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财通宝A(002957)

财通财通宝货币市场基金2021年年度报告查看PDF公告




财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 2021年 12月 31日 基金管理人:财通基金管理有限公司 基金托管人:中国农业银行股份有限公司 送出日期:2022年 03月 29日 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 2页,共 68页 §1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2022年3月28日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2021年01月01日起至2021年12月31日止。 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 3页,共 68页 1.2 目录 §1


重要提示及目录


................................................................................................................. 2 1.1 重要提示


...................................................................................................................... 2 1.2 目录


.............................................................................................................................. 3 §2


基金简介


............................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况


.............................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明


.............................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人


.......................................................................................... 6 2.4 信息披露方式


.............................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料


.............................................................................................................. 6 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况


............................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标


.......................................................................................... 7 3.2 基金净值表现


.............................................................................................................. 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况


................................................................................. 11 §4


管理人报告


....................................................................................................................... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况


.................................................................................... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................ 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明


........................................................ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................ 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................ 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况


........................................................ 17 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


.................................................... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


........................................................ 18 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明


............... 18 §5


托管人报告


....................................................................................................................... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


............................................................ 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明


...................................................................................................................................... 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


........... 18 §6


审计报告


........................................................................................................................... 19 6.1 审计报告基本信息


.................................................................................................... 19 6.2 审计报告的基本内容


................................................................................................ 19 §7


年度财务报表


................................................................................................................... 21 7.1 资产负债表


................................................................................................................ 22 7.2 利润表


........................................................................................................................ 23 7.3 所有者权益(基金净值)变动表


............................................................................ 25 7.4 报表附注


.................................................................................................................... 27 §8 投资组合报告


.................................................................................................................... 53 8.1 期末基金资产组合情况


............................................................................................ 53 8.2 债券回购融资情况


.................................................................................................... 54 8.3 基金投资组合平均剩余期限


.................................................................................... 54 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明


.................................... 55 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 4页,共 68页 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合


.................................................................... 55 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细


........... 56 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 .................................... 56 8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ........................................................................................................................................... 57 8.9 投资组合报告附注


.................................................................................................... 57 §9


基金份额持有人信息


....................................................................................................... 59 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构


................................................................ 59 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况


............................................................ 59 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况


.................................................... 60 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况


................... 60 §10


开放式基金份额变动


..................................................................................................... 60 §11


重大事件揭示


................................................................................................................. 61 11.1 基金份额持有人大会决议


...................................................................................... 61 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


...................... 61 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


.......................................... 61 11.4 基金投资策略的改变


.............................................................................................. 61 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


.................................................................. 61 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


.................................. 61 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


.............................................................. 61 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况


............................................................................ 63 11.9 其他重大事件


.......................................................................................................... 63 §12


影响投资者决策的其他重要信息


................................................................................. 67 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况


.................... 67 12.2 影响投资者决策的其他重要信息


.......................................................................... 67 §13


备查文件目录


................................................................................................................. 67 13.1 备查文件目录


.......................................................................................................... 67 13.2 存放地点


.................................................................................................................. 67 13.3 查阅方式


.................................................................................................................. 67 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 5页,共 68页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 财通财通宝货币市场基金 基金简称 财通财通宝货币 场内简称 - 基金主代码 002957 交易代码 - 基金运作方式 契约型、开放式 基金合同生效日 2016年07月27日 基金管理人 财通基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 10,641,009,135.73份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 财通财通宝货币A 财通财通宝货币B 下属分级基金的场内简称 - - 下属分级基金的交易代码 002957 002958 报告期末下属分级基金的份额总额 127,653,603.83份 10,513,355,531.90份 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险和保持资产流动性的前提下, 力争实现超越业绩比较基准的投资回报。 投资策略 本基金将综合宏观经济运行状况,货币政策、 财政政策等政府宏观经济状况及政策,分析资本市 场资金供给状况的变动趋势,预测市场利率水平变 动趋势。在此基础上,综合各类投资品种的流动性、 收益性以及信用风险状况,力求在满足安全性、流 动性需要的基础上实现更高的收益率。 业绩比较基准 人民币活期存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为货币市场证券投资基金,是证券投资 基金中的低风险品种。本基金的预期风险和预期收 益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 下属分级基金的风险收益特征 本基金为货币市场证券 本基金为货币市场证券 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 6页,共 68页 投资基金,是证券投资 基金中的低风险品种。 本基金的预期风险和预 期收益低于股票型基 金、混合型基金、债券 型基金。 投资基金,是证券投资 基金中的低风险品种。 本基金的预期风险和预 期收益低于股票型基 金、混合型基金、债券 型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 财通基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 武祎 秦一楠 联系电话 021-20537888 010-66060069 电子邮箱 service@ctfund.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 400-820-9888 95599 传真 021-20537999 010-68121816 注册地址 上海市虹口区吴淞路619号 505室 北京市东城区建国门内大街 69号 办公地址 上海市银城中路68号时代金 融中心41/43楼 北京市西城区复兴门内大街 28号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 200120 100031 法定代表人 吴林惠 谷澍 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 《中国证券报》 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 http://www.ctfund.com 基金年度报告备置地 点 基金管理人和基金托管人办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 7页,共 68页 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊 普通合伙) 上海市世纪大道100号环球金融中心 50楼 注册登记机构 财通基金管理有限公司 上海市银城中路68号时代金融中心 41/43楼 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数 据和指 标 2021年


2020年 2019年 财通财通 宝货币A 财通财通 宝货币B 财通财通 宝货币A 财通财通 宝货币B 财通财通 宝货币A 财通财通 宝货币B 本期已 实现收 益 1,859,470. 99 188,459,25 6.76 1,391,386. 49 134,093,43 9.62 2,864,702. 42 171,984,85 8.21 本期利 润 1,859,470. 99 188,459,25 6.76 1,391,386. 49 134,093,43 9.62 2,864,702. 42 171,984,85 8.21 本期净 值收益 率 2.0861% 2.3313% 1.8840% 2.1295% 2.3348% 2.5809% 3.1.2 期末数 据和指 标 2021年末 2020年末 2019年末 期末基 金资产 净值 127,653,60 3.83 10,513,35 5,531.90 95,269,23 9.56 7,672,405, 216.42 187,260,87 5.37 7,079,317, 643.06 期末基 金份额 净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期 末指标 2021年末 2020年末 2019年末 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 8页,共 68页 累计净 值收益 率 14.8197% 16.3280% 12.4734% 13.6778% 10.3936% 11.3076% 注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采 用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等;


(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所 列数字;


(3)本基金利润分配按日结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 财通财通宝货币A 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.5215% 0.0012% 0.0895% 0.0000% 0.4320% 0.0012% 过去六个月 1.0167% 0.0010% 0.1790% 0.0000% 0.8377% 0.0010% 过去一年 2.0861% 0.0008% 0.3555% 0.0000% 1.7306% 0.0008% 过去三年 6.4378% 0.0011% 1.0712% 0.0000% 5.3666% 0.0011% 过去五年 13.8140% 0.0027% 1.7911% 0.0000% 12.0229% 0.0027% 自基金合同 生效起至今 14.8197% 0.0026% 1.9476% 0.0000% 12.8721% 0.0026% 财通财通宝货币B 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.5822% 0.0012% 0.0895% 0.0000% 0.4927% 0.0012% 过去六个月 1.1388% 0.0010% 0.1790% 0.0000% 0.9598% 0.0010% 过去一年 2.3313% 0.0008% 0.3555% 0.0000% 1.9758% 0.0008% 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 9页,共 68页 过去三年 7.2077% 0.0011% 1.0712% 0.0000% 6.1365% 0.0011% 过去五年 15.1895% 0.0027% 1.7911% 0.0000% 13.3984% 0.0027% 自基金合同 生效起至今 16.3280% 0.0026% 1.9476% 0.0000% 14.3804% 0.0026% 注:(1)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低 于所列数字;


(2)本基金的业绩比较基准为:人民币活期存款利率(税后); (3)本基金收益分配是按日结转份额。


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 10页,共 68页 注:(1)本基金合同生效日为 2016年 7月 27日;


