摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资
基金(LOF)
2021年年度报告
2021年 12月 31日
基金管理人：摩根士丹利华鑫基金管理有限公司
基金托管人：中国光大银行股份有限公司
送出日期：2022年 3月 30日
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 2页 共 67页
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022年 3月 28日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计并出具了无保留意见的
审计报告。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2
1.1 重要提示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .....................................................................5
2.1 基金基本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相关资料 ................................................................ 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................ 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 9
§4 管理人报告 ...................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 13
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 13
§5 托管人报告 .................................................................. 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 13
§6 审计报告 .................................................................... 14
6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 14
6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 14
§7 年度财务报表 ................................................................ 16
7.1 资产负债表 ................................................................. 16
7.2 利润表 ..................................................................... 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 18
7.4 报表附注 ................................................................... 19
§8 投资组合报告 ................................................................ 46
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8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 46
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 46
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 47
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 50
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 59
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 59
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 59
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 59
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 60
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 60
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 60
8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 60
§9 基金份额持有人信息 .......................................................... 61
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 61
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 61
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 61
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 61
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 61
§11 重大事件揭示 ............................................................... 62
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 62
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 62
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 62
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 62
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 62
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 62
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 62
11.8 其他重大事件 .............................................................. 65
§12 备查文件目录 ............................................................... 67
12.1 备查文件目录 .............................................................. 67
12.2 存放地点 .................................................................. 67
12.3 查阅方式 .................................................................. 67
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资基金(LOF)
基金简称
大摩资源优选混合(LOF)
场内简称
大摩资源 LOF
基金主代码
163302
交易代码
163302
基金运作方式
契约型上市开放式（LOF）
基金合同生效日
2005年 9月 27日
基金管理人
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司
基金托管人
中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
421,478,727.51份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交
易所
深圳证券交易所
上市日期
2007年 7月 5日
2.2 基金产品说明
投资目标
将中国资源的经济价值转换为持续的投资收益，为基金份额持有人
谋求长期、稳定的投资回报。
本基金将把握资源的价值变化规律，对各类资源的现状和发展进行
分析判断，及时适当调整各类资源行业的配置比例，重点投资于各
类资源行业中的优势企业，分享资源长期价值提升所带来的投资收
益。
投资策略
本基金将中长期持有以资源类股票为主的股票投资组合，并注重资
产在资源类各相关行业的配置，适当进行时机选择。采用“自上而
下”为主、结合“自下而上”的投资方法，将资产管理策略体现在
资产配置、行业配置、股票及债券选择的过程中。
（1）股票投资策略
A、根据资源的经济发展价值，注重对资源类上市公司所拥有的资源
价值评估和公司证券价值的估值分析；对于精选个股将坚持中长期
持有为主的策略。
B、我国证券市场处于新兴加转轨的阶段，市场的波动性较强，所以
本基金将依据市场判断和政策分析，同时根据类别行业的周期性特
点，采取适当的时机选择策略，以优化组合表现。
（2）债券投资策略
本基金采取“自上而下”为主，“自下而上”为辅的投资策略，以
长期利率趋势分析为基础，兼顾中短期经济周期、政策方向等因素
在类别资产配置、市场资产配置、券种选择 3个层面进行主动性投
资管理。积极运用“久期管理”，动态调整组合的投资品种，以达
到预期投资目标。
（3）权证投资策略
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对权证的投资建立在对标的证券和组合收益风险进行分析的基础之
上，权证在基金的投资中将主要起到锁定收益和控制风险的作用。
以 BS模型和二叉树模型为基础来对权证进行定价，并根据市场情况
对定价模型和参数进行适当修正。
在组合构建和操作中运用的投资策略主要包括但不限于保护性看跌
策略、抛补的认购权证、双限策略等。
业绩比较基准
沪深 300指数收益率×70%+标普中国债券指数收益率×30%
风险收益特征
本基金为混合型基金，长期平均风险介于股票型和债券型基金之
间，适于能承担一定风险、追求较高收益和长期资本增值的投资人
投资。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
摩根士丹利华鑫基金管理有限公
司
中国光大银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
许菲菲 石立平
联系电话
(0755)88318883 (010)63639180
电子邮箱
xxpl@msfunds.com.cn shiliping@cebbank.com
客户服务电话
400-8888-668 95595
传真
(0755)82990384 (010)63639132
注册地址
深圳市福田区中心四路 1号嘉里
建设广场第二座第 17层 01-04室
北京市西城区太平桥大街 25
号、甲 25号中国光大中心
办公地址
深圳市福田区中心四路 1号嘉里
建设广场第二座第 17层
北京市西城区太平桥大街 25号
中国光大中心
邮政编码
518048 100033
法定代表人
王鸿嫔 李晓鹏
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.msfunds.com.cn
基金年度报告备置地点
基金管理人、基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场 2座
普华永道中心 11楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区太平桥大街 17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
2021年 2020年 2019年
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指标
本期已实
现收益
154,255,995.09 334,236,228.98 63,582,344.50
本期利润
107,300,137.03 360,166,063.92 117,973,048.72
加权平均
基金份额
本期利润
0.2492 0.8235 0.2097
本期加权
平均净值
利润率
14.13%
54.28%
19.50%
本期基金
份额净值
增长率
15.34%
71.02%
21.07%
3.1.2 期
末数据和
指标
2021年末 2020年末 2019年末
期末可供
分配利润
288,473,829.03 301,116,093.95 13,453,862.65
期末可供
分配基金
份额利润
0.6844 0.7810 0.0257
期末基金
资产净值
769,152,228.49 780,288,632.92 627,080,420.08
期末基金
份额净值
1.8249 2.0237 1.1988
3.1.3 累
计期末指
标
2021年末 2020年末 2019年末
基金份额
累计净值
增长率
1,510.93%
1,296.72%
716.71%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数（为期末余额，而非当期发生数)；
3.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准 ①－③
②－④
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值增长
率①
增长率标
准差②
准收益率③
收益率标准差
④
过去三个月 5.47% 1.04% 1.44% 0.55% 4.03% 0.49%
过去六个月 -0.22% 1.26% -2.92% 0.71% 2.70% 0.55%
过去一年 15.34% 1.39% -1.98% 0.82%
17.32
%
0.57%
过去三年 138.80% 1.44% 48.21% 0.90%
90.59
%
0.54%
过去五年 111.59% 1.32% 42.46% 0.84%
69.13
%
0.48%
自基金合同生效起
至今
1,510.9
3%
1.52% 351.98% 1.17%
1,158.
95%
0.35%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每 10份基金份额分
红数
现金形式发放总额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合计
备注
2021年 4.6860 80,752,419.31 97,550,224.68 178,302,643.99 -
2020年 0.1600 3,687,965.52 4,530,206.11 8,218,171.63 -
2019年 - - - - -
合计
4.8460 84,440,384.83 102,080,430.79 186,520,815.62 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司（以下简称“公司”）是一家中外合资基金管理公司，前
身为经中国证监会证监基金字[2003]33号文批准设立并于 2003年 3月 14日成立的巨田基金管理
有限公司。公司的主要股东包括摩根士丹利国际控股公司、华鑫证券有限责任公司等国内外机构。
截止 2021年 12月 31日，公司旗下共管理 34只公募基金，其中股票型基金 4只，混合型基
金 19只，指数型基金 2只，债券型基金 9只。同时，公司还管理着多个私募资产管理计划。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期
离任日期
徐达
权益投资
部总监助
2016 年 6
月 17日
- 9年
美国弗吉尼亚大学经济学和商业学学士。
2012年 7月加入本公司，历任研究管理部
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理、基金
经理
研究员、基金经理助理，现任权益投资部
总监助理、基金经理。2016年 6月起担任
摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资
基金(LOF)基金经理，2017年 1月至 2019
年 9 月担任摩根士丹利华鑫领先优势混合
型证券投资基金基金经理，2017 年 12 月
至 2019年 9月担任摩根士丹利华鑫科技领
先灵活配置混合型证券投资基金基金经
理。
注：1、基金经理的任职日期为根据本公司决定确定的聘任日期；
2、基金经理的任职已按规定在中国证券投资基金业协会办理完毕基金经理注册；
3、证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，基金管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及其他相关法
律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在认真控制风险的前提下，
为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
基金管理人遵照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规的要求，
制订了《摩根士丹利华鑫基金管理有限公司公平交易管理办法》、《摩根士丹利华鑫基金管理有限
公司异常交易报告管理办法》、《摩根士丹利华鑫基金管理有限公司公平交易分析报告实施细则》
等内部制度，形成较为完备的公平交易制度及异常交易分析体系。
基金管理人的公平交易管理涵盖了所管理的所有投资组合，管理的范围包括境内上市股票、债券
的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时也包括授权、研究分析、投资决策、交易
执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。基金管理人通过投资交易以及其他相关系统
实现了有效系统控制，通过投资交易行为的监控、异常交易的识别与分析、公平交易的分析与报
告等方式实现了有效的人工控制，并通过定期及不定期的回顾不断完善相关制度及流程，实现公
平交易管理控制目标。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及内部相关制度和流
程，通过流程和系统控制保证有效实现公平交易管理要求，并通过对投资交易行为的监控和分析，
确保基金管理人旗下各投资组合在研究、决策、交易执行等各方面均得到公平对待。本报告期，
基金管理人严格执行各项公平交易制度及流程。
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经对报告期内公司管理所有投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差
