银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）
2021年年度报告
2021年 12月 31日
基金管理人：银华基金管理股份有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2022年 3月 29日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022年 3月 25日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ............................................................ 2
1.1 重要提示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相关资料 ................................................................ 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................ 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 9
§4 管理人报告 ................................................................ 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 16
§5 托管人报告 ............................................................... 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 16
§6 审计报告 ................................................................. 17
6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 17
6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 17
§7 年度财务报表 ............................................................. 19
7.1 资产负债表 ................................................................. 19
7.2 利润表 ..................................................................... 20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 21
7.4 报表附注 ................................................................... 23
§8 投资组合报告 ............................................................. 44
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8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 44
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 44
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 46
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 51
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 54
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 54
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 54
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 54
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 54
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 54
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 54
8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 54
§9 基金份额持有人信息 ........................................................ 55
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 55
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 55
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 55
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 56
§10 开放式基金份额变动 ....................................................... 56
§11 重大事件揭示 ............................................................ 56
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 56
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 56
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 56
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 56
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 57
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 57
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 57
11.8 其他重大事件 .............................................................. 61
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 64
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 64
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 64
§13 备查文件目录 ............................................................ 64
13.1 备查文件目录 .............................................................. 64
13.2 存放地点 .................................................................. 65
13.3 查阅方式 .................................................................. 65
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）
基金简称
银华沪深 300指数
场内简称
沪深 300LOF银华（扩位证券简称）
基金主代码
161811
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2020年 11月 30日
基金管理人
银华基金管理股份有限公司
基金托管人
中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
103,651,825.64份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交
易所
深圳证券交易所
上市日期
2020年 12月 15日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金通过严格的投资流程约束和数量化风险管理手段，紧密跟踪
标的指数，追求跟踪误差和跟踪偏离度最小化。
投资策略
本基金采用最优化抽样复制标的指数。最优化抽样依托银华量化投
资平台，使用组合优化方法创建投资组合，从而实现对标的指数的
紧密跟踪。
基金的投资组合比例为：本基金股票资产占基金资产的比例不低于
90%，投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基
金资产的 80%。每个交易日日终，在扣除股指期货合约和股票期权
合约需缴纳的交易保证金后，应保持不低于基金资产净值 5%的现金
或者到期日在一年以内的政府债券。其中，现金不包括结算备付金、
存出保证金和应收申购款等。
业绩比较基准
沪深 300指数收益率×95%+同期银行活期存款利率（税后）×5%
风险收益特征
本基金属于股票指数型基金，其预期的风险和收益高于货币市场基
金和债券型基金。
本基金为指数型基金，具有与标的指数相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
银华基金管理股份有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
杨文辉 李申
联系电话
(010)58163000 021-60637102
电子邮箱
yhjj@yhfund.com.cn lishen.zh@ccb.com
客户服务电话
4006783333,(010)85186558 021-60637111
传真
(010)58163027 021-60635778
注册地址
广东省深圳市深南大道 6008号特 北京市西城区金融大街 25号
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区报业大厦 19层
办公地址
北京市东城区东长安街 1号东方
广场 C2办公楼 15层
北京市西城区闹市口大街 1号院
1号楼
邮政编码
100738 100033
法定代表人
王珠林 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.yhfund.com.cn
基金年度报告备置地点
基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所（特殊
普通合伙）
北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼
17层 01-12室
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区太平桥大街 17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据
和指标
2021年
2020年 11月 30日（基金合同生效日）
-2020年 12月 31日
本期已实现收益
9,954,605.33 3,403,412.40
本期利润
-832,504.69 8,208,757.20
加权平均基金份
额本期利润
-0.0079 0.0718
本期加权平均净
值利润率
-0.74%
7.04%
本期基金份额净
值增长率
-1.90%
7.09%
3.1.2 期末数据
和指标
2021年末 2020年末