(2)本基金建仓期为自合同生效起 6个月,截至报告期末及建仓期末,基金的资产配置符合基金契约 的相关要求。


3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 11页,共 68页 3.3 过去三年基金的利润分配情况 财通财通宝货币A 单位:人民币元 年度 已按再投资形 式转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金 额 应付利润本年 变动 年度利润分配 合计 备注 2021年 1,857,945.06 - 1,525.93 1,859,470.99 - 2020年 1,397,163.56 - -5,777.07 1,391,386.49 - 2019年 2,917,857.80 - -53,155.38 2,864,702.42 - 合计 6,172,966.42 - -57,406.52 6,115,559.90 - 财通财通宝货币B 单位:人民币元 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应 付赎回款转 出金额 应付利润本年 变动 年度利润分配合 计 备注 2021年 188,314,579.49 - 144,677.27 188,459,256.76 - 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 12页,共 68页 2020年 133,987,144.85 - 106,294.77 134,093,439.62 - 2019年 175,187,768.57 - -3,202,910.36 171,984,858.21 - 合计 497,489,492.91 - -2,951,938.32 494,537,554.59 - §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 财通基金管理有限公司成立于2011年6月,由财通证券股份有限公司、杭州市实业 投资集团有限公司和浙江瀚叶股份有限公司共同发起设立,财通证券股份有限公司为第 一大股东,出资比例40%。公司注册资本2亿元人民币,注册地上海,经营范围为基金募 集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其它业务。 财通基金始终秉承“持有人利益至上”的核心价值观,致力于为客户提供专业优质的 资产管理服务。在公募业务方面,公司坚持以客户利益为出发点设计产品,逐步建立起 覆盖各种投资标的、各种风险收益特征的产品线,获得一定市场口碑;公司将特定客户 资产管理业务作为重要发展战略之一,形成玉泉系列、富春系列等多个子品牌,产品具 有追求绝对收益、标的丰富、方案灵活等特点,为机构客户、高端个人客户提供个性化 的理财选择。 截至2021年末,公司员工共计173人,管理人员和主要业务骨干的证券、基金从业 平均年限在8年以上。通过提供多维度、人性化的客户服务,财通基金始终与持有人保 持信息透明;通过建立完备的风险控制体系,财通基金最大限度地保证客户的利益。公 司将以专业的投资能力、规范的公司治理、诚信至上的服务、力求创新的精神为广大投 资者创造价值。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 罗晓倩 本基金的基金 经理 2017-07-19 - 9年 复旦大学投资学硕士。历 任友邦保险、国华人寿、 汇添富基金、华福基金、 东吴证券。2016年5月加入 财通基金管理有限公司, 曾担任固定收益部基金经 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 13页,共 68页 理助理,现任固定收益部 基金经理。 张婉玉 本基金的基金 经理 2020-05-12 - 9年 上海财经大学硕士。历任 交银施罗德基金投研助 理、国利货币债券经纪人、 兴证资管债券交易员。201 8年8月加入财通基金管理 有限公司,曾担任固定收 益部基金经理助理,现任 固定收益部基金经理。 注:(1)基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,其“离职日期”为根据公司决议确定 的解聘日期; (2)非首任基金经理,其“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期; (3)证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。 4.1.4 基金经理薪酬机制 无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券 投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放 式证券投资基金流动性风险管理规定》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相 关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制 投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有发生损害基金份额持有人利 益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》 、 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规以及公司管理制度,公司 制定了《财通基金管理有限公司公平交易制度》,规范包括境内上市股票、债券的一级 市场申购、二级市场交易等投资管理活动, 同时包括授权、研究分析、投资决策、交易 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 14页,共 68页 执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节,以保证公司旗下管理的不同投资组合 之间不存在利益输送并得到公平对待,以及保护投资者合法权益。 在投资决策环节:(1)内部建立信息公开、资源共享的公平投资管理环境,不存在个 别组合获得信息落后或不全面的情况;(2)建立健全公司适用的投资对象备选库和交易对 手备选库,制定明确的备选库建立、维护程序;(3)执行健全的投资授权制度,明确投资 决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分;(4)建立投 资组合投资信息的管理及保密制度,不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开 投资信息应相互隔离。 在交易执行环节:(1)集中交易部与投资、研究部门严格实行物理隔离,以充分保障 集中交易部的独立性与保密性,同时建立和完善公平的交易分配制度,确保各投资组合 享有公平的交易执行机会;(2)投资交易系统支持公平交易功能,不同投资组合同向买卖 同一证券的交易分配原则为“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”;(3)严格控制 同一投资组合或不同投资组合之间在同一交易日内进行反向交易;(4)所有投资对象的投 资指令必须经由集中交易部负责人或其授权人审核分配至交易员执行,进行投资指令分 配的人员必须保证投资指令得到公平对待,应保证不同投资组合在同一时点就同一投资 对象下达的相同方向的投资指令分配给同一交易员完成;(5)对于交易所公开竞价交易, 公司在投资交易系统设置强制公平交易模式,系统遇到该类两个或两个以上不同投资组 合发出同向买卖指令情形时,会自动提示交易员进入公平交易模式;(6)对于部分债券一 级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易,各投资组合经理应在交易 前独立地确定各投资组合的交易价格和数量。公司在获配额度确定后,严格按照价格优 先的原则在各投资组合间进行分配,申购价格相同的投资组合则根据投资指令的数量按 比例进行分配。 在行为监控和分析报告环节:(1)风险管理部对非公开发行股票申购、以公司名义进 行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控,保证分配结果符合公平 交易原则的要求;(2)风险管理部应根据市场公认的第三方信息,对投资组合与交易对手 之间议价交易的交易价格公允性进行审查。相关投资组合经理应对交易价格异常情况进 行合理性解释;(3)风险管理部对不同投资组合,尤其是同一位投资组合经理管理的不同 投资组合同日同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行监控和分析,相关投资组 合经理应对异常交易情况进行合理性解释。 在交易价差分析和信息披露环节:(1)风险管理部负责交易价差分析;(2)风险管理部 应分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的收益率差异,对连续四个季度期 间内的不同时间窗内公司管理的不同投资组合进行同向交易的交易价差分析,形成公平 交易报告并由投资组合经理、督察长、总经理签署后,妥善保存以备查;(3)在各投资组 合的定期报告中,至少应披露以下事项:公司整体公平交易制度执行情况;对异常交易 行为做专项说明。


财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 15页,共 68页 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人以价值投资为理念,致力于建设合理的组织架构和科学的投资决策体 系,营造公平交易的执行环境。公司通过严格的内控制度和授权体系,确保投资、研究、 交易等各个环节的独立性。公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离,实行集中交易, 并建立了公平的交易分配制度,确保在场内、场外各类交易中,各投资组合都享有公平 的交易执行机会。 同时,公司逐步建立健全公司各投资组合均可参考的投资对象备选库和交易对手备 选库,在此平台上共享研究成果,并对各组合提供无倾向性支持;在公用备选库的基础 上,各投资组合经理根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限 制等,建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对手备选库,进而根据投资授权构建 具体的投资组合。在确保投资组合间信息隔离、权限明晰的基础上,形成信息公开、资 源共享的公平投资管理环境。 公司建立了专门的公平交易制度,并在交易系统中适当启用公平交易模块,保证公 平交易的严格执行。对异常交易的监控包括事前、事中和事后等环节,特殊情况会经过 严格的报告和审批程序,会定期针对旗下所有组合的交易记录进行了交易时机和价差的 专项统计分析,以排查异常交易。 报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》和《财通基金管理有限公司公平交易制度》的规定,未发现组合间存在违背公平交 易原则的行为或异常交易行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本公司原则上禁止不同投资组合之间(完全按照有关指数的构成比例进行证券投资 的投资组合及短期国债回购交易除外)或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。 如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的,则需经公司领导严格审批并留痕 备查。 本投资组合为主动型开放式基金。本报告期内,本投资组合与本公司管理的其他主 动型投资组合未发生过同日反向交易(短期国债回购交易除外)的情况,也未发生影响 市场价格的临近日同向或反向交易。 经过事前制度约束、事中严密监控,以及事后的统计排查,本报告期内各笔交易的 市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明,本期基金运作未对市场产生有违公允性 的影响,亦未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 16页,共 68页 2021年上半年宏观经济持续修复、出口和生产保持强劲,但下半年以来,除出口依 然强劲,受大宗商品涨价、洪涝、散发疫情消费疲软和房地产投资下滑拖累,洪涝、疫 情多发下消费的疲软以及生产端限电的负面影响,工业生产受到大宗商品涨价和供应链 紧张的拖累下不及上半年。整体看,经济下行压力逐季增大,四季度GDP增速下降至4%, 全年增长8.1%。海外宏观经济分化,美国略显过热,欧盟复苏略慢,日本和新兴市场国 家承压;受供应链和主要经济体货币政策宽松影响,通胀压力空前下,各国货币政策开 启转型,英国12月加息,为首个加息发达经济体,美联储12月宣布结束Taper加速,多 国提前加息。