异，连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）不同投资组合同向交易的交
易价差进行分析，未发现异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金未出现基金管理人管理的所有投资组合参与交易所公开竞价同日反向交易
成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况，基金管理人未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2021年，市场高开低走后反弹，指数走势跌宕起伏，板块快速轮动，最终上证综指收涨 4.6%，
深证综指收涨 8.6%。行业方面，电新、化工和有色排名前三，煤炭和钢铁指数紧随其后，涨幅均
超过 40%。餐饮旅游、非银行金融和家电排名垫底，其中旅游和非银的跌幅超过 20%，地产、农业
和食品饮料指数也表现不佳。总体看，以电新为代表的成长行业和受益于大宗商品涨价的周期行
业跑赢市场，而消费大幅跑输，行业指数表现出现剧烈分化，市场风格趋于极致。
本基金平均仓位在 2021年一直处于中高水平。从持仓结构来看，本基金倾向于均衡配置，自
下而上精选个股，着重考察个股业绩增长与估值的匹配情况，周期板块中主要关注竞争格局较好
的中游行业，如建材、化工等，以及具备稳定盈利能力的金融、交运和公用事业等，在消费板块
中主要关注白酒、家电和家居，而在成长板块中主要关注以电子、通信、汽车为代表的先进制造
业。一季度本基金主要的加仓方向是顺周期和低估值的品种，如银行，家居等。一季度本基金净
值表现较好，主要是抓住了经济复苏预期下中游制造行业的机会，如建材，化工等。二三季度本
基金排名有所下滑，主要是 1.在医药，食品饮料为代表的消费蓝筹上有所损失；2.对于成长板块
配置不足。四季度本基金把握住了一些中小盘个股的机会，主要在汽车，机械等行业，净值增长
跑赢大市。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期截至 2021 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 1.8249 元，累计份额净值为 5.1361
元，报告期内基金份额净值增长率为 15.34%，同期业绩比较基准收益率为-1.98%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2022年，我们对于市场保持谨慎乐观，结构性行情仍然可期，前期极致的行业分化大概
率将得到缓解，同时稳增长政策可能使得现阶段过于悲观的经济预期有所修复。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期，基金管理人在完善内部控制制度的同时，通过开展日常监控、例行检查、专项检
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查等方式，检查内控制度的执行情况、基金运作的合法合规情况，及时发现问题，提出改进建议
并跟踪落实。
本报告期，基金管理人完成的主要监察稽核工作如下：
（1）开展专项检查工作。检查范围覆盖投资研究交易、基金销售、基金运营等方面。同时，
开展合规管理有效性评估、公司治理情况自查、公募基金投资管理自查、从业人员管理自查、投
诉处理工作自查、投资者保护工作自查、人行资管产品统计工作自查等监管机构要求的自查工作。
（2）做好日常监控工作。通过监控基金投资运作、优化关键业务流程、审核宣传推介材料、监督
后台运营业务等工作，加强日常风险监控，规范基金投资、销售以及运营等各项业务管理，保障
公司和基金运作合法合规。（3）通过制度定期回顾机制持续完善公司内控制度体系；同时，适时
解读监管政策与要求，组织落实侧袋机制、基金信息披露、新股网下询价、反洗钱等法律法规的
相关要求。公司已建立起覆盖公司业务各个方面，更为全面、完善的内控制度体系，保障公司合
规、安全、高效运营。（4）加强员工合规行为管理。根据法律法规和业务环境的变化不断修订、
充实培训材料并组织开展培训工作，进一步提升员工风控意识及合规意识。（5）加强新产品和新
业务的风险管理。
2022年，基金管理人将继续本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，加强风险
控制，保障公司和基金的合法合规运作，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引
和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要
求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在
0.25%以上的，则及时就所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性等咨询会计师事务所的专
业意见。
本基金管理人设有基金估值委员会，委员会由主任委员（分管基金运营部的公司领导）以及
相关成员（包括研究管理部负责人、基金运营部负责人、基金会计、风险管理部及监察稽核部相
关业务人员）构成。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个
估值流程。估值委员会的相关人员均具有一定年限的专业从业经验，具有良好的专业能力，并能
在相关工作中保持独立性。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和估值方
法的最终决策和日常估值的执行。
由于基金经理、相关投资研究人员、债券信用分析师对特定投资品种的估值有深入的理解，
经估值委员会主任委员同意，在需要时可以列席估值委员会议并提出估值建议，估值委员会对特
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定品种估值方法需经委员充分讨论后确定。
本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其
按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金合同约定，在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益每年至少分配一次，最多 6
次，基金每次收益分配比例最低不低于已实现收益的的 60%。
报告期内，本基金实施利润分配金额 178,302,643.99元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净
值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国光大银行股份有限公司在摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资基金
（LOF）（以下称“本基金”）托管过程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、《公
开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法
规、基金合同、托管协议等的规定，依法安全保管了基金的全部资产，对本基金的投资运作进行
了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。同时，按规定如实、独
立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚
实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募
集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、
基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，
未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用
开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求，
各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 14页 共 67页
投资基金(LOF)2021 年年度报告》进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计
报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报
告等内容真实、准确。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型
标准无保留意见
审计报告编号
普华永道中天审字(2022)第 24344号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资基金(LOF)全体基
金份额持有人：
审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资基金
(LOF)(以下简称“摩根士丹利华鑫资源优选基金”)的财务报
表，包括 2021 年 12月 31 日的资产负债表，2021年度的利
润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制，公允反映了摩根士丹利华鑫资源优选基金
2021 年 12 月 31日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和
基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于摩根士丹利
华鑫资源优选基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项
-
其他事项
-
其他信息
-
管理层和治理层对财务报表的责
任
摩根士丹利华鑫资源优选基金的基金管理人摩根士丹利华鑫
基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按
照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公
允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 15页 共 67页
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估摩根士丹利
华鑫资源优选基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理
层计划清算摩根士丹利华鑫资源优选基金、终止运营或别无
其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督摩根士丹利华鑫资源优选基金的
财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对摩根士丹
利华鑫资源优选基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情
况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为
存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报
表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我
们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日
可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致摩根士丹
利华鑫资源优选基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名
单峰 施翊洲
会计师事务所的地址
上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场 2座普华永道中心
11楼
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
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审计报告日期
2022年 3月 24日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资基金(LOF)
报告截止日：2021年 12月 31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
68,659,321.40 54,964,224.69
结算备付金
9,230,200.23 7,005,244.68
存出保证金
768,640.89 898,241.62
交易性金融资产
7.4.7.2
696,933,052.40 728,914,721.35
其中：股票投资
696,933,052.40 728,914,721.35
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
6,202.30 -
应收利息
7.4.7.5
16,281.54 12,076.21
应收股利
- -
应收申购款
111,074.86 78,441.42
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
775,724,773.62 791,872,949.97
负债和所有者权益
附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 4,999,177.75
应付赎回款
647,897.57 2,136,413.37
应付管理人报酬
972,445.20 963,032.75
应付托管费
162,074.18 160,505.46
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.7
4,393,416.92 2,928,562.94
应交税费
191,147.20 191,147.20
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
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应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
205,564.06 205,477.58
负债合计
6,572,545.13 11,584,317.05
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
421,478,727.51 385,571,885.68
未分配利润
7.4.7.10
347,673,500.98 394,716,747.24
所有者权益合计
769,152,228.49 780,288,632.92
负债和所有者权益总计
775,724,773.62 791,872,949.97
注： 报告截止日 2021年 12月 31日，基金份额净值 1.8249元，基金份额总额 421,478,727.51
份。
7.2 利润表
会计主体：摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资基金(LOF)
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2021年 1月 1日至 2021年
12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
一、收入
152,351,077.00 396,666,758.44
1.利息收入
632,657.35 491,060.48
其中：存款利息收入
7.4.7.11
632,482.69 490,263.67
债券利息收入
174.66 796.81
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
198,476,862.94 370,127,903.31
其中：股票投资收益
7.4.7.12
195,234,599.33 363,381,240.19
基金投资收益
-
- -
债券投资收益
7.4.7.13
347,031.26 1,289,065.96
资产支持证券投资收
益
7.4.7.13.5
- -
贵金属投资收益
7.4.7.14
- -
衍生工具收益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
2,895,232.35 5,457,597.16
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
7.4.7.17
-46,955,858.06 25,929,834.94
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 18页 共 67页
4.汇兑收益（损失以“-”号
填列）
-
-
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.18
197,414.77 117,959.71
减：二、费用
45,050,939.97 36,500,694.52
1．管理人报酬
7.4.10.2.1
11,406,486.39 9,907,995.95
2．托管费
7.4.10.2.2
1,901,081.13 1,651,332.66
3．销售服务费
7.4.10.2.3
- -
4．交易费用
7.4.7.19
31,451,171.82 24,649,163.01
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支
出
- -
6．税金及附加
0.63 2.90
7．其他费用
7.4.7.20
292,200.00 292,200.00
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
107,300,137.03 360,166,063.92
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
107,300,137.03 360,166,063.92
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资基金(LOF)
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
385,571,885.68 394,716,747.24 780,288,632.92
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 107,300,137.03
107,300,137.03
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
35,906,841.83 23,959,260.70 59,866,102.53
其中：1.基金申
购款
147,776,583.47 112,700,334.63 260,476,918.10
2.基金赎
回款
-111,869,741.64 -88,741,073.93 -200,610,815.57
四、本期向基金 - -178,302,643.99 -178,302,643.99
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
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份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
