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大成景禄灵活配置混合A(003373)

大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2021年年度报告










大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告


2021 年 12 月 31 日
































基金管理人:大成基金管理有限公司 基金托管人:招商银行股份有限公司 送出日期:2022 年 3 月 29 日 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 2 页 共 65 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2022年 03月 28日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意 见的审计报告,请投资者注意阅读。


本报告期自 2021年 01月 01日起至 12月 31日止。


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 3 页 共 65 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 11 §4 管理人报告 .................................................................. 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 18 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 18 §5 托管人报告 .................................................................. 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 18 §6 审计报告 .................................................................... 19 §7 年度财务报表 ................................................................ 20 7.1 资产负债表 ................................................................. 20 7.2 利润表 ..................................................................... 21 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................... 23 7.4 报表附注 ................................................................... 24 §8 投资组合报告 ................................................................ 52 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 52 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 52 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 4 页 共 65 页


8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 53 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 55 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 57 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 57 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 57 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 58 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 58 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 58 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 58 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 58 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 59 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 59 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 59 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 60 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情 况 ............................................................................. 60 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 60 §11 重大事件揭示 ............................................................... 61 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 61 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 61 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 61 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 61 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 61 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 61 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 61 11.8 其他重大事件 .............................................................. 62 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 64 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 64 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 64 §13 备查文件目录 ............................................................... 65 13.1 备查文件目录 .............................................................. 65 13.2 存放地点 .................................................................. 65 13.3 查阅方式 .................................................................. 65


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 5 页 共 65 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金


基金简称


大成景禄灵活配置混合


基金主代码


003373 基金运作方式


契约型开放式 基金合同生效日


2016年 9月 29日 基金管理人


大成基金管理有限公司 基金托管人


招商银行股份有限公司 报告期末基金份 额总额


409,236,329.65 份 基金合同存续期


不定期 下属分级基金的基 金简称


大成景禄灵活配置混合 A


大成景禄灵活配置混合 C


下属分级基金的交 易代码


003373


003374


报告期末下属分级 基金的份额总额


128,587,245.29份


280,649,084.36 份


2.2 基金产品说明 投资目标


本基金通过灵活的资产配置和主动的投资管理,在控制风险的前提 下为投资者谋求资本的长期增值。 投资策略


本基金的投资策略分为两方面:一方面体现在采取“自上而下”的 方式对权益类、固定收益类等不同类别资产进行大类配置;另一方 面体现在对单个投资品种的精选上。 业绩比较基准


沪深 300指数收益率*55%+中证综合债券指数收益率*45%。 风险收益特征


本基金是混合型基金,其预期收益及风险水平低于股票型基金,高 于货币市场基金与债券型基金,属于风险水平中高的基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目


基金管理人


基金托管人


名称


大成基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信息披露 负责人


姓名


赵冰 张燕 联系电话


0755-83183388 0755-83199084 电子邮箱


office@dcfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话


4008885558 95555 传真


0755-83199588 0755-83195201 注册地址


深圳市福田区深南大道 7088号招 商银行大厦 32层 深圳市深南大道 7088号招商银 行大厦 办公地址


深圳市福田区深南大道 7088号招 商银行大厦 32层 深圳市深南大道 7088号招商银 行大厦 邮政编码


518040 518040 法定代表人


吴庆斌 缪建民 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 6 页 共 65 页


2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址


www.dcfund.com.cn 基金年度报告备置地点


基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目


名称


办公地址


会计师事务所


安永华明会计师事务所(特殊 普通合伙) 北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17 层 01-12室 注册登记机构


大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元


3.1. 1 期 间数 据和 指标


2021年 2020年 2019年


大成景禄灵 活配置混合 A


大成景禄灵 活配置混合 C


大成景禄灵 活配置混合 A


大成景禄灵 活配置混合 C


大成景禄灵 活配置混合 A


大成景禄灵 活配置混合 C


本期 已实 现收 益


33,582,686. 38 36,251,416. 86 10,250,775. 94 85,018,374. 86 786,738.31 14,985,723. 95 本期 利润


22,158,902. 55 28,840,372. 99 23,515,835. 86 83,802,950. 53 1,381,567. 93 25,821,346. 56 加权 平均 基金 份额 本期 利润


0.0914 0.1224 0.3026 0.3146 0.3718 0.3172 本期 加权 平均 净值 利润 率


6.23%


8.28%


22.19%


26.27%


40.14%


34.84%


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 7 页 共 65 页


本期 基金 份额 净值 增长 率


7.92%


7.82%


43.32%


43.59%


16.49%


16.39%


3.1. 2 期 末数 据和 指标


2021年末 2020年末 2019年末 期末 可供 分配 利润


33,794,368. 98 73,119,628. 20 35,107,241. 78 21,632,148. 27 -2,537,942 .68 -42,209,550 .64 期末 可供 分配 基金 份额 利润


0.2628 0.2605 0.1110 0.1102 -0.2047 -0.2066 期末 基金 资产 净值


198,421,985 .92 432,613,686 .93 452,364,300 .09 280,561,070 .43 12,367,884 .32 203,465,420 .14 期末 基金 份额 净值


1.5431 1.5415 1.4298 1.4297 0.9976 0.9957 3.1. 3 累 计期 末指 标


2021年末 2020年末 2019年末 基金 份额 累计 净值 增长 率


54.31%


54.15%


42.98%


42.97%


-0.24%


-0.43%


注:1、所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所 列数字。


2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 8 页 共 65 页


除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。


3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数(为期末余额,不是当期发生数)。


3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 大成景禄灵活配置混合 A 阶段


份额净值增 长率①


份额净值增 长率标准差 ②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基 准收益率标 准差④


①-③


②-④


过去三个月 3.11%


0.34%


1.45%


0.43%


1.66%


-0.09%


过去六个月 3.09%


0.35%


-1.58%


0.56%


4.67%


-0.21%


过去一年 7.92%


0.34%


-0.23%


0.64%


8.15%


-0.30%


过去三年 80.18%


0.80%


41.13%


0.70%


39.05%


0.10%


过去五年 55.16%


0.73%


39.88%


0.66%


15.28%


0.07%


自基金合同生效起 至今 54.31%


0.72%


40.93%


0.65%


13.38%


0.07%


大成景禄灵活配置混合 C 阶段


份额净值增 长率①


份额净值增 长率标准差 ②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基 准收益率标 准差④


①-③


②-④


过去三个月 3.08%


0.34%


1.45%


0.43%


1.63%


-0.09%


过去六个月 3.04%


0.35%


-1.58%


0.56%


4.62%


-0.21%


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 9 页 共 65 页


过去一年 7.82%


0.34%


-0.23%


0.64%


8.05%


-0.30%


过去三年 80.19%


0.80%


41.13%


0.70%


39.06%


0.10%


过去五年 55.03%


0.73%


39.88%


0.66%


15.15%


0.07%


自基金合同生效起 至今 54.15%


0.72%


40.93%


0.65%


13.22%


0.07%


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 10 页 共 65 页


注:本基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的约定。建仓期结束时,本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。


3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 11 页 共 65 页


注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。


3.3 过去三年基金的利润分配情况 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准,于 1999年 4月 12日正 式成立,是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一,注册资本为 2 亿元人民币,注册 地为深圳。目前公司由三家股东组成,分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公 司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。公司业务资质齐全,是全国同时具有境内、境外社 保基金管理人资格和基本养老保险基金管理人资格的四家基金公司之一,全面涵盖公募基金、机 构投资、海外投资、财富管理、养老金管理、私募股权投资等业务,旗下大成国际资产管理公司 具备 QFII、RQFII等资格。


历经 22年的发展,大成基金形成了以长期投资能力为核心竞争优势,打造了一支具有良好职 业素养和丰富经验的资产管理队伍。目前已形成权益、固定收益、量化投资、商品期货、境外投 资、大类资产配置等六大投资团队,全面覆盖各类投资领域。


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名


职务


任本基金的基金经理 证券从 说明


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 12 页 共 65 页


(助理)期限


业年限


任职日期


离任日期


李 富 强 本基金基 金经理 2018 年 11 月 16 日 - 7年 北京大学经济学硕士。2009 年 7月至 2013 年 12 月任中国银行间市场交易商协会市 场创新部高级助理。2014 年 1 月至 2017 年 7 月任北信瑞丰基金管理有限公司固定 收益部基金经理。2017 年 7月加入大成基 金管理有限公司,任职于固定收益总部。 2018年 7月 16日至 2019年 3月 9日任大 成强化收益定期开放债券型证券投资基金 基金经理。2018 年 7 月 16 日至 2019 年 3 月 2 日任大成景利混合型证券投资基金基 金经理。2018年 7月 16 日至 2020年 3月 11日任大成景益平稳收益混合型证券投资 基金基金经理。2018 年 7 月 16 日至 2019 年 9月 29日任大成景丰债券型证券投资基 金(LOF)基金经理。2018年 7月 16日至 2020 年 8 月 12 日任大成安汇金融债债券 型证券投资基金(转型前大成月月盈短期 理财债券型证券投资基金)。2018 年 7 月 16日起任大成可转债增强债券型证券投资 基金基金经理。2018 年 7 月 16 日至 2020 年 12 月 18 日任大成景盛一年定期开放债 券型证券投资基金基金经理。2018 年 11 月 16 日起任大成景禄灵活配置混合型证 券投资基金基金经理。2019 年 6 月 12 日 起任大成景润灵活配置混合型证券投资基 金基金经理。2019年 9 月 26日至 2020年 11月 3日任大成中债 1-3年国开行债券指 数证券投资基金基金经理。2019 年 11 月 25日起任大成通嘉三年定期开放债券型证 券投资基金基金经理。2019 年 12 月 9 日 起任大成惠嘉一年定期开放债券型证券投 资基金基金经理。2020 年 6 月 22 日起任 大成惠兴一年定期开放债券型发起式证券 投资基金基金经理。2020年 10月 29日起 任大成趋势回报灵活配置混合型证券投资 基金基金经理。2020 年 12 月 2 日至 2021 年 12月 7日任大成景荣债券型证券投资基 金基金经理。2020年 12月 18日起任大成 动态量化配置策略混合型证券投资基金基 金经理。2021年 4月 8 日起任大成惠恒一 年定期开放债券型发起式证券投资基金基 金经理。2021 年 4 月 13 日起任大成惠泽 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 13 页 共 65 页