国内政策端看,2021年全年财政政策较为保守,货币政策下半年逐渐发力,经历7 月和12月降准,12月1年期LPR下调5bp,结构性货币政策为主,主要是围绕支农支小再 贷款再贴现利率下调,中小企业、碳减排支持工具和煤炭绿色低碳清洁利用再贷款投放。 整体来看,2021年经济增长逐季下滑下,下半年稳增长压力加大,政策着力稳增长,宽 货币先行,宽信用跟随,支持无风险利率下行。 资金方面,全年资金面整体比较稳定,下半年较上半年而言更为宽松,主要由于央 行呵护流动性所致。 全年中,组合维持稳健策略。在流动性趋紧阶段,大量配置绝对收益率较高的资产, 逐步拉长久期。保证本组合良好流动性的条件下,维持整体较高的收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末财通财通宝货币A基金份额净值为1.0000元,本报告期内,该类基金 份额净值收益率为2.0861%,同期业绩比较基准收益率为0.3555%;截至报告期末财通财 通宝货币B基金份额净值为1.0000元,本报告期内,该类基金份额净值收益率为2.3313%, 同期业绩比较基准收益率为0.3555%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望后市,我们认为2022年宏观经济整体方向性不明显,大概率呈现出震荡特征, 一方面当前的房地产投资和销售大概率已经超调,在2022年预期出现进一步大幅下行的 可能性已经不大,但另一方面由于当前库存处在相对较高的位置,因此指望政策稳增长 使得实体经济出现短期快速上行也不可能,因此经济的节奏大概率略落后于政策的节 奏,全年经济前高后低,整体走平的展望可能更加合理。债券市场大概率收益率上有顶 下有底。 对本基金来说,将继续保持中等久期,获取稳定票息回报。本基金将时刻关注稳信 用效果和市场情绪变化,合理安排资产到期日,积极捕捉资金价格波动带来的配置机会, 同时运用久期和杠杆来提高组合静态。 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 17页,共 68页 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,本基金管理人依照国家相关法律法规和公司内部管理制度全面深入推 进监察稽核各项工作。公司监察稽核部门在权限范围内,对公司各部门执行公司内控制 度及各项规章制度情况进行监察,对公司各项业务活动与相关制度等的合法性、合规性、 合理性进行监督稽核、评价、报告和建议。通过各项合规管理措施以及实时监控、定期 检查、专项检查等方法,对基金的投资运作、基金销售、基金运营、客户服务和信息披 露等进行了重点监控与稽核,发现问题及时提出改进建议,并督促相关部门进行整改, 同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。公司重视对员工的合规培训,开展 了多次培训活动,加强对员工行为的管理,增强员工合规意识。公司还通过网站、邮件 等多种形式进行了投资者教育工作。 本报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规,有效保障了基金份额 持有人利益。本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金资产,建立健全风险管理体系,进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性,最大限 度地防范和化解经营风险,充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证券监督管理委员会《关于证券投资基金估值业务的指导意见》和中国证 券业协会基金估值工作小组《关于停牌股票估值的参考方法》等法律法规的有关规定, 本基金管理人设立估值委员会并制定估值委员会制度。 估值委员会成员由总经理、督察长、基金投资部、专户投资部、固定收益部、研究 部、风险管理部、监察稽核部、基金清算部等部门负责人、基金清算部相关业务人员、 涉及的相关基金经理或投资经理或实际履行前述部门相当职责的部门负责人或人员组 成。估值委员会成员均具有会计核算经验、行业分析经验、金融工具应用等丰富的证券 投资基金行业从业经验和专业能力,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理如果认 为某证券有更能准确反应其公允价值的估值方法,可以向估值委员会申请对其进行专项 评估。新的证券价格需经估值委员会和托管行同意后才能采纳,否则不改变用来进行证 券估值的初始价格。


估值委员会职责:根据相关估值原则研究相关估值政策和估值模型,拟定公司的估 值政策、估值方法和估值程序,确保公司各基金产品净值计算的公允性,以维护广大投 资者的利益。


基金管理人与中国工商银行股份有限公司于2013年9月签订了《基金估值核算业务 外包协议》。


根据中国证券投资基金业协会《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指 引(试行)>的通知》(中基协发〔2017〕6号),基金管理人与中证指数有限公司签订 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 18页,共 68页 了《流通受限股票流动性折扣委托计算协议》,委托中证指数有限公司计算并提供流通 受限股票流动性折扣。


基金管理人与中国工商银行股份有限公司上海市分行于2018年6月签订了《基金行 政外包协议》,与中信中证投资服务有限责任公司于2019年7月签订了《行政管理服务 协议》,与申万宏源证券有限公司于2019年9月签订了《运营服务合同》,于2020年5月 签订了《基金运营服务合同》。截至报告期末,基金管理人对旗下部分特定客户资产管 理计划估值业务实行外包。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金《基金合同》约定:本基金根据每日基金收益情况,以每万份基金已实现收 益为基准,为投资者每日计算当日收益并分配,且每日进行支付,收益支付方式为红利 再投资,免收再投资的费用。报告期内本基金向财通财通宝货币A类份额持有人分配利 润1,859,470.99元,向财通财通宝货币B类份额持有人分配利润188,459,256.76元。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内,本基金未有连续20个工作日基金份额持有人数量不满200人或者基金资 产净值低于5000万元的情况出现。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华 人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对 本基金基金管理人——财通基金管理有限公司 2021 年 1 月 1 日至 2021年12月31日基金 的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义 务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,财通基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份 额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等 有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,财通基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基 金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 19页,共 68页 年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信 息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。


§6


审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明(2022)审字第 60951782_B10号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 财通财通宝货币市场基金全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了财通财通宝货币市场基金的财务报 表,包括2021年12月31日的资产负债表,2021年 度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以 及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财通财通宝货币市场基金的财 务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制,公允反映了财通财通宝货币市场基金 2021年12月31日的财务状况以及2021年度的经 营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则,我们独立于财通财通宝货币市场基金,并履 行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们 获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意 见提供了基础。 强调事项 不适用 其他事项 不适用 其他信息 财通财通宝货币市场基金管理层对其他信息负 责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 20页,共 68页 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信 息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是 阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况 存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息 存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面, 我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务 报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护 必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估财通财通宝 货币市场基金的持续经营能力,披露与持续经营 相关的事项(如适用),并运用持续经营假设, 除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的 选择。 治理层负责监督财通财通宝货币市场基金的财 务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运 用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执 行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 21页,共 68页 些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发 表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪 造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于 未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当 的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致 对财通财通宝货币市场基金持续经营能力产生 重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确 定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不 充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论 基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来 的事项或情况可能导致财通财通宝货币市场基 金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、 结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 朱宝钦、骆文慧 会计师事务所的地址 上海市世纪大道100号环球金融中心50楼 审计报告日期 2022-03-25 §7


年度财务报表 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 22页,共 68页 7.1 资产负债表 会计主体:财通财通宝货币市场基金 报告截止日:2021年12月31日 单位:人民币元 资 产


附注号


本期末


2021年12月31日


上年度末


2020年12月31日


资 产:





银行存款 7.4.7.1 2,101,204,820.48 2,103,218,383.95 结算备付金


- - 存出保证金


3,000.02 - 交易性金融资产 7.4.7.2 4,956,901,024.56 3,555,991,491.09 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


4,956,901,024.56 3,555,991,491.09 资产支持证券 投资 - - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 3,563,359,105.05 2,751,049,686.58 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 23,875,450.10 25,246,743.17 应收股利


- -


应收申购款


- - 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


10,645,343,400.21 8,435,506,304.79 负债和所有者权益 附注号


本期末


2021年12月31日 上年度末


2020年12月31日 负 债:








短期借款


- - 交易性金融负债


- - 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 23页,共 68页 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- 664,228,713.65 应付证券清算款


- - 应付赎回款


- - 应付管理人报酬 2,260,256.07 1,899,095.19 应付托管费 684,926.12 575,483.40 应付销售服务费


88,786.68 72,115.47 应付交易费用 7.4.7.7 142,791.91 122,623.42 应交税费


137,652.57 26,204.13 应付利息


- 43,965.62 应付利润


810,851.13 664,647.93 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 209,000.00 199,000.00 负债合计


4,334,264.48 667,831,848.81 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 10,641,009,135.73 7,767,674,455.98 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计