五、期末所有者
权益（基金净值）
421,478,727.51 347,673,500.98 769,152,228.49
项目
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
523,090,142.72 103,990,277.36 627,080,420.08
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 360,166,063.92
360,166,063.92
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-137,518,257.04 -61,221,422.41 -198,739,679.45
其中：1.基金申
购款
71,628,594.40 37,893,204.25 109,521,798.65
2.基金赎
回款
-209,146,851.44 -99,114,626.66 -308,261,478.10
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- -8,218,171.63 -8,218,171.63
五、期末所有者
权益（基金净值）
385,571,885.68 394,716,747.24 780,288,632.92
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：
王鸿嫔
邓寰乐
谢先斌
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资基金(LOF)(原名为巨田资源优选混合型证券投资基
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
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金(LOF)，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金
字[2005]第 79号《关于同意巨田资源优选混合型证券投资基金募集的批复》核准，由原巨田基金
管理有限公司(现已更名为摩根士丹利华鑫基金管理有限公司)依照《中华人民共和国证券投资基
金法》和《巨田资源优选混合型证券投资基金(LOF)基金合同》(后更名为《摩根士丹利华鑫资源
优选混合型证券投资基金(LOF)基金合同》)负责公开募集。本基金为上市契约型开放式，存续期
限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 309,455,317.98元，业经德勤华永会计
师事务所有限公司德师报(验)字(05)第 SZ001号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《巨田
资源优选混合型证券投资基金(LOF)基金合同》于 2005年 9月 27日正式生效，基金合同生效日的
基金份额总额为 309,568,999.66份基金份额，其中认购资金利息折合 113,681.68份基金份额。
本基金的基金管理人为摩根士丹利华鑫基金管理有限公司，基金托管人为中国光大银行股份有限
公司。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2007]第 98 号文审核同意，本基金
7,579,696份基金份额于 2007年 7月 5日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，
基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资基金
(LOF)基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的 A股、债券及中国
证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下，本基金的投资组合范围为：股
票投资占基金净值的 30%-95%；债券投资占基金净值的 0-65%；现金或到期日在一年以内的政府债
券比例不低于基金资产净值的 5%。其中投资于资源类上市公司股票的比例不低于基金股票资产的
80%。自基金合同生效日至 2015年 9月 28日止期间，本基金的业绩比较基准为：70%×中信标普
300指数+30%×中信标普全债指数。根据本基金的基金管理人于 2015年 9月 29日发布的《摩根
士丹利华鑫基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金变更业绩比较基准及修改相关基金合同的
公告》，自 2015年 9月 29日起，本基金的业绩比较基准变更为：70%×沪深 300指数收益率+30%
×标普中国债券指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人摩根士丹利华鑫基金管理有限公司于 2022年 3月 24日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会（以下简称
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
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“中国基金业协会”）颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《摩根士丹利华鑫资源优选混
合型证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协
会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2021年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021年 12
月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)
金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持
有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性
金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收
款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)
金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负
债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确
认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
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益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独
确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收
款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)
该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止
确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值
并进行估值：
(1)
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价
格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的
公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制
等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)
当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行
调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 23页 共 67页
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产
支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益
部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变
动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直
线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选
择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，场内基金
份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数(包括基金经营活动产生
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的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)，则期末可供分配利润的金额为期末未分
配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为
期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分
的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经
营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一
定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估
值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交
易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<
证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股
票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价
值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后
的价值进行估值。
（3）对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间
同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金
估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收
益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让
的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
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定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立
提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
财政部于 2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 14号—收入》，本基金于 2021年 1月 1
日起执行。本基金在编制 2021年度财务报表时已采用该准则，该准则的采用未对本基金财务报表
产生重大影响。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税
试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、
财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明
确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政
策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90
号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主
要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管
理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不
再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以
及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017
年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017
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第 26页 共 67页
年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个
人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股
息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计入
应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解
禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的
股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比
例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
活期存款
68,659,321.40 54,964,224.69
定期存款
- -
其中：存款期限 1个月以
内
- -
存款期限 1-3个月
- -
存款期限 3个月以上
- -
其他存款
- -
合计
68,659,321.40 54,964,224.69
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
665,382,115.93 696,933,052.40 31,550,936.47
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证券
- - -
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第 27页 共 67页
基金
- - -
其他
- - -
合计
665,382,115.93 696,933,052.40 31,550,936.47
项目
上年度末
2020年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
650,407,926.82
728,914,721.35
78,506,794.53
贵金属投资-金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
650,407,926.82
728,914,721.35
78,506,794.53
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应收活期存款利息
11,782.04 8,519.71
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
4,153.60 3,152.30
应收债券利息
- -
应收资产支持证券利息
- -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
应收出借证券利息
- -
其他
345.90 404.20
合计
16,281.54 12,076.21
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第 28页 共 67页
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
交易所市场应付交易费用
4,393,416.92 2,927,862.94
银行间市场应付交易费用
- 700.00
合计
4,393,416.92 2,928,562.94
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
864.06 1,477.58
应付证券出借违约金
- -
预提费用 204,000.00 204,000.00
其他 700.00 -
合计
205,564.06 205,477.58
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 385,571,885.68
385,571,885.68
本期申购
147,776,583.47
147,776,583.47
本期赎回（以“-”号填列）
-111,869,741.64
-111,869,741.64
- 基金拆分/份额折算前
-
-
基金拆分/份额折算调整
-
-
本期申购
-
-
本期赎回（以“-”号填列）
-
-
本期末
421,478,727.51
421,478,727.51
注：1. 申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
2. 截至 2021年 12月 31日止，本基金于深交所上市的基金份额为 15,825,257.00份（2020
年 12月 31日：8,057,569.00份），托管在场外未上市交易的基金份额为 405,653,470.51份（2020
年 12 月 31 日：377,514,316.68 份）。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择按市价
流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申
购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
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第 29页 共 67页
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 301,116,093.95 93,600,653.29 394,716,747.24
本期利润
154,255,995.09 -46,955,858.06 107,300,137.03
本期基金份额交易
产生的变动数
11,404,383.98 12,554,876.72 23,959,260.70
其中：基金申购款
79,702,411.42 32,997,923.21 112,700,334.63
基金赎回款
-68,298,027.44 -20,443,046.49 -88,741,073.93
