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前海联合泳辉纯债A(007327)

新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金2021年年度报告




新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人:新疆前海联合基金管理有限公司 基金托管人:浙商银行股份有限公司 报告送出日期:2022 年 03月 30 日 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 2 页,共 51 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示





基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法 律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。





基金托管人浙商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2022年3月25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投 资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。





基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不 保证基金一定盈利。





基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决 策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。





本年度报告财务资料已经审计,致同会计师事务所(特殊普通合伙)为本 基金出具了无保留意见的审计报告。





本报告期自2021年1月1日起至12月31日止。








新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 3 页,共 51 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ............................................................................................................................................................. 2 1.2 目录 ....................................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................................ 5 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................................ 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................................... 7 3.3 其他指标 ............................................................................................................................................................. 9 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................................... 9 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................. 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................................ 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................................... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................................................................... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .................................................................. 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .................................................................. 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .................................................................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................................ 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................................................................... 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...................................... 14 §5 托管人报告 .......................................................................................................................................... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......................................................................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .......... 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 14 §6 审计报告 .............................................................................................................................................. 14 6.1 审计报告基本信息 ....................................................................................................................................... 14 6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................................... 14 §7 年度财务报表 ...................................................................................................................................... 16 7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................................... 16 7.2 利润表 .............................................................................................................................................................. 17 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ........................................................................................................... 19 7.4 报表附注 .......................................................................................................................................................... 20 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 4 页,共 51 页 §8 投资组合报告 ...................................................................................................................................... 40 8.1 期末基金资产组合情况 .............................................................................................................................. 40 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................................. 41 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...................................... 41 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................................................................................... 41 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................................. 41 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 42 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 42 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 42 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 42 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................................. 42 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................................. 42 8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................................... 42 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 44 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................................. 44 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................................ 45 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况........................................... 45 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 45 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 46 11.1 基金份额持有人大会决议 ....................................................................................................................... 46 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................................. 46 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .................................................................... 46 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................................ 46 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................................ 46 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................................... 47 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................................... 47 11.8 其他重大事件 .............................................................................................................................................. 49 §12 影响投资者决策的其他重要信息 .................................................................................................. 50 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .............................................. 50 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................................... 50 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 50 13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................................. 50 13.2 存放地点 ....................................................................................................................................................... 51 13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................................... 51 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 5 页,共 51 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 基金简称 前海联合泳辉纯债 基金主代码 007327 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019年 07月 05 日 基金管理人 新疆前海联合基金管理有限公司 基金托管人 浙商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,451,649,329.71份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 前海联合泳辉纯债 A 前海联合泳辉纯债 C 下属分级基金的交易代码 007327 007338 报告期末下属分级基金的份 额总额 1,451,444,981.18份 204,348.53份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制投资组合风险的前提下,通过积极主动 的资产配置,力争获得超越业绩比较基准的收益。 投资策略 本基金通过宏观周期研究、行业周期研究、公司研究相结 合,通过定量分析增强组合策略操作的方法,确定资产在 基础配置、行业配置、公司配置结构上的比例。本基金采 用期限结构策略、行业配置策略、息差策略、个券挖掘策 略等积极的投资策略,在严格控制风险的前提下,发掘和 利用潜在投资机会,实现组合资产的增值。 业绩比较基准 中债综合全价(总值)指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金,预期风险与预期收益高于货币市场 基金,低于混合型基金、股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 新疆前海联合基金管理有限 公司 浙商银行股份有限公司 信息披露负 责人 姓名 邱张斌 朱巍 联系电话 0755-82780666 0571-87659806 电子邮箱 service@qhlhfund.com zhuwei@czbank.com 客户服务电话 400-640-0099 95527 传真 0755-82780000 0571-88268688 注册地址 新疆乌鲁木齐经济技术开发 区维泰南路 1号维泰大厦 1506室 杭州市萧山区鸿宁路 1788 号 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 6 页,共 51 页 办公地址 深圳市南山区桂湾四路 197 号前海华润金融中心 T1栋 第 28和 29层 杭州市拱墅区延安路 368号 邮政编码 518057 310006 法定代表人 吴昱村 张荣森(代为履行法定代表 人职责) 注:因原法定代表人辞任,浙商银行股份有限公司于 2022年 1月 14日以书面传签方式召开 第六届董事会 2022 年第一次临时会议,审议通过了《关于推举董事代为履行董事长职责的 议案》。经全体董事一致表决同意,由执行董事、行长张荣森先生代为履行董事长、董事会 战略委员会主任委员、董事会普惠金融发展委员会主任委员及法定代表人职责,直至选举产 生新任董事长且其任职资格获银保监会核准之日止。 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸 名称 《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管 理人互联网网址 www.qhlhfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、托管人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合 伙) 北京市朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场 5层 注册登记机构 新疆前海联合基金管理有限公司 深圳市南山区桂湾四路 197号前 海华润金融中心 T1栋第 28和 29 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和 指标 2021年 2020年 2019年 07月 05日 (基金合同生效日) -2019年 12月 31日 前海联 合泳辉 纯债 A 前海联 合泳辉 纯债 C 前海联 合泳辉 纯债 A 前海联 合泳辉 纯债 C 前海联 合泳辉 纯债 A 前海联 合泳辉 纯债 C 本期已实现收益 38,650, 407.50 9,231.0 3 1,713,0 87.42 46,527. 41 2,905,2 02.60 13,145. 13 本期利润 45,256, 840.83 11,080. 24 1,194,0 05.18 46,101. 60 2,834,2 74.63 25,949. 57 加权平均基金份额 本期利润 0.0377 0.0428 0.0169 0.0259 0.0112 0.0179 本期加权平均净值 利润率 3.59% 3.26% 1.65% 2.01% 1.11% 1.41% 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 7 页,共 51 页 本期基金份额净值 增长率 3.78% 3.37% 1.69% 1.27% 1.18% 27.51% 3.1.2 期末数据和 指标 2021年末 2020年末 2019年末 期末可供分配利润 97,990, 023.74 68,244. 33 26,552, 916.34 100,785 .06 677,613 .27 996,876 .33 期末可供分配基金 份额利润 0.0675 0.3340 0.0289 0.2913 0.0106 0.2729 期末基金资产净值 1,549,8 21,234. 18 272,772 .39 946,153 ,706.98 446,735 .93 64,780, 350.65 4,657,1 17.45 期末基金份额净值 1.0678 1.3348 1.0289 1.2913 1.0118 1.2751 3.1.3 累计期末指 标 2021年末 2020年末 2019年末 基金份额累计净值 增长率 6.78% 33.48% 2.89% 29.13% 1.18% 27.51% 注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或者交易基金的各项费用,计入费用后实际收 益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现 部分期末余额的孰低数。表中的“期末“均指报告期最后一个自然日,无论该日是否为开放 日或交易所的交易日。 4、本基金的基金合同于 2019年 7 月 5日生效,截至 2019年 12月 31日成立不满 1年,故 2019年年度数据与指标为不完整会计年度数据。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 前海联合泳辉纯债 A 净值表现 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个 月 1.03% 0.02% 0.60% 0.05% 0.43% -0.03% 过去六个 月 1.97% 0.02% 1.44% 0.05% 0.53% -0.03% 过去一年 3.78% 0.03% 2.10% 0.05% 1.68% -0.02% 自基金合 同生效起 至今 6.78% 0.04% 2.84% 0.07% 3.94% -0.03% 前海联合泳辉纯债 C 净值表现 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 8 页,共 51 页 过去三个 月 0.92% 0.02% 0.60% 0.05% 0.32% -0.03% 过去六个 月 1.76% 0.02% 1.44% 0.05% 0.32% -0.03% 过去一年 3.37% 0.03% 2.10% 0.05% 1.27% -0.02% 自基金合 同生效起 至今 33.48% 1.06% 2.84% 0.07% 30.64% 0.99% 注:本基金的业绩比较基准为:中债综合全价(总值)指数 收益率。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较 基准收益率变动的比较 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 9 页,共 51 页 率的比较 注:本基金的基金合同于 2019年 7月 5日生效,2019年本基金净值增长率与同期业绩比较 基准收益率按本基金实际存续期计算。 3.3 其他指标 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验