10,641,009,135.73 7,767,674,455.98 负债和所有者权益总 计 10,645,343,400.21 8,435,506,304.79 注:(1)后附会计报表附注为本会计报表的组成部分;


(2)报告截止日2021年12月31日,基金份额净值1.0000元,其中A类基金份额净值1.0000元,B类基金 份额净值1.0000元。基金份额总额10,641,009,135.73份;其中A类基金份额总额127,653,603.83份,B 类基金份额总额10,513,355,531.90份。 7.2 利润表 会计主体:财通财通宝货币市场基金 本报告期:2021年01月01日至2021年12月31日 单位:人民币元 项 目 附注号


本期 2021年01月01日至 2021年12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至 2020年12月31日 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 24页,共 68页 一、收入


231,335,745.40 170,567,982.99 1.利息收入


230,720,436.06 168,630,256.22 其中:存款利息收入 7.4.7.11 49,048,100.27 56,910,841.38 债券利息收入


114,539,311.70 64,584,044.07 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 67,133,024.09 47,135,370.77 证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填 列) 615,309.34 1,937,726.77 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 7.4.7.13 - - 债券投资收益 7.4.7.14 615,309.34 1,937,726.77 资产支持证券投资 收益 7.4.7.14.5


- - 贵金属投资收益 7.4.7.15 - - 衍生工具收益 7.4.7.16 - - 股利收益 7.4.7.17 - - 3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列) 7.4.7.18 - - 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号 填列) 7.4.7.19 - - 减:二、费用


41,017,017.65 35,083,156.88 1.管理人报酬 7.4.10.2.1


27,237,643.09 21,269,013.84 2.托管费 7.4.10.2.2 8,253,831.28 6,445,155.67 3.销售服务费 7.4.10.2.3 1,041,695.76 821,589.09 4.交易费用 7.4.7.20 1,050.00 - 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 25页,共 68页 5.利息支出


4,041,992.39 6,206,188.34 其中:卖出回购金融资产 支出 4,041,992.39 6,206,188.34 6.税金及附加


114,534.27 21,975.70 7.其他费用 7.4.7.21 326,270.86 319,234.24 三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) 190,318,727.75 135,484,826.11 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列) 190,318,727.75 135,484,826.11 注:后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:财通财通宝货币市场基金 本报告期:2021年01月01日至2021年12月31日 单位:人民币元 项 目 本期 2021年01月01日至2021年12月31日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权 益(基金净值) 7,767,674,455.98 - 7,767,674,455.98 二、本期经营活动 产生的基金净值 变动数(本期利润) - 190,318,727.75 190,318,727.75 三、本期基金份额 交易产生的基金 净值变动数(净值 减少以“-”号填列) 2,873,334,679.75 - 2,873,334,679.75 其中:1.基金申购 款 33,051,013,589.94 - 33,051,013,589.94 2.基金赎回 款 -30,177,678,910.19 - -30,177,678,910.19 四、本期向基金份 - -190,318,727.75 -190,318,727.75 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 26页,共 68页 额持有人分配利 润产生的基金净 值变动(净值减少 以“-”号填列) 五、期末所有者权 益(基金净值) 10,641,009,135.73 - 10,641,009,135.73 项 目 上年度可比期间


2020年01月01日至2020年12月31日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权 益(基金净值) 7,266,578,518.43 - 7,266,578,518.43 二、本期经营活动 产生的基金净值 变动数(本期利润) - 135,484,826.11 135,484,826.11 三、本期基金份额 交易产生的基金 净值变动数(净值 减少以“-”号填列) 501,095,937.55 - 501,095,937.55 其中:1.基金申购 款 24,056,562,525.20 - 24,056,562,525.20 2.基金赎回 款 -23,555,466,587.65 - -23,555,466,587.65 四、本期向基金份 额持有人分配利 润产生的基金净 值变动(净值减少 以“-”号填列) - -135,484,826.11 -135,484,826.11 五、期末所有者权 益(基金净值) 7,767,674,455.98 - 7,767,674,455.98 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 汪海


————————— 刘为臻 ————————— 刘为臻 ————————— 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 27页,共 68页 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 财通财通宝货币市场基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监[2016]1213号《关于准予财通财通宝货币市场基金注册的批 复》的核准,由基金管理人财通基金管理有限公司向社会公开发行募集,基金合同于2016 年7月27日生效。首次募集规模为7,840,714,131.15份基金份额。本基金为契约型开放式, 存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机构为财通基金管理有限公司,基金托 管人为中国农业银行股份有限公司。


本基金分设两类基金份额:A类基金份额和B类基金份额。两类基金份额分设不同 的基金代码,收取不同的销售服务费并分别公布每万份基金已实现收益和7日年化收益 率。若A类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额达到或超过500万份时,本基 金自动将其在该基金账户持有的A类基金份额升级为B类基金份额。若B类基金份额持有 人在单个基金账户保留的基金份额低于500万份时,本基金自动将其在该基金账户持有 的B类基金份额降级为A类基金份额。


本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具,包括:(一)现金;(二) 期限在1年以内(含1年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单;(三)剩 余期限在397天以内(含397天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券;(四) 中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。如果法律法规 或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以 将其纳入投资范围。


本基金的业绩比较基准为:人民币活期存款利率(税后)。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订 的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”)编制, 同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并 发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委 员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理 办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、 《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投 资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基 金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会及中国证券投资 基金业协会颁布的相关规定。


财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 28页,共 68页 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2021年12月31 日的财务状况以及2021年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指 引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外, 均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或 资产)或权益工具的合同。


本基金的金融资产于初始确认时分类为交易性金融资产及贷款和应收款项。本基金 持有的交易性金融资产主要包括债券投资等。


本基金的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。


本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊 余成本法进行后续计量。本会计期间内,本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允 价值。


本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量,并以摊余成本进行后续计量。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该收取金融资产现金流量的权利已 转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认。


当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确 认;


本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该 金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 29页,共 68页 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情 况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债; 未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产,并相应确认有关负债。


本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:


(1)债券投资


买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资按实际支付的 全部价款入账,其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息 单独核算,不构成债券投资成本,对于贴息债券,该等利息应作为债券投资成本;卖出 银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。出售债券的成本按移动加权平 均法结转。 (2)回购协议


本基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率(当实际利率与合 同利率差异较小时,也可以使用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者 转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值 计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输 入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输 入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入 值,相关资产或负债的不可观察输入值。


本基金估值采用摊余成本法,其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示,按实 际利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内摊销,每日计提收益或损失。


本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值; 本基金持有的金融工具的估值方法具体如下:


(1)银行存款


本基金持有的银行存款以本金列示,按银行实际协议利率逐日计提利息;


(2)债券投资 本基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初 始成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入;


(3)回购协议 1)本基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率在实际持有期 间内逐日计提利息;


财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 30页,共 68页 2)本基金持有的买断式回购以协议成本列示,所产生的利息在实际持有期间内逐日 计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时,若 双方都能履约,则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约,则继续持有现金资产; 若融券业务到期无法履约,则继续持有债券资产,实际持有的相关资产按其性质进行估 值;


(4)其他


1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人 可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;


2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算 的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结 果,基金管理人于每一估值日,采用其他可参考公允价值指标,对基金持有的估值对象 进行重新评估,即“影子定价”。当基金资产净值与影子价格产生重大偏离,基金管理人 应根据相关法律法规采取相应措施,使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值;


3)如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是 可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金 融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金 融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基 金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转 换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取 定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际 收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存 款利息收入以净额列示。另外,根据中国证监会令第120号《货币市场基金监督管理办 法》的规定,如果出现因提前支取而导致的利息损失的情形,基金管理人应当使用风险 准备金予以弥补,风险准备金不足的,应当使用固有资金予以弥补;


(2)债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付 价款(包含交易费用)确定初始成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入;


财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 31页,共 68页 (3)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利 率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;


(4)债券投资收益/损失于卖出债券成交日确认,并按卖出债券成交金额与其成本、 应收利息及相关费用的差额入账;


(5)其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务,即在客户取得服务控制权时确 认收入。 7.4.4.9 费用的确认和计量 (1)本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的 费率和计算方法逐日确认;


(2)其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线 法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 (1)本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权;


(2)本基金收益分配方式为红利再投资,免收再投资的费用;


