农银汇理沪深 300 指数证券投资基金
2021 年年度报告
2021 年 12 月 31 日
基金管理人：农银汇理基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2022 年 3 月 29 日
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定于 2022 年 3 月 25 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内
容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 12月 31日止。
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 9
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 15
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 17
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 17
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 18
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 18
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 18
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 19
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 19
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 22
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 23
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 25
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 27
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 58
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 58
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 58
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 60
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 72
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 74
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 74
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 74
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 74
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 74
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 74
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 74
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 75
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 77
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 77
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 77
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 78
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 79
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 80
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 80
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 80
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 80
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 80
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 80
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 80
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 80
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 81
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 83
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 83
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 83
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 84
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 84
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 84
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 84
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 农银汇理沪深 300指数证券投资基金
基金简称 农银沪深 300指数
基金主代码 660008
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年 4月 12日
基金管理人 农银汇理基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 286,801,541.91 份
下属分级基金的基金简称： 农银沪深 300指数 A 农银沪深 300指数 C
下属分级基金的交易代码： 660008 005152
报告期末下属分级基金的份额总额 286,472,818.02 份 328,723.89 份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金为被动化投资的指数型基金，通过严格的投资纪律约束和数量化的风控
管理，力争将基金净值对标的指数的年跟踪误差控制在 4％以内，日均跟踪偏
离度的绝对值控制在 0.35％以内，以实现对沪深 300指数的有效跟踪。
投资策略 本基金原则上将采用全样本复制的方式，基金资产将按照标的指数的成分股及
其权重配比进行投资以拟合标的指数的业绩表现。基金管理人将根据中证指数
公司提供的成分股及权重数据进行相应的买入或卖出操作，使跟踪组合的构成
基本与标的指数一致。但若出现较为特殊的情况（例如成分股流动性不足、成
分股投资受限等），本基金将采用替代性的方法构建组合，使得实际组合对
标的指数的风险暴露程度尽可能近似于理论全复制组合。
业绩比较基准 95%×沪深 300指数＋5%×同期银行活期存款利率。
风险收益特征 本基金为较高风险、较高收益的股票型基金产品，其风险收益水平高于货币市
场基金、债券型基金和混合型基金。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 农银汇理基金管理有限公
司
中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 翟爱东 郭明
联系电话 021-61095588 010—66105799
电子邮箱 lijianfeng@abc-ca.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
021-61095599 95588
传真 021-61095556 010—66105798
注册地址 中国（上海）自由贸易试验
区银城路 9号 50 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址 中国（上海）自由贸易试验
区银城路 9号 50 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 许金超 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.abc-ca.com
基金年度报告备置地点 中国（上海）自由贸易试验区银城路 9号 50层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企
业天地 2号楼普华永道中心 11楼
注册登记机构 农银汇理基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易试验区银城
路 9号 50层
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.
1 期
间数
据和
指标
2021年 2020年 2019年
农银沪深 300
指数 A
农银沪深
300指数 C
农银沪深 300
指数 A
农银沪深
300指数 C
农银沪深 300
指数 A
农银沪深
300指数 C
本期
已实
现收
益
84,342,532.4
4
133,707.
34
110,018,405.
47
132,151.90 41,308,896.6
9
36,140.49
本期
利润
-12,468,598.
08
-74,051.
36
176,176,631.
50
218,292.52 260,024,024.
33
124,061.62
加权
平均
基金
份额
本期
利润
-0.0411 -0.1520 0.3825 0.3707 0.3972 0.1897
本期
加权
平均
净值
利润
率
-2.28% -8.51% 25.39% 24.65% 30.90% 14.37%
本期
基金
-3.17% -3.56% 28.93% 28.41% 37.10% 36.41%
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份额
净值
增长
率
3.1.
2 期
末数
据和
指标
2021年末 2020年末 2019年末
期末
可供
分配
利润
220,113,805.
98
244,873.
14
245,012,201.
90
513,071.77 248,682,135.
63
512,082.18
期末
可供
分配
基金
份额
利润
0.7684 0.7449 0.6807 0.6659 0.4164 0.4090
期末
基金
资产
净值
506,586,624.
00
573,597.
03
657,292,215.
95
1,394,151.
24
845,898,804.
68
1,764,211.
17
期末
基金
份额
净值
1.7684 1.7449 1.8262 1.8093 1.4164 1.4090
3.1.
3
累计
2021年末 2020年末 2019年末
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期末
指标
基金
份额
累计
净值
增长
率
76.84% 56.87% 82.62% 62.66% 41.64% 40.90%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
表中的“期末”均指本报告期最后一日，即 12月 31 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
农银沪深 300指数 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 1.44% 0.75% 1.46% 0.75% -0.02% 0.00%
过去六个月 -4.10% 0.97% -5.13% 0.97% 1.03% 0.00%
过去一年 -3.17% 1.11% -4.86% 1.11% 1.69% 0.00%
过去三年 71.17% 1.22% 60.61% 1.22% 10.56% 0.00%
过去五年 62.40% 1.14% 47.00% 1.14% 15.40% 0.00%
自基金合同
生效起至今
76.84% 1.36% 47.37% 1.35% 29.47% 0.01%
农银沪深 300指数 C
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阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 1.33% 0.75% 1.46% 0.75% -0.13% 0.00%
过去六个月 -4.30% 0.97% -5.13% 0.97% 0.83% 0.00%
过去一年 -3.56% 1.11% -4.86% 1.11% 1.30% 0.00%
过去三年 68.93% 1.22% 60.61% 1.22% 8.32% 0.00%
自基金合同
生效起至今
56.87% 1.09% 20.51% 1.25% 36.36% -0.16%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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注：本基金股票投资比例范围为基金资产的 90%－95%，其中投资于标的指数成分股的比例不低于
股票投资的 80%；除股票以外的其他资产投资比例范围为基金资产的 5%－10%，其中现金或到期日
在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5%。本基金建仓期为基金合同生效日
（2011 年 4 月 12 日）起六个月，建仓期满时，本基金各项投资比例已达到基金合同规定的投资
比例。
3.2.3
过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注：基金合同生效当年净值增长率及业绩比较基准收益率按照实际存续期计算，未按整个自然年
度折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效以来无利润分配。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
农银汇理基金管理有限公司成立于 2008 年 3 月 18 日，是中法合资的有限责任公司。公司注
册资本为人民币壹拾柒亿伍仟万零壹元，其中中国农业银行股份有限公司出资比例为 51.67％，
东方汇理资产管理公司出资比例为 33.33％，中铝资本控股有限公司出资比例为 15％。公司办公
地址为中国（上海）自由贸易试验区银城路 9号 50层。公司法定代表人为许金超先生。
截止 2021 年 12 月 31 日，公司共管理 66 只开放式基金，分别为农银汇理行业成长混合型证
券投资基金、农银汇理恒久增利债券型证券投资基金、农银汇理平衡双利混合型证券投资基金、
农银汇理策略价值混合型证券投资基金、农银汇理中小盘混合型证券投资基金、农银汇理大盘蓝
筹混合型证券投资基金、农银汇理货币市场证券投资基金、农银汇理沪深 300指数证券投资基金、
农银汇理增强收益债券型证券投资基金、农银汇理策略精选混合型证券投资基金、农银汇理中证
500 指数证券投资基金、农银汇理消费主题混合型证券投资基金、农银汇理行业轮动混合型证券
投资基金、农银汇理金聚高等级债券型证券投资基金、农银汇理低估值高增长混合型证券投资基
金、农银汇理行业领先混合型证券投资基金、农银汇理区间收益灵活配置混合型证券投资基金、