新疆前海联合基金管理有限公司(以下简称“本公司”)经中国证监会证监许可【2015】 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 10 页,共 51 页 1842号文批准,于 2015年 8月 7日成立。公司注册资本 2亿元人民币,股东结构为:深圳 市钜盛华股份有限公司(30%)、深圳粤商物流有限公司(25%)、深圳市深粤控股股份有限公 司(25%)、凯信恒有限公司(20%)。本公司总部位于广东省深圳市,已设立上海分公司、北 京分公司、深圳分公司。本公司经营范围包括基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资 产管理和中国证监会许可的其他业务。





截至报告期末,本公司旗下共管理 32只开放式基金,包括 2只货币市场基金、15只债 券型基金、13只混合型基金、1只指数型基金和 1只基金中基金(FOF),另管理 3只专户理 财产品,管理资产总规模超过 309亿元人民币。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基 金经理(助理) 期限


证 券 从 业 年 限 说明 任职 日期 离任 日期 黄浩东 本基金的基金经理,固 定收益部总经理 2020- 06-08 - 10 年 黄浩东先生,清华大学硕士, 10年证券基金投资研究经 验。曾任东莞证券股份有限 公司深圳分公司研究员、投 资经理、副总经理兼投资经 理。现任新疆前海联合基金 管理有限公司固定收益部总 经理、新疆前海联合添利债 券型发起式证券投资基金基 金经理(自 2019 年 12月 17 日起任职)、新疆前海联合添 惠纯债债券型证券投资基金 基金经理(自 2020年 3月 26 日起任职)、新疆前海联合泳 祺纯债债券型证券投资基金 基金经理(自 2020年 3月 26 日起任职)、新疆前海联合添 泽债券型证券投资基金基金 经理(自 2020年 6月 4日起 任职)、新疆前海联合泳辉纯 债债券型证券投资基金基金 经理(自 2020年 6月 8日起 任职)、新疆前海联合泰瑞纯 债债券型证券投资基金基金 经理(自 2020年 8月 13日 起任职)、新疆前海联合添瑞 一年持有期混合型证券投资 基金基金经理(自 2021年 5 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 11 页,共 51 页 月 7日起任职)和新疆前海 联合淳丰纯债87个月定期开 放债券型证券投资基金基金 经理(自 2021年 8月 20日 起任职)。 曾婷婷 本基金的基金经理(已 离任) 2019- 07-05 2021- 05-18 10 年 曾婷婷女士,北京大学 MBA, CPA,10年证券基金投资研究 经验。曾任安永会计师事务 所深圳分所高级审计、第一 创业证券研究所合规经理、 华润元大基金管理有限公司 固定收益部研究员、新疆前 海联合汇盈货币市场基金基 金经理(自 2017 年 7月 3日 至 2021年 5月 17日)、新疆 前海联合泳辉纯债债券型证 券投资基金基金经理(自 2019年 7月 5日至 2021年 5 月 17日)、新疆前海联合泳 盛纯债债券型证券投资基金 基金经理(自 2019年 1月 24 日至 2021年 12月 10日)、 新疆前海联合永兴纯债债券 型证券投资基金基金经理 (自 2020年 3月 26日至 2021年 12月 22 日)、新疆前 海联合海盈货币市场基金基 金经理(自 2016 年 9月 5日 至 2022年 3月 4日)、新疆 前海联合润盈短债债券型证 券投资基金基金经理(自 2019年 12月 24 日至 2022 年 3月 4日)和新疆前海联 合添和纯债债券型证券投资 基金基金经理(自 2020年 3 月 26日至 2022年 3月 4日)。 曾婷婷女士已于 2022年 3月 离职。 注:1、对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”根据公 司对外公告的解聘日期填写;对此后的非首任基金经理,“任职日期”和“离任日期”分别 根据公司对外公告的聘任日期和解聘日期填写。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 12 页,共 51 页 无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明





本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规和基金合同的 规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为 基金持有人谋求最大利益,基金运作合法合规,无损害基金持有人利益的行为。基金的投资 范围、投资比例符合有关法律法规的规定及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法





公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制 度》,内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和 交易执行程序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。








公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合,围绕境内上市股票、债券的一级市 场申购、二级市场交易(含银行间市场)等投资管理活动,贯穿投资授权、研究分析、投资 决策、交易执行、业绩评估等各个环节。








公平交易的实现措施和执行程序主要包括:通过建立规范的投资决策机制、共享研究资 源和投资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会;投资人员应公平对待其管理的不同投 资组合,控制其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差;建立集中交易制度,交易 系统具备公平交易功能,对于满足公平交易执行条件的同向指令,系统将自动启用公平交易 功能,按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行;根据交易所场内竞价交易和非公开 竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制,通过系统与人工控制相结合 的方式,力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待;建立事中和事后的同向 交易、异常交易监控分析机制,对于发现的异常问题进行提示,并要求投资组合经理解释说 明。








公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平 交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间(纯被动指数组合和量化投资组合 除外)确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易,投资人员须提供充分的投资决 策依据,并经审核确认方可执行。








公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制,并借助相关技术系统,使投资和 交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况,持续督促公平交易制度的落实执行,并不 断在实践中检验和完善公平交易制度。 4.3.2 公平交易制度的执行情况





本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》, 完善了相应的制度和流程,通过系统和人工等各种方式在授权、研究、决策、交易和业绩评 估等各个业务环节保证公平交易制度的严格执行,公平对待旗下管理的所有投资组合,保护 投资者合法权益。 4.3.3 异常交易行为的专项说明





本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合 参与的交易所公开竞价,未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 的 5%的情况。 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 13 页,共 51 页 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析





回顾 2021 年,国内经济整体走弱,这有多方面原因,其中包含基数,人口,供需,疫 情等因素。上半年国内经济数据曾一度出现反弹, 但下半年以来, 在地产下滑和疫情频发 的双重打击下,生产和消费都出现比较明显的下滑。下半年国内经济数据也印证这一点。地 产方面,恒大违约给地产行业带来出清的趋势。民企地产公司因为融资受压而连续违约,这 让地产行业迅速从过热转入过冷。整个地产产业链也都受到影响。因此,中央经济工作会议 已经将稳增长作为首要目标,对应的政策也开始逐步出台。





债券市场在去年宽松及经济下行环境中震荡走强,长端债券收益率创年内新低。





本基金年中因基金规模有所增加,策略有所调整,以信用债为主要投资方向。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现





截至报告期末前海联合泳辉纯债 A 基金份额净值为 1.0678元,本报告期内,该类基金 份额净值增长率为 3.78%,同期业绩比较基准收益率为 2.10%;截至报告期末前海联合泳辉 纯债 C 基金份额净值为 1.3348 元,本报告期内,该类基金份额净值增长率为 3.37%,同期 业绩比较基准收益率为 2.10%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望





展望 2022 年,GDP 三驾马车中,投资受到地产影响将会走弱。明年稳增长预计会压倒 控风险,从而财政政策将会进一步发力。而加大财政支出势必会带来基建的再一轮发力。与 之对应,货币政策也会加大投放,做好逆周期调节。