(3)“每日分配、按日支付”。本基金根据每日基金收益情况,以每万份基金已实现收 益为基准,为投资人每日计算当日收益并分配,当日所得收益结转为基金份额参与下一 日收益分配;若当日已实现收益大于零时,则增加投资人基金份额;若当日已实现收益 等于零时,则保持投资人基金份额不变;若当日净收益小于零时,不缩减投资人基金份 额,待其后累计净收益大于零时,即增加投资人基金份额;投资人当日收益分配的计算 保留到小数点后2位,小数点后第3位按去尾原则处理,去尾形成的余额进行再次分配, 直到分完为止; (4)本基金根据每日收益情况,将当日收益全部分配,若当日已实现收益大于零时, 为投资人记正收益;若当日已实现收益小于零时,为投资人记负收益;若当日已实现收 益等于零时,当日投资人不记收益;


(5)本基金每日进行收益计算并分配时,每日收益支付方式只采用红利再投资(即红 利转基金份额)方式,投资人可通过赎回基金份额获得现金收益;基金管理人将采取必要 措施尽量避免基金已实现收益小于零,若当日已实现收益小于零时,不缩减投资人基金 份额,待其后累计收益大于零时,即增加投资人基金份额;若投资人赎回基金份额,其 收益将结清,收益为负值的,则从投资人赎回基金款中扣除;


(6)当日申购的基金份额自下一个工作日起,享有基金的收益分配权益;当日赎回的 基金份额自下一个工作日起,不享有基金的收益分配权益; (7)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.4.11 其他重要的会计政策和会计估计 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 32页,共 68页 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金计算影 子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:


在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于 证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值 技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估 值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 1 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点 的通知》的规定,经国务院批准,自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征 增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封 闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入 免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款 利息收入不征收增值税;


根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试 点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;


根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政 策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;


根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育 辅助服务等增值税政策的通知》的规定,本基金运营过程中发生的增值税应税行为,以 本基金的基金管理人为增值税纳税人;


根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通 知》的规定,自2018年1月1日起,本基金的基金管理人运营本基金过程中发生的增值税 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 33页,共 68页 应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对本基金在2018年1月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的, 已纳税额从本基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。


2 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加


根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例(2011年修订)》、《征收教育费 附加的暂行规定(2011年修订)》及相关地方教育附加的征收规定,凡缴纳消费税、增 值税、营业税的单位和个人,都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加(除按 照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外)及地方教育费附加。


3 企业所得税


根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资 基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税;


根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入, 股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


4 个人所得税


根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存 款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款利 息所得暂免征收个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 活期存款 1,204,820.48 3,218,383.95 定期存款 2,100,000,000.00 2,100,000,000.00 其中:存款期限1个月以内 - 200,000,000.00 存款期限1-3个月 400,000,000.00 - 存款期限3个月以上 1,700,000,000.00 1,900,000,000.00 其他存款 - - 合计 2,101,204,820.48 2,103,218,383.95 注:定期存款的存款期限为定期存款的票面存期。 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 34页,共 68页 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2021年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%) 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 4,956,901,024.56 4,960,032,400.00 3,131,375.44 0.0294 合计 4,956,901,024.56 4,960,032,400.00 3,131,375.44 0.0294 资产支持证券 - - - - 合计 4,956,901,024.56 4,960,032,400.00 3,131,375.44 0.0294 项目 上年度末 2020年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%) 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 3,555,991,491.09 3,558,821,600.00 2,830,108.91 0.0364 合计 3,555,991,491.09 3,558,821,600.00 2,830,108.91 0.0364 资产支持证券 - - - - 合计 3,555,991,491.09 3,558,821,600.00 2,830,108.91 0.0364 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产或负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 本期末 2021年12月31日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 3,563,359,105.05 - 合计 3,563,359,105.05 - 项目 上年度末 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 35页,共 68页 2020年12月31日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 2,751,049,686.58 - 合计 2,751,049,686.58 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 应收活期存款利息 1,920.59 5,724.67 应收定期存款利息 9,242,680.26 11,793,776.78 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 13,128,647.11 11,947,552.02 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 1,502,200.60 1,499,689.70 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 1.54 - 合计 23,875,450.10 25,246,743.17 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 上年度末 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 36页,共 68页 2021年12月31日 2020年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 142,791.91 122,623.42 合计 142,791.91 122,623.42 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 应付证券出借违约金 - - 预提费用 209,000.00 199,000.00 合计 209,000.00 199,000.00 7.4.7.9 实收基金 7.4.7.9.1 财通财通宝货币A 金额单位:人民币元 项目 (财通财通宝货币A) 本期 2021年01月01日至2021年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 95,269,239.56 95,269,239.56 本期申购 612,684,627.62 612,684,627.62 本期赎回(以“-”号填列) -580,300,263.35 -580,300,263.35 本期末 127,653,603.83 127,653,603.83 7.4.7.9.2 财通财通宝货币B 金额单位:人民币元 项目 (财通财通宝货币B) 本期 2021年01月01日至2021年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 7,672,405,216.42 7,672,405,216.42 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 37页,共 68页 本期申购 32,438,328,962.32 32,438,328,962.32 本期赎回(以“-”号填列) -29,597,378,646.84 -29,597,378,646.84 本期末 10,513,355,531.90 10,513,355,531.90 注:申购含红利再投、转换入份额和A类基金份额与B类基金份额之间自动升降级而增加的基金份额, 赎回含转换出份额及A类基金份额与B类基金份额之间自动升降级而减少的基金份额。 7.4.7.10 未分配利润 7.4.7.10.1 财通财通宝货币A 单位:人民币元 项目 (财通财通宝货币A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 1,859,470.99 - 1,859,470.99 本期基金份额交易产 生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -1,859,470.99 - -1,859,470.99 本期末 - - - 7.4.7.10.2 财通财通宝货币B 单位:人民币元 项目 (财通财通宝货币B) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 188,459,256.76 - 188,459,256.76 本期基金份额交易产 生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -188,459,256.76 - -188,459,256.76 本期末 - - - 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 38页,共 68页 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年 12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年 12月31日 活期存款利息收入 36,741.13 54,796.72 定期存款利息收入 49,010,181.26 56,856,044.01 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 1,090.22 - 其他 87.66 0.65 合计 49,048,100.27 56,910,841.38 7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均未投资股票,股票投资收益为零。 7.4.7.13 基金投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均未投资基金,基金投资收益为零。 7.4.7.14 债券投资收益 7.4.7.14.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年 12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年 12月31日 债券投资收益——买卖债券 (、债转股及债券到期兑付) 差价收入 615,309.34 1,937,726.77 债券投资收益——赎回差价 收入 - - 债券投资收益——申购差价 收入 - - 合计 615,309.34 1,937,726.77 7.4.7.14.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 39页,共 68页 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年12月 31日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年12月 31日 卖出债券(、债转 股及债券到期兑 付)成交总额 11,772,268,617.75 9,774,284,218.44 减:卖出债券(、 债转股及债券到期 兑付)成本总额 11,719,429,495.64 9,750,099,407.79 减:应收利息总额 52,223,812.77 22,247,083.88 买卖债券差价收入 615,309.34 1,937,726.77 7.4.7.14.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均未有债券赎回差价收入。 7.4.7.14.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均未有债券申购差价收入。 7.4.7.14.5 资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均未有资产支持证券投资收益。 7.4.7.15 贵金属投资收益 7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.15.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。 7.4.7.15.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——赎回差价收入。 7.4.7.15.4 贵金属投资收益——申购差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——申购差价收入。 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 40页,共 68页 7.4.7.16 衍生工具收益 7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均未投资衍生工具,衍生工具收益为零。 7.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均未投资衍生工具,衍生工具收益为零。 7.4.7.17 股利收益 本基金本报告期及上年度可比期间均未有股利收益。 7.4.7.18 公允价值变动收益 本基金本报告期及上年度可比期间均未有公允价值变动收益。 7.4.7.19 其他收入 本基金本报告期及上年度可比期间均未有其他收入。 7.4.7.20 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年 12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年 12月31日 交易所市场交易费用 - - 银行间市场交易费用 1,050.00 - 合计 1,050.00 - 7.4.7.21 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年 12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年 12月31日 审计费用 80,000.00 70,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 汇划手续费 90,870.86 92,034.24 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 41页,共 68页 帐户维护费 35,400.00 37,200.00 合计 326,270.86 319,234.24 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至2021年12月31日止,本基金未发生需要披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 财通基金管理有限公司(“财通基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机 构 财通证券股份有限公司(“财通证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 杭州市实业投资集团有限公司 基金管理人的股东 浙江瀚叶股份有限公司 基金管理人的股东 中国农业银行股份有限公司(“中国农业银 行”) 基金托管人、基金代销机构 上海财通资产管理有限公司(“上海财通资 产”) 基金管理人的子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 42页,共 68页 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均未有应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至 2021年12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至 2020年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 27,237,643.09 21,269,013.84 其中:支付销售机构的客户维护费 821,449.77 782,366.69 注:(1)支付基金管理人的基金管理费按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提,逐日计提,按月 支付;