农银汇理研究精选灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理金汇债券型证券投资基金、农银汇理
红利日结货币市场基金、农银汇理医疗保健主题股票型证券投资基金、农银汇理主题轮动灵活配
置混合型证券投资基金、农银汇理信息传媒主题股票型证券投资基金、农银汇理工业 4.0 灵活配
置混合型证券投资基金、农银汇理天天利货币市场基金、农银汇理现代农业加灵活配置混合型证
券投资基金、农银汇理新能源主题灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理国企改革灵活配置混
合型证券投资基金、农银汇理金丰一年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理金利一年定期开
放债券型证券投资基金、农银汇理金穗纯债 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、农银汇
理日日鑫交易型货币市场基金、农银汇理金安 18个月开放债券型证券投资基金、农银汇理尖端科
技灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理中国优势灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理研
究驱动灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理量化智慧动力混合型证券投资基金、农银汇理金
鑫 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、农银汇理睿选灵活配置混合型证券投资基金、农
银汇理金禄债券型证券投资基金、农银汇理永盛定期开放混合型证券投资基金、农银汇理海棠三
年定期开放混合型证券投资基金、农银汇理丰泽三年定期开放债券型证券投资基金、农银养老目
标日期 2035三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、农银汇理金盈债券型证券投资基金、农
银汇理金益债券型证券投资基金、农银汇理丰盈三年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理彭
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博 1-3年中国利率债指数证券投资基金、农银汇理金祺一年定期开放债券型发起式证券投资基金、
农银汇理创新医疗混合型证券投资基金、农银汇理策略趋势混合型证券投资基金、农银汇理中证
国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金、农银汇理永乐 3 个月持有期混合型基金中基金
（FOF）、农银汇理智增一年定期开放混合型证券投资基金、农银养老目标日期 2045 五年持有期混
合型发起式基金中基金（FOF）、农银汇理瑞祥一年持有期混合型发起式证券投资基金、农银汇理
金润一年定期开放债券型发起式证券投资基金、农银汇理策略收益一年持有期混合型证券投资基
金、农银汇理新兴消费股票型证券投资基金、农银汇理安瑞一年持有期混合型基金中基金（FOF）、
农银汇理金玉债券型证券投资基金、农银汇理金盛债券型证券投资基金、农银汇理瑞康 6 个月持
有期混合型证券投资基金、农银汇理中证新华社民族品牌工程指数证券投资基金、农银汇理创新
成长混合型证券投资基金、农银汇理悦利债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
宋永安
本基金基
金经理
2012年 8月
3日
- 14
硕士，具有证券从业
资格。历任长信基金
管理公司金融工程
研究员、农银汇理基
金管理公司研究员、
农银汇理基金管理
公司基金经理助理。
现任农银汇理基金
管理公司基金经理。
注：1、任职、离任日期是指公司作出决定之日，基金成立时担任基金经理和经理助理的任职日期
为基金合同生效日。
2、证券从业是指《证券业从业人员资格管理办法》规定的从业情况，也包括在其他金融机构从事
证券投资研究等业务。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
报告期末，本基金基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金销售机构
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监督管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部
门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产。报告期内，本
基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人依据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，制定了《农
银汇理基金管理有限公司公平交易管理办法》、《特定客户资产管理业务公平交易管理办法》，明确
各部门的职责以及公平交易控制的内容、方法。
本基金管理人通过事前识别、事中控制、事后检查三个步骤来保证公平交易。事前识别的任
务是制定制度和业务流程、设置系统控制项以强制执行公平交易和防范反向交易；事中控制的工
作是确保公司授权、研究、投资、交易等行为控制在事前设定的范围之内，各项业务操作根据制
度和业务流程进行；事后检查公司投资行为与事前设定的流程、限额等有无偏差，编制投资组合
公平交易报告，分析事中控制的效果，并将评价结果报告风险管理委员会。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法
规和公司内部公平交易制度的规定，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，确
保旗下管理的所有投资组合得到公平对待。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
未发生本基金参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成
交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本报告期内，根据指数化投资流程和定量分析，进行了日常运行操作。报告期内基金日均跟
踪误差为 0.0274%，日均偏离度为 0.0176%，符合基金合同契约规定的日均偏离度控制在 0.35%以
内，年化跟踪误差控制不超过 4%。 报告期内基金跟踪误差来源主要是由以下几点造成：1）标的
指数成份股中法律法规禁止本基金投资的股票的影响；2）申购赎回的影响；3）成份股票的停牌；
4）指数中成份股票的调整。
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末农银沪深 300指数 A基金份额净值为 1.7684元，本报告期基金份额净值增长
率为-3.17%；截至本报告期末农银沪深 300指数 C基金份额净值为 1.7449元，本报告期基金份额
净值增长率为-3.56%；同期业绩比较基准收益率为-4.86%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
本基金作为一只投资于沪深 300 指数的被动化指数产品，我们将坚持指数被动化投资理念，
运用定量分析技术，减少各种因素对基金跟踪误差造成的冲击，把基金的跟踪误差控制在较低的
水平，从而为投资者提供一个标准化的指数投资工具。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
公司建立了比较完善的监察稽核制度和组织结构。公司督察长组织指导对基金包括本基金的
监察稽核工作，监察稽核部具体监督检查基金运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况，并
向公司总经理报告。公司风险管理委员会批准适用本基金的风险管理措施，定期回顾执行情况，
并由风险控制部实施日常监控。督察长及监察稽核部对其他部门及人员执行业务进行稽核检查，
督促其合规运作、加强风险控制。督察长定期编制监察稽核报告，提交总经理和董事会成员收阅。
报告期内，公司监察稽核体系运行顺利，本基金没有出现违反法律规定的事项，有效的保证了本
基金的合规运作。
本报告期内，本基金的监察稽核主要工作情况如下：
（1）全面开展基金运作稽核工作，防范内幕交易，确保基金投资的独立性、公平性及合规性
主要措施有：严格执行集中交易制度，确保研究、投资决策和交易隔离；严格检查基金的投
资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序。通过以上措施，保证了投资遵循既定的投资
决策程序与业务流程，保证了基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求。
（2）修订内部管理制度，完善投资业务流程
根据监管机关的规定，更新公司内部投资管理制度，不断加强内部流程控制，动态作出各项
合规提示，防范投资风险。
本基金管理人将一如既往地遵循诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高
合规与稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则》、中国证券业协会于 2007年 5月 15
日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基
金执行〈企业会计准则〉有关衔接事宜的通知》（证监会计字[2007]15 号）、《中国证监会关于证
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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券投资基金估值业务的指导意见》（证监会公告[2017]13 号）等文件，本公司制订了证券投资基
金估值政策和程序，并设立了估值委员会。
公司参与基金估值的机构及人员职责：公司估值委员会负责本公司估值政策和程序的制定和
解释，并定期对估值政策和程序进行评价，在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况、
以及当本公司旗下的证券投资基金在采用新投资策略或投资新品种时，估值委员会应评价现有估
值政策和程序的适用性，必要时及时进行修订。公司运营部根据相关基金《基金合同》、《招募说
明书》等文件关于估值的约定及公司估值政策和程序进行日常估值。基金经理根据市场环境的变
化，书面提示公司风险控制部和运营部测算投资品种潜在估值调整对基金资产净值的影响可能达
到的程度。风险控制部提交测算结果给运营部，运营部参考测算结果对估值调整进行试算，并根
据估值政策决定是否向估值委员会提议采用新的估值方法。公司监察稽核部对上述过程进行监督，
根据法规进行披露。
以上参与估值流程各方为公司各部门人员，均具有基金从业资格，具有丰富的基金从业经验
和相关专业胜任能力，且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理的代表作为公司估值委员会委
员，可以提议测算某一投资品种的估值调整影响，并有权投票表决有关议案。基金经理有影响具
体证券估值的利益需求，但是公司的制度和组织结构约束和限制了其影响程度，如估值委员会表
决时，其仅有一票表决权，遵守少数服从多数的原则。
本公司未签约与估值相关的定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的要求，报告期本基金不需分配利润。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条的
规定。报告期内，本基金未出现上述情形。
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他
法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地
履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本基金的管理人——农银汇理基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资
产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持
有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对农银汇理基金管理有限公司编制和披露的本基金 2021 年年度报告中财务指
标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、
准确和完整。
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2022)第 23120号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 农银汇理沪深 300指数证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见 (一)我们审计的内容
我们审计了农银汇理沪深 300 指数证券投资基金(以下简称“农银
沪深 300指数基金”)的财务报表，包括 2021年 12月 31日的资产
负债表，2021 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及
财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在
财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映
了农银沪深 300指数基金 2021年 12月 31日的财务状况以及 2021
年度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适
当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于农银沪深 300指数
基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
管理层和治理层对财务报表的
责任
农银沪深 300 指数基金的基金管理人农银汇理基金管理有限公司
(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国
证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估农银沪深 300指数
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运
用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算农银沪深 300
指数基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督农银沪深 300 指数基金的财务报告过
程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对农银沪深 300指数基金
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性
得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要
求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致农
银沪深 300指数基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 薛竞
赵钰
会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11
楼
审计报告日期 2022年 3月 25日
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：农银汇理沪深 300指数证券投资基金
报告截止日： 2021年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 27,737,002.30 35,313,905.00
结算备付金
5,973.98 9,815.96
存出保证金
12,409.84 43,468.03
交易性金融资产 7.4.7.2 481,282,927.93 624,822,309.17
其中：股票投资
481,282,927.93 624,822,309.17
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 9,345,598.07
应收利息 7.4.7.5 2,658.36 3,484.84
应收股利
- -
应收申购款
44,313.81 112,753.64