一年定期开放债券型发起式证券投资基金 基金经理。具有基金从业资格。国籍:中 国 黄 万 青 本基金基 金经理 2019 年 6 月 21日 - 25年 中国人民大学经济学硕士。曾任职于大鹏 证券有限责任公司。1999年 5月加入大成 基金管理有限公司,曾担任研究部研究员、 固定收益部高级研究员。2010年 4月 7日 至 2013年 3月 7日任景宏证券投资基金基 金经理。2011年 7月 13 日至 2013年 3月 7 日任大成行业轮动股票型证券投资基金 基金经理。2011 年 3 月 8 日至 2011 年 6 月 5 日任大成积极成长股票型证券投资基 金基金经理。2011年 3月 8日至 2011年 6 月 5 日任大成策略回报股票型证券投资基 金基金经理。2015年 4 月 28日至 2019年 6月 15日任大成景秀灵活配置混合型证券 投资基金基金经理。2015年 11月 30日至 2017 年 3 月 18 日任大成景辉灵活配置混 合型证券投资基金基金经理。2016年 5月 25日至 2020年 12月 4日任大成景荣债券 型证券投资基金(原大成景荣保本混合型 证券投资基金转型)基金经理。2016 年 8 月 6 日至 2018 年 12 月 8 日任大成景源灵 活配置混合型证券投资基金基金经理。 2016年 9月 20日至 2018年 10月 20日任 大成景穗灵活配置混合型证券投资基金基 金经理。2016 年 9 月 29 日至 2018 年 11 月 19 日任大成景禄灵活配置混合型证券 投资基金基金基金经理。2017 年 1 月 25 日起任大成景润灵活配置混合型证券投资 基金基金经理。2017 年 3 月 18 日至 2018 年 11月 9日任大成景鹏灵活配置混合型证 券投资基金基金经理。2019 年 6 月 21 日 至 2020 年 5 月 21 日任大成景益平稳收益 混合型证券投资基金基金经理。2019 年 6 月 21 日起任大成景禄灵活配置混合型证 券投资基金基金经理。2019 年 7 月 18 日 至 2020 年 9 月 18 日任大成惠福纯债债券 型证券投资基金基金经理。2020年 4月 30 日起任大成趋势回报灵活配置混合型证券 投资基金基金经理。2020 年 12 月 4 日起 任大成动态量化配置策略混合型证券投资 基金基金经理。具有基金从业资格。国籍: 中国 注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 14 页 共 65 页





2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无


4.1.4 基金经理薪酬机制 无


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合 同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨, 本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前 提下,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法


根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定,公司制订了《大成基金管理 有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合 严格按照制度的规定,参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,内容包 括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部 负责提供投资研究支持,投资部门负责投资决策,交易管理部负责实施交易并实时监控,监察稽 核部负责事前监督、事中检查和事后稽核,风险管理部负责对交易情况进行合理性分析,通过多 部门的协作互控,保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。


4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内,基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和 工具,对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价 差进行分析,针对同一基金经理管理的多个投资组合及公私募兼任基金经理管理的多个投资组合 的投资交易行为加强了公平交易监测与分析,包括对不同时间窗下(同日、3 日、5 日、10 日) 反向交易和同向交易价差监控的分析。分析结果表明:债券交易同向交易频率较低;部分股票同 向交易溢价率较大主要来源于投资策略差异、市场因素(如个股当日价格振幅较高)及组合经理 交易时机选择,即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成 交价格差异较大,同时结合交易价差专项统计分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。


4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 无。


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 15 页 共 65 页


4.3.3 异常交易行为的专项说明


报告期内,基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交 易存在 4 笔同日反向交易,原因为流动性需要或合规比例调整。主动型投资组合与指数型投资组 合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易,但不存在参与交易所公开竞价同日反向交 易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量 5%的情形;主动投资组合间债券交易存在 11 笔同 日反向交易,原因为流动性需要或合规比例调整。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比 例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响,无异常。


4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析


2021年的 A股市场一波三折,年初市场在资金带动下冲高回落,第 2季度之后成长引领市场 修复失地,第 3 季度由于“能耗双控”政策,周期表现靓丽,第 4 季度估值开始切换,消费估值 修复。由于“碳中和”政策主线贯穿全年,新能源渗透率快速提升叠加产能严格受限,所以新能 源大板块全年表现最受瞩目。


A股全年整体是正收益,但结构分化明显。上证指数涨 4.80%,沪深 300跌 5.20%,中小板指 涨 4.62%,创业板指涨 12.02%。从行业板块来看,根据 WIND 资讯的申万行业算术平均,28 个一 级行业分化较大,有色、采掘、电气设备、化工涨幅超过 40%,家电、非银、地产、食品饮料等 跌幅居前。


股票操作上,本基金在 2021年继续追求绝对收益目标,保持适度的股票仓位,重点配置电子、 中药、新能源、食品饮料等行业,获得相对较好的绝对收益。


债券市场方面,2021年债市在经历年初的下跌之后,整体呈现慢牛行情。春节前央行操作明 显缩量,导致 1 月底资金利率大幅跳升,收益率迅速反弹。后随着资金面逐渐平稳,国内基本面 环比动能有所趋弱,收益率开始下行。年中地产投资和销售快速回落、能耗双控和限电政策下制 造业预期有所改变,对经济基本面的复苏形成扰动,同时央行超预期降准助燃了做多情绪,债市 延续上涨趋势。10月债市先因降准预期消退及地产领域融资政策边际放松,一度下跌,11月疫情 的再次反复使得消费难有起色,房企风险的持续发酵下地产产业链难言修复,经济下行压力仍在, 降息预期升温,债市重回做多情绪。目前宽信用政策逐步发力,但成效仍需观察。债券组合操作 上,本基金紧密跟踪基本面的变化和央行货币政策节奏,在收益率相对较有价值位置进行配置。 并结合宏观环境和资金面的特点,适时的进行波动操作。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现


截至本报告期末大成景禄灵活配置混合 A的基金份额净值为 1.5431元,本报告期基金份额净 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 16 页 共 65 页


值增长率为 7.92%,同期业绩比较基准收益率为-0.23%;截至本报告期末大成景禄灵活配置混合 C 的基金份额净值为 1.5415元,本报告期基金份额净值增长率为 7.82%,同期业绩比较基准收益率 为-0.23% 。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


2021年底中央对经济转弱和外部环境严峻有了明确预期,要求各地区各部门要担负起稳定宏 观经济的责任,各方面要积极推出有利于经济稳定的政策,市场判断 2022年的政策基调是“稳增 长”,所以货币政策适度宽松,财政政策相对积极。从企业盈利层面来看,2022 年上市公司盈利 增长高位回落,如果没有新增资金的大规模进来,整体 A 股估值将有所回落,所以市场对 2022 年的股票市场预期收益目标降低。全年来看,股票市场可能是结构性的机会,主要是看企业盈利 的增长和相对估值的高低。行业配置上,我们会重点关注消费电子、农业、新能源、建材、家电 等行业,精选行业和个股进行投资。


债券市场方面,2021年下半年以来,疫情的不断反复以及房地产行业的风险释放使得我国宏 观基本面下行压力显著加大。目前“稳增长”政策已经发力,货币政策将维持相对宽松的状态, 更加主动有为;积极的财政政策将提升效能,加快支出进度。2022年经济有望逐步企稳,地产投 资和基建投资逐渐筑底,制造业投资在“碳中和”相关政策的推进之下展现韧性,出口短期仍有 支撑,消费温和改善。但中国经济的发展动能已经逐渐切换,高质量发展的方向不会改变,这意 味着由城投和地产驱动的增长模式已经成为过去式,整体经济增速虽有望触底,但回升的斜率和 持续性仍待观察。2022年债市所处的宏观环境相对友好,需要结合经济、政策新动向和市场情绪, 抓住波段机会。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况


本报告期内,依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度,本基金管理人对本基 金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是:国家法 律法规及行业监管规则的执行情况;基金合同的遵守情况;内部规章制度的执行情况;资讯管制 和保密工作落实情况;员工职业操守规范情况,目的是规范基金财产的运作,防范和控制投资风 险,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整,维护本基金份额持有人的合法权益。


(一)根据最新的法律法规、规章、规范性文件,本基金管理人及时制定了相应的公司制度, 并对现有制度进行不断修订和完善,确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。 同时,为保障制度的适时性,避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应,报告期内本基 金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。


(二)全面加强风险监控,不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 17 页 共 65 页


内控措施,公司严格执行风险控制管理员制度,健全内控工作协调机制及监督机制,并进一步加 强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力,有效防范相关业务风险。同时,公司严格执行 投资报备制度,建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统,将投资报备工作纳入常态。


(三)日常监察和专项监察相结合,确保监察稽核的有效性和深入性。本年度,公司继续对 本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查,对本基金各项投资比 例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察,同时,还专门针对 基金投资交易(包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等)、 基金运营(基金头寸、基金结算、登记清算等)、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常 监察,保证了公司监察的全面性、实时性,通过专项监察,及时发现并纠正了业务中的潜在风险, 加强了业务部门和人员的风险意识,从而较好地预防了风险的发生。


(四)加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理,定期或不定期的对投资管理 人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查,有效的防范了各种形式的利益输送行为。


(五)以多种方式加强合规教育与培训,提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与 基金相关的法律法规,并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部 门提出的法律问题,提供法律依据,对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部 门,避免了业务发展中的盲目性,及时防范风险,维护了基金份额持有人的利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会,公司估值委员会主要负责估 值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定 收益总部、权益专户投资部、指数与期货投资部、大类资产配置部、交易管理部、风险管理部、 基金运营部、监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力 和相关工作经历,估值委员会成员中包括五名投资组合经理。 股票投资部、研究部、固定收益总部、权益专户投资部、指数与期货投资部、大类资产配置 部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易 状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事 件,从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种;提出合理的数量分析模型对需要进 行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量;定期对估值政策和程序进行评价,以 保证其持续适用;交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况,协助反馈其市场交易信息; 基金运营部负责日常的基金资产的估值业务,执行基金估值政策,并负责与托管行沟通估值调整 事项;监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性,监督估值委员会工作流程中的风险控制, 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 18 页 共 65 页


并负责估值调整事项的信息披露工作。


本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行,并与托管银行的估值结果核对 一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制,投资组合经理作为估值小组成员,对持仓 证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估 值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券,基金管理人及时启动特别估值程序,由估值委员会 讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。


