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申万电子LOF(163116)

申万电子LOF:申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告

申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 
 
 
 
 
申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金
(LOF) 
2021年年度报告 
2021年 12月 31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:申万菱信基金管理有限公司 
基金托管人:广发银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇二二年三月三十一日
申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 
第 2页共 73页 
§1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2022年 3月 29日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2021年 1月 1日起至 12月 31日止。 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 3页共 73页 1.2目录 §1


重要提示及目录 .....................................................................................................................2 1.1 重要提示 ..........................................................................................................................2 §2


基金简介 ................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................5 2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................6 2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................6 2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................6 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ........................................................................7 3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................7 3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ........................................................................................ 11 §4


管理人报告 .......................................................................................................................... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................ 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......................................................... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..................................................... 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ..................................................... 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................................................... 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................ 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................... 18 §5


托管人报告 .......................................................................................................................... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................................................... 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................. 18 §6


审计报告 .............................................................................................................................. 19 6.1 审计意见 ........................................................................................................................ 19 6.2 形成审计意见的基础 ...................................................................................................... 19 6.3 其他信息 ........................................................................................................................ 19 6.4 管理层对财务报表的责任 ............................................................................................... 19 6.5 注册会计师的责任 .......................................................................................................... 20 §7


年度财务报表 ....................................................................................................................... 21 7.1 资产负债表 .................................................................................................................... 21 7.2 利润表 ........................................................................................................................... 23 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ..................................................................................... 24 7.4 报表附注 ........................................................................................................................ 26 §8


投资组合报告 ....................................................................................................................... 59 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................... 59 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ..................................................................................... 60 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 60 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................. 65 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .............................................................................. 66 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 4页共 73页 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................. 67 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................. 67 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................. 67 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................. 67 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .............................................................. 67 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................... 67 8.12 投资组合报告附注 ........................................................................................................ 67 §9


基金份额持有人信息 ............................................................................................................ 68 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .......................................................................... 68 9.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................ 69 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................ 69 §10


开放式基金份额变动........................................................................................................... 70 §11


重大事件揭示 ..................................................................................................................... 70 11.1基金份额持有人大会决议............................................................................................... 70 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...................................... 70 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 70 11.4 基金投资策略的改变..................................................................................................... 71 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 ..................................................................... 71 11.6为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................. 71 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................ 71 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况......................................................................... 71 11.9 其他重大事件 ............................................................................................................... 71 12


影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................... 72 §13


备查文件目录 ..................................................................................................................... 72 13.1 备查文件目录 ............................................................................................................... 72 13.2 存放地点 ...................................................................................................................... 73 13.3 查阅方式 ...................................................................................................................... 73