债券市场展望:货币政策配合财政发力会出现比较宽松的局面,但是明年美联储加息及 政府债发行加量也会带来不确定因素,预计全年债市会先涨后跌。





本基金将根据市场变化动态调整产品杠杆和债券久期。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明





根据中国证监会相关规定和基金合同约定,本基金管理人严格按照企业会计准则、中国 证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托 管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。





本基金管理人的基金估值由基金会计负责,基金会计以基金为会计核算主体,独立建账、 独立核算,保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。 基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核 算及帐务处理;每日按时接收成交数据及权益数据,进行基金估值。基金会计核算采用基金 管理人与托管人双人同步独立核算、相互核对的方式,每日就基金的会计核算、基金估值等 与托管人进行核对;每日估值结果必须与托管人核对一致后才能对外公告。基金会计除设有 专职基金会计核算岗外,还设有基金会计复核岗位,负责基金会计核算的日常事后复核工作, 确保基金净值核算无误。配备的基金会计具备基金从业资格,在基金核算与估值方面掌握了 较为丰富的知识和经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。





会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估 值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提 供定价服务,本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签署服务协 议,由其按约定提供固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)的估值数据。本基金管 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 14 页,共 51 页 理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作决策的估值小组,由研究发展部、 风险管理部、监察稽核部、基金运营部负责人及其他指定相关人员组成,分别具有投资研究、 风险管理、估值核算等方面的专业经验。基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建 议,但不参与最终决策和日常估值工作。





本报告期内,参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明





无。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明





无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明





本报告期内,本基金托管人在对本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及 其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况 的说明





本报告期内,新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金的管理人—新疆前海联合基金 管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支及利润分配等问题上, 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定 进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见





本托管人依法对新疆前海联合基金管理有限公司编制和披露的新疆前海联合泳辉纯债 债券型证券投资基金 2021 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容进行了复核,以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计





是 审计意见类型





标准无保留意见 审计报告编号 致同审字(2021)第 441A004145号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金全体基金份 额持有人 审计意见 我们审计了新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 (以下简称“前海联合泳辉纯债基金”)的财务报表, 包括 2021年 12月 31日的资产负债表,2021 年度的利润 表、所有者权益(基金净值)变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照 企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 15 页,共 51 页 督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投 资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了 前海联合泳辉纯债基金 2021年 12月 31日的财务状况以 及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国 注册会计师职业道德守则,我们独立于前海联合泳辉纯 债基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信, 我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见 提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 前海联合泳辉纯债基金管理人新疆前海联合基金管理有 限公司(以下简称“基金管理人”)的管理层对其他信 息负责。其他信息包括前海联合泳辉纯债基金 2021年年 度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计 报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信 息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结 合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息, 在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审 计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信 息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我 们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 责任 基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监 会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、 执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金 管理人管理层负责评估前海联合泳辉纯债基金的持续经 营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用 持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算前海联 合泳辉纯债基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基 金管理人治理层负责监督前海联合泳辉纯债基金的财务 报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见 的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证 按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发 现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报 单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表 作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 16 页,共 51 页 计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并 保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识 别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、 适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内 部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险 高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价 基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 (4)对基金管理人管理层使 用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据所获取 的审计证据,就可能导致对前海联合泳辉纯债基金的持 续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不 确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确 定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应 当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致前海 联合泳辉纯债基金不能持续经营。 (5)评价财务报表 的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就基金的 审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通, 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 会计师事务所的名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 邢向宗 罗寿华 会计师事务所的地址 北京市朝阳区建国门外大街 22号赛特广场 5层 审计报告日期 2022-03-28 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 报告截止日:2021年 12月 31日 单位:人民币元 资 产


附注号 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12 月 31日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 364,286.84 11,137,403.11 结算备付金


23,721,564.69 261,236,330.54 存出保证金


74,897.34 3,325.07 交易性金融资产 7.4.7.2 1,904,583,961.00 354,995,686.00 其中:股票投资


- -








基金投资


- - 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 17 页,共 51 页








债券投资


1,904,583,961.00 354,995,686.00








资产支持证券投资


- -








贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 317,040,797.06 应收证券清算款


2,768,994.03 - 应收利息 7.4.7.5 25,463,057.45 2,364,044.33 应收股利


- - 应收申购款


- 2,030.00 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


1,956,976,761.35 946,779,616.11 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12 月 31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


403,451,650.00 - 应付证券清算款


2,606,854.03 - 应付赎回款


- - 应付管理人报酬


394,160.98 32,998.57 应付托管费


131,386.99 10,999.53 应付销售服务费


91.56 148.70 应付交易费用 7.4.7.7 10,536.79 2,167.06 应交税费


44,273.71 2,775.66 应付利息


71,500.72 83.68 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 172,300.00 130,000.00 负债合计


406,882,754.78 179,173.20 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 1,451,649,329.71 919,946,741.51 未分配利润 7.4.7.10 98,444,676.86 26,653,701.40 所有者权益合计


1,550,094,006.57 946,600,442.91 负债和所有者权益总计


1,956,976,761.35 946,779,616.11 注:报告截止日 2021 年 12 月 31日,基金份额总额 1,451,649,329.71份。其中前海联合 泳辉纯债 A基金份额净值 1.0678元,基金份额总额 1,451,444,981.18份;前海联合泳辉纯 债 C基金份额净值 1.3348元,基金份额总额 204,348.53份。 7.2 利润表 会计主体:新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 本报告期:2021年 01 月 01日至 2021年 12月 31日 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 18 页,共 51 页 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2021年 01月 01 日至 2021年 12月 31 日 上年度可比期间 2020年 01月 01日至 2020年 12月 31日 一、收入


54,613,439.56 1,996,300.55 1.利息收入


45,375,081.73 2,719,819.96 其中:存款利息收入 7.4.7.11 270,561.93 65,726.19








债券利息收入


44,711,560.27 2,559,842.03








资产支持证券利息收 入 - -








买入返售金融资产收 入 392,959.53 94,251.74








证券出借利息收入


- -








其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填 列) 2,629,771.36 -207,866.59 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - -








基金投资收益


- -








债券投资收益 7.4.7.13 2,629,771.36 -207,866.59








资产支持证券投资收 益 7.4.7.13.5 - -








贵金属投资收益 7.4.7.14 - -








衍生工具收益 7.4.7.15 - -








股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列) 7.4.7.17 6,608,282.54 -519,508.05 4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号 填列) 7.4.7.18 303.93 3,855.23 减:二、费用


9,345,518.49 756,193.77 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 3,753,350.86 220,282.44 2.托管费 7.4.10.2.2 1,251,116.94 73,427.52 3.销售服务费 7.4.10.2.3 1,364.29 9,425.74 4.交易费用 7.4.7.19 34,292.62 7,790.32 5.利息支出


4,072,105.08 273,764.67 其中:卖出回购金融资产支 出 4,072,105.08 273,764.67 6.税金及附加


34,928.70 4,103.08 7.其他费用 7.4.7.20 198,360.00 167,400.00 三、利润总额(亏损总额以 “-”号填列) 45,267,921.07 1,240,106.78 减:所得税费用


- - 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 19 页,共 51 页 四、净利润(净亏损以“-” 号填列) 45,267,921.07 1,240,106.78 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 本报告期:2021年 01 月 01日至 2021年 12月 31日 单位:人民币元 项 目 本期 2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 919,946,741.51 26,653,701.40 946,600,442.91 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - 45,267,921.07 45,267,921.07 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数(净值减少以 “-”号填列) 531,702,588.20 26,523,054.39 558,225,642.59 其中:1.基金申购款 1,014,409,577.10 43,452,998.12 1,057,862,575.22