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
509,085,286.22 669,651,334.71
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
负 债：
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
523,618.43 -
应付赎回款
724,293.21 10,138,125.97
应付管理人报酬
259,280.26 331,262.89
应付托管费
64,820.07 82,815.73
应付销售服务费
205.20 448.74
应付交易费用 7.4.7.7 121,742.35 140,732.36
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 231,105.67 271,581.83
负债合计
1,925,065.19 10,964,967.52
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 286,801,541.91 360,689,323.44
未分配利润 7.4.7.10 220,358,679.12 297,997,043.75
所有者权益合计
507,160,221.03 658,686,367.19
负债和所有者权益总计
509,085,286.22 669,651,334.71
注：报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额总额合计为 286,801,541.91份，其中 A 类基金份
额净值 1.7684元，基金份额总额 286,472,818.02份；C类基金份额净值 1.7449 元，基金份额总
额 328,723.89份。
7.2 利润表
会计主体：农银汇理沪深 300指数证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号 本期 上年度可比期间
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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2021年 1月 1日至 2021
年 12月 31日
2020 年 1月 1日至
2020 年 12月 31日
一、收入
-7,304,156.11 183,253,451.63
1.利息收入
109,237.68 244,911.73
其中：存款利息收入 7.4.7.11 109,237.68 185,689.47
债券利息收入
- 59,222.26
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
89,186,187.51 116,231,070.66
其中：股票投资收益 7.4.7.12 80,051,726.11 102,372,626.64
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -40,500.00
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 9,134,461.40 13,898,944.02
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 -97,018,889.22 66,244,366.65
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18 419,307.92 533,102.59
减：二、费用
5,238,493.33 6,858,527.61
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 3,296,229.33 4,175,837.23
2．托管费 7.4.10.2.2 824,057.37 1,043,959.35
3．销售服务费 7.4.10.2.3 3,485.62 3,566.42
4．交易费用 7.4.7.19 711,024.45 1,216,647.17
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 25 页 共 84 页
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用 7.4.7.20 403,696.56 418,517.44
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
-12,542,649.44 176,394,924.02
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-12,542,649.44 176,394,924.02
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：农银汇理沪深 300指数证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1 月 1日至 2021年 12月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
360,689,323.44 297,997,043.75 658,686,367.19
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -12,542,649.44 -12,542,649.44
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-73,887,781.53 -65,095,715.19 -138,983,496.72
其中：1.基金申购款 90,999,127.12 74,633,871.91 165,632,999.03
2.基金赎回款 -164,886,908.65 -139,729,587.10 -304,616,495.75
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
286,801,541.91 220,358,679.12 507,160,221.03
项目
上年度可比期间
2020年 1 月 1日至 2020年 12月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
598,468,798.04 249,194,217.81 847,663,015.85
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 176,394,924.02 176,394,924.02
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-237,779,474.60 -127,592,098.08 -365,371,572.68
其中：1.基金申购款 206,196,554.48 98,189,648.02 304,386,202.50
2.基金赎回款 -443,976,029.08 -225,781,746.10 -669,757,775.18
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
360,689,323.44 297,997,043.75 658,686,367.19
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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______程昆______
______毕宏燕______
____丁煜琼____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 125号《关于核准农银汇理沪深 300指数证券投资基金
募集的批复》核准，由农银汇理基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《农
银汇理沪深 300 指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续
期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 3,296,561,559.84元，业经普华永道中天会
计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第 123 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，
《农银汇理沪深 300 指数证券投资基金基金合同》于 2011年 4 月 12日正式生效，基金合同生效
日的基金份额总额为 3,297,550,055.44 份基金份额，其中认购资金利息折合 988,495.60 份基金
份额。本基金的基金管理人为农银汇理基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限
公司。
根据基金管理人农银汇理基金管理有限公司 2018 年 3 月 20 日《农银汇理基金管理有限公司
关于农银汇理沪深 300 指数证券投资基金增设 C 类基金份额并修改基金合同、托管协议部分条款
的公告》的规定，经与基金托管人协商一致并报中国证监会备案，自 2018 年 3 月 21 日起对本基
金增加 C 类基金份额并相应修改法律文件。A 类基金份额在投资者申购时收取申购费用，在赎回
时根据持有期限收取赎回费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费(原基金份额自动转入 A
类基金份额)；C类基金份额在投资者申购时不收取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费
用，且从本类别基金资产中计提销售服务费。本基金 A类基金份额和 C类基金份额分别设置代码，
分别计算基金份额净值并分别公告。投资者可自行选择申购的基金份额类别，但不同基金份额类
别之间不得互相转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银汇理沪深 300指数证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括沪深 300 指数成份股及备选
成份股和新股(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、货币及剩余期限在一
年以内的政府债券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监
会的相关规定。其中：股票投资比例范围为基金资产的 90%－95％，其中投资于沪深 300 指数成
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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分股的比例不低于股票投资的 80％；除股票以外的其他资产投资比例范围为基金资产的 5％－
10%，其中现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5％，其中，现金
不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：95％×沪深 300 指
数＋5％×同期银行活期存款利率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《农银汇理沪深 300指数证券投
资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规
定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2021年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021年 12
月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款
项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价
格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的
公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制
等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资
产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行
调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额
持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投
资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份
额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；
若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实
现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
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7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估
值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大
宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于
发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通
受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的
公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性
折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)及在
银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投
资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度
固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂
牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估
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值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公
司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》，本基金于 2021 年 1 月 1
日起执行。本基金在编制 2021年度财务报表时已采用该准则，该准则的采用未对本基金财务报表
产生重大影响。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税
试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、
财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明
确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税
政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税
[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务
操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴
纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