本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人 已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中央国债登记结算有 限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易 的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配 事项。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明


无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在履行托管职 责中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为进行监督, 并根据监管要求履行报告义务。


招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录和保管本产 品的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。


本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确,不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 19 页 共 65 页


§6 审计报告 审计报告标题


审计报告


审计报告收件人


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人: 审计意见


我们审计了大成景禄灵活配置混合型证券投资基金的财务报表 (以下简称“大成景禄灵活配置混合基金”),包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表,2021年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动 表以及相关财务报表附注。





我们认为,后附的大成景禄灵活配置混合基金的财务报表在所有 重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了大成景禄灵活配 置混合基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果 和净值变动情况。 形成审计意见的基础


我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立 于大成景禄灵活配置混合基金,并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提 供了基础。 其他信息


大成景禄灵活配置混合基金管理层对其他信息负责。其他信息包 括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。





我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。





结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此 过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。





基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报, 我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务 报表的责任


管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公 允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估大成景禄灵活配置混合基金的持 续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营 假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。





治理层负责监督大成景禄灵活配置混合基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表 审计的责任


我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证 是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期 错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经 济决策,则通常认为错报是重大的。


在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并 保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:


(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 20 页 共 65 页


虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。


(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。


(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披 露的合理性。


(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据 获取的审计证据,就可能导致对大成景禄灵活配置混合基金持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如 果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报 告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分, 我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得 的信息。然而,未来的事项或情况可能导致大成景禄灵活配置混合基 金不能持续经营。


(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。


我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 会计师事务所的名称


安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名


昌华 吴嘉欣 会计师事务所的地址


北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17层 01-12室 审计报告日期


2022年 3月 28日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日:2021年 12月 31日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2021 年 12月 31日 上年度末


2020 年 12月 31日


资 产:








银行存款


7.4.7.1


1,925,433.10 246,709.70 结算备付金





5,703,415.37 5,045,231.05 存出保证金





243,793.44 391,338.87 交易性金融资产


7.4.7.2


552,794,674.47 734,877,523.76 其中:股票投资





149,051,528.27 212,051,940.20 基金投资





- - 债券投资





403,743,146.20 522,825,583.56 资产支持证券投资





- - 贵金属投资





- - 衍生金融资产


7.4.7.3


- - 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 21 页 共 65 页


买入返售金融资产


7.4.7.4


61,800,000.00 10,600,000.00 应收证券清算款





9,164,739.22 6,969,975.82 应收利息


7.4.7.5


6,674,815.06 9,108,668.15 应收股利





- - 应收申购款





1,069.40 65,082.47 递延所得税资产





- - 其他资产


7.4.7.6


- - 资产总计





638,307,940.06 767,304,529.82 负债和所有者权益


附注号


本期末


2021 年 12月 31日 上年度末


2020 年 12月 31日


负 债:








短期借款





- - 交易性金融负债





- - 衍生金融负债


7.4.7.3


- - 卖出回购金融资产款





- 28,000,000.00 应付证券清算款





6,233,128.22 4,949,170.17 应付赎回款





3,231.62 66,366.22 应付管理人报酬





318,661.04 365,205.26 应付托管费





79,665.24 91,301.34 应付销售服务费





36,413.72 23,297.78 应付交易费用


7.4.7.7


494,000.83 685,109.58 应交税费





18,166.54 27,125.81 应付利息





- -7,482.33 应付利润





- - 递延所得税负债





- - 其他负债


7.4.7.8


89,000.00 179,065.47 负债合计





7,272,267.21 34,379,159.30 所有者权益:








实收基金


7.4.7.9


409,236,329.65 512,634,216.72 未分配利润


7.4.7.10


221,799,343.20 220,291,153.80 所有者权益合计





631,035,672.85 732,925,370.52 负债和所有者权益总计





638,307,940.06 767,304,529.82 注: 报告截止日 2021年 12月 31日,基金 A类基金份额净值人民币 1.5431元,基金 C类基金份 额净值 1.5415元。基金份额总额 409,236,329.65 份,其中 A类基金份额 128,587,245.29份,C 类基金份额 280,649,084.36 份。 7.2 利润表 会计主体:大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


2021年 1月 1日至 2021年 上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 22 页 共 65 页


12 月 31日


12 月 31日


一、收入





61,023,721.10 116,668,911.27 1.利息收入





17,625,243.38 5,523,639.03 其中:存款利息收入


7.4.7.11


133,942.31 163,806.32 债券利息收入





15,971,175.85 4,789,488.01 资产支持证券利息收 入





- - 买入返售金融资产收 入





1,520,125.22 570,344.70 证券出借利息收入





- - 其他利息收入





- - 2.投资收益(损失以“-”填 列)





61,755,513.24 98,756,876.38 其中:股票投资收益


7.4.7.12


58,656,707.09 97,865,202.93 基金投资收益


- - 债券投资收益


7.4.7.13


439,020.18 -2,303,972.75 资产支持证券投资收 益


7.4.7.13.1


- - 贵金属投资收益


7.4.7.14


- - 衍生工具收益


7.4.7.15


- - 股利收益


7.4.7.16


2,659,785.97 3,195,646.20 3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)


7.4.7.17


-18,834,827.70 12,049,635.59 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列)





-


-


5.其他收入(损失以“-”号 填列)


7.4.7.18


477,792.18 338,760.27 减:二、费用





10,024,445.56 9,350,124.88 1.管理人报酬


7.4.10.2.1


4,219,213.31 2,451,196.51 2.托管费


7.4.10.2.2


1,054,803.28 612,799.10 3.销售服务费


7.4.10.2.3


347,886.95 310,730.61 4.交易费用


7.4.7.19


4,055,863.57 5,396,405.43 5.利息支出





68,719.84 381,799.60 其中:卖出回购金融资产支 出





68,719.84 381,799.60 6.税金及附加


35,922.86 8,133.99 7.其他费用


7.4.7.20


242,035.75 189,059.64 三、利润总额(亏损总额以 “-”号填列)





50,999,275.54 107,318,786.39 减:所得税费用





- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列)





50,999,275.54 107,318,786.39 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 23 页 共 65 页


7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1 日至 2021年 12月 31日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 512,634,216.72 220,291,153.80 732,925,370.52 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 50,999,275.54


50,999,275.54 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


-103,397,887.07 -49,491,086.14 -152,888,973.21 其中:1.基金申 购款


144,273,682.62 68,934,031.10 213,207,713.72 2.基金赎 回款


-247,671,569.69 -118,425,117.24 -366,096,686.93 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- - - 五、期末所有者 权益(基金净值)


409,236,329.65 221,799,343.20 631,035,672.85 项目


上年度可比期间


2020年 1月 1 日至 2020年 12月 31日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 216,741,605.08 -908,300.62 215,833,304.46 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 107,318,786.39


107,318,786.39 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


295,892,611.64 113,880,668.03 409,773,279.67 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 24 页 共 65 页


(净值减少以 “-”号填列)


其中:1.基金申 购款


653,876,028.47 202,975,450.38 856,851,478.85 2.基金赎 回款


-357,983,416.83 -89,094,782.35 -447,078,199.18 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- - - 五、期末所有者 权益(基金净值)


512,634,216.72 220,291,153.80 732,925,370.52 报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署:


谭晓冈


温智敏


刘亚林


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员 会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1977 号文“关于准予大成景禄灵活配置混合型证 券投资基金注册的批复”的核准,由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金 法》和《大成景禄灵活配置混合型证券投资基金基金合同》作为发起人向社会公开募集,募集期 结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2016)验字第 60469430_H06 号验资报告后,向 中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2016 年 9 月 29 日生效。本基金为契约型开放式,存 续期限不定。


本基金募集期间为 2016 年 9月 26 日至 2016年 9 月 27日,首次发售募集的有效认购资金扣 除认购费后的净认购金额为人民币 800,287,447.87 元,折合 800,287,447.87 份基金份额;有效 认购资金在首次发售募集期内产生的利息为人民币 0.00 元,折合 0.00 份基金份额;其中 A 类基 金已收到的首次发售募集的有效认购资金扣除认购费后的净认购金额为人民币 25,464.87 元,折 合 25,464.87 份基金份额;有效认购资金在首次发售募集期内产生的利息人民币 0.00 元,折合 0.00份基金份额。C类基金已收到的首次发售募集的有效认购资金金额为人民币 800,261,983.00 元,折合 800,261,983.00份基金份额;有效认购资金在首次发售募集期内产生的利息人民币 0.00 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 25 页 共 65 页


元,折合 0.00份基金份额。以上收到的资金共计人民币 800,287,447.87元,折合 800,287,447.87 份基金份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司,注册登记机构为本基金管理人,基 金托管人为招商银行股份有限公司(以下简称“招商银行”)。


本基金投资范围限于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括主板、 中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包含国债、金融债、企业债、公司 债、次级债、地方政府债券、央行票据、中期票据、可转换债券(含分离交易可转债)、短期融资 券、中小企业私募债),资产支持证券,股指期货,国债期货,权证,货币市场工具,债券回购, 银行存款,同业存单以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证 监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序 后,可以将其纳入投资范围。本基金投资组合的资产配置范围为:股票资产占基金资产的比例为 0-95%;每个交易日日终在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或者到期日 在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 本基金的业绩比较基准为沪深 300指数收益率×55%+中证综合债券指数收益率×45%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具 体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会 计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指 导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号 《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及 披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及 中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。


本财务报表以本基金持续经营为基础列报。


7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2021 年 12月 31日的财 务状况以及 2021年度的经营成果和净值变动情况。


7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 26 页 共 65 页


7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民 币元为单位表示。


7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权 益工具的合同。


(1)金融资产分类


本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、贷款和应收款项;


本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投 资和衍生工具等;


本基金目前持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、结算备付金、买入返售金 融资产和各类应收款项等。


(2)金融负债分类


本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。


本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。


7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 初始确认


本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债,按照取得时的公允价值 作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关 交易费用计入当期损益;应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。


后续计量


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在持有该类 金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益;应收款项及其他金融 负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当 期损益。


终止确认


当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 27 页 共 65 页


终止确认条件的,金融资产将终止确认;


当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认;


处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益, 同时调整公允价值变动收益。


金融资产转移


本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移 也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资 产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。