2.基金赎回 款 -482,706,988.90 -16,929,943.73 -499,636,932.63 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 (净值减少以“-” 号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 1,451,649,329.71 98,444,676.86 1,550,094,006.57 项 目 上年度可比期间 2020 年 01月 01日至 2020年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 67,675,386.78 1,762,081.32 69,437,468.10 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - 1,240,106.78 1,240,106.78 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数(净值减少以 “-”号填列) 852,271,354.73 23,651,513.30 875,922,868.03 其中:1.基金申购款 925,720,879.58 28,034,278.36 953,755,157.94








2.基金赎回 款 -73,449,524.85 -4,382,765.06 -77,832,289.91 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 - - - 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 20 页,共 51 页 生的基金净值变动 (净值减少以“-” 号填列) 五、期末所有者权益 (基金净值) 919,946,741.51 26,653,701.40 946,600,442.91 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署:





吴昱村





吴昱村





陈艳 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况





新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)根据中国证券监督 管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2019]667号文《关于准予新疆前海联合 泳辉纯债债券型证券投资基金注册的批复》进行募集,由新疆前海联合基金管理有限公司依 照《中国人民共和国证券投资基金法》、《新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金基金合 同》公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息 共募集人民币 342,998,864.68 元;业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永 道中天验字(2019)第 0404号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《新疆前海联合泳辉 纯债债券型证券投资基金基金合同》于 2019年 7月 5日正式生效,基金合同生效日的基金 份额总额为 342,998,876.49 份基金份额,其中认购资金利息折合为 11.81 份基金份额。本 基金的基金管理人为新疆前海联合基金管理有限公司,基金托管人为浙商银行股份有限公 司。





本基金根据认(申)购费、销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。收 取认购费、申购费并根据持有期限收取赎回费,不收取销售服务费的,称为 A类基金份额; 收取销售服务费并根据持有期限收取赎回费,不收取认购费/申购费的,称为 C类基金份额。 本基金 A类基金份额、C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同,本基金 A类基金 份额和 C类基金份额将分别计算基金份额净值。





根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发 行和上市交易的国债、政府支持机构债券、政府支持债券、金融债、地方政府债、企业债、 公司债(含证券公司短期公司债券)、可分离交易可转债的纯债部分、央行票据、中期票据、 短期融资券、超级短期融资券、资产支持证券、公开发行的次级债、债券回购、银行存款(包 括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、国债期货等法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工具和货币市场工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金不投资 于股票,也不投资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)、可交换债券。本基金 的投资组合比例为:投资于债券的比例不低于基金资产的 80%;每个交易日日终在扣除国债 期货合约需缴纳的交易保证金后,本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比 例不低于基金资产净值的 5%。其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。 本基金的业绩比较基准为:中债综合全价(总值)指数收益率。





本财务报表由本基金的基金管理人新疆前海联合基金管理有限公司于 2022 年 3 月 28 日批准报出。 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 21 页,共 51 页 7.4.2 会计报表的编制基础





本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则- 基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布 的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号(年度报告和中期报告)》、中国证券投资基金 业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《基金合 同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编制。





本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明





本基金本报告期财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告 期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度





本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币





本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类





(1) 金融资产的分类





金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应 收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的 持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。





本基金以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债 表中以交易性金融资产列示。





本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他 各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金 融资产。





(2) 金融负债的分类





金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其 他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认





金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内 确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入 当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的 利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。





对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量; 对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。





金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 22 页,共 51 页 利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。





金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。





当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部 分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则





本基金持有的债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:





(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易 且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定 公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的, 应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应 以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指 对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该 限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或 折价。





(2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他 信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法 取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入 值。





(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估 值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销





本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已 确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2)交易双方准备按净额结算时, 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金





实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由 于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购 和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金





损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额 时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实 现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净 值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转 入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量





债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由 债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 23 页,共 51 页 入。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分 属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本, 并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。





以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为 公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其 中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。





应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量





本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计 算方法逐日确认。





其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策





本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金 份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额 进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损 益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润 中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期 末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。





经公告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告





本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为 基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分: (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评 价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成 部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似 的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。





本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计





根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类 别债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:





(1) 对于证券交易所上市的债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基 金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用现金流量折现法等估值技术进行估值。





(2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种及在银行间同业市场交易的固 定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的 指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品 种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让 的固定收益品种,按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 24 页,共 51 页 的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确 定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明





财政部于 2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 14号—收入》,本基金于 2021年 1 月 1 日起执行。本基金在编制 2021 年度财务报表时已采用该准则,该准则的采用未对本基 金财务报表产生重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明





本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明





本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项





根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于 全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改 增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的 补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的 通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额 抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:





(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。





对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务, 以产生的利息及利息性质的收入为销售额。





(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其 他收入,暂不征收企业所得税。





(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代 缴 20%的个人所得税。





(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税 额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 活期存款 364,286.84 11,137,403.11 定期存款 - - 其中:存款期限 1个月以内 - - 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 25 页,共 51 页








存款期限 1-3个月 - -








存款期限 3个月以上 - - 其他存款 - - 合计 364,286.84 11,137,403.11 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄金合 约 - - - 债券 交易所市场 794,049,2 02.67 795,617,461.00 1,568,258.33 银行间市场 1,104,504 ,107.37 1,108,966,500.0 0 4,462,392.63 合计 1,898,553 ,310.04 1,904,583,961.0 0 6,030,650.96 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,898,553 ,310.04 1,904,583,961.0 0 6,030,650.96 项目 上年度末 2020年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄金合 约 - - - 债券 交易所市场 145,146,1 05.57 144,703,186.00 -442,919.57 银行间市场 210,427,2 12.01 210,292,500.00 -134,712.01 合计 355,573,3 17.58 354,995,686.00 -577,631.58 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 355,573,3 17.58 354,995,686.00 -577,631.58 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 26 页,共 51 页 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 上年度末 2020年 12 月 31日 账面余 额 其中: 买断式 逆回购 交易所市场 79,000 ,000.0 0 - 银行间市场 238,04 0,797. 06 - 合计 317,04 0,797. 06 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无余额。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 应收活期存款利息 161.56 12,437.91 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 11,971.95 28,221.30 应收债券利息 25,450,890.14 2,249,501.26 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - 73,882.36 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 33.80 1.50 合计 25,463,057.45 2,364,044.33 7.4.7.6 其他资产 无余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 - - 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 27 页,共 51 页 银行间市场应付交易费用 10,536.79 2,167.06 合计 10,536.79 2,167.06 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 应付证券出借违约金 - - 预提费用 172,300.00 130,000.00 合计 172,300.00 130,000.00 7.4.7.9 实收基金 前海联合泳辉纯债 A 金额单位:人民币元 项目 本期 2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 919,600,790.64 919,600,790.64 本期申购 1,014,033,332.82 1,014,033,332.82 本期赎回(以“-”号填列) -482,189,142.28 -482,189,142.28 本期末 1,451,444,981.18 1,451,444,981.18 前海联合泳辉纯债 C 金额单位:人民币元 项目 本期 2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 345,950.87 345,950.87 本期申购 376,244.28 376,244.28 本期赎回(以“-”号填列) -517,846.62 -517,846.62 本期末 204,348.53 204,348.53 注:申购含红利再投、转换入份(金)额;赎回含转换出份(金)额。 7.4.7.10 未分配利润 前海联合泳辉纯债 A 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 32,273,949.78 -5,721,033.44 26,552,916.34 本期利润 38,650,407.50 6,606,433.33 45,256,840.83 本期基金份额交易 产生的变动数 27,065,666.46 -499,170.63 26,566,495.83 其中:基金申购款 46,671,517.72 -3,331,903.71 43,339,614.01