期末可供分配利
润
44,588,323.79 49,621,949.16
期末可供分配基
金份额利润
0.4302 0.4504
期末基金资产净
值
108,898,845.97 117,977,134.77
期末基金份额净
值
1.0506 1.0709
3.1.3 累计期末
指标
2021年末 2020年末
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基金份额累计净
值增长率
5.06%
7.09%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，例如：基金的认购、申
购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③
②－④
过去三个月 0.61% 0.78% 1.46% 0.75%
-0.85
%
0.03%
过去六个月 -5.09% 1.08% -5.13% 0.97% 0.04% 0.11%
过去一年 -1.90% 1.26% -4.85% 1.11% 2.95% 0.15%
自基金合同生效起
至今
5.06% 1.24% -0.67% 1.10% 5.73% 0.14%
注：本基金的业绩比较基准为：沪深 300指数收益率×95%+商业银行活期存款利率(税后)×5%
由于本基金的投资标的为沪深 300指数，且本基金现金或者到期日在一年以内的政府债券不
低于基金资产净值 5%，因此，本基金将业绩比较基准定为 95％×沪深 300指数收益率＋5%×商业
银行活期存款利率（税后）。
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期，建仓期结束时本基金的各项
投资比例已达到基金合同的规定：本基金股票资产占基金资产的比例不低于 90%，投资于标的指
数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的 80%。每个交易日日终，在扣除股指期
货合约和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日
在一年以内的政府债券。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
注：本基金于2021年度及2020年11月30日(基金合同生效日)至2020年12月31日止会计期间未进行
利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
银华基金管理有限公司成立于 2001年 5月 28日，是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7
号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为 2.222亿元人民币，公司的股东及其出资比例
分别为：西南证券股份有限公司 44.10%，第一创业证券股份有限公司 26.10%，东北证券股份有限
公司 18.90%，山西海鑫实业有限公司 0.90%，珠海银华聚义投资合伙企业（有限合伙）3.57%，珠
海银华致信投资合伙企业（有限合伙）3.20%，珠海银华汇玥投资合伙企业（有限合伙）3.22%。
公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为
广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称已于 2016年 8月 9日起变更为“银华基金管理
股份有限公司”。
截至 2021年 12月 31日，本基金管理人管理着 159只证券投资基金，具体包括银华优势企业证券
投资基金、银华-道琼斯 88精选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值优选
混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银华富裕主题混合型证券投资基金、
银华领先策略混合型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选混合型证券
投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基
金、银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）、银华深证 100指数证券投资基金（LOF）、银华成长
先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金
（LOF）、银华中证等权重 90指数证券投资基金（LOF）、银华永祥灵活配置混合型证券投资基金、
银华消费主题混合型证券投资基金、银华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债
券型证券投资基金（LOF）、银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）、银华交易型货币市
场基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华恒生
中国企业指数证券投资基金（QDII-LOF）、银华多利宝货币市场基金、银华活钱宝货币市场基金、
银华安颐中短债双月持有期债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投资基
金、银华惠增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华泰
利灵活配置混合型证券投资基金、银华中国梦 30股票型证券投资基金、银华聚利灵活配置混合型
证券投资基金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、银华稳利灵活配置混合型证券投资基金、
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银华战略新兴灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华互联网主题灵活配置混合型证
券投资基金、银华添益定期开放债券型证券投资基金、银华远景债券型证券投资基金、银华大数
据灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华多元视野灵活配置混合型证券投资基金、
银华惠添益货币市场基金、银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华通利灵活配置混
合型证券投资基金、银华沪港深增长股票型证券投资基金、银华鑫盛灵活配置混合型证券投资基
金（LOF）、银华添泽定期开放债券型证券投资基金、银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、
银华盛世精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华添润定期开放债券型证券投资基金、银
华万物互联灵活配置混合型证券投资基金、银华明择多策略定期开放混合型证券投资基金、银华
信息科技量化优选股票型发起式证券投资基金、银华新能源新材料量化优选股票型发起式证券投
资基金、银华农业产业股票型发起式证券投资基金、银华智荟内在价值灵活配置混合型发起式证
券投资基金、银华中证全指医药卫生指数增强型发起式证券投资基金、银华食品饮料量化优选股
票型发起式证券投资基金、银华医疗健康量化优选股票型发起式证券投资基金、银华估值优势混
合型证券投资基金、银华多元动力灵活配置混合型证券投资基金、银华稳健增利灵活配置混合型
发起式证券投资基金、银华瑞泰灵活配置混合型证券投资基金、银华岁丰定期开放债券型发起式
证券投资基金、银华心诚灵活配置混合型证券投资基金、银华积极成长混合型证券投资基金、银
华瑞和灵活配置混合型证券投资基金、银华混改红利灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华
华茂定期开放债券型证券投资基金、银华心怡灵活配置混合型证券投资基金、银华可转债债券型
证券投资基金、银华中短期政策性金融债定期开放债券型证券投资基金、银华中证央企结构调整
交易型开放式指数证券投资基金、银华中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基
金、银华行业轮动混合型证券投资基金、银华信用精选一年定期开放债券型发起式证券投资基金、
银华安丰中短期政策性金融债债券型证券投资基金、银华安盈短债债券型证券投资基金、银华裕
利混合型发起式证券投资基金、银华尊和养老目标日期 2035 三年持有期混合型基金中基金
（FOF）、银华盛利混合型发起式证券投资基金、银华安鑫短债债券型证券投资基金、银华远见混
合型发起式证券投资基金、银华 MSCI中国 A股交易型开放式指数证券投资基金、银华美元债精选
债券型证券投资基金（QDII）、银华 MSCI中国 A股交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基
金、银华深证 100交易型开放式指数证券投资基金、银华积极精选混合型证券投资基金、银华科
创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、银华兴盛股票型证券投资基金、银华尊尚稳
健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金、银华尊和养老目标日期 2030三年持有期混合型
发起式基金中基金（FOF）、银华尊和养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金
（FOF）、银华丰华三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银华稳晟 39个月定期开放债券型
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证券投资基金、银华中证研发创新 100交易型开放式指数证券投资基金、银华巨潮小盘价值交易
型开放式指数证券投资基金、银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金、银华中债 1-3年
国开行债券指数证券投资基金、银华科技创新混合型证券投资基金、银华中证 5G通信主题交易型
开放式指数证券投资基金、银华信用精选 18个月定期开放债券型证券投资基金、银华永盛债券型
证券投资基金、银华汇盈一年持有期混合型证券投资基金、银华中证创新药产业交易型开放式指
数证券投资基金、银华长丰混合型发起式证券投资基金、银华港股通精选股票型发起式证券投资
基金、银华丰享一年持有期混合型证券投资基金、银华沪深股通精选混合型证券投资基金、银华
中债 1-3年农发行债券指数证券投资基金、银华中证 5G通信主题交易型开放式指数证券投资基金
联接基金、银华同力精选混合型证券投资基金、银华富利精选混合型证券投资基金、银华创业板
两年定期开放混合型证券投资基金、银华汇益一年持有期混合型证券投资基金、银华多元机遇混
合型证券投资基金、银华工银南方东英标普中国新经济行业交易型开放式指数证券投资基金
（QDII）、银华品质消费股票型证券投资基金、银华招利一年持有期混合型证券投资基金、银华信
用精选 15个月定期开放债券型证券投资基金、银华乐享混合型证券投资基金、银华中证农业主题
交易型开放式指数证券投资基金、银华心佳两年持有期混合型证券投资基金、银华中证光伏产业
交易型开放式指数证券投资基金、银华远兴一年持有期债券型证券投资基金、银华巨潮小盘价值
交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华中证沪港深 500交易型开放式指数证券投
资基金、银华稳健增长一年持有期混合型证券投资基金、银华中证影视主题交易型开放式指数证
券投资基金、银华心享一年持有期混合型证券投资基金、银华中证全指证券公司交易型开放式指
数证券投资基金、银华中证有色金属交易型开放式指数证券投资基金、银华瑞祥一年持有期混合
型证券投资基金、银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金、银华阿尔法混合型证券投资基
金、银华富饶精选三年持有期混合型证券投资基金、银华中证港股通消费主题交易型开放式指数
证券投资基金、银华信用精选两年定期开放债券型证券投资基金、银华长荣混合型证券投资基金、
