易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）
2021年年度报告
2021年 12月 31日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：二〇二二年三月三十日
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022年 3月 28日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 为本基金出具了标准
无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2
目录
§1
重要提示及目录 ....................................................................................................................... 2
1.1
重要提示 ................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ........................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................... 5
2.1
基金基本情况 ........................................................................................................................... 5
2.2
基金产品说明 ........................................................................................................................... 5
2.3
基金管理人和基金托管人 ....................................................................................................... 6
2.4
境外投资顾问和境外资产托管人 ........................................................................................... 6
2.5
信息披露方式 ........................................................................................................................... 6
2.6
其他相关资料 ........................................................................................................................... 7
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................... 7
3.1
主要会计数据和财务指标 ....................................................................................................... 7
3.2
基金净值表现 ........................................................................................................................... 8
3.3
过去三年基金的利润分配情况 ............................................................................................. 12
§4
管理人报告 ............................................................................................................................. 12
4.1
基金管理人及基金经理情况 ................................................................................................. 12
4.2
境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ..................................................... 14
4.3
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......................................................... 15
4.4
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................................................... 15
4.5
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..................................................... 16
4.6
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ..................................................... 17
4.7
管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................................................... 17
4.8
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................. 18
4.9
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................................................... 19
4.10
报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ........................... 19
§5
托管人报告 ............................................................................................................................. 19
5.1
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......................................................................... 19
5.2
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 19
5.3
托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......................... 19
§6
审计报告 ................................................................................................................................. 20
6.1
审计意见 ................................................................................................................................. 20
6.2
形成审计意见的基础 ............................................................................................................. 20
6.3
管理层和治理层对财务报表的责任 ..................................................................................... 20
6.4
注册会计师对财务报表审计的责任 ..................................................................................... 21
§7
年度财务报表 ......................................................................................................................... 22
7.1
资产负债表 ............................................................................................................................. 22
7.2
利润表 ..................................................................................................................................... 23
7.3
所有者权益（基金净值）变动表 ......................................................................................... 25
7.4
报表附注 ................................................................................................................................. 26
§8
投资组合报告 ......................................................................................................................... 53
8.1
期末基金资产组合情况 ......................................................................................................... 53
8.2
期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ......................................................... 54
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8.3
期末按行业分类的权益投资组合 ......................................................................................... 54
8.4
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ............................. 54
8.5
报告期内权益投资组合的重大变动 ..................................................................................... 71
8.6
期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ......................................................................... 74
8.7
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......................... 74
8.8
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ............. 74
8.9
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ............. 74
8.10
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ....................... 74
8.11
投资组合报告附注 ............................................................................................................... 74
§9
基金份额持有人信息 ............................................................................................................. 75
9.1
期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................. 75
9.2
期末上市基金前十名持有人 ................................................................................................. 76
9.3
期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................. 76
9.4
期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................................. 76
§10
开放式基金份额变动 ............................................................................................................. 77
§11
重大事件揭示 ......................................................................................................................... 77
11.1
基金份额持有人大会决议 ................................................................................................... 77
11.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................... 77
11.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 77
11.4
基金投资策略的改变 ........................................................................................................... 77
11.5
为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................... 78
11.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................... 78
11.7
基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................... 78
11.8
其他重大事件 ....................................................................................................................... 81
§12
备查文件目录 ......................................................................................................................... 84
12.1
备查文件目录 ....................................................................................................................... 84
12.2
存放地点 ............................................................................................................................... 84
12.3
查阅方式 ............................................................................................................................... 84
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§2
基金简介
2.1
基金基本情况
基金名称 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）
基金简称 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）
场内简称 港股小盘 LOF
基金主代码 161124
基金运作方式 契约型、上市开放式（LOF）
基金合同生效日 2016年 11月 2日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 27,495,279.45份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2016年 11月 10日
下属分级基金的基金简称
易方达香港恒生综合小型
股指数（QDII-LOF）A
易方达香港恒生综合小型
股指数（QDII-LOF）C
下属分级基金的交易代码 161124 006263
报告期末下属分级基金的份额总
额
21,730,659.50份 5,764,619.95份
注：自 2018年 8月 13日起，本基金增设 C类份额类别，份额首次确认日为 2018年 8月 14日。
2.2
基金产品说明
投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法进行投资，即参考标的指数的成份股组成及权
重构建股票投资组合，并根据标的指数的成份股组成及权重变动对股票投
资组合进行相应调整，力争将年化跟踪误差控制在 4%以内，日跟踪偏离
度绝对值的平均值控制在 0.35%以内，主要投资策略包括资产配置策略、
权益类品种投资策略、金融衍生品投资策略等。
业绩比较基准
恒生综合小型股指数收益率(使用估值汇率折算)×95%+活期存款利率(税
后)×5%
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风险收益特征
本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与
货币市场基金。本基金主要采用组合复制策略和适当的替代性策略实现对
标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要
投资香港证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。
2.3
基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 张南 张燕
联系电话 020-85102688 0755-83199084
电子邮箱 service@efunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 400 881 8088 95555
传真 020-38798812 0755-83195201
注册地址
广东省珠海市横琴新区荣粤道
188号6层
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30号广州银行大厦40-43楼
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
邮政编码 510620 518040
法定代表人 刘晓艳 缪建民
2.4
境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称
英文 无
The Hongkong and Shanghai Banking
Corporation Limited
中文 无 香港上海汇丰银行有限公司
注册地址 无 香港皇后大道中一号
办公地址 无
香港九龙深旺道 1 号汇丰中心 1 座 6
楼
邮政编码 无 无
2.5
信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报
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登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 43
楼
2.6
其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
注册登记机构 易方达基金管理有限公司
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州
银行大厦 40-43楼
注：本基金 A类基金份额的登记结算机构为中国证券登记结算有限责任公司，C类基金份额的
登记结算机构为易方达基金管理有限公司。
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1
主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间
数据和指
标
2021年 2020年 2019年
易方达香港
恒生综合小
型股指数
（QDII-LO
F）A
易方达香港
恒生综合小
型股指数
（QDII-LO
F）C
易方达香港
恒生综合小
型股指数
（QDII-LOF
）A
易方达香港
恒生综合小
型股指数
（QDII-LOF
）C
易方达香港
恒生综合小
型股指数
（QDII-LOF
）A
易方达香港恒
生综合小型股
指数
（QDII-LOF）
C
本期已
实现收
益
1,881,380.3
5
493,406.92 -388,358.38 -58,687.67 2,005,383.53 61,270.11
本期利
润
-2,908,276.
50
-1,210,367.
99
1,756,271.65 254,733.54 4,589,385.50 146,515.43
加权平
均基金
份额本
期利润
-0.1203 -0.1837 0.0921 0.1077 0.1536 0.1440
本期加
权平均
净值利
-8.97% -13.73% 8.03% 9.44% 14.05% 13.12%
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润率
本期基
金份额
净值增
长率
-5.32% -5.43% 10.55% 10.52% 13.05% 12.75%
3.1.2 期末
数据和指
标
2021年末 2020年末 2019年末
易方达香港恒
生综合小型股
指数
（QDII-LOF）
A
易方达香港恒
生综合小型股
指数
（QDII-LOF）
C
易方达香港恒
生综合小型股
指数
（QDII-LOF）A
易方达香港恒
生综合小型股
指数
（QDII-LOF）C
易方达香港恒
生综合小型股
指数
（QDII-LOF）A
易方达香港恒生
综合小型股指数
（QDII-LOF）C
期末可
供分配
利润
4,157,729.4
6
1,068,354.9
6
4,059,418.70 378,997.09 3,644,755.45 317,913.29
期末可
供分配
基金份
额利润
0.1913 0.1853 0.2582 0.1967 0.1381 0.1340
期末基
金资产
净值
25,888,388.
