弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金
2021年年度报告
2021年 12月 31日
基金管理人:弘毅远方基金管理有限公司
基金托管人:广发证券股份有限公司
送出日期:2022年 03月 29日
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第 2页
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人广发证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2022年3月28日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2021年1月1日起至12月31日止。
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ......................................................................................................11
§4
管理人报告 ..............................................................................................................................................11
4.1 基金管理人及基金经理情况 ..........................................................................................................11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 17
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 17
§6
审计报告 ................................................................................................................................................. 17
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 17
6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 17
§7
年度财务报表 ......................................................................................................................................... 20
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 20
7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 22
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 23
7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 55
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 55
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 55
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 56
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 57
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 60
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 60
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 60
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 60
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 60
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................... 60
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8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 60
8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 60
§9
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 61
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 61
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 62
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 62
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................................. 63
§10
开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 63
§11
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 63
11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 63
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 64
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 64
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 64
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 64
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 64
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 64
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 65
§12
影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 67
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 67
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................... 68
§13
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 68
13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 68
13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 69
13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 69
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金
基金简称 弘毅远方消费升级混合
基金主代码 006644
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2019年01月30日
基金管理人 弘毅远方基金管理有限公司
基金托管人 广发证券股份有限公司
报告期末基金份额总额 37,560,126.09份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称
弘毅远方消费升级混合
A
弘毅远方消费升级混合C
下属分级基金的交易代码 006644 014422
报告期末下属分级基金的份
额总额
32,206,050.97份 5,354,075.12份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金深入挖掘基于人均收入和人口特征驱动的消费
升级过程中所蕴含的投资机会，在严格控制投资组合
风险的前提上，追求基金资产的稳健持续增值。
投资策略
本基金采用自上而下的方法进行大类资产配置，通过
对宏观经济、政策环境、证券市场走势的跟踪和综合
分析，进行前瞻性的战略判断，合理确定基金在股票、
债券、现金等各类别资产中的投资比例，并适时进行
动态调整。
业绩比较基准
沪深300指数收益率×70%+恒生指数收益率（使用估值
汇率折算）×5%+上证国债指数收益率×25%
风险收益特征
本基金为混合型基金，其风险和预期收益水平高于债
券型基金及货币市场基金，而低于股票型基金。本基
金将投资港股通标的股票，需承担港股通机制下因投
资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带
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来的特有风险。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 弘毅远方基金管理有限公司 广发证券股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 郁双爽 崔瑞娟
联系电话 021-53682888 020-66338888
电子邮箱 service@honyfunds.com cuirj@gf.com.cn
客户服务电话 400-920-8800 95575
传真 021-53682755 020-87555129
注册地址
上海市黄浦区中山东二路600
号1幢30层（实际楼层28层）0
6单元
广东省广州市黄埔区中新广
州知识城腾飞一街2号618室
办公地址
上海市黄浦区中山东二路600
号外滩金融中心S1幢30层04-
07单元
广州市天河区马场路26号广
发证券大厦34楼
邮政编码 200010 510627
法定代表人 黄薇薇 林传辉
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载基金年度报告正文的管理人
互联网网址
www.honyfunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙)
上海市黄浦区湖滨路202号领展企业
广场二座普华永道中心11楼
注册登记机构 弘毅远方基金管理有限公司
上海市黄浦区中山东二路600号外滩
金融中心S1幢30层04-07单元
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
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3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间数
据和指
标
2021年
2020年
2019年01月30日（基金
合同生效日）-2019年12
月31日
弘毅远方
消费升级
混合A
弘毅远方
消费升级
混合C
弘毅远方
消费升级
混合A
弘毅远方
消费升级
混合C
弘毅远方
消费升级
混合A
弘毅远方
消费升级
混合C
本期已
实现收
益
4,979,719.
18
-4,825.54
72,235,64
4.60
-
61,512,749.
05
-
本期利
润
-4,870,426.
53
37,759.90
54,174,90
6.96
-
91,207,699.
34
-
加权平
均基金
份额本
期利润
-0.1301 1.0196 0.6445 - 0.3428 -
本期加
权平均
净值利
润率
-6.17% 53.04% 39.48% - 29.75% -
本期基
金份额
净值增
长率