银华中证科创创业 50交易型开放式指数证券投资基金、银华多元回报一年持有期混合型证券投资
基金、银华鑫利一年持有期混合型证券投资基金、银华中证虚拟现实主题交易型开放式指数证券
投资基金、银华安盛混合型证券投资基金、银华富久食品饮料精选混合型证券投资基金（LOF）、
银华华智三个月持有期混合型基金中基金（FOF）、银华中证机器人交易型开放式指数证券投资基
金、银华智能建造股票型发起式证券投资基金、银华中证细分食品饮料产业主题交易型开放式指
数证券投资基金、银华季季盈 3个月滚动持有债券型证券投资基金、银华华证 ESG领先指数证券
投资基金、银华顺益一年定期开放债券型证券投资基金、银华永丰债券型证券投资基金、银华中
证细分化工产业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华集成电路混合型证券投资基金、银华
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中证内地低碳经济主题交易型开放式指数证券投资基金、银华中证创新药产业交易型开放式指数
证券投资基金发起式联接基金。同时，本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定
客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期
离任日期
张 凯
先生
本基金的
基金经理
2020 年
11 月 30
日
- 12.5年
硕士学位。毕业于清华大学。2009年 7月
加入银华基金，历任量化投资部金融工程
助理分析师、基金经理助理、总监助理，
现任量化投资部副总监、基金经理。自2012
年 11月 14日至 2020年 11月 25日担任银
华中证等权重 90 指数分级证券投资基金
基金经理，自 2013年 11月 5日至 2019年
9月 26日兼任银华中证 800等权重指数增
强分级证券投资基金基金经理，自 2016年
1月 14日至 2018年 4月 2日兼任银华全
球核心优选证券投资基金基金经理，自
2016年 4月 7日起兼任银华大数据灵活配
置定期开放混合型发起式证券投资基金基
金经理，自 2016 年 4 月 25 日至 2018 年
11 月 30 日兼任银华量化智慧动力灵活配
置混合型证券投资基金基金经理，自 2018
年 3月 7日至 2020年 11月 29日兼任银华
沪深 300 指数分级证券投资基金基金经
理，自 2019 年 6 月 28日至 2021 年 7 月
23日兼任银华深证 100交易型开放式指数
证券投资基金基金经理，自 2019 年 8 月
29日至 2020年 12月 31日兼任银华深证
100 指数分级证券投资基金基金经理，自
2019年 12月 6日至 2021年 9月 17日兼
任银华巨潮小盘价值交易型开放式指数证
券投资基金基金经理，自 2020年 11月 26
日起兼任银华中证等权重 90 指数证券投
资基金（LOF）基金经理，自 2020年 11月
30日起兼任银华沪深 300指数证券投资基
金（LOF）基金经理，自 2021年 1月 1日
起兼任银华深证 100 指数证券投资基金
（LOF）基金经理，自 2021年 2月 3日至
2022 年 2 月 23 日兼任银华巨潮小盘价值
交易型开放式指数证券投资基金发起式联
接基金基金经理，自 2021年 5月 13日起
兼任银华中证研发创新 100 交易型开放式
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 13页 共 65页
指数证券投资基金基金经理，自 2021年 7
月 29 日起兼任银华中证虚拟现实主题交
易型开放式指数证券投资基金基金经理，
自 2021年 9月 22日起兼任银华中证机器
人交易型开放式指数证券投资基金基金经
理，自 2021年 9月 28日起兼任银华稳健
增利灵活配置混合型发起式证券投资基
金、银华新能源新材料量化优选股票型发
起式证券投资基金基金经理，自 2021 年
11 月 19 日起兼任银华华证 ESG 领先指数
证券投资基金基金经理，自 2021年 12月
20日起兼任银华中证内地低碳经济主题交
易型开放式指数证券投资基金基金经理，
自 2022年 1月 27日起兼任银华中证内地
地产主题交易型开放式指数证券投资基金
基金经理，自 2022年 3月 7日起兼任银华
中证港股通医药卫生综合交易型开放式指
数证券投资基金基金经理。具有从业资
格。国籍：中国。
杨 腾
先生
本基金的
基金经理
2021 年
11 月 29
日
- 9.5年
硕士学位。曾就职于信达证券股份有限公
司、国泰君安证券股份有限公司。2015年
7 月加入银华基金，历任量化投资部量化
研究员，量化投资部基金经理助理，现任
量化投资部基金经理。自 2021年 11月 29
日起担任银华沪深 300 指数证券投资基金
（LOF）、银华深证 100 指数证券投资基金
（LOF）、银华食品饮料量化优选股票型发
起式证券投资基金、银华稳健增利灵活配
置混合型发起式证券投资基金、银华新能
源新材料量化优选股票型发起式证券投资
基金、银华医疗健康量化优选股票型发起
式证券投资基金、银华信息科技量化优选
股票型发起式证券投资基金、银华中证等
权重 90 指数证券投资基金（LOF）基金经
理。具有从业资格。国籍：中国。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资
基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办
法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华沪深 300指数证券投
资基金（LOF）基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运
银华沪深 300指数 2021年年度报告
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用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人
利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，
针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决
策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管
理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制
度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投
资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管
理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善
相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗
下管理的所有基金和投资组合。本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内（1
日内、3日内及 5日内）同向交易的交易价差从 T检验（置信度为 95%）和溢价率占优频率等方面
进行了专项分析，未发现违反公平交易制度的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
本报告期内，本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 3次，原因是量化投资组合和指数型投资组合投资
策略需要，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在报告期内，我们积极改进自行开发的量化投资管理系统，采用系统管理和人工管理相结合
的方式处理基金日常运作中所碰到的申购赎回处理、结构配比校验、风险优化等一系列事件。除
此之外运用自行开发的量化投资模型精选个股，力争实现超越基准的阿尔法收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.0506元；本报告期基金份额净值增长率为-1.90%，业绩
比较基准收益率为-4.85%。
银华沪深 300指数 2021年年度报告
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
上半年中，随着减税降费政策的逐步落地、社融数据的强劲以及市场风险偏好的修复，A 股
市场在一季度经历了一次大幅度的反弹，随后在二季度进入震荡期。尽管宏观经济仍然呈现弱平
衡的格局，市场的整体活跃度却相对去年有明显的改善。从行业层面来看，食品饮料、非银行金
融、农林牧渔等行业收益靠前，建筑、传媒、汽车等行业收益相对落后。
展望下半年我们认为，随着科创板的推出与政策环境的宽松，A 股市场仍将持续存在投资机会。
从板块上来看，我们认为随着稳增长政策的逐步落地，市场活跃板块较上半年可能会有所切换。
短期的风险点仍然在海外，尤其是欧洲和美国的经济不确定性导致海外市场的调整。但从长期来
看，随着国内经济新旧动能转换、居民整体收入水平提升与消费升级，投资者风险偏好有望逐步
提升，带来市场持续投资机会。在此过程中，我们继续看好龙头类公司的超额收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人进一步健全了监察稽核机制，根据不同基金的特点与公司业务发
展情况，及时界定新的合规风险点，并在年初制定监察稽核工作计划及重点，以专项检查或抽查
的形式对本基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务环节进
行检查。
本基金管理人始终坚持以法律法规及公司制度为基础，不断查缺补漏，确保本基金的安全、
合规运作，在投资研究交易环节，主要包括对研究报告合规性、股票库建立及完善情况、基金投
资比例的日常监控情况、关联交易的日常维护情况以及公平交易执行情况的合规检查；在营销与
销售方面，本基金管理人定期对本基金宣传推介材料的合规性和费率优惠业务等进行检查；在基
金的运作保障方面，本基金管理人通过加强对注册登记业务、基金会计业务、基金清算业务以及
基金估值等业务的检查来确保本基金财务数据的准确性。上述检查中发现问题的会通过口头改进
建议、跟踪检查报告或监察提示函的形式，及时将潜在风险通报部门总监、分管领导、督察长及
公司总经理，督促改进并跟踪改进效果。
与此同时，本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工
作，确保信息披露的真实、完整、准确、及时。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
银华沪深 300指数 2021年年度报告
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中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、
运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负
责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常
估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估
值委员会制定的估值政策及决议。
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服
务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净
值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
银华沪深 300指数 2021年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型
标准无保留意见
审计报告编号
安永华明（2022）审字第 61329181_A12号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）全体基金份额持有人：
审计意见
我们审计了银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）的财务报