(2)基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 × 0.33% / 当年天数;


(3)客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动 中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费 用项目。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021 年12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020 年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 8,253,831.28 6,445,155.67 注:(1)支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提,逐日计提,按月 支付;


(2)基金托管费计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 × 0.10% / 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售 服务费的 各关联方 本期 2021年01月01日至2021年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 43页,共 68页 名称 财通财通宝货币A 财通财通宝货币B 合计 财通证券 269.07 229.84 498.91 财通基金 210,012.49 721,058.24 931,070.73 中国农业 银行 4,207.43 0.00 4,207.43 合计 214,488.99 721,288.08 935,777.07 获得销售 服务费的 各关联方 名称 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 财通财通宝货币A 财通财通宝货币B 合计 财通证券 87.65 0.00 87.65 财通基金 164,030.51 573,764.58 737,795.09 中国农业 银行 5,841.47 0.00 5,841.47 合计 169,959.63 573,764.58 743,724.21 注:(1)支付基金销售机构的销售服务费A类份额按前一日A类基金资产净值0.25%的年费率计提,B 类份额按前一日B类基金资产净值0.01%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付; (2)A类份额销售服务费计算公式为:日销售服务费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数;B类份 额销售服务费计算公式为:日销售服务费=前一日基金资产净值×0.01%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回 购)交易。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情 况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 44页,共 68页 财通财通宝货币A 份额单位:份 项目 本期 2021年01月01日至 2021年12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至 2020年12月31日 报告期初持有的基金份额 0.00 0.00 报告期间申购/买入总份额 1,000.00 0.00 报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00 减:报告期间赎回/卖出总份额 1,000.00 0.00 报告期末持有的基金份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额占基金总份额比 例 0.00% 0.00% 财通财通宝货币B 份额单位:份 项目 本期 2021年01月01日至 2021年12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至 2020年12月31日 报告期初持有的基金份额 954,851,004.49 392,724,454.26 报告期间申购/买入总份额 662,179,201.68 992,126,550.23 报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00 减:报告期间赎回/卖出总份额 400,001,000.00 430,000,000.00 报告期末持有的基金份额 1,217,029,206.17 954,851,004.49 报告期末持有的基金份额占基金总份额比 例 11.58% 12.45% 注:期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额,期间赎回/卖出总份额含转换出份额。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 财通财通宝货币B 关联方名 称 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 45页,共 68页 持有的基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 持有的基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 上海财通 资产管理 有限公司 60,278,414.71 0.5700% 70,764,663.78 0.9200% 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名 称 本期 2021年01月01日至2021年12月31日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业 银行股份 有限公司 1,204,820.48 36,741.13 3,218,383.95 54,796.72 注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无其他关联交易事项的说明。 7.4.10.8.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 本基金本报告期及上年度可比期间无其他当期交易及持有基金管理人以及管理人 关联方所管理基金产生的费用。 7.4.11 利润分配情况——按摊余成本法核算的货币市场基金 财通财通宝货币A 单位:人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注 1,857,945.06 - 1,525.93 1,859,470.99 - 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 46页,共 68页 财通财通宝货币B 单位:人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注 188,314,579.49 - 144,677.27 188,459,256.76 - 7.4.12 期末(2021年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因新发/增发而于期末流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流 动性风险及市场风险。本基金的管理人进行风险管理的主要目标是加强对投资风险的防 范和控制,保证基金资产的安全,维护基金份额持有人的利益;同时,提升基金投资组 合的风险调整后收益水平,将以上各种风险控制在限定的范围之内,在基金的风险和收 益之间取得最佳的平衡,实现"风险和收益相匹配"的投资目标,谋求基金资产的长期稳 定增长。 本基金的基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实 可行的风险控制体系。董事会下设合规控制委员会,负责对公司风险管理战略和政策、 内部控制及风险控制基本制度进行审定,对基本制度的执行情况、关联交易的合法合规 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 47页,共 68页 性等进行监督和检查。董事会聘任督察长,负责公司及其基金运作的监察稽核工作。总 经理负责公司日常经营管理中的风险控制工作,公司下设投资决策委员会和风险控制委 员会,负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和防控。公司各业务部门根 据具体情况制定本部门的作业流程及风险控制制度,加强对风险的控制,作为一线责任 人,将风险控制在最小范围内。同时,公司设独立的监察稽核部和风险管理部,两者依 各自职能对公司运作各环节的各类风险进行监控。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估, 并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对各类投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估,建立相应 的分级别的交易对手库,并分别限定交易额度,同时采取一定的风险缓释措施。本基金 的银行存款存放在本基金的托管人中国农业银行股份有限公司,按银行同业利率计息, 与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结 算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间 同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式、对手授信额度、价 格偏离等方面进行限制以控制相应的信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回 款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有 的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投 资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市 场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 48页,共 68页 法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系,审慎评估各类资产的 流动性,针对性制定流动性风险管理措施,对本基金组合资产的流动性风险进行管理。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求,并对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变 现价值进行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不超过7个工作日可变现资产 的可变现价值,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人 在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开 放申购赎回带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过设定流动性比例要求, 对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现 能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例 等。本基金投资组合的平均剩余期限不超过120天,此外,本基金可通过卖出回购金融 资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允 价值。 本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调 整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有的利率敏感性资产主要 为银行存款,结算备付金及债券投资等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期 末 2021 年 12 月 31 日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以 上 不计息 合计 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 49页,共 68页 资产











银行 存款 1,204,820.48 1,050,000,00 0.00 1,050,000,00 0.00 - - - 2,101,204,82 0.48 存出 保证 金 3,000.02 - - - - - 3,000.02 交易 性金 融资 产 30,003,761.5 5 1,807,347,67 9.88 3,119,549,58 3.13 - - - 4,956,901,02 4.56 买入 返售 金融 资产 3,563,359,10 5.05 - - - - - 3,563,359,10 5.05 应收 利息 - - - - - 23,875,45 0.10 23,875,450.10 资产 总计 3,594,570,68 7.10 2,857,347,67 9.88 4,169,549,58 3.13 - - 23,875,45 0.10 10,645,343,40 0.21 负债











应付 管理 人报 酬 - - - - - 2,260,256. 07 2,260,256.07 应付 托管 费 - - - - - 684,926.1 2 684,926.12 应付 销售 服务 费 - - - - - 88,786.68 88,786.68 应付 交易 费用 - - - - - 142,791.9 1 142,791.91 应交 税费 - - - - - 137,652.5 7 137,652.57 应付 利润 - - - - - 810,851.1 3 810,851.13 其他 负债 - - - - - 209,000.0 0 209,000.00 负债 总计 - - - - - 4,334,264. 48 4,334,264.48 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 50页,共 68页 利率 敏感 度缺 口 3,594,570,68 7.10 2,857,347,67 9.88 4,169,549,58 3.13 - - 19,541,18 5.62 10,641,009,13 5.73 上年 度末 2020 年 12 月 31 日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以 上 不计息 合计 资产




















银行 存款 203,218,383. 95 1,200,000,00 0.00 700,000,000. 00 - - - 2,103,218,38 3.95 交易 性金 融资 产 818,893,431. 46 1,542,959,31 2.14 1,194,138,74 7.49 - - - 3,555,991,49 1.09 买入 返售 金融 资产 2,751,049,68 6.58 - - - - - 2,751,049,68 6.58 应收 利息 - - - - - 25,246,74 3.17 25,246,743.17 资产 总计 3,773,161,50 1.99 2,742,959,31 2.14 1,894,138,74 7.49 - - 25,246,74 3.17 8,435,506,30 4.79 负债




