-8.60% -1.82% 56.03% - 34.56% -
3.1.2
期末数
据和指
标
2021年末 2020年末 2019年末
期末可
供分配
利润
29,596,00
0.44
4,910,412.
42
54,313,84
2.57
-
38,618,460.
06
-
期末可 0.9190 0.9171 1.0995 - 0.2908 -
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供分配
基金份
额利润
期末基
金资产
净值
61,802,05
1.41
10,264,48
7.54
103,713,94
3.50
-
178,710,96
7.56
-
期末基
金份额
净值
1.9190 1.9171 2.0995 - 1.3456 -
3.1.3
累计期
末指标
2021年末 2020年末 2019年末
基金份
额累计
净值增
长率
91.90% -1.82% 109.95% - 34.56% -
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益。
2、上述基金业绩指标已扣除了基金的管理费、托管费和各项交易费用，但不包括持
有人认/申购或交易基金的各项费用（例如：申购费、赎回费等），计入认/申购或交易
基金的各项费用后，实际收益水平要低于所列数字。
3、本基金自2021年12月9日起增加C类基金份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
弘毅远方消费升级混合A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 -1.68% 0.98% 1.02% 0.58% -2.70% 0.40%
过去六个月 -14.38% 1.04% -4.18% 0.76% -10.20% 0.28%
过去一年 -8.60% 1.15% -3.19% 0.86% -5.41% 0.29%
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自基金合同
生效起至今
91.90% 1.34% 39.97% 0.95% 51.93% 0.39%
弘毅远方消费升级混合C
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
自基金合同
生效起至今
-1.82% 1.08% -0.79% 0.69% -1.03% 0.39%
注：本基金的业绩比较基准为沪深 300指数收益率×70%+恒生指数收益率（使用估值汇
率折算）×5%+上证国债指数收益率×25%，每日进行再平衡过程。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
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注：本基金基金合同生效日为 2019年 01月 30日。截至建仓期结束，本基金各项资产配
置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。本基金自 2021年 12月 9日起
增加 C类基金份额。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注：本基金基金合同生效日为 2019年 1月 30日，并自 2021年 12月 9日起增加 C类基
金份额。基金合同生效当年和新增 C类基金份额当年的净值增长率按照当年实际存续期
计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
无。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
弘毅远方基金管理有限公司是经中国证监会证监许可【2017】2439号批准，由弘毅
投资（北京）有限公司发起设立。注册资本2.5亿元人民币（截至2021年12月31日）。目
前股权结构为：弘毅投资（北京）有限公司持股100%。
截至2021年12月31日，本基金管理人共管理7只开放式基金，即弘毅远方国企转型
升级混合型发起式证券投资基金、弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金、弘毅
远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金、弘毅远方国证消费100交易型开
放式指数证券投资基金、弘毅远方经济新动力混合型发起式证券投资基金、弘毅远方港
股通智选领航混合型发起式证券投资基金、弘毅远方高端制造混合型发起式证券投资基
金。
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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基
金经理（助理）
期限
证
券
从
业
年
限
说明
任职
日期
离任
日期
韩笑 本基金基金经理
2021-0
9-28
-
12
年
美国加利福尼亚大学洛杉
矶分校理学硕士。2021年8
月加入弘毅远方基金管理
有限公司，现任弘毅远方
基金管理有限公司投资研
究部基金经理职务。在加
入弘毅远方基金之前，韩
笑先生曾任建信保险资产
管理有限公司权益投资部
投资经理、研究员，华泰
柏瑞基金管理有限公司高
级研究员、高级交易员。
周鹏
本基金基金经理；弘毅远
方国企转型升级混合基
金、弘毅远方高端制造混
合基金基金经理；公司投
资研究部副总经理
2020-0
9-11
2021-0
9-28
6
年
哥伦比亚大学商学院MB
A。2010年加入弘毅投资，
担任弘毅投资高级投资经
理。期间作为主要成员参
与多个PE项目投资。2015
年起加入弘毅远方基金管
理有限公司筹备组担任投
资副总监，现任弘毅远方
基金管理有限公司投资研
究部副总经理。在加入弘
毅投资之前，周鹏先生曾
任高盛集团有限公司（Gol
dman Sachs）高级分析师，
美国哈里斯公司分析师。
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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注：1、基金经理的任职日期及离任日期即本基金管理人对外披露的任免日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
无。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金的基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及
其他相关法律法规、证监会规定和本基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则
管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无
损害基金持有人利益的行为。基金投资管理符合有关法律法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金的基金管理人高度重视投资者利益保护，根据《中华人民共和国证券投资基
金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规，制定了《公平交易
管理办法》，建立了健全、有效的公平交易制度体系，形成涵盖交易所市场、银行间市
场等各投资市场，债券、股票、回购等各投资标的，并贯穿分工授权、研究分析、投资
决策、交易执行、业绩评估、监督检查各环节的公平交易机制。制度中包含的主要控制
方法如下：
（1）公司健全投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资研究的负责人、投
资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分，合理确定各投资组合经理的投资权
限，投资决策委员会和分管投资研究的负责人等管理机构和人员不得对投资组合经理在
授权范围内的投资活动进行干预。投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资
权限的操作必须履行严格的审批程序。
（2）公司建立资源共享的投资研究信息平台，不断完善研究方法和投资决策流程，
提高投资决策的科学性和客观性，确保各投资组合享有公平的投资决策机会。
（3）建立全公司适用的备选标的库和交易对手备选库，明确备选库的建立和维护
程序。在全公司适用备选标的库的基础上，根据不同投资组合各自的投资目标、投资风
格、投资范围和关联交易限制等，建立不同投资组合的备选标的库和交易对手备选库，
投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合。
（4）公司严格贯彻投资管理职能和交易执行职能相隔离原则，实行集中交易制度，
建立和完善公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。不同投资
组合同一品种的同向交易指令依照价格优先、时间优先、比例分配原则处理，保证交易
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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在各投资组合间的公正处理，保证各投资组合间的利益公平。同时，完善非集中竞价交
易的交易分配制度，保证各投资组合获得公平的交易机会。
（5）公司交易部和风控合规部进行日常投资交易行为监控。风控合规部分别于每
季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异
进行分析，并对不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露
来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的公平交易制度，未发现违反公平交易原则
的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金的基金管理人旗下管理的投资组合参与的交易所公开竞价同日
反向交易成交较少的单边交易量不存在超过该证券当日总成交量5%的情况，未发现可能
导致不公平交易和利益输送的异常交易情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2021年疫情在全球范围继续蔓延、疫苗快速落地、全球强劲复苏，中国GDP实现双
位数增长；2021年宏观经济向上、信用收缩，权益市场整体估值收缩，投资难度较大。
全年上证综指累计涨幅4.80%，实现年度三连阳，创业板指涨幅12.02%；全年中小盘风
格明显占优，小盘指数（申万）全年上涨22.7%，而中盘指数（申万）小幅上涨9.2%，
大盘指数（申万）下跌4.5%。
从行业上看，电力设备、有色金属、煤炭、基础化工、钢铁涨幅位居前五。2021年
消费行业持续受到疫情影响，收益表现较弱，仅高景气度的次高端白酒、医美化妆品、
运动鞋服等细分行业出现阶段性行情。具体来看，疫情的影响主要体现在四个维度：
1、疫情对于居民消费意愿和消费能力的负面影响开始显现，从社零等数据来看，
消费需求偏弱；
2、疫情持续散发扰动餐饮、旅游、宴席等线下业态和场景的正常消费；
3、疫情催化以直播电商、社区团购、社区店等为代表的新型渠道快速兴起，加剧
渠道分散化和碎片化，影响传统消费品巨头渠道价格体系和市场份额提升；
4、疫情突发扭曲了正常的经营节奏，使得众多消费上市公司在过去两年间，各个
季度间的经营业绩和同比增速波动较大。
本年度内，本基金基金经理发生了变更，此后基金持仓进一步聚焦食品饮料、医药
等大消费行业，辅以其他高景气行业的优秀公司。
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末弘毅远方消费升级混合A基金份额净值为1.9190元，本报告期内，该
类基金份额净值增长率为-8.60%，同期业绩比较基准收益率为-3.19%；截至报告期末弘
毅远方消费升级混合C基金份额净值为1.9171元，本报告期内，该类基金份额净值增长
率为-1.82%，同期业绩比较基准收益率为-0.79%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2022年，我们认为经济向下压力仍存在，政策将持续发力稳增长。经济压力方
面，预计2022年出口将回落，出口受益于价格的因素将减弱，高基数下出口下行，同时
房地产投资仍将继续下行，从而加大经济下行压力。消费短期难以恢复到疫情前，恢复
正常关键在于疫情控制，随着疫苗的推进和新冠特效药的获批，国内疫情预计将得到很
好的控制，并有利于消费者信心恢复和消费行业复苏。
流动性方面，2022年全球流动性进入收紧周期，美联储加息箭在弦上，其他国家预
计也将跟随收紧货币政策。国内货币政策将以我为主，以稳为主，结构性政策维持平稳
偏松，整体流动性充裕。
在2022年的结构性行情中，预计超额收益来自于三大方面：1.政策支持的方向；2.