表，包括 2021年 12 月 31 日的资产负债表，2021 年度的利
润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附
注。
我们认为，后附的银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）的
财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公
允反映了银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）2021年 12
月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和净值变动情
况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于银华沪深 300 指数证券投资基金
（LOF），并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我
们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了
基础。
强调事项
无。
其他事项
无。
其他信息
银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）管理层对其他信息负
责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报
表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不
对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错
报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
管理层和治理层对财务报表的责
任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实
现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估银华沪深 300 指数证券
银华沪深 300指数 2021年年度报告
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投资基金（LOF）的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终
止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）的财
务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相
关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，
根据获取的审计证据，就可能导致对银华沪深 300 指数证券
投资基金（LOF）持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在
重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应
当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获
得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致银华沪深 300
指数证券投资基金（LOF）不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名
王珊珊
贺 耀
会计师事务所的地址
中国 北京
审计报告日期
2022年 03月 25日
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）
报告截止日：2021年 12月 31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
7,543,203.54 9,725,712.87
结算备付金
303,806.73 468,007.03
存出保证金
7,782.64 53,924.46
交易性金融资产
7.4.7.2
101,436,995.28 108,240,889.22
其中：股票投资
101,436,995.28 108,240,889.22
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5
948.54 1,509.13
应收股利
- -
应收申购款
75,631.27 454,828.90
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
109,368,368.00 118,944,871.61
负债和所有者权益
附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
94,472.19 541,366.10
应付管理人报酬
92,388.33 98,006.46
应付托管费
20,325.43 21,561.40
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.7
43,311.86 87,044.22
应交税费
- -
应付利息
- -
银华沪深 300指数 2021年年度报告
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应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
219,024.22 219,758.66
负债合计
469,522.03 967,736.84
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
64,310,522.18 68,355,185.61
未分配利润
7.4.7.10
44,588,323.79 49,621,949.16
所有者权益合计
108,898,845.97 117,977,134.77
负债和所有者权益总计
109,368,368.00 118,944,871.61
注： （1）报告截止日 2021年 12月 31日，基金份额净值 1.0506元，基金份额总额 103,651,825.64
份。
（2）本基金基金合同于 2020年 11月 30日生效。上年度可比期间自 2020年 11月 30日至
2020年 12月 31日。
7.2 利润表
会计主体：银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2021年 1月 1日至 2021年
12月 31日
上年度可比期间
2020年 11月 30日（基金
合同生效日）至 2020年 12
月 31日
一、收入
1,607,641.38 8,454,878.89
1.利息收入
38,180.05 3,951.46
其中：存款利息收入
7.4.7.11
38,180.05 3,951.46
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
12,203,675.58 3,578,307.90
其中：股票投资收益
7.4.7.12
10,923,617.89 3,565,046.78
基金投资收益
-
- -
债券投资收益
7.4.7.13
- -
资产支持证券投资收
益
- -
贵金属投资收益
7.4.7.14
- -
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 21页 共 65页
衍生工具收益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
1,280,057.69 13,261.12
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
7.4.7.17
-10,787,110.02 4,805,344.80
4.汇兑收益（损失以“-”号
填列）
-
-
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.18
152,895.77 67,274.73
减：二、费用
2,440,146.07 246,121.69
1．管理人报酬
7.4.10.2.1
1,131,359.98 101,505.97
2．托管费
7.4.10.2.2
248,899.12 22,331.29
3．销售服务费
- -
4．交易费用
7.4.7.19
631,904.85 85,128.17
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支
出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用
7.4.7.20
427,982.12 37,156.26
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-832,504.69 8,208,757.20
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
-832,504.69 8,208,757.20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
68,355,185.61 49,621,949.16 117,977,134.77
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- -832,504.69
-832,504.69
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-4,044,663.43 -4,201,120.68 -8,245,784.11
其中：1.基金申 38,697,601.07 29,100,245.38 67,797,846.45
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 22页 共 65页
购款
2.基金赎
回款
-42,742,264.50 -33,301,366.06 -76,043,630.56
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
64,310,522.18 44,588,323.79 108,898,845.97
项目
上年度可比期间
2020年 11月 30日（基金合同生效日）至 2020年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
79,468,680.49 48,613,386.47 128,082,066.96
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 8,208,757.20
8,208,757.20
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-11,113,494.88 -7,200,194.51 -18,313,689.39
其中：1.基金申
购款
6,630,970.44 4,226,105.76 10,857,076.20
2.基金赎
回款
-17,744,465.32 -11,426,300.27 -29,170,765.59
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
68,355,185.61 49,621,949.16 117,977,134.77
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：
王立新
凌宇翔
伍军辉
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 23页 共 65页
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”）由银华沪深 300指数分级证
券投资基金转型而成，原基金系由银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）转型而成。银华沪深