卖出 回购 金融 资产 款 664,228,713. 65 - - - - - 664,228,713.6 5 应付 管理 人报 酬 - - - - - 1,899,095. 19 1,899,095.19 应付 托管 费 - - - - - 575,483.4 0 575,483.40 应付 销售 - - - - - 72,115.47 72,115.47 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 51页,共 68页 服务 费 应付 交易 费用 - - - - - 122,623.4 2 122,623.42 应交 税费 - - - - - 26,204.13 26,204.13 应付 利息 - - - - - 43,965.62 43,965.62 应付 利润 - - - - - 664,647.9 3 664,647.93 其他 负债 - - - - - 199,000.0 0 199,000.00 负债 总计 664,228,713. 65 - - - - 3,603,135. 16 667,831,848.8 1 利率 敏感 度缺 口 3,108,932,78 8.34 2,742,959,31 2.14 1,894,138,74 7.49 - - 21,643,60 8.01 7,767,674,45 5.98 注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予 以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 1.市场利率变化主要对基金组合债券类资产的估值产生影响,对其他会计科 目的影响可忽略。 假设 2.基金组合对利率的风险暴露,根据报告期末各只债券的修正久期加权计算 得到,债券凸性对组合净值的影响可忽略。 假设 3.市场即期利率曲线平行变动。 假设 4.基金组合构成和其他市场变量保持不变。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额 (单位:人民币元) 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 市场利率下降25个基点 4,049,046.83 1,878,102.80 市场利率上升25个基点 -4,049,046.83 -1,878,102.80 7.4.13.4.2 外汇风险 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 52页,共 68页 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险主要指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金为货币型基金,主要投 资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券,并不持有其他权益类投资,因此其 他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 交易性金融资 产-股票投资 - - - - 交易性金融资 产-基金投资 - - - - 交易性金融资 产-债券投资 4,956,901,024.56 46.58 3,555,991,491.09 45.78 交易性金融资 产-贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产 -权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 4,956,901,024.56 46.58 3,555,991,491.09 45.78 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 53页,共 68页 本基金本期末及上年度末均未持有交易性权益类投资、可转换债券及可交换债券, 因此其他价格风险因素的变动对于本基金资产净值无重大影响 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1、公允价值


1)不以公允价值计量的金融工具


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债, 其因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。


2)以公允价值计量的金融工具


(1)各层次金融工具公允价值


于2021年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第二层次的余额为人民币4,956,901,024.56元,无属于第一层次和第三层次的余 额。


于2020年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第二层次的余额为人民币3,555,991,491.09元,无属于第一层次和第三层次的余 额。


(2)公允价值所属层次间的重大变动


本基金本期持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的公允价值 所属层次未发生重大变动。


(3)第三层次公允价值本期变动金额


本基金本期持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公 允价值本期未发生变动。


2、承诺事项


截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。


3、其他事项


截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 固定收益投资 4,956,901,024.56 46.56 其中:债券 4,956,901,024.56 46.56 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 54页,共 68页 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 3,563,359,105.05 33.47 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 2,101,204,820.48 19.74 4 其他各项资产 23,878,450.12 0.22 5 合计 10,645,343,400.21 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 2.30 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值比例 (%) 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中:买断式回购融资 - - 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值 比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购资金余额未超过资产净值的20%。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 81 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 89 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 45 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 根据本货币市场基金基金合同约定,本基金投资组合的平均剩余期限不得超过120 天,本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未有超过120天的情况。 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 55页,共 68页 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 产净值的比例(%) 各期限负债占基金资 产净值的比例(%) 1 30天以内 33.78 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 2 30天(含)—60天 1.88 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 3 60天(含)—90天 23.11 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 4 90天(含)—120天 14.69 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 5 120天(含)—397天(含) 26.36 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 合计 99.82 - 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 根据本货币市场基金基金合同约定,本基金投资组合的平均剩余存续期不得超过 240天,本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期未有超过240天的情况。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 79,751,388.48 0.75 2 央行票据 - - 3 金融债券 452,411,910.32 4.25 其中:政策性金融债 452,411,910.32 4.25 4 企业债券 - - 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 56页,共 68页 5 企业短期融资券 989,862,549.33 9.30 6 中期票据 - - 7 同业存单 3,434,875,176.43 32.28 8 其他 - - 9 合计 4,956,901,024.56 46.58 10 剩余存续期超过397天的浮动 利率债券 - - 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 序 号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净 值比例(%) 1 112116165 21上海银行C D165 3,000,000 298,366,737.99 2.80 2 112116200 21上海银行C D200 3,000,000 297,391,161.45 2.79 3 112119304 21恒丰银行C D304 2,000,000 198,915,433.07 1.87 4 112177866 21北京农商银 行CD303 2,000,000 198,730,361.56 1.87 5 112177958 21中原银行C D428 2,000,000 198,706,288.44 1.87 6 112172149 21徽商银行C D138 2,000,000 198,271,423.66 1.86 7 112172507 21南京银行C D195 2,000,000 198,260,774.31 1.86 8 112172284 21徽商银行C D141 2,000,000 198,256,587.28 1.86 9 112119361 21恒丰银行C D361 2,000,000 197,960,119.72 1.86 10 112174987 21徽商银行C D149 2,000,000 197,902,563.40 1.86 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 57页,共 68页 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0 报告期内偏离度的最高值 0.0510% 报告期内偏离度的最低值 -0.0613% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0271% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 本基金本报告期内负偏离度的绝对值未有达到0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 本基金本报告期内正偏离度的绝对值未有达到0.5%的情况。 8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 基金计价方法说明 本基金估值采用“摊余成本法”,即估值对象以买入成本列示,按照票面利率或协议 利率并考虑其买入时的溢价与折价,在剩余存续期内按实际利率法摊销,每日计提损益。 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。


为了避免采用"摊余成本法"计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基 金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果,基 金管理人于每一估值日,采用估值技术,对基金持有的估值对象进行重新评估,即“影 子定价”。当“影子定价”确定的基金资产净值与“摊余成本法”计算的基金资产净值的负偏 离度绝对值达到0.25%时,基金管理人应当在5个交易日内将负偏离度绝对值调整到 0.25%以内。当正偏离度绝对值达到0.5%时,基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易 日内将正偏离度绝对值调整到0.5%以内。当负偏离度绝对值达到0.5%时,基金管理人应 当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失,将负偏离度绝对值控制在0.5%以 内。当负偏离度绝对值连续两个交易日超过0.5%时,基金管理人应当采用公允价值估值 方法对持有投资组合的账面价值进行调整,或者采取暂停接受所有赎回申请并终止基金 合同进行财产清算等措施。


如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可 根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。


相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新 规定估值。 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 58页,共 68页 8.9.2 本报告期内,本基金投资的前十名证券中21上海银行CD165(证券代码: 112116165.IB)和21上海银行CD200(证券代码:112116200.IB)的发行主体上海银行 在报告编制前一年内受到上海银保监局的行政处罚。除上述情形外,本基金投资的其他 证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处 罚的情形。 本基金投资上述标的的投资决策程序为: 1、投资决策委员会确定每个产品的基本投资逻辑;


2、投资研究体系中的研究平台是一个共享平台,为投资决策全流程提供研究支持;


3、基金经理拟订所管理产品的投资计划与方案;


4、金融工程小组对基金经理/投资经理的投资计划进行风险评价,并向投资决策委 员会提交评估报告;


5、投资决策委员会对基金经理/投资经理提交的方案进行论证分析,并形成决策纪 要;


6、根据决策纪要,基金经理/投资经理对计划方案进行具体实施;


7、中央交易室按有关交易规则执行基金经理/投资经理下达的交易指令,并将有关 信息进行反馈;


8、基金经理/投资经理定期检讨投资组合的运作成效;


9、金融工程小组定期为投资决策委员会、投资总监、基金经理/投资经理出具绩效 与风险评估报告。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 3,000.02 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 23,875,450.10 4 应收申购款 - 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 23,878,450.12 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 59页,共 68页 8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾 差。 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持有 人户 数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 财通 财通 宝货 币A 2,669 47,828.25 121,920,696.69 95.51% 5,732,907.14 4.49% 财通 财通 宝货 币B 172 61,124,160.0 7 10,513,355,531.9 0 100.0 0% 0.00 0.00% 合计 2,841 3,745,515.36 10,635,276,228.5 9 99.95% 5,732,907.14 0.05% 注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级 别的份额,对合计数,比例的分母采用期末基金份额总额,特此说明。 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额(份) 占总份额比例 1 基金类机构 1,217,029,206.17 11.44% 2 银行类机构 600,394,158.16 5.64% 3 券商类机构 319,093,560.19 3.00% 4 保险类机构 306,765,322.53 2.88% 5 保险类机构 306,676,947.39 2.88% 6 基金类机构 304,104,741.56 2.86% 7 基金类机构 300,022,973.91 2.82% 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 60页,共 68页 8 基金类机构 279,507,364.37 2.63% 9 银行类机构 211,038,873.63 1.98% 10 基金类机构 202,017,063.99 1.90% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 (份) 占基金总份额比 例 基金管理人所有从业人员持 有本基金 财通财通宝货 币A 69,182.28 0.0542% 财通财通宝货 币B 0.00 0.0000% 合计 69,182.28 0.0007% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资 和研究部门负责人持有本开放式 基金 财通财通宝货币A 0 财通财通宝货币B 0 合计 0 本基金基金经理持有本开放式基 金 财通财通宝货币A 0 财通财通宝货币B 0 合计 0 §10