景气度持续的方向；3.景气度反转的方向。我们对大消费行业保持谨慎乐观，基金持仓
仍将聚焦于大消费行业，通过自下而上的研究，寻找高景气度、估值相对合理的公司；
我们相对看好持续高景气的高端和次高端白酒，以及景气度明显改善的调味品、休闲食
品、家电、家具等细分行业的投资机会。
我们在具体标的选择上将继续坚持自下而上精选个股，选择基本面扎实、中长期发
展趋势良好、性价比合适的标的，旨在为投资者创造长期稳定的超额收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》和相关法律法
规的要求，公司恪尽职守，依法履行基金管理人的职责，落实风险控制，强化监察稽核
职能，确保基金管理业务运作的安全、规范，保护基金投资人的合法权益。
本年度主要的监察稽核工作如下：
（一）持续推动及规范公司的制度体系建设，组织拟定公司2021年制度体系建设规
划并跟进落实
本年度内公司重点对制度规范体系进行查漏补缺，结合公司业务发展规划，牵头组
织公司各部门拟定2021年制度体系建设规划，由各部门跟进落实并定期回顾，确保公司
的制度体系建设可以有效支持现有的业务发展。
（二）加大审计力度，扩大内部审计覆盖面
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 16页
本年度内，公司完成各季度员工及关联人投资申报稽核、通信管理稽核、基金直播
内容稽核等定期或不定期稽核，并开展投研交专项审计、人力资源专项审计、公司治理
专项审计、运营专项审计、IT专项审计、反洗钱年度专项审计及投资者适当性管理自查
等专项审计工作，扩大审计覆盖面。
（三）建立公司及部门内部培训机制，深化公司合规文化建设
本年度内，公司继续主动加强合规文化建设，多次组织召开公司内部合规培训对公
司员工进行合规宣导，同时继续加快新员工以及特殊岗位员工上岗前合规培训的时效，
并要求各部门落实内部培训责任，强调对各工作节点的风险点的识别管控，将风险防范
落实到业务第一线。另外，公司对投资研究体系相关工作机制进行分析、梳理，优化相
关业务流程，帮助其更好防范风险与提升合规观念，从而真正以“维护投资者利益优先、
公平对待投资者”的原则约束员工的执业行为，进而建立健全更具内生性的公司合规风
控文化。
（四）持续完善基金产品的风险管控措施
本年度内，公司重点对固定收益业务、新三板股票业务（北京证券交易所股票）等
进行了梳理，旨在完善相关业务流程，确保各项业务合法、合规开展。
公司持续利用信息技术手段提高风险控制和监测的水平和能力，完善各类投资业务
在事前、事中和事后的风险管控机制，提升风险管理水平，有效防范合规风险和操作风
险。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进
行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对
外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
根据中国证监会的相关规定，本公司针对停牌股票、债券不活跃市场报价等投资品
种启用特殊估值流程，由估值委员会确定相应证券的估值方法。估值委员会成员包括公
司高级管理人员、投资研究部、基金运营部、风控合规部、信息技术部等相关人员。
基金管理人估值委员会成员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。
基金经理参与公司启用特殊估值的流程，发表相关意见和建议，参与估值原则和方
法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
与估值相关的机构包括但不限于上海、深圳证券交易所，中央国债登记结算有限责
任公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 17页
本基金本报告期内未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内无需预警说明。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金的托
管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存
在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义
务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金的管理人--弘毅远方基
金管理有限公司在弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金的投资运作、基金资产
净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金
份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期
内，弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对弘毅远方基金管理有限公司编制和披露的弘毅远方消费升级混合
型发起式证券投资基金2021年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会
计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6
审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2022)第21038号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金
全体基金份额持有人
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 18页
审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了弘毅远方消费升级混合型发起式证
券投资基金(以下简称"弘毅远方消费升级混合")
的财务报表，包括2021年12月31日的资产负债
表，2021年度的利润表和所有者权益(基金净值)
变动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照
企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会
")、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基
金业协会")发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制，公允反映了弘毅远方消费升级混合
2021年12月31日的财务状况以及2021年度的经
营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报
表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是
充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于
弘毅远方消费升级混合，并履行了职业道德方面
的其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的责任
弘毅远方消费升级混合的基金管理人弘毅远方
基金管理有限公司(以下简称"基金管理人")管理
层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基
金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设
计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 19页
弘毅远方消费升级混合的持续经营能力，披露与
持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营
假设，除非基金管理人管理层计划清算弘毅远方
消费升级混合、终止运营或别无其他现实的选
择。基金管理人治理层负责监督弘毅远方消费升
级混合的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运
用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
行以下工作：(一) 识别和评估由于舞弊或错误导
致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程
序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内
部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报
的风险。(二) 了解与审计相关的内部控制，以设
计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。(三) 评价基金管理人管理层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露
的合理性。(四) 对基金管理人管理层使用持续经
营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对弘毅远方消费升级混合持
续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存
在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认
为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计
报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关
披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 20页
意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的
信息。然而，未来的事项或情况可能导致弘毅远
方消费升级混合不能持续经营。(五) 评价财务报
表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时
间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟
通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制
缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 张勇 柴瀚英
会计师事务所的地址
上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场二座普
华永道中心11楼
审计报告日期 2022-03-23
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金
报告截止日：2021年12月31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 4,069,017.86 7,810,746.11
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 58,383,761.97 94,250,513.28
其中：股票投资
58,383,761.97 94,250,513.28
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券
投资
- -
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 21页
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 2,500,025.00
应收证券清算款
- 402,394.42
应收利息 7.4.7.5 -748.10 2,718.70
应收股利
- 4,185.30
应收申购款
10,081,266.97 61,708.45
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
72,533,298.70 105,032,291.26
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
244,927.06 992,258.29
应付管理人报酬
80,392.75 133,797.33
应付托管费
10,719.06 17,839.64
应付销售服务费
20.91 -
应付交易费用 7.4.7.7 - -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 130,699.97 174,452.50
负债合计
466,759.75 1,318,347.76
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 37,560,126.09 49,400,100.93
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 22页
未分配利润 7.4.7.10 34,506,412.86 54,313,842.57
所有者权益合计
72,066,538.95 103,713,943.50
负债和所有者权益总
计
72,533,298.70 105,032,291.26
注：报告截止日2021年12月31日，基金份额总额37,560,126.09份，其中弘毅远方消费升
级混合A的基金份额净值1.9190元，基金份额总额32,206,050.97份，基金资产净值
61,802,051.41元；弘毅远方消费升级混合C的基金份额净值1.9171元，基金份额总额
5,354,075.12份，基金资产净值10,264,487.54元。
7.2 利润表
会计主体：弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金
本报告期：2021年01月01日至2021年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2021年01月01日至
2021年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至202
0年12月31日
一、收入
-2,851,842.21 57,934,457.15
1.利息收入
133,002.09 249,438.85
其中：存款利息收入 7.4.7.11 75,691.01 128,966.29
债券利息收入
50.71 3,040.28
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
57,260.37 117,432.28
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
6,687,527.29 74,944,824.83
其中：股票投资收益 7.4.7.12 5,683,367.82 74,206,656.22
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 62,167.24 16,419.46
资产支持证券投资
- -
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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收益
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 941,992.23 721,749.15
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
7.4.7.17 -9,807,560.27 -18,060,737.64
4.汇兑收益（损失以“-”号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.18 135,188.68 800,931.11
减：二、费用
1,980,824.42 3,759,550.19
1．管理人报酬 7.4.10.2.1
1,189,127.38 2,067,282.33
2．托管费 7.4.10.2.2 158,550.34 275,637.63
3．销售服务费 7.4.10.2.3 20.91 -
4．交易费用 7.4.7.19 485,125.57 1,226,630.23
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
- -
6．税金及附加
0.22 -
7．其他费用 7.4.7.20 148,000.00 190,000.00
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
-4,832,666.63 54,174,906.96
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
-4,832,666.63 54,174,906.96
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金
本报告期：2021年01月01日至2021年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权
益(基金净值)