7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的 有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产 或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本 基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。


在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要 意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同 资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负 债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。


每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重 新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。


本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值:


(1)存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整 的报价作为公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,采 用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公 允价值的,应对报价进行调整,确定公允价值。


与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估 值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资 产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 28 页 共 65 页


持有相关资产或负债所产生的溢价或折价;


(2)不存在活跃市场的金融工具,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,应优先使用可观察输入值,只有 在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。


(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据 具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值。


(4)如有新增事项,按国家最新规定估值。


7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列 示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同 时变现该金融资产和清偿该金融负债。


7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变 动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转 入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。





7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回 基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算 的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现 利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。


未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入 “未分配利润/(累计亏损)”。


7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款, 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账 面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;


(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税及应由管理人缴纳的增值税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日 计提; 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 29 页 共 65 页





(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券 发行企业代扣代缴的个人所得税及应由管理人缴纳的增值税后的净额确认,在证券实际持有期内 逐日计提;


(4)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合同利 率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;


(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差 额入账;


(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账;


(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差 额扣除应由基金管理人缴纳的增值税后的净额入账;


(8)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公 司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;


(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损 益的利得或损失;


(10)其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入 额能够可靠计量时确认。


7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方 法逐日确认。


其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率计算,当实际利率与合同利率差异较小 时,也可以用合同利率计算。


7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)由于本基金 A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额收取销售服务费,各基金份额 类别对应的可供分配利润将有所不同;


(2)在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年至多 12 次;每份基金份额每次基 金收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 20%,若《基金合同》生 效不满 3个月可不进行收益分配;


(3)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金自 动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 30 页 共 65 页





(4)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去 每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;


(5)本基金同一类别每一基金份额享有同等分配权;


(6)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。


7.4.4.12 分部报告


截至本报告期末,本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务,因此,无需作披露的分 部报告。


7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计


本基金本报告期间无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。


7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。


7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。


7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无重大会计差错更正。


7.4.6 税项 1. 印花税


证券(股票)交易印花税税率为 1‰,由出让方缴纳。


2. 增值税、企业所得税


根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定,经国务院批准,自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金 融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开 放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税。


根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理 人为增值税纳税人;


根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定, 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 31 页 共 65 页





自 2018年 1月 1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简 称“资管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人 未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可 选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税 额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。


根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政 策的通知》的规定,提供贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额; 转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、非货物期货,可以选择按 照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价(2017 年最后一个交易 日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公 司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销 售额。


证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红 利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


3. 个人所得税


个人所得税税率为 20%。


基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由上市公司、债券发 行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个 人所得税。


基金从上市公司分配取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息 红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,减按 50%计入应 纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。


暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 12月 31 日 上年度末


2020年 12月 31日


活期存款


1,925,433.10 246,709.70


定期存款


- - 其中:存款期限 1个月以 - - 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 32 页 共 65 页








存款期限 1-3个月


- -





存款期限 3个月以上


- -


其他存款


- - 合计


1,925,433.10 246,709.70


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 12月 31日


成本


公允价值


公允价值变动


股票


143,898,762.04 149,051,528.27 5,152,766.23 贵金属投资-金交 所黄金合约


- - - 债 券


交易所市场


133,790,194.13 133,199,146.20 -591,047.93 银行间市场


270,460,443.18 270,544,000.00 83,556.82 合计


404,250,637.31 403,743,146.20 -507,491.11 资产支持证券


- - - 基金


- - - 其他


- - - 合计


548,149,399.35 552,794,674.47 4,645,275.12 项目


上年度末


2020年 12月 31日


成本


公允价值


公允价值变动


股票


188,170,321.78


212,051,940.20


23,881,618.42


贵金属投资-金交 所黄金合约


-


-


-


债 券


交易所市场


103,538,210.20


103,057,683.56


-480,526.64


银行间市场


419,688,888.96


419,767,900.00


79,011.04


合计


523,227,099.16


522,825,583.56


-401,515.60


资产支持证券


-


-


-


基金


-


-


-


其他


-


-


-


合计


711,397,420.94


734,877,523.76


23,480,102.82


7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 12月 31日 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 33 页 共 65 页


账面余额


其中:买断式逆回购


交易所市场


61,800,000.00 - 银行间市场


- - 合计


61,800,000.00 - 项目


上年度末


2020年 12月 31日


账面余额


其中:买断式逆回购


交易所市场


10,600,000.00 - 银行间市场


- - 合计


10,600,000.00 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 12月 31日


上年度末


2020年 12月 31日


应收活期存款利息


173.85 373.45 应收定期存款利息


- - 应收其他存款利息


- - 应收结算备付金利息


2,823.15 2,497.33 应收债券利息


6,705,935.44 9,105,603.66 应收资产支持证券利息


- - 应收买入返售证券利息


-34,238.05 - 应收申购款利息


- - 应收黄金合约拆借孳息


- - 应收出借证券利息


- - 其他


120.67 193.71 合计


6,674,815.06 9,108,668.15 7.4.7.6 其他资产 无。


7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 12月 31日 上年度末


2020年 12月 31日


交易所市场应付交易费用


491,686.31 679,483.51 银行间市场应付交易费用


2,314.52 5,626.07 合计


494,000.83 685,109.58 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 34 页 共 65 页


项目


本期末


2021年 12月 31日


上年度末


2020年 12月 31日


应付券商交易单元保证金


- - 应付赎回费


- 65.47 应付证券出借违约金


- - 预提费用 89,000.00 179,000.00 合计


89,000.00 179,065.47 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元


大成景禄灵活配置混合 A 项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 316,393,649.36


316,393,649.36 本期申购


40,465,566.79


40,465,566.79


本期赎回(以“-”号填列)


-228,271,970.86


-228,271,970.86


-基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


128,587,245.29


128,587,245.29


大成景禄灵活配置混合 C 项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 196,240,567.36


196,240,567.36 本期申购


103,808,115.83


103,808,115.83


本期赎回(以“-”号填列)


-19,399,598.83


-19,399,598.83


-基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


280,649,084.36


280,649,084.36


注:申购含红利再投份额(如有)、转换入份额(如有);赎回含转换出份额(如有)。


7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元


大成景禄灵活配置混合 A 项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 35,107,241.78 100,863,408.95 135,970,650.73 本期利润


33,582,686.38 -11,423,783.83 22,158,902.55


本期基金份额交易产 -34,895,559.18 -53,399,253.47 -88,294,812.65 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 35 页 共 65 页


生的变动数


其中:基金申购款


8,662,611.73 11,863,895.70 20,526,507.43 基金赎回款


-43,558,170.91 -65,263,149.17 -108,821,320.08 本期已分配利润


- - - 本期末


33,794,368.98 36,040,371.65 69,834,740.63


大成景禄灵活配置混合 C 项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 21,632,148.27 62,688,354.80 84,320,503.07 本期利润


36,251,416.86 -7,411,043.87 28,840,372.99


本期基金份额交易产 生的变动数


15,236,063.07 23,567,663.44 38,803,726.51 其中:基金申购款


19,412,808.32 28,994,715.35 48,407,523.67 基金赎回款


-4,176,745.25 -5,427,051.91 -9,603,797.16 本期已分配利润


- - - 本期末


73,119,628.20 78,844,974.37 151,964,602.57


7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日


活期存款利息收入


20,563.84 76,898.73 定期存款利息收入


- - 其他存款利息收入


- - 结算备付金利息收入


109,518.80 81,570.68 其他


3,859.67 5,336.91 合计


133,942.31 163,806.32 7.4.7.12 股票投资收益 项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31 日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日 卖出股票成交总额


1,371,979,297.78


1,804,387,722.88


减:卖出股票成本总 额


1,313,322,590.69


1,706,522,519.95


买卖股票差价收入


58,656,707.09


97,865,202.93


7.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 项目


本期


2021年1月1日至2021年12月31 日


上年度可比期间


2020年1月1日至2020年12月 31日 卖出债券(、债转股及债 券到期兑付)成交总额


389,614,928.93 198,672,276.43 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 36 页 共 65 页


减:卖出债券(、债转股 及债券到期兑付)成本总 额


382,072,323.58 197,610,136.09 减:应收利息总额


7,103,585.17 3,366,113.09 买卖债券差价收入


439,020.18 -2,303,972.75 7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益 无。 7.4.7.14 贵金属投资收益 无。


7.4.7.15 衍生工具收益 无。


7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31 日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日


股票投资产生的股利收 益


2,659,785.97 3,195,646.20 其中:证券出借权益补 偿收入


- - 基金投资产生的股利收 益


- - 合计


2,659,785.97 3,195,646.20 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元


项目名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020 年 12月 31日


1.交易性金融资产


-18,834,827.70 12,049,635.59 股票投资


-18,728,852.19 12,436,706.94 债券投资


-105,975.51 -387,071.35 资产支持证券投资


- - 基金投资


- - 贵金属投资


- - 其他


- - 2.衍生工具


- - 权证投资


- - 3.其他


- - 减:应税金融商品公允价值 - - 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 37 页 共 65 页


变动产生的预估增值税


合计


-18,834,827.70 12,049,635.59 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


基金赎回费收入


476,953.07 28,407.74


基金转换费收入


839.11 310,352.53


合计


477,792.18 338,760.27


注:1) 本基金的赎回费率按持有期间递减,其中 A 类不低于赎回费总额的 25%归入基金资产;C 类赎回费全额归入基金资产。


2) 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中 A 类转出基金的赎 回费的 25%归入转出基金的基金资产。


7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 交易所市场交易费用


4,052,306.07 5,391,055.43


银行间市场交易费用


3,557.50 5,350.00


合计


4,055,863.57 5,396,405.43


7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 审计费用


80,000.00 20,000.00


信息披露费


120,000.00 120,000.00


证券出借违约金


- -


银行划款手续费 4,835.75 7,359.64


账户维护费 36,000.00 40,500.00


其他 1,200.00 1,200.00


合计


242,035.75 189,059.64


7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 38 页 共 65 页


7.4.9 关联方关系 关联方名称


与本基金的关系


大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构 中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金销售机构、基金管理人的股东 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 大成国际资产管理有限公司(“大成国 际”) 基金管理人的子公司 大成创新资本管理有限公司(“大成创新 资本”) 基金管理人的合营企业 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元


关联方名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日


上年度可比期间


2020年1月1日至2020年12月31日


成交金额


占当期股票


成交总额的比例 (%)