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产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%
计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得
的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
活期存款 27,737,002.30 35,313,905.00
定期存款 - -
其中：存款期限 1 个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计： 27,737,002.30 35,313,905.00
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
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项目
本期末
2021年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 364,346,155.15 481,282,927.93 116,936,772.78
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 364,346,155.15 481,282,927.93 116,936,772.78
项目
上年度末
2020年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 410,866,647.17 624,822,309.17 213,955,662.00
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 410,866,647.17 624,822,309.17 213,955,662.00
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应收活期存款利息 2,650.06 3,460.84
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 2.70 4.40
应收债券利息 - -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 5.60 19.60
合计 2,658.36 3,484.84
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 121,742.35 140,732.36
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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银行间市场应付交易费用 - -
合计 121,742.35 140,732.36
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 1,105.67 31,581.83
应付证券出借违约金 - -
预提费用 180,000.00 190,000.00
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
合计 231,105.67 271,581.83
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
农银沪深 300 指数 A
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 359,918,783.43 359,918,783.43
本期申购 90,283,086.81 90,283,086.81
本期赎回（以“-”号填列） -163,729,052.22 -163,729,052.22
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 286,472,818.02 286,472,818.02
金额单位：人民币元
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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农银沪深 300 指数 C
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 770,540.01 770,540.01
本期申购 716,040.31 716,040.31
本期赎回（以“-”号填列） -1,157,856.43 -1,157,856.43
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 328,723.89 328,723.89
注：申购含转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
农银沪深 300 指数 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 245,012,201.90 52,361,230.62 297,373,432.52
本期利润 84,342,532.44 -96,811,130.52 -12,468,598.08
本期基金份额交易
产生的变动数
-56,683,246.41 -8,107,782.05 -64,791,028.46
其中：基金申购款 74,369,381.62 -321,079.60 74,048,302.02
基金赎回款 -131,052,628.03 -7,786,702.45 -138,839,330.48
本期已分配利润 - - -
本期末 272,671,487.93 -52,557,681.95 220,113,805.98
单位：人民币元
农银沪深 300 指数 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 513,071.77 110,539.46 623,611.23
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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本期利润 133,707.34 -207,758.70 -74,051.36
本期基金份额交易
产生的变动数
-342,115.47 37,428.74 -304,686.73
其中：基金申购款 586,746.99 -1,177.10 585,569.89
基金赎回款 -928,862.46 38,605.84 -890,256.62
本期已分配利润 - - -
本期末 304,663.64 -59,790.50 244,873.14
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年
12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
活期存款利息收入 107,341.55 182,996.64
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 1,463.15 1,961.15
其他 432.98 731.68
合计 109,237.68 185,689.47
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021
年 12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020
年 12月 31日
卖出股票成交总额 276,760,684.24 514,898,961.09
减：卖出股票成本总额 196,708,958.13 412,526,334.45
买卖股票差价收入 80,051,726.11 102,372,626.64
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7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021
年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年
12月31日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
- -40,500.00
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 - -40,500.00
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021
年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
- 9,461,289.00
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
- 9,230,500.00
减：应收利息总额 - 271,289.00
买卖债券差价收入 - -40,500.00
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无债券赎回差价收入。
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 41 页 共 84 页
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无债券申购差价收入。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属赎回差价收入。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属申购差价收入。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无其他投资收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月
31 日
股票投资产生的股利收益 9,134,461.40 13,898,944.02
其中：证券出借权益补偿收
入
- -
基金投资产生的股利收益 - -
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 42 页 共 84 页
合计 9,134,461.40 13,898,944.02
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年 1月 1日至 2021
年 12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
1.交易性金融资产 -97,018,889.22 66,244,366.65
——股票投资 -97,018,889.22 66,246,880.65
——债券投资 - -2,514.00
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减: 应税金融商品公允价
值变动产生的预估增
值税
-
-
合计 -97,018,889.22 66,244,366.65
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年
12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
基金赎回费收入 193,392.43 502,269.88
赔偿收入 215,149.34 -
转换费收入 10,766.15 30,832.71
合计 419,307.92 533,102.59
注：1. 本基金的赎回费率按基金持有人持有该部分基金份额的时间分段递减设定，于持有人赎回
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 43 页 共 84 页
基金份额时收取，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中不低于转出基金的赎回费
的 25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年
12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
交易所市场交易费用 711,024.45 1,216,647.17
银行间市场交易费用 - -
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费 - -
赎回费 - -
合计 711,024.45 1,216,647.17
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021
年 12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
审计费用 60,000.00 70,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
指数使用费 200,000.00 200,000.00
账户服务费 18,000.00 18,000.00
银行汇划费 5,696.56 10,517.44
合计 403,696.56 418,517.44
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的 0.02%
的年费率计提，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度（自然季度）人民币 50,000
元。
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 44 页 共 84 页
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
农银汇理基金管理有限公司(“农银汇
理”)
基金管理人、登记机构、基金销售机构
农银汇理资产管理有限公司 基金管理人的子公司
中国工商银行股份有限公司(“中国工商
银行”)
基金托管人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
东方汇理资产管理公司 基金管理人的股东
中铝资本控股有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 45 页 共 84 页
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
3,296,229.33 4,175,837.23
其中：支付销售机构的客
户维护费
1,320,047.08 1,673,002.93
注：支付基金管理人农银汇理的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.60%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.60%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
824,057.37 1,043,959.35
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费=前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
本基金本报告期及上年度可比期间无支付给各关联方的销售服务费。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 46 页 共 84 页
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
本基金本报告期及上年度可比期间无转融通证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
本基金本报告期及上年度可比期间无转融通证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 27,737,002.30 107,341.55 35,313,905.00 182,996.64
注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2021 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 47 页 共 84 页
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
001234
泰慕
士
2021年
12月31
日
2022
年 1
月 11
日
新股
流通
受限
16.53 16.53 333 5,504.49 5,504.49 -