49,400,100.93 54,313,842.57 103,713,943.50
二、本期经营活动
产生的基金净值
变动数(本期利润)
- -4,832,666.63 -4,832,666.63
三、本期基金份额
交易产生的基金
净值变动数（净值
减少以“-”号填列）
-11,839,974.84 -14,974,763.08 -26,814,737.92
其中：1.基金申购
款
19,953,485.96 21,436,737.00 41,390,222.96
2.基金赎回
款
-31,793,460.80 -36,411,500.08 -68,204,960.88
四、本期向基金份
额持有人分配利
润产生的基金净
值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权
益（基金净值）
37,560,126.09 34,506,412.86 72,066,538.95
项 目
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权
益(基金净值)
132,813,239.18 45,897,728.38 178,710,967.56
二、本期经营活动
产生的基金净值
变动数(本期利润)
- 54,174,906.96 54,174,906.96
三、本期基金份额
交易产生的基金
净值变动数（净值
减少以“-”号填列）
-83,413,138.25 -45,758,792.77 -129,171,931.02
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 25页
其中：1.基金申购
款
95,465,740.54 66,838,701.85 162,304,442.39
2.基金赎回
款
-178,878,878.79 -112,597,494.62 -291,476,373.41
四、本期向基金份
额持有人分配利
润产生的基金净
值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权
益（基金净值）
49,400,100.93 54,313,842.57 103,713,943.50
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
黄薇薇
—————————
基金管理人负责人
杨超
—————————
主管会计工作负责人
黄怿俊
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督
管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2018]1762号《关于准予弘毅远方消费升级
混合型发起式证券投资基金注册的批复》核准，由弘毅远方基金管理有限公司依照《中
华人民共和国证券投资基金法》和《弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金基金
合同》负责公开募集。本基金为契约型、开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括
认购资金利息共募集人民币404,097,357.95元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普
通合伙)普华永道中天验字(2019)第0009号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《弘
毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金基金合同》于2019年1月30日正式生效，基
金合同生效日的基金份额总额为404,186,836.22份基金份额，其中认购资金利息折合
89,478.27份基金份额。本基金的基金管理人为弘毅远方基金管理有限公司，基金托管人
为广发证券股份有限公司(以下简称"广发证券")。
本基金为发起式基金，发起资金认购部分为10,000,200.02份基金份额，发起资金认
购方承诺使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于3年。
根据《弘毅远方基金管理有限公司关于弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基
金增加C类基金份额并修改基金合同及托管协议的公告》，为了更好地满足投资者投资
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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理财需求、进一步提高产品的竞争力，本基金管理人根据相关法律法规、基金合同和招
募说明书约定，经与本基金的基金托管人广发证券协商一致，本基金自2021年12月9日
起增加C类基金份额，并相应修改基金合同。本基金按照收费方式的不同将本基金分为
A类、C类两类基金份额。本基金原有的基金份额类别为A类基金份额，新增的基金份额
类别为C类基金份额。A类基金份额收取申购、赎回费，并不再从本类别基金资产中计
提销售服务费；C类基金份额不收取申购费，收取赎回费，并从本类别基金资产中计提
销售服务费。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《弘毅远方消费升级混合型发起式证券
投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包
括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票)、港
股通标的股票、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、
短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府机构债券、地方政府债券、可交换债券、
可转换债券(含分离交易可转债)及其他经中国证监会允许投资的债券或票据)、资产支持
证券、债券回购、同业存单、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、货
币市场工具、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中
国证监会相关规定)。本基金的投资组合比例为：股票资产投资比例为基金资产的
50%-95%，其中投资于消费升级主题相关证券比例不低于非现金资产的80%，投资于港
股通标的股票的比例占股票资产的0-50%；基金持有全部权证的市值不得超过基金资产
净值的3%；本基金应当保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政
府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较
基准为：沪深300指数收益率×70%+恒生指数收益率(使用估值汇率折算)×5%+上证国债
指数收益率×25%。
本财务报表由本基金的基金管理人弘毅远方基金管理有限公司于2022年3月23日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投
资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、
《弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列
示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，发起式基金的基金合同
生效三年后，若基金资产净值低于人民币两亿元的，基金合同自动终止。于2021年12月
31日，本基金的基金资产净值为72,066,538.95元，且本基金的基金合同将于未来12个月
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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内生效满三年，本基金的管理人预计基金资产净值届时将高于人民币两亿元，故本财务
报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2021年度的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2021年12月31日的财务状况以及2021年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资
产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日
至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计
入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易
价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映
公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具
有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征
因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，
那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有
相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只
有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不
可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应
对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销
已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算
时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的
实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认
列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证
券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本
金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人
缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用
情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动
损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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本基金同一类/级别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，
但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转
为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动
产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金
额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末
可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民
币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理
人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基
金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或
多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以
下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨
跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于
证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基
金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股
份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协
发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附
件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称"指引")，按估值日在证
券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供
的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券
和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告
[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基
金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值
技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债
券、资产支持证券和私募债券除外)，按照/中证指数有限公司所独立提供的估值结果确
定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公
司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号-收入》，本基金于2021年1
月1日起执行。本基金在编制2021年度财务报表时已采用该准则，该准则的采用未对本
基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问
题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号
《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81
号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策
的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的
通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46
号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关
于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总
局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税
[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税
[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资
管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等
增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税
人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，
按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应
税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以
后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、
地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提
供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以
内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含
1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对
基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，