成交金额


占当期股票


成交总额的比例 (%)


光大证券 1,063,752,442.97 40.57


470,735,403.46 13.43


7.4.10.1.2 债券交易 金额单位:人民币元


关联方名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31 日


上年度可比期间


2020年1月1日至2020年12月31日


成交金额


占当期债券


成交总额的比例 (%)


成交金额


占当期债券


成交总额的比例 (%)


光大证券 106,157.24 0.10


12,262,432.24 5.46


7.4.10.1.3 债券回购交易 无。 7.4.10.1.4 权证交易 无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 39 页 共 65 页


关联方名称


本期


2021年1月1日至2021年12月31日 当期


佣金


占当期佣金总量 的比例(%)


期末应付佣金余 额


占期末应付佣金 总额的比例(%)


光大证券 969,430.39 40.57


- -


关联方名称


上年度可比期间


2020年1月1日至2020年12月31日 当期


佣金


占当期佣金总量 的比例(%)


期末应付佣金余 额


占期末应付佣金 总额的比例(%)


光大证券 429,015.91 13.43


195,664.13 28.80


注:1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记 结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服 务等。


7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费


单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12 月 31日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日


当期发生的基金应支付的管理费


4,219,213.31 2,451,196.51 其中:支付销售机构的客户维护费


120,508.27


7,860.92


注:基金管理费每日计提,按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.60%的年费率计 提。计算方法如下:


H=E×0.60%/当年天数


H为每日应计提的基金管理费


E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12 月 31日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日


当期发生的基金应支付的托管费


1,054,803.28 612,799.10 注:基金托管费每日计提,按月支付。基金托管人的基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.15% 年费率计提。计算方法如下:


H=E×0.15%/当年天数


H为每日应计提的基金托管费 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 40 页 共 65 页





E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元


获得销售服务费的各关联 方名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日


当期发生的基金应支付的销售服务费


大成景禄灵活配置混合 A


大成景禄灵活配置混合 C


合计


大成基金 -


282,850.18


282,850.18 合计


- 282,850.18 282,850.18 获得销售服务费的各关联 方名称


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日


当期发生的基金应支付的销售服务费


大成景禄灵活配置混合 A 大成景禄灵活配置混合 C 合计


大成基金 - 309,570.17 309,570.17 合计


- 309,570.17 309,570.17 注:基金销售服务费每日计算,按月支付。


本基金 A 类基金份额不收取销售服务费;C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金资产 净值的 0.10%年费率计提。计算方法如下:


H=E×0.10%/当年天数


H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费


E为 C类基金份额前一日基金资产净值


7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明


7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况


无。 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 41 页 共 65 页


7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况


无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


单位:人民币元


关联方名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 12月 31 日


上年度可比期间


2020年1月1日至2020年12月31日


期末余额


当期利息收入


期末余额


当期利息收入


招商银行


1,925,433.10


20,563.84


246,709.70


76,898.73


注:本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管,并按银行约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末(2021 年 12 月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元


7.4.12.1.1 受限证券类别:股票


证券


代码


证券


名称


成功


认购日


可流通日


流通受限 类型


认购


价格


期末估 值单价


数量


(单 位: 股)


期末


成本总额


期末估值总 额


备注


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 42 页 共 65 页


001234 泰慕 士 2021年12 月 31日 2022年 1 月 11日 新股未 上市 16.53 16.53 333 5,504.49 5,504.49 - 300774 倍杰 特 2021年 7 月 26日 2022年 2 月 16日 新股锁 定 4.57 21.08 444 2,029.08 9,359.52 - 300854 中兰 环保 2021年 9 月 8 日 2022年 3 月 16日 新股锁 定 9.96 27.29 203 2,021.88 5,539.87 - 301020 密封 科技 2021年 6 月 28日 2022年 1 月 6日 新股锁 定 10.64 30.44 421 4,479.44 12,815.24 - 301021 英诺 激光 2021年 6 月 28日 2022年 1 月 6日 新股锁 定 9.46 41.43 290 2,743.40 12,014.70 - 301025 读客 文化 2021年 7 月 6 日 2022年 1 月 24日 新股锁 定 1.55 20.88 403 624.65 8,414.64 - 301026 浩通 科技 2021年 7 月 8 日 2022年 1 月 17日 新股锁 定 18.03 62.73 203 3,660.09 12,734.19 - 301027 华蓝 集团 2021年 7 月 8 日 2022年 1 月 19日 新股锁 定 11.45 16.65 286 3,274.70 4,761.90 - 301028 东亚 机械 2021年 7 月 12日 2022年 1 月 20日 新股锁 定 5.31 13.50 733 3,892.23 9,895.50 - 301029 怡合 达 2021年 7 月 14日 2022年 1 月 24日 新股锁 定 14.14 89.87 462 6,532.68 41,519.94 - 301030 仕净 科技 2021年 7 月 15日 2022年 1 月 24日 新股锁 定 6.10 31.52 242 1,476.20 7,627.84 - 301032 新柴 股份 2021年 7 月 15日 2022年 1 月 24日 新股锁 定 4.97 12.51 513 2,549.61 6,417.63 - 301033 迈普 医学 2021年 7 月 15日 2022年 1 月 26日 新股锁 定 15.14 59.97 108 1,635.12 6,476.76 - 301035 润丰 股份 2021年 7 月 21日 2022年 1 月 28日 新股锁 定 22.04 56.28 644 14,193.76 36,244.32 - 301036 双乐 股份 2021年 7 月 21日 2022年 2 月 16日 新股锁 定 23.38 29.93 205 4,792.90 6,135.65 - 301037 保立 佳 2021年 7 月 21日 2022年 2 月 7日 新股锁 定 14.82 24.26 193 2,860.26 4,682.18 - 301040 中环 海陆 2021年 7 月 26日 2022年 2 月 7日 新股锁 定 13.57 38.51 241 3,270.37 9,280.91 - 301046 能辉 科技 2021年 8 月 10日 2022年 2 月 17日 新股锁 定 8.34 48.99 290 2,418.60 14,207.10 - 301048 金鹰 重工 2021年 8 月 11日 2022年 2 月 28日 新股锁 定 4.13 12.96 843 3,481.59 10,925.28 - 301049 超越 科技 2021年 8 月 17日 2022年 2 月 24日 新股锁 定 19.34 32.92 196 3,790.64 6,452.32 - 301050 雷电 微力 2021年 8 月 17日 2022年 2 月 24日 新股锁 定 60.64 234.74 120 7,276.80 28,168.80 - 301053 远信 2021年 8 2022年 3 新股锁 11.87 28.78 155 1,839.85 4,460.90 - 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 43 页 共 65 页


工业 月 25日 月 1日 定 301055 张小 泉 2021年 8 月 26日 2022年 3 月 7日 新股锁 定 6.90 21.78 355 2,449.50 7,731.90 - 301056 森赫 股份 2021年 8 月 27日 2022年 3 月 7日 新股锁 定 3.93 11.09 572 2,247.96 6,343.48 - 301057 汇隆 新材 2021年 8 月 31日 2022年 3 月 9日 新股锁 定 8.03 19.02 218 1,750.54 4,146.36 - 301059 金三 江 2021年 9 月 3 日 2022年 3 月 14日 新股锁 定 8.09 19.30 259 2,095.31 4,998.70 - 301062 上海 艾录 2021年 9 月 7 日 2022年 3 月 14日 新股锁 定 3.31 17.01 523 1,731.13 8,896.23 - 301063 海锅 股份 2021年 9 月 9 日 2022年 3 月 24日 新股锁 定 17.40 36.11 153 2,662.20 5,524.83 - 301066 万事 利 2021年 9 月 13日 2022年 3 月 22日 新股锁 定 5.24 22.84 344 1,802.56 7,856.96 - 301068 大地 海洋 2021年 9 月 16日 2022年 3 月 28日 新股锁 定 13.98 28.38 144 2,013.12 4,086.72 - 301072 中捷 精工 2021年 9 月 22日 2022年 3 月 29日 新股锁 定 7.46 33.41 181 1,350.26 6,047.21 - 301078 孩子 王 2021年 9 月 30日 2022年 4 月 14日 新股锁 定 5.77 12.14 756 4,362.12 9,177.84 - 301079 邵阳 液压 2021年10 月 11日 2022年 4 月 19日 新股锁 定 11.92 24.82 140 1,668.80 3,474.80 - 301083 百胜 智能 2021年10 月 13日 2022年 4 月 21日 新股锁 定 9.08 14.21 416 3,777.28 5,911.36 - 301088 戎美 股份 2021年10 月 19日 2022年 4 月 28日 新股锁 定 33.16 24.67 556 18,436.96 13,716.52 - 301089 拓新 药业 2021年10 月 20日 2022年 4 月 27日 新股锁 定 19.11 67.93 220 4,204.20 14,944.60 - 301091 深城 交 2021年10 月 20日 2022年 4 月 29日 新股锁 定 36.50 31.31 524 19,126.00 16,406.44 - 301092 争光 股份 2021年10 月 21日 2022年 5 月 5日 新股锁 定 36.31 35.52 323 11,728.13 11,472.96 - 301093 华兰 股份 2021年10 月 21日 2022年 5 月 5日 新股锁 定 58.08 49.85 405 23,522.40 20,189.25 - 301100 风光 股份 2021年12 月 10日 2022年 6 月 17日 新股锁 定 27.81 31.14 599 16,658.19 18,652.86 - 301111 粤万 年青 2021年11 月 30日 2022年 6 月 7日 新股锁 定 10.48 36.68 379 3,971.92 13,901.72 - 301118 恒光 股份 2021年11 月 9 日 2022年 5 月 18日 新股锁 定 22.70 49.02 315 7,150.50 15,441.30 - 301126 达嘉 维康 2021年11 月 30日 2022年 6 月 7日 新股锁 定 12.37 19.23 662 8,188.94 12,730.26 - 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 44 页 共 65 页


