基金的审计事务所无变化，目前普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
已为本基金提供审计服务 9年，本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合
伙）的报酬为人民币 90,000.00元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
华泰证券 5 896,500,231.48 60.91% 89,655.09 60.91% -
银河证券 2 575,187,390.75 39.08% 57,522.84 39.08% -
海通证券 1 78,369.00 0.01% 7.83 0.01% -
申万宏源 2 41,177.00 0.00% 4.12 0.00% -
湘财证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
中泰证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
南京证券 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
东海证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
注：交易单元的选择标准和程序根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关
问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单
元的选择标准和程序：
A：选择标准
1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 84 页 共 88 页
2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行
业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告；
3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。
B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据
评比的结果选择席位：
1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、
以及就有关专题提供研究报告和讲座；
2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准
确；
3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提
供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
C：报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
新增交易单元：
华泰证券
退租交易单元：
无
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
华泰证券 5,067,479.60 47.69% - - - -
银河证券 5,074,743.74 47.75% - - - -
海通证券 - - - - - -
申万宏源 484,549.66 4.56% - - - -
湘财证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
红塔证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
南京证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 85 页 共 88 页
东北证券 - - - - - -
东海证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露
日期
1
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-01-25
2
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的关联交易公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-02-04
3
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-02-23
4
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-03-02
5
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-03-08
6
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-03-16
7
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-03-19
8
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-03-22
9
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-03-29
10
南方基金管理股份有限公司关于旗下部分指数
基金修订基金合同有关条款的公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-03-31
11
关于南方沪深 300交易型开放式指数证券投资
基金流动性服务商的公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-04-12
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 86 页 共 88 页
12
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的关联交易公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-04-13
13
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方华泰联合证券承销证券的关联交易公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-04-16
14
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方兴业证券承销证券的关联交易公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-04-16
15
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的关联交易公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-04-19
16
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的关联交易公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-05-01
17
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的关联交易公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-05-13
18
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的关联交易公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-05-15
19
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的关联交易公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-05-21
20
南方基金关于南方沪深 300交易型开放式指数
证券投资基金增加中信建投为场内申购赎回代
理券商的公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-06-09
21
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的关联交易公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-06-11
22
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销可转换公司债券的公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-06-18
23
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的关联交易公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-06-25
24
南方基金关于旗下部分基金增加中金财富为场
内申购赎回代理券商的公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-06-28
25
南方基金关于旗下部分基金增加平安证券为场
内申购赎回代理券商的公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-07-08
26
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的关联交易公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
2021-07-17
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 87 页 共 88 页
基金电子披露网站
27
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销可转换公司债券的公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-07-31
28
南方基金管理股份有限公司关于旗下深交所基
金新增扩位简称的公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-08-21
29
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的关联交易公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-10-01
30
关于南方沪深 300交易型开放式指数证券投资
基金流动性服务商终止的公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-10-28
31
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金获配
北方华创（002371）非公开发行 A股的公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-11-05
32
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的关联交易公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-11-06
33
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金参与
宁波银行股份有限公司配股的关联交易公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-12-04
34
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的关联交易公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-12-04
35
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销证券的关联交易公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-12-09
36
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
关联方承销可转换公司债券的公告
证券时报、基金管理
人网站、中国证监会
基金电子披露网站
2021-12-29
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金
份额比例
达到或者
超过 20%
的时间区
间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额占
比
南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告
第 88 页 共 88 页
联接基
金
1
20210101-
20211231
489,944,419.00 200,000,000.00 98,000,000.00 591,944,419.00 70.87%
产品特有风险
本基金存在持有基金份额超过 20%的基金份额持有人，在特定赎回比例及市场条件下，若基金管理人未能以合理价格及时
变现基金资产，将会导致流动性风险和基金净值波动风险。
注：申购份额包含红利再投资和份额折算。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金的文件；
2、《南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；
3、《南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；
4、基金管理人业务资格批件、营业执照；
5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告；
6、《南方沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2021年年度报告》原文。
13.2 存放地点
深圳市福田区莲花街道益田路 5999号基金大厦 32-42楼。
13.3 查阅方式
网站：http://www.nffund.com