601728
中国
电信
2021年
8月 11
日
2022
年 2
月 21
日
主板
锁定
4.53 4.27 394,011 1,784,869.83 1,682,426.97 -
688239
航宇
科技
2021年
6月 25
日
2022
年 1
月 5
日
科创
板锁
定
11.48 67.46 4,926 56,550.48 332,307.96 -
688038
中科
通达
2021年
7月 5
日
2022
年 1
月 13
日
科创
板锁
定
8.60 18.72 2,132 18,335.20 39,911.04 -
301046
能辉
科技
2021年
8月 10
日
2022
年 2
月 17
日
创业
板锁
定
8.34 48.99 290 2,418.60 14,207.10 -
301017
漱玉
平民
2021年
6月 23
日
2022
年 1
月 5
日
创业
板锁
定
8.86 23.80 555 4,917.30 13,209.00 -
301020 密封 2021年 2022 创业 10.64 30.44 421 4,479.44 12,815.24 -
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 48 页 共 84 页
科技 6月 28
日
年 1
月 6
日
板锁
定
301026
浩通
科技
2021年
7月 8
日
2022
年 1
月 17
日
创业
板锁
定
18.03 62.73 203 3,660.09 12,734.19 -
301048
金鹰
重工
2021年
8月 11
日
2022
年 2
月 28
日
创业
板锁
定
4.13 12.96 843 3,481.59 10,925.28 -
301052
果麦
文化
2021年
8月 23
日
2022
年 2
月 28
日
创业
板锁
定
8.11 33.64 252 2,043.72 8,477.28 -
301025
读客
文化
2021年
7月 6
日
2022
年 1
月 24
日
创业
板锁
定
1.55 20.88 403 624.65 8,414.64 -
300814
中富
电路
2021年
8月 4
日
2022
年 2
月 14
日
创业
板锁
定
8.40 23.88 328 2,755.20 7,832.64 -
301033
迈普
医学
2021年
7月 15
日
2022
年 1
月 26
日
创业
板锁
定
15.14 59.97 108 1,635.12 6,476.76 -
301032
新柴
股份
2021年
7月 15
2022
年 1
创业
板锁
4.97 12.51 513 2,549.61 6,417.63 -
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 49 页 共 84 页
日 月 24
日
定
301056
森赫
股份
2021年
8月 27
日
2022
年 3
月 7
日
创业
板锁
定
3.93 11.09 572 2,247.96 6,343.48 -
301038
深水
规院
2021年
7月 22
日
2022
年 2
月 7
日
创业
板锁
定
6.68 20.23 266 1,776.88 5,381.18 -
301036
双乐
股份
2021年
7月 21
日
2022
年 2
月 16
日
创业
板锁
定
23.38 29.93 177 4,138.26 5,297.61 -
301027
华蓝
集团
2021年
7月 8
日
2022
年 1
月 19
日
创业
板锁
定
11.45 16.65 286 3,274.70 4,761.90 -
301037
保立
佳
2021年
7月 21
日
2022
年 2
月 7
日
创业
板锁
定
14.82 24.26 193 2,860.26 4,682.18 -
301053
远信
工业
2021年
8月 25
日
2022
年 3
月 1
日
创业
板锁
定
11.87 28.78 155 1,839.85 4,460.90 -
注：1.根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 50 页 共 84 页
倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上
市之日起 6 个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配
售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后 6个月内不得转让。
2.根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人和主承销商
可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低
于 6 个月的限售期。
3.基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金
参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不
能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间债券正回购交易形成的债券卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易而形成的债券卖出回购证券款余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人的风险政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。通过事前制定科学合理的
制度和业务流程、事中有效的执行和管控、事后全面的检查和改进，将风险管理贯穿于基金投资
运作的整个环节，有效防范和化解基金面临的市场风险、信用风险、流动性风险及投资合规性风
险。
本基金管理人建立了“三层架构、三道防线”的风险管理组织体系。董事会及其下设的稽核
及风险控制委员会是公司风险管理的最高层次，负责建立健全公司全面风险管理体系，审核公司
基本风险管理制度、风险偏好、重大风险政策，对风险管理承担最终责任。公司管理层及其下设
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 51 页 共 84 页
的风险管理委员会组成风险管理的第二层次，根据董事会要求具体组织和实施公司风险管理工作，
对风险管理承担直接责任。第一层次由各个部门组成，承担业务风险的直接管理责任。公司建立
了层次明晰、权责统一、监管明确的三道内部控制防线，实现了业务经营部门、风险管理部门、
审计部门的分工协作，前、中、后台的相互制约，以及对公司决策层、管理层、操作层的全面监
督和控制。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用
评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，导致基金资产损失的可能性。
本基金管理人建立了内部评级体系、存款银行名单和交易对手库，对投资债券进行内部评级，
对存款银行、交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有短期信用评级债券。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有长期信用评级债券。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因市场交易相对不活跃导致基金投资资产无法以适当价格及时变现，进而无
法对投资者赎回款或基金其它应付款按时支付的风险。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本报告期内，本基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则，严格按照法律法规的有关规定
和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金
管理人在基金合同中约定了巨额赎回条款，制定了发生巨额赎回时资金的处理措施，控制因开放
模式而产生的流动性风险。本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具，因此
除附注“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让
的情况外其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动
性需求。
本报告期内，本基金管理人通过独立的风险管理部门对本基金投资品种变现指标、持仓集中度指
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 52 页 共 84 页
标、流通受限制的投资品种比例、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、以及组合在短时间
内变现能力的综合指标等进行持续的监测和分析，同时定期统计本基金投资者结构、申购赎回特
征，进行压力测试，分析本基金组合资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配程度。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金管理人定期对
基金面临的利率风险进行监测和分析，并通过调整投资组合的久期等方法对利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 12月 31
日
1 年以内 1-5年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 27,737,002.30 - - - 27,737,002.30
结算备付金 5,973.98 - - - 5,973.98
存出保证金 12,409.84 - - - 12,409.84
交易性金融资
产
- - - 481,282,927.93 481,282,927.93
应收利息 - - - 2,658.36 2,658.36
应收申购款 - - - 44,313.81 44,313.81
资产总计 27,755,386.12 - - 481,329,900.10 509,085,286.22
负债
应付证券清算
款
- - - 523,618.43 523,618.43
应付赎回款 - - - 724,293.21 724,293.21
应付管理人报
酬
- - - 259,280.26 259,280.26
应付托管费 - - - 64,820.07 64,820.07
应付销售服务
费
- - - 205.20 205.20
应付交易费用 - - - 121,742.35 121,742.35
其他负债 - - - 231,105.67 231,105.67
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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负债总计 - - - 1,925,065.19 1,925,065.19
利率敏感度缺
口
27,755,386.12 - - 479,404,834.91 507,160,221.03
上年度末
2020年 12月 31
日
1年以内 1-5年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 35,313,905.00 - - - 35,313,905.00
结算备付金 9,815.96 - - - 9,815.96
存出保证金 43,468.03 - - - 43,468.03
交易性金融资
产
- - - 624,822,309.17 624,822,309.17
应收证券清算
款
- - - 9,345,598.07 9,345,598.07
应收利息 - - - 3,484.84 3,484.84
应收申购款 - - - 112,753.64 112,753.64
资产总计 35,367,188.99 - - 634,284,145.72 669,651,334.71
负债
应付赎回款 - - - 10,138,125.97 10,138,125.97
应付管理人报
酬
- - - 331,262.89 331,262.89
应付托管费 - - - 82,815.73 82,815.73
应付销售服务
费
- - - 448.74 448.74
应付交易费用 - - - 140,732.36 140,732.36
其他负债 - - - 271,581.83 271,581.83
负债总计 - - - 10,964,967.52 10,964,967.52
利率敏感度缺
口
35,367,188.99 - - 623,319,178.20 658,686,367.19
注：按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 -
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2021年 12月 31日 ）
上年度末（ 2020年 12月 31
日 ）
市场利率平行上升 25
个基点
- -
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 54 页 共 84 页
市场利率平行下降 25
个基点
- -
本基金本报告期末及上年度末未持有债券投资和资产支持证券投资，因此，市场利率的变动对本
基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的
证券价格实施监测，定期对基金所面临的价格风险进行度量和分析，及时对风险进行管理和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31 日
上年度末
2020年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 481,282,927.93 94.90 624,822,309.17 94.86
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 481,282,927.93 94.90 624,822,309.17 94.86
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 55 页 共 84 页
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2021年 12月
31日 ）
上年度末（ 2020年 12月
31日 ）
业绩比较基准上升 5% 25,279,507.11 32,797,072.00
业绩比较基准下降 5% -25,279,507.11 -32,797,072.00
注：本基金采用历史数据拟合回归方法来进行其他价格风险敏感性分析。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于 2021年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 479,090,340.46 元，属于第二层次的余额为 5,504.49 元，属于第三层次的
余额为2,187,082.98元(2020年 12月 31日：第一层次 623,118,980.40元，第二层次1,703,328.77
元，无第三层次)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有公允价值归属于第三层次的金融工具 2,187,082.98 元
(2020年 12月 31日：未持有公允价值归属于第三层次的金融工具)。其中，于本会计期间购买第
三层次金融工具的金额为 1,904,458.74 元，计入损益的利得或损失金额为 282,624.24 元，均为
2021 年 12 月 31 日仍持有的资产计入未实现利得或损失的变动(公允价值变动损益)(2020 年度：
无)。
于 2021年 12月 31日，本基金持有的第三层次交易性金融资产均为股票投资，采用平均价格
亚式期权模型进行估值，不可观察输入值为预期波动率，与公允价值之间为负相关关系。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2021 年 12月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020 年 12 月 31
日：同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 57 页 共 84 页
(2) 根据财政部发布的《企业会计准则第 22 号－金融工具确认计量》、《企业会计准则第 23