申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 5页共 73页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金 (LOF) 基金简称 申万菱信中证申万电子行业投资指数(LOF) 场内简称 申万电子 LOF 基金主代码 163116 交易代码 163116 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2020年 11月 11日 基金管理人 申万菱信基金管理有限公司 基金托管人 广发银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 255,229,363.59份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2020年 11月 23日 下属分级基金的基金简称 申万菱信中证申万电子行 业投资指数(LOF)A 申万菱信中证申万电子行 业投资指数(LOF)C 下属分级基金的交易代码 163116 010531 报告期末下属分级基金的份额总 额 244,623,646.09份 10,605,717.50份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采取指数化投资方式,通过严格的程序约束和量风险管理手段, 力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误差不 超过 0.35%,年跟踪误差不超过 4%,实现对标的指数的有效跟踪。 投资策略 本基金主要采用完全复制的方法进行投资,即按照标的指数成份股及其 权重构建基金的股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动 对股票投资组合进行相应地调整。 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 6页共 73页 本基金可以投资于债券和资产支持证券等固定收益类工具,固定收益类 资产投资的目的是有效利用基金资产,提高基金资产的投资收益。 业绩比较基准 中证申万电子行业投资指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5% 风险收益特征 本基金属于股票型基金,其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、 债券型基金与货币市场基金 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 申万菱信基金管理有限公司 广发银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 王菲萍 王葭芳 联系电话 021-23261188 010-65169958 电子邮箱 service@swsmu.com wangjiafang@cgbchina.com.cn 客户服务电话 4008808588 4008308003 传真 021-23261199 010-65169555 注册地址 上海市中山南路100号11层 广东省广州市越秀区东风东路 713号 办公地址 上海市中山南路100号11层 北京市西城区菜市口大街1号 院2号楼信托大厦 邮政编码 200010 100053 法定代表人 陈晓升 王凯 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联 网网址 www.swsmu.com 基金年度报告备置地点 申万菱信基金管理有限公司 广发银行股份有限公司 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所(特殊 上海静安区南京西路1266号恒隆广场二期 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 7页共 73页 普通合伙) 16楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区太平桥大街 17号 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1期间数据 和指标 2021年 2020年 11月 11日(基金合同生效日)至 2020年 12月 31日 申万菱信中证申 万电子行业投资 指数(LOF)A 申万菱信中证申 万电子行业投资 指数(LOF)C 申万菱信中证申万 电子行业投资指数 (LOF)A 申万菱信中证申万 电子行业投资指数 (LOF)C 本期已实现 收益 66,782,079.56 1,992,354.44 13,585,776.29 35,837.40 本期利润 50,699,231.46 1,041,709.09 -8,450,381.21 41,836.00 加权平均基 金份额本期 利润 0.1525 0.1090 -0.0241 0.0520 本期加权平 均净值利润 率 14.93% 10.11% -2.55% 5.24% 本期基金份 额净值增长 率 17.25% 16.91% -2.24% 1.78% 3.1.2 期末数据 和指标 2021年末 2020年末 申万菱信中证申万 电子行业投资指数 (LOF)A 申万菱信中证申万 电子行业投资指数 (LOF)C 申万菱信中证申万电 子行业投资指数 (LOF)A 申万菱信中证申万电 子行业投资指数 (LOF)C 期末可供分 配利润 16,439,230.72 2,013,559.22 -49,263,642.13 35,505.14 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 8页共 73页 期末可供分 配基金份额 利润 0.0672 0.1899 -0.1459 0.0178 期末基金资 产净值 276,203,250.60 12,619,276.72 325,120,005.83 2,029,056.76 期末基金份 额净值 1.1291 1.1899 0.9630 1.0178 3.1.3 累计期末 指标 2021年末 2020年末 申万菱信中证申 万电子行业投资 指数(LOF)A 申万菱信中证申 万电子行业投资 指数(LOF)C 申万菱信中证申万 电子行业投资指数 (LOF)A 申万菱信中证申万电 子行业投资指数 (LOF)C 基金份额累 计净值增长 率 14.62% 18.99% -2.24% 1.78% 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、上述基金业绩指标已扣除了基金的管理费、托管费和各项交易费用,但不包括持有人认/申 购或交易基金的各项费用(例如:申购费、赎回费等),计入认/申购或交易基金的各项费用后,实 际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1.申万菱信中证申万电子行业投资指数(LOF)A: 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 9.90% 1.18% 9.48% 1.21% 0.42% -0.03% 过去六个月 3.03% 1.35% 0.21% 1.37% 2.82% -0.02% 过去一年 17.25% 1.50% 9.94% 1.52% 7.31% -0.02% 自基金合同生 效起至今 14.62% 1.45% 6.61% 1.48% 8.01% -0.03% 2.申万菱信中证申万电子行业投资指数(LOF)C: 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 9页共 73页 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 9.82% 1.18% 9.48% 1.21% 0.34% -0.03% 过去六个月 2.88% 1.35% 0.21% 1.37% 2.67% -0.02% 过去一年 16.91% 1.50% 9.94% 1.52% 6.97% -0.02% 自基金合同生 效起至今 18.99% 1.45% 11.09% 1.47% 7.90% -0.02% 本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,计算方式如下: benchmark(0) =1000; %benchmark(t)= 95%*(中证申万电子指数(t)/ 中证申万电子指数(t-1)-1)+5%*银行活期存款利率 (税后)/365; benchmark(t)=(1+%benchmark(t))* benchmark(t-1) ; 其中 t=1,2,3,… 。 3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF) 自基金转型以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2020年 11月 11日至 2021年 12月 31日) 1、申万菱信中证申万电子行业投资指数(LOF)A 2、申万菱信中证申万电子行业投资指数(LOF)C 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 10页共 73页 3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF) 自基金转型以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 1、申万菱信中证申万电子行业投资指数(LOF)A 2、申万菱信中证申万电子行业投资指数(LOF)C 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 11页共 73页 注:2020年数据按转型后基金合同生效当年实际存续期计算,未按整个自然年度折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 自本基金转型以来,本基金未进行利润分配。 §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 申万菱信基金管理有限公司(SWS MU Fund Management Co.,Ltd)成立于 2004年 1月 15日,公司 总部设在上海,注册资本 1.5亿元,净资产超过 11亿元。 申万菱信基金自成立以来,始终将持有人的利益放在首位,秉持“研究至善”的愿景、“长期致胜” 的使命,遵循“诚于心、行于矩、敏于变”的企业价值观。近年来,申万菱信基金围绕市场和客户需 求,逐渐形成“投资美好生活、创新理财服务”的产品规划;通过努力打造“美好生活”系列权益产品, 不断丰富“全市场、宽基指数与增强、主题指数、量化对冲、固收+、另类投资和纯固收”等产品大类, 致力于为持有人提供“温暖陪伴”的产品服务,以努力达成“长期致胜”的使命。公司现有公募基金 62 只,资产管理总规模超过 1234亿元,公募产品累计分红 158.66亿元(数据截至 2021年 12月 31日)。 近年来,申万菱信基金通过建设关键假设平台(Key Assumption Platform),推动“研究数字化”; 通过基金经理的风格开发、稳定和优化,推动“投资风格化”;通过风险管理工作的关口前移,加强 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 12页共 73页 市场风险管理支持,推动“风控全流程”,从而不断建设申万菱信基金的“机构理性”,以提升投资业 绩。此外,申万菱信基金还持续打造卓越战略与产品管理体系(Excellent Strategy & Product)、卓越 品牌与客户服务体系(Excellent Branding & Service),提升面向不同类别客户的全方位专业服务水平。 申万菱信基金股东实力雄厚,中央汇金公司控股的申万宏源证券持有公司 67%的股份,日本三 菱 UFJ信托银行持有公司 33%的股份。申万菱信基金拥有公开募集证券投资基金管理人、特定客户 资产管理人、合格境内机构投资者(QDII)管理人、保险资金投资管理人、基金投资顾问、合格境内 有限合伙人(QDLP)等业务资格,并全资设立申万菱信(上海)资产管理有限公司,专门从事特定 客户资产管理业务和专项资产管理业务。公司曾多次荣获中国基金业金牛奖、中国明星基金奖、中 国金基金奖等多项业内重量级奖项以及东方财富“最佳指数投资团队”等荣誉。 展望未来,申万菱信基金将紧紧依托双方股东优势,不断深化体制机制改革,以更加市场化的 导向推动专业人才队伍的全方位发展,努力将公司打造成为一家优秀乃至卓越的资产管理机构。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 龚丽丽 指数投资部负 责人、本基金 基金经理 2020-11-11 - 10年 龚丽丽女士,硕士研究生。2011 年起从事金融相关工作,曾任华 泰柏瑞基金研究员、专户经理、 基金经理等。2017 年加入申万菱 信基金,曾任申万菱信中证申万 新兴健康产业主题投资指数证券 投资基金(LOF)、申万菱信深证成 指分级证券投资基金、申万菱信 中小板指数证券投资基金(LOF)、 申万菱信中证申万证券行业指数 分级证券投资基金、申万菱信中 证环保产业指数分级证券投资基 金基金经理,现任指数投资部负 责人、申万菱信上证 50交易型开 放式指数发起式证券投资基金、 申万菱信中证研发创新 100 交易 型开放式指数证券投资基金、申 万菱信中证研发创新 100 交易型 开放式指数证券投资基金联接基 金、申万菱信沪深 300 价值指数 证券投资基金、申万菱信中证军 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 13页共 73页 工指数型证券投资基金、申万菱 信中证申万电子行业投资指数型 证券投资基金(LOF)、申万菱信 中证申万医药生物指数型证券投 资基金、申万菱信中证内地新能 源主题交易型开放式指数证券投 资基金、申万菱信上证 G60战略 新兴产业成份交易型开放式指数 证券投资基金基金经理。 注:1.任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日;若该基金经理自基金合同生效日 起即任职,则任职日期为基金合同生效日。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3.2022年 3月,公司聘任赵兵为本基金基金经理,龚丽丽不再担任本基金基金经理,具体详见 公告。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其配套法规的规定,严 格遵守基金合同约定,本着诚实信用、勤勉尽责等原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基 础上为持有人谋求最大利益。 本基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定,信息披露及时、准确、完整;本基金资产与本 基金管理人与公司资产之间严格分开;没有发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行 为。在基金资产的管理运作中,无任何损害基金持有人利益的行为,并通过稳健经营、规范运作、规避 风险,保护了基金持有人的合法权益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,本公司制定了《公平交易办法》,通过 组织结构的设置、工作制度、流程和技术手段全面落实公平交易原则在具体业务(包括研究分析、 投资决策、交易执行等)环节中的实现,在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时,确保各投 资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;同时,通过对投资交易行 为的日常监控和事后分析评估来加强对公平交易过程和结果的监督。 在研究分析方面,本公司建立了规范、完善的研究管理平台,规范了研究人员的投资建议、研 究报告的发布流程,使各投资组合经理在获取投资建议的及时性、准确性及深度等方面得到公平对 待。 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 14页共 73页 在投资决策方面,首先,公司建立健全投资授权制度,明确投资决策委员会、投资总监、投资 组合经理等各投资决策主体的职责和权限。投资决策委员会和投资总监等管理机构和人员不得对投 资经理在授权范围内的投资活动进行干预。投资经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的 操作必须经过严格的审批程序;其次,公司建立投资组合投资信息的管理及保密制度,除分管投资 副总及投资总监等因业务管理的需要外,不同投资经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相 互隔离;另外,公司还建立机制要求公募投资经理与特定客户资产投资经理互相隔离,且不能互相 授权投资事宜。 在交易执行方面,本公司设立了独立于投资管理职能的交易部,实行了集中交易制度和公平的 交易分配制度:(1)对于交易所公开竞价的同向交易,内部制定了专门的交易规则,保证各投资组 合获得公平的交易执行机会;(2)对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义 进行的交易,各投资经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量,集中交易室按照价格 优先、比例分配的原则对交易结果进行分配;(3)对于银行间市场的现券交易,交易部在银行间市 场开展独立、公平的询价,并由风险管理部对交易价格的公允性(根据市场公认的第三方信息)、交 易对手和交易方式进行事前审核,确保交易得到公平和公允的执行。 在日常监控和事后分析评估方面,本公司风险管理部开展日内和定期的工作对公平交易执行情 况作整体监控和效果评估。其中日常监控包括了日内不定点对交易系统的抽查监控;对非公开发行 股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控;以及对银 行间交易过程中投资组合与交易对手之间议价交易的交易方式和交易价格的公允性进行审查。事后 分析评估上,风险管理部在每个季度和每年度的《公平交易执行报告》中,对不同组合间同一投资 标的、临近交易日的同向交易和反向交易的合理性开展分析评估。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 对于场内同向交易,我们采集了本报告期内本公司旗下两两投资组合在相同时间窗口下(日内、 3 日内和 5 日内)同买或者同卖场内同一证券时两者买卖均价存在的差异(即价差率)序列,然后 按两两组合归类计算平均价差率。首先,假设两两组合在本报告期的价差率呈正态分布且平均价差 率为 0,我们进行了 95%的置信度、假设平均价差率为 0 的T 检验,若通过该假设检验,则我们认 为该两两组合的交易得到了公平的执行;对于未通过假设检验的情况,我们还计算了两两组合价差 占优比差、模拟输送比例等指标;若综合以上各项指标,认为仍存在一定的嫌疑,则我们将进一步 对该两两组合同向买卖特定场内证券的时点、价格、数量等作分析,来判断是否存在重大利益输送 的可能性。经分析本期未发生异常情况。 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 15页共 73页 对于场外同向交易,我们分析了本报告期内不同时间窗口内(日内、3 日内和 5 日内)两两组 合同向交易的价差率、对比市场公允价格和交易对手,未发现利益输送的情况。 对于反向交易,我们根据交易价格、交易频率、交易数量等进行了综合分析,未发现异常情况。 综合而言,本公司通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估,严格执行了公平交易 制度,公平对待了旗下各投资组合。本报告期内,未出现违反公平交易制度的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本公司制定了《异常交易监控与报告办法》,明确定义了在投资交易过程中出现的各种可能导致 不公平交易和利益输送的异常交易类型,并规定且落实了异常交易的日常监控、识别以及事后的分 析流程。 本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内,本公司所有投资组合参与的交易所公 开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 18次。投资组合 经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易,未导致不公平交易和利益输送。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2021年 A股整体小幅上涨,上证综指和深证成指分别上涨 4.80%、2.67%。2021年市场继续延 续结构性行情,但从过去的龙头占优转向“小高新”走强。其中,上证 50和沪深 300分别下跌 10.06% 和 5.20%,而中证 500、中证 1000、创业板指则表现亮眼,涨幅分别为 15.58%、20.52%和 12.02%。 行业层面,根据申万一级行业分类,21 个行业取得正收益,仅 10个行业下跌,且 8个行业涨 幅超 20%。特别是,“碳中和”大趋势下两条线索表现抢眼:一是,新能源产业链整体受益,电力设 备上涨 47.86%,位居所有行业首位;二是在“能耗双控”背景下,高能耗的有色金属、煤炭和钢铁供 需格局趋紧,价格中枢上移,引领 2021年的周期股行情。 受益于半导体板块拉动,电子行业全年涨幅 16.04%,申万一级行业排名 11位。 操作上,基金运作主要着眼于控制每日跟踪误差、净值表现和业绩基准的偏差幅度。从实际运 作结果观察,基金跟踪误差的主要来源是标的指数定期调整、新股交易和基金日常大额申购赎回。 作为被动投资的基金产品,本基金将继续坚持既定的指数化投资策略,以严格控制基金相对目 标指数的跟踪偏离为投资目标,追求跟踪误差的最小化。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本基金 A类产品报告期内净值表现为 17.25%,同期业绩基准表现为 9.94%。 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 16页共 73页 本基金 C类产品报告期内净值表现为 16.91%,同期业绩基准表现为 9.94%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2021年上证综指上涨 4.80%,但年化波动率仅为 13.93%。从投资角度,A股市场处于“收益-风 险”较为舒适的一年。而在全球流动性收紧和经济下滑一致预期下,2022年投资难度显著增加。 流动性方面,美元加息周期开启是大概率事件。在此背景下,全球流动性是收缩的,将压制风 险资产估值。 盈利方面,疫情后“A股整体盈利下滑”是目前市场主流判断,但已经被市场较好消化。一方面, 我们认为以新能源、半导体、军工等高景气行业,2022年盈利优势仍具有持续性,这也是成长股投 资的重要支撑。另一方面,稳增长政策下,房地产、金融、消费等行业可能因盈利预期差带来机会。 流动性和经济下滑的担忧均不利于市场风险偏好提升。但在国内政策对冲和人民币汇率稳定判 断前提下,A股发生系统性风险概率不大。特别是在 2022年初市场明显调整后。相较于过去几年成 长占优,2022年保持风格和行业配置均衡,关注“盈利成长性”和“估值合理性”。 “数字化”和“电气化”下,电子板块的长期景气度和成长空间较为明朗。其中,半导体板块高盈 利增速有望持续,而伴随数字化进程推进和 VR/AR技术进步,消费电子可能超预期。但行业中短期 估值压力或较大。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,监察稽核工作继续坚持以维护基金份额持有人利益为出发点,紧密围绕优化和完 善公司内控体系,重点从优化制度流程、深化合规管理工作、强化员工行为规范、推进内审稽核、 信息披露以及反洗钱等方面有序开展各项工作,有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳 健有序运作开展。 本报告期内,本基金管理人的监察稽核工作重点包括: 1、全面检视和梳理内部制度和业务流程,内部控制机制得到进一步完善。 本报告期内,公司根据最新法规政策的要求,结合业务运作情况,秉持规范内控流程、优化管 理机制的原则对相关制度进行制定、梳理与修订,以加强对公司各项业务活动的管理,促进公司经 营规范化和决策科学化,同时在公司上下进一步传导了制度建设文化,可操作性和合规效能得到不 断提升。 2、深入开展合规宣导与培训,强化员工行为管控。始终坚持实时跟踪法律、法规、准则变化和 监管动态,通过各种形式加强合规传导,深入推进合规文化建设。持续强化员工行为管控,将廉洁 教育与合规培训相结合,促进员工依法依规履行职责,员工职业操守和行为规范的合规意识得到不 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 17页共 73页 断强化。 3、扎实做好合规管理工作,以合规促进业务发展。积极参与新产品设计、新业务拓展工作,就 相关问题提供合规咨询、合规审查意见和建议。不断完善一线合规工作,充分发挥专/兼职合规人员 作用,切实强化一线人员的合规意识。 4、深化各类稽核检查,不断优化完善内控措施。按年度计划开展了对多条线多业务的常规稽核 工作,多方着手加强后续监督执行;稳步开展定期合规检查,及时优化内控流程,强化公司制度执 行和落实,进一步提升了公司内控管理水平。 5、遵守《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的规定,完成旗下基金的基金合同、托管 协议及招募说明书修订,梳理完善信息披露管理工作机制,做好公司及旗下各基金的信息披露工作, 确保信息披露真实、准确、完整、及时、规范。2021年公司信息披露工作严格按照最新法规制度有 关要求执行,使基金持有人能够及时了解基金和公司经营运作的相关信息,有效维护基金持有人知 情权。 6、严格按照《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及其配套规则的要求,规范与销 售机构的销售费用约定,强化销售过程的合法合规,加强基金宣传推介材料的流程管理,避免误导 投资者行为的发生,保护基金持有人的合法权益。 7、完善反洗钱内控体系建设,进一步加强洗钱风险管控。完成年度反洗钱分类评级工作,全面 加强客户身份识别管控,推进完善客户风险评级,优化反洗钱信息技术系统,进一步提升可疑交易 监测有效性,有计划地开展了反洗钱宣传和培训工作。 本报告期内,在监察稽核工作的开展过程中本基金管理人未发现本基金在投资运作等方面存在 与法律法规或基金合同约定相违背的情况。今后本基金管理人将继续坚持确保基金份额持有人的利 益不受损害的原则,以科学的风险管理为基础,积极有效地开展监察稽核工作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流程,上述各方 不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人按照有关法规确定的原则进行估值,将导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的, 即就拟采用的相关估值模型、假设及参数的适当性征求本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所 的意见。本基金聘请的会计师事务所对相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报 告。 本基金管理人设立资产估值委员会,负责根据法规要求,尽可能科学、合理地制定估值政策, 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 18页共 73页 审议批准估值程序,并在特定状态下就拟采用的相关估值模型、假设及参数的适当性进行确认,以 保护基金份额持有人的利益。 资产估值委员会由本基金管理人分管基金运营的副总经理,督察长,分管基金投资的副总经理, 基金运营部门、法律合规与审计部门、风险管理部门负责人组成。其中,分管基金运营的副总经理 张丽红女士,拥有 17 年的基金行业运营、财务管理相关经验;督察长、法律合规与审计部负责人 (代)王菲萍女士,拥有 17 年的基金行业合规管理经验;分管基金投资的副总经理周小波先生, 拥有 15年的证券基金投资研究管理相关经验;基金运营部负责人李濮君女士,拥有 20年的基金会 计经验;风险管理部负责人葛诚亮先生,拥有 10年的基金行业风险管理经验。 基金经理不参与决定本基金估值的程序。本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议, 采用其提供的估值数据对银行间债券进行估值;采用中证指数有限公司提供的估值数据对交易所债 进行估值。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在托管本基金的过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关 法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽 职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的 规定,对本基金管理人的投资运作方面进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份 额持有人利益的行为。