本期已分配利润
-178,302,643.99 - -178,302,643.99
本期末
288,473,829.03 59,199,671.95 347,673,500.98
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
活期存款利息收入
482,989.95 373,591.92
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
136,143.48 102,879.18
其他
13,349.26 13,792.57
合计
632,482.69 490,263.67
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月
31日
股票投资收益——买卖
股票差价收入
195,234,599.33 363,381,240.19
股票投资收益——赎回
差价收入
- -
股票投资收益——申购
差价收入
- -
股票投资收益——证券
出借差价收入
- -
合计
195,234,599.33 363,381,240.19
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
上年度可比期间
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 30页 共 67页
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31
日
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
卖出股票成交总额
11,683,285,372.88
8,656,568,357.22
减：卖出股票成本总
额
11,488,050,773.55
8,293,187,117.03
买卖股票差价收入
195,234,599.33
363,381,240.19
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31
日
债券投资收益——买卖
债券（、债转股及债券
到期兑付）差价收入
347,031.26 1,289,065.96
债券投资收益——赎回
差价收入
- -
债券投资收益——申购
差价收入
- -
合计
347,031.26 1,289,065.96
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月
31日
卖出债券（、债转股及债
券到期兑付）成交总额
1,202,411.20 5,719,946.29
减：卖出债券（、债转股
及债券到期兑付）成本总
额
855,200.00 4,430,000.00
减：应收利息总额
179.94 880.33
买卖债券差价收入
347,031.26 1,289,065.96
7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
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第 31页 共 67页
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31
日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31
日
股票投资产生的股利收
益
2,895,232.35 5,457,597.16
其中：证券出借权益补
偿收入
- -
基金投资产生的股利收
益
- -
合计
2,895,232.35 5,457,597.16
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年
12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020
年 12月 31日
1.交易性金融资产
-46,955,858.06 25,929,834.94
股票投资
-46,955,858.06 25,929,834.94
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
3.其他
- -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计
-46,955,858.06 25,929,834.94
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月
31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
基金赎回费收入
197,414.77 117,830.76
其他
- 128.95
合计
197,414.77 117,959.71
注：本基金的赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额
时收取。不低于赎回费用的 25%归入基金资产，未归入基金财产的部分用于支付登记费和其他必
要的手续费。
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 32页 共 67页
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月
31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
交易所市场交易费用
31,451,171.82 24,649,163.01
银行间市场交易费用
- -
合计
31,451,171.82 24,649,163.01
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月
31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
审计费用
75,000.00 75,000.00
信息披露费
120,000.00 120,000.00
证券出借违约金
- -
债券账户维护费 36,000.00 36,000.00
上市费 60,000.00 60,000.00
其他 1,200.00 1,200.00
合计
292,200.00 292,200.00
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于 2022年 1月 7日宣告 2021年度第 1次分红，向截至 2022年 1月 11
日止在本基金注册登记人登记在册的全体持有人，按每 10份基金份额派发红利 4.1070元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国光大银行股份有限公司(“中国光大
银行”)
基金托管人、基金销售机构
华鑫证券有限责任公司(“华鑫证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
摩根士丹利国际控股公司 基金管理人的股东
深圳市基石创业投资有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 33页 共 67页
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（%）
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（%）
华鑫证券 1,583,815,150.36 6.83
1,967,076,649.95 11.53
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
华鑫证券 1,284,055.37 7.26
369,667.21 8.41
关联方名称
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
华鑫证券 1,831,935.79 12.72
407,897.01 13.93
注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记
结算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信
息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
当期发生的基金应支付的管理费
11,406,486.39 9,907,995.95
其中：支付销售机构的客户维护费
4,700,966.49
2,184,608.55
注：支付基金管理人摩根士丹利华鑫基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 34页 共 67页
1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.50%/ 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年
12月 31日
当期发生的基金应支付的托管费
1,901,081.13 1,651,332.66
注：支付基金托管人中国光大银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 ×0.25%/ 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国光大银行
68,659,321.40
482,989.95
54,964,224.69
373,591.92
注：本基金的银行存款由基金托管人中国光大银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 35页 共 67页
7.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
序
号
权益
登记
日
除息日
每 10
份基金
份额分
红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配合
计
备
注
场内
场外
1
2021
年 1
月 12
日
2021
年 1
月 13
日
2021
年 1
月 12
日
4.6860 80,752,419.31 97,550,224.68 178,302,643.99 -
合
计
-
-
-
4.6860 80,752,419.31 97,550,224.68 178,302,643.99 -
7.4.12 期末(2021年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
300774
倍杰
特
2021年
7月 26
日
2022年
02月
16日
新股流
通受限
4.57 21.08 444 2,029.08 9,359.52 -
300814
中富
电路
2021年
8月 4
日
2022年
2月 14
日
新股流
通受限
8.40 23.88 328 2,755.20 7,832.64 -
300854
中兰
环保
2021年
9月 8
日
2022年
3月 16
日
新股流
通受限
9.96 27.29 203 2,021.88 5,539.87 -
300994
久祺
股份
2021年
8月 2
日
2022年
2月 14
日
新股流
通受限
11.90 45.45 420 4,998.00 19,089.00 -
301018
申菱
环境
2021年
6月 28
日
2022年
1月 7
日
新股流
通受限
8.29 26.06 782 6,482.78 20,378.92 -
301025
读客
文化
2021年
7月 6
日
2022年
01月
24日
新股流
通受限
1.55 20.88 403 624.65 8,414.64 -
301026
浩通
科技
2021年
7月 8
日
2022年
1月 17
日
新股流
通受限
18.03 62.73 203 3,660.09 12,734.19 -
301027
华蓝
集团
2021年
7月 8
日
2022年
01月
19日
新股流
通受限
11.45 16.65 286 3,274.70 4,761.90 -
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 36页 共 67页
301029
怡合
达
2021年
7月 14
日
2022年
1月 24
日
新股流
通受限
14.14 89.87 462 6,532.68 41,519.94 -
301030
仕净
科技
2021年
7月 15
日
2022年
1月 24
日
新股流
通受限
6.10 31.52 242 1,476.20 7,627.84 -
301036
双乐
股份
2021年
7月 21
日
2022年
02月
16日
新股流
通受限
23.38 29.93 205 4,792.90 6,135.65 -
301037
保立
佳
2021年
7月 21
日
2022年
2月 7
日
新股流
通受限
14.82 24.26 193 2,860.26 4,682.18 -
301040
中环
海陆
2021年
7月 26
日
2022年
2月 7
日
新股流
通受限
13.57 38.51 241 3,270.37 9,280.91 -
301041
金百
泽
2021年
8月 2
日
2022年
2月 11
日
新股流
通受限
7.31 28.21 215 1,571.65 6,065.15 -
301046
能辉
科技
2021年
8月 10
日
2022年
2月 17
日
新股流
通受限
8.34 48.99 290 2,418.60 14,207.10 -
301048
金鹰
重工
2021年
8月 11
日
2022年
02月
28日
新股流
通受限
4.13 12.96 843 3,481.59 10,925.28 -
301049
超越
科技
2021年
8月 17
日
2022年
2月 24
日
新股流
通受限
19.34 32.92 196 3,790.64 6,452.32 -
301050
雷电
微力
2021年
8月 17
日
2022年
2月 24
日
新股流
通受限
60.64 234.74 203 12,309.92 47,652.22 -
301053
远信
工业
2021年
8月 25
日
2022年
3月 1
日
新股流
通受限
11.87 28.78 155 1,839.85 4,460.90 -
301055
张小
泉
2021年
8月 26
日
2022年
3月 7
日
新股流
通受限
6.90 21.78 355 2,449.50 7,731.90 -
301056
森赫
股份
2021年
8月 27
日
2022年
3月 7
日
新股流
通受限
3.93 11.09 572 2,247.96 6,343.48 -
301057
汇隆
新材
2021年
8月 31
日
2022年
3月 9
日
新股流
通受限
8.03 19.02 218 1,750.54 4,146.36 -
301059
金三
江
2021年
9月 3
2022年
3月 14
新股流
通受限
8.09 19.30 259 2,095.31 4,998.70 -
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 37页 共 67页
日 日
301060
兰卫
医学
2021年
9月 6
日
2022年
3月 14
日
新股流
通受限
4.17 30.94 587 2,447.79 18,161.78 -
301063
海锅
股份
2021年
9月 9
日
2022年
3月 24
日
新股流
通受限
17.40 36.11 153 2,662.20 5,524.83 -
301068
大地
海洋
2021年
9月 16
日
2022年
3月 28
日
新股流
通受限
13.98 28.38 144 2,013.12 4,086.72 -
301069
凯盛
新材
2021年
9月 16
日
2022年
3月 28
日
新股流
通受限
5.17 44.21 539 2,786.63 23,829.19 -
301072
中捷
精工
2021年
9月 22
日
2022年
3月 29
日
新股流
通受限
7.46 33.41 181 1,350.26 6,047.21 -
301073
君亭
酒店
2021年
9月 22
日
2022年
3月 30
日
新股流
通受限
12.24 32.00 144 1,762.56 4,608.00 -
301079
邵阳
液压
2021年
10月11
日
2022年
4月 19
日
新股流
通受限
11.92 24.82 140 1,668.80 3,474.80 -
301083
百胜
智能
2021年
10月13
日
2022年
4月 21
日
新股流
通受限
9.08 14.21 416 3,777.28 5,911.36 -
301089
拓新
药业
2021年
10月20
日
2022年
4月 27
日
新股流
通受限
19.11 67.93 220 4,204.20 14,944.60 -
301091
深城
交
2021年
10月20
日
2022年
4月 29
日
新股流
通受限
36.50 31.31 524 19,126.00 16,406.44 -
301100
风光
股份
2021年
12月10
日
2022年
6月 17
日
新股流
通受限
27.81 31.14 599 16,658.19 18,652.86 -
301101
明月
镜片
2021年
12月 9
日
2022年
6月 16
日
新股流
通受限
26.91 43.36 371 9,983.61 16,086.56 -
301118
恒光
股份
2021年
11月 9
日
2022年
5月 18
日
新股流
通受限
22.70 49.02 315 7,150.50 15,441.30 -
301133
金钟
股份
2021年
11月19
日
2022年
5月 26
日
新股流
通受限
14.33 26.95 286 4,098.38 7,707.70 -
301166 优宁 2021年 2022年 新股流 86.06 94.50 253 21,773.18 23,908.50 -
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 38页 共 67页
维 12月21
日
6月 28
日
通受限
301177
迪阿
股份
2021年
12月 8
日
2022年
6月 15
日
新股流
通受限
116.88 116.08 344 40,206.72 39,931.52 -
301179
泽宇
智能
2021年
12月 1
日
2022年
6月 8
日
新股流
通受限
43.99 50.77 295 12,977.05 14,977.15 -
301185
鸥玛
软件
2021年
11月11
日
2022年
5月 19
日
新股流
通受限
11.88 21.16 578 6,866.64 12,230.48 -
301190
善水
科技
2021年
12月17
日
2022年
6月 24
日
新股流
通受限
27.85 27.46 575 16,013.75 15,789.50 -
301198
喜悦
智行
2021年
11月25
日
2022年
6月 2
日
新股流
通受限
21.76 29.20 262 5,701.12 7,650.40 -
301211
亨迪
药业
2021年
12月14
日
2022年
6月 22
日
新股流
通受限
25.80 33.65 967 24,948.60 32,539.55 -
301221
光庭
信息
2021年
12月15
日
2022年
6月 22
日
新股流
通受限
69.89 88.72 280 19,569.20 24,841.60 -
688103
国力
股份
2021年
9月 2
日
2022年
3月 10
日
新股流
通受限
12.04 66.10 1,595 19,203.80 105,429.50 -
688176
亚虹
医药
2021年
12月29
日
2022年
01月