96
6,832,974.9
1
19,778,963.5
6
2,414,871.51
30,043,027.5
7
2,690,876.69
期末基
金份额
净值
1.1913 1.1853 1.2582 1.2533 1.1381 1.1340
3.1.3 累计
期末指标
2021年末 2020年末 2019年末
易方达香港
恒生综合小
型股指数
（QDII-LO
F）A
易方达香港
恒生综合小
型股指数
（QDII-LO
F）C
易方达香港
恒生综合小
型股指数
（QDII-LOF
）A
易方达香港
恒生综合小
型股指数
（QDII-LOF）
C
易方达香港
恒生综合小
型股指数
（QDII-LOF
）A
易方达香港恒
生综合小型股
指数
（QDII-LOF）
C
基金份
额累计
净值增
长率
19.13% 3.69% 25.82% 9.64% 13.81% -0.80%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2
基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -7.76% 1.16% -10.97% 1.15% 3.21% 0.01%
过去六个月 -16.93% 1.45% -23.01% 1.51% 6.08% -0.06%
过去一年 -5.32% 1.56% -11.87% 1.61% 6.55% -0.05%
过去三年 18.34% 1.37% 1.44% 1.38% 16.90% -0.01%
过去五年 20.67% 1.28% -1.77% 1.28% 22.44% 0.00%
自基金合同生
效起至今
19.13% 1.27% -2.54% 1.27% 21.67% 0.00%
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -7.80% 1.16% -10.97% 1.15% 3.17% 0.01%
过去六个月 -17.00% 1.45% -23.01% 1.51% 6.01% -0.06%
过去一年 -5.43% 1.56% -11.87% 1.61% 6.44% -0.05%
过去三年 17.85% 1.37% 1.44% 1.38% 16.41% -0.01%
过去五年 - - - - - -
自基金合同生
效起至今
3.69% 1.38% -11.11% 1.39% 14.80% -0.01%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A
（2016年 11月 2日至 2021年 12月 31日）
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C
（2018年 8月 14日至 2021年 12月 31日）
注：1.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。
2.自 2018年 8月 13日起，本基金增设 C类份额类别，份额首次确认日为 2018年 8月 14日，
增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.自基金合同生效至报告期末，A类基金份额净值增长率为 19.13%，同期业绩比较基准收益率
为-2.54%。C类基金份额净值增长率为 3.69%，同期业绩比较基准收益率为-11.11%。
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C
注：1.本基金合同生效日为 2016年 11月 2日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存
续期计算。
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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2.自 2018年 8月 13日起，本基金增设 C类份额类别，份额首次确认日为 2018年 8月 14日，
增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.3
过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未发生利润分配。
§4
管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，本基金管理人成立于 2001年 4月 17日，注册资本
13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老
保险基金投资等业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投资、
FOF投资等领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
刘树荣
本基金的基金
经理、易方达
深证 100交易
型开放式指数
证券投资基金
联接基金的基
金经理、易方
达创业板交易
型开放式指数
证券投资基金
联接基金的基
金经理、易方
达深证 100交
易型开放式指
数证券投资基
金的基金经
理、易方达创
业板交易型开
放式指数证券
投资基金的基
2018-08-11 - 14年
硕士研究生，具有基金从
业资格。曾任招商银行资
产托管部基金会计，易方
达基金管理有限公司核算
部基金核算专员、指数与
量化投资部运作支持专
员、基金经理助理、易方
达深证成指交易型开放式
指数证券投资基金基金经
理、易方达深证成指交易
型开放式指数证券投资基
金联接基金基金经理、易
方达标普医疗保健指数证
券投资基金（LOF）基金经
理、易方达标普生物科技
指数证券投资基金（LOF）
基金经理、易方达标普信
息科技指数证券投资基金
（LOF）基金经理、易方达
银行指数分级证券投资基
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金经理、易方
达中小企业
100指数证券
投资基金
（LOF）的基金
经理、易方达
中证万得并购
重组指数证券
投资基金
（LOF）的基金
经理、易方达
上证中盘交易
型开放式指数
证券投资基金
联接基金的基
金经理、易方
达标普 500指
数证券投资基
金（LOF）的基
金经理（自
2018年 08月
11日至 2021年
04月 14日）、
易方达上证中
盘交易型开放
式指数证券投
资基金的基金
经理、易方达
中证 800交易
型开放式指数
证券投资基金
发起式联接基
金的基金经
理、易方达中
证 800交易型
开放式指数证
券投资基金的
基金经理、易
方达中证国企
一带一路交易
型开放式指数
证券投资基金
发起式联接基
金的基金经
理、易方达中
金基金经理、易方达生物
科技指数分级证券投资基
金基金经理
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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证国企一带一
路交易型开放
式指数证券投
资基金的基金
经理、易方达
中证浙江新动
能交易型开放
式指数证券投
资基金联接基
金的基金经理
（自2020年 04
月28日至2021
年 11月 26
日）、易方达中
证浙江新动能
交易型开放式
指数证券投资
基金的基金经
理（自 2020年
04月 29日至
2021年 11月
03日）、易方达
中证银行指数
证券投资基金
（LOF）的基金
经理、易方达
中证长江保护
主题交易型开
放式指数证券
投资基金的基
金经理、易方
达中证银行交
易型开放式指
数证券投资基
金的基金经理
注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确
定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司
决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。
4.2
境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
本基金未聘请境外投资顾问。
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 15页共 84页
4.3
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.4
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》《基金经理兼任私募资产管理计划投
资经理工作指引(试行)》等法规和自律规则制定了《公平交易管理办法》等制度，明确公平交易的适
用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的管控措施、公平交易执行程序和分配原则、反向交易
控制、公平交易效果评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、
二级市场交易（含银行间市场）、境外投资、衍生品等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投
资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。
公平交易的管控措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，原则
上应当做到“同时同价”，合理控制其所管理不同组合对同一证券的同向交易价差；建立并实行集中
交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用
公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；严格控制不同投资组合之间的同
日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序
和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、
合理对待；建立事中和事后的同向反向交易、异常交易监控分析机制，对发现的异常问题进行提示，
并要求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认
方可执行。
公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，使投资和交易人员能及时了解各组合的
公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。
对于公司旗下基金在境外的投资交易行为，公司制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 16页共 84页
管理制度和集中交易制度等，通过投资交易系统中的公平交易模块，并结合境外市场的交易特点规
范交易委托方式，以尽可能确保公平对待各投资组合。
4.4.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，未发现旗下投资组合之间存在
不公平交易现象。
4.4.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 30次，其中 27次为旗下指数及量化组合因投
资策略需要和其他组合发生反向交易，3 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反
向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
4.5
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为恒生综合小型股指数。恒生综合小型股指数涵盖了恒生综合指数成份
股总市值后 5%的上市公司。本基金主要采取组合复制策略和适当的替代性策略实现对标的指数的紧
密跟踪。
2021年港股市场表现整体上落后于全球主要资本市场，主要宽基指数出现明显调整。报告期内，
港股市场受到上调印花税、海外主要经济体流动性收紧，以及部分行业加强规范管理等影响，整体
呈现出震荡下行走势，港币计价的恒生指数、恒生中国企业指数分别下跌 14.1%、23.3%。行业方面，
能源、公用事业、原材料等板块表现相对领先，资讯科技、医疗保健、地产建筑等板块表现则相对
落后。本报告期，港币计价的恒生综合小型股指数下跌 10.1%。
本报告期为本基金的正常运作期，本基金在投资运作过程中严格遵守基金合同，坚持既定的指
数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减
少跟踪误差，力求跟踪误差最小化。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金 A类基金份额净值为 1.1913元，本报告期份额净值增长率为-5.32%，同
期业绩比较基准收益率为-11.87%；C类基金份额净值为 1.1853元，本报告期份额净值增长率为-5.43%，
同期业绩比较基准收益率为-11.87%，年化跟踪误差 5.14%，超过合同规定的控制范围，因期间本基
金受指数调出停牌股票复牌的影响所致。
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 17页共 84页
4.6
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2022年，美国等发达国家的货币与信用紧缩政策将抬升全球范围内的利率水平，地缘政治
冲突也可能进一步加剧全球资产价格的波动。但就港股市场而言，随着我国国内稳增长政策效果的
逐步显现，港股上市公司整体业绩将得到较好的支撑。从更长期视角看，随着内地与香港市场的互
联互通机制不断完善，以及香港市场在全球新经济企业的融资业务中扮演越来越关键的角色，海外
资金和港股通南向资金有望不断加大对于港股优质上市公司的配置力度，港股市场整体的交易活跃
度也有望持续提升。
作为被动投资的基金，本基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的
跟踪偏离为投资目标，为投资者提供质地优良的指数投资工具。
4.7
管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期，基金管理人根据法律法规、监管要求的变化和业务创新发展的实际需要，继续重点
围绕严守合规底线、履行合规义务、防控重大风险等进一步完善公司内控，持续审视健全制度流程
并强化对法规和制度执行情况的监督检查，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有
序运作开展。
本报告期，基金管理人主要监察稽核工作及措施如下：
（1）培育合规文化、严守合规底线、防控违法违规行为是监察稽核工作的重中之重。围绕这个
工作重点，秉持“客户利益至上、实事求是、坚守长期”的核心价值观，树立弘扬“合规、诚信、专业、
稳健”的行业文化，促进公司合规文化建设。加大力度持续开展员工合规风控教育培训、强化合规监
督考评机制，不断提高员工合规风控意识，深入践行“受人之托、为人理财”的信义义务。
（2）坚持“守底线、保合规、防风险”的思路，紧密跟踪监管政策动向、资本市场变化以及业务
发展的实际需要，持续完善投资合规风控制度流程和系统工具，加强对投资范围、投资比例等各种
投资限制的监控提示；认真贯彻落实法律法规的各项控制要求，加强对投资、研究、交易等业务运
作的监控检查和反馈提示；持续完善公平交易、异常交易、关联交易和利益冲突等监测管控机制，
严格防控内幕交易、市场操纵和利益输送等违法违规行为，有效确保旗下基金资产严格按照法律法
规、基金合同和公司制度的要求稳健规范运作。
（3）参与新产品设计、新业务拓展工作，持续督促健全公募基金募集申请材料质量内控机制和
工具手段，严格进行合规审查，全面充分揭示产品风险特征，切实保护投资者合法权益。
（4）持续深入贯彻落实《证券期货投资者适当性管理办法》《公开募集证券投资基金销售机构
监督管理办法》《证券基金期货经营机构投资者投诉处理工作指引（试行）》等法律法规和监管政策、
自律准则，进一步完善基金销售相关业务规范，加强投资者权益保护、促进长期理性投资。持续优
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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化投资者适当性管理和客户投诉纠纷处理机制，认真履行“了解客户、了解产品，将适当产品销售给
适当客户”职责义务，保障投资者合法权益。
（5）持续落实法律法规、自律规则、基金合同信息披露相关规定，进一步健全信息披露管理工
作机制流程，不断推进信息披露文件制作审核的系统化，持续做好公司及旗下各基金的信息披露工
作，确保真实、准确、完整、及时、简明和易得。
（6）全面落实《金融机构反洗钱和反恐怖融资监督管理办法》等最新反洗钱法规与监管要求，
下大力气完善提升洗钱风险管理体系和内控机制：进一步修订制度流程、充实人员队伍、加强信息
系统建设与金融科技运用，健全洗钱风险自评估工作机制方法，提升洗钱风险控制措施的针对性、
有效性，不断提高反洗钱合规和风险管理水平，推动反洗钱工作以风险为本向纵深发展。
（7）深入贯彻落实《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》《基金经营机构及其工作
人员廉洁从业实施细则》《公开募集证券投资基金管理人及从业人员职业操守和道德规范指南》等规
定，不断完善业务过程中的廉洁从业管理机制，加强对员工廉洁从业、职业操守和道德规范等方面
的教育宣导和培训，努力将廉洁从业、职业操守和道德规范要求渗透落实到业务活动和日常经营的
各个环节。
（8）以法律法规、基金合同以及公司规章制度为依据，有计划、有重点地对投研交易、基金销
售、产品运营、人员规范、反洗钱等工作领域开展内审检查，坚持不断查缺补漏、防微杜渐，推动
公司内控及合规管理有效性的提升。
（9）不断检讨回顾合规管控框架和机制，促进监察稽核自身制度流程和工具手段的完善，持续
提升监察稽核工作的独立性、规范性、针对性与有效性。
（10）继续顺利通过 GIPS（全球投资业绩标准）鉴证，获得 GIPS鉴证报告，鉴证日期区间为
2001年 9月 1日至 2020年 12月 31日。
本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，努力防范和
控制重大风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.8
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履
行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指
导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具
备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融
估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所
交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.9
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
易方达香港恒生综合小型股指数(QDII-LOF)A:本报告期内未实施利润分配。
易方达香港恒生综合小型股指数(QDII-LOF)C:本报告期内未实施利润分配。
4.10
报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
自本报告期初至 2021年 2月 10日，2021年 6月 3日至本报告期末，本基金均存在连续二十个
工作日基金资产净值低于五千万元的情形。
自本报告期初至 2021年 2月 10日，2021年 7月 30日至本报告期末，本基金均存在连续六十
个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。基金资产净值的下滑主要受市场环境影响，基金管理
人已按照法律法规及《基金合同》的有关规定向中国证监会报送《关于易方达香港恒生综合小型股
指数证券投资基金（LOF）终止基金合同并召开基金份额持有人大会的请示》，拟召开基金份额持
有人大会审议终止本基金《基金合同》等事项。请投资者关注相关风险。
§5
托管人报告
5.1
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责
中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。
5.2
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并
根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品
的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3
托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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§6
审计报告
普华永道中天审字(2022)第 25131号
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人：
6.1
审计意见
(一)我们审计的内容
我们审计了易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)的财务报表，包括 2021年 12月
31日的资产负债表，2021年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了易方达香港恒生综合小型股指数
证券投资基金(LOF)2021年 12月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况。
6.2
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金
(LOF)，并履行了职业道德方面的其他责任。
6.3
管理层和治理层对财务报表的责任
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)的基金管理人易方达基金管理有限公司(以
下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控
制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金
(LOF)的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理
人管理层计划清算易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)、终止运营或别无其他现实的
选择。
基金管理人治理层负责监督易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)的财务报告过
程。
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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6.4
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就
可能导致对易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项
或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求
我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非
无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致易
方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，
包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师
陈熹
陈轶杰
上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼
2022年 3月 25日
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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§7
年度财务报表
7.1
资产负债表
会计主体：易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）
报告截止日：2021年 12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
资产：
- -
银行存款 7.4.7.1 3,221,044.50 1,471,669.68
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 29,907,791.33 20,930,949.92
其中：股票投资
29,907,791.33 20,930,949.92
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 295,393.69
应收利息 7.4.7.5 100.20 55.08
应收股利
15,881.81 9,056.55
应收申购款
226,992.84 17,496.77
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
33,371,810.68 22,724,621.69
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
负债：
- -
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