5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等数据真实、 准确和完整。 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 19页共 73页 §6


审计报告 毕马威华振审字第 2201111号 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人: 我们审计了后附的申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)(以下简称“申万菱 信中证电子”)财务报表,包括 2021年 12月 31日的资产负债表、2021年度的利润表、所有者权益 (基金净值)变动表以及相关财务报表附注。 6.1 审计意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、 在财务报表附注 7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)和中国证券投 资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制,公允反映了申万菱信中证电子 2021 年 12 月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”)的规定执行了审计工作。审计报告 的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注 册会计师职业道德守则,我们独立于申万菱信中证电子,并履行了职业道德方面的其他责任。我们 相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 6.3 其他信息 申万菱信中证电子管理人申万菱信基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他 信息负责。其他信息包括申万菱信中证电子 2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我 们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方 面,我们无任何事项需要报告。 6.4 管理层对财务报表的责任 基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则及财务报表附注 7.4.2 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 20页共 73页 中所列示的、中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务 报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估申万菱信中证电子的持续经营能力,披露与持 续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非申万菱信中证电子计划进行清算、终止运 营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督申万菱信中证电子的财务报告过程。 6.5 注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也 执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这 些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 (3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据, 就可能导致对申万菱信中证电子持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用 者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致申万菱信中证电子不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。


我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 21页共 73页 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)


中国注册会计师


王国蓓


侯雯 上海静安区南京西路 1266号恒隆广场二期 16楼 2022年 3月 30日 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF) 报告截止日:2021年 12月 31日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 资 产:


- - 银行存款 7.4.7.1 18,991,176.43 23,891,305.48 结算备付金


14,255.20 44,597.64 存出保证金


108,871.71 279,276.64 交易性金融资产 7.4.7.2 271,302,535.59 305,854,785.43 其中:股票投资


271,302,535.59 305,854,785.43 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


939,594.25 4,608,660.69 应收利息 7.4.7.5 4,461.43 5,268.82 应收股利


- - 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 22页共 73页 应收申购款


588,217.14 1,267,043.11 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


291,949,111.75 335,950,937.81 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 负 债:


- - 短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


2,754,673.38 8,294,168.92 应付管理人报酬


125,824.45 139,205.76 应付托管费


25,164.85 27,841.15 应付销售服务费


3,098.99 276.12 应付交易费用 7.4.7.7 145,635.70 136,780.42 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 72,187.06 203,602.85 负债合计


3,126,584.43 8,801,875.22 所有者权益:


- - 实收基金 7.4.7.9 220,391,639.60 291,528,965.25 未分配利润 7.4.7.10 68,430,887.72 35,620,097.34 所有者权益合计


288,822,527.32 327,149,062.59 负债和所有者权益总计


291,949,111.75 335,950,937.81 注:报告截止日 2021年 12月 31日,A类基金份额净值 1.1291元,C类基金份额净值 1.1899 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 23页共 73页 元;基金份额总额255,229,363.59份,其中A类基金份额244,623,646.09份,C类基金份额10,605,717.50 份。 7.2 利润表 会计主体:申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF) 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 11月 11日(基 金合同生效日)至 2020 年 12月 31日 一、收入


55,125,520.24 -7,911,231.05 1.利息收入


196,559.08 24,902.21 其中:存款利息收入 7.4.7.11 196,559.08 24,902.21 债券利息收入


- - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


70,128,379.87 13,849,374.98 其中:股票投资收益 7.4.7.12 67,782,496.45 13,871,514.03 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 2,345,883.42 -22,139.05 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 7.4.7.16 -17,033,493.45 -22,030,158.90 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


- - 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 24页共 73页 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 1,834,074.74 244,650.66 减:二、费用


3,384,579.69 497,314.16 1.管理人报酬


1,749,731.60 235,976.88 2.托管费


349,946.27 47,391.55 3.销售服务费


30,822.85 281.01 4.交易费用 7.4.7.18 951,089.68 175,316.05 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6.税金及附加


- - 7.其他费用 7.4.7.19 302,989.29 38,348.67 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 51,740,940.55 -8,408,545.21 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号填列)