持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所
得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司应向
中国证券登记结算有限责任公司(以下简称"中国结算")提出申请，由中国结算向H股公司
提供内地个人投资者名册，H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/
深港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利，由中国结算按照20%的税率代扣
个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区
现行税法规定缴纳印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳
增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
活期存款 626,360.57 6,421,055.42
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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定期存款 - -
其中：存款期限1个月以内 - -
存款期限1-3个月 - -
存款期限3个月以上 - -
其他存款 3,442,657.29 1,389,690.69
合计 4,069,017.86 7,810,746.11
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 56,557,109.59 58,383,761.97 1,826,652.38
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 56,557,109.59 58,383,761.97 1,826,652.38
项目
上年度末
2020年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 82,616,300.63 94,250,513.28 11,634,212.65
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 82,616,300.63 94,250,513.28 11,634,212.65
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 - -
合计 - -
项目
上年度末
2020年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 2,500,025.00 -
银行间市场 - -
合计 2,500,025.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
应收活期存款利息 303.35 3,476.50
应收定期存款利息 - -
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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应收其他存款利息 412.44 126.53
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 - -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 -1,463.89 -884.33
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 - -
合计 -748.10 2,718.70
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
无余额。
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 699.97 2,452.50
应付证券出借违约金 - -
预提费用 130,000.00 172,000.00
合计 130,699.97 174,452.50
7.4.7.9 实收基金
7.4.7.9.1 弘毅远方消费升级混合A
金额单位：人民币元
项目
(弘毅远方消费升级混合A)
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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基金份额（份） 账面金额
上年度末 49,400,100.93 49,400,100.93
本期申购 14,596,797.55 14,596,797.55
本期赎回（以“-”号填列） -31,790,847.51 -31,790,847.51
本期末 32,206,050.97 32,206,050.97
7.4.7.9.2 弘毅远方消费升级混合C
金额单位：人民币元
项目
(弘毅远方消费升级混合C)
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 - -
本期申购 5,356,688.41 5,356,688.41
本期赎回（以“-”号填列） -2,613.29 -2,613.29
本期末 5,354,075.12 5,354,075.12
注：1、本基金自2021年12月9日起增加C类基金份额；
2、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则申购份额中包含该业务；
3、如果本报告期间发生转换出业务，则赎回份额中包含该业务。
7.4.7.10 未分配利润
7.4.7.10.1 弘毅远方消费升级混合A
单位：人民币元
项目
(弘毅远方消费升级混
合A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 63,487,964.12 -9,174,121.55 54,313,842.57
本期利润 4,979,719.18 -9,850,145.71 -4,870,426.53
本期基金份额交易产
生的变动数
-24,736,080.22 4,888,664.62 -19,847,415.60
其中：基金申购款 22,110,133.74 -5,548,482.26 16,561,651.48
基金赎回款 -46,846,213.96 10,437,146.88 -36,409,067.08
本期已分配利润 - - -
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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本期末 43,731,603.08 -14,135,602.64 29,596,000.44
7.4.7.10.2 弘毅远方消费升级混合C
单位：人民币元
项目
(弘毅远方消费升级混
合C)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 -4,825.54 42,585.44 37,759.90
本期基金份额交易产
生的变动数
5,273,937.21 -401,284.69 4,872,652.52
其中：基金申购款 5,276,511.31 -401,425.79 4,875,085.52
基金赎回款 -2,574.10 141.10 -2,433.00
本期已分配利润 - - -
本期末 5,269,111.67 -358,699.25 4,910,412.42
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年
12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年
12月31日
活期存款利息收入 70,153.33 103,491.70
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 5,530.28 25,253.22
结算备付金利息收入 - -
其他 7.40 221.37
合计 75,691.01 128,966.29
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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12月31日 12月31日
卖出股票成交总额 178,908,715.28 458,251,128.17
减：卖出股票成本总额 173,225,347.46 384,044,471.95
买卖股票差价收入 5,683,367.82 74,206,656.22
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年
12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年
12月31日
债券投资收益——买卖债券
（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
62,167.24 16,419.46
债券投资收益——赎回差价
收入
- -
债券投资收益——申购差价
收入
- -
合计 62,167.24 16,419.46
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年12月
31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月
31日
卖出债券（、债转
股及债券到期兑
付）成交总额
361,219.47 3,118,322.00
减：卖出债券（、
债转股及债券到期
兑付）成本总额
299,000.00 3,032,600.00
减：应收利息总额 52.23 69,302.54
买卖债券差价收入 62,167.24 16,419.46
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 39页
7.4.7.14 贵金属投资收益
无。
7.4.7.15 衍生工具收益
无。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021
年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020
年12月31日
股票投资产生的股利收益 941,992.23 721,749.15
其中：证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 941,992.23 721,749.15
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年01月01日至2021年12
月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12
月31日
1.交易性金融资产 -9,807,560.27 -18,060,737.64
——股票投资 -9,807,560.27 -18,052,937.64
——债券投资 - -7,800.00
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增
- -
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 40页
值税
合计 -9,807,560.27 -18,060,737.64
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年
12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年
12月31日
基金赎回费收入 135,159.70 799,965.07
转换费收入 28.98 966.04
合计 135,188.68 800,931.11
注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。
2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中不低于转
出基金的赎回费的25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年
12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年
12月31日
交易所市场交易费用 485,125.57 1,226,630.23
银行间市场交易费用 - -
合计 485,125.57 1,226,630.23
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年
12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年
12月31日
审计费用 50,000.00 52,000.00
信息披露费 80,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
账户维护费 18,000.00 18,000.00
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 41页
合计 148,000.00 190,000.00
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
弘毅远方基金管理有限公司("弘毅远方基
金")
基金管理人、注册登记机构、基金销售机
构
广发证券股份有限公司("广发证券") 基金托管人、基金销售机构
弘毅投资（北京）有限公司("弘毅投资") 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月31日
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
广发证券 324,387,101.92 100.00% 796,944,743.28 100.00%
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 42页
关联方名
称
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月31日
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
广发证券 361,219.47 100.00% 49,022.00 100.00%
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月31日
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
广发证券 613,700,000.00 100.00% 1,433,600,000.00 100.00%
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
当期佣金
占当期
佣金总
量的比
例
期末应付佣金余额
占期末应
付佣金总
额的比例
广发证券 262,922.27 100.00% - -
关联方名
称
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月31日
当期佣金
占当期
佣金总
量的比
期末应付佣金余额
占期末应
付佣金总
额的比例
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 43页
例
广发证券 643,373.43 100.00% - -
注：上述佣金按市场佣金率计算，扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手
费、证券结算风险基金和买(卖)证管费等)。管理人因此从关联方获取的其他服务主要包
括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至202
1年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至202
0年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 1,189,127.38 2,067,282.33
其中：支付销售机构的客户维护费 416,361.05 687,681.49
注：支付基金管理人弘毅远方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资
产净值×1.50%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021
年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 158,550.34 275,637.63
注：支付基金托管人广发证券的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/
当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售
服务费的
各关联方
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 44页
名称 弘毅远方消费升级混合A 弘毅远方消费升级混合C 合计
弘毅远方
基金
0.00 0.17 0.17