07日
新股未
上市
22.98 22.98 23,698 544,580.04 544,580.04 -
688509
正元
地信
2021年
7月 22
日
2022年
2月 7
日
新股流
通受限
1.97 6.17 15,433 30,403.01 95,221.61 -
688722
同益
中
2021年
10月 8
日
2022年
4月 19
日
新股流
通受限
4.51 10.19 3,687 16,628.37 37,570.53 -
688793
倍轻
松
2021年
7月 7
日
2022年
1月 17
日
新股流
通受限
27.40 101.73 1,454 39,839.60 147,915.42 -
注：1、根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人和主
承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设
置不低于 6个月的限售期。
2、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 39页 共 67页
建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之
日起 6个月；
3、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金
参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不
能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为混合型基金，风险和收益高于债券型基金而低于股票型基金。本基金投资的金融工
具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险
主要包括市场风险、流动性风险及信用风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争
取将相对风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“谋
求超过业绩比较基准的投资业绩”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，公司董事会对公司建立内部控制系统和维持
其有效性承担最终责任，其下设的风险控制和审计委员会负责制定风险管理政策，检查公司和基
金运作的合法合规情况；公司经营层对内部控制制度的有效执行承担责任，其下设的风险管理委
员会负责讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；督察长监督检查基金和公司运作
的合法合规情况及公司内部风险控制情况；监察稽核部、风险管理部分工负责风险监督与控制，
前者负责合规风险管理，后者主要负责操作风险和基金投资的信用风险、市场风险以及流动性风
险的监督管理；基金经理、投资总监以及投资决策委员会负责对基金投资业务风险进行直接管理。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测
各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 40页 共 67页
失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时
对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国光大银行，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行
的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能
性很小。在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以
控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2021年 12月 31日，本基金无债券投资（2020年 12月 31日，同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2021年 12月 31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性
风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 41页 共 67页
种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上
市公司可流通股票的 15%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会
认定的特殊投资组合不受该比例限制)，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有
一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流
通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式
借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动
投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2021年 12月 31日，本基金
持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2021
年 12月 31日，本基金最近工作日确认的净赎回金额未超过组合资产中 7个工作日可变现资产的
可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 42页 共 67页
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算
备付金及存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 12月 31日
1年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 68,659,321.40 - - - 68,659,321.40
结算备付金 9,230,200.23 - - - 9,230,200.23
存出保证金 768,640.89 - - - 768,640.89
交易性金融资产 - - - 696,933,052.40 696,933,052.40
应收利息 - - - 16,281.54 16,281.54
应收申购款 - - - 111,074.86 111,074.86
应收证券清算款 - - - 6,202.30 6,202.30
资产总计
78,658,162.52 - - 697,066,611.10 775,724,773.62
负债
应付赎回款 - - - 647,897.57 647,897.57
应付管理人报酬 - - - 972,445.20 972,445.20
应付托管费 - - - 162,074.18 162,074.18
应付交易费用 - - - 4,393,416.92 4,393,416.92
应交税费 - - - 191,147.20 191,147.20
其他负债 - - - 205,564.06 205,564.06
负债总计
- - - 6,572,545.13 6,572,545.13
利率敏感度缺口
78,658,162.52 - - 690,494,065.97 769,152,228.49
上年度末
2020年 12月 31日
1年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 54,964,224.69 - - - 54,964,224.69
结算备付金 7,005,244.68 - - - 7,005,244.68
存出保证金 898,241.62 - - - 898,241.62
交易性金融资产 - - - 728,914,721.35 728,914,721.35
应收利息 - - - 12,076.21 12,076.21
应收申购款 - - - 78,441.42 78,441.42
资产总计
62,867,710.99
-
-
729,005,238.98
791,872,949.97
负债
应付证券清算款 - - - 4,999,177.75 4,999,177.75
应付赎回款 - - - 2,136,413.37 2,136,413.37
应付管理人报酬 - - - 963,032.75 963,032.75
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 43页 共 67页
应付托管费 - - - 160,505.46 160,505.46
应付交易费用 - - - 2,928,562.94 2,928,562.94
应交税费 - - - 191,147.20 191,147.20
其他负债 - - - 205,477.58 205,477.58
负债总计
- -
-
11,584,317.05
11,584,317.05
利率敏感度缺口
62,867,710.99
-
-
717,420,921.93
780,288,632.92
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2021年 12月 31日，本基金未持有交易性债券投资和资产支持证券投资(2020年 12月 31
日：同)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2020年 12月 31日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于股票和债券，所面临的其他价格风
险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的
影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合
证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，
选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境
的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过
基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行
的证券不得超过该证券的 10%。此外，本基金的基金管理人日常对本基金所持有的证券价格实施
监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量、跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年12月31日
公允价值
占基金资产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 44页 共 67页
交易性金融资产
－股票投资
696,933,052.40
90.61
728,914,721.35
93.42
交易性金融资产
－基金投资
- - - -
交易性金融资产
－债券投资
- - - -
交易性金融资产
－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产－
权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
696,933,052.40 90.61
728,914,721.35 93.42
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2021年 12月 31日）
上年度末 （2020 年 12 月
31日 ）
分析
业绩比较基准（附
注 7.4.1）上升 5%
46,070,000.00 52,670,000.00
业绩比较基准（附
注 7.4.1）下降 5%
-46,070,000.00 -52,670,000.00
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)
公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于 2021年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 695,399,242.64元，属于第二层次的余额为 544,580.04元，属于第三层次
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 45页 共 67页
的余额为 989,229.72元(2020年 12月 31日：第一层次 724,425,745.79元，第二层次4,488,975.56
元，无属于第三层次的余额)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
于 2021年 12月 31日，本基金持有公允价值归属于第三层次的金融工具 989,229.72元(2020
年 12月 31日：无)。本基金本年度购买第三层次的金融工具 412,554.91元(2020年度：无)，计
入损益的第三层次的金融工具公允价值变动或当期投资收益 576,674.81 元(2020 年度：无)。于
2021 年 12 月 31 日，本基金持有的第三层级的交易性金融资产(均为股票投资)公允价值为
989,229.72元，采用平均价格亚式期权模型进行估值，不可观察输入值为预期波动率，与公允价
值之间为负相关关系。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2021年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020年 12月 31
日：同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2) 根据财政部发布的《企业会计准则第 22号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则第
23 号－金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》和《企业会计准则第 37 号-金融工
具列报》(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、银保监会于 2020年 12月
30 日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金应当自
2022年 1月 1日起执行新金融工具准则。截至 2021年 12月 31日，本基金已完成了执行新金融
工具准则对财务报表潜在影响的评估。鉴于本基金业务的性质，新金融工具准则预期不会对本基
金的财务状况和经营成果产生重大影响。
本基金将自 2022年 1月 1日起追溯执行相关新规定，并采用准则允许的实务简便方法，调整
期初所有者权益，2021年的比较数据将不作重述。
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(3）除公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要
事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
696,933,052.40 89.84
其中：股票
696,933,052.40 89.84
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
77,889,521.63 10.04
8 其他各项资产
902,199.59 0.12
9 合计
775,724,773.62 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例（%）
A
农、林、牧、渔业
20,332.12 0.00
B
采矿业
- -
C
制造业
654,576,929.77 85.10
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
- -
E
建筑业
23,328.03 0.00
F
批发和零售业
459,735.58 0.06
G
交通运输、仓储和邮政业
- -
H
住宿和餐饮业
4,608.00 0.00
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
17,860,611.76 2.32
J
金融业
- -
K
房地产业
23,345,000.00 3.04
L
租赁和商务服务业
- -
M
科学研究和技术服务业
557,761.71 0.07
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 47页 共 67页
N
水利、环境和公共设施管理业
58,169.01 0.01
O
居民服务、修理和其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
18,161.78 0.00
R
文化、体育和娱乐业
8,414.64 0.00
S
综合
- -
合计
696,933,052.40 90.61
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例
（%）
1 300737 科顺股份 2,246,299 36,502,358.75 4.75
2 002859 洁美科技 905,500 33,684,600.00 4.38
3 603228 景旺电子 974,110 33,636,018.30 4.37
4 300760 迈瑞医疗 83,400 31,758,720.00 4.13
5 300408 三环集团 686,600 30,622,360.00 3.98
6 000887 中鼎股份 1,326,280 28,926,166.80 3.76
7 688208 道通科技 345,404 27,425,077.60 3.57
8 600887 伊利股份 632,400 26,219,304.00 3.41
9 300122 智飞生物 202,800 25,268,880.00 3.29
10 603086 先达股份 2,034,200 25,203,738.00 3.28
11 601012 隆基股份 289,200 24,929,040.00 3.24
12 600529 山东药玻 544,312 23,895,296.80 3.11
13 600522 中天科技 1,396,100 23,677,856.00 3.08
14 001979 招商蛇口 1,750,000 23,345,000.00 3.04
15 688626 翔宇医疗 407,651 23,203,494.92 3.02
16 600745 闻泰科技 174,800 22,601,640.00 2.94
17 600873 梅花生物 2,723,800 20,891,546.00 2.72
18 002637 赞宇科技 1,069,900 20,199,712.00 2.63
19 603337 杰克股份 768,683 18,025,616.35 2.34
20 300571 平治信息 288,900 16,917,984.00 2.20
21 300219 鸿利智汇 1,064,200 16,825,002.00 2.19
22 688608 恒玄科技 50,677 15,456,485.00 2.01
23 600732 爱旭股份 654,500 15,289,120.00 1.99