开放式基金份额变动 单位:份 财通财通宝货币A 财通财通宝货币B 基金合同生效日(2016年07月27 日)基金份额总额 1,186,753,840.53 6,653,960,290.62 本报告期期初基金份额总额 95,269,239.56 7,672,405,216.42 本报告期基金总申购份额 612,684,627.62 32,438,328,962.32 减:本报告期基金总赎回份额 580,300,263.35 29,597,378,646.84 本报告期期末基金份额总额 127,653,603.83 10,513,355,531.90 注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 61页,共 68页 §11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本报告期内,基金管理人于2021年9月3日聘任吴林惠先生担任公司董事长职务, 原董事长夏理芬先生于2021年9月3日离任;基金管理人副总经理汪海先生于2021年10月 15日代为履行总经理职务,原总经理王家俊先生于2021年10月15日离任。 2、2021年5月,中国农业银行总行决定谭敦宇任托管业务部总裁;2021年8月,中 国农业银行总行决定王霄勇任托管业务部副总裁。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内,为本基金进行审计的机构未发生变化,为安永华明会计师事务所(特 殊普通合伙)。报告期内应支付给会计师事务所的基金审计费用为八万元,目前该事务 所已为本基金提供审计服务的年限为不满6年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商 名称 交 易 单 元 数 股票交易 应支付该券商的佣金 备 注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 62页,共 68页 量 安信 证券 2 - - - - - 财通 证券 2 - - - - - 东方 证券 2 - - - - - 方正 证券 2 - - - - - 高华 证券 2 - - - - - 广发 证券 2 - - - - - 海通 证券 2 - - - - - 华泰 证券 2 - - - - - 申万 宏源 2 - - - - - 天风 证券 2 - - - - - 中信 建投 证券 2 - - - - - 注:1、基金专用交易单元的选择标准如下:


(1)经营行为稳健规范,内控制度健全的证券经营机构;


(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;


(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其 他方面业务的开展提供良好的服务和支持。


2、基金专用交易单元的选择程序如下:


(1)投资、研究部门与券商联系商讨合作意向,根据公司对券商交易单元的选择标准,确定选用交易 单元的所属券商以及(主)交易单元,报投资总监与总经理审核批准;


(2)集中交易部与券商商议交易单元租用协议,经相关业务部门确认后,报公司领导审批;


(3)基金清算部负责对接托管行、各证券交易所、中登公司上海和深圳分公司办理交易单元手续及账 户开户手续。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 63页,共 68页 成交金额 占当 期债 券成 交总 额的 比例 成交 金额 占当 期债 券回 购成 交总 额的 比例 成交 金额 占当 期权 证成 交总 额的 比例 成交 金额 占当 期基 金成 交总 额的 比例 安信证券 - - - - - - - - 财通证券 - - - - - - - - 东方证券 - - - - - - - - 方正证券 - - - - - - - - 高华证券 - - - - - - - - 广发证券 19,432,473. 50 10.9 7% - - - - - - 海通证券 - - - - - - - - 华泰证券 - - - - - - - - 申万宏源 - - - - - - - - 天风证券 23,954,656. 10 13.5 3% - - - - - - 中信建投 证券 133,716,84 5.20 75.5 0% - - - - - - 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内偏离度绝对值不存在超过0.5%的情况。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 《财通基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加平安银行股份有限公 司基金申购费率优惠活动的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-1-8 2 《财通财通宝货币市场基金2020年 第4季度报告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-1-21 3 《财通基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加蚂蚁(杭州)基金销售 有限公司基金费率优惠活动的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-1-26 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 64页,共 68页 4 《财通财通宝货币市场基金暂停申 购(转换转入、定期定额投资)业务 的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-2-3 5 《财通财通宝货币市场基金2020年 年度报告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-3-27 6 《财通财通宝货币市场基金暂停申 购(转换转入、定期定额投资)业务 的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-3-30 7 《财通基金管理有限公司关于旗下 部分基金增加上海国金理益财富基 金销售有限公司为代销机构的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-4-2 8 《财通财通宝货币市场基金2021年 第一季度报告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-4-21 9 《财通财通宝货币市场基金暂停申 购(转换转入、定期定额投资)业务 的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-4-24 10 《财通基金管理有限公司关于旗下 投资组合调整停牌股票估值方法的 公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-5-12 11 《财通基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加光大证券股份有限公 司基金申购费率优惠活动的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-5-14 12 《财通财通宝货币市场基金暂停申 购(转换转入、定期定额投资)业务 的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-6-9 13 《财通基金管理有限公司关于旗下 部分基金增加东方财富证券股份有 限公司为代销机构并参加基金申购 费率优惠活动的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-6-18 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 65页,共 68页 14 《财通财通宝货币市场基金更新招 募说明书(2021年6月26日公告)》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-6-26 15 《财通基金管理有限公司关于旗下 基金2021年半年度资产净值的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-7-1 16 《财通财通宝货币市场基金2021年 第二季度报告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-7-20 17 《财通基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加上海浦东发展银行股 份有限公司基金申购费率优惠活动 的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-7-31 18 《财通基金管理有限公司旗下公开 募集证券投资基金2021年风险评价 结果的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-8-10 19 《财通基金管理有限公司关于旗下 部分基金增加泰信财富基金销售有 限公司为代销机构的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-8-27 20 《财通财通宝货币市场基金2021年 中期报告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-8-28 21 《财通基金管理有限公司关于旗下 部分基金增加江苏天鼎证券投资咨 询有限公司为代销机构的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-9-1 22 《财通基金管理有限公司高级管理 人员变更公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-9-4 23 《财通基金管理有限公司关于旗下 部分证券投资基金投资非公开发行 股票的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-9-9 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 66页,共 68页 24 《财通财通宝货币市场基金暂停申 购(转换转入、定期定额投资)业务 的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-9-25 25 《财通基金管理有限公司关于公司 变更法定代表人并完成工商变更登 记的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-9-25 26 《财通基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加中国光大银行股份有 限公司基金申购费率优惠活动的公 告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-10-12 27 《财通基金管理有限公司高级管理 人员变更公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-10-16 28 《财通基金管理有限公司关于副总 经理代为履行总经理职务的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-10-16 29 《财通财通宝货币市场基金2021年 第3季度报告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-10-26 30 《财通基金管理有限公司关于高级 管理人员在子公司兼任职务及领薪 情况的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-10-30 31 《财通基金管理有限公司关于旗下 部分基金在泰信财富基金销售有限 公司开通定期定额投资及转换业务 的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-11-19 32 《财通财通宝货币市场基金暂停申 购(转换转入、定期定额投资)业务 的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-12-28 33 《财通财通宝货币市场基金更新招 募说明书》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-12-30 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 67页,共 68页 34 《财通财通宝货币市场基金基金产 品资料概要更新》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-12-30 35 《财通基金管理有限公司财通财通 宝货币市场基金基金合同》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-12-30 36 《财通财通宝货币市场基金托管协 议》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-12-30 37 《财通基金管理有限公司关于财通 财通宝货币市场基金降低管理费率 并修订基金合同等法律文件的公告》 中国证监会指定报 刊及网站 2021-12-30 §12


影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内本基金未有单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况发生。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 本基金本报告期内无影响投资者决策的其他重要信息。 §13


备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件; 2、关于财通财通宝货币市场基金基金合同; 3、关于财通财通宝货币市场基金基金托管协议; 4、关于财通财通宝货币市场基金招募说明书及其更新; 5、基金管理人业务资格批件、营业执照; 6、基金托管人业务资格批件、营业执照; 7、报告期内披露的各项公告。 13.2 存放地点 上海市浦东新区银城中路68号时代金融中心41楼。 13.3 查阅方式 投资者可到基金管理人、基金托管人的办公场所或基金管理人网站免费查阅备查文 件。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 财通财通宝货币市场基金 2021年年度报告 第 68页,共 68页 投资者对本报告如有疑问,可咨询本管理人。 咨询电话:400-820-9888 公司网址:http://www.ctfund.com 财通基金管理有限公司 二〇二二年三月二十九日