基金赎回款 -19,605,851.26 2,832,733.08 -16,773,118.18 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 28 页,共 51 页 本期已分配利润 - - - 本期末 97,990,023.74 386,229.26 98,376,253.00 前海联合泳辉纯债 C 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 103,288.63 -2,503.57 100,785.06 本期利润 9,231.03 1,849.21 11,080.24 本期基金份额交易 产生的变动数 -44,275.33 833.89 -43,441.44 其中:基金申购款 115,530.59 -2,146.48 113,384.11








基金赎回款 -159,805.92 2,980.37 -156,825.55 本期已分配利润 - - - 本期末 68,244.33 179.53 68,423.86 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 01 月 01日至 2020年 12月 31 日 活期存款利息收入 61,832.51 19,122.07 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 206,874.63 45,432.49 其他 1,854.79 1,171.63 合计 270,561.93 65,726.19 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 无。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 01 月 01日至 2020年 12月 31 日 债券投资收益——买卖债券 (、债转股及债券到期兑付) 差价收入 2,629,771.36 -207,866.59 债券投资收益——赎回差价 收入 - - 债券投资收益——申购差价 收入 - - 合计 2,629,771.36 -207,866.59 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 29 页,共 51 页 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 01 月 01日至 2020年 12月 31 日 卖出债券(、债转股及债券 到期兑付)成交总额 1,953,567,138.09 138,619,143.37 减:卖出债券(、债转股及 债券到期兑付)成本总额 1,919,227,735.08 136,184,707.38 减:应收利息总额 31,709,631.65 2,642,302.58 买卖债券差价收入 2,629,771.36 -207,866.59 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 无。 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 无。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.4.7.16 股利收益 无。 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 30 页,共 51 页 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 01 月 01日至 2020年 12月 31 日 1.交易性金融资产 6,608,282.54 -519,508.05 ——股票投资 - - ——债券投资 6,608,282.54 -519,508.05 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税 - - 合计 6,608,282.54 -519,508.05 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 01 月 01日至 2020年 12月 31 日 基金赎回费收入 303.93 3,855.23 合计 303.93 3,855.23 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 01 月 01日至 2020年 12月 31 日 交易所市场交易费用 4,792.62 1,235.82 银行间市场交易费用 29,500.00 6,554.50 合计 34,292.62 7,790.32 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 01 月 01日至 2020年 12月 31 日 审计费用 30,000.00 50,000.00 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 31 页,共 51 页 信息披露费 120,000.00 80,000.00 证券出借违约金 - - 银行汇划费 1,860.00 - 账户维护费 46,500.00 36,300.00 其他 - 1,100.00 合计 198,360.00 167,400.00 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项





截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项





截至本财务报告批准报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 新疆前海联合基金管理有限公司 基金管理人、登记机构、基金销售机构 浙商银行股份有限公司 基金托管人 深圳粤商物流有限公司 基金管理人的股东 深圳市深粤控股股份有限公司 基金管理人的股东 凯信恒有限公司 基金管理人的股东 深圳市钜盛华股份有限公司 基金管理人的股东 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 无。 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 债券交易 无。 7.4.10.1.4 债券回购交易 无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2021年 01月 01日至 上年度可比期间 2020年 01 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 32 页,共 51 页 2021年 12月 31日 月 01日至 2020年 12月 31 日 当期发生的基金应支付的管 理费 3,753,350.86 220,282.44 其中:支付销售机构的客户 维护费 455.62 3,111.11 注:支付基金管理人新疆前海联合的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计 提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.30% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 01 月 01日至 2020年 12月 31 日 当期发生的基金应支付的托 管费 1,251,116.94 73,427.52 注:支付基金托管人浙商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 × 0.10% / 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费 的各关联方名称 本期 2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 前海联合泳辉纯债 A 前海联合泳辉纯债 C 合计 新疆前海联合基 金管理有限公司 - 9.06 9.06 合计 - 9.06 9.06 获得销售服务费 的各关联方名称 上年度可比期间 2020 年 01月 01日至 2020年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 前海联合泳辉纯债 A 前海联合泳辉纯债 C 合计 新疆前海联合基 金管理有限公司 - 10.36 10.36 合计 - 10.36 10.36 注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.40%的年费率 计提,逐日累计至每月月底,按月支付给新疆前海联合,再由新疆前海联合计算并支付给各 基金销售机构。A类基金份额不收取销售服务费。销售服务费的计算公式为: 日销售服务费=前一日 C类基金份额的基金资产净值 X 0.40%/ 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 33 页,共 51 页 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借 业务的情况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2021年 01月 01日至 2021 年 12月 31日 上年度可比期间 2020 年 01月 01 日至 2020年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 浙商银行股份有限 公司 364,286.84 61,832.51 11,137,403 .11 19,122.07 注:本基金的银行存款由基金托管人浙商银行股份有限公司保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明





无。 7.4.11 利润分配情况——按摊余成本法核算的货币市场基金之外的基金 无。 7.4.12 期末(2021 年 12月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购





截至本报告期末 2021年 12月 31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额 99,999,650.00元,是以如下债券作为抵押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 价 数量(张) 期末估值总 额 2028028 20 华夏银行 2022-01-04 100.90 600,000 60,540,000. 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 34 页,共 51 页 小微债 01 00 2028047 20 交通银行 02 2022-01-04 101.44 112,000 11,361,280. 00 2028054 20 华夏银行 2022-01-04 101.47 400,000 40,588,000. 00 合计





1,112,000 112,489,280 .00 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购





截至本报告期末 2021年 12月 31日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的 卖出回购 证券款余额 303,452,000.00元,于 2022年 1月 4日(先后)到期。该类交易要 求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债 券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构





本基金为债券型证券投资基金,其长期平均风险和预期收益高于货币市场基金,低于股 票型基金和混合型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发 行和上市交易的国债、政府支持机构债券、政府支持债券、金融债、地方政府债、企业债、 公司债(含证券公司短期公司债券)、可分离交易可转债的纯债部分、央行票据、中期票据、 短期融资券、超级短期融资券、资产支持证券、公开发行的次级债、债券回购、银行存款(包 括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、国债期货等法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工具和货币市场工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金在日常 经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,通 过积极主动的投资管理,力争为投资者提供高于业绩比较基准的长期稳定投资回报。





本基金的基金管理人建立了由董事会风险控制委员会、经营层投资风险管理委员会、督 察长、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立 风险控制委员会,负责审定重大风险管理战略、风险政策和风险控制制度;在经营层层面设 立投资风险管理委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施,对公司风险 管理和控制政策、程序的制定、风险限额的设定等问题向总经理提供咨询意见和建议;在业 务操作层面的风险控制职责主要由监察稽核部和风险管理部具体负责和督促协调,并与各部 门合作完成公司及基金运作风险控制以及进行投资风险分析与绩效评估,督察长负责组织指 导监察稽核工作。





本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的 方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和 出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资 产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的 限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将 风险控制在可承受的范围内。 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 35 页,共 51 页 7.4.13.2 信用风险 7.4.13.2.1 信用风险披露





信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发 行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。





本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期 银行存款存放在本基金的托管人浙商银行。对于定期银行存款,本基金通过选择具备适当信 用水平的银行作为交易对手、平衡信用风险与投资收益率、综合参考内外部信用评级信息评 价及调整投资限额,管理相关信用风险并定期评估减值损失。本基金在交易所进行的交易均 以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很 小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以 控制相应的信用风险。





本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证 券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。