24 688121 卓然股份 388,804 14,949,513.80 1.94
25 000550 江铃汽车 882,500 14,393,575.00 1.87
26 002879 长缆科技 539,900 12,741,640.00 1.66
27 688071 华依科技 176,841 11,634,369.39 1.51
28 300054 鼎龙股份 460,700 11,213,438.00 1.46
29 601636 旗滨集团 598,600 10,236,060.00 1.33
30 300243 瑞丰高材 734,000 9,784,220.00 1.27
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 48页 共 67页
31 605555 德昌股份 201,400 8,217,120.00 1.07
32 000049 德赛电池 124,988 7,289,300.16 0.95
33 000657 中钨高新 451,000 7,252,080.00 0.94
34 688499 利元亨 20,371 5,968,703.00 0.78
35 688323 瑞华泰 127,232 4,902,248.96 0.64
36 688667 菱电电控 20,827 3,585,368.05 0.47
37 603960 克来机电 95,500 3,474,290.00 0.45
38 688176 亚虹医药 23,698 544,580.04 0.07
39 688167 炬光科技 2,014 441,066.00 0.06
40 301211 亨迪药业 9,664 359,633.72 0.05
41 688798 艾为电子 1,600 345,600.00 0.04
42 688776 国光电气 1,447 282,787.21 0.04
43 688248 南网科技 11,763 271,725.30 0.04
44 301221 光庭信息 2,791 264,566.77 0.03
45 301069 凯盛新材 5,386 260,217.38 0.03
46 301166 优宁维 2,528 258,233.50 0.03
47 688206 概伦电子 6,000 220,140.00 0.03
48 301100 风光股份 5,985 218,204.16 0.03
49 688049 炬芯科技 3,260 198,892.60 0.03
50 301101 明月镜片 3,703 197,280.72 0.03
51 688257 新锐股份 2,899 191,913.80 0.02
52 301118 恒光股份 3,142 190,856.65 0.02
53 301091 深城交 5,240 171,845.80 0.02
54 301190 善水科技 5,741 171,802.70 0.02
55 301179 泽宇智能 2,941 161,592.01 0.02
56 301185 鸥玛软件 5,776 151,069.06 0.02
57 688793 倍轻松 1,454 147,915.42 0.02
58 301015 百洋医药 4,614 139,804.20 0.02
59 688227 品高股份 4,164 133,581.12 0.02
60 688236 春立医疗 4,052 110,984.28 0.01
61 688103 国力股份 1,595 105,429.50 0.01
62 301133 金钟股份 2,860 102,096.28 0.01
63 688509 正元地信 15,433 95,221.61 0.01
64 301198 喜悦智行 2,613 95,084.09 0.01
65 688314 康拓医疗 1,085 71,588.30 0.01
66 301050 雷电微力 203 47,652.22 0.01
67 301029 怡合达 462 41,519.94 0.01
68 301177 迪阿股份 344 39,931.52 0.01
69 688722 同益中 3,687 37,570.53 0.00
70 600935 华塑股份 4,812 36,763.68 0.00
71 300982 苏文电能 317 23,328.03 0.00
72 301018 申菱环境 782 20,378.92 0.00
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 49页 共 67页
73 603216 梦天家居 772 19,523.88 0.00
74 300994 久祺股份 420 19,089.00 0.00
75 603213 镇洋发展 799 18,504.84 0.00
76 301060 兰卫医学 587 18,161.78 0.00
77 300997 欢乐家 928 16,082.24 0.00
78 300968 格林精密 1,162 15,977.50 0.00
79 300614 百川畅银 329 15,792.00 0.00
80 001218 丽臣实业 350 15,267.00 0.00
81 301089 拓新药业 220 14,944.60 0.00
82 301009 可靠股份 801 14,778.45 0.00
83 300985 致远新能 295 14,460.90 0.00
84 301046 能辉科技 290 14,207.10 0.00
85 300967 晓鸣股份 507 13,516.62 0.00
86 605566 福莱蒽特 435 13,350.15 0.00
87 605599 菜百股份 980 13,190.80 0.00
88 300942 易瑞生物 443 12,784.98 0.00
89 301026 浩通科技 203 12,734.19 0.00
90 605365 立达信 645 12,364.65 0.00
91 301013 利和兴 471 12,104.70 0.00
92 300987 川网传媒 301 11,678.80 0.00
93 300962 中金辐照 576 11,422.08 0.00
94 301048 金鹰重工 843 10,925.28 0.00
95 301002 崧盛股份 201 10,813.80 0.00
96 300978 东箭科技 593 10,709.58 0.00
97 603219 富佳股份 528 10,449.12 0.00
98 001288 运机集团 537 9,563.97 0.00
99 300774 倍杰特 444 9,359.52 0.00
100 301040 中环海陆 241 9,280.91 0.00
101 300950 德固特 219 9,143.25 0.00
102 300975 商络电子 492 8,575.56 0.00
103 301025 读客文化 403 8,414.64 0.00
104 300991 创益通 254 8,359.14 0.00
105 001219 青岛食品 272 8,323.20 0.00
106 300958 建工修复 300 8,103.00 0.00
107 300961 深水海纳 394 8,017.90 0.00
108 300956 英力股份 371 7,965.37 0.00
109 300952 恒辉安防 340 7,956.00 0.00
110 300814 中富电路 328 7,832.64 0.00
111 301055 张小泉 355 7,731.90 0.00
112 301030 仕净科技 242 7,627.84 0.00
113 300927 江天化学 217 7,354.13 0.00
114 301016 雷尔伟 275 7,128.00 0.00
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 50页 共 67页
115 300963 中洲特材 283 6,888.22 0.00
116 300972 万辰生物 430 6,815.50 0.00
117 300998 宁波方正 201 6,699.33 0.00
118 301049 超越科技 196 6,452.32 0.00
119 301056 森赫股份 572 6,343.48 0.00
120 301036 双乐股份 205 6,135.65 0.00
121 301041 金百泽 215 6,065.15 0.00
122 301072 中捷精工 181 6,047.21 0.00
123 301007 德迈仕 303 6,035.76 0.00
124 301083 百胜智能 416 5,911.36 0.00
125 300960 通业科技 234 5,833.62 0.00
126 300886 华业香料 191 5,794.94 0.00
127 300854 中兰环保 203 5,539.87 0.00
128 301063 海锅股份 153 5,524.83 0.00
129 300995 奇德新材 191 5,292.61 0.00
130 301010 晶雪节能 218 5,227.64 0.00
131 301059 金三江 259 4,998.70 0.00
132 300992 泰福泵业 200 4,950.00 0.00
133 300929 华骐环保 183 4,904.40 0.00
134 301027 华蓝集团 286 4,761.90 0.00
135 301037 保立佳 193 4,682.18 0.00
136 301073 君亭酒店 144 4,608.00 0.00
137 301053 远信工业 155 4,460.90 0.00
138 301057 汇隆新材 218 4,146.36 0.00
139 301068 大地海洋 144 4,086.72 0.00
140 301079 邵阳液压 140 3,474.80 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 300122 智飞生物 266,613,934.83 34.17
2 000001 平安银行 236,502,148.42 30.31
3 300737 科顺股份 210,544,635.18 26.98
4 601012 隆基股份 193,308,395.17 24.77
5 600346 恒力石化 181,986,605.69 23.32
6 603801 志邦家居 168,749,821.79 21.63
7 000568 泸州老窖 152,418,814.70 19.53
8 688033 天宜上佳 141,212,193.69 18.10
9 000739 普洛药业 140,345,995.32 17.99
10 300760 迈瑞医疗 132,969,342.00 17.04
11 600732 爱旭股份 132,445,095.94 16.97
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 51页 共 67页
12 688208 道通科技 129,431,593.63 16.59
13 000550 江铃汽车 127,281,812.80 16.31
14 600803 新奥股份 126,231,027.92 16.18
15 600600 青岛啤酒 126,025,550.20 16.15
16 603833 欧派家居 124,004,244.39 15.89
17 688499 利元亨 122,343,122.37 15.68
18 600132 重庆啤酒 116,762,213.67 14.96
19 688518 联赢激光 115,046,002.42 14.74
20 600966 博汇纸业 109,165,345.07 13.99
21 600754 锦江酒店 108,232,370.36 13.87
22 000913 钱江摩托 107,718,938.78 13.81
23 603129 春风动力 104,703,938.01 13.42
24 000002 万 科Ａ 104,529,919.47 13.40
25 688390 固德威 103,154,971.31 13.22
26 002466 天齐锂业 101,575,476.84 13.02
27 601888 中国中免 100,876,758.47 12.93
28 600741 华域汽车 100,711,714.84 12.91
29 002271 东方雨虹 100,654,694.00 12.90
30 601233 桐昆股份 97,750,920.34 12.53
31 600176 中国巨石 97,650,724.70 12.51
32 002340 格林美 94,720,581.13 12.14
33 688626 翔宇医疗 93,421,750.62 11.97
34 601636 旗滨集团 92,050,335.91 11.80
35 002299 圣农发展 91,976,009.48 11.79
36 000333 美的集团 90,721,651.52 11.63
37 600196 复星医药 89,466,134.83 11.47
38 600276 恒瑞医药 87,372,901.71 11.20
39 300347 泰格医药 85,594,294.50 10.97
40 601318 中国平安 82,172,565.86 10.53
41 002230 科大讯飞 79,673,630.86 10.21
42 688076 诺泰生物 78,983,974.63 10.12
43 002241 歌尔股份 77,991,106.26 10.00
44 002572 索菲亚 77,059,589.72 9.88
45 601689 拓普集团 76,241,832.99 9.77
46 603228 景旺电子 75,045,125.36 9.62
47 600309 万华化学 73,758,092.32 9.45
48 601100 恒立液压 73,654,124.03 9.44
49 300408 三环集团 72,728,296.00 9.32
50 600409 三友化工 72,381,962.99 9.28
51 601222 林洋能源 72,155,736.87 9.25
52 603986 兆易创新 71,294,040.82 9.14
53 002245 蔚蓝锂芯 69,587,305.50 8.92
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 52页 共 67页
54 001979 招商蛇口 69,528,383.55 8.91
55 688389 普门科技 68,824,660.19 8.82
56 300373 扬杰科技 68,516,003.08 8.78
57 600031 三一重工 68,474,512.93 8.78
58 600745 闻泰科技 68,255,513.11 8.75
59 600519 贵州茅台 68,149,647.29 8.73
60 600522 中天科技 67,092,233.09 8.60
61 002511 中顺洁柔 64,163,000.00 8.22
62 688121 卓然股份 63,363,342.26 8.12
63 603960 克来机电 63,274,687.13 8.11
64 600887 伊利股份 62,760,035.86 8.04
65 600258 首旅酒店 62,001,787.76 7.95
66 002949 华阳国际 61,342,311.00 7.86
67 000887 中鼎股份 61,093,437.15 7.83
68 603086 先达股份 60,609,615.41 7.77
69 000661 长春高新 60,214,579.78 7.72
70 605005 合兴股份 60,214,154.60 7.72
71 300653 正海生物 60,092,822.98 7.70
72 300360 炬华科技 58,888,363.64 7.55
73 603606 东方电缆 58,145,499.78 7.45
74 002739 万达电影 57,082,100.73 7.32
75 600703 三安光电 56,989,144.14 7.30
76 002859 洁美科技 54,256,719.60 6.95
77 603882 金域医学 53,994,046.17 6.92
78 600166 福田汽车 53,952,779.33 6.91
79 002594 比亚迪 53,597,912.41 6.87
80 688789 宏华数科 53,179,420.21 6.82
81 300616 尚品宅配 51,897,713.35 6.65
82 603337 杰克股份 51,831,850.49 6.64
83 300601 康泰生物 51,727,659.80 6.63
84 600486 扬农化工 51,538,279.00 6.61
85 000012 南 玻Ａ 50,507,762.75 6.47
86 688596 正帆科技 50,420,766.25 6.46
87 300450 先导智能 49,390,536.61 6.33
88 688071 华依科技 49,310,500.86 6.32
89 002049 紫光国微 47,354,377.73 6.07
90 605305 中际联合 45,550,166.97 5.84
91 603877 太平鸟 44,254,779.10 5.67
92 600872 中炬高新 43,054,785.37 5.52
93 002487 大金重工 42,333,118.96 5.43
94 002425 凯撒文化 41,870,095.79 5.37
95 000895 双汇发展 41,719,111.30 5.35
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 53页 共 67页
96 000657 中钨高新 41,577,113.20 5.33
97 603218 日月股份 40,526,425.72 5.19
98 002539 云图控股 40,480,914.30 5.19
99 000858 五 粮 液 40,026,499.88 5.13
100 600699 均胜电子 39,690,702.42 5.09
101 601688 华泰证券 39,633,401.04 5.08
102 688103 国力股份 38,280,789.85 4.91
103 300623 捷捷微电 38,111,769.10 4.88
104 300219 鸿利智汇 37,726,774.00 4.83
105 600030 中信证券 37,676,870.00 4.83
106 688025 杰普特 37,583,471.31 4.82
107 603393 新天然气 37,464,929.28 4.80
108 688131 皓元医药 37,269,697.41 4.78
109 300033 同花顺 36,493,666.58 4.68
110 000630 铜陵有色 36,250,060.00 4.65
111 600529 山东药玻 36,211,326.00 4.64
112 600219 南山铝业 35,127,149.70 4.50
113 000650 仁和药业 34,113,076.00 4.37
114 603666 亿嘉和 33,966,033.42 4.35
115 600323 瀚蓝环境 33,865,998.56 4.34
116 603259 药明康德 33,643,057.64 4.31
117 300799 左江科技 33,509,200.50 4.29
118 001965 招商公路 33,314,998.62 4.27
119 300772 运达股份 32,482,411.48 4.16
120 002979 雷赛智能 32,363,246.50 4.15
121 300596 利安隆 31,886,044.50 4.09
122 600075 新疆天业 31,597,547.23 4.05