51,740,940.55 -8,408,545.21 注:本基金为上年度转型的基金,上年度可比期间为 2020年 11月 11日至 2020年 12月 31日。 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF) 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 291,528,965.25 35,620,097.34 327,149,062.59 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 51,740,940.55 51,740,940.55 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -71,137,325.65 -18,930,150.17 -90,067,475.82 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 25页共 73页 (净值减少以 “-”号填 列) 其中:1.基金申购款 699,018,062.32 131,170,849.52 830,188,911.84 2.基金赎回款 -770,155,387.97 -150,100,999.69 -920,256,387.66 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 220,391,639.60 68,430,887.72 288,822,527.32 项目 上年度可比期间 2020年 11月 11日(基金合同生效日)至 2020年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 312,524,575.91 46,481,431.11 359,006,007.02 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - -8,408,545.21 -8,408,545.21 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填 列) -20,995,610.66 -2,452,788.56 -23,448,399.22 其中:1.基金申购款 71,071,863.21 6,853,135.96 77,924,999.17 2.基金赎回款 -92,067,473.87 -9,305,924.52 -101,373,398.39 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 291,528,965.25 35,620,097.34 327,149,062.59 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 26页共 73页 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码(序号)从 7.1至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:汪涛,主管会计工作负责人:张丽红,会计机构负责人:李濮君 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)(原名为“申万菱信中证申万电子 行业投资指数分级证券投资基金”,以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)证监许可[2015]507 号《关于准予申万菱信申银万国电子行业投资指数分级证券投资基 金注册的批复》核准,由申万菱信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《申 万菱信申银万国电子行业投资指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开 放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 594,657,619.35 元。经向中国证监 会备案,《申万菱信申银万国电子行业投资指数分级证券投资基金基金合同》于 2015年 5月 14日正 式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 594,747,003.98 份基金份额,其中认购资金利息折合 89,384.63份基金份额。本基金的基金管理人为申万菱信基金管理有限公司,基金托管人为广发银行 股份有限公司。 2020年 9月 30日申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金以通讯方式召开基金 份额持有人大会,会议审议通过了《关于申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资基金转 型并修改基金合同有关事项的议案》,内容包括将原基金名称“申万菱信中证申万电子行业投资指数 分级证券投资基金”变更为“申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)”,修改投 资范围、业绩比较基准等内容,根据《信息披露办法》及 2019年 1月 1日起适用的《证券投资基金 基金合同填报指引》(试行)更新基金合同相关表述并修改完善基金合同等法律材料相关内容,上述 基金份额持有人大会决议自表决通过之日起生效。自 2020年 11月 11日起,《申万菱信中证申万电子 行业投资指数型证券投资基金(LOF)基金合同》生效,《申万菱信中证申万电子行业投资指数分级 证券投资基金基金合同》同日起失效。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《申万菱信中证申万电子行业投资指数 型证券投资基金(LOF)基金合同》和最新公布的《申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投 资基金(LOF)更新招募说明书》的有关规定,本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。 为更好地实现基金的投资目标,本基金可能会少量投资于国内依法发行上市的非成份股(包括主板、 中小板、创业板及其他依法发行、上市的股票及存托凭证)、债券(含国债、央行票据、金融债、次 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 27页共 73页 级债、企业债、公司债、短期融资券、超短期融资券、中期票据、可转债及分离交易可转债、可交 换债券、地方政府债等)、货币市场工具、债券回购、银行存款、同业存单、股指期货、国债期货、 股票期权、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国 证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当 程序后,可以将其纳入投资范围。本基金主动投资于信用级别评级为 AA以上(含 AA)的信用债。 本基金可以参与融资和转融通证券出借业务。在建仓完成后,本基金投资于标的指数成份股和备选 成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90%,且不低于非现金基金资产的 80%。每个交易日日终, 在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后,应当保持现金或到期日在一年 以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款 等。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其 纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为:中证申万电子行业投资指数收益率×95%+银行活期存款 利率(税后)×5%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础编制财务报表。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财 政部”)颁布的企业会计准则的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证 券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投 资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求,真实、完整地反映了本基金 2021 年 12 月 31日的财务状况、2021年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金的会计年度自公历 1月 1日至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的 依据是主要业务收支的计价和结算币种。 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 28页共 73页 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的,把金融资产和金融负债分为不同类别:以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可供出 售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资产。本 基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本基金持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。 在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融 负债,相关交易费用计入初始确认金额。 初始确认后,金融资产和金融负债的后续计量如下: - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量,公允价值变 动形成的利得或损失计入当期损益。 - 应收款项以实际利率法按摊余成本计量。 - 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊余 成本进行后续计量。 满足下列条件之一时,本基金终止确认该金融资产: - 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; - 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; - 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,本基金将下列两项金额的差额计入当期损益: - 所转移金融资产的账面价值 - 因转移而收到的对价 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本基金终止确认该金融负债或其一部分。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 除特别声明外,本基金按下述原则计量公允价值: 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 29页共 73页 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负 债所需支付的价格。 本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时,根据企业会计准则的规定采用在当前情 况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具,在估值日有报价的,除企业会计准 则规定的情况外,将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量;估值日无报价且最近 交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证 据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,对报价进行调整,确定公允价值。与 上述金融工具相同,但具有不同特征的,以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考 虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的, 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债 所产生的溢价或折价。 对不存在活跃市场的金融工具,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持 的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,优先使用可观察输入值,只有在无法取 得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件,参考类似投资品种的现 行市价及重大变化等因素,对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的, 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示: - 本基金具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的; - 本基金计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金 份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计 算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 30页共 73页 损益平准金核算在基金份额发生变动时,申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含 的未分配利润和公允价值变动损益,包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准 金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基 金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量,并于会 计期末全额转入未分配利润。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差 额确认。 股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认。 债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代缴 的个人所得税(如适用)后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还 本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,逐日计提利息 收入。如票面利率与实际利率出现重大差异,按实际利率计算利息收入。 利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在资金实际占用 期间内按实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。 公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期损 益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形 成的应计入当期损益的利得或损失。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。 本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在资金实际 占用期间内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 本基金的其他费用如无需在受益期内预提或分摊,则于发生时直接计入基金损益;如需采用预 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 31页共 73页 提或待摊的方法,预提或待摊时计入基金损益。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金场外收益分配方式为现金分红与红利 再投资,登记在登记结算系统的基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额可选择现金红利或将 现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式 是现金分红。本基金场内收益分配方式仅为现金分红:登记在证券登记系统的场内基金份额持有人 深圳证券账户下的基金份额,只能选择现金分红的方式,具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证 券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确 定报告分部。 本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃) 等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值 业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 对于在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票 时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等,不包括停牌、新发行未上市、 回购交易中的质押券等流通受限股票,根据中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通 受限股票估值指引(试行)>的通知》,在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股 票的价值。 根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理 标准》(以下简称“估值处理标准”),在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交 易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外),采用第三方估值机构提供的价格数 据进行估值。 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 32页共 73页 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《财政部、国家税务总 局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号 《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》(财政 部、税务总局、证监会公告 2019年第 78号)、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税 收政策问题的通知》、上证交字[2008]16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及 深圳证券交易所于 2008年 9月 18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调 整工作的通知》、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、 财税[2016]36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于 金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充 通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作, 本基金适用的主要税项列示如下: (a) 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,暂不征收企业所得税。 (b) 自 2016年 5月 1日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税(以下称营改增)试点, 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点范围,由缴纳营业税改为 缴纳增值税。 2018年 1月 1日(含)以后,资管产品管理人(以下称管理人)运营资管产品过程中发生的增 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 33页共 73页 值税应税行为,以管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。对 资管产品在 2018年 1月 1日以前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳; 已缴纳增值税的,已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税;对国 债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税;同业存款利息收入免征增 值税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价, 暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d) 对基金从上市公司取得的股息、红利所得,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代 缴 20%的个人所得税。自 2013年 1月 1日起,对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个 人所得税的应纳税所得额:持股期限在 1个月以内(含 1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳 税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限 超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入, 按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50% 计入个人所得税应纳税所得额。对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公 司(“挂牌公司”)取得的股息、红利所得,由挂牌公司代扣代缴 20%的个人所得税。对所取得的股 息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在 1个月以内(含 1个 月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,其 股息红利所得暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。 (e) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (f) 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。 (g) 对基金在 2018年 1月 1日(含)以后运营过程中缴纳的增值税,分别按照证券投资基金 管理人所在地适用的税率,计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题,根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税 [2014]81 号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127 号 文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的 规定和实务操作执行。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位:人民币元 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 34页共 73页 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 活期存款 18,991,176.43 23,891,305.48 定期存款 - - 其中:存款期限 1个月以内 - - 存款期限 1-3个月 - - 存款期限 3个月以上 - - 其他存款 - - 合计 18,991,176.43 23,891,305.48 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 232,756,008.97 271,302,535.59 38,546,526.62 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 232,756,008.97 271,302,535.59 38,546,526.62 项目 上年度末 2020年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 250,274,765.36 305,854,785.43 55,580,020.07 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 35页共 73页 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 250,274,765.36 305,854,785.43 55,580,020.07 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 无余额。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无余额。 7.4.7.5应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 应收活期存款利息 4,400.49 5,108.44 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 7.04 22.11 应收债券利息 - - 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 36页共 73页 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 53.90 138.27 合计 4,461.43 5,268.82 7.4.7.6 其他资产 无余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 145,635.70 136,780.42 银行间市场应付交易费用 - - 合计 145,635.70 136,780.42 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 3,699.86 10,399.45 应付证券出借违约金 - - 应付指数使用费 15,487.20 20,203.40 预提费用 53,000.00 173,000.00 合计 72,187.06 203,602.85 7.4.7.9 实收基金 申万菱信中证申万电子行业投资指数(LOF)A 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 37页共 73页 金额单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年12月31日 基金份额 账面金额 上年度末 337,616,258.30 289,535,413.63 本期申购 736,618,989.54 631,716,958.35 本期赎回(以“-”号填列) -829,611,601.75 -711,466,449.88 本期末 244,623,646.09 209,785,922.10 申万菱信中证申万电子行业投资指数(LOF)C 金额单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年12月31日 基金份额 账面金额 上年度末 1,993,551.62 1,993,551.62 本期申购 67,301,103.97 67,301,103.97 本期赎回(以“-”号填列) -58,688,938.09 -58,688,938.09 本期末 10,605,717.50 10,605,717.50 注:1、申购含转换入份额;赎回含转换出份额。 2、截至 2021年 12月 31日止,本基金于深交所上市的基金份额为 7,887,514.00份 (2020年 12 月 31日:18,610,103.00份),托管在场外未上市交易的基金份额为 247,341,849.59份 (2020年 12月 31日:320,999,706.92份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统,可选择按市价流通或按基金 份额净值申购或赎回;未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回。通过 跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 7.4.7.10 未分配利润 申万菱信中证申万电子行业投资指数(LOF)A 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -49,263,642.13 84,848,234.33 35,584,592.20 本期利润 66,782,079.56 -16,082,848.10 50,699,231.46 本期基金份额交易产生的 变动数 -1,079,206.71 -18,787,288.45 -19,866,495.16 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 38页共 73页 其中:基金申购款 -64,229,137.34 188,261,012.72 124,031,875.38 基金赎回款 63,149,930.63 -207,048,301.17 -143,898,370.54 本期已分配利润 - - - 本期末 16,439,230.72 49,978,097.78 66,417,328.50 申万菱信中证申万电子行业投资指数(LOF)C 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 73,004.44 -37,499.30 35,505.14 本期利润 1,992,354.44 -950,645.35 1,041,709.09 本期基金份额交易产生的 变动数 673,819.13 262,525.86 936,344.99 其中:基金申购款 8,305,983.78 -1,167,009.64 7,138,974.14 基金赎回款 -7,632,164.65 1,429,535.50 -6,202,629.15 本期已分配利润 - - - 本期末 2,739,178.01 -725,618.79 2,013,559.22 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 11月 11日(基金合同 生效日)至 2020年 12月 31 日 活期存款利息收入 191,439.93 24,197.29 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 2,811.13 60.21 其他 2,308.02 644.71 合计 196,559.08 24,902.21 7.4.7.12 股票投资收益 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 39页共 73页 单位:人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12 月 31日 上年度可比期间 2020年 11月 11日(基金合同 生效日)至 2020年 12月 31 日 卖出股票成交总额 335,831,627.70 64,060,649.53 减:卖出股票成本总额 268,049,131.25 50,189,135.50 买卖股票差价收入 67,782,496.45 13,871,514.03 7.4.7.13债券投资收益 无。 7.4.7.14 衍生工具收益 无。 7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年12月31日 上年度可比期间 2020年11月11日(基金合同生效 日)至2020年12月31日 股票投资产生的股利收益 2,345,883.42 -22,139.05 其中:证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 2,345,883.42 -22,139.05 7.4.7.16公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年12月31日 上年度可比期间 2020年11月11日(基金合同生效 日)至2020年12月31日 1.交易性金融资产 -17,033,493.45 -22,030,158.90 ——股票投资 -17,033,493.45 -22,030,158.90 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 40页共 73页 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 -17,033,493.45 -22,030,158.90 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年12月31日 上年度可比期间 2020年11月11日(基金合同生效日)至 2020年12月31日 基金赎回费收入 1,833,347.53 244,650.66 转换费收入 727.21 - 合计 1,834,074.74 244,650.66 注:本基金的赎回费率按持有期间递减,其中对于持有期少于 7日的投资者,赎回费总额的 100% 归入基金资产;对于持有期不少于 7日的投资者,赎回费总额的不归入基金资产。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年12月31日 上年度可比期间 2020年 11月 11日(基金合同生效日) 至 2020年 12月 31日 交易所市场交易费用 951,089.68 175,316.05 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 41页共 73页 其中:申购费 - -








赎回费 - - 合计 951,089.68 175,316.05 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年12月 31日 上年度可比期间 2020年11月11日(基金合同生效日) 至2020年12月31日 审计费用 53,000.00 7,384.85 信息披露费 120,000.00 16,720.95 证券出借违约金 - - 上市年费 60,000.00 5,000.00 其他 - - 指数使用费 69,989.29 9,242.87 合计 302,989.29 38,348.67 注:本基金的指数使用费从基金财产中列支。在通常情况下,指数许可使用费按前一日的基金 资产净值的 0.02%的年费率计提,逐日累计,每季支付一次。若季度指数使用费下限(人民币 5万元) 大于按基金资产净值提取的季度指数使用费,超过部分由基金管理人自行承担。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 申万菱信基金管理有限公司(以下简称“申万菱信”) 基金管理人、基金销售机构 申万宏源证券有限公司 (以下简称“申万宏源”) 基金管理人的股东、基金销售机构 三菱 UFJ信托银行株式会社 基金管理人的股东 广发银行股份有限公司(以下简称“广发银行”) 基金托管人、基金销售机构 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 42页共 73页 申万菱信(上海)资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年12月31日 上年度可比期间 2020年11月11日(基金合同生效日) 至2020年12月31日 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 申万宏源 570,519,868.24 100.00% 106,450,952.44 100.00% 7.4.10.1.2 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 申万宏源 523,610.33 100.00% 145,635.70 100.00% 关联方名称