372,640.36 -
应付赎回款
128,022.18 388,737.26
应付管理人报酬
21,891.00 14,846.79
应付托管费
6,840.92 4,639.61
应付销售服务费
1,133.72 438.40
应付交易费用 7.4.7.7 - -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 119,918.63 122,124.56
负债合计
650,446.81 530,786.62
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 27,495,279.45 17,646,337.32
未分配利润 7.4.7.10 5,226,084.42 4,547,497.75
所有者权益合计
32,721,363.87 22,193,835.07
负债和所有者权益总计
33,371,810.68 22,724,621.69
注：报告截止日 2021年 12月 31日，A类基金份额净值 1.1913元，C类基金份额净值 1.1853
元；基金份额总额 27,495,279.45份，下属分级基金的份额总额分别为：A类基金份额总额
21,730,659.50份，C类基金份额总额 5,764,619.95份。
7.2
利润表
会计主体：易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2021年 1月 1日至
上年度可比期间
2020年 1月 1日至
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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2021年 12月 31日 2020年 12月 31日
一、收入
-3,236,868.19 2,533,693.95
1.利息收入
5,919.77 4,183.98
其中：存款利息收入 7.4.7.11 5,919.77 4,183.98
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
3,358,205.84 111,539.73
其中：股票投资收益 7.4.7.12 2,286,497.43 -597,515.94
基金投资收益 7.4.7.13 - -
债券投资收益 7.4.7.14 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.15 362.75 -
股利收益 7.4.7.16 1,071,345.66 709,055.67
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.17 -6,493,431.76 2,458,051.24
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-163,932.16 -56,103.27
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 56,370.12 16,022.27
减：二、费用
881,776.30 522,688.76
1．管理人报酬
330,967.99 197,112.80
2．托管费
103,427.59 61,597.73
3．销售服务费
17,657.17 5,384.53
4．交易费用 7.4.7.19 187,075.83 66,894.49
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用 7.4.7.20 242,647.72 191,699.21
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
-4,118,644.49 2,011,005.19
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列）
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
-4,118,644.49 2,011,005.19
7.3
所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
17,646,337.32 4,547,497.75 22,193,835.07
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -4,118,644.49 -4,118,644.49
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
9,848,942.13 4,797,231.16 14,646,173.29
其中：1.基金申购款 53,303,485.11 20,712,174.25 74,015,659.36
2.基金赎回款 -43,454,542.98 -15,914,943.09 -59,369,486.07
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
27,495,279.45 5,226,084.42 32,721,363.87
项目
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
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一、期初所有者权益（基
金净值）
28,771,235.52 3,962,668.74 32,733,904.26
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 2,011,005.19 2,011,005.19
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-11,124,898.20 -1,426,176.18 -12,551,074.38
其中：1.基金申购款 12,996,472.98 1,932,203.82 14,928,676.80
2.基金赎回款 -24,121,371.18 -3,358,380.00 -27,479,751.18
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
17,646,337.32 4,547,497.75 22,193,835.07
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华
7.4
报表附注
7.4.1 基金基本情况
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理
委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]2434号《关于准予易方达香港恒生综合小型股指数证
券投资基金(LOF)注册的批复》和证券基金机构监管部函[2016]2193号《关于易方达香港恒生综合小
型股指数证券投资基金(LOF)延期募集备案的回函》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中
华人民共和国证券投资基金法》和《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》
公开募集。经向中国证监会备案，《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》
于 2016年 11 月 2日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 399,318,394.11份基金份额，其
中认购资金利息折合 86,452.09 份基金份额。本基金为契约型、上市开放式型基金，存续期限不定。
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本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，境外资产
托管人为香港上海汇丰银行有限公司。
自 2018年 8月 13日起，本基金增设 C类份额类别，份额首次确认日为 2018年 8月 14日。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基
金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达香港恒生综合小型股指数证券投
资基金(LOF)基金合同》和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》
和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币
元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中
以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他 各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应
收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该
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限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或
负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益。股票投资在持有期间应取得
的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间
应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得
税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，
根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，
将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的
增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
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应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
按直线法近似计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)本基金场外份额收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。投资者可选择现金红利或将
现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，默认的收益分配方式是现金
分红。本基金场内份额收益分配方式为现金分红。场内份额具体权益分配程序等有关事项遵循深圳
证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；
(2)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每
单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
(3)本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。同一类别的
每一基金份额享有同等分配权；
(4)在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可调整基金收益的分配原则
和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议；
(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民
币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分
能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以
决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量
等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为
一个经营分部。
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本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
（1）对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数
收益法、市盈率法等估值技术进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证
监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面
推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融
业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税
[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的
通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2
号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关
问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相
关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
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对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年
12月 31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后
一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2)
目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地
区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区
税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登
记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者
名册，H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非
H股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。
(4) 基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法
规定缴纳印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
活期存款 3,221,044.50 1,471,669.68
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 3,221,044.50 1,471,669.68
7.4.7.2 交易性金融资产
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单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 35,109,329.43 29,907,791.33 -5,201,538.10
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 35,109,329.43 29,907,791.33 -5,201,538.10
项目
上年度末
2020年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 19,639,056.26 20,930,949.92 1,291,893.66
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 19,639,056.26 20,930,949.92 1,291,893.66
注：“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
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7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应收活期存款利息 100.20 55.08
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 - -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - -
合计 100.20 55.08
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
本基金本报告期末及上年度末无应付交易费用。
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 398.83 513.76
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预提费用 70,000.00 70,000.00
其他应付款 49,519.80 51,610.80
合计 119,918.63 122,124.56
7.4.7.9 实收基金
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 15,719,544.86 15,719,544.86
本期申购 32,975,210.42 32,975,210.42
本期赎回（以“-”号填列） -26,964,095.78 -26,964,095.78
本期末 21,730,659.50 21,730,659.50
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,926,792.46 1,926,792.46
本期申购 20,328,274.69 20,328,274.69
本期赎回（以“-”号填列） -16,490,447.20 -16,490,447.20
本期末 5,764,619.95 5,764,619.95
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 5,657,447.91 -1,598,029.21 4,059,418.70
本期利润 1,881,380.35 -4,789,656.85 -2,908,276.50
本期基金份额交易产生的
变动数
2,080,651.71 925,935.55 3,006,587.26
其中：基金申购款 12,032,223.62 955,069.35 12,987,292.97
基金赎回款 -9,951,571.91 -29,133.80 -9,980,705.71
本期已分配利润 - - -
本期末 9,619,479.97 -5,461,750.51 4,157,729.46
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 36页共 84页
单位：人民币元
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 378,997.09 109,081.96 488,079.05
本期利润 493,406.92 -1,703,774.91 -1,210,367.99
本期基金份额交易产生的
变动数
721,117.02 1,069,526.88 1,790,643.90
其中：基金申购款 4,101,364.23 3,623,517.05 7,724,881.28
基金赎回款 -3,380,247.21 -2,553,990.17 -5,934,237.38
本期已分配利润 - - -
本期末 1,593,521.03 -525,166.07 1,068,354.96
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月
31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
活期存款利息收入 5,515.40 4,046.06
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 - -
其他 404.37 137.92
合计 5,919.77 4,183.98
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
卖出股票成交总额 43,311,120.63 24,911,126.80
减：卖出股票成本总额 41,024,623.20 25,508,642.74
买卖股票差价收入 2,286,497.43 -597,515.94
7.4.7.13 基金投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无基金投资收益。
7.4.7.14债券投资收益——买卖债券差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益。
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 37页共 84页
7.4.7.15 衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
卖出权证成交总额 362.75 -
减：卖出权证成本总额 - -
减：买卖权证差价收入应缴纳
增值税额 -
-
买卖权证差价收入 362.75 -
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
股票投资产生的股利收益 1,071,345.66 709,055.67
基金投资产生的股利收益 - -
合计 1,071,345.66 709,055.67
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
1.交易性金融资产 -6,493,431.76 2,458,051.24
——股票投资 -6,493,431.76 2,458,051.24
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 38页共 84页
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 - -
合计 -6,493,431.76 2,458,051.24
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
基金赎回费收入 56,370.12 16,022.27
其他 - -
合计 56,370.12 16,022.27
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
交易所市场交易费用 187,075.83 66,894.49
银行间市场交易费用 - -
其他 - -
合计 187,075.83 66,894.49
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
审计费用 20,000.00 20,000.00
信息披露费 50,000.00 -
银行汇划费 6,132.31 3,209.45
上市费 60,000.00 60,000.00
指数使用费 99,837.60 106,425.00
其他 6,677.81 2,064.76
合计 242,647.72 191,699.21
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 39页共 84页
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
招商银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
香港上海汇丰银行有限公司 境外资产托管人
广发证券股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司 基金管理人股东
广东省广晟控股集团有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
盈峰集团有限公司 基金管理人股东
珠海祺荣宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
珠海祺泰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
珠海祺丰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
珠海聚莱康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
珠海聚宁康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
珠海聚弘康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司