合计 0.00 0.17 0.17
注：1、本基金自2021年12月9日起增加C类基金份额，支付基金销售机构的销售服务费
按前一日C类基金份额的基金资产净值0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月
支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：日
销售服务费＝前一日C类基金份额的基金资产净值×0.50%/当年天数；
2、本基金A类份额不收取销售服务费。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
弘毅远方消费升级混合A
份额单位：份
项目
本期
2021年01月01日至
2021年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至
2020年12月31日
报告期初持有的基金份额 10,000,200.02 10,000,200.02
报告期间申购/买入总份额 0.00 0.00
报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00
减：报告期间赎回/卖出总份额 0.00 0.00
报告期末持有的基金份额 10,000,200.02 10,000,200.02
报告期末持有的基金份额占基金总份额比
例
31.05% 20.24%
弘毅远方消费升级混合C
份额单位：份
项目 本期 上年度可比期间
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 45页
2021年01月01日至
2021年12月31日
2020年01月01日至
2020年12月31日
报告期初持有的基金份额 0.00 0.00
报告期间申购/买入总份额 0.00 0.00
报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00
减：报告期间赎回/卖出总份额 0.00 0.00
报告期末持有的基金份额 0.00 0.00
报告期末持有的基金份额占基金总份额比
例
0.00% 0.00%
注：1、本基金自2021年12月9日起增加C类基金份额；
2、期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额，期间赎回/卖出总份额含转换出
份额。
3、本基金的基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及相关法律文件有关规
定支付。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2021年01月01日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
广发证券
-托管户
626,360.57 70,153.33 6,421,055.42 103,491.70
广发证券
-证券户
3,442,657.29 5,530.28 1,389,690.69 25,253.22
注：本基金托管户的银行存款由基金托管人广发证券存放在交通银行广东省分行营业
部；本基金证券户的存款由基金托管人广发证券保管。按银行同业利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 46页
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2021年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购
日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单
位：股）
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
0012
34
泰慕
士
2021-
12-31
2022-
01-11
新股
未上
市
16.53 16.53 314
5,19
0.42
5,19
0.42
-
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为混合型基金，其风险和预期收益水平高于债券型基金及货币市场基金，而
低于股票型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行
上市的股票（含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、港股通标的股
票、债券（包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融
资券、超短期融资券、次级债券、政府机构债券、地方政府债券、可交换债券、可转换
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 47页
债券（含分离交易可转债）及其他经中国证监会允许投资的债券或票据）、资产支持证
券、债券回购、同业存单、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、货
币市场工具、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中
国证监会相关规定)。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包
括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金深入挖掘基于人均收入和人口特征驱动的
消费升级过程中所蕴含的投资机会，在严格控制投资组合风险的前提上，追求基金资产
的稳健持续增值。
本基金的基金管理人建立董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可
行的多层级立体风险管理体系。董事会及风险管理委员会、经营管理层及风险控制委员
会、督察长、风控合规部以及各个业务部门、各岗位在各自职责范围内依法履行职责，
形成高效、有效制衡的监督约束机制，保证风险管理的贯彻执行。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析相结合的风险管理方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判
断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本
基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，
日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监
督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的
活期银行存款存放在本基金托管人广发证券的托管账户，开立于交通银行股份有限公
司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券
登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；本
基金尚未开展银行间同业市场交易。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于2021年12月31日，本基金无债券投资(2020年12月31日：同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 48页
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于2021年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以
内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额
即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募
集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流
动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管
理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金
组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产
比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流
动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用
现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，当出现巨额赎回情形时，
经内部决策，并与基金托管人协商一致后，将运用多种流动性风险管理工具对赎回申请
进行适度调整，以应对流动性风险，保护基金份额持有人的利益。本基金的投资市场主
要为证券交易所等流动性较好的规范型交易场所，主要投资对象为具有良好流动性的金
融工具（包括国内依法发行上市的股票、债券等），在正常情况下均具有良好的流动性。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。单一投资
者及其一致行动人主动持有基金份额数不得达到或超过基金份额总数的50%。此外，本
基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基
金持有的债券资产的公允价值。
综合上述各项流动性指标的监控结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报
告期内流动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险，
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险。
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金、债券投资及买入返售金融资产等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年
12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
4,069,017.86 - - - 4,069,017.86
交易性
金融资
产
- - - 58,383,761.97 58,383,761.97
应收利
息
- - - -748.10 -748.10
应收申
购款
10,000,000.00 - - 81,266.97 10,081,266.97
资产总
计
14,069,017.86 - - 58,464,280.84 72,533,298.70
负债
应付赎
回款
- - - 244,927.06 244,927.06
应付管
理人报
酬
- - - 80,392.75 80,392.75
应付托
管费
- - - 10,719.06 10,719.06
应付销
售服务
费
- - - 20.91 20.91
其他负
债
- - - 130,699.97 130,699.97
负债总
计
- - - 466,759.75 466,759.75
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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利率敏
感度缺
口
14,069,017.86 - - 57,997,521.09 72,066,538.95
上年度
末
2020年
12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
7,810,746.11 - - - 7,810,746.11
交易性
金融资
产
- - - 94,250,513.28 94,250,513.28
买入返
售金融
资产
2,500,025.00 - - - 2,500,025.00
应收证
券清算
款
- - - 402,394.42 402,394.42
应收利
息
- - - 2,718.70 2,718.70
应收股
利
- - - 4,185.30 4,185.30
应收申
购款
- - - 61,708.45 61,708.45
资产总
计
10,310,771.11 - - 94,721,520.15 105,032,291.26
负债
应付赎
回款
- - - 992,258.29 992,258.29
应付管
理人报
酬
- - - 133,797.33 133,797.33
应付托
管费
- - - 17,839.64 17,839.64
其他负
债
- - - 174,452.50 174,452.50
负债总
计
- - - 1,318,347.76 1,318,347.76
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利率敏
感度缺
口
10,310,771.11 - - 93,403,172.39 103,713,943.50
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2021年12月31日，本基金未持有交易性债券投资（不包括可转债），因此市场利
率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2020年12月31日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。于2021年12月31日，本基金持有的所有资产及负债均以人民币计价，因此无重大
外汇风险。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
美元折
合人民
币
港币折合人
民币
其他币
种折合
人民币
合计
以外币计价的资产
资产合计 - - - -
以外币计价的负债
负债合计 - - - -
资产负债表外汇风险敞口净
额
- - - -
项目
上年度末
2020年12月31日
美元折
合人民
币
港币折合人
民币
其他币
种折合
人民币
合计
以外币计价的资产
交易性金融资产 - 19,694,544.3 - 19,694,544.3
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3 3
应收股利 - 4,185.30 - 4,185.30
应收证券清算款 - 402,394.42 - 402,394.42
资产合计 -
20,101,124.0
5
-
20,101,124.0
5
以外币计价的负债
负债合计 - - - -
资产负债表外汇风险敞口净
额
-
20,101,124.0
5
-
20,101,124.0
5
注：于2021年12月31日，本基金持有的所有资产及负债均以人民币计价，因此无重大外
汇风险。
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率外其他因素保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金
额（单位：人民币元）
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
所有外币相对人民币升值5% - 1,005,056.20
所有外币相对人民币贬值5% - -1,005,056.20
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊
事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，主要采用自下而上的选股方
法，通过对上市公司基本面和风险分析，精选出未来发展前景看好并且有助于推动人民
生活品质提升的上市公司股票进行投资。本基金的基金管理人通过对宏观经济、政策环
境、证券市场走势的跟踪和综合分析，进行前瞻性的战略判断，合理确定基金在股票、
债券、现金等各类别资产中的投资比例，并适时进行动态调整。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。股票资产投资比例为基金资产的
50%-95%，其中投资于消费升级主题相关证券比例不低于非现金基金资产的80%，投资
于港股通标的股票的比例占股票资产的0-50%；本基金应当保持不低于基金资产净值5%
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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的现金或者到期日在一年以内的政府债券。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所
持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value
at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
交易性金融资
产－股票投资
58,383,761.97 81.01 94,250,513.28 90.88
交易性金融资
产－基金投资
- - - -
交易性金融资
产－债券投资
- - - -
交易性金融资
产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 58,383,761.97 81.01 94,250,513.28 90.88