上年度可比期间 2020年11月11日(基金合同生效日)至2020年12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 申万宏源 97,576.30 100.00% 136,780.42 100.00% 注:1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记 结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息 服务等。 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 43页共 73页 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年12 月31日 上年度可比期间 2020年11月11日(基金合同 生效日)至2020年12月31 日 当期发生的基金应支付的管理费 1,749,731.60 235,976.88 其中:支付销售机构的客户维护费 701,621.98 88,351.19 注:支付基金管理人申万菱信的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提,逐日 累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.50%/ 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年12 月31日 上年度可比期间 2020年11月11日(基金合同 生效日)至2020年12月31 日 当期发生的基金应支付的托管费 349,946.27 47,391.55 注:支付基金托管人广发银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提,逐日累计 至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的各 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 申万菱信中证申万电子行业 投资指数(LOF)A 申万菱信中证申万电子行业 投资指数(LOF)C 合计 申万宏源证券有限公 - - - 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 44页共 73页 司 申万菱信基金管理有 限公司 - 68.50 68.50 合计 - 68.50 68.50 获得销售服务费的各 关联方名称 上年度可比期间 2020年11月11日(基金合同生效日)至2020年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 申万菱信中证申万电子行业 投资指数(LOF)A 申万菱信中证申万电子行业 投资指数(LOF)C 合计 申万菱信基金管理有 限公司 - 6.16 6.16 申万宏源证券有限公 司 - - - 合计 - 6.16 6.16 注:中证申万电子 C支付基金销售机构的销售服务费按前一日中证申万电子 C的基金资产净值 0.30%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给申万菱信基金管理有限公司,再由申万菱信 基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。日销售服务费=中证申万电子 C前一日基金资产 净值*0.30 %/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期和上年度可比期间内,本基金管理人未发生运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本期末和上年度末,除基金管理人之外的其他关联方,未发生投资本基金的情况。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 45页共 73页 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年12月31日 上年度可比期间 2020年11月11日(基金合同生效日) 至2020年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 广发银行股份有限公 司 18,991,176.43 191,439.93 23,891,305.48 24,197.29 注:本基金的银行存款由基金托管人广发银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.10.8.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 无。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末(2021年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位:股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 00123 4 泰慕 士 2021-1 2-31 2022-0 1-11 新股 待上 市 16.53 16.53 333.00 5,504. 49 5,504. 49 - 30077 4 倍杰 特 2021-0 7-26 2022-0 2-16 限售 期股 票 4.57 20.90 444.00 2,029. 08 9,279. 60 - 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 46页共 73页 30081 4 中富 电路 2021-0 8-04 2022-0 2-14 限售 期股 票 8.40 23.80 328.00 2,755. 20 7,806. 40 - 30085 4 中兰 环保 2021-0 9-08 2022-0 3-16 限售 期股 票 9.96 27.28 203.00 2,021. 88 5,537. 84 - 30099 4 久祺 股份 2021-0 8-02 2022-0 2-14 限售 期股 票 11.90 45.42 420.00 4,998. 00 19,076 .40 - 30101 8 申菱 环境 2021-0 6-28 2022-0 1-07 限售 期股 票 8.29 26.02 782.00 6,482. 78 20,347 .64 - 30102 1 英诺 激光 2021-0 6-28 2022-0 1-06 限售 期股 票 9.46 41.39 290.00 2,743. 40 12,003 .10 - 30102 5 读客 文化 2021-0 7-06 2022-0 1-24 限售 期股 票 1.55 20.84 403.00 624.65 8,398. 52 - 30102 6 浩通 科技 2021-0 7-08 2022-0 1-17 限售 期股 票 18.03 62.64 203.00 3,660. 09 12,715 .92 - 30102 7 华蓝 集团 2021-0 7-08 2022-0 1-19 限售 期股 票 11.45 16.61 286.00 3,274. 70 4,750. 46 - 30102 8 东亚 机械 2021-0 7-12 2022-0 1-20 限售 期股 票 5.31 13.49 733.00 3,892. 23 9,888. 17 - 30102 9 怡合 达 2021-0 7-14 2022-0 1-24 限售 期股 票 14.14 89.74 462.00 6,532. 68 41,459 .88 - 30103 0 仕净 科技 2021-0 7-15 2022-0 1-24 限售 期股 票 6.10 31.45 242.00 1,476. 20 7,610. 90 - 30103 2 新柴 股份 2021-0 7-15 2022-0 1-24 限售 期股 票 4.97 12.49 513.00 2,549. 61 6,407. 37 - 30103 3 迈普 医学 2021-0 7-15 2022-0 1-26 限售 期股 票 15.14 59.93 108.00 1,635. 12 6,472. 44 - 30103 6 双乐 股份 2021-0 7-21 2022-0 2-16 限售 期股 票 23.38 29.80 205.00 4,792. 90 6,109. 00 - 30103 7 保立 佳 2021-0 7-21 2022-0 2-07 限售 期股 14.82 24.17 193.00 2,860. 26 4,664. 81 - 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 47页共 73页 票 30103 8 深水 规院 2021-0 7-22 2022-0 2-07 限售 期股 票 6.68 20.23 266.00 1,776. 88 5,381. 18 - 30103 9 中集 车辆 2021-0 7-01 2022-0 1-10 限售 期股 票 6.96 12.44 1,648. 00 11,470 .08 20,501 .12 - 30104 0 中环 海陆 2021-0 7-26 2022-0 2-07 限售 期股 票 13.57 38.41 241.00 3,270. 37 9,256. 81 - 30104 1 金百 泽 2021-0 8-02 2022-0 2-11 限售 期股 票 7.31 28.18 215.00 1,571. 65 6,058. 70 - 30104 5 天禄 科技 2021-0 8-06 2022-0 2-17 限售 期股 票 15.81 28.34 335.00 5,296. 35 9,493. 90 - 30104 6 能辉 科技 2021-0 8-10 2022-0 2-17 限售 期股 票 8.34 48.96 290.00 2,418. 60 14,198 .40 - 30104 8 金鹰 重工 2021-0 8-11 2022-0 2-28 限售 期股 票 4.13 12.95 843.00 3,481. 59 10,916 .85 - 30104 9 超越 科技 2021-0 8-17 2022-0 2-24 限售 期股 票 19.34 32.88 196.00 3,790. 64 6,444. 48 - 30105 0 雷电 微力 2021-0 8-17 2022-0 2-24 限售 期股 票 60.64 234.57 180.00 10,915 .20 42,222 .60 - 30105 2 果麦 文化 2021-0 8-23 2022-0 2-28 限售 期股 票 8.11 33.66 252.00 2,043. 72 8,482. 32 - 30105 3 远信 工业 2021-0 8-25 2022-0 3-01 限售 期股 票 11.87 28.77 155.00 1,839. 85 4,459. 35 - 30105 5 张小 泉 2021-0 8-26 2022-0 3-07 限售 期股 票 6.90 21.69 355.00 2,449. 50 7,699. 95 - 30105 7 汇隆 新材 2021-0 8-31 2022-0 3-09 限售 期股 票 8.03 19.01 218.00 1,750. 54 4,144. 18 - 30105 9 金三 江 2021-0 9-03 2022-0 3-14 限售 期股 票 8.09 19.29 259.00 2,095. 31 4,996. 11 - 30106 兰卫 2021-0 2022-0 限售 4.17 30.91 587.00 2,447. 18,144 - 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 48页共 73页 0 医学 9-06 3-14 期股 票 79 .17 30106 2 上海 艾录 2021-0 9-07 2022-0 3-14 限售 期股 票 3.31 17.01 523.00 1,731. 13 8,896. 23 - 30106 3 海锅 股份 2021-0 9-09 2022-0 3-24 限售 期股 票 17.40 36.13 153.00 2,662. 20 5,527. 89 - 30106 6 万事 利 2021-0 9-13 2022-0 3-22 限售 期股 票 5.24 22.83 344.00 1,802. 56 7,853. 52 - 30106 8 大地 海洋 2021-0 9-16 2022-0 3-28 限售 期股 票 13.98 28.36 144.00 2,013. 12 4,083. 84 - 30106 9 凯盛 新材 2021-0 9-16 2022-0 3-28 限售 期股 票 5.17 44.15 539.00 2,786. 63 23,796 .85 - 30107 2 中捷 精工 2021-0 9-22 2022-0 3-29 限售 期股 票 7.46 33.38 181.00 1,350. 26 6,041. 78 - 30107 3 君亭 酒店 2021-0 9-22 2022-0 3-30 限售 期股 票 12.24 32.06 144.00 1,762. 56 4,616. 64 - 30107 8 孩子 王 2021-0 9-30 2022-0 4-14 限售 期股 票 5.77 15.34 756.00 4,362. 12 11,597 .04 - 30107 9 邵阳 液压 2021-1 0-11 2022-0 4-19 限售 期股 票 11.92 29.17 140.00 1,668. 80 4,083. 80 - 30108 1 严牌 股份 2021-1 0-13 2022-0 4-20 限售 期股 票 12.95 18.33 403.00 5,218. 85 7,386. 99 - 30108 3 百胜 智能 2021-1 0-13 2022-0 4-21 限售 期股 票 9.08 15.23 416.00 3,777. 28 6,335. 68 - 30108 7 可孚 医疗 2021-1 0-15 2022-0 4-25 限售 期股 票 93.09 75.43 163.00 15,173 .67 12,295 .09 - 30108 8 戎美 股份 2021-1 0-19 2022-0 4-28 限售 期股 票 33.16 24.99 301.00 9,981. 16 7,521. 99 - 30108 9 拓新 药业 2021-1 0-20 2022-0 4-27 限售 期股 票 19.11 69.92 220.00 4,204. 20 15,382 .40 - 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 49页共 73页 30109 0 华润 材料 2021-1 0-19 2022-0 4-26 限售 期股 票 10.45 12.19 1,030. 00 10,763 .50 12,555 .70 - 30109 1 深城 交 2021-1 0-20 2022-0 4-29 限售 期股 票 36.50 31.42 319.00 11,643 .50 10,022 .98 - 30109 2 争光 股份 2021-1 0-21 2022-0 5-05 限售 期股 票 36.31 35.50 203.00 7,370. 93 7,206. 50 - 30109 3 华兰 股份 2021-1 0-21 2022-0 5-05 限售 期股 票 58.08 50.21 152.00 8,828. 16 7,631. 92 - 30109 6 百诚 医药 2021-1 2-13 2022-0 6-20 限售 期股 票 79.60 80.15 99.00 7,880. 40 7,934. 85 - 30109 9 雅创 电子 2021-1 1-10 2022-0 5-23 限售 期股 票 21.99 82.91 351.00 7,718. 49 29,101 .41 - 30110 0 风光 股份 2021-1 2-10 2022-0 6-17 限售 期股 票 27.81 34.57 330.00 9,177. 30 11,408 .10 - 301111 粤万 年青 2021-1 1-30 2022-0 6-07 限售 期股 票 10.48 43.93 379.00 3,971. 92 16,649 .47 - 30112 6 达嘉 维康 2021-1 1-30 2022-0 6-07 限售 期股 票 12.37 21.35 662.00 8,188. 94 14,133 .70 - 30113 3 金钟 股份 2021-1 1-19 2022-0 5-26 限售 期股 票 14.33 34.23 286.00 4,098. 38 9,789. 78 - 30113 8 华研 精机 2021-1 2-08 2022-0 6-15 限售 期股 票 26.17 53.55 285.00 7,458. 45 15,261 .75 - 30114 9 隆华 新材 2021-1 1-03 2022-0 5-10 限售 期股 票 10.07 19.07 1,214. 00 12,224 .98 23,150 .98 - 30116 6 优宁 维 2021-1 2-21 2022-0 6-28 限售 期股 票 86.06 95.89 118.00 10,155 .08 11,315 .02 - 30116 8 通灵 股份 2021-1 2-02 2022-0 6-10 限售 期股 票 39.08 54.86 230.00 8,988. 40 12,617 .80 - 30117 7 迪阿 股份 2021-1 2-08 2022-0 6-15 限售 期股 116.88 122.05 146.00 17,064 .48 17,819 .30 - 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 50页共 73页 票 30118 0 万祥 科技 2021-1 1-09 2022-0 5-16 限售 期股 票 12.20 28.34 654.00 7,978. 80 18,534 .36 - 30118 2 凯旺 科技 2021-1 2-16 2022-0 6-23 限售 期股 票 27.12 33.34 294.00 7,973. 28 9,801. 96 - 30118 5 鸥玛 软件 2021-1 1-11 2022-0 5-19 限售 期股 票 11.88 25.59 578.00 6,866. 64 14,791 .02 - 30118 8 力诺 特玻 2021-1 1-04 2022-0 5-11 限售 期股 票 13.00 23.25 647.00 8,411. 00 15,042 .75 - 30119 3 家联 科技 2021-1 2-02 2022-0 6-09 限售 期股 票 30.73 30.08 297.00 9,126. 81 8,933. 76 - 30121 1 亨迪 药业 2021-1 2-14 2022-0 6-22 限售 期股 票 25.80 35.13 513.00 13,235 .40 18,021 .69 - 30122 1 光庭 信息 2021-1 2-15 2022-0 6-22 限售 期股 票 69.89 90.93 148.00 10,343 .72 13,457 .64 - 68817 6 亚虹 医药 2021-1 2-29 2022-0 1-07 新股 待上 市 22.98 22.98 6,784. 00 155,89 6.32 155,89 6.32 - 68826 2 国芯 科技 2021-1 2-28 2022-0 1-06 新股 待上 市 41.98 41.98 2,363. 00 99,198 .74 99,198 .74 - 68830 3 大全 能源 2021-0 7-15 2022-0 1-24 限售 期股 票 21.49 60.40 9,343. 00 200,78 1.07 564,31 7.20 - 68838 5 复旦 微电 2021-0 7-27 2022-0 2-07 限售 期股 票 6.23 48.49 8,986. 00 55,982 .78 435,73 1.14 - 68851 1 天微 电子 2021-0 7-22 2022-0 2-07 限售 期股 票 28.09 54.14 1,490. 00 41,854 .10 80,668 .60 - 68862 2 禾信 仪器 2021-0 9-03 2022-0 3-14 限售 期股 票 17.70 56.89 1,204. 00 21,310 .80 68,495 .56 - 68872 2 同益 中 2021-1 0-08 2022-0 4-19 限售 期股 票 4.51 12.83 3,687. 00 16,628 .37 47,304 .21 - 68873 成大 2021-1 2022-0 限售 110.00 74.46 1,297. 142,67 96,574 - 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 51页共 73页 9 生物 0-21 4-28 期股 票 00 0.00 .62 68877 2 珠海 冠宇 2021-0 9-30 2022-0 4-15 限售 期股 票 14.43 44.55 5,558. 00 80,201 .94 247,60 8.90 - 68877 8 厦钨 新能 2021-0 7-29 2022-0 2-07 限售 期股 票 24.50 100.48 3,605. 00 88,322 .50 362,23 0.40 - 68878 7 海天 瑞声 2021-0 8-05 2022-0 2-14 限售 期股 票 36.94 87.30 817.00 30,179 .98 71,324 .10 - 68878 9 宏华 数科 2021-0 7-01 2022-0 1-10 限售 期股 票 30.28 258.25 1,400. 00 42,392 .00 361,55 0.00 - 68879 8 艾为 电子 2021-0 8-06 2022-0 2-16 限售 期股 票 76.58 210.74 1,404. 00 107,51 8.32 295,87 8.96 - 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金为指数型基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资等。与这些金融工 具有关的风险,以及本基金管理人管理这些风险所采取的风险管理政策如下所述。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为指数型基金,属于中高风险品种,采用完全复制策略,跟踪中证申万电子行业投资指 数。本基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在 风险和收益之间取得最佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收益目标。 本基金管理人已制定针对以上金融工具风险的管理政策和控制制度,并且形成了由本基金管理 人在公司层面建立的风险管理委员会以及在董事会层面建立的风险控制委员会负责对与所投资金融 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 52页共 73页 工具相关的风险类型、管理政策和各种投资限制的定期回顾、评估和修改,本基金管理人的风险管 理部门负责具体落实和日常跟踪的工作机制。 本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种 风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频 度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特 定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对 各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 本基金面临的主要风险包括:信用风险、流动性风险和市场风险。与本基金相关的市场风险主 要是利率风险和其他价格风险。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务致使本基金遭受损失的风险。本基金的信 用风险主要来源于金融工具的发行者或是交易对手不能履行约定义务而产生。 本基金的银行存款存放在本基金的托管行或其他国内大中型商业银行,本基金管理人认为与以 上银行相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成债券等投资品种的交收和 款项清算,因此违约风险发生的可能性很小,本基金管理人认为在交易所进行的交易涉及的信用风 险不重大。 对于银行间债券等品种的交易,本基金管理人主要通过事前检查和控制交易对手信用及交割方 式来管理风险。 对于发行者的信用风险控制,本基金管理人主要通过对投资品种的信用等级评估来选择适当的 投资对象来管理。于本期末,本基金持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产 净值的比例为 0%(上期末:0%)。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险主 要来源于基金兑付赎回资金的流动性风险,以及因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险以及 因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 53页共 73页 本基金管理人已经建立涵盖制度、流程、组织架构、制衡机制、风险处置等方面的流动性风险 管控体系;建立以压力测试为核心、覆盖全类型产品的基金流动性风险监测与预警制度及风险应对 预案。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金管理人已经建立针对公募基金申购赎回状况的监控和 预测机制以及建立了巨额赎回审批规程,对于巨额赎回建立严格的流动性评估机制;此外,本基金 管理人在基金合同约定巨额赎回条款,设计了非常情况下赎回资金的处理模式,控制因开放模式带 来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对资产的流动性风险,本基金管理人持续监控和预测旗下基金的各项流动性指标,包括组合 持仓集中度指标、投资组合在短时间内变现能力的综合指标、组合持仓中变现能力较差的品种的比 例控制和流通受限资产的总量控制,通过指标来持续地评估、选择、跟踪和控制投资组合的投资流 动性风险。 除了上述日常流动性管理机制外,本基金管理人已建立压力测试制度,针对不同类型投资组合 建立流动性压力测试模型,对各相关风险因子进行极端假设,进而评估对投资组合流动性的负面影 响。此外,本基金管理人已建立流动性风险应急机制,一旦发生或认为可能发生较大的流动性风险, 本基金管理人会立即启动相应的应急流程。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公 开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10月 1日起施行)等法规的要求对本基 金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部对本基金的组合持仓集中度指标、流通 受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分 析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基 金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金 的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司 可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的 可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%。完全按照有关指数构成比例进行证券投资的 开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余是流动性较好的可在银行间同业市场交易的金融 资产工具、银行存款和结算备付金,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 54页共 73页 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估 与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。 此外,本基金 可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投 资的公允价值。于本期末,除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购证券 款余额(如有)将在 1个月内到期且计息(该利息金额不重大)外,本基金所承担的其他金融负债的合 约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息, 因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透 原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押 品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足 额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接 受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果、流动性风险管理措施的实施以及本基金的资产和负债情 况,本基金管理人认为本基金在本报告期内流动性情况良好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。 于本期末,本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2021年 12月 31日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 55页共 73页 资产