易方达国际控股有限公司 基金管理人的子公司
易方达资产管理（香港）有限公司 基金管理人子公司控制的公司
注：1.广东省广晟资产经营有限公司自 2021年 3月 12日起将名称变更为广东省广晟控股集团
有限公司；盈峰控股集团有限公司自 2021年 7月 26日起将名称变更为盈峰集团有限公司。2.以下
关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 40页共 84页
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12
月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 330,967.99 197,112.80
其中：支付销售机构的客户维护费 80,988.87 47,660.80
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.80%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.80%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人在次月初 3个工作日内出具资金划拨指令，基
金托管人复核无误后于 2个工作日内进行支付。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12
月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 103,427.59 61,597.73
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人在次月初 3个工作日内出具资金划拨指令，基
金托管人复核无误后于 2个工作日内进行支付。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 41页共 84页
获得销售服务费的各
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达香港恒生综合小型
股指数（QDII-LOF）A
易方达香港恒生综合小型
股指数（QDII-LOF）C
合计
易方达基金管理有限
公司
- 7,125.20 7,125.20
合计 - 7,125.20 7,125.20
获得销售服务费的各
关联方名称
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达香港恒生综合小型
股指数（QDII-LOF）A
易方达香港恒生综合小型
股指数（QDII-LOF）C
合计
易方达基金管理有限
公司
- 2,182.15 2,182.15
合计 - 2,182.15 2,182.15
注：本基金 A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为 0.20%，按
C类份额前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。
销售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.20%÷当年天数
H 为 C类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，基金托管人按
照与基金管理人协商一致的方式于次月前 3个工作日内从基金财产中一次性支付。若遇法定节假日、
公休假等，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A
无。
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C
无。
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行-活期存款 1,185,220.84 5,497.68 361,635.03 4,034.16
汇丰银行-活期存款 2,035,823.66 17.72 1,110,034.65 11.90
注：本基金的上述银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司和香港上海汇丰银行有限公司
保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A
本报告期内未发生利润分配。
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C
本报告期内未发生利润分配。
7.4.12 期末（2021年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
1773
HK
Tianli
Educati
on
2021-11
-29
重大事
项停牌
1.56
2022-0
3-04
0.65 51,000 363,671.19 79,642.42 -
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 43页共 84页
Internat
ional
Holdin
gs Ltd
2103
HK
Sinic
Holdin
gs
Group
Co Ltd
2021-09
-20
重大事
项停牌
0.41 - - 36,000 130,260.06 14,716.80 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2021年 12月 31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2021年 12月 31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投
资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，
并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交
易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；
从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”
的健全的风险监控体系。
本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基
金主要采用组合复制策略和适当的替代性策略实现对标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的
风险收益特征。本基金主要投资香港证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。日常经营活
动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险
管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的
平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金在
境内交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业
市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险；在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商
进行证券交收和款项清算，在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方
式进行限制以控制相应的信用风险。于 2021年 12月 31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策
性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 0.00%(2020年 12月 31日：0.00%)。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短
期融资券。
3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
A-1 0.00 0.00
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
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7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的
风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限
证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基
金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控
并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金
合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带
来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于 2021年 12月 31日，除卖出回购金融资产款余额(计
息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，
可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金
流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行
管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所
或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通
暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合
变现比例能力较好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金
资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金可投资境外市场，影响金
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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融市场波动的因素比较复杂，包括经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波
动等。此外，境外证券市场的每日证券交易价格无涨跌幅限制或涨跌幅空间大于国内市场，这一因
素可能会带来市场的急剧下跌，从而导致投资风险增加。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,221,044.50 - - - 3,221,044.50
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 - - - 29,907,791.33 29,907,791.33
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 100.20 100.20
应收股利 - - - 15,881.81 15,881.81
应收申购款 6,844.88 - - 220,147.96 226,992.84
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 3,227,889.38 - - 30,143,921.30 33,371,810.68
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 372,640.36 372,640.36
应付赎回款 - - - 128,022.18 128,022.18
应付管理人报酬 - - - 21,891.00 21,891.00
应付托管费 - - - 6,840.92 6,840.92
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 48页共 84页
应付销售服务费 - - - 1,133.72 1,133.72
应付交易费用 - - - - -
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 119,918.63 119,918.63
负债总计 - - - 650,446.81 650,446.81
利率敏感度缺口 3,227,889.38 - - 29,493,474.49 32,721,363.87
上年度末
2020年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,471,669.68 - - - 1,471,669.68
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 - - - 20,930,949.92 20,930,949.92
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - 295,393.69 295,393.69
应收利息 - - - 55.08 55.08
应收股利 - - - 9,056.55 9,056.55
应收申购款 3,353.00 - - 14,143.77 17,496.77
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 1,475,022.68 - - 21,249,599.01 22,724,621.69
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 388,737.26 388,737.26
应付管理人报酬 - - - 14,846.79 14,846.79
应付托管费 - - - 4,639.61 4,639.61
应付销售服务费 - - - 438.40 438.40
应付交易费用 - - - - -
应交税费 - - - - -
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 49页共 84页
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 122,124.56 122,124.56
负债总计 - - - 530,786.62 530,786.62
利率敏感度缺口 1,475,022.68 - - 20,718,812.39 22,193,835.07
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币
贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存款 - 2,117,731.63 - 2,117,731.63
结算备付金 - - - -
存出保证金 - - - -
交易性金融资产 - 29,907,791.33 - 29,907,791.33
衍生金融资产 - - - -
应收证券清算款 - - - -
应收利息 - 1.76 - 1.76
应收股利 - 15,881.81 - 15,881.81
应收申购款 - - - -
其他资产 - - - -
资产合计 - 32,041,406.53 - 32,041,406.53
以外币计价的负债
应付证券清算款 - 372,640.36 - 372,640.36
应付赎回款 - - - -
其他负债 - - - -
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 50页共 84页
负债合计 - 372,640.36 - 372,640.36
资产负债表外汇风
险敞口净额
- 31,668,766.17 - 31,668,766.17
项目
上年度末
2020年12月31日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存款 - 1,110,178.31 - 1,110,178.31
结算备付金 - - - -
存出保证金 - - - -
交易性金融资产 - 20,930,949.92 - 20,930,949.92
衍生金融资产 - - - -
应收证券清算款 - 295,393.69 - 295,393.69
应收利息 - 1.08 - 1.08
应收股利 - 9,056.55 - 9,056.55
应收申购款 - - - -
其他资产 - - - -
资产合计 - 22,345,579.55 - 22,345,579.55
以外币计价的负债
应付证券清算款 - - - -
应付赎回款 - - - -
其他负债 - - - -
负债合计 - - - -
资产负债表外汇风
险敞口净额
- 22,345,579.55 - 22,345,579.55
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率外其他因素保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
假设人民币对一揽子货币平均升值
5%
-1,583,438.31 -1,117,278.98
假设人民币对一揽子货币平均贬值 1,583,438.31 1,117,278.98
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 51页共 84页
5%
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标，
监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 29,907,791.33 91.40 20,930,949.92 94.31
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 29,907,791.33 91.40 20,930,949.92 94.31
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
1.业绩比较基准上升 5% 1,495,389.55 1,046,547.49
2.业绩比较基准下降 5% -1,495,389.55 -1,046,547.49
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 52页共 84页
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2021年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 29,813,432.11 元，属于第二层次的余额为 94,359.22 元，无属于第三层次的余额
(2020年 12月 31日：第一层次 20,930,949.92元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、
或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2021年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020年 12月 31日：
同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
（2）根据财政部发布的《企业会计准则第 22号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23
号－金融资产转移》、《企业会计准则第 24号－套期会计》和《企业会计准则第 37号-金融工具列报》
(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、银保监会于 2020年 12月 30日发布的《关
于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公开募集证券投资基金应当自 2022 年 1 月 1
日起执行新金融工具准则。
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 53页共 84页
（3）除公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事
项。
§8
投资组合报告
8.1
期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 29,907,791.33 89.62
其中：普通股 29,391,906.57 88.07
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托凭证 515,884.76 1.55
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产 - -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 3,221,044.50 9.65
8 其他各项资产 242,974.85 0.73
9 合计 33,371,810.68 100.00
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 54页共 84页
8.2
期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
中国香港 29,907,791.33 91.40
合计 29,907,791.33 91.40
注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。
2.ADR、GDR按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。
8.3
期末按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
能源 1,182,634.19 3.61
材料 4,549,975.38 13.91
工业 3,760,391.13 11.49
非必需消费品 4,177,371.04 12.77
必需消费品 756,337.63 2.31
保健 5,060,606.22 15.47
金融 2,050,138.24 6.27
信息技术 1,668,863.55 5.10
电信服务 1,050,218.05 3.21
公用事业 1,487,605.66 4.55
房地产 4,163,650.24 12.72
合计 29,907,791.33 91.40
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
8.4
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
(英文)
公司名称
(中文)
证券代码
所在证
券市场
所属国家
(地区)
数量（股） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1
Ganfeng
Lithium
Co., Ltd.
江西赣锋
锂业股份
有限公司
1772 HK
香港证
券交易
所
中国香港 12,400 1,243,962.05 3.80
2
Xtep
Internatio
nal
Holdings
Limited
特步国际
控股有限
公司
1368 HK
香港证
券交易
所
中国香港 61,750 656,328.40 2.01
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 55页共 84页
3
China
Coal
Energy
Company
Limited
中国中煤
能源股份
有限公司
1898 HK
香港证
券交易
所
中国香港 176,000 647,539.20 1.98
4
Flat Glass
Group
Co., Ltd
福莱特玻
璃集团股
份有限公
司
6865 HK
香港证
券交易
所
中国香港 19,621 635,268.33 1.94
5
Aluminu
m
Corporati
on of
China
Limited
中国铝业
股份有限
公司
2600 HK
香港证
券交易
所
中国香港 168,000 592,007.81 1.81
6
Pharmaro
n Beijing
Co., Ltd.
康龙化成
(北京)新药
技术股份
有限公司
3759 HK
香港证
券交易
所
中国香港 5,500 540,965.04 1.65
7
Dongyue
Group
Limited
东岳集团
有限公司
189 HK
香港证
券交易
所
中国香港 53,533 532,225.94 1.63
8
China
Merchants
Securities
Co., Ltd
招商证券
股份有限
公司
6099 HK
香港证
券交易
所
中国香港 46,400 452,963.48 1.38
9
China
Oilfield
Services
Limited
中海油田
服务股份
有限公司
2883 HK
香港证
券交易
所
中国香港 76,975 429,844.41 1.31
10
Hangzhou
Tigermed
Consultin
g Co Ltd
杭州泰格
医药科技
股份有限
公司
3347 HK
香港证
券交易
所
中国香港 5,261 425,837.97 1.30
11
Xinjiang
Goldwind
Science&
Technolog
y Co.,Ltd
新疆金风
科技股份
有限公司
2208 HK
香港证
券交易
所
中国香港 31,420 390,986.46 1.19
12
Jinke
Smart
Services
Group
Co., Ltd.