301138 华研 精机 2021年12 月 8 日 2022年 6 月 15日 新股锁 定 26.17 44.86 285 7,458.45 12,785.10 - 301149 隆华 新材 2021年11 月 3 日 2022年 5 月 10日 新股锁 定 10.07 16.76 1,214 12,224.98 20,346.64 - 301179 泽宇 智能 2021年12 月 1 日 2022年 6 月 8日 新股锁 定 43.99 50.77 295 12,977.05 14,977.15 - 301180 万祥 科技 2021年11 月 9 日 2022年 5 月 16日 新股锁 定 12.20 22.72 654 7,978.80 14,858.88 - 301182 凯旺 科技 2021年12 月 16日 2022年 6 月 23日 新股锁 定 27.12 30.58 294 7,973.28 8,990.52 - 301188 力诺 特玻 2021年11 月 4 日 2022年 5 月 11日 新股锁 定 13.00 20.48 647 8,411.00 13,250.56 - 301190 善水 科技 2021年12 月 17日 2022年 6 月 24日 新股锁 定 27.85 27.46 575 16,013.75 15,789.50 - 301193 家联 科技 2021年12 月 2 日 2022年 6 月 9日 新股锁 定 30.73 29.14 297 9,126.81 8,654.58 - 301221 光庭 信息 2021年12 月 15日 2022年 6 月 22日 新股锁 定 69.89 88.72 280 19,569.20 24,841.60 - 688032 禾迈 股份 2021年12 月 13日 2022年 6 月 20日 新股锁 定 557.80 650.66 543 302,885.40 353,308.38 - 688151 华强 科技 2021年11 月 29日 2022年 6 月 6日 新股锁 定 35.09 33.82 7,441 261,104.69 251,654.62 - 688239 航宇 科技 2021年 6 月 25日 2022年 1 月 5日 新股锁 定 11.48 67.46 4,926 56,550.48 332,307.96 - 688272 富吉 瑞 2021年10 月 8 日 2022年 4 月 18日 新股锁 定 22.56 39.09 1,263 28,493.28 49,370.67 - 688768 容知 日新 2021年 7 月 16日 2022年 1 月 26日 新股锁 定 18.23 108.54 907 16,534.61 98,445.78 - 688800 瑞可 达 2021年 7 月 14日 2022年 1 月 24日 新股锁 定 15.02 133.53 1,967 29,544.34 262,653.51 - 7.4.12.1.2 受限证券类别:债券


证券


代码


证券


名称


成功


认购日


可流通 日


流通受 限类型


认购


价格


期末估 值单价


数量


(单 位:张)


期末


成本总额


期末估值总 额


备注


113052 兴业 转债 2021年 12月 28 日 2022年 1 月 14 日 新债未 上市 100.00 100.00 5,520 552,000.00 552,000.00 - 注:1.根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业 倡导建议》,本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的,锁定期限为自发行人股票上 市之日起 6 个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配 售方式减持股份实施细则》,基金通过询价转让受让的股份,在受让后 6个月内不得转让。 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 45 页 共 65 页





2.根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》,发行人和主承 销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式,安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置 不低于 6个月的限售期。


3.基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中 基金参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股,在新股上市后的约定期限 内不能自由转让;基金参与网上申购获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。


7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。


7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券


无。


7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程, 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。


本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以由高层监控(合规与风险管理委 员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构 成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会,对公司整 体运营风险进行监督,监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控制委员会,通过定 期会议讨论涉及投资风险的重大议题,形成正式决议提交投委会。在业务操作层面,监察稽核部 履行合规控制职责,通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方 式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。


本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 46 页 共 65 页


险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。


本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行 存款存放在本基金的托管行招商银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所 进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险 可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限 制以控制相应的信用风险。


本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。


本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


短期信用评级


本期末


2021年 12月 31日


上年度末


2020年 12月 31日


A-1


- - A-1以下


- - 未评级


131,059,197.20 63,010,500.00 合计


131,059,197.20 63,010,500.00 注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。


2.未评级债券为短期融资券(或超短期融资券)、国债、政策性金融债。


3.债券投资以净价列示。


7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元


短期信用评级


本期末


2021年 12月 31 日


上年度末


2020年 12月 31日


A-1


- - A-1以下


- - 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 47 页 共 65 页


未评级


38,960,000.00 - 合计


38,960,000.00 - 注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.债券投资以净价列示。


7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


长期信用评级


本期末


2021年 12月 31日


上年度末


2020年 12月 31日


AAA


233,720,562.40 447,650,400.00 AAA 以下


3,386.60 119,531.76 未评级


- 12,045,151.80 合计


233,723,949.00 459,815,083.56 注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。


2.未评级债券为债券期限大于一年的政策性金融债。


3.债券投资以净价列示。


7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险 一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的 价格变现。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式 证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内 部控制体系,审慎评估各类资产的流动性,针对性制定流动性风险管理措施,对本基金组合资产 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 48 页 共 65 页


的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交 易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产 的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监 控,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配,确保本基金资产的变现能力与投资者赎回 需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非正常情况 下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 于本期末,本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过 15%。


本基金主要投资于交易所及银行间市场内交易的证券,除在附注“期末本基金持有的流通受 限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有),其余均能及时变现。此外,本基金可 通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资 产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产款 余额(如有)将在 1 个月内到期且计息外,本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定 剩余到期日均为一年以内且一般不计息,可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息,因此账面 余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内,本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。


本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。


本基金投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种比重较大,此外还持有银行存款、结 算备付金、存出保证金及买入返售金融资产等利率敏感性资产,因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元


本期末


2021年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产























银行存款 1,925,433.10 - - - 1,925,433.10 结算备付金 5,703,415.37 - - - 5,703,415.37 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 49 页 共 65 页


存出保证金 243,793.44 - - - 243,793.44 交易性金融资产 300,896,197.20 100,816,000.00 2,030,949.00 149,051,528.27 552,794,674.47 买入返售金融资产 61,800,000.00 - - - 61,800,000.00 应收利息 - - - 6,674,815.06 6,674,815.06 应收申购款 - - - 1,069.40 1,069.40 应收证券清算款 - - - 9,164,739.22 9,164,739.22 资产总计


370,568,839.11 100,816,000.00 2,030,949.00 164,892,151.95 638,307,940.06 负债























应付赎回款 - - - 3,231.62 3,231.62 应付管理人报酬 - - - 318,661.04 318,661.04 应付托管费 - - - 79,665.24 79,665.24 应付证券清算款 - - - 6,233,128.22 6,233,128.22 应付销售服务费 - - - 36,413.72 36,413.72 应付交易费用 - - - 494,000.83 494,000.83 应交税费 - - - 18,166.54 18,166.54 其他负债 - - - 89,000.00 89,000.00 负债总计


- - - 7,272,267.21 7,272,267.21 利率敏感度缺口


370,568,839.11 100,816,000.00 2,030,949.00 157,619,884.74 631,035,672.85 上年度末


2020年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产




















银行存款 246,709.70 - - - 246,709.70 结算备付金 5,045,231.05 - - - 5,045,231.05 存出保证金 391,338.87 - - - 391,338.87 交易性金融资产 180,009,651.80 342,356,400.00 459,531.76 212,051,940.20 734,877,523.76 买入返售金融资产 10,600,000.00 - - - 10,600,000.00 应收利息 - - - 9,108,668.15 9,108,668.15 应收申购款 - - - 65,082.47 65,082.47 应收证券清算款 - - - 6,969,975.82 6,969,975.82 资产总计


196,292,931.42


342,356,400.00


459,531.76


228,195,666.64


767,304,529.82


负债























应付赎回款 - - - 66,366.22 66,366.22 应付管理人报酬 - - - 365,205.26 365,205.26 应付托管费 - - - 91,301.34 91,301.34 应付证券清算款 - - - 4,949,170.17 4,949,170.17 卖出回购金融资产款 28,000,000.00 - - - 28,000,000.00 应付销售服务费 - - - 23,297.78 23,297.78 应付交易费用 - - - 685,109.58 685,109.58 应付利息 - - - -7,482.33 -7,482.33 应交税费 - - - 27,125.81 27,125.81 其他负债 - - - 179,065.47 179,065.47 负债总计


28,000,000.00 -


-


6,379,159.30


34,379,159.30


利率敏感度缺口


168,292,931.42


342,356,400.00


459,531.76


221,816,507.34


732,925,370.52


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 50 页 共 65 页


注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。


7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2021年 12月 31日)


上年度末 (2020 年 12 月 31日 )


分析 利率上升 25个基准 点 -424,618.10 -1,296,683.65


利率下降 25个基准 点 426,260.06 1,302,492.74


7.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金持有的金融工具均以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险主要为市场价格风险,市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来 现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资 于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工 具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险,并且本基金管理人每日对 本基金所持有的证券价格实施监控。


本基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的比例为 0-95%;每个交易日日终在扣除股 指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基 金资产净值的 5%。于 2021 年 12月 31日,本基金面临的整体其他价格风险列示如下: 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元


项目


本期末


2021年 12月 31日


上年度末


2020年12月31日


公允价值


占基金资产净值比 例(%)


公允价值


占基金资产净值 比例(%)


交易性金融资产 -股票投资


149,051,528.27


23.62


212,051,940.20


28.93


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 51 页 共 65 页


交易性金融资产 -基金投资


- - - -


交易性金融资产 -贵金属投资


- - - -


衍生金融资产- 权证投资


- - - -


其他


- - - -


合计


149,051,528.27 23.62


212,051,940.20 28.93


7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析


假设


除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2021年 12月 31日)


上年度末 (2020 年 12 月 31日 )


分析 业绩比较基准上升 5% 11,478,292.44 46,787,164.16


业绩比较基准下降 5% -11,478,292.44 -46,787,164.16


注:本基金业绩比较基准为沪深 300指数收益率*55%+中证综合债券指数收益率*45%。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1、 承诺事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 2、 其他事项 (1)公允价值 管理层已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资以及其 他金融负债因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。 各层次金融工具公允价值 于 2021年 12月 31日,本基金持有的持续以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 中划分为第一层次余额为人民币 149,124,949.84 元,划分为第二层次的余额为人民币 403,669,724.63 元,无划分为第三层次余额(于 2020 年 12 月 31 日,本基金持有的持续以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划分为第一层次余额为人民币 208,646,151.86 元, 划分为第二层次余额为人民币 526,231,371.90元,无划分为第三层次余额)。 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 52 页 共 65 页


公允价值所属层次间重大变动 本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。 对于证券交易所上市的股票和可转换债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票 和可转换债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值 的影响程度,确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。 第三层次公允价值期初金额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具,本基金本报告期未发生第 三层次公允价值转入转出情况。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 3、 财务报表的批准 本财务报表已于 2022 年 3月 28日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