123 600377 宁沪高速 29,441,332.02 3.77
124 603517 绝味食品 28,987,787.55 3.72
125 688677 海泰新光 28,899,451.20 3.70
126 601678 滨化股份 28,567,151.00 3.66
127 300832 新产业 28,539,041.90 3.66
128 601877 正泰电器 28,515,029.67 3.65
129 002601 龙佰集团 28,318,933.84 3.63
130 603355 莱克电气 27,997,477.91 3.59
131 300843 胜蓝股份 27,682,694.00 3.55
132 002705 新宝股份 26,752,995.96 3.43
133 002027 分众传媒 26,692,983.00 3.42
134 603181 皇马科技 26,640,752.21 3.41
135 003043 华亚智能 26,578,396.00 3.41
136 000400 许继电气 26,429,025.10 3.39
137 600660 福耀玻璃 26,341,754.90 3.38
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 54页 共 67页
138 002064 华峰化学 26,273,784.28 3.37
139 000998 隆平高科 26,139,148.77 3.35
140 605089 味知香 25,881,328.85 3.32
141 002242 九阳股份 25,763,781.85 3.30
142 600438 通威股份 25,709,553.26 3.29
143 300750 宁德时代 25,625,045.78 3.28
144 688383 新益昌 25,256,365.80 3.24
145 600673 东阳光 24,948,485.00 3.20
146 688106 金宏气体 24,899,634.07 3.19
147 300327 中颖电子 24,779,526.48 3.18
148 688625 呈和科技 24,741,527.92 3.17
149 300853 申昊科技 24,719,612.60 3.17
150 002798 帝欧家居 24,470,103.88 3.14
151 603179 新泉股份 24,445,782.04 3.13
152 600809 山西汾酒 24,287,001.00 3.11
153 002092 中泰化学 22,888,514.41 2.93
154 688268 华特气体 22,750,730.01 2.92
155 300144 宋城演艺 22,724,758.00 2.91
156 000725 京东方Ａ 22,610,345.28 2.90
157 002637 赞宇科技 22,498,423.00 2.88
158 300059 东方财富 21,610,905.93 2.77
159 002386 天原股份 21,366,446.79 2.74
160 601388 怡球资源 21,297,604.00 2.73
161 300124 汇川技术 20,754,521.26 2.66
162 603639 海利尔 20,747,200.14 2.66
163 002879 长缆科技 20,679,796.00 2.65
164 300582 英飞特 20,592,114.50 2.64
165 688202 美迪西 20,410,905.83 2.62
166 002283 天润工业 20,409,055.00 2.62
167 300558 贝达药业 20,283,627.48 2.60
168 300999 金龙鱼 20,215,739.45 2.59
169 600873 梅花生物 20,184,166.00 2.59
170 002430 杭氧股份 19,374,649.34 2.48
171 000625 长安汽车 19,162,144.60 2.46
172 002202 金风科技 18,683,905.00 2.39
173 001914 招商积余 18,610,216.32 2.39
174 300457 赢合科技 18,602,079.00 2.38
175 000792 盐湖股份 18,571,354.24 2.38
176 603659 璞泰来 17,997,474.40 2.31
177 600398 海澜之家 17,589,918.24 2.25
178 688575 亚辉龙 17,554,766.90 2.25
179 600183 生益科技 17,302,548.23 2.22
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 55页 共 67页
180 301087 可孚医疗 16,124,972.24 2.07
181 000488 晨鸣纸业 15,981,919.74 2.05
182 600597 光明乳业 15,797,456.00 2.02
183 000049 德赛电池 15,606,354.09 2.00
注：“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 000001 平安银行 276,217,236.83 35.40
2 300737 科顺股份 244,134,873.67 31.29
3 600346 恒力石化 227,093,341.83 29.10
4 300122 智飞生物 222,921,430.97 28.57
5 601012 隆基股份 175,787,038.18 22.53
6 603801 志邦家居 173,602,051.05 22.25
7 600132 重庆啤酒 164,552,067.53 21.09
8 600600 青岛啤酒 162,458,499.19 20.82
9 000568 泸州老窖 153,195,381.84 19.63
10 000739 普洛药业 150,288,079.27 19.26
11 688033 天宜上佳 149,370,424.54 19.14
12 300760 迈瑞医疗 144,221,206.92 18.48
13 600966 博汇纸业 133,742,481.79 17.14
14 600803 新奥股份 129,667,340.17 16.62
15 603833 欧派家居 127,169,265.74 16.30
16 688518 联赢激光 125,493,906.80 16.08
17 600732 爱旭股份 124,173,669.74 15.91
18 000550 江铃汽车 120,812,877.45 15.48
19 600741 华域汽车 118,915,452.76 15.24
20 688499 利元亨 118,711,001.13 15.21
21 600176 中国巨石 117,069,298.86 15.00
22 601233 桐昆股份 116,620,136.64 14.95
23 000333 美的集团 116,339,959.34 14.91
24 600754 锦江酒店 111,057,427.82 14.23
25 600276 恒瑞医药 105,840,234.92 13.56
26 688390 固德威 105,282,687.84 13.49
27 603129 春风动力 104,636,903.05 13.41
28 002466 天齐锂业 103,844,559.30 13.31
29 688208 道通科技 101,736,705.46 13.04
30 002299 圣农发展 101,284,308.26 12.98
31 002271 东方雨虹 101,198,156.99 12.97
32 601888 中国中免 99,957,085.25 12.81
33 000913 钱江摩托 98,905,690.07 12.68
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 56页 共 67页
34 000002 万 科Ａ 98,636,176.77 12.64
35 002241 歌尔股份 98,436,404.62 12.62
36 600309 万华化学 96,127,720.58 12.32
37 002340 格林美 95,459,497.38 12.23
38 600196 复星医药 87,674,059.10 11.24
39 002230 科大讯飞 85,935,308.48 11.01
40 601689 拓普集团 85,221,911.60 10.92
41 601636 旗滨集团 83,340,250.99 10.68
42 688626 翔宇医疗 80,641,506.58 10.33
43 300347 泰格医药 80,134,255.14 10.27
44 688076 诺泰生物 79,245,643.30 10.16
45 601318 中国平安 77,740,724.58 9.96
46 002572 索菲亚 76,794,115.02 9.84
47 603986 兆易创新 75,920,123.90 9.73
48 601100 恒立液压 75,625,695.30 9.69
49 603259 药明康德 74,444,149.27 9.54
50 300750 宁德时代 73,006,712.92 9.36
51 601222 林洋能源 71,295,185.43 9.14
52 002245 蔚蓝锂芯 70,720,908.05 9.06
53 600409 三友化工 69,647,095.00 8.93
54 300373 扬杰科技 69,617,276.12 8.92
55 688389 普门科技 68,740,642.93 8.81
56 600519 贵州茅台 67,434,664.53 8.64
57 600872 中炬高新 66,951,096.22 8.58
58 002739 万达电影 66,916,386.04 8.58
59 300616 尚品宅配 66,735,696.56 8.55
60 002511 中顺洁柔 66,054,208.00 8.47
61 600258 首旅酒店 65,375,563.15 8.38
62 603606 东方电缆 64,466,203.03 8.26
63 600031 三一重工 64,287,833.73 8.24
64 600703 三安光电 64,114,451.19 8.22
65 002594 比亚迪 61,331,492.72 7.86
66 300653 正海生物 61,312,203.42 7.86
67 300450 先导智能 59,875,581.79 7.67
68 603960 克来机电 59,624,449.76 7.64
69 002949 华阳国际 59,532,059.16 7.63
70 000661 长春高新 58,826,676.60 7.54
71 605005 合兴股份 58,442,027.68 7.49
72 000012 南 玻Ａ 58,062,886.22 7.44
73 603882 金域医学 57,700,994.26 7.39
74 002027 分众传媒 57,175,046.69 7.33
75 300360 炬华科技 55,686,418.50 7.14
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 57页 共 67页
76 600166 福田汽车 53,223,896.00 6.82
77 300601 康泰生物 52,796,418.10 6.77
78 002049 紫光国微 52,560,131.00 6.74
79 002539 云图控股 52,260,181.00 6.70
80 688789 宏华数科 51,857,257.43 6.65
81 001979 招商蛇口 51,256,786.37 6.57
82 688596 正帆科技 50,715,575.02 6.50
83 605305 中际联合 50,142,299.00 6.43
84 603393 新天然气 50,081,508.35 6.42
85 600486 扬农化工 46,342,034.00 5.94
86 603228 景旺电子 46,107,706.18 5.91
87 600522 中天科技 45,289,465.42 5.80
88 600745 闻泰科技 44,572,510.00 5.71
89 688121 卓然股份 44,541,847.58 5.71
90 300408 三环集团 44,011,867.37 5.64
91 002601 龙佰集团 43,388,567.84 5.56
92 002487 大金重工 43,174,836.28 5.53
93 300558 贝达药业 43,072,630.38 5.52
94 603218 日月股份 42,828,011.30 5.49
95 300623 捷捷微电 42,413,188.62 5.44
96 688071 华依科技 41,852,518.59 5.36
97 002425 凯撒文化 41,578,619.06 5.33
98 601688 华泰证券 41,154,816.36 5.27
99 603877 太平鸟 40,427,298.40 5.18
100 000895 双汇发展 39,740,774.78 5.09
101 688131 皓元医药 39,290,633.30 5.04
102 688103 国力股份 38,274,038.08 4.91
103 600699 均胜电子 37,892,574.40 4.86
104 000887 中鼎股份 37,857,507.53 4.85
105 600030 中信证券 36,860,874.37 4.72
106 600887 伊利股份 36,752,658.60 4.71
107 300759 康龙化成 36,535,878.87 4.68
108 300033 同花顺 36,137,966.00 4.63
109 603086 先达股份 35,651,505.20 4.57
110 000858 五 粮 液 35,636,683.00 4.57
111 688025 杰普特 34,626,142.97 4.44
112 603666 亿嘉和 34,437,981.24 4.41
113 600219 南山铝业 34,333,434.00 4.40
114 000630 铜陵有色 33,948,951.00 4.35
115 600075 新疆天业 33,937,716.67 4.35
116 300799 左江科技 33,911,538.60 4.35
117 000650 仁和药业 33,286,159.79 4.27
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 58页 共 67页
118 000657 中钨高新 32,413,985.80 4.15
119 603337 杰克股份 32,097,076.00 4.11
120 603181 皇马科技 31,792,556.88 4.07
121 300772 运达股份 31,759,994.97 4.07
122 600323 瀚蓝环境 31,421,193.51 4.03
123 002979 雷赛智能 31,357,988.14 4.02
124 300596 利安隆 31,223,036.00 4.00
125 000651 格力电器 31,094,914.18 3.99
126 001965 招商公路 30,363,227.05 3.89
127 688383 新益昌 29,237,810.65 3.75
128 600377 宁沪高速 29,156,773.33 3.74
129 688677 海泰新光 28,415,175.13 3.64
130 601678 滨化股份 28,077,096.57 3.60
131 300832 新产业 27,989,158.44 3.59
132 603517 绝味食品 27,434,168.54 3.52
133 300327 中颖电子 27,231,801.56 3.49
134 603659 璞泰来 26,911,124.30 3.45
135 002283 天润工业 26,905,520.00 3.45
136 000400 许继电气 26,891,934.97 3.45
137 600673 东阳光 26,630,046.00 3.41
138 003043 华亚智能 26,452,835.22 3.39
139 603355 莱克电气 26,395,235.14 3.38
140 002064 华峰化学 26,008,176.46 3.33
141 601877 正泰电器 25,936,710.00 3.32
142 000998 隆平高科 25,934,771.55 3.32
143 300843 胜蓝股份 25,864,827.00 3.31
144 002242 九阳股份 25,731,562.00 3.30
145 002705 新宝股份 25,359,862.25 3.25
146 600660 福耀玻璃 25,267,446.81 3.24
147 600809 山西汾酒 24,406,953.20 3.13
148 300853 申昊科技 24,335,123.20 3.12
149 600438 通威股份 23,806,283.00 3.05
150 603179 新泉股份 23,413,797.41 3.00
151 300219 鸿利智汇 22,934,009.00 2.94
152 605089 味知香 22,884,120.19 2.93
153 688202 美迪西 22,873,847.63 2.93
154 300582 英飞特 22,819,494.00 2.92
155 688106 金宏气体 22,784,904.16 2.92
156 688625 呈和科技 22,746,145.53 2.92
157 300059 东方财富 22,733,546.98 2.91
158 002798 帝欧家居 22,473,438.64 2.88
159 002859 洁美科技 22,133,966.20 2.84
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 59页 共 67页
160 002092 中泰化学 21,965,572.76 2.82
161 300457 赢合科技 21,607,279.07 2.77
162 688268 华特气体 21,508,848.34 2.76
163 000725 京东方Ａ 21,279,797.00 2.73
164 300888 稳健医疗 21,251,462.72 2.72
165 601388 怡球资源 20,716,162.00 2.65
166 300124 汇川技术 20,563,734.50 2.64
167 300144 宋城演艺 20,524,456.00 2.63
168 300999 金龙鱼 20,446,801.34 2.62
169 002386 天原股份 20,152,781.00 2.58
170 000792 盐湖股份 19,737,246.00 2.53
171 002430 杭氧股份 19,055,877.57 2.44
172 000625 长安汽车 18,910,312.73 2.42
173 001914 招商积余 18,787,883.00 2.41
174 603639 海利尔 18,432,200.99 2.36
175 600183 生益科技 17,773,670.00 2.28
176 600398 海澜之家 17,451,882.25 2.24
177 002202 金风科技 16,764,090.58 2.15
178 301087 可孚医疗 16,593,105.70 2.13
179 600596 新安股份 16,462,507.00 2.11
180 600426 华鲁恒升 16,167,892.70 2.07