金科智慧
服务集团
股份有限
公司
9666 HK
香港证
券交易
所
中国香港 13,959 387,467.22 1.18
13 CGN New 中国广核 1811 HK 香港证 中国香港 55,866 372,716.50 1.14
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 56页共 84页
Energy
Holdings
Co., Ltd.
新能源控
股有限公
司
券交易
所
14
China
Railway
Constructi
on
Corporati
on
Limited
中国铁建
股份有限
公司
1186 HK
香港证
券交易
所
中国香港 89,000 371,108.64 1.13
15
Yuexiu
Real
Estate
Investmen
t Trust
越秀房地
产投资信
托基金
405 HK
香港证
券交易
所
中国香港 137,000 361,796.18 1.11
16
China
Water
Affairs
Group
Limited
中国水务
集团有限
公司
855 HK
香港证
券交易
所
中国香港 39,123 357,614.27 1.09
17
Zhejiang
Expressw
ay Co.,
Ltd.
浙江沪杭
甬高速公
路股份有
限公司
576 HK
香港证
券交易
所
中国香港 61,773 351,013.95 1.07
18
Jiangsu
Expressw
ay
Company
Limited
江苏宁沪
高速公路
股份有限
公司
177 HK
香港证
券交易
所
中国香港 53,237 347,777.30 1.06
19
Shanghai
Junshi
Bioscienc
es
Co.,Ltd.
上海君实
生物医药
科技股份
有限公司
1877 HK
香港证
券交易
所
中国香港 7,000 331,945.60 1.01
20
CStone
Pharmace
uticals
基石药业 2616 HK
香港证
券交易
所
中国香港 48,000 324,554.50 0.99
21
Shandong
Gold
Mining
Co.,Ltd.
山东黄金
矿业股份
有限公司
1787 HK
香港证
券交易
所
中国香港 29,567 322,480.88 0.99
22
China
Communi
cations
Services
中国通信
服务股份
有限公司
552 HK
香港证
券交易
所
中国香港 102,000 316,901.76 0.97
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 57页共 84页
Corporati
on
Limited
23
C&D
Internatio
nal
Investmen
t Group
Limited
建发国际
投资集团
有限公司
1908 HK
香港证
券交易
所
中国香港 23,511 316,019.44 0.97
24
Poly
Property
Services
Co., Ltd.
保利物业
服务股份
有限公司
6049 HK
香港证
券交易
所
中国香港 6,269 314,195.26 0.96
25
Beijing
Capital
Internatio
nal
Airport
Company
Limited
北京首都
国际机场
股份有限
公司
694 HK
香港证
券交易
所
中国香港 79,724 310,919.77 0.95
26
Fu Shou
Yuan
Internatio
nal Group
Limited
福寿园国
际集团有
限公司
1448 HK
香港证
券交易
所
中国香港 60,096 301,194.42 0.92
27
RemeGen
Co.,Ltd.
荣昌生物
制药（烟
台）股份有
限公司
9995 HK
香港证
券交易
所
中国香港 4,701 299,411.58 0.92
28
Vobile
Group
Limited
阜博集团
有限公司
3738 HK
香港证
券交易
所
中国香港 58,740 296,799.59 0.91
29
Sany
Heavy
Equipmen
t
Internatio
nal
Holdings
Company
Limited
三一重装
国际控股
有限公司
631 HK
香港证
券交易
所
中国香港 47,353 291,917.23 0.89
30
CIMC
Enric
Holdings
Limited
中集安瑞
科控股有
限公司
3899 HK
香港证
券交易
所
中国香港 30,474 282,542.25 0.86
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 58页共 84页
31
Skyworth
Group
Limited
创维集团
有限公司
751 HK
香港证
券交易
所
中国香港 63,128 281,809.45 0.86
32
Zhaojin
Mining
Industry
Company
Limited
招金矿业
股份有限
公司
1818 HK
香港证
券交易
所
中国香港 50,134 272,990.46 0.83
33
Zoomlion
Heavy
Industry
Science
and
Technolog
y Co.,
Ltd.
中联重科
股份有限
公司
1157 HK
香港证
券交易
所
中国香港 67,800 272,177.40 0.83
34
CARsgen
Therapeut
ics
Holdings
Ltd
科济药业
控股有限
公司
2171 HK
香港证
券交易
所
中国香港 11,930 268,234.12 0.82
35
Luk Fook
Holdings
(Internatio
nal) Ltd.
六福集团
(国际)有限
公司
590 HK
香港证
券交易
所
中国香港 15,194 260,874.90 0.80
36
First
Pacific
Co. Ltd.
第一太平
有限公司
142 HK
香港证
券交易
所
中国香港 110,000 258,116.32 0.79
37
Towngas
Smart
Energy
Co Ltd
港华智慧
能源有限
公司
1083 HK
香港证
券交易
所
中国香港 46,000 254,993.09 0.78
38
CSC
Financial
Co Ltd
中信建投
证券股份
有限公司
6066 HK
香港证
券交易
所
中国香港 35,026 244,275.81 0.75
39
China
Overseas
Grand
Oceans
Group
Limited
中国海外
宏洋集团
有限公司
81 HK
香港证
券交易
所
中国香港 73,000 236,351.81 0.72
40
Tiangong
Internatio
nal
Company
天工国际
有限公司
826 HK
香港证
券交易
所
中国香港 60,000 233,997.12 0.72
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 59页共 84页
Limited
41
Alphamab
Oncology
康宁杰瑞
生物制药
9966 HK
香港证
券交易
所
中国香港 19,854 220,763.77 0.67
42
Sihuan
Pharmace
utical
Holdings
Group
Ltd.
四环医药
控股集团
有限公司
460 HK
香港证
券交易
所
中国香港 182,000 220,228.74 0.67
43
Chongqin
g Rural
Commerci
al Bank
Co.,Ltd.
重庆农村
商业银行
股份有限
公司
3618 HK
香港证
券交易
所
中国香港 97,000 219,680.94 0.67
44
China
Risun
Group
Limited
中国旭阳
集团有限
公司
1907 HK
香港证
券交易
所
中国香港 56,670 219,156.94 0.67
45
Sino-Ocea
n Group
Holding
Limited
远洋集团
控股有限
公司
3377 HK
香港证
券交易
所
中国香港 147,000 218,740.70 0.67
46
Shanghai
Electric
Group
Company
Limited
上海电气
集团股份
有限公司
2727 HK
香港证
券交易
所
中国香港 112,051 218,038.70 0.67
47 IGG Inc - 799 HK
香港证
券交易
所
中国香港 38,081 215,765.73 0.66
48
Ocumensi
on
Therapeut
ics
欧康维视
生物
1477 HK
香港证
券交易
所
中国香港 14,963 214,090.60 0.65
49
Tianneng
Power
Internatio
nal Ltd
天能动力
国际有限
公司
819 HK
香港证
券交易
所
中国香港 31,493 212,426.58 0.65
50
Shougang
Fushan
Resources
Group
Limited
首钢福山
资源集团
有限公司
639 HK
香港证
券交易
所
中国香港 97,536 210,527.94 0.64
51 Baic 北京汽车 1958 HK 香港证 中国香港 75,500 206,791.48 0.63
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 60页共 84页
Motor
Corporati
on
Limited
股份有限
公司
券交易
所
52
Sinopec
Shanghai
Petroche
mical
Company
Limited
中国石化
上海石油
化工股份
有限公司
338 HK
香港证
券交易
所
中国香港 134,000 196,109.54 0.60
53
CMGE
Technolog
y Group
Limited
中手游科
技集团有
限公司
302 HK
香港证
券交易
所
中国香港 76,495 193,881.17 0.59
54
Datang
Internatio
nal Power
Generatio
n Co.,Ltd.
大唐国际
发电股份
有限公司
991 HK
香港证
券交易
所
中国香港 131,106 188,658.39 0.58
55
COFCO
Joycome
Foods
Limited
中粮家佳
康食品有
限公司
1610 HK
香港证
券交易
所
中国香港 75,546 183,446.24 0.56
56
Ascentage
Pharma
Group
Internatio
nal
亚盛医药
集团
6855 HK
香港证
券交易
所
中国香港 7,900 182,144.93 0.56
57
Hong
Kong
Technolog
y Venture
Company
Limited
香港科技
探索有限
公司
1137 HK
香港证
券交易
所
中国香港 26,000 180,689.60 0.55
58
Jacobio
Pharmace
uticals
Group
Co., Ltd.
加科思药
业集团有
限公司
1167 HK
香港证
券交易
所
中国香港 14,888 176,500.22 0.54
59
Cafe De
Coral
Holdings
Ltd.
大家乐集
团有限公
司
341 HK
香港证
券交易
所
中国香港 15,340 174,333.58 0.53
60
Shanghai
Industrial
上海实业
控股有限
363 HK
香港证
券交易
中国香港 18,523 172,040.44 0.53
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 61页共 84页
Holdings
Ltd.
公司 所
61
Stella
Internatio
nal
Holdings
Ltd
九兴控股
有限公司
1836 HK
香港证
券交易
所
中国香港 22,271 171,708.70 0.52
62
VSTECS
Holdings
Limited
伟仕佳杰
控股有限
公司
856 HK
香港证
券交易
所
中国香港 28,385 169,647.38 0.52
63
Genertec
Universal
Medical
Group
Company
Limited
通用环球
医疗集团
有限公司
2666 HK
香港证
券交易
所
中国香港 36,297 167,078.29 0.51
64
Value
Partners
Group
Limited
惠理集团
有限公司
806 HK
香港证
券交易
所
中国香港 51,585 164,064.24 0.50
65
Q
Technolog
y (Group)
Company
Limited
丘钛科技
(集团)有限
公司
1478 HK
香港证
券交易
所
中国香港 19,882 163,855.67 0.50
66
Yuexiu
Transport
Infrastruct
ure
Limited
越秀交通
基建有限
公司
1052 HK
香港证
券交易
所
中国香港 42,449 160,343.12 0.49
67
Fufeng
Group Ltd
阜丰集团
有限公司
546 HK
香港证
券交易
所
中国香港 71,000 156,153.42 0.48
68
China
Railway
Signal &
Communi
cation
Corporati
on
Limited
中国铁路
通信信号
股份有限
公司
3969 HK
香港证
券交易
所
中国香港 67,000 156,120.72 0.48
69
Livzon
Pharmace
utical
Group
丽珠医药
集团股份
有限公司
1513 HK
香港证
券交易
所
中国香港 6,670 155,421.67 0.47
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 62页共 84页
Inc.