权益投资


149,051,528.27 23.35


其中:股票


149,051,528.27 23.35 2 基金投资


- - 3


固定收益投资


403,743,146.20 63.25


其中:债券


403,743,146.20 63.25








资产支持证券


- - 4


贵金属投资


- - 5


金融衍生品投资


- - 6


买入返售金融资产


61,800,000.00 9.68


其中:买断式回购的买入返售金融资 产


- - 7


银行存款和结算备付金合计


7,628,848.47 1.20 8 其他各项资产


16,084,417.12 2.52 9 合计


638,307,940.06 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元


代码


行业类别


公允价值(元)


占基金资产净值比例(%)


A


农、林、牧、渔业


16,219,692.00 2.57 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 53 页 共 65 页


B


采矿业


- - C


制造业


92,105,403.51 14.60 D


电力、热力、燃气及水生产和 供应业


13,518,000.00 2.14 E


建筑业


4,713.80 0.00 F


批发和零售业


35,624.62 0.01 G


交通运输、仓储和邮政业


- - H


住宿和餐饮业


- - I


信息传输、软件和信息技术服 务业


13,649,960.75 2.16 J


金融业


- - K


房地产业


- - L


租赁和商务服务业


9,361,500.00 1.48 M


科学研究和技术服务业


35,375.44 0.01 N


水利、环境和公共设施管理业


21,351.71 0.00 O


居民服务、修理和其他服务业


- - P


教育


- - Q


卫生和社会工作


- - R


文化、体育和娱乐业


4,099,906.44 0.65 S


综合


- -


合计


149,051,528.27 23.62 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元





序号


股票代码


股票名称


数量(股)


公允价值(元)


占基金资产净值比例(%)


1 002475 立讯精密 295,500 14,538,600.00 2.30 2 600905 三峡能源 1,800,000 13,518,000.00 2.14 3 000651 格力电器 300,000 11,109,000.00 1.76 4 002714 牧原股份 197,000 10,511,920.00 1.67 5 300782 卓胜微 31,000 10,130,800.00 1.61 6 603444 吉比特 24,000 10,124,400.00 1.60 7 600703 三安光电 250,000 9,390,000.00 1.49 8 600276 恒瑞医药 177,764 9,014,412.44 1.43 9 300999 金龙鱼 142,000 8,936,060.00 1.42 10 000876 新希望 571,000 8,684,910.00 1.38 11 603501 韦尔股份 20,000 6,215,400.00 0.98 12 002027 分众传媒 750,000 6,142,500.00 0.97 13 002124 天邦股份 886,300 5,707,772.00 0.90 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 54 页 共 65 页


14 300133 华策影视 600,000 4,062,000.00 0.64 15 600801 华新水泥 200,000 3,860,000.00 0.61 16 600588 用友网络 97,150 3,485,742.00 0.55 17 600585 海螺水泥 80,000 3,224,000.00 0.51 18 300058 蓝色光标 300,000 3,219,000.00 0.51 19 000672 上峰水泥 150,000 3,010,500.00 0.48 20 603808 歌力思 147,800 2,156,402.00 0.34 21 688032 禾迈股份 543 353,308.38 0.06 22 688239 航宇科技 4,926 332,307.96 0.05 23 688800 瑞可达 1,967 262,653.51 0.04 24 688151 华强科技 7,441 251,654.62 0.04 25 688768 容知日新 907 98,445.78 0.02 26 688272 富吉瑞 1,263 49,370.67 0.01 27 301029 怡合达 462 41,519.94 0.01 28 301035 润丰股份 644 36,244.32 0.01 29 603230 内蒙新华 1,140 29,491.80 0.00 30 301050 雷电微力 120 28,168.80 0.00 31 301221 光庭信息 280 24,841.60 0.00 32 301149 隆华新材 1,214 20,346.64 0.00 33 301093 华兰股份 405 20,189.25 0.00 34 301100 风光股份 599 18,652.86 0.00 35 001296 长江材料 310 18,376.80 0.00 36 301091 深城交 524 16,406.44 0.00 37 301190 善水科技 575 15,789.50 0.00 38 301118 恒光股份 315 15,441.30 0.00 39 301179 泽宇智能 295 14,977.15 0.00 40 301089 拓新药业 220 14,944.60 0.00 41 301180 万祥科技 654 14,858.88 0.00 42 301046 能辉科技 290 14,207.10 0.00 43 301111 粤万年青 379 13,901.72 0.00 44 301088 戎美股份 556 13,716.52 0.00 45 301188 力诺特玻 647 13,250.56 0.00 46 301020 密封科技 421 12,815.24 0.00 47 301138 华研精机 285 12,785.10 0.00 48 301026 浩通科技 203 12,734.19 0.00 49 301126 达嘉维康 662 12,730.26 0.00 50 301021 英诺激光 290 12,014.70 0.00 51 301092 争光股份 323 11,472.96 0.00 52 301048 金鹰重工 843 10,925.28 0.00 53 301028 东亚机械 733 9,895.50 0.00 54 300774 倍杰特 444 9,359.52 0.00 55 301040 中环海陆 241 9,280.91 0.00 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 55 页 共 65 页


56 301078 孩子王 756 9,177.84 0.00 57 301182 凯旺科技 294 8,990.52 0.00 58 301062 上海艾录 523 8,896.23 0.00 59 301193 家联科技 297 8,654.58 0.00 60 301025 读客文化 403 8,414.64 0.00 61 301066 万事利 344 7,856.96 0.00 62 301055 张小泉 355 7,731.90 0.00 63 301030 仕净科技 242 7,627.84 0.00 64 301033 迈普医学 108 6,476.76 0.00 65 301049 超越科技 196 6,452.32 0.00 66 301032 新柴股份 513 6,417.63 0.00 67 301056 森赫股份 572 6,343.48 0.00 68 301036 双乐股份 205 6,135.65 0.00 69 301072 中捷精工 181 6,047.21 0.00 70 301083 百胜智能 416 5,911.36 0.00 71 300854 中兰环保 203 5,539.87 0.00 72 301063 海锅股份 153 5,524.83 0.00 73 001234 泰慕士 333 5,504.49 0.00 74 301059 金三江 259 4,998.70 0.00 75 301027 华蓝集团 286 4,761.90 0.00 76 603176 汇通集团 1,924 4,713.80 0.00 77 301037 保立佳 193 4,682.18 0.00 78 301053 远信工业 155 4,460.90 0.00 79 301057 汇隆新材 218 4,146.36 0.00 80 301068 大地海洋 144 4,086.72 0.00 81 301079 邵阳液压 140 3,474.80 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计买入金额


占期初基金资产净值比例(%)


1 002475 立讯精密 61,769,013.52 8.43 2 300433 蓝思科技 55,057,536.17 7.51 3 603986 兆易创新 44,673,964.76 6.10 4 603501 韦尔股份 43,399,901.49 5.92 5 600703 三安光电 38,821,011.00 5.30 6 603993 洛阳钼业 36,922,974.00 5.04 7 300999 金龙鱼 31,451,608.23 4.29 8 300782 卓胜微 27,228,437.64 3.72 9 601669 中国电建 25,315,225.00 3.45 10 600801 华新水泥 23,724,151.80 3.24 11 000672 上峰水泥 23,238,708.06 3.17 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 56 页 共 65 页


12 002460 赣锋锂业 22,722,904.80 3.10 13 002415 海康威视 20,727,203.00 2.83 14 600585 海螺水泥 16,994,743.00 2.32 15 601611 中国核建 16,920,638.22 2.31 16 601995 中金公司 16,782,019.08 2.29 17 000568 泸州老窖 16,496,499.00 2.25 18 600875 东方电气 16,337,556.00 2.23 19 000738 航发控制 15,929,239.78 2.17 20 002714 牧原股份 15,426,496.60 2.10 21 000776 广发证券 15,378,726.54 2.10 22 603444 吉比特 14,920,178.68 2.04 23 600030 中信证券 14,846,968.00 2.03 注:本期累计买入金额指买入成交金额(成交单价乘以成交数量),不考虑相关交易费用。


8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计卖出金额


占期初基金资产净值比例(%)


1 300433 蓝思科技 63,958,233.11 8.73 2 002475 立讯精密 60,342,250.22 8.23 3 603986 兆易创新 58,278,017.00 7.95 4 603501 韦尔股份 45,422,636.66 6.20 5 300999 金龙鱼 44,866,165.68 6.12 6 603993 洛阳钼业 41,916,908.00 5.72 7 002415 海康威视 30,533,729.47 4.17 8 601669 中国电建 30,257,275.36 4.13 9 600703 三安光电 29,865,106.99 4.07 10 002460 赣锋锂业 25,245,555.80 3.44 11 300782 卓胜微 22,950,894.44 3.13 12 600519 贵州茅台 21,736,701.00 2.97 13 000672 上峰水泥 20,525,063.02 2.80 14 000568 泸州老窖 20,111,146.00 2.74 15 600801 华新水泥 19,624,828.12 2.68 16 002466 天齐锂业 18,153,228.72 2.48 17 600875 东方电气 17,786,243.92 2.43 18 601318 中国平安 17,730,621.00 2.42 19 601611 中国核建 17,626,845.12 2.40 20 000776 广发证券 15,799,927.00 2.16 21 000738 航发控制 15,533,838.87 2.12 22 600085 同仁堂 15,459,809.50 2.11 23 600362 江西铜业 15,048,029.85 2.05 24 601888 中国中免 14,933,591.00 2.04 25 600585 海螺水泥 14,789,014.00 2.02 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 57 页 共 65 页


26 002493 荣盛石化 14,689,100.25 2.00 注:本期累计卖出金额指卖出成交金额(成交单价乘以成交数量),不考虑相关交易费用。


8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元


买入股票成本(成交)总额


1,269,051,030.95 卖出股票收入(成交)总额


1,371,979,297.78 注:本项中“买入股票的成本(成交)总额”及“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交 金额(成交单价乘以成交数量),不考虑相关交易费用。


8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元


序号


债券品种


公允价值


占基金资产净值比例(%)


1


国家债券


40,994,197.20 6.50 2


央行票据


- - 3


金融债券


30,234,000.00 4.79


其中:政策性金融债


- - 4


企业债券


120,375,000.00 19.08 5


企业短期融资券


90,065,000.00 14.27 6


中期票据


81,084,000.00 12.85 7


可转债(可交换债)