300指数证券投资基金（LOF）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可
[2009]793号文《关于核准银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）募集的批复》的核准，由银华
基金管理股份有限公司于 2009年 9月 4日至 2009年 9月 30日向社会公开募集，首次募集规模为
670,189,105.75份基金份额。基金合同于 2009年 10月 14日生效。自 2014年 1月 7日起，《银
华沪深 300指数证券投资基金（LOF）基金合同》失效且《银华沪深 300指数分级证券投资基金基
金合同》生效，同时“银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）”更名为“银华沪深 300指数分级
证券投资基金”。根据 2020年 10月 29日《关于银华沪深 300指数分级证券投资基金基金份额持
有人大会表决结果暨决议生效公告》，银华沪深 300指数分级证券投资基金转型为本基金。基金托
管人与注册登记机构不变。《银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）基金合同》于 2020年 11月
30 日生效，转型后的基金按照《银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》的相关约定
进行运作。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为银华基金管理股份有
限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限
公司。
本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板、存托凭证以及其他
经中国证监会允许基金投资的股票）、债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、
公司债、次级债、中期票据、短期融资券、可转换债券、可交换债券等）、货币市场工具（含同业
存单）、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款、活期存款及其他银行存款）、股指期货、
股票期权、资产支持证券、现金及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符
合中国证监会相关规定）。在条件许可的情况下，基金管理人可在不改变本基金既有投资目标、策
略和风险收益特征并在控制风险的前提下，根据相关法律法规，参与融资及转融通证券出借业务，
以提高投资效率及进行风险管理。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金在
履行适当程序后可将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：本基金股票资产占基金资产的比
例不低于 90%，投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的 80%。每个
交易日日终，在扣除股指期货合约和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应保持不低于基金资
产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金
和应收申购款等。如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行
银华沪深 300指数 2021年年度报告
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适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。本基金的业绩比较基准为：沪深 300指数收益
率×95%+同期银行活期存款利率（税后）×5%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在
具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金
会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的
指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准
则》第 2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附
注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》及其他中国
证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2021年 12月 31日的财
务状况以及 2021年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和
衍生工具等；
银华沪深 300指数 2021年年度报告
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(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期
工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期
损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认
为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时
调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合
金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产
控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入
账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入
账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法
银华沪深 300指数 2021年年度报告
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推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入
账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值
的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全
部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5)回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较
小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义
的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直
接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评
估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具等投资按如下原则确定公允价值
并进行估值：
（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采
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用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公
允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技
术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持
有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有
相关资产或负债所产生的溢价或折价；
（2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在
无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的方法估值；
（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行
的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负
债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分
别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算
的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未
分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
（1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，
银华沪深 300指数 2021年年度报告
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按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账
面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
（2）债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税及适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认，在债券实际
持有期内逐日计提；
（3）资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券
发行企业代扣代缴的个人所得税及适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认，在证券
实际持有期内逐日计提；
（4）买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
（5）股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差
额入账；
（6）债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
（7）衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差
额入账；
（8）股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公
司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
（9） 公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期
损益的利得或损失；
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
（1）本基金在符合有关基金分红条件的前提下可进行收益分配，每次收益分配比例等具体分
红方案见基金管理人根据基金运作情况届时不定期发布的相关分红公告；
（2）本基金场外收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，登记在基金份额持有人开放式基
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金账户下的基金份额，投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若基