本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准 统计及汇总。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2021年 12 月 31日 上年度末 2020 年 12月 31 日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 130,225,078.00 56,472,660.00 合计 130,225,078.00 56,472,660.00 注:1、短期信用评级取自第三方评级机构的债项评级。 2、未评级债券为国债、政策性金融债、证券公司短期融资券。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.4 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2021年 12 月 31日 上年度末 2020 年 12月 31 日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 272,514,000.00 58,282,000.00 合计 272,514,000.00 58,282,000.00 注:短期信用评级取自第三方评级机构的债项评级。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2021年 12 月 31日 上年度末 2020 年 12月 31 日 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 36 页,共 51 页 AAA 1,470,912,583.00 228,361,226.00 AAA以下 - - 未评级 30,932,300.00 11,879,800.00 合计 1,501,844,883.00 240,241,026.00 注:1、长期信用评级取自第三方评级机构的债项评级。 2、未评级债券为政策性金融债。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.7 按长期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.3 流动性风险





流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流 动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于 投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价格变现。





针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进 行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的 基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控 制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。





于 2021年 12月 31日,除卖出回购金融资产款余额中有 403,451,650.00元将在一个月 以内到期且计息(该利息金额不重大)外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均 为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账 面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析





本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办 法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10月 1日起施行) 等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金 的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指 标等流动性指标进行持续的监测和分析。





本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基 金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%(完全 按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受 上述比例限制)。





本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资 产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金 融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价 值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2021 年 12月 31日,本基金持有的流动性受限资产的市值未超过基金资产净值的 15%。





本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行 审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 37 页,共 51 页 值。于 2021年 12 月 31日,本基金组合资产中 7个工作日可变现资产的账面价值超过经确 认的当日净赎回金额。





同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按 照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准 入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从 事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易 质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变 动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他 主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保 持一致。 7.4.13.4 市场风险





市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素 的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险





利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融 工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。





本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组 合的久期等方法对上述利率风险进行管理。





本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风 险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2021年 12月 31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 364,286.84 - - - 364,286.84 结算备付金 23,721,564. 69 - - - 23,721,564. 69 存出保证金 74,897.34 - - - 74,897.34 交易性金融 资产 751,246,589 .00 1,153,337,3 72.00 - - 1,904,583,9 61.00 应收证券清 算款 - - - 2,768,994.0 3 2,768,994.0 3 应收利息 - - - 25,463,057. 45 25,463,057. 45 资产总计 775,407,337 .87 1,153,337,3 72.00 - 28,232,051. 48 1,956,976,7 61.35 负债








卖出回购金 融资产款 403,451,650 .00 - - - 403,451,650 .00 应付证券清 - - - 2,606,854.0 2,606,854.0 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 38 页,共 51 页 算款 3 3 应付管理人 报酬 - - - 394,160.98 394,160.98 应付托管费 - - - 131,386.99 131,386.99 应付销售服 务费 - - - 91.56 91.56 应付交易费 用 - - - 10,536.79 10,536.79 应交税费 - - - 44,273.71 44,273.71 应付利息 - - - 71,500.72 71,500.72 其他负债 - - - 172,300.00 172,300.00 负债总计 403,451,650 .00 - - 3,431,104.7 8 406,882,754 .78 利率敏感度 缺口 371,955,687 .87 1,153,337,3 72.00 - 24,800,946. 70 1,550,094,0 06.57 上年度末 2020年 12月 31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 11,137,403. 11 - - - 11,137,403. 11 结算备付金 261,236,330 .54 - - - 261,236,330 .54 存出保证金 3,325.07 - - - 3,325.07 交易性金融 资产 145,074,826 .00 200,050,860 .00 9,870,000.0 0 - 354,995,686 .00 买入返售金 融资产 317,040,797 .06 - - - 317,040,797 .06 应收利息 - - - 2,364,044.3 3 2,364,044.3 3 应收申购款 - - - 2,030.00 2,030.00 资产总计 734,492,681 .78 200,050,860 .00 9,870,000.0 0 2,366,074.3 3 946,779,616 .11 负债








应付管理人 报酬 - - - 32,998.57 32,998.57 应付托管费 - - - 10,999.53 10,999.53 应付销售服 务费 - - - 148.70 148.70 应付交易费 用 - - - 2,167.06 2,167.06 应付利息 - - - 83.68 83.68 应交税费 - - - 2,775.66 2,775.66 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 39 页,共 51 页 其他负债 - - - 130,000.00 130,000.00 负债总计 - - - 179,173.20 179,173.20 利率敏感度 缺口 734,492,681 .78 200,050,860 .00 9,870,000.0 0 2,186,901.1 3 946,600,442 .91 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日 孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变 动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位: 人民币元


) 本期末 2021 年 12月 31 日 上年度 2020 年 12月 31 日 1.市场利率下降 25 个基点 6,575,344.34 1,742,766.12 2.市场利率上升 25 个基点 -6,525,850.39 1,725,990.57 7.4.13.4.2 外汇风险





外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险





其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇 汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。





本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的固定收益品种,因此无重大 其他价格风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项





(1)公允价值





(a)金融工具公允价值计量的方法





公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定:





第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。





第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。





第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。





(b)持续的以公允价值计量的金融工具





(i)各层次金融工具公允价值





于 2021年 12月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第二层次的余额为 1,904,583,961.00元,无属于第一或第三层次的余额。(202年 12月 31日:第二层次的余额为 354,995,686.00元,无属于第一或第三层次的余额)。





(ii)公允价值所属层次间的重大变动





本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。





对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 40 页,共 51 页 采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层 次还是第三层次。





(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额





无。





(c)非持续的以公允价值计量的金融工具





于 2021年 12 月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020年 12 月 31日:同)。





(d)不以公允价值计量的金融工具





不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与 公允价值相差很小。





(2)根据财政部发布的《企业会计准则第 22号-金融工具确认计量》、《企业会计准则第 23号-金融资产转移》、《企业会计准则第 24号-套期会计》和《企业会计准则第 37号-金 融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定,以及财政部、银保监会于 2020 年 12 月 30 日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》,公募证券投 资基金应当自 2022年 1月 1日起执行新金融工具准则。截至 2021年 12月 31日,本基金已 完成了执行新金融工具准则对财务报表潜在影响的评估。鉴于本基金业务的性质,新金融工 具准则预期不会对本基金的财务状况和经营成果产生重大影响。





本基金将自 2022 年 1月 1日起追溯执行相关新规定,并采用准则允许的实务简便方法, 调整期初所有者权益,2021年的比较数据将不作重述。





(3)除公允价值和执行新金融工具准则外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他 重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 1,904,583,96 1.00 97.32 其中:债券 1,904,583,96 1.00 97.32








资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售 金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 24,085,851.5 3 1.23 8 其他各项资产 28,306,948.8 2 1.45 9 合计 1,956,976,76 100.00 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 41 页,共 51 页 1.35 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有境内股票。 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未通过港股通机制投资港股。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期内未买入股票。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期内未卖出股票。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期内未卖出股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 80,270,078.0 0 5.18 2 央行票据 - - 3 金融债券 1,137,143,80 0.00 73.36 其中:政策性金融债 30,932,300.0 0 2.00 4 企业债券 261,935,083. 00 16.90 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 152,721,000. 00 9.85 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 272,514,000. 00 17.58 9 其他 - - 10 合计 1,904,583,96 1.00 122.87 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 42 页,共 51 页 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比 例(%) 1 2128032 21兴业银行 二级 01 1,000,00 0 102,000,000 .00 6.58 2 112109190 21浦发银行 CD190 1,000,00 0 97,330,000. 00 6.28 3 112103060 21农业银行 CD060 1,000,00 0 97,320,000. 00 6.28 4 019658 21国债 10 800,000 79,880,000. 00 5.15 5 112120144 21广发银行 CD144 800,000 77,864,000. 00 5.02 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明 细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未持有股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策