70
Sunlight
Real
Estate
Investmen
t Trust
阳光房地
产投资信
托基金
435 HK
香港证
券交易
所
中国香港 43,425 154,088.58 0.47
71
The
United
Laboratori
es
Internatio
nal
Holdings
Ltd
联邦制药
国际控股
有限公司
3933 HK
香港证
券交易
所
中国香港 42,785 152,517.23 0.47
72
Antengen
e
Corporati
on
Limited
德琪医药
有限公司
6996 HK
香港证
券交易
所
中国香港 18,930 151,831.02 0.46
73
Citic
Telecom
Internatio
nal
Holdings
Limited
中信国际
电讯集团
有限公司
1883 HK
香港证
券交易
所
中国香港 70,559 151,722.17 0.46
74
Jinchuan
Group
Internatio
nal
Resources
Co. Ltd
金川集团
国际资源
有限公司
2362 HK
香港证
券交易
所
中国香港 135,000 150,111.36 0.46
75
Tian Lun
Gas
Holdings
Ltd
中国天伦
燃气控股
有限公司
1600 HK
香港证
券交易
所
中国香港 21,719 149,517.77 0.46
76
K. Wah
Internatio
nal
Holdings
Ltd.
嘉华国际
集团有限
公司
173 HK
香港证
券交易
所
中国香港 60,697 149,373.86 0.46
77
Lonking
Holdings
Limited
中国龙工
控股有限
公司
3339 HK
香港证
券交易
所
中国香港 83,000 148,615.15 0.45
78
Poly
Property
保利置业
集团有限
119 HK
香港证
券交易
中国香港 88,000 147,495.04 0.45
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 63页共 84页
Group
Co.,Limit
ed
公司 所
79
Digital
China
Holdings
Ltd.
神州数码
控股有限
公司
861 HK
香港证
券交易
所
中国香港 35,706 144,506.47 0.44
80
China
South
City
Holdings
Limited
华南城控
股有限公
司
1668 HK
香港证
券交易
所
中国香港 242,000 144,437.22 0.44
81
Dah Sing
Financial
Holdings
Ltd.
大新金融
集团有限
公司
440 HK
香港证
券交易
所
中国香港 7,482 144,367.88 0.44
82
Viva
Biotech
Holdings
维亚生物
科技控股
集团
1873 HK
香港证
券交易
所
中国香港 37,430 144,139.04 0.44
83
AsiaInfo
Technolog
ies
Limited
亚信科技
有限公司
1675 HK
香港证
券交易
所
中国香港 13,783 143,341.44 0.44
84
Chow
Sang Sang
Holdings
Internatio
nal Ltd.
周生生集
团国际有
限公司
116 HK
香港证
券交易
所
中国香港 15,935 142,010.17 0.43
85
TCL
Electronic
s
Holdings
Limited
TCL电子
控股有限
公司
1070 HK
香港证
券交易
所
中国香港 42,840 141,855.24 0.43
86
Xiabuxiab
u Catering
Managem
ent
(China)
Holdings
Co., Ltd.
呷哺呷哺
餐饮管理
(中国)控股
有限公司
520 HK
香港证
券交易
所
中国香港 27,741 138,127.54 0.42
87
Pacific
textiles
holdings
Limited
互太纺织
控股有限
公司
1382 HK
香港证
券交易
所
中国香港 45,646 137,338.22 0.42
88 China 华润医疗 1515 HK 香港证 中国香港 36,043 136,735.03 0.42
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 64页共 84页
Resources
Medical
Holdings
Company
Limited
控股有限
公司
券交易
所
89
Bank of
Chongqin
g Co.,
Ltd.
重庆银行
股份有限
公司
1963 HK
香港证
券交易
所
中国香港 37,262 135,875.73 0.42
90
Vesync
Co., Ltd
- 2148 HK
香港证
券交易
所
中国香港 17,433 134,978.00 0.41
91
Shui On
Land
Limited
瑞安房地
产有限公
司
272 HK
香港证
券交易
所
中国香港 155,500 133,493.64 0.41
92
Hbm
Holdings
Limited
和铂医药
控股有限
公司
2142 HK
香港证
券交易
所
中国香港 21,000 133,064.40 0.41
93
JW
(Cayman)
Therapeut
ics Co.
Ltd
药明巨诺
(开曼)有限
公司
2126 HK
香港证
券交易
所
中国香港 11,884 130,587.86 0.40
94
Frontage
Holdings
Corporati
on
方达控股
公司
1521 HK
香港证
券交易
所
中国香港 40,161 129,700.75 0.40
95
Bairong
Inc.
百融云创 6608 HK
香港证
券交易
所
中国香港 14,822 126,032.06 0.39
96
Kintor
Pharmace
utical Ltd
开拓药业
有限公司
9939 HK
香港证
券交易
所
中国香港 12,432 125,022.16 0.38
97
KWG
Living
Group
Holdings
Limited
合景悠活
集团控股
有限公司
3913 HK
香港证
券交易
所
中国香港 47,716 124,840.33 0.38
98
Comba
Telecom
Systems
Holdings
Ltd.
京信通信
系统控股
有限公司
2342 HK
香港证
券交易
所
中国香港 83,700 123,179.62 0.38
99
Zhuguang
Holdings
珠光控股
集团有限
1176 HK
香港证
券交易
中国香港 92,617 122,672.33 0.37
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 65页共 84页
Group
Company
Limited
公司 所
100
Beijing
Tong Ren
Tang
Chinese
Medicine
Company
Limited
北京同仁
堂国药有
限公司
3613 HK
香港证
券交易
所
中国香港 11,119 121,999.80 0.37
101
S-Enjoy
Service
Group Co
Ltd
新城悦服
务集团有
限公司
1755 HK
香港证
券交易
所
中国香港 13,298 121,553.93 0.37
102
China
Travel
Internatio
nal
Investmen
t Hong
Kong Ltd.
香港中旅
国际投资
有限公司
308 HK
香港证
券交易
所
中国香港 94,825 119,394.54 0.36
103
West
China
Cement
Limited
中国西部
水泥有限
公司
2233 HK
香港证
券交易
所
中国香港 104,616 118,892.32 0.36
104
Radiance
Holdings
(Group)
Company
Limited
金辉控股
(集团)有限
公司
9993 HK
香港证
券交易
所
中国香港 34,598 117,392.40 0.36
105
C-Mer
Eye Care
Holdings
Limited
希玛眼科
医疗控股
有限公司
3309 HK
香港证
券交易
所
中国香港 20,478 115,357.98 0.35
106
China
Modern
Dairy
Holdings
Ltd.
中国现代
牧业控股
有限公司
1117 HK
香港证
券交易
所
中国香港 107,000 114,602.99 0.35
107
SY
Holdings
Group
Limited
盛业控股
集团有限
公司
6069 HK
香港证
券交易
所
中国香港 17,999 114,048.86 0.35
108
Powerlon
g
宝龙商业
管理控股
9909 HK
香港证
券交易
中国香港 9,582 113,596.53 0.35
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 66页共 84页
Commerci
al
Managem
ent
Holdings
Limited
有限公司 所
109
China
SCE
Group
Holdings
Limited
中骏集团
控股有限
公司
1966 HK
香港证
券交易
所
中国香港 72,584 112,161.44 0.34
110
Guotai
Junan
Internatio
nal
Holdings
Limited
国泰君安
国际控股
有限公司
1788 HK
香港证
券交易
所
中国香港 124,000 109,492.99 0.33
111
NetDrago
n Websoft
Holdings
Limited
网龙网络
控股有限
公司
777 HK
香港证
券交易
所
中国香港 7,227 108,249.13 0.33
112
Sinopec
Kantons
Holdings
Ltd.
中石化冠
德控股有
限公司
934 HK
香港证
券交易
所
中国香港 42,069 105,250.58 0.32
113
Tongdao
Liepin
Group
同道猎聘
集团
6100 HK
香港证
券交易
所
中国香港 6,723 104,107.97 0.32
114
Shun Tak
Holdings
Ltd.
信德集团
有限公司
242 HK
香港证
券交易
所
中国香港 58,764 103,297.71 0.32
115
Dah Sing
Banking
Group
Ltd.
大新银行
集团有限
公司
2356 HK
香港证
券交易
所
中国香港 18,192 99,059.37 0.30
116
Texhong
Textile
Group
Limited
天虹纺织
集团有限
公司
2678 HK
香港证
券交易
所
中国香港 11,584 97,552.11 0.30
117
China
High
Speed
Transmiss
ion
Equipmen
中国高速
传动设备
集团有限
公司
658 HK
香港证
券交易
所
中国香港 20,767 95,422.54 0.29
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 67页共 84页
t Group
Co., Ltd.
118
Meitu,
Inc.
美图公司 1357 HK
香港证
券交易
所
中国香港 74,500 94,412.36 0.29
119
China
New
Higher
Education
Group
Limited
中国新高
教集团有
限公司
2001 HK
香港证
券交易
所
中国香港 33,948 91,594.42 0.28
120
Fosun
Tourism
Group
复星旅游
文化集团
1992 HK
香港证
券交易
所
中国香港 10,600 90,825.55 0.28
121
China
Oriental
Group Co.
Ltd.
中国东方
集团控股
有限公司
581 HK
香港证
券交易
所
中国香港 46,997 90,298.16 0.28
122
Canvest
Environm
ental
Protection
Group
Company
Limited
粤丰环保
电力有限
公司
1381 HK
香港证
券交易
所
中国香港 26,574 89,514.84 0.27
123
China
Foods
Limited
中国食品
有限公司
506 HK
香港证
券交易
所
中国香港 35,812 89,303.67 0.27
124
Joy
Spreader
Group Inc
乐享集团
有限公司
6988 HK
香港证
券交易
所
中国香港 42,000 89,281.92 0.27
125
Dexin
China
Holdings
Company
Limited
德信中国
控股有限
公司
2019 HK
香港证
券交易
所
中国香港 40,067 87,465.94 0.27
126
Sinofert
Holdings
Limited
中化化肥
控股有限
公司
297 HK
香港证
券交易
所
中国香港 90,910 86,963.78 0.27
127
China
Dongxian
g (Group)
Co., Ltd.