银行存款 18,991,176. 43 - - - - - 18,991,176. 43 结算备付金 14,255.20 - - - - - 14,255.20 存出保证金 108,871.71 - - - - - 108,871.71 交易性金融资 产 - - - - - 271,302,53 5.59 271,302,53 5.59 买入返售金融 资产 - - - - - - - 应收证券清算 款 - - - - - 939,594.25 939,594.25 应收利息 - - - - - 4,461.43 4,461.43 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 - - - - - 588,217.14 588,217.14 其他资产 - - - - - - - 资产总计 19,114,303. 34 - - - - 272,834,80 8.41 291,949,111 .75 负债





短期借款 - - - - - - - 交易性金融负 债 - - - - - - - 卖出回购金融 资产款 - - - - - - - 应付证券清算 款 - - - - - - - 应付赎回款 - - - - - 2,754,673.3 8 2,754,673.3 8 应付管理人报 酬 - - - - - 125,824.45 125,824.45 应付托管费 - - - - - 25,164.85 25,164.85 应付销售服务 费 - - - - - 3,098.99 3,098.99 应付交易费用 - - - - - 145,635.70 145,635.70 应交税费 - - - - - - - 应付利息 - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 72,187.06 72,187.06 负债总计 - - - - - 3,126,584.4 3 3,126,584.4 3 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 56页共 73页 利率敏感度缺 口 19,114,303. 34 - - - - 269,708,22 3.98 288,822,52 7.32 上年度末 2020年 12月 31日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产











银行存款 23,891,305. 48 - - - - - 23,891,305. 48 结算备付金 44,597.64 - - - - - 44,597.64 存出保证金 279,276.64 - - - - - 279,276.64 交易性金融资 产 - - - - - 305,854,78 5.43 305,854,78 5.43 买入返售金融 资产 - - - - - - - 应收证券清算 款 - - - - - 4,608,660.6 9 4,608,660.6 9 应收利息 - - - - - 5,268.82 5,268.82 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 - - - - - 1,267,043.1 1 1,267,043.1 1 其他资产 - - - - - - - 资产总计 24,215,179. 76 - - - - 311,735,75 8.05 335,950,93 7.81 负债





短期借款 - - - - - - - 交易性金融负 债 - - - - - - - 卖出回购金融 资产款 - - - - - - - 应付证券清算 款 - - - - - - - 应付赎回款 - - - - - 8,294,168.9 2 8,294,168.9 2 应付管理人报 酬 - - - - - 139,205.76 139,205.76 应付托管费 - - - - - 27,841.15 27,841.15 应付销售服务 费 - - - - - 276.12 276.12 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 57页共 73页 应付交易费用 - - - - - 136,780.42 136,780.42 应交税费 - - - - - - - 应付利息 - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 203,602.85 203,602.85 负债总计 - - - - - 8,801,875.2 2 8,801,875.2 2 利率敏感度缺 口 24,215,179. 76 - - - - 302,933,88 2.83 327,149,06 2.59 注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于本期末,本基金持有交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 0%(上期末:0%), 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(上期末:同)。 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 基金的其他价格风险是指以交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格 因素变动发生波动的风险,该风险可能与特定投资品种相关,也有可能与整体投资品种相关。本基 金的市场价格风险主要来源于本基金投资的股权和债权工具的未来价格可能受到一般市场波动或是 其他影响个别股权工具价值的特定风险影响。由于本基金是一只中高风险的指数型基金,投资于标 的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%,且不低于非现金基金资产的 80%, 所以存在很高的其他价格风险。 本基金股票投资采取完全复制策略,即按照标的指数的成分股构成及其权重构建基金股票投资 组合。当预期成分股发生调整,成分股发生分红、配股、增发等行为,以及因基金的申购和赎回对 本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时,本基金管理人会对投资组合进行适当调整,以便实现 对跟踪误差的有效控制。 本基金管理人日常主要运用跟踪误差、标准差、beta值、VAR等指标对基金进行风险度量,有 效监控基金的投资组合面临的市场价格风险。 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 58页共 73页 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目


本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 交易性金融资产-股票投资 271,302,535.59 93.93 305,854,785.43 93.49 交易性金融资产—基金投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 合计 271,302,535.59 93.93 305,854,785.43 93.49 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 1.以申万电子行业投资指数为基准衡量其他价格风险 2.其他市场变量保持不变 分析


相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 基准上升 5% 增加约 14,580,000.00 增加约 15,420,000.00 基准下降 5% 减少约 14,580,000.00 减少约 15,420,000.00 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 一、本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公 允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言 具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下:


第一层次输入值: 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; 第二层次输入值: 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值; 第三层次输入值: 相关资产或负债的不可观察输入值。 于 2021年 12月 31日,属于第一层次的公允价值计量为 267,624,721.60元;属于第二层次的公 允价值为 3,677,813.99元。 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 59页共 73页 于 2020年 12月 31日,属于第一层次的公允价值计量为 304,164,987.21元;属于第二层次的公 允价值为 1,689,798.22元。 (a) 第二层次的公允价值计量 对于本基金投资的证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况时,本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期 间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于公 允价值的影响程度,确定相关证券公允价值的层次。 (b) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2021年 12月 31日,本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2020年 12月 31日:无)。 二、其他金融工具的公允价值 (期末非以公允价值计量的项目) 其他金融工具主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值之间无重大差异。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 271,302,535.59 92.93 其中:股票 271,302,535.59 92.93 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返 售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合 计 19,005,431.63 6.51 8 其他各项资产 1,641,144.53 0.56 9 合计 291,949,111.75 100.00 注:本基金未开通港股通交易机制投资于港股。 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 60页共 73页 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净 值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 258,455,988.74 89.49 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 1,014,040.00 0.35 F 批发和零售业 552,218.66 0.19 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 4,616.64 0.00 I 信息传输、软件和信息技术服务业 11,177,096.75 3.87 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 42,287.87 0.01 N 水利、环境和公共设施管理业 21,261.92 0.01 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 18,144.17 0.01 R 文化、体育和娱乐业 16,880.84 0.01 S 综合 - - 合计 271,302,535.59 93.93 8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金未开通港股通交易机制投资于港股。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 61页共 73页 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 002475 立讯精密 419,899.00 20,659,030.80 7.15 2 603501 韦尔股份 44,410.00 13,801,295.70 4.78 3 000725 京东方A 2,553,525.00 12,895,301.25 4.46 4 002241 歌尔股份 203,716.00 11,021,035.60 3.82 5 688981 中芯国际 165,027.00 8,744,780.73 3.03 6 600703 三安光电 228,707.00 8,590,234.92 2.97 7 600745 闻泰科技 63,600.00 8,223,480.00 2.85 8 002049 紫光国微 36,243.00 8,154,675.00 2.82 9 603986 兆易创新 45,473.00 7,996,427.05 2.77 10 002371 北方华创 22,456.00 7,792,681.12 2.70 11 000100 TCL科技 1,194,000.00 7,366,980.00 2.55 12 300782 卓胜微 19,888.00 6,499,398.40 2.25 13 300408 三环集团 97,887.00 4,365,760.20 1.51 14 300661 圣邦股份 14,101.00 4,357,209.00 1.51 15 601138 工业富联 338,139.00 4,030,616.88 1.40 16 600460 士兰微 72,302.00 3,918,768.40 1.36 17 300433 蓝思科技 169,377.00 3,892,283.46 1.35 18 600584 长电科技 106,027.00 3,288,957.54 1.14 19 688036 传音控股 20,662.00 3,241,867.80 1.12 20 688008 澜起科技 38,559.00 3,233,943.33 1.12 21 002384 东山精密 116,459.00 3,156,038.90 1.09 22 605358 立昂微 23,400.00 2,808,234.00 0.97 23 300088 长信科技 208,980.00 2,775,254.40 0.96 24 688099 晶晨股份 20,990.00 2,732,898.00 0.95 25 600563 法拉电子 11,563.00 2,687,241.20 0.93 26 688012 中微公司 20,975.00 2,655,435.00 0.92 27 002180 纳思达 53,600.00 2,559,936.00 0.89 28 002938 鹏鼎控股 59,304.00 2,516,268.72 0.87 29 002185 华天科技 190,919.00 2,426,580.49 0.84 30 300390 天华超净 29,800.00 2,413,800.00 0.84 31 600183 生益科技 98,303.00 2,315,035.65 0.80 32 300223 北京君正 16,420.00 2,200,280.00 0.76 33 002036 联创电子 90,458.00 2,194,511.08 0.76 34 688536 思瑞浦 2,792.00 2,144,256.00 0.74 35 002402 和而泰 77,798.00 2,133,999.14 0.74 36 603160 汇顶科技 19,589.00 2,111,106.53 0.73 37 002138 顺络电子 54,985.00 2,099,327.30 0.73 38 300136 信维通信 82,351.00 2,085,127.32 0.72 39 002916 深南电路 16,652.00 2,028,546.64 0.70 40 002409 雅克科技 24,300.00 1,972,431.00 0.68 41 603893 瑞芯微 14,200.00 1,943,980.00 0.67 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 62页共 73页 42 002463 沪电股份 112,990.00 1,873,374.20 0.65 43 000636 风华高科 61,010.00 1,818,098.00 0.63 44 300604 长川科技 30,900.00 1,776,750.00 0.62 45 300296 利亚德 173,149.00 1,774,777.25 0.61 46 002436 兴森科技 126,666.00 1,773,324.00 0.61 47 002600 领益智造 240,577.00 1,770,646.72 0.61 48 603290 斯达半导 4,400.00 1,676,400.00 0.58 49 002273 水晶光电 94,727.00 1,647,302.53 0.57 50 688126 沪硅产业 63,339.00 1,635,412.98 0.57 51 688521 芯原股份 21,068.00 1,629,820.48 0.56 52 002456 欧菲光 166,645.00 1,616,456.50 0.56 53 002139 拓邦股份 84,300.00 1,575,567.00 0.55 54 002156 通富微电 79,235.00 1,539,536.05 0.53 55 603005 晶方科技 27,856.00 1,534,587.04 0.53 56 300373 扬杰科技 21,870.00 1,469,226.60 0.51 57 688396 华润微 22,474.00 1,451,820.40 0.50 58 300327 中颖电子 21,220.00 1,440,838.00 0.50 59 300458 全志科技 22,586.00 1,429,242.08 0.49 60 300866 安克创新 13,900.00 1,424,750.00 0.49 61 300115 长盈精密 69,094.00 1,370,824.96 0.47 62 300054 鼎龙股份 56,000.00 1,363,040.00 0.47 63 000050 深天马A 104,654.00 1,362,595.08 0.47 64 300346 南大光电 28,800.00 1,337,472.00 0.46 65 300476 胜宏科技 44,163.00 1,335,930.75 0.46 66 688200 华峰测控 2,600.00 1,330,940.00 0.46 67 300679 电连技术 25,100.00 1,317,750.00 0.46 68 688256 寒武纪 13,766.00 1,309,146.60 0.45 69 605111 新洁能 7,280.00 1,296,568.00 0.45 70 000021 深科技 79,700.00 1,262,448.00 0.44 71 600171 上海贝岭 48,551.00 1,245,818.66 0.43 72 300623 捷捷微电 37,650.00 1,184,469.00 0.41 73 002745 木林森 75,779.00 1,146,536.27 0.40 74 002643 万润股份 47,500.00 1,122,900.00 0.39 75 600667 太极实业 125,500.00 1,014,040.00 0.35 76 300671 富满微 12,300.00 996,915.00 0.35 77 600363 联创光电 31,100.00 965,344.00 0.33 78 603690 至纯科技 19,000.00 914,850.00 0.32 79 002925 盈趣科技 26,650.00 906,899.50 0.31 80 601231 环旭电子 56,416.00 906,040.96 0.31 81 000413 东旭光电 373,100.00 839,475.00 0.29 82 600707 彩虹股份 122,200.00 833,404.00 0.29 83 300613 富瀚微 4,849.00 790,629.45 0.27 84 300323 华灿光电 63,400.00 764,604.00 0.26 85 688018 乐鑫科技 3,985.00 757,309.40 0.26 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 63页共 73页 86 603228 景旺电子 21,796.00 752,615.88 0.26 87 688106 金宏气体 24,870.00 691,634.70 0.24 88 002387 维信诺 70,600.00 655,168.00 0.23 89 300236 上海新阳 16,000.00 653,600.00 0.23 90 688007 光峰科技 18,352.00 630,391.20 0.22 91 688019 安集科技 2,264.00 618,524.80 0.21 92 300456 赛微电子 24,900.00 611,544.00 0.21 93 688303 大全能源 9,343.00 564,317.20 0.20 94 688368 晶丰明源 1,600.00 512,160.00 0.18 95 000062 深圳华强 26,740.00 460,730.20 0.16 96 002351 漫步者 37,900.00 444,188.00 0.15 97 688385 复旦微电 8,986.00 435,731.14 0.15 98 688778 厦钨新能 3,605.00 362,230.40 0.13 99 688789 宏华数科 1,400.00 361,550.00 0.13 100 688798 艾为电子 1,404.00 295,878.96 0.10 101 688772 珠海冠宇 5,558.00 247,608.90 0.09 102 688700 东威科技 3,049.00 207,636.90 0.07 103 688276 百克生物 2,601.00 178,428.60 0.06 104 688176 亚虹医药 6,784.00 155,896.32 0.05 105 688055 龙腾光电 20,100.00 137,685.00 0.05 106 688192 迪哲医药 2,900.00 107,329.00 0.04 107 688227 品高股份 3,279.00 105,190.32 0.04 108 688553 汇宇制药 2,990.00 100,553.70 0.03 109 688262 国芯科技 2,363.00 99,198.74 0.03 110 688739 成大生物 1,297.00 96,574.62 0.03 111 688211 中科微至 1,162.00 87,150.00 0.03 112 688511 天微电子 1,490.00 80,668.60 0.03 113 688236 春立医疗 2,807.00 76,883.73 0.03 114 688787 海天瑞声 817.00 71,324.10 0.02 115 688622 禾信仪器 1,204.00 68,495.56 0.02 116 688722 同益中 3,687.00 47,304.21 0.02 117 301050 雷电微力 180.00 42,222.60 0.01 118 301029 怡合达 462.00 41,459.88 0.01 119 301099 雅创电子 351.00 29,101.41 0.01 120 301069 凯盛新材 539.00 23,796.85 0.01 121 301149 隆华新材 1,214.00 23,150.98 0.01 122 301039 中集车辆 1,648.00 20,501.12 0.01 123 301018 申菱环境 782.00 20,347.64 0.01 124 300994 久祺股份 420.00 19,076.40 0.01 125 301180 万祥科技 654.00 18,534.36 0.01 126 001296 长江材料 310.00 18,376.80 0.01 127 301060 兰卫医学 587.00 18,144.17 0.01 128 301211 亨迪药业 513.00 18,021.69 0.01 129 301177 迪阿股份 146.00 17,819.30 0.01 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 64页共 73页 130 301111 粤万年青 379.00 16,649.47 0.01 131 301089 拓新药业 220.00 15,382.40 0.01 132 301138 华研精机 285.00 15,261.75 0.01 133 301188 力诺特玻 647.00 15,042.75 0.01 134 301185 鸥玛软件 578.00 14,791.02 0.01 135 301046 能辉科技 290.00 14,198.40 0.00 136 301126 达嘉维康 662.00 14,133.70 0.00 137 301221 光庭信息 148.00 13,457.64 0.00 138 301026 浩通科技 203.00 12,715.92 0.00 139 301168 通灵股份 230.00 12,617.80 0.00 140 301090 华润材料 1,030.00 12,555.70 0.00 141 301087 可孚医疗 163.00 12,295.09 0.00 142 301021 英诺激光 290.00 12,003.10 0.00 143 301078 孩子王 756.00 11,597.04 0.00 144 301100 风光股份 330.00 11,408.10 0.00 145 301166 优宁维 118.00 11,315.02 0.00 146 301048 金鹰重工 843.00 10,916.85 0.00 147 301091 深城交 319.00 10,022.98 0.00 148 301028 东亚机械 733.00 9,888.17 0.00 149 301182 凯旺科技 294.00 9,801.96 0.00 150 301133 金钟股份 286.00 9,789.78 0.00 151 301045 天禄科技 335.00 9,493.90 0.00 152 300774 倍杰特 444.00 9,279.60 0.00 153 301040 中环海陆 241.00 9,256.81 0.00 154 301193 家联科技 297.00 8,933.76 0.00 155 301062 上海艾录 523.00 8,896.23 0.00 156 301052 果麦文化 252.00 8,482.32 0.00 157 301025 读客文化 403.00 8,398.52 0.00 158 301096 百诚医药 99.00 7,934.85 0.00 159 301066 万事利 344.00 7,853.52 0.00 160 300814 中富电路 328.00 7,806.40 0.00 161 301055 张小泉 355.00 7,699.95 0.00 162 301093 华兰股份 152.00 7,631.92 0.00 163 301030 仕净科技 242.00 7,610.90 0.00 164 301088 戎美股份 301.00 7,521.99 0.00 165 301081 严牌股份 403.00 7,386.99 0.00 166 301092 争光股份 203.00 7,206.50 0.00 167 301033 迈普医学 108.00 6,472.44 0.00 168 301049 超越科技 196.00 6,444.48 0.00 169 301032 新柴股份 513.00 6,407.37 0.00 170 301083 百胜智能 416.00 6,335.68 0.00 171 301036 双乐股份 205.00 6,109.00 0.00 172 301041 金百泽 215.00 6,058.70 0.00 173 301072 中捷精工 181.00 6,041.78 0.00 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 65页共 73页 174 301007 德迈仕 303.00 6,035.76 0.00 175 300854 中兰环保 203.00 5,537.84 0.00 176 301063 海锅股份 153.00 5,527.89 0.00 177 001234 泰慕士 333.00 5,504.49 0.00 178 301038 深水规院 266.00 5,381.18 0.00 179 301059 金三江 259.00 4,996.11 0.00 180 301027 华蓝集团 286.00 4,750.46 0.00 181 301037 保立佳 193.00 4,664.81 0.00 182 301073 君亭酒店 144.00 4,616.64 0.00 183 301053 远信工业 155.00 4,459.35 0.00 184 301057 汇隆新材 218.00 4,144.18 0.00 185 301068 大地海洋 144.00 4,083.84 0.00 186 301079 邵阳液压 140.00 4,083.80 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资 产净值比例 (%) 1 002415 海康威视 15,767,439.00 4.82 2 002475 立讯精密 12,821,026.40 3.92 3 000725 京东方A 12,324,474.00 3.77 4 688981 中芯国际 9,247,542.10 2.83 5 603501 韦尔股份 8,143,249.00 2.49 6 000100 TCL科技 7,219,470.00 2.21 7 002241 歌尔股份 5,871,497.83 1.79 8 300782 卓胜微 5,826,949.40 1.78 9 688036 传音控股 5,328,511.51 1.63 10 600745 闻泰科技 5,077,277.00 1.55 11 600703 三安光电 4,564,902.00 1.40 12 300433 蓝思科技 4,341,397.68 1.33 13 603986 兆易创新 4,241,006.20 1.30 14 601138 工业富联 3,548,317.00 1.08 15 002049 紫光国微 3,460,907.00 1.06 16 688008 澜起科技 3,290,431.61 1.01 17 002371 北方华创 3,283,782.00 1.00 18 688012 中微公司 3,208,121.80 0.98 19 605358 立昂微 3,207,930.00 0.98 20 300408 三环集团 3,203,143.84 0.98 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 66页共 73页 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资 产净值比例 (%) 1 002415 海康威视 39,471,962.61 12.07 2 000725 京东方A 15,617,407.00 4.77 3 002475 立讯精密 14,843,991.00 4.54 4 000100 TCL科技 10,146,371.00 3.10 5 603501 韦尔股份 9,972,525.00 3.05 6 002241 歌尔股份 9,274,196.94 2.83 7 300207 欣旺达 7,839,495.04 2.40 8 002236 大华股份 7,582,515.00 2.32 9 002008 大族激光 6,720,754.41 2.05 10 002049 紫光国微 6,405,552.00 1.96 11 603986 兆易创新 6,015,776.24 1.84 12 600884 杉杉股份 5,987,824.40 1.83 13 600703 三安光电 5,836,160.84 1.78 14 000733 振华科技 5,746,040.00 1.76 15 002841 视源股份 5,639,995.40 1.72 16 300782 卓胜微 5,619,383.00 1.72 17 002371 北方华创 5,595,561.00 1.71 18 002414 高德红外 5,270,722.00 1.61 19 300408 三环集团 4,390,046.42 1.34 20 600745 闻泰科技 4,282,982.00 1.31 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 250,530,374.86 卖出股票的收入(成交)总额 335,831,627.70 注:“买入金额”、“卖出金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关 交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 67页共 73页 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资国债期货交易。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货交易。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1本基金投资的前十大证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查的情形。 本基金投资的前十大证券的发行主体除韦尔股份(603501.SH)外,在报告编制日前一年内,没有收 到公开谴责和处罚的情形。本报告编制日前一年内,上海韦尔半导体股份有限公司由于对资产质押 情况未及时在临时公告中披露而被中国证券监督管理委员会及其派出机构出具警示函。 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 68页共 73页 本基金采用完全复制方式被动跟踪标的指数,上述证券为本基金业绩基准的成分股,所以不影响基 金管理人对该证券的投资决策。 8.12.2基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 108,871.71 2 应收证券清算款 939,594.25 3 应收股利 - 4 应收利息 4,461.43 5 应收申购款 588,217.14 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,641,144.53 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票投资中不存在流通受限情况。 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 持有份额 占总份 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 69页共 73页 额比例 额比例 申万菱信中证申 万电子行业投资 指数(LOF)A 80,531 3,037.63 1,368.00 0.00% 244,622,278.09 100.00 % 申万菱信中证申 万电子行业投资 指数(LOF)C 3,829 2,769.84 12,150.29 0.11% 10,593,567.21 99.89% 合计 84,003 3,038.34 13,518.29 0.01% 255,215,845.30 99.99% 注:“持有人户数”合计数小于各份额级别持有人户数的总和,是由于一个持有人同时持有多个 级别基金份额。 9.2 期末上市基金前十名持有人 申万菱信中证申万电子行业投资指数(LOF)A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 李毅群 932,879.00 11.83% 2 齐志华 395,016.00 5.01% 3 张汤亚 252,089.00 3.20% 4 黄林淑 237,232.00 3.01% 5 张强 141,497.00 1.79% 6 赵武君 139,925.00 1.77% 7 王全顺 135,562.00 1.72% 8 张桂娟 130,759.00 1.66% 9 李守宝 112,183.00 1.42% 10 郭孝亮 93,056.00 1.18% 注:以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持 有本基金 申万菱信中证申万电子 行业投资指数(LOF)A 171,040.94 0.07% 申万菱信中证申万电子 行业投资指数(LOF)C 19,018.78 0.18% 合计 190,059.72 0.07% 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 70页共 73页 注:分级基金管理人的从业人员持有基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母 采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总 额)。 §10