号－金融资产转移》、《企业会计准则第 24号－套期会计》和《企业会计准则第 37号-金融工具列
报》(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、银保监会于 2020 年 12 月 30
日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金应当自 2022
年 1月 1日起执行新金融工具准则。截至 2021年 12 月 31日，本基金已完成了执行新金融工具准
则对财务报表潜在影响的评估。鉴于本基金业务的性质，新金融工具准则预期不会对本基金的财
务状况和经营成果产生重大影响。
本基金将自 2022年 1月 1日起追溯执行相关新规定，并采用准则允许的实务简便方法，调整
期初所有者权益，2021年的比较数据将不作重述。
(3)除公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事
项。
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 58 页 共 84 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 481,282,927.93 94.54
其中：股票 481,282,927.93 94.54
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 27,742,976.28 5.45
8 其他各项资产 59,382.01 0.01
9 合计 509,085,286.22 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 5,213,211.60 1.03
B 采矿业 10,634,640.99 2.10
C 制造业 282,009,655.65 55.61
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
11,545,266.76 2.28
E 建筑业 8,008,623.65 1.58
F 批发和零售业 2,961,406.26 0.58
G 交通运输、仓储和邮政业 12,642,537.19 2.49
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务 16,952,057.29 3.34
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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业
J 金融业 101,527,822.70 20.02
K 房地产业 8,374,166.99 1.65
L 租赁和商务服务业 6,431,810.29 1.27
M 科学研究和技术服务业 7,981,810.52 1.57
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 313,614.00 0.06
Q 卫生和社会工作 4,577,169.28 0.90
R 文化、体育和娱乐业 1,408,892.28 0.28
S 综合 - -
合计 480,582,685.45 94.76
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 460,827.04 0.09
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E 建筑业 4,713.80 0.00
F 批发和零售业 54,307.02 0.01
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
39,911.04 0.01
J 金融业 69,749.68 0.01
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 60 页 共 84 页
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 24,350.18 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 46,383.72 0.01
S 综合 - -
合计 700,242.48 0.14
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600519 贵州茅台 13,546 27,769,300.00 5.48
2 300750 宁德时代 30,200 17,757,600.00 3.50
3 600036 招商银行 267,673 13,038,351.83 2.57
4 601318 中国平安 234,238 11,807,937.58 2.33
5 000858 五粮液 41,942 9,338,805.72 1.84
6 601012 隆基股份 93,669 8,074,267.80 1.59
7 000333 美的集团 105,682 7,800,388.42 1.54
8 300059 东方财富 178,787 6,634,785.57 1.31
9 601166 兴业银行 314,459 5,987,299.36 1.18
10 600900 长江电力 245,875 5,581,362.50 1.10
11 002415 海康威视 100,950 5,281,704.00 1.04
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 61 页 共 84 页
12 603259 药明康德 44,344 5,258,311.52 1.04
13 002475 立讯精密 106,740 5,251,608.00 1.04
14 002594 比亚迪 19,558 5,243,890.96 1.03
15 600276 恒瑞医药 96,826 4,910,046.46 0.97
16 600030 中信证券 184,265 4,866,438.65 0.96
17 601328 交通银行 1,033,310 4,763,559.10 0.94
18 601888 中国中免 21,152 4,640,960.32 0.92
19 600887 伊利股份 110,744 4,591,446.24 0.91
20 000568 泸州老窖 15,820 4,016,223.40 0.79
21 300760 迈瑞医疗 10,500 3,998,400.00 0.79
22 000651 格力电器 102,306 3,788,391.18 0.75
23 603501 韦尔股份 11,300 3,511,701.00 0.69
24 000001 平安银行 209,815 3,457,751.20 0.68
25 600309 万华化学 33,925 3,426,425.00 0.68
26 601988 中国银行 1,120,005 3,416,015.25 0.67
27 600809 山西汾酒 10,540 3,328,321.20 0.66
28 002142 宁波银行 85,740 3,282,127.20 0.65
29 300274 阳光电源 22,500 3,280,500.00 0.65
30 000725 京东方 A 648,896 3,276,924.80 0.65
31 601899 紫金矿业 318,162 3,086,171.40 0.61
32 002714 牧原股份 56,940 3,038,318.40 0.60
33 600031 三一重工 128,569 2,931,373.20 0.58
34 002352 顺丰控股 42,400 2,922,208.00 0.58
35 000002 万科 A 147,231 2,909,284.56 0.57
36 601939 建设银行 495,707 2,904,843.02 0.57
37 002812 恩捷股份 11,600 2,904,640.00 0.57
38 300014 亿纬锂能 24,500 2,895,410.00 0.57
39 603288 海天味业 27,344 2,874,127.84 0.57
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 62 页 共 84 页
40 600436 片仔癀 6,500 2,841,475.00 0.56
41 002241 歌尔股份 51,720 2,798,052.00 0.55
42 300124 汇川技术 39,706 2,723,831.60 0.54
43 600438 通威股份 58,300 2,621,168.00 0.52
44 600837 海通证券 208,766 2,559,471.16 0.50
45 601919 中远海控 136,900 2,558,661.00 0.50
46 002460 赣锋锂业 17,800 2,542,730.00 0.50
47 300015 爱尔眼科 58,421 2,470,039.88 0.49
48 600690 海尔智家 81,900 2,447,991.00 0.48
49 600048 保利发展 155,077 2,423,853.51 0.48
50 600406 国电南瑞 59,996 2,401,639.88 0.47
51 002466 天齐锂业 22,400 2,396,800.00 0.47
52 603799 华友钴业 21,606 2,383,357.86 0.47
53 000063 中兴通讯 68,717 2,302,019.50 0.45
54 600016 民生银行 588,164 2,293,839.60 0.45
55 601668 中国建筑 452,769 2,263,845.00 0.45
56 600111 北方稀土 48,455 2,219,239.00 0.44
57 688981 中芯国际 41,800 2,214,982.00 0.44
58 600000 浦发银行 253,945 2,166,150.85 0.43
59 300122 智飞生物 17,300 2,155,580.00 0.43
60 002304 洋河股份 13,023 2,145,278.79 0.42
61 600745 闻泰科技 16,200 2,094,660.00 0.41
62 002230 科大讯飞 39,765 2,088,060.15 0.41
63 600585 海螺水泥 51,791 2,087,177.30 0.41
64 600104 上汽集团 100,847 2,080,473.61 0.41
65 002049 紫光国微 9,200 2,070,000.00 0.41
66 601816 京沪高铁 424,800 2,051,784.00 0.40
67 002129 中环股份 48,800 2,037,400.00 0.40
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 63 页 共 84 页
68 603986 兆易创新 11,524 2,026,495.40 0.40
69 002271 东方雨虹 38,200 2,012,376.00 0.40
70 601601 中国太保 74,041 2,007,991.92 0.40
71 601688 华泰证券 111,407 1,978,588.32 0.39
72 002371 北方华创 5,700 1,978,014.00 0.39
73 300142 沃森生物 33,900 1,905,180.00 0.38
74 000661 长春高新 7,000 1,899,800.00 0.37
75 000100 TCL 科技 302,677 1,867,517.09 0.37
76 300498 温氏股份 95,920 1,847,419.20 0.36
77 000338 潍柴动力 102,476 1,833,295.64 0.36
78 600893 航发动力 28,822 1,829,044.12 0.36
79 002027 分众传媒 218,663 1,790,849.97 0.35
80 300450 先导智能 23,700 1,762,569.00 0.35
81 601211 国泰君安 97,300 1,740,697.00 0.34
82 601728 中国电信 394,011 1,682,426.97 0.33
83 300782 卓胜微 5,000 1,634,000.00 0.32
84 601088 中国神华 71,191 1,603,221.32 0.32
85 601766 中国中车 262,384 1,597,918.56 0.32
86 600050 中国联通 401,150 1,576,519.50 0.31
87 000776 广发证券 64,024 1,574,350.16 0.31
88 600570 恒生电子 25,327 1,574,073.05 0.31
89 601229 上海银行 214,496 1,529,356.48 0.30
90 600919 江苏银行 254,850 1,485,775.50 0.29
91 300347 泰格医药 11,300 1,444,140.00 0.28
92 600660 福耀玻璃 30,335 1,429,991.90 0.28
93 002709 天赐材料 12,400 1,421,660.00 0.28
94 601169 北京银行 319,233 1,417,394.52 0.28
95 600999 招商证券 80,094 1,413,659.10 0.28
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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96 688599 天合光能 17,800 1,404,420.00 0.28
97 002821 凯莱英 3,200 1,392,000.00 0.27
98 600905 三峡能源 184,900 1,388,599.00 0.27
99 600019 宝钢股份 192,109 1,375,500.44 0.27
100 600010 包钢股份 491,643 1,371,683.97 0.27
101 601669 中国电建 165,062 1,333,700.96 0.26
102 600958 东方证券 90,100 1,328,074.00 0.26
103 002311 海大集团 18,000 1,319,400.00 0.26
104 002410 广联达 20,600 1,317,988.00 0.26
105 601633 长城汽车 26,504 1,286,504.16 0.25
106 600196 复星医药 26,142 1,279,389.48 0.25
107 002459 晶澳科技 13,800 1,279,260.00 0.25
108 601390 中国中铁 219,623 1,271,617.17 0.25
109 600588 用友网络 35,309 1,266,886.92 0.25
110 601985 中国核电 151,200 1,254,960.00 0.25
111 601877 正泰电器 23,200 1,250,248.00 0.25
112 000625 长安汽车 82,253 1,249,423.07 0.25
113 000166 申万宏源 243,039 1,244,359.68 0.25
114 300408 三环集团 27,400 1,222,040.00 0.24
115 600028 中国石化 288,611 1,220,824.53 0.24
116 603659 璞泰来 7,500 1,204,575.00 0.24
117 601658 邮储银行 234,700 1,196,970.00 0.24
118 002179 中航光电 11,900 1,196,664.00 0.24
119 002493 荣盛石化 65,500 1,189,480.00 0.23
120 601818 光大银行 356,867 1,184,798.44 0.23
121 000895 双汇发展 37,381 1,179,370.55 0.23
122 000538 云南白药 11,091 1,160,673.15 0.23
123 601377 兴业证券 115,615 1,142,276.20 0.23
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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124 000768 中航西飞 29,839 1,089,123.50 0.21
125 601628 中国人寿 35,919 1,080,802.71 0.21
126 603806 福斯特 8,200 1,070,510.00 0.21