中国动向
(集团)有限
公司
3818 HK
香港证
券交易
所
中国香港 151,459 84,206.36 0.26
128
Redco
Properties
力高地产
集团有限
1622 HK
香港证
券交易
中国香港 38,742 82,672.95 0.25
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 68页共 84页
Group
Limited
公司 所
129
Citycham
p Watch
&
Jewellery
Group
Limited
冠城钟表
珠宝集团
有限公司
256 HK
香港证
券交易
所
中国香港 65,715 82,204.73 0.25
130
Asia
Cement
(China)
Holdings
Corporati
on
亚洲水泥
(中国)控股
公司
743 HK
香港证
券交易
所
中国香港 19,928 81,139.80 0.25
131
Cmbc
Capital
Holdings
Limited
民银资本
控股有限
公司
2995 HK
香港证
券交易
所
中国香港 20,250 79,967.41 0.24
132
China
Kepei
Education
Group
Limited
中国科培
教育集团
有限公司
1890 HK
香港证
券交易
所
中国香港 30,420 79,837.17 0.24
133
Tianli
Education
Internatio
nal
Holdings
Limited
天立教育
国际控股
有限公司
1773 HK
香港证
券交易
所
中国香港 51,000 79,642.42 0.24
134
Central
China
New Life
Limited
建业新生
活有限公
司
9983 HK
香港证
券交易
所
中国香港 18,844 77,342.41 0.24
135
Redsun
Properties
Group
Limited
弘阳地产
集团有限
公司
1996 HK
香港证
券交易
所
中国香港 43,000 76,993.39 0.24
136
CK Life
Sciences
Int'l.,
(Holdings
) Inc.
长江生命
科技集团
有限公司
775 HK
香港证
券交易
所
中国香港 124,000 75,022.98 0.23
137
Genor
Biopharm
a
嘉和生物
药业(开曼)
控股有限
6998 HK
香港证
券交易
所
中国香港 12,923 75,017.50 0.23
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 69页共 84页
Holdings
Ltd
公司
138
China
Everbrigh
t
Greentech
Limited
中国光大
绿色环保
有限公司
1257 HK
香港证
券交易
所
中国香港 31,137 74,590.80 0.23
139
Huijing
Holdings
Company
Limited
汇景控股
有限公司
9968 HK
香港证
券交易
所
中国香港 46,000 73,338.72 0.22
140
China
Lilang
Limited
中国利郎
有限公司
1234 HK
香港证
券交易
所
中国香港 20,300 72,364.14 0.22
141
Nissin
Foods
Company
Limited
日清食品
有限公司
1475 HK
香港证
券交易
所
中国香港 13,858 67,641.90 0.21
142
Lifestyle
Internatio
nal
Holdings
Ltd
利福国际
集团有限
公司
1212 HK
香港证
券交易
所
中国香港 19,155 67,186.24 0.21
143
Hutchison
Telecomm
unications
Hong
Kong
Holdings
Limited
和记电讯
香港控股
有限公司
215 HK
香港证
券交易
所
中国香港 62,000 63,364.00 0.19
144
Ronshine
China
Holdings
Limited
融信中国
控股有限
公司
3301 HK
香港证
券交易
所
中国香港 25,240 61,908.67 0.19
145
Excellenc
e
Commerci
al
Property
&
Facilities
Managem
ent Group
Limited
卓越商企
服务集团
有限公司
6989 HK
香港证
券交易
所
中国香港 15,777 59,594.65 0.18
146 Road 路劲基建 1098 HK 香港证 中国香港 10,058 58,715.22 0.18
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 70页共 84页
King
Infrastruct
ure Ltd.
有限公司 券交易
所
147
Sun Hung
Kai & Co.
Ltd.
新鸿基有
限公司
86 HK
香港证
券交易
所
中国香港 16,975 57,735.64 0.18
148
Glory Sun
Financial
Group
Limited
宝新金融
集团有限
公司
1282 HK
香港证
券交易
所
中国香港 336,000 54,942.72 0.17
149
Times
Neighbor
hood
Holdings
Ltd
时代邻里
控股有限
公司
9928 HK
香港证
券交易
所
中国香港 22,843 53,974.90 0.16
150
CSSC
(Hong
Kong)
Shipping
Company
Limited
中国船舶
(香港)航运
租赁有限
公司
3877 HK
香港证
券交易
所
中国香港 53,447 47,631.11 0.15
151
Greenland
Hong
Kong
Holdings
Limited
绿地香港
控股有限
公司
337 HK
香港证
券交易
所
中国香港 36,000 44,150.40 0.13
152
Cheerwin
Group
Limited
朝云集团
有限公司
6601 HK
香港证
券交易
所
中国香港 17,000 43,226.51 0.13
153
Perennial
Energy
Holdings
Limited
久泰邦达
能源控股
有限公司
2798 HK
香港证
券交易
所
中国香港 32,234 42,957.86 0.13
154
SciClone
Pharmace
uticals
(Holdings
) Limited
赛生药业
控股有限
公司
6600 HK
香港证
券交易
所
中国香港 6,000 42,433.44 0.13
155
E-House
(China)
Enterprise
Holdings
Limited
易居(中国)
企业控股
有限公司
2048 HK
香港证
券交易
所
中国香港 26,100 36,490.31 0.11
156
Central
China
建业地产
股份有限
832 HK
香港证
券交易
中国香港 44,000 33,815.94 0.10
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 71页共 84页
Real
Estate Ltd
公司 所
157
Vpower
Group
Internatio
nal
Holdings
Limited
伟能集团
国际控股
有限公司
1608 HK
香港证
券交易
所
中国香港 29,000 30,586.42 0.09
158
Cathay
Media
And
Education
Group
Inc.
华夏视听
教育集团
1981 HK
香港证
券交易
所
中国香港 18,000 29,433.60 0.09
159
Shinsun
Holdings
(Group)
Co., Ltd.
祥生控股
(集团)有限
公司
2599 HK
香港证
券交易
所
中国香港 32,657 23,496.32 0.07
160
Sinic
Holdings
(Group)
Company
Limited
新力控股
(集团)有限
公司
2103 HK
香港证
券交易
所
中国香港 36,000 14,716.80 0.04
161
Scholar
Education
Group
思考乐教
育集团
1769 HK
香港证
券交易
所
中国香港 7,000 8,241.41 0.03
注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
8.5
报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比例
（％）
1
GCL-Poly Energy Holdings
Limited
3800 HK 1,734,918.92 7.82
2 Ganfeng Lithium Co., Ltd. 1772 HK 1,426,545.39 6.43
3 Weimob Inc. 2013 HK 1,303,525.39 5.87
4
Venus Medtech (Hangzhou)
Inc.
2500 HK 1,039,717.10 4.68
5
Hangzhou Tigermed
Consulting Co Ltd
3347 HK 907,967.03 4.09
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 72页共 84页
6 CanSino Biologics Inc. 6185 HK 887,466.75 4.00
7 Kintor Pharmaceutical Ltd 9939 HK 865,711.43 3.90
8
Jinke Smart Services Group
Co., Ltd.
9666 HK 779,639.67 3.51
9
China Coal Energy
Company Limited
1898 HK 778,101.14 3.51
10
COSCO SHIPPING
Holdings Co.,Ltd.
1919 HK 743,274.21 3.35
11
Pharmaron Beijing Co.,
Ltd.
3759 HK 727,527.61 3.28
12 Chinasoft International Ltd. 354 HK 698,213.59 3.15
13 Yadea Group Holdings Ltd. 1585 HK 681,426.93 3.07
14 Flat Glass Group Co., Ltd 6865 HK 650,717.50 2.93
15
Beijing Capital
International Airport
Company Limited
694 HK 623,714.41 2.81
16 RemeGen Co.,Ltd. 9995 HK 614,940.70 2.77
17
Zoomlion Heavy Industry
Science and Technology
Co., Ltd.
1157 HK 584,702.75 2.63
18
CIFI Ever Sunshine
Services Group Ltd
1995 HK 574,349.98 2.59
19 CStone Pharmaceuticals 2616 HK 547,781.73 2.47
20
Shanghai Junshi
Biosciences Co.,Ltd.
1877 HK 531,780.68 2.40
21
Jiumaojiu International
Holdings Limited
9922 HK 526,099.92 2.37
22
Perennial Energy Holdings
Limited
2798 HK 515,635.64 2.32
23
Sihuan Pharmaceutical
Holdings Group Ltd.
460 HK 511,713.58 2.31
24
A-Living Smart City
Services Co Ltd
3319 HK 510,240.33 2.30
25 Xd Inc. 2400 HK 503,991.54 2.27
26
Hygeia Healthcare
Holdings Co Ltd
6078 HK 495,219.71 2.23
27
China Merchants Securities
Co., Ltd
6099 HK 487,481.74 2.20
28
Xinjiang Goldwind
Science&Technology
Co.,Ltd
2208 HK 461,515.36 2.08
29
CARsgen Therapeutics
Holdings Ltd
2171 HK 458,756.52 2.07
30 China Oilfield Services 2883 HK 455,145.49 2.05
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 73页共 84页
Limited
注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比例
（％）
1
GCL-Poly Energy Holdings
Limited
3800 HK 3,204,313.59 14.44
2
COSCO SHIPPING
Holdings Co.,Ltd.
1919 HK 2,336,157.94 10.53
3 Weimob Inc. 2013 HK 1,802,532.03 8.12
4 Chinasoft International Ltd. 354 HK 1,672,907.03 7.54
5 CanSino Biologics Inc. 6185 HK 1,604,397.46 7.23
6 Yadea Group Holdings Ltd. 1585 HK 1,090,166.24 4.91
7
Jiumaojiu International
Holdings Limited
9922 HK 860,325.53 3.88
8
Venus Medtech (Hangzhou)
Inc.
2500 HK 807,783.03 3.64
9
CIFI Ever Sunshine
Services Group Ltd
1995 HK 797,580.85 3.59
10
A-Living Smart City
Services Co Ltd
3319 HK 745,631.59 3.36
11 Xd Inc. 2400 HK 646,572.00 2.91
12
Hygeia Healthcare
Holdings Co Ltd
6078 HK 629,207.56 2.84
13
Grand Pharmaceutical and
Healthcare Group Limited
512 HK 588,266.77 2.65
14
Pharmaron Beijing Co.,
Ltd.
3759 HK 501,260.87 2.26
15
Huabao International
Holdings Ltd.