开放式基金份额变动 单位:份 项目 申万菱信中证申万电子行业投 资指数(LOF)A 申万菱信中证申万电子行业投 资指数(LOF)C 本报告期期初基金份额总额 337,616,258.30 1,993,551.62 本报告期基金总申购份额 736,618,989.54 67,301,103.97 减:本报告期基金总赎回份额 829,611,601.75 58,688,938.09 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 244,623,646.09 10,605,717.50 §11


重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本报告期内,经基金管理人股东会决议,同意公司董事由刘郎先生变更为陈晓升先生。 2、本报告期内,经基金管理人股东会决议,同意公司董事由杨正平先生变更为金杰先生。 3、本报告期内,经基金管理人董事会决议,同意公司董事长由刘郎先生变更为陈晓升先生。 4、本报告期内,经基金管理人董事会决议,同意公司首席信息官由张丽红女士变更为钟瑜阳先 生。 5、本报告期内,基金托管人资产托管部副总经理由梁冰女士变更为胡杰先生。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的,与本基金管理人、基金财产、 基 金托管业务相关的诉讼事项。 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 71页共 73页 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金《招募说明书》中披露的基本投资策略, 未发生显著的改变。 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 11.6为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金聘用毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)负责基金审计事务,未发生 改聘会计师事务所事宜。 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,上海证监局对我司进行了常规全面现场检查,提出了公司内部控制存在的问题,公 司高度重视,积极落实相关整改工作,并向上海证监局提交整改报告。 除上述情况外,本报告期内,本基金托管人及其基金管理人、基金托管人高级管理人员无受稽 查或处罚等情况。 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 申万宏源证券 2 570,519,868.24 100.00% 523,610.33 100.00% - 注:交易单元选择的标准:1、经营行为规范,在近一年内无重大违规行为;2、公司财务状况 良好;3、有良好的内控制度,在业内有良好的声誉;4、有较强的研究能力,能及时、全面、定期 提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门 的研究报告;5、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券 投资基金(LOF)(申万菱信中证申万电子行 业投资指数(LOF)A)产品资料概要更新 《证券时报》、规定互联 网网站 2021-12-16 2 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券 投资基金(LOF)(申万菱信中证申万电子行 业投资指数(LOF)C)产品资料概要更新 《证券时报》、规定互联 网网站 2021-12-16 3 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券 投资基金(LOF)更新招募说明书(2021年 《证券时报》、规定互联 网网站 2021-12-16 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 72页共 73页 第 2号) 4 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券 投资基金(LOF)(申万菱信中证申万电子行 业投资指数(LOF)C)产品资料概要更新 《证券时报》、规定互联 网网站 2021-04-01 5 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券 投资基金(LOF)(申万菱信中证申万电子行 业投资指数(LOF)A)产品资料概要更新 《证券时报》、规定互联 网网站 2021-04-01 6 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券 投资基金(LOF)更新招募说明书(2021年 第 1号) 《证券时报》、规定互联 网网站 2021-04-01 7 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券 投资基金(LOF)基金合同更新 《证券时报》、规定互联 网网站 2021-03-30 8 关于旗下部分基金根据《公开募集证券投资基 金运作指引第 3号—指数基金指引》修改基金 合同部分条款的公告 《证券时报》、规定互联 网网站 2021-03-30 12


影响投资者决策的其他重要信息 12.1 影响投资者决策的其他重要信息 本报告期内,本公司根据《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号—指数基金指引》有关规定, 对本基金的基金合同相关条款进行修订。本次修订于 3月 30日正式生效。详见本基金管理人发布的 相关公告。 本报告期内,根据深交所基金增加扩位简称的通知,自 8月 23日起,本基金新增扩位简称 “申 万电子LOF”,适用于交易、申购赎回及行情展示。详见本基金管理人发布的相关公告。 §13


备查文件目录 13.1 备查文件目录 基金合同; 招募说明书及其更新; 产品资料概要及其更新; 发售公告; 成立公告; 定期报告; 其他临时公告。 申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 第 73页共 73页 13.2 存放地点 备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。 13.3 查阅方式 上述文件均可到本基金管理人的住所进行查阅,也可在本基金管理人的网站进行查阅,查询网 址:www.swsmu.com。 申万菱信基金管理有限公司 二〇二二年三月三十一日