181 000488 晨鸣纸业 15,692,555.00 2.01
注：“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
11,503,024,962.66
卖出股票收入（成交）总额
11,683,285,372.88
注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
根据本基金基金合同规定，本基金不参与贵金属投资。
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 60页 共 67页
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
根据本基金基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
根据本基金基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
根据本基金基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
根据本基金基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.11.3 本期国债期货投资评价
根据本基金基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本报告期内被监管部门立案调查，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
768,640.89
2
应收证券清算款
6,202.30
3
应收股利
-
4
应收利息
16,281.54
5
应收申购款
111,074.86
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
902,199.59
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 61页 共 67页
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
（户）
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
31,838 13,238.23 949,339.05 0.23
420,529,388.46 99.77
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（%）
1 张志中 5,524,922.00 34.91
2 王瑛 490,000.00 3.10
3 高德荣 454,870.00 2.87
4 陈翠芳 400,144.00 2.53
5 张泰昌 234,500.00 1.48
6 徐忠实 234,184.00 1.48
7 孙志明 223,116.00 1.41
8 吴建城 199,944.00 1.26
9 徐忠实 170,158.00 1.08
10 杨金香 169,700.00 1.07
注：持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
持有份额总数（份）
占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金
193,103.09 0.0458
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
10~50
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2005年 9月 27日） 309,568,999.66
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 62页 共 67页
基金份额总额
本报告期期初基金份额总额
385,571,885.68
本报告期基金总申购份额
147,776,583.47
减：本报告期基金总赎回份额
111,869,741.64
本报告期基金拆分变动份额（份额减少
以“-”填列）
-
本报告期期末基金份额总额
421,478,727.51
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人的重大人事变动如下：
2021年 5月 26日，基金管理人法定代表人变更为总经理王鸿嫔女士。基金管理人于 2021
年 5月 28日公告了上述事项。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动如下：
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金未改变投资策略。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。报告期内应支付给聘任会计师事务所——普华永
道中天会计师事务所（特殊普通合伙）2021年度审计的报酬为 75,000.00元。目前普华永道中
天会计师事务所（特殊普通合伙）已连续十六年向本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单 股票交易
应支付该券商的佣金
备注
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 63页 共 67页
元数量
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
国盛证券
2
4,153,362,894.63
17.92%
3,037,354.29
17.18%
-
海通证券
1
3,331,347,645.15
14.38%
2,436,209.36
13.78%
-
信达证券
1
3,281,218,952.58
14.16%
2,399,565.55
13.58%
-
华鑫证券
1
1,583,815,150.36
6.83%
1,284,055.37
7.26%
-
东兴证券
1
1,464,902,895.91
6.32%
1,245,614.77
7.05%
-
国泰君安
1
1,371,638,892.99
5.92%
1,003,082.07
5.68%
-
中信证券
1
1,342,796,987.52
5.79%
1,153,851.49
6.53%
-
国信证券
1
1,131,307,099.66
4.88%
902,207.17
5.10%
-
华泰证券
2
1,032,194,116.12
4.45%
870,426.12
4.92%
-
东吴证券
1
832,395,047.16
3.59%
608,725.81
3.44%
-
长江证券
1
819,083,230.33
3.53%
599,001.85
3.39%
-
西南证券
1
731,939,262.50
3.16%
535,269.44
3.03%
-
平安证券
1
645,787,104.79
2.79%
472,265.80
2.67%
-
华西证券
1
494,643,736.91
2.13%
361,734.22
2.05%
-
招商证券
1
389,026,796.23
1.68%
335,741.31
1.90%
-
国海证券
1
300,867,095.30
1.30%
227,897.32
1.29%
-
申万宏源
1
174,983,654.90
0.76%
127,964.49
0.72%
-
国金证券
1
79,051,153.40
0.34%
64,927.65
0.37%
-
银河证券
1
12,770,750.49
0.06%
9,339.78
0.05%
-
中投证券
1
-
-
-
-
-
安信证券
1
-
-
-
-
-
新时代证
券
1
-
-
-
-
-
渤海证券
1
-
-
-
-
-
注：注：1. 专用交易单元的选择标准和程序
（1）实力雄厚，信誉良好。
（2）财务状况良好，经营行为规范。
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 64页 共 67页
（3）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求。
（4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的
需要，并能为本基金提供全面的信息服务。
（5）研究实力较强，能及时、定期、全面地为本基金提供研究服务。
（6）为基金份额持有人提供高水平的综合服务。
2. 基金管理人根据以上标准进行考察后确定合作券商。基金管理人与被选择的证券经营机
构签订《专用证券交易单元租用协议》，报证券交易所办理交易单元相关租用手续。
3. 本报告期内，本基金新增 3家证券公司的 3个交易单元：东吴证券、长江证券、申万宏
源证券交易单元各 1个；减少 1家证券公司 1个交易单元：中金公司。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
国盛证券 - -
- -
- -
海通证券 - -
- -
- -
信达证券 - -
- -
- -
华鑫证券 - -
- -
- -
东兴证券 - -
- -
- -
国泰君安 - -
- -
- -
中信证券 - -
- -
- -
国信证券 - -
- -
- -
华泰证券 - -
- -
- -
东吴证券 - -
- -
- -
长江证券 - -
- -
- -
西南证券 - -
- -
- -
平安证券 - -
- -
- -
华西证券 - -
- -
- -
招商证券 1,202,411.20 100.00%
- -
- -
国海证券 - -
- -
- -
申万宏源 - -
- -
- -
国金证券 - -
- -
- -
银河证券 - -
- -
- -
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 65页 共 67页
中投证券 - -
- -
- -
安信证券 - -
- -
- -
新时代证
券
- -
- -
- -
渤海证券 - -
- -
- -
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
关于本基金暂停大额申购、转换转入
及定期定额投资业务的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 1月 7日
2 本基金 2020年收益分配公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 1月 9日
3
本基金参与国金证券费率优惠活动的
公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 1月 18日
4
本基金 2020年第四季度报告提示性
公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 1月 21日
5 本基金 2020年第四季度报告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 1月 21日
6
本基金招募说明书（更新）、基金产品
资料概要（更新）
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 1月 27日
7
关于本基金参与中国农业银行股份有
限公司定投费率优惠活动的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 2月 1日
8 本基金股票估值调整情况的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 3月 9日
9
本基金增加和耕传承为销售机构并参
与费率优惠活动的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 3月 10日
10
本基金参加北京度小满基金销售有限
公司转换费率优惠活动的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 3月 12日
11
关于本基金参与安信证券股份有限公
司申购费率优惠活动的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 3月 15日
12
关于本基金在西藏东方财富证券股份
有限公司开通基金定期定额投资业务
并参与定期定额投资申购费率优惠活
动的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 3月 26日
13 本基金 2020年年度报告提示性公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 3月 30日
14 本基金 2020年年度报告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 3月 30日
15
关于调整本基金申购、定期定额申
购、赎回、转换及最低持有份额数额
限制的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 3月 31日
16
关于本基金增加中国人寿保险股份有
限公司为销售机构并参与费率优惠活
动的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 4月 12日
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 66页 共 67页
17 本基金 2021年 1季度报告提示性公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 4月 21日
18 本基金 2021年 1季度报告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 4月 21日
19
本基金参与招商证券费率优惠活动的
公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 4月 29日
20
关于本基金参与中国建设银行股份有
限公司费率优惠活动的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 5月 6日
21
本公司关于直销网上交易停止受理工
行直连支付渠道认购、申购及定期定
额投资业务的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 5月 25日
22 本公司关于法定代表人变更的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 5月 28日
23
关于本基金参与腾安基金销（深圳）
有限公司费率优惠活动的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 5月 28日
24
关于本基金参与部分销售机构费率优
惠活动的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 6月 8日
25
关于本基金参与交通银行股份有限公
司申购及定期定额投资申购费率优惠
活动的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 7月 1日
26 本基金 2021年 2季度报告提示性公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 7月 20日
27 本基金 2021年 2季度报告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 7月 20日
28
关于本基金参与上海浦东发展银行股
份有限公司费率优惠活动的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2021年 7月 29日
29 本基金新增扩位简称的公告
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2021年 8月 21日
30 本基金基金产品资料概要（更新）
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2021年 8月 21日
31
关于本基金参与国泰君安证券股份有
限公司费率优惠活动的公告
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2021年 8月 23日
32 本基金 2021年中期报告提示性公告
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2021年 8月 27日
33 本基金 2021年中期报告
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2021年 8月 27日
34
关于本基金参与中信证券华南股份有
限公司、中信期货有限公司费率优惠
活动的公告
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2021年 10月 8日
35
关于本基金增加招商银行股份有限公
司旗下招赢通平台为销售机构并参与
申购费率优惠活动的公告
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2021年 10月 18日
36
关于本基金参与中信建投证券股份有
限公司费率优惠活动的公告
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2021年 10月 26日
大摩资源优选混合(LOF)2021年年度报告
第 67页 共 67页
37
本基金 2021年第三季度报告提示性
公告
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2021年 10月 26日
38 本基金 2021年第三季度报告
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2021年 10月 26日
39
关于本基金增加宁波银行股份有限公
司旗下同业易管家平台为销售机构并
参与费率优惠活动的公告
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2021年 10月 27日
40 本基金招募说明书（更新）
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2021年 12月 24日
41 本基金基金产品资料概要（更新）
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2021年 12月 24日
42
关于本基金参与交通银行股份有限公
司费率优惠活动的公告
中国证监会规定报刊及
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2021年 12月 31日
43
关于本基金参与中国工商银行股份有
限公司费率优惠活动的公告
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2021年 12月 31日
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会核准本基金募集的文件；
2、本基金基金合同；
3、本基金托管协议；
4、本基金招募说明书；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、报告期内在规定媒介上披露的各项公告。
12.2 存放地点
基金管理人、基金托管人住所。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件，还可以通过基金管理人网站查阅
或下载。
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司
2022年 3月 30日