336 HK 396,231.98 1.79
16
Xinyi Energy Holdings
Limited
3868 HK 391,241.35 1.76
17
Aluminum Corporation of
China Limited
2600 HK 373,445.03 1.68
18
Ak Medical Holdings
Limited
1789 HK 367,141.49 1.65
19
HengTen Networks Group
Limited
136 HK 364,079.45 1.64
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 74页共 84页
20 Sinotrans Limited 598 HK 347,682.96 1.57
注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 56,316,724.42
卖出收入（成交）总额 43,311,120.63
注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
8.6
期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
8.11
投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，招商证券股份有限公司在报告编制日前一年内曾受
到中国人民银行深圳市中心支行的处罚。
本基金为指数型基金，上述主体所发行的证券系标的指数成份股，上述主体所发行证券的投资决策
程序符合公司投资制度的规定。除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行
主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 75页共 84页
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 15,881.81
4 应收利息 100.20
5 应收申购款 226,992.84
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 242,974.85
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9
基金份额持有人信息
9.1
期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
易方达香港恒生
综合小型股指数
（QDII-LOF）A
4,136 5,254.03 803,754.03 3.70% 20,926,905.47 96.30%
易方达香港恒生
综合小型股指数
（QDII-LOF）C
1,882 3,063.03 0.00 0.00% 5,764,619.95
100.00
%
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 76页共 84页
合计 6,018 4,568.84 803,754.03 2.92% 26,691,525.42 97.08%
9.2
期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 株洲结谷实业有限责任公司 767,235.00 34.70%
2 赵伟 169,700.00 7.68%
3 夏桂玉 152,900.00 6.92%
4 潘学文 68,500.00 3.10%
5 邓丹娃 60,300.00 2.73%
6 何华 60,000.00 2.71%
7 宋协锦 48,188.00 2.18%
8 魏瑞安 45,704.00 2.07%
9 刘远芬 41,572.00 1.88%
10 张柳贞 33,707.00 1.52%
注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
9.3
期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
易方达香港恒生综合小
型股指数（QDII-LOF）
A
1,449.03 0.0067%
易方达香港恒生综合小
型股指数（QDII-LOF）
C
97.14 0.0017%
合计 1,546.17 0.0056%
9.4
期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
易方达香港恒生综合小
型股指数（QDII-LOF）
A
0
易方达香港恒生综合小
型股指数（QDII-LOF）C
0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
易方达香港恒生综合小
型股指数（QDII-LOF）
A
0
易方达香港恒生综合小 0
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 77页共 84页
型股指数（QDII-LOF）C
合计 0
§10
开放式基金份额变动
单位：份
项目 易方达香港恒生综合小型股指
数（QDII-LOF）A
易方达香港恒生综合小型股指
数（QDII-LOF）C
基金合同生效日（2016年 11月 2
日）基金份额总额
399,318,394.11 -
本报告期期初基金份额总额 15,719,544.86 1,926,792.46
本报告期基金总申购份额 32,975,210.42 20,328,274.69
减：本报告期基金总赎回份额 26,964,095.78 16,490,447.20
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 21,730,659.50 5,764,619.95
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2021年 1月 23日发布公告，自 2021年 1月 23日起聘任娄利舟女士担任公司
副总经理级高级管理人员；2021年 7月 17日发布公告，自 2021年 7月 15日起陈丽园女士不再担
任公司副总经理级高级管理人员；2021年 7月 24日发布公告，自 2021年 7月 24日起聘任萧楠先
生担任公司副总经理级高级管理人员，聘任管勇先生担任公司首席信息官；2021 年 7 月 30 日发布
公告，自 2021年 7月 30日起聘任杨冬梅女士担任公司副总经理级高级管理人员。
自 2021年 10月 27日起，刘波先生不再担任招商银行股份有限公司资产托管部总经理职务。
11.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4
基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 78页共 84页
11.5
为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续 5 年聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审
计服务，本报告年度的审计费用为 20,000.00元。
11.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期，基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。
报告期内，公司收到中国证券监督管理委员会广东监管局对公司及相关人员的监管措施。公司
已及时按要求改正并报告。
11.7
基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
CITIC
Securities
Brokerage
(HK) Limited
1 46,530,190.75 46.79% 37,224.03 53.38% -
Shenyin
Wanguo
Securities HK
Ltd
1 508,883.68 0.51% 407.11 0.58% -
Haitong
International
Securities
Company
Limited
1 14,311,332.24 14.39% 11,448.97 16.42% -
Goldman Sachs 1 490,133.77 0.49% 245.15 0.35% -
GF Securities
(Hong Kong)
Brokerage
Limited
1 13,047,011.36 13.12% 6,523.61 9.36% -
Everbright
Securities
(International)
Limited
1 19,238,973.89 19.35% 9,620.67 13.80% -
China
Merchants
1 5,324,415.05 5.35% 4,259.35 6.11% -
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 79页共 84页
Securities (HK)
Co Ltd
Barclays
Capital
Securities
Limited
1 - - - - -
JP Morgan
Securities
Limited
1 - - - - -
State Street
Securities
Hong Kong
Limited
1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
高华证券 2 - - - - -
广发证券 5 - - - - -
国盛证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
新时代证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
野村东方 1 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
粤开证券 1 - - - - -
太平洋证券 1 - - - - -
摩根大通 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金无减少交易账户,新增交易单元的证券公司为摩根大通证券（中国）有
限公司、太平洋证券股份有限公司、粤开证券股份有限公司、中国银河证券股份有限公司、广发证
券股份有限公司。
b）本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。基金交易账户的开立标准
如下：
1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高质
量的成交结果；
2）研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、
个股分析报告和专题研究报告等；
3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 80页共 84页
通交流、接受委托研究的服务质量等方面；
4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、
税收等资讯的提供与培训；
5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训
服务、对公司投资提升所作出的贡献；
6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重
大违规行为等。
c）基金交易账户的选择程序如下：
1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。
2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金
额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金
额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交
金额
占当期权
证成交总
额的比例
成交金
额
占当期基
金成交总
额的比例
CITIC Securities
Brokerage (HK)
Limited
- - - - 362.74 100.00% - -
Shenyin Wanguo
Securities HK Ltd
- - - - - - - -
Haitong
International
Securities
Company Limited
- - - - - - - -
Goldman Sachs - - - - - - - -
GF Securities
(Hong Kong)
Brokerage
Limited
- - - - - - - -
Everbright
Securities
(International)
Limited
- - - - - - - -
China Merchants - - - - - - - -
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 81页共 84页
Securities (HK)
Co Ltd
Barclays Capital
Securities Limited
- - - - - - - -
JP Morgan
Securities Limited
- - - - - - - -
State Street
Securities Hong
Kong Limited
- - - - - - - -
东方证券 - - - - - - - -
高华证券 - - - - - - - -
广发证券 - - - - - - - -
国盛证券 - - - - - - - -
国泰君安 - - - - - - - -
国信证券 - - - - - - - -
申万宏源 - - - - - - - -
新时代证券 - - - - - - - -
兴业证券 - - - - - - - -
野村东方 - - - - - - - -
银河证券 - - - - - - - -
招商证券 - - - - - - - -
浙商证券 - - - - - - - -
中金公司 - - - - - - - -
粤开证券 - - - - - - - -
太平洋证券 - - - - - - - -
摩根大通 - - - - - - - -
11.8
其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基
金（LOF）恢复大额申购业务的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-01-05
2
易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基
金增加东方财富证券为销售机构的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-01-11
3
易方达基金管理有限公司旗下基金 2020年第
4季度报告提示性公告
证券时报 2021-01-21
4
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-01-23
5
易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基
金增加诺亚正行为销售机构的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-03-09
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 82页共 84页
6
易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基
金增加中欧财富为销售机构的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-03-16
7
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金
根据《公开募集证券投资基金运作指引第 3
号——指数基金指引》修改基金合同部分条款
的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-03-30
8
易方达基金管理有限公司旗下基金 2020年年
度报告提示性公告
证券时报 2021-03-30
9
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基
金（LOF）2021年 4月 2日至 2021年 4月 6
日暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-03-30
10
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时提供或更新身份信息资料的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-04-02
11
易方达基金管理有限公司旗下基金 2021年第
1季度报告提示性公告
证券时报 2021-04-19
12
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基
金（LOF）2021年 5月 19日暂停申购、赎回
及定期定额投资业务的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-05-14
13
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基
金（LOF）暂停大额申购业务的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-05-27
14
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基
金（LOF）恢复大额申购业务的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-06-04
15
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基
金（LOF）2021年 7月 1日暂停申购、赎回
及定期定额投资业务的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-06-28
16
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-07-17
17
易方达基金管理有限公司旗下基金 2021年第
2季度报告提示性公告
证券时报 2021-07-20
18
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-07-24
19
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-07-24
20
易方达基金管理有限公司关于南京分公司营
业场所变更的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-07-28
21 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 证券时报、基金管理人网 2021-07-30
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 83页共 84页
公告 站及中国证监会基金电
子披露网站
22
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基
金（LOF）暂停大额申购业务的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-08-03
23
易方达基金管理有限公司关于旗下深交所基
金新增扩位简称的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-08-21
24
易方达基金管理有限公司旗下基金 2021年中
期报告提示性公告
证券时报 2021-08-28
25
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基
金（LOF）恢复大额申购业务的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-09-08
26
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基
金（LOF）2021年 9月 22日暂停申购、赎回
及定期定额投资业务的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-09-15
27
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基
金（LOF）2021年 10月 14日暂停申购、赎
回及定期定额投资业务的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-10-11
28
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基
金（LOF）暂停大额申购业务的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-10-12
29
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基
金（LOF）2021年 10月 13日暂停申购、赎
回及定期定额投资业务的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-10-13
30
易方达基金管理有限公司旗下基金 2021年第
3季度报告提示性公告
证券时报 2021-10-27
31
易方达基金管理有限公司关于暂停北京钱景
基金销售有限公司办理旗下基金相关销售业
务的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-12-10
32
易方达基金管理有限公司关于成都分公司营
业场所变更的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-12-17
33
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基
金（LOF）2021年 12月 24日至 2021年 12
月 27日暂停申购、赎回及定期定额投资业务
的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-12-21
34
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基
金（LOF）2021年 12月 31日暂停申购、赎
回及定期定额投资业务的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2021-12-28
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 84页共 84页
§12
备查文件目录
12.1
备查文件目录
1.中国证监会准予易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）注册的文件；
2. 《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）基金合同》；
3. 《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）托管协议》；
4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；
5. 基金管理人业务资格批件和营业执照。
12.2
存放地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43楼。
12.3
查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
二〇二二年三月三十日