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
业绩比较基准上涨5% 3,238,448.57 5,829,510.90
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业绩比较基准下降5% -3,238,448.57 -5,829,510.90
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2021年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层次的余额为58,378,571.55元，属于第二层次的余额为5,190.42元，无属于
第三层次的余额(2020年12月31日：第一层次94,237,317.39元，第二层次13,195.89元，无
第三层次)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属
层次未发生重大变动。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2021年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020年12
月31日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 根据财政部发布的《企业会计准则第22号－金融工具确认计量》、《企业会计
准则第23号－金融资产转移》、《企业会计准则第24号－套期会计》和《企业会计准则
第37号-金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、银保
监会于2020年12月30日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，
公募证券投资基金应当自2022年1月1日起执行新金融工具准则。截至2021年12月31日，
本基金已完成了执行新金融工具准则对财务报表潜在影响的评估。鉴于本基金业务的性
质，新金融工具准则预期不会对本基金的财务状况和经营成果产生重大影响。
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本基金将自2022年1月1日起追溯执行相关新规定，并采用准则允许的实务简便方
法，调整期初所有者权益，2021年的比较数据将不作重述。
(3) 除公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的
其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 58,383,761.97 80.49
其中：股票 58,383,761.97 80.49
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 4,069,017.86 5.61
8 其他各项资产 10,080,518.87 13.90
9 合计 72,533,298.70 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 51,627,392.30 71.64
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D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 2,103,360.00 2.92
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 1,985,880.00 2.76
I 信息传输、软件和信息技术服务业 2,647,960.00 3.67
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 19,169.67 0.03
S 综合 - -
合计 58,383,761.97 81.01
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
占基金资产
净值比例(%)
1 600519 贵州茅台 1,900 3,895,000.00 5.40
2 000568 泸州老窖 13,600 3,452,632.00 4.79
3 000858 五 粮 液 15,500 3,451,230.00 4.79
4 600702 舍得酒业 13,200 3,000,360.00 4.16
5 002555 三七互娱 98,000 2,647,960.00 3.67
6 002705 新宝股份 87,000 2,148,900.00 2.98
7 000596 古井贡酒 8,800 2,147,200.00 2.98
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8 300729 乐歌股份 72,000 2,116,800.00 2.94
9 300755 华致酒行 42,000 2,103,360.00 2.92
10 300856 科思股份 33,000 2,084,610.00 2.89
11 603369 今世缘 38,000 2,067,200.00 2.87
12 600600 青岛啤酒 20,600 2,039,400.00 2.83
13 000538 云南白药 19,000 1,988,350.00 2.76
14 600258 首旅酒店 76,000 1,985,880.00 2.76
15 002557 洽洽食品 32,000 1,963,520.00 2.72
16 603816 顾家家居 25,400 1,959,864.00 2.72
17 688696 极米科技 3,458 1,908,816.00 2.65
18 600809 山西汾酒 6,000 1,894,680.00 2.63
19 300750 宁德时代 3,200 1,881,600.00 2.61
20 603198 迎驾贡酒 26,000 1,805,700.00 2.51
21 002821 凯莱英 4,000 1,740,000.00 2.41
22 600779 水井坊 11,900 1,427,881.00 1.98
23 002304 洋河股份 8,500 1,400,205.00 1.94
24 603707 健友股份 26,000 1,092,000.00 1.52
25 603456 九洲药业 19,000 1,068,940.00 1.48
26 300760 迈瑞医疗 2,700 1,028,160.00 1.43
27 002223 鱼跃医疗 26,000 982,800.00 1.36
28 603027 千禾味业 37,000 890,960.00 1.24
29 603345 安井食品 4,900 836,822.00 1.16
30 300529 健帆生物 15,000 799,500.00 1.11
31 603589 口子窖 7,500 531,525.00 0.74
32 603230 内蒙新华 741 19,169.67 0.03
33 001296 长江材料 296 17,546.88 0.02
34 001234 泰慕士 314 5,190.42 0.01
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例(%)
1 600702 舍得酒业 4,431,998.00 4.27
2 300413 芒果超媒 4,243,932.00 4.09
3 600519 贵州茅台 3,680,285.00 3.55
4 002555 三七互娱 3,507,274.00 3.38
5 000858 五 粮 液 3,492,684.00 3.37
6 600809 山西汾酒 3,295,524.80 3.18
7 H09992 泡泡玛特 3,237,964.72 3.12
8 000568 泸州老窖 3,056,091.28 2.95
9 002991 甘源食品 3,017,694.30 2.91
10 603345 安井食品 2,859,479.00 2.76
11 300755 华致酒行 2,824,086.00 2.72
12 300896 爱美客 2,784,460.00 2.68
13 300630 普利制药 2,631,677.00 2.54
14 002821 凯莱英 2,587,115.00 2.49
15 H00700 腾讯控股 2,364,731.29 2.28
16 000596 古井贡酒 2,283,928.00 2.20
17 002705 新宝股份 2,217,908.00 2.14
18 H00288 万洲国际 2,152,063.81 2.07
19 300729 乐歌股份 2,107,473.00 2.03
20 300607 拓斯达 2,101,793.00 2.03
注：本项"买入金额"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 002415 海康威视 9,583,461.01 9.24
2 600885 宏发股份 8,118,015.72 7.83
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
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3 603882 金域医学 7,697,139.00 7.42
4 H00700 腾讯控股 6,419,687.87 6.19
5 600438 通威股份 5,917,533.00 5.71
6 H02018 瑞声科技 5,474,981.04 5.28
7 002001 新 和 成 5,144,610.00 4.96
8 000725 京东方Ａ 4,621,165.00 4.46
9 002027 分众传媒 4,460,731.00 4.30
10 600690 海尔智家 4,145,687.00 4.00
11 002475 立讯精密 3,952,451.00 3.81
12 000895 双汇发展 3,888,669.00 3.75
13 300413 芒果超媒 3,783,943.00 3.65
14 H00268 金蝶国际 3,646,768.53 3.52
15 002422 科伦药业 3,435,158.48 3.31
16 603259 药明康德 3,196,329.91 3.08
17 H01579 颐海国际 3,044,033.44 2.94
18 300630 普利制药 2,699,556.00 2.60
19 300896 爱美客 2,674,233.00 2.58
20 H09992 泡泡玛特 2,635,580.52 2.54
21 600185 格力地产 2,594,392.00 2.50
22 H01177 中国生物制药 2,575,192.61 2.48
23 002332 仙琚制药 2,400,072.09 2.31
24 002991 甘源食品 2,124,547.58 2.05
注：本项"卖出金额"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 147,166,156.42
卖出股票收入（成交）总额 178,908,715.28
注：本项"买入股票的成本（成交）总额"和"卖出股票的收入（成交）总额"均按买卖成
交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
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第 60页
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定的备选股票库之外的
股票。
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8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 -748.10
5 应收申购款 10,081,266.97
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 10,080,518.87
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
弘毅
远方
消费
6,190 5,202.92 10,361,103.90 32.17% 21,844,947.07
67.8
3%
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 62页
升级
混合
A
弘毅
远方
消费
升级
混合C
1,017 5,264.58 5,236,424.57 97.80% 117,650.55 2.20%
合计 7,207 5,211.62 15,597,528.47 41.53% 21,962,597.62
58.4
7%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别
持有份额总数
（份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
弘毅远方消费升
级混合A
1,052,444.48 3.2678%
弘毅远方消费升
级混合C
277.46 0.00%
合计 1,052,721.94 2.8028%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数
量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
弘毅远方消费升级混合
A
0~10
弘毅远方消费升级混合
C
-
合计 0~10
本基金基金经理持有本开放式基
金
弘毅远方消费升级混合
A
10~50
弘毅远方消费升级混合
C
-
合计 10~50
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 63页
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况
项目 持有份额总数
持有份额
占基金总
份额比例
发起份额总数
发起份额
占基金总
份额比例
发起份额
承诺持有
期限
基金管理人固
有资金
10,000,200.02 26.62% 10,000,200.02 26.62% 3年
基金管理人高
级管理人员
- - - - -
基金经理等人
员
- - - - -
基金管理人股
东
- - - - -
其他 - - - - -
合计 10,000,200.02 26.62% 10,000,200.02 26.62% -
§10
开放式基金份额变动
单位：份
弘毅远方消费升级混合
A
弘毅远方消费升级混合
C
基金合同生效日(2019年01月30
日)基金份额总额
404,186,836.22 -
本报告期期初基金份额总额 49,400,100.93 -
本报告期基金总申购份额 14,596,797.55 5,356,688.41
减：本报告期基金总赎回份额 31,790,847.51 2,613.29
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 32,206,050.97 5,354,075.12
注：1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务；
2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 64页
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本报告期内，基金管理人重大人事变动
经公司第一届董事会第十九次会议审议通过，自2021年1月18日起，郁双爽担任公
司督察长，黄薇薇不再代任督察长职务。
2、本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
1、本报告期内，公司与前任总经理李湧关于公司第一届董事会第十一次会议决议
效力确认纠纷一案，经上海市第二中级人民法院终审判决，驳回了李湧关于公司第一届
董事会第十一次会议决议不成立的诉讼请求。李湧不服上海市第二中级人民法院作出的
上述判决，向上海市高级人民法院提出再审申请，上海市高级人民法院经审理后驳回了
其再审申请。
2、本报告期内未发生涉及基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计服务。本
年度支付给所聘任的会计师事务所5万元人民币。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其高级管理人员未受稽查
或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
广发
证券
2 324,387,101.92 100.00% 262,922.27 100.00% -
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 65页
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商
名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交
金额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
成交
金额
占当
期基
金成
交总
额的
比例
广发
证券
361,219.4
7
100.0
0%
613,700,000.