本基金本报告期内未投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策





本基金本报告期内未投资国债期货。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价





本基金本报告期内未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到监管部门立案调查或报 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 43 页,共 51 页 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形说明





1.21兴业银行二级 01发债主体受监管处罚情况:





(1)2021年 7月 21日,根据闽汇罚〔2021〕5号,因违规办理内保外贷业务;未按规 定报送财务会计报告、统计报表等资料等违法违规事由,国家外汇管理局福建分局对兴业银 行采取责令改正、给予警告的行政处罚,并罚款 300万元,没收违法所得 0.11 万元。





(2)2021 年 8 月 13日,根据银罚字〔2021〕26 号,因违反信用信息采集、提供、查 询及相关管理规定,人民银行对兴业银行处以罚款 5万元。





基金管理人经审慎分析,认为兴业银行净资产规模较大,经营情况良好,上述罚款占其 净资产及净利润比例低,且兴业银行主体评级为市场最高的 AAA评级,上述事项对兴业银行 自身信用基本面影响很小,对其短期流动性影响可以忽略不计。





本基金投资于兴业银行的决策程序说明:基于兴业银行基本面研究以及二级市场的判 断,本基金投资于兴业银行,其决策流程符合公司投资管理制度的相关规定。





基金管理人经审慎分析,认为上述事项对兴业银行经营和价值应不会构成重大影响,对 基金运作无影响。





2.20华夏银行小微债 01发债主体受监管处罚情况:





(1)2021 年 5 月 17日,根据银保监罚决字〔2021〕19号,因违规使用自营资金、理 财资金购买本行转让的信贷资产;贷前审查及贷后管理不严等违法违规事由,依据《中华人 民共和国银行业监督管理法》第二十一条、第四十六条、第四十七条和相关审慎经营规则, 银保监会对华夏银行处以 9830万元的罚款。





(2)2021 年 8 月 13日,根据银罚字〔2021〕25 号,因违反信用信息采集、提供、查 询及相关管理规定,华夏银行人民银行处以罚款 486万元。





基金管理人经审慎分析,认为华夏银行资产规模大,经营情况良好,且华夏银行主体评 级为市场最高的 AAA评级,上述罚款占其净利润及净资产的比例很低,该事项对华夏银行自 身信用基本面影响很小,对其短期流动性影响影响很小。





本基金投资于华夏银行的决策程序说明:基于华夏银行基本面研究以及二级市场的判 断,本基金投资于华夏银行,其决策流程符合公司投资管理制度的相关规定。





基金管理人经审慎分析,认为该事项对华夏银行经营和价值应不会构成重大影响,对基 金运作无影响。





3.17农业银行二级发债主体受监管处罚情况:





(1)2021年 1月 19日,根据银保监罚决字〔2021〕1号,因发生重要信息系统突发事 件未报告;制卡数据违规明文留存等违法违规事由,根据《中华人民共和国银行业监督管理 法》第二十一条、第四十六条第五项和相关审慎经营规则,农业银行被银保监会处以罚款 420万元。





(2)2021 年 12 月 8日,根据银保监罚决字〔2021〕38号,因制定文件要求企业对公 账户必须开通属于该行收费项目的动账短信通知服务,侵害客户自主选择权;河南分行和新 疆分行转发并执行总行强制企业对公账户开通动账短信通知服务要求,违法行为情节较为严 重,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条、第四十六条和相关审慎经营规 则;《中华人民共和国商业银行法》第七十三条,农业银行被银保监会处以罚款 150万元。





基金管理人经审慎分析,认为农业银行净资产规模很大,经营情况良好,上述罚款占其 净资产及净利润比例低,且农业银行主体评级为市场最高的 AAA评级,上述事项对农业银行 自身信用基本面影响很小,对其短期流动性影响可以忽略不计。





本基金投资于农业银行的决策程序说明:基于农业银行基本面研究以及二级市场的判 断,本基金投资于农业银行,其决策流程符合公司投资管理制度的相关规定。





基金管理人经审慎分析,认为上述事项对农业银行经营和价值应不会构成重大影响,对 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 44 页,共 51 页 基金运作无影响。





4.21招商银行小微债 02发债主体受监管处罚情况:





2021年 5月 17日,根据银保监罚决字〔2021〕16号,因为同业投资提供第三方信用担 保、为非保本理财产品出具保本承诺,部分未按规定计提风险加权资产;违规协助无衍生产 品交易业务资格的银行发行结构性衍生产品等违法违规事由,依据《中华人民共和国银行业 监督管理法》第二十一条、第四十五条、第四十六条和相关审慎经营规则,招商银行被银保 监会罚款 7170万元。





基金管理人经审慎分析,认为招商银行净资产规模大,经营情况良好,且招商银行主体 评级为市场最高的 AAA 评级,上述罚款占其净资产及净利润比例低,上述事项对招商银行自 身信用基本面影响很小,对其短期流动性影响可以忽略不计。





本基金投资于招商银行的决策程序说明:基于招商银行基本面研究以及二级市场的判 断,本基金投资于招商银行,其决策流程符合公司投资管理制度的相关规定。





基金管理人经审慎分析,认为上述事项对招商银行经营及价值应不会构成重大影响,对 基金运作无影响。 8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明





根据基金合同规定,本基金的投资范围不包括股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 74,897.34 2 应收证券清算款 2,768,994.03 3 应收股利 - 4 应收利息 25,463,057.45 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 28,306,948.82 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分





由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户 户均持有 持有人结构 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 45 页,共 51 页 数(户) 的基金份 额 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额比 例 前海联合 泳辉纯债 A 164 8,850,27 4.28 1,451,43 1,158.38 100.00% 13,822.8 0 0.00% 前海联合 泳辉纯债 C 234 873.28 - - 204,348. 53 100.00% 合计 362 4,010,08 1.02 1,451,43 1,158.38 99.98% 218,171. 33 0.02% 注:1、分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例 的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期 末基金份额总额)。 2、户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从 业人员持有本基金 前海联合泳辉纯债 A 301.15 0.0000% 前海联合泳辉纯债 C 72.17 0.0353% 合计 373.32 0.0000% 注:分级基金管理人的从业人员持有基金占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的 分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末 基金份额总额)。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万 份) 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基 金 前海联合泳辉 纯债 A 0~10 前海联合泳辉 纯债 C 0~10 合计 0~10 本基金基金经理持有本开放式基 金 前海联合泳辉 纯债 A - 前海联合泳辉 纯债 C - 合计 - §10 开放式基金份额变动 单位:份 前海联合泳辉纯债 A 前海联合泳辉纯债 C 基金合同生效日(2019年 07月 05 日)基金份额总额 342,996,792.26 2,084.23 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 46 页,共 51 页 本报告期期初基金份额总额 919,600,790.64 345,950.87 本报告期基金总申购份额 1,014,033,332.82 376,244.28 减:本报告期基金总赎回份额 482,189,142.28 517,846.62 本报告期基金拆分变动份额(份额减 少以“-”填列) - - 本报告期期末基金份额总额 1,451,444,981.18 204,348.53 注:总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议





本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动





1、以下为基金管理人变动信息:





王晓耕女士自 2021 年 4 月 15 日起不再担任公司总经理职务,张永任先生自 2021 年 4 月 15日起代为履行公司总经理职责;吴昱村先生自 2021年 5月 26日起担任公司总经理, 张永任先生不再代为履行总经理职责;邹文庆先生自 2021年 6月 21日起担任公司总经理助 理;周明先生自 2021 年 8月 10日起离任公司总经理助理职务。