金份额持有人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。红利再投资方式免收再投资的费
用；
本基金场内收益分配方式参照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；
（3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每
单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（4）每一基金份额享有同等分配权；
（5）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可在法律法规
允许的前提下，与基金托管人协商一致后，酌情调整以上基金收益分配原则和支付方式，并于变
更实施日前在规定媒介上公告，且不需召开基金份额持有人大会。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票）交
易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 9月 19日起，调整由出让方按证券
（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变。
7.4.6.2 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规
定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、
债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；
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存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关
政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》
的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为
增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分
别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择
分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运
营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资
管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的
通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部
分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利
息及利息性质的收入为销售额；转让 2017年 12月 31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、
基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后一个交易日的股票
收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券
估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物
期货结算价格作为买入价计算销售额；
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为
计税依据，分别按规定的比例缴纳。
7.4.6.3 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自
2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用
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基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，
对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.4 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年 10月 9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个
人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化
个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红利所得全额计入
应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持
股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和转让
市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
活期存款
7,543,203.54 9,725,712.87
定期存款
- -
其中：存款期限 1个月以
内
- -
存款期限 1-3个月
- -
存款期限 3个月以上
- -
其他存款
- -
合计
7,543,203.54 9,725,712.87
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
100,426,549.24 101,436,995.28 1,010,446.04
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贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
100,426,549.24 101,436,995.28 1,010,446.04
项目
上年度末
2020年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
96,443,333.16
108,240,889.22
11,797,556.06
贵金属投资-金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
96,443,333.16
108,240,889.22
11,797,556.06
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
注：无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应收活期存款利息
794.18 1,079.69
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
150.37 231.55
应收债券利息
- -
应收资产支持证券利息
- -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
0.14 171.16
应收黄金合约拆借孳息
- -
应收出借证券利息
- -
其他
3.85 26.73
合计
948.54 1,509.13
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 33页 共 65页
7.4.7.6 其他资产
注：无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
交易所市场应付交易费用
43,311.86 87,044.22
银行间市场应付交易费用
- -
合计
43,311.86 87,044.22
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
60.97 795.41
应付证券出借违约金
- -
预提费用 165,000.00 165,000.00
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
其他 3,963.25 3,963.25
合计
219,024.22 219,758.66
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 110,170,586.95
68,355,185.61
本期申购
62,370,553.09
38,697,601.07
本期赎回（以“-”号填列）
-68,889,314.40
-42,742,264.50
- 基金拆分/份额折算前
-
-
基金拆分/份额折算调整
-
-
本期申购
-
-
本期赎回（以“-”号填列）
-
-
本期末
103,651,825.64
64,310,522.18
注：如有相应情况，申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 56,576,183.45 -6,954,234.29 49,621,949.16
本期利润
9,954,605.33 -10,787,110.02 -832,504.69
本期基金份额交易
产生的变动数
-3,787,756.26 -413,364.42 -4,201,120.68
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 34页 共 65页
其中：基金申购款
36,893,009.74 -7,792,764.36 29,100,245.38
基金赎回款
-40,680,766.00 7,379,399.94 -33,301,366.06
本期已分配利润
- - -
本期末
62,743,032.52 -18,154,708.73 44,588,323.79
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
上年度可比期间
2020年 11月 30日（基金合
同生效日）至 2020年 12月
31日
活期存款利息收入
33,123.24 3,151.11
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
4,547.86 722.79
其他
508.95 77.56
合计
38,180.05 3,951.46
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31
日
上年度可比期间
2020年11月30日（基金合同
生效日）至2020年12月31日
股票投资收益——买卖
股票差价收入
10,923,617.89 3,565,046.78
股票投资收益——赎回
差价收入
- -
股票投资收益——申购
差价收入
- -
股票投资收益——证券
出借差价收入
- -
合计
10,923,617.89 3,565,046.78
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31
日
上年度可比期间
2020年 11月 30日（基金合同
生效日）至 2020年 12月 31日
卖出股票成交总额
383,837,176.64
55,365,273.49
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 35页 共 65页
减：卖出股票成本总
额
372,913,558.75
51,800,226.71
买卖股票差价收入
10,923,617.89
3,565,046.78
7.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入
注：无。
7.4.7.13 债券投资收益
注：无。
7.4.7.14 贵金属投资收益
注：无。
7.4.7.15 衍生工具收益
注：无。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31
日
上年度可比期间
2020年 11月 30日（基金合同生效