00
100.0
0%
- - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
弘毅远方基金管理有限公司旗下
基金2020年度基金份额净值和基
金份额累计净值的公告
公司网站 2021-01-01
2
弘毅远方基金管理有限公司关于
住所变更公告
证券时报、公司网站 2021-01-06
3
弘毅远方基金管理有限公司关于
高级管理人员变更的公告
证券时报、公司网站 2021-01-20
4
弘毅远方基金管理有限公司旗下
基金2020年第四季度报告提示性
公告
证券时报 2021-01-21
5
弘毅远方消费升级混合型发起式
证券投资基金2020年第四季度报
告
公司网站 2021-01-21
6
弘毅远方消费升级混合型发起式
证券投资基金更新的招募说明书
（2021年第1号）
公司网站 2021-02-09
7
弘毅远方消费升级混合型发起式
证券投资基金基金产品资料概要
更新
公司网站 2021-02-09
8 弘毅远方基金管理有限公司关于 证券时报、公司网站 2021-02-10
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 66页
增加注册资本的公告
9
弘毅远方基金管理有限公司关于
公司旗下部分基金2020年年度报
告的提示性公告
证券时报 2021-03-30
10
弘毅远方消费升级混合型发起式
证券投资基金2020年年度报告
公司网站 2021-03-30
11
弘毅远方基金管理有限公司旗下
基金2021年第一季度报告提示性
公告
证券时报 2021-04-21
12
弘毅远方消费升级混合型发起式
证券投资基金2021年第一季度报
告
公司网站 2021-04-21
13
弘毅远方基金管理有限公司旗下
基金2021年半年度基金份额净值
和基金份额累计净值的公告
公司网站 2021-07-01
14
弘毅远方基金管理有限公司旗下
基金2021年第二季度报告提示性
公告
证券时报 2021-07-20
15
弘毅远方消费升级混合型发起式
证券投资基金2021年第二季度报
告
公司网站 2021-07-20
16
弘毅远方基金管理有限公司旗下
基金2021年中期报告提示性公告
证券时报 2021-08-28
17
弘毅远方消费升级混合型发起式
证券投资基金2021年中期报告
公司网站 2021-08-28
18
弘毅远方基金管理有限公司基金
经理变更公告
证券时报、公司网站 2021-09-28
19
弘毅远方消费升级混合型发起式
证券投资基金更新的招募说明书
（2021年第2号）
公司网站 2021-09-29
20
弘毅远方消费升级混合型发起式
证券投资基金基金产品资料概要
更新
公司网站 2021-09-29
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 67页
21
弘毅远方基金管理有限公司旗下
基金2021年第三季度报告提示性
公告
证券时报 2021-10-26
22
弘毅远方消费升级混合型发起式
证券投资基金2021年第三季度报
告
公司网站 2021-10-26
23
弘毅远方基金管理有限公司关于
旗下公开募集证券投资基金可投
资于北京证券交易所股票的公告
证券时报、公司网站 2021-11-17
24
弘毅远方基金管理有限公司关于
弘毅远方消费升级混合型发起式
证券投资基金增加C类基金份额
并修改基金合同及托管协议的公
告
证券时报、公司网站 2021-12-08
25
弘毅远方消费升级混合型发起式
证券投资基金基金合同
公司网站 2021-12-08
26
弘毅远方消费升级混合型发起式
证券投资基金托管协议
公司网站 2021-12-08
27
弘毅远方消费升级混合型发起式
证券投资基金更新的招募说明书
（2021年第2号）
公司网站 2021-12-08
28
弘毅远方消费升级混合型发起式
证券投资基金（A类份额）基金
产品资料概要更新
公司网站 2021-12-08
29
弘毅远方消费升级混合型发起式
证券投资基金（C类份额）基金产
品资料概要更新
公司网站 2021-12-08
30
弘毅远方基金管理有限公司关于
提醒投资者及时更新已过期身份
证件及完善身份信息资料的公告
证券时报、公司网站 2021-12-29
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 68页
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份
额比例达到
或者超过2
0%的时间
区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额占
比
机
构
1
20210101-2
0211231
10,000,200.02 - - 10,000,200.02 26.62%
产品特有风险
1、基金净值大幅波动的风险
单一持有基金比例过高的投资者连续大量赎回，可能会影响基金投资的持续性和稳定性，增
加变现成本。同时，按照净值计算尾差处理规则可能引起基金份额净值异常上涨或下跌。
2、赎回申请延期办理的风险
单一持有基金比例过高的投资者大额赎回后可能触发本基金巨额赎回条件，导致同期中小投
资者小额赎回面临部分延期办理的情况。
3、基金投资策略难以实现的风险
单一持有基金比例过高的投资者大额赎回后，可能引起基金资产总净值显著降低，从而使基
金在投资时受到限制，导致基金投资策略难以实现。
4、基金运作发生重大变更的风险
极端情况下，单一持有基金比例过高的投资者大额赎回后，可能引起基金资产净值连续低于
5000万元，需要根据基金合同约定采取相关解决措施，从而使得基金运作发生重大变更。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
1、基金管理人于2021年2月10日发布《弘毅远方基金管理有限公司关于增加注册资
本的公告》，公司股东弘毅投资（北京）有限公司向公司增加出资人民币3000万元。增
资完成后，公司注册资本由人民币2.2亿元增加至人民币2.5亿元，弘毅投资（北京）有
限公司持股比例仍为100%。
2、基金管理人于2021年12月8日发布《弘毅远方基金管理有限公司关于弘毅远方消
费升级混合型发起式证券投资基金增加C类基金份额并修改基金合同及托管协议的公
告》，本基金自2021年12月9日增加C类基金份额。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会准予弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金募集注册的文件；
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金 2021年年度报告
第 69页
2、《弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金基金合同》；
3、《弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金托管协议》；
4、《弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金招募说明书》；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、关于申请募集注册弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金的法律意见书；
8、报告期内弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金在指定报刊上各项公告
的原稿。
13.2 存放地点
基金管理人的办公场所。
13.3 查阅方式
投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件，在支付工本费
后，可在合理时间内取得上述文件的复印件。
投资者还可以直接登录基金管理人的网站www.honyfunds.com查阅和下载。
弘毅远方基金管理有限公司
二〇二二年三月二十九日