2,030,949.00 0.32 8


同业存单


38,960,000.00 6.17 9 其他


- - 10 合计


403,743,146.20 63.98 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元





序号


债券代码


债券名称


数量(张) 公允价值


占基金资产净值比例(%)


1 019649 21 国债 01 409,860 40,994,197.20 6.50 2 112114099 21 江苏银行 CD099 400,000 38,960,000.00 6.17 3 101751004 17 中节能 MTN001 300,000 30,396,000.00 4.82 4 1928005 19浦发银行小微 债 01 300,000 30,234,000.00 4.79 5 101900611 19 沪港务 MTN002 300,000 30,210,000.00 4.79 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 无。 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 58 页 共 65 页


8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 无。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 无。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 无。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 无。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形


1.本基金投资的前十名证券之一 19 浦发银行小微债 01(1928005.IB)的发行主体上海浦东 发展银行股份有限公司于 2021 年 7 月 13 日因监管发现的问题屡查屡犯等,受到中国银行保险监 督管理委员会处罚(银保监罚决字〔2021〕27 号)。本基金认为,对浦发银行的处罚不会对其投 资价值构成实质性负面影响。


2.本基金投资的前十名证券之一 19 交通银行 01(1928034.IB)的发行主体交通银行股份有 限公司于 2021 年 7 月 13 日因理财业务和同业业务制度不健全等,受到中国银行保险监督管理委 员会处罚(银保监罚决字〔2021〕28 号),于 2021 年 8 月 13 日因违反信用信息采集、提供、查 询及相关管理规定,受到中国人民银行处罚(银罚字〔2021〕23 号)。本基金认为,对交通银行 的处罚不会对其投资价值构成实质性负面影响。


8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库


本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


243,793.44 2


应收证券清算款


9,164,739.22 3


应收股利


- 4


应收利息


6,674,815.06 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 59 页 共 65 页


5


应收申购款


1,069.40 6


其他应收款


- 7


待摊费用


- 8 其他


- 9 合计


16,084,417.12 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元


序号


债券代码


债券名称


公允价值


占基金资产净值比例(%)


1 113047 旗滨转债 1,704.80 0.00 2 123111 东财转 3 1,681.80 0.00 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 无。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份


份额级别


持有人 户数 (户)


户均持有的基 金份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份 额比例 (%)


持有份额


占总 份额 比例 (%)


大成景禄 灵活配置 混合 A 413 311,349.26 128,300,474.91 99.78 286,770.38 0.22 大成景禄 灵活配置 混合 C 772 363,535.08 279,637,168.67 99.64 1,011,915.69 0.36 合计


1,185 345,347.11 407,937,643.58 99.68 1,298,686.07 0.32


注:1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对分级份额,比例的分母采用各 自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。


2、持有人户数为有效户数,即存量份额大于零的账户。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别


持有份额总数(份)


占基金总份额比例(%)


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 60 页 共 65 页


基金管 理人所 有从业 人员持 有本基 金 大成景禄灵活配置混合 A 1,024.19 0.0008


大成景禄灵活配置混合 C 531.20 0.0002





合计


1,555.39 0.0004 注:上述占基金总份额比例的计算中,对分级份额,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数, 比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别


持有基金份额总量的数量区间(万份)


本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门 负责人持有本开放式 基金 大成景禄灵活配置混合 A 0 大成景禄灵活配置混合 C 0


合计


0 本基金基金经理持有 本开放式基金 大成景禄灵活配置混合 A 0


大成景禄灵活配置混合 C 0





合计


0 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管 理的产品情况 无。 §10 开放式基金份额变动 单位:份


项目


大成景禄灵活配置混合 A


大成景禄灵活配置混合 C


基金合同生效日 (2016年 9月 29日) 基金份额总额


25,464.87 800,261,983.00 本报告期期初基金份 额总额


316,393,649.36 196,240,567.36 本报告期基金总申购 份额


40,465,566.79 103,808,115.83 减:本报告期基金总 赎回份额


228,271,970.86 19,399,598.83 本报告期基金拆分变 动份额(份额减少以 “-”填列)


- - 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 61 页 共 65 页


本报告期期末基金份 额总额


128,587,245.29


280,649,084.36


§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议


无。


11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


一、基金管理人的重大人事变动 1.2021年 9月 3日,经大成基金管理有限公司 2021年第四次临时股东会审议通过,选举陈勇先 生担任公司股东监事,许国平先生不再担任公司股东监事。 2.2021年 9月 3日,经大成基金管理有限公司第七届监事会第六次会议审议通过,选举陈勇先 生担任公司第七届监事会监事会主席。 二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动 自 2021年 10月 27日起,刘波先生不再担任招商银行股份有限公司资产托管部总经理职务。


11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


无。


11.4 基金投资策略的改变


本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。


11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙),本 年度应支付的审计费用为 80,000.00元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服 务至今。


11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


本报告期内,基金管理人、托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元


券商名称


交易单元 数量


股票交易


应支付该券商的佣金


备注


成交金额


占当期股票成 交总额的比例


佣金


占当期佣金


总量的比例


招商证券


1


1,309,837,52 49.96%


1,193,677.26


49.96%


-


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 62 页 共 65 页


3.29


光大证券


1


1,063,752,44 2.97


40.57%


969,430.39


40.57%


-


国信证券


1


248,293,667. 39


9.47%


226,282.51


9.47%


-


中信证券


1


-


-


-


-


-


注:根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字 [2007]48号)的有关规定,本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 租用证券 公司交易单元的选择标准主要包括:(一)财务状况良好,最近一年无重大违规行为;


(二)经营行为规范,内控制度健全,能满足各投资组合运作的保密性要求;


(三)研究实力较强,能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务;


(四)具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件,有足够的交易和清算能力,满足 各投资组合证券交易需要;


(五)能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务;


(六)相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。





租用证券公司交易单元的程序:首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务 评价表》,然后根据评分高低进行选择基金交易单元。





本报告期内本基金新增席位:中信证券。





本报告期内本基金退租席位:无。


11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元


券商名称


债券交易


债券回购交易


权证交易


成交金额


占当期债券


成交总额的 比例


成交金额


占当期债券回 购成交总额的 比例


成交金额


占当期权证


成交总额的 比例


招商证券 101,053,891. 10 99.76%


14,637,900,000 .00 100.00%


- -


光大证券 106,157.24 0.10%


- -


- -


国信证券 139,784.60 0.14%


- -


- -


11.8 其他重大事件 序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 关于再次提请投资者及时更新已过期 身份证件或者身份证明文件的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站


2021年 12月 31日 2 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加上海万得基金销售有限公司 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 2021年 12月 29日 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 63 页 共 65 页


为销售机构的公告 公司网站


3 关于旗下部分公开募集证券投资基金 可投资北京证券交易所股票及相关风 险提示的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站


2021年 11月 16日 4 关于终止晋城银行股份有限公司办理 本公司旗下基金销售业务的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站


2021年 11月 12日 5 大成景禄灵活配置混合型证券投资基 金更新招募说明书 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站


2021年 10月 29日 6 大成景禄灵活配置混合型证券投资基 金 2021年第 3季度报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站


2021年 10月 27日 7 大成景禄灵活配置混合型证券投资基 金 C类份额增加国联证券股份有限公 司为销售机构的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站


2021年 09月 25日 8 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加联储证券有限责任公司为销 售机构的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站


2021年 09月 11日 9 大成基金管理有限公司旗下 122只公 募基金 2021年中期报告提示性公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站


2021年 08月 31日 10 大成景禄灵活配置混合型证券投资基 金 2021年中期报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站


2021年 08月 31日 11 大成景禄灵活配置混合型证券投资基 金(C类份额)基金产品资料概要更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站


2021年 08月 27日 12 大成景禄灵活配置混合型证券投资基 金(A类份额)基金产品资料概要更新 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站


2021年 08月 27日 13 大成基金管理有限公司关于变更分红 方式业务规则的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站


2021年 08月 14日 14 大成景禄灵活配置混合型证券投资基 金 2021年第 2季度报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站


2021年 07月 21日 15 关于提请投资者及时更新已过期身份 证件或者身份证明文件的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站


2021年 06月 30日 16 关于大成景禄灵活配置混合型证券投 资基金恢复大额申购(含定期定额投 资)及基金转换转入业务的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站


2021年 06月 01日 17 大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披 2021年 05月 13日 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 64 页 共 65 页


基金增加宁波银行股份有限公司为销 售机构的公告 露网站、规定报刊及本 公司网站


18 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加上海中正达广基金销售有限 公司为销售机构的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站


2021年 05月 12日 19 大成景禄灵活配置混合型证券投资基 金 2021年第 1季度报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站


2021年 04月 22日 20 大成景禄灵活配置混合型证券投资基 金 2020年年度报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站


2021年 03月 30日 21 大成基金管理有限公司提醒投资者谨 防金融诈骗的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站


2021年 03月 23日 22 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加鼎信汇金(北京)投资管理 有限公司为销售机构的公告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站


2021年 03月 11日 23 大成景禄灵活配置混合型证券投资基 金 2020年第四季度报告 中国证监会基金电子披 露网站、规定报刊及本 公司网站


2021年 01月 22日 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投资 者类 别


报告期内持有基金份额变化情况


报告期末持有基金情 况


序 号


持有基金份 额比例达到 或者超过 20%的时间 区间


期初


份额


申购


份额


赎回


份额


持有份额


份额 占比 (%)


机构


1


20210101-202 11231


241,564,254. 68


-


146,402,578. 60


95,161,676.08


23.25


2


20210101-202 11231


109,785,552. 22


-


13,000,000.0 0


96,785,552.22


23.65


产品特有风险


当基金份额持有人占比过于集中时,可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值 剧烈波动的风险,甚至有可能引起基金的流动性风险,基金管理人可能无法及时变现基金资产 以应对基金份额持有人的赎回申请,基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。


12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。


大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 第 65 页 共 65 页


§13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立大成景禄灵活配置混合型证券投资基金的文件;


2、《大成景禄灵活配置混合型证券投资基金基金合同》;


3、《大成景禄灵活配置混合型证券投资基金托管协议》;


4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程;


5、本报告期内在规定报刊上披露的各种公告原稿。


13.2 存放地点 备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查 阅。








大成基金管理有限公司 2022 年 3月 29日