经 2021年 4月 12日召开的公司股东会 2021年第 1次临时会议与会股东一致审议通过, 段军山先生接替孙学致先生担任公司独立董事。








经 2021年 4月 17日召开的公司股东会 2021年第 2次临时会议与会股东一致审议通过, 王晓耕女士辞去公司第二届董事会董事职务。





经 2021年 5月 28日召开的公司股东会 2021年第 3次临时会议与会股东一致审议通过, 聘任吴昱村先生担任公司第二届董事会董事。








经 2021年 6 月 28日召开的公司股东会 2021年定期会议与会股东一致审议通过,乔宗 利先生辞去公司第二届董事会董事/副董事长职务,由孙莉女士担任公司第二届董事会董事。 经 2021年 7月 16日召开的公司第二届董事会 2021年第 10次临时会议与会董事一致审议通 过,孙莉女士担任公司第二届董事会副董事长。





经公司 2021年职工大会的三分之二以上(含)职工推举,杨丝喃女士自 2021年 8月 4 日起,接替赵伟先生担任公司第二届职工监事。





2、本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼





本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变





报告期内本基金投资策略未有重大改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况





因业务开展需要,经本公司董事会 2021 年第 3次临时会议审议通过并经全体独立董事 同意,本基金自 2021年 5月 28日起,改聘致同会计师事务所(特殊普通合伙)提供审计服 务,上述改聘事宜已通知基金托管人或经基金托管人同意。 本基金本年度应支付的审计费 用为人民币 32,000.00 元。 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 47 页,共 51 页 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况





本报告期内,本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金 额 占当期股票 成交总额的 比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 东兴证券 股份有限 公司 1 - - - - - 兴业证券 股份有限 公司 1 - - - - - 华创证券 有限责任 公司 2 - - - - - 国信证券 股份有限 公司 1 - - - - - 国金证券 股份有限 公司 2 - - - - - 广发证券 股份有限 公司 1 - - - - - 海通证券 股份有限 公司 1 - - - - - 西南证券 股份有限 公司 1 - - - - - 长江证券 股份有限 公司 1 - - - - - 注:1、根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金 字[2007]48号)的有关规定,我公司制定了《交易单元及券商研究服务评价管理办法》: (1)券商选择标准: 1)实力雄厚,信誉良好;内部管理规范,严格;注册资本符合证监会相关要求; 2)研究实力较强,有稳定的研究机构和专业的研究人员,能及时为本公司提供高质量的研 究支持与服务,包括宏观与策略报告、行业与公司分析报告、债券市场分析报告和金融衍生 品分析报告等,并能根据基金投资的特定需求,提供专门研究报告; 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 48 页,共 51 页 3)券商利用其他专业研究咨询机构为公司提供研究与支持服务的,对该券商研究方面的要 求按照上述第 2点规定执行; (2)券商选择程序: 1)券商研究质量与研究服务评价; 2)拟定租用对象。由研究发展部根据券商选择标准拟定备选的券商; 3)上报批准。研究发展部将拟定租用对象上报分管领导批准; 4)签约。在获得批准后,按公司签约程序代表公司与确定券商签约。 2、本报告期内新增交易单元:无,退租交易单元:无。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商 名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交 金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交 金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交 金额 占当期权 证成交总 额的比例 成交 金额 占当期基 金成交总 额的比例 东兴 证券 股份 有限 公司 - - - - - - - - 兴业 证券 股份 有限 公司 - - - - - - - - 华创 证券 有限 责任 公司 1,130 ,208, 893.2 5 100.00% 21,37 6,369 ,000. 00 100.00% - - - - 国信 证券 股份 有限 公司 - - - - - - - - 国金 证券 股份 有限 公司 - - - - - - - - 广发 证券 股份 - - - - - - - - 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 49 页,共 51 页 有限 公司 海通 证券 股份 有限 公司 - - - - - - - - 西南 证券 股份 有限 公司 - - - - - - - - 长江 证券 股份 有限 公司 - - - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 前海联合泳辉纯债基金 2020 年第 4季度报告 上海证券报、中国证监会基 金电子披露网站及基金管理 人网站 2021-01-22 2 前海联合基金管理有限公司 关于调整旗下部分基金在直 销柜台首次申购及追加申购 单笔最低金额的公告 上海证券报、中国证监会基 金电子披露网站及基金管理 人网站 2021-02-27 3 关于提醒投资者及时更新已 过期身份证件及其他身份基 本信息的公告 上海证券报、中国证监会基 金电子披露网站及基金管理 人网站 2021-03-20 4 前海联合基金管理有限公司 关于旗下部分基金根据侧袋 机制指引修订相关法律文件 的公告 上海证券报、中国证监会基 金电子披露网站及基金管理 人网站 2021-03-29 5 前海联合泳辉纯债基金 2020 年年度报告 上海证券报、中国证监会基 金电子披露网站及基金管理 人网站 2021-03-30 6 前海联合泳辉纯债基金 2021 年第 1季度报告 上海证券报、中国证监会基 金电子披露网站及基金管理 人网站 2021-04-22 7 前海联合泳辉纯债基金基金 经理变更公告 上海证券报、中国证监会基 金电子披露网站及基金管理 人网站 2021-05-18 8 前海联合基金管理有限公司 上海证券报、中国证监会基 2021-06-01 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 50 页,共 51 页 基金改聘会计师事务所公告 (一) 金电子披露网站及基金管理 人网站 9 前海联合泳辉纯债债券型证 券投资基金 2021 年第二季 度报告 上海证券报、中国证监会基 金电子披露网站及基金管理 人网站 2021-07-21 10 前海联合泳辉纯债债券型证 券投资基金 2021 年中期报 告 上海证券报、中国证监会基 金电子披露网站及基金管理 人网站 2021-08-30 11 前海联合泳辉纯债债券型证 券投资基金 2021 年第三季 度报告 上海证券报、中国证监会基 金电子披露网站及基金管理 人网站 2021-10-27 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金 情况 序 号 持有基金份额比例达 到或者超过 20%的时间 区间 期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额 份额占 比 机 构 1 20210326-20211231 131,124 ,992.75 594,198 ,294.36 - 725,323 ,287.11 49.97% 2 20210101-20211231 354,932 ,673.44 370,904 ,236.47 - 725,836 ,909.91 50.00% 3 20210101-20210104; 20210301-20210323 192,467 ,422.24 - 192,467 ,422.24 - - 4 20210101-20210104; 20210301-20210323 192,462 ,697.90 - 192,462 ,697.90 - - 产品特有风险





本基金存在持有基金份额超过 20%的基金份额持有人,在特定赎回比例及市场条件 下,若基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产,将会导致流动性风险和基金净值波 动风险。 注:报告期内申购份额包含红利再投份额。


12.2 影响投资者决策的其他重要信息





本报告期内,本基金管理人根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资 基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金侧袋机制指引(试 行)》等法律法规及各基金基金合同等规定,经与各基金托管人协商一致,并向中国证监会 备案,本基金管理人就旗下 25 只证券投资基金(包括本基金)增加侧袋机制相关内容并相 应对相关法律文件进行修订,有关详细信息请参见本基金管理人于 2021年 3月 29日发布的 相关公告。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录





1、中国证监会核准新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金募集的文件; 新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 51 页,共 51 页





2、《新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金基金合同》;





3、《新疆前海联合泳辉纯债债券型证券投资基金托管协议》;





4、法律意见书;





5、基金管理人业务资格批件、营业执照;





6、基金托管人业务资格批件、营业执照;





7、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告。 13.2 存放地点





除上述第 6项文件存放于基金托管人处外,其他备查文件等存放于基金管理人处。 13.3 查阅方式





投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备查文 件。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 新疆前海联合基金管理有限公司 二〇二二年三月三十日