日）至 2020年 12月 31日
股票投资产生的股利收
益
1,280,057.69 13,261.12
其中：证券出借权益补
偿收入
- -
基金投资产生的股利收
益
- -
合计
1,280,057.69 13,261.12
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年
12月 31日
上年度可比期间
2020年 11月 30日（基金
合同生效日）至 2020年 12月
31日
1.交易性金融资产
-10,787,110.02 4,805,344.80
股票投资
-10,787,110.02 4,805,344.80
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
3.其他
- -
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 36页 共 65页
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计
-10,787,110.02 4,805,344.80
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月
31日
上年度可比期间
2020年 11月 30日（基金合
同生效日）至 2020年 12月 31
日
基金赎回费收入
152,011.52 67,274.73
其他
884.25 -
合计
152,895.77 67,274.73
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月
31日
上年度可比期间
2020年 11月 30日（基金合同生效日）
至 2020年 12月 31日
交易所市场交易费用
631,904.85 85,128.17
银行间市场交易费用
- -
合计
631,904.85 85,128.17
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月
31日
上年度可比期间
2020年 11月 30日（基金合同生效日）
至 2020年 12月 31日
审计费用
45,000.00 3,934.70
信息披露费
120,000.00 10,491.42
证券出借违约金
- -
银行费用 2,982.12 338.94
指数使用费 200,000.00 17,391.20
上市费 60,000.00 5,000.00
合计
427,982.12 37,156.26
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要说明的重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
西南证券股份有限公司(“西南证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 37页 共 65页
第一创业证券股份有限公司(“第一创
业”)
基金管理人的股东、基金代销机构
东北证券股份有限公司(“东北证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
山西海鑫实业有限公司 基金管理人的股东
珠海银华聚义投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东
珠海银华致信投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东
珠海银华汇玥投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东
银华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设
银行”)
基金托管人、基金代销机构
银华长安资本管理(北京)有限公司 基金管理人的子公司
银华国际资本管理有限公司 基金管理人的子公司
深圳银华永泰创新投资有限公司 基金管理人的子公司的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
注：无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 11月 30日（基金
合同生效日）至 2020年 12
月 31日
当期发生的基金应支付的管理费
1,131,359.98 101,505.97
其中：支付销售机构的客户维护费
302,564.03
19,511.93
注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00%的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×1.00%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
上年度可比期间
2020年 11月 30日（基金
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 38页 共 65页
月 31日
合同生效日）至 2020年 12
月 31日
当期发生的基金应支付的托管费
248,899.12 22,331.29
注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.22%的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×0.22%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
注：无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
注：无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31
日
上年度可比期间
2020年11月30日（基金合同生效日）至2020
年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国建设银行
7,543,203.54
33,123.24
9,725,712.87
3,151.11
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：无。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
注：无。
7.4.12 期末(2021年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 39页 共 65页
688778
厦钨
新能
2021年
7月 29
日
2022年
2月 7
日
新股流
通受限
24.50 100.74 961 23,544.50 96,811.14 -
688789
宏华
数科
2021年
7月1日
2022年
1月 10
日
新股流
通受限
30.28 258.86 653 19,772.84 169,035.58 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
注：无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
注：无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管
理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线。在董事会领导下，董事会风险控制委员会定期
听取审阅公司风险管理报告及相关情况，掌握公司的总体风险状况，确保风险控制与业务发展同
步进行；公司总经理负责，由公司投资决策委员会和公司总经理及副总经理组成的经营管理层，
通过风险管理部，对各项业务风险状况进行监督并及时制定相应对策和实施控制措施； 由各部门
总监负责，部门全员参与，根据公司经营计划、业务规则及自身具体情况制定本部门的作业流程
及风险控制措施，同时分别在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承担相应职责。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 40页 共 65页
估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管
理。本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例及压力测试等方式防范流动性风险，并于
开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，使
得本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设
计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流
动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于上市交易的证券，除在附注 7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制
外（如有），在正常市场条件下其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借
入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注
7.4.12.3中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在 1个月内到期且计息外，本基金于资产
负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额
净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，
本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的公允价值和未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人
定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 41页 共 65页
险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 12月 31日
1年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 7,543,203.54 - - - 7,543,203.54
结算备付金 303,806.73 - - - 303,806.73
存出保证金 7,782.64 - - - 7,782.64
交易性金融资产 - - - 101,436,995.28 101,436,995.28
应收利息 - - - 948.54 948.54
应收申购款 761.00 - - 74,870.27 75,631.27
资产总计
7,855,553.91 - - 101,512,814.09 109,368,368.00
负债
应付赎回款 - - - 94,472.19 94,472.19
应付管理人报酬 - - - 92,388.33 92,388.33
应付托管费 - - - 20,325.43 20,325.43
应付交易费用 - - - 43,311.86 43,311.86
其他负债 - - - 219,024.22 219,024.22
负债总计
- - - 469,522.03 469,522.03
利率敏感度缺口
7,855,553.91 - - 101,043,292.06 108,898,845.97
上年度末
2020年 12月 31日
1年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 9,725,712.87 - - - 9,725,712.87
结算备付金 468,007.03 - - - 468,007.03
存出保证金 53,924.46 - - - 53,924.46
交易性金融资产 - - - 108,240,889.22 108,240,889.22
应收利息 - - - 1,509.13 1,509.13