127 688111 金山办公 4,000 1,060,000.00 0.21
128 600346 恒力石化 45,561 1,046,536.17 0.21
129 002001 新和成 33,420 1,040,030.40 0.21
130 601989 中国重工 245,956 1,037,934.32 0.20
131 601857 中国石油 209,608 1,029,175.28 0.20
132 601138 工业富联 85,700 1,021,544.00 0.20
133 601225 陕西煤业 83,700 1,021,140.00 0.20
134 300896 爱美客 1,900 1,018,609.00 0.20
135 600426 华鲁恒升 31,900 998,470.00 0.20
136 002008 大族激光 18,449 996,246.00 0.20
137 300433 蓝思科技 42,948 986,945.04 0.19
138 002202 金风科技 59,524 980,360.28 0.19
139 002050 三花智控 38,722 979,666.60 0.19
140 600763 通策医疗 4,900 975,100.00 0.19
141 600009 上海机场 20,822 972,179.18 0.19
142 601009 南京银行 107,934 967,088.64 0.19
143 300316 晶盛机电 13,900 966,050.00 0.19
144 600741 华域汽车 34,012 962,539.60 0.19
145 600150 中国船舶 38,600 956,894.00 0.19
146 600176 中国巨石 51,794 942,650.80 0.19
147 601100 恒立液压 11,312 925,321.60 0.18
148 300413 芒果超媒 16,150 924,103.00 0.18
149 600011 华能国际 94,900 919,581.00 0.18
150 603993 洛阳钼业 164,400 917,352.00 0.18
151 001979 招商蛇口 68,355 911,855.70 0.18
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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152 002236 大华股份 38,800 911,024.00 0.18
153 300601 康泰生物 8,900 877,006.00 0.17
154 600760 中航沈飞 12,700 864,108.00 0.17
155 600584 长电科技 26,900 834,438.00 0.16
156 600989 宝丰能源 47,500 824,600.00 0.16
157 601006 大秦铁路 128,254 820,825.60 0.16
158 600926 杭州银行 64,000 820,480.00 0.16
159 601066 中信建投 28,000 819,000.00 0.16
160 688036 传音控股 5,200 815,880.00 0.16
161 688008 澜起科技 9,712 814,545.44 0.16
162 002602 世纪华通 96,498 809,618.22 0.16
163 300759 康龙化成 5,700 805,239.00 0.16
164 003816 中国广核 254,600 796,898.00 0.16
165 000977 浪潮信息 22,000 788,260.00 0.16
166 600132 重庆啤酒 5,200 786,864.00 0.16
167 601360 三六零 61,700 784,824.00 0.15
168 000786 北新建材 21,900 784,677.00 0.15
169 002555 三七互娱 28,700 775,474.00 0.15
170 601186 中国铁建 99,254 774,181.20 0.15
171 000157 中联重科 107,054 767,577.18 0.15
172 601868 中国能建 279,800 763,854.00 0.15
173 600600 青岛啤酒 7,700 762,300.00 0.15
174 000963 华东医药 18,839 757,327.80 0.15
175 600029 南方航空 109,364 744,768.84 0.15
176 600015 华夏银行 132,742 743,355.20 0.15
177 603369 今世缘 13,600 739,840.00 0.15
178 603486 科沃斯 4,900 739,655.00 0.15
179 000876 新希望 48,580 738,901.80 0.15
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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180 600886 国投电力 64,360 738,209.20 0.15
181 002601 龙佰集团 25,700 734,763.00 0.14
182 600547 山东黄金 38,951 733,057.82 0.14
183 002736 国信证券 62,200 714,056.00 0.14
184 601238 广汽集团 47,000 713,930.00 0.14
185 600352 浙江龙盛 56,188 709,654.44 0.14
186 000425 徐工机械 118,324 708,760.76 0.14
187 000938 紫光股份 30,861 705,173.85 0.14
188 601336 新华保险 17,988 699,373.44 0.14
189 601901 方正证券 88,839 696,497.76 0.14
190 603019 中科曙光 25,220 695,315.40 0.14
191 002007 华兰生物 23,606 687,878.84 0.14
192 300033 同花顺 4,700 679,526.00 0.13
193 688012 中微公司 5,300 670,980.00 0.13
194 603882 金域医学 6,000 668,220.00 0.13
195 600085 同仁堂 14,785 665,029.30 0.13
196 000596 古井贡酒 2,700 658,800.00 0.13
197 601800 中国交建 76,044 652,457.52 0.13
198 601865 福莱特 11,000 637,340.00 0.13
199 002938 鹏鼎控股 15,000 636,450.00 0.13
200 300628 亿联网络 7,800 635,310.00 0.13
201 601799 星宇股份 3,100 633,175.00 0.12
202 300595 欧普康视 11,000 631,070.00 0.12
203 601916 浙商银行 180,300 631,050.00 0.12
204 600383 金地集团 48,646 630,938.62 0.12
205 000783 长江证券 83,460 629,288.40 0.12
206 601788 光大证券 42,100 628,553.00 0.12
207 000069 华侨城 A 88,450 622,688.00 0.12
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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208 300003 乐普医疗 27,201 615,558.63 0.12
209 600795 国电电力 192,418 609,965.06 0.12
210 600115 中国东航 118,178 609,798.48 0.12
211 000301 东方盛虹 31,300 605,342.00 0.12
212 601108 财通证券 54,200 602,704.00 0.12
213 600918 中泰证券 60,100 599,197.00 0.12
214 002252 上海莱士 87,238 594,963.16 0.12
215 300999 金龙鱼 9,400 591,542.00 0.12
216 600109 国金证券 52,210 591,539.30 0.12
217 601618 中国中冶 154,060 590,049.80 0.12
218 601111 中国国航 64,481 588,711.53 0.12
219 600183 生益科技 24,900 586,395.00 0.12
220 002841 视源股份 7,200 586,080.00 0.12
221 600489 中金黄金 70,868 583,243.64 0.12
222 603392 万泰生物 2,620 580,330.00 0.11
223 603833 欧派家居 3,931 579,822.50 0.11
224 601155 新城控股 19,500 568,035.00 0.11
225 600362 江西铜业 25,375 566,623.75 0.11
226 601838 成都银行 46,800 561,600.00 0.11
227 300529 健帆生物 10,500 559,650.00 0.11
228 603517 绝味食品 8,000 546,640.00 0.11
229 601966 玲珑轮胎 14,800 540,940.00 0.11
230 603160 汇顶科技 5,000 538,850.00 0.11
231 000066 中国长城 38,000 538,080.00 0.11
232 002916 深南电路 4,280 521,389.60 0.10
233 600332 白云山 15,200 519,840.00 0.10
234 688561 奇安信 5,900 518,728.00 0.10
235 603899 晨光文具 8,000 516,080.00 0.10
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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236 002120 韵达股份 25,036 512,236.56 0.10
237 002624 完美世界 25,150 510,796.50 0.10
238 002791 坚朗五金 2,800 508,452.00 0.10
239 000703 恒逸石化 47,460 504,025.20 0.10
240 601607 上海医药 24,924 495,239.88 0.10
241 002414 高德红外 20,240 490,010.40 0.10
242 600143 金发科技 38,900 489,362.00 0.10
243 688169 石头科技 600 487,800.00 0.10
244 300144 宋城演艺 33,854 484,789.28 0.10
245 002568 百润股份 8,100 484,623.00 0.10
246 300677 英科医疗 8,350 482,964.00 0.10
247 600079 人福医药 21,100 475,172.00 0.09
248 300676 华大基因 5,400 474,120.00 0.09
249 601990 南京证券 47,700 472,707.00 0.09
250 002044 美年健康 59,084 463,809.40 0.09
251 603260 合盛硅业 3,500 461,895.00 0.09
252 600061 国投资本 55,444 455,749.68 0.09
253 600872 中炬高新 12,000 455,640.00 0.09
254 002600 领益智造 61,000 448,960.00 0.09
255 601021 春秋航空 7,900 448,720.00 0.09
256 600845 宝信软件 7,370 448,317.10 0.09
257 000708 中信特钢 21,800 446,464.00 0.09
258 601878 浙商证券 33,500 441,530.00 0.09
259 300558 贝达药业 5,400 431,082.00 0.08
260 600161 天坛生物 14,800 428,608.00 0.08
261 603939 益丰药房 7,770 428,204.70 0.08
262 603338 浙江鼎力 5,200 417,352.00 0.08
263 688126 沪硅产业 16,100 415,702.00 0.08
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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264 600018 上港集团 75,300 412,644.00 0.08
265 601696 中银证券 30,000 403,500.00 0.08
266 601216 君正集团 72,796 380,723.08 0.08
267 601162 天风证券 93,440 378,432.00 0.07
268 688396 华润微 5,700 368,220.00 0.07
269 600606 绿地控股 82,700 358,918.00 0.07
270 300866 安克创新 3,500 358,750.00 0.07
271 600655 豫园股份 33,600 346,080.00 0.07
272 601995 中金公司 7,000 343,210.00 0.07
273 002024 苏宁易购 80,354 331,058.48 0.07
274 002157 正邦科技 33,900 327,474.00 0.06
275 688363 华熙生物 2,100 326,130.00 0.06
276 601933 永辉超市 78,308 317,147.40 0.06
277 002607 中公教育 39,900 313,614.00 0.06
278 002064 华峰化学 30,000 313,200.00 0.06
279 601881 中国银河 27,800 311,082.00 0.06
280 600848 上海临港 20,680 307,511.60 0.06
281 601998 中信银行 66,124 305,492.88 0.06
282 601319 中国人保 61,100 287,170.00 0.06
283 603233 大参林 6,800 286,348.00 0.06
284 603195 公牛集团 1,700 284,410.00 0.06
285 603658 安图生物 5,110 281,356.60 0.06
286 688009 中国通号 55,800 277,884.00 0.05
287 600025 华能水电 38,800 255,692.00 0.05
288 603087 甘李药业 3,600 253,224.00 0.05
289 601898 中煤能源 39,500 248,455.00 0.05
290 601236 红塔证券 20,300 241,976.00 0.05
291 601231 环旭电子 14,300 229,658.00 0.05
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 71 页 共 84 页
292 002032 苏泊尔 3,500 217,840.00 0.04
293 000800 一汽解放 20,100 206,829.00 0.04
294 601808 中海油服 12,800 192,000.00 0.04
295 605499 东鹏饮料 1,000 181,840.00 0.04
296 300888 稳健医疗 1,800 148,410.00 0.03
297 601698 中国卫通 9,500 136,705.00 0.03
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 688239 航宇科技 4,926 332,307.96 0.07
2 600927 永安期货 1,859 69,749.68 0.01
3 603071 物产环能 1,627 41,098.02 0.01
4 688038 中科通达 2,132 39,911.04 0.01
5 603230 内蒙新华 1,140 29,491.80 0.01
6 603216 梦天家居 772 19,523.88 0.00
7 001296 长江材料 310 18,376.80 0.00
8 301046 能辉科技 290 14,207.10 0.00
9 301017 漱玉平民 555 13,209.00 0.00
10 301020 密封科技 421 12,815.24 0.00
11 301026 浩通科技 203 12,734.19 0.00
12 301048 金鹰重工 843 10,925.28 0.00
13 301052 果麦文化 252 8,477.28 0.00
14 301025 读客文化 403 8,414.64 0.00
15 300814 中富电路 328 7,832.64 0.00
16 301016 雷尔伟 275 7,128.00 0.00
17 301033 迈普医学 108 6,476.76 0.00
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 72 页 共 84 页
18 301032 新柴股份 513 6,417.63 0.00
19 301056 森赫股份 572 6,343.48 0.00
20 001234 泰慕士 333 5,504.49 0.00
21 301038 深水规院 266 5,381.18 0.00
22 301036 双乐股份 177 5,297.61 0.00
23 301027 华蓝集团 286 4,761.90 0.00
24 603176 汇通集团 1,924 4,713.80 0.00
25 301037 保立佳 193 4,682.18 0.00
26 301053 远信工业 155 4,460.90 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 300750 宁德时代 19,599,813.00 2.98
2 600519 贵州茅台 6,435,043.00 0.98
3 002714 牧原股份 6,054,185.38 0.92
4 300760 迈瑞医疗 5,080,120.00 0.77
5 002466 天齐锂业 2,743,665.00 0.42
6 601728 中国电信 2,549,814.69 0.39
7 300274 阳光电源 2,492,677.00 0.38
8 688981 中芯国际 2,342,604.76 0.36
9 601816 京沪高铁 2,339,908.00 0.36
10 688111 金山办公 1,924,280.95 0.29
11 300782 卓胜微 1,883,649.00 0.29
12 300450 先导智能 1,840,159.00 0.28
13 002157 正邦科技 1,766,664.00 0.27
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 73 页 共 84 页
14 000876 新希望 1,703,853.00 0.26
15 002709 天赐材料 1,671,279.00 0.25
16 002311 海大集团 1,625,797.00 0.25
17 300498 温氏股份 1,518,977.00 0.23
18 688599 天合光能 1,473,126.53 0.22
19 603259 药明康德 1,423,717.00 0.22
20 002415 海康威视 1,379,157.04 0.21
注：买入金额按买入的成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600519 贵州茅台 11,276,321.77 1.71
2 601318 中国平安 8,860,419.29 1.35
3 600036 招商银行 7,644,330.00 1.16
4 002714 牧原股份 7,437,098.60 1.13
5 000858 五粮液 6,637,136.14 1.01
6 000333 美的集团 4,941,291.18 0.75
7 600887 伊利股份 3,888,677.00 0.59
8 600276 恒瑞医药 3,871,260.60 0.59
9 601166 兴业银行 3,554,882.00 0.54
10 601888 中国中免 3,271,473.00 0.50
11 601012 隆基股份 3,161,352.00 0.48
12 300059 东方财富 3,071,838.00 0.47
13 000651 格力电器 3,046,517.00 0.46
14 601328 交通银行 3,014,456.00 0.46
15 600703 三安光电 2,822,426.76 0.43
16 600030 中信证券 2,678,908.00 0.41
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 74 页 共 84 页
17 002594 比亚迪 2,590,611.74 0.39
18 000001 平安银行 2,463,781.00 0.37
19 002415 海康威视 2,397,843.00 0.36
20 002311 海大集团 2,357,752.00 0.36
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 150,188,466.11
卖出股票收入（成交）总额 276,760,684.24
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 75 页 共 84 页
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
2021年 7月 13日，中国民生银行股份有限公司因存在下列违法违规事实：（一）监管发现的
问题屡查屡犯、（二）检查发现问题整改不到位、（三）对责任人员的责任认定和问责不到位、（四）
内部制度管理不足及个别制度与监管要求冲突、（五）配合现场检查不力等，被中国银行保险监督
管理委员会公开处罚，罚款 11450万元。
2021年 8月 13日，交通银行股份有限公司（以下简称“交通银行”）因违反信用信息采集、
提供、查询及相关管理规定，被中国人民银行公开处罚，罚款共计 62万元。2021年 7月 13日，
交通银行因存在下列违法违规事实：（一）理财业务和同业业务制度不健全、（二）理财业务数据
与事实不符、（三）部分理财业务发展与监管导向不符、（四）理财业务风险隔离不到位以及利用
本行表内自有资金为本行表外理财产品提供融资、（五）理财资金违规投向土地储备项目等，被中
国银行保险监督管理委员会公开处罚，罚款共计 4100 万元。
2021 年 8 月 13 日，兴业银行股份有限公司因违反信用信息采集、提供、查询及相关管理规
定，被中国人民银行公开处罚，罚款 5万元。
本基金管理人经研究分析认为上述处罚未对该发行人发行的证券的投资价值产生重大的实质
性影响。本基金投资上述证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。
其余证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴
责、处罚的情况。
8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 12,409.84
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 76 页 共 84 页
4 应收利息 2,658.36
5 应收申购款 44,313.81
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 59,382.01
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 688239 航宇科技 332,307.96 0.07 科创板锁定
2 688038 中科通达 39,911.04 0.01 科创板锁定
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 77 页 共 84 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
农 银
沪 深
300 指
数 A
37,995 7,539.75 4,125,205.76 1.44% 282,347,612.26 98.56%
农 银
沪 深
300 指
数 C
37 8,884.43 0.00 0.00% 328,723.89 100.00%
合计 38,032 7,541.06 4,125,205.76 1.44% 282,676,336.15 98.56%
注：本基金机构、个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采
用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
农银沪深
300指数A
5,972.97 0.0021%
农银沪深
300指数C
0.00 0.0000%
合计 5,972.97 0.0021%
注：从业人员持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 78 页 共 84 页
额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
农银沪深 300指数 A 0
农银沪深 300指数 C 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
农银沪深 300指数 A 0
农银沪深 300指数 C 0
合计 0
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目
农银沪深 300指数
A
农银沪深 300指数
C
基金合同生效日（2011年 4月 12日）基金
份额总额
3,297,550,055.44 -
本报告期期初基金份额总额 359,918,783.43 770,540.01
本报告期基金总申购份额 90,283,086.81 716,040.31
减:本报告期基金总赎回份额 163,729,052.22 1,157,856.43
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以
"-"填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 286,472,818.02 328,723.89
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 80 页 共 84 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内,根据农银汇理基金管理有限公司（以下简称“本公司”）董事会有关决议，原
本公司副总经理 Céline Zhang（张晴）女士自 2021年 4月 29日离任本公司副总经理职务；毕宏
燕女士自 2021年 6月 17日任职本公司副总经理职位。另根据本公司董事会有关决议，原本公司
总经理施卫先生自 2021年 7月 14日离任本公司总经理职务，本公司董事长许金超先生代为履行
总经理职务；程昆先生自 2021 年 9 月 6 日任职本公司总经理职位，本公司董事长许金超先生不
再代为履行总经理职务。
本公司已分别于 2021 年 4 月 30 日、2021 年 6 月 18 日、2021 年 7 月 15 日、2021 年 9 月 7
日在规定媒介以及公司网站上刊登了上述高级管理人员变更的公告并按照监管要求进行了备案。
中国工商银行股份有限公司（以下简称“本公司”） 根据工作需要，任命刘彤女士担任本公
司资产托管部总经理，全面主持资产托管部相关工作。刘彤女士的托管人高级管理人员任职信息
已经在中国证券投资基金业协会备案。李勇先生不再担任本公司资产托管部总经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产的诉讼。本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事
项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略没有改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内没有改聘会计师事务所，报告期内应支付给会计师事务所的报酬为 6万元，该会计
师事务所自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内基金管理人及其高级管理人员没有受稽查或处罚情况。本报告期内托管人的托管业
务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 81 页 共 84 页
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
申万宏源 2 329,709,138.46 78.33% 307,060.71 78.33% -
中金公司 2 91,216,412.75 21.67% 84,951.09 21.67% -
注：1、交易单元选择标准有：
(1)、实力雄厚,注册资本不少于 20亿元人民币。
(2)、市场形象及财务状况良好。
(3)、经营行为规范，内控制度健全，最近一年未因发生重大违规行为而受到国家监管部门的处罚。
(4)、内部管理规范、严格，具备能够满足基金高效、安全运作的通讯条件。
(5)、研究实力较强,具有专门的研究机构和专职研究人员,能及时、定期、全面地为基金提供宏观
经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。
2、本基金本报告期无新增或剔除交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
申万宏源 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 农银汇理沪深 300 指数证券
投资基金 2021 年第 3 季度报
告
上海证券报、基金管
理人网站
2021年 10月 26日
2 农银汇理沪深 300 指数证券 上海证券报、基金管 2021年 8月 30日
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 82 页 共 84 页
投资基金 2021年中期报告 理人网站
3 农银汇理沪深 300 指数证券
投资基金 2021 年第 2 季度报
告
上海证券报、基金管
理人网站
2021年 7月 20日
4 农银汇理沪深 300 指数证券
投资基金基金产品资料概要
（更新）
上海证券报、基金管
理人网站
2021年 6月 29日
5 农银汇理沪深 300-招募说明
书更新-2021 年第 2次
上海证券报、基金管
理人网站 2021年 6月 29日
6 农银汇理沪深 300 指数证券
投资基金 2021 年第 1 季度报
告
上海证券报、基金管
理人网站
2021年 4月 21日
7 农银汇理沪深 300 指数证券
投资基金基金合同
上海证券报、基金管
理人网站 2021年 3月 31日
8 农银汇理沪深 300 指数证券
投资基金基金产品资料概要
（更新）
上海证券报、基金管
理人网站
2021年 3月 31日
9 农银汇理沪深 300 指数基金
－招募说明书更新－2021 年
第 1号
上海证券报、基金管
理人网站
2021年 3月 31日
10 农银汇理基金管理有限公司
关于旗下指数基金修改基金
合同等法律文件的公告
上海证券报、基金管
理人网站
2021年 3月 31日
11 农银汇理沪深 300 指数证券
投资基金 2020年年度报告
上海证券报、基金管
理人网站 2021年 3月 29日
12 农银汇理沪深 300 指数证券
投资基金 2020 年第 4 季度报
告
上海证券报、基金管
理人网站
2021年 1月 21日
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 83 页 共 84 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
农银汇理沪深 300 指数证券投资基金 2021 年年度报告
第 84 页 共 84 页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会核准本基金募集的文件；
2、《农银汇理沪深 300 指数型证券投资基金基金合同》；
3、《农银汇理沪深 300 指数型证券投资基金托管协议》；
4、基金管理人业务资格批件、营业执照；
5、基金托管人业务资格批件和营业执照复印件；
6、本报告期内公开披露的临时公告。
13.2 存放地点
中国（上海）自由贸易试验区银城路 9号 50层。
13.3 查阅方式
投资者可到基金管理人的办公地址免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时
间内取得备查文件的复制件或复印件。
农银汇理基金管理有限公司
2022 年 3月 29日