应收申购款 - - - 454,828.90 454,828.90
资产总计
10,247,644.36
-
-
108,697,227.25
118,944,871.61
负债
应付赎回款 - - - 541,366.10 541,366.10
应付管理人报酬 - - - 98,006.46 98,006.46
应付托管费 - - - 21,561.40 21,561.40
应付交易费用 - - - 87,044.22 87,044.22
其他负债 - - - 219,758.66 219,758.66
负债总计
- -
-
967,736.84
967,736.84
利率敏感度缺口
10,247,644.36
-
-
107,729,490.41
117,977,134.77
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进
行了分类。
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 42页 共 65页
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：本基金本报告期末及上年度末未持有债券投资或持有的债券投资占比并不重大，因而市场利
率的变动对本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于上市交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要
求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。并且，基金管理人每日对本基金所
持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，动态、及时地跟踪和控
制其他价格风险。
7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年12月31日
公允价值
占基金资产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
交易性金融资产
－股票投资
101,436,995.28
93.15
108,240,889.22
91.75
交易性金融资产
－基金投资
- - - -
交易性金融资产
－债券投资
- - - -
交易性金融资产
－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产－
权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
101,436,995.28 93.15
108,240,889.22 91.75
7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；
用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相对应变化带来估测组合市场价格风
险；
Beta系数是根据过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映了
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 43页 共 65页
基金和基准的相关性。
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2021年 12月 31日）
上年度末 （2020 年 12 月
31日 ）
分析
业绩比较基准上升
5%
6,025,321.56 5,554,010.59
业绩比较基准下降
5%
-6,025,321.56 -5,554,010.59
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 公允价值
本基金非以公允价值计量的金融工具，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
（1）各层次金融工具公允价值
本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币
101,171,148.56 元，属于第二层次的余额为人民币 0.00 元，属于第三层次的余额为人民币
265,846.72元（上年度末：第一层次人民币 108,131,307.98元，第二层次人民币 0.00元，第三
层次人民币 109,581.24元）。
（2）公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券等证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属
于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间
不将相关证券的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有
重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政
策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金持有的以公允价值计量
的金融工具第三层次公允价值本期未发生转换（上年度：无）。
7.4.14.2 承诺事项
无。
7.4.14.3 其他事项
无。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务报表已于 2022年 3月 25日经本基金的基金管理人批准。
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 44页 共 65页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
101,436,995.28 92.75
其中：股票
101,436,995.28 92.75
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
7,847,010.27 7.17
8 其他各项资产
84,362.45 0.08
9 合计
109,368,368.00 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
434,638.38 0.40
B
采矿业
1,594,886.90 1.46
C
制造业
57,191,885.08 52.52
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应
业
1,749,225.98 1.61
E
建筑业
1,092,604.28 1.00
F
批发和零售业
29,882.36 0.03
G
交通运输、仓储和
邮政业
2,986,506.01 2.74
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
3,182,922.60 2.92
J
金融业
21,682,219.63 19.91
K
房地产业
1,263,163.21 1.16
L
租赁和商务服务
业
1,734,264.42 1.59
M
科学研究和技术
服务业
3,787,242.72 3.48
N
水利、环境和公共 - -
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 45页 共 65页
设施管理业
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
511,843.08 0.47
R
文化、体育和娱乐
业
26,749.76 0.02
S
综合
- -
合计
97,268,034.41 89.32
8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
370,107.00 0.34
C
制造业
2,746,509.77 2.52
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应业
153,618.12 0.14
E
建筑业
189,033.80 0.17
F
批发和零售业
- -
G
交通运输、仓储和
邮政业
144,827.60 0.13
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
88,721.64 0.08
J
金融业
139,374.62 0.13
K
房地产业
157,736.32 0.14
L
租赁和商务服务业
- -
M
科学研究和技术服
务业
92,344.00 0.08
N
水利、环境和公共
设施管理业
- -
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐
业
86,688.00 0.08
S
综合
- -
合计
4,168,960.87 3.83
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有港股通股票投资。
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 46页 共 65页
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1
期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例（%）
1 600519 贵州茅台 2,485 5,094,250.00 4.68
2 600036 招商银行 60,589 2,951,290.19 2.71
3 600887 伊利股份 64,986 2,694,319.56 2.47
4 300059 东方财富 71,047 2,636,554.17 2.42
5 300347 泰格医药 16,344 2,088,763.20 1.92
6 600809 山西汾酒 6,421 2,027,623.38 1.86
7 601166 兴业银行 105,335 2,005,578.40 1.84
8 002821 凯莱英 4,545 1,977,075.00 1.82
9 601318 中国平安 36,030 1,816,272.30 1.67
10 000568 泸州老窖 6,974 1,770,489.38 1.63
11 600030 中信证券 62,398 1,647,931.18 1.51
12 002812 恩捷股份 6,353 1,590,791.20 1.46
13 600438 通威股份 35,179 1,581,647.84 1.45
14 603259 药明康德 12,546 1,487,704.68 1.37
15 002142 宁波银行 38,317 1,466,774.76 1.35
16 002241 歌尔股份 26,100 1,412,010.00 1.30
17 603986 兆易创新 7,923 1,393,259.55 1.28
18 002049 紫光国微 5,947 1,338,075.00 1.23
19 000063 中兴通讯 37,891 1,269,348.50 1.17
20 002594 比亚迪 4,498 1,206,003.76 1.11
21 002304 洋河股份 7,286 1,200,222.78 1.10
22 600690 海尔智家 39,890 1,192,312.10 1.09
23 601658 邮储银行 225,959 1,152,390.90 1.06
24 601888 中国中免 5,124 1,124,256.84 1.03
25 601009 南京银行 114,141 1,022,703.36 0.94
26 000651 格力电器 26,792 992,107.76 0.91
27 002415 海康威视 18,756 981,313.92 0.90
28 601899 紫金矿业 97,994 950,541.80 0.87
29 300595 欧普康视 16,402 940,982.74 0.86
30 002129 中环股份 22,523 940,335.25 0.86
31 601601 中国太保 33,899 919,340.88 0.84
32 603799 华友钴业 8,073 890,532.63 0.82
33 000333 美的集团 11,682 862,248.42 0.79
34 601012 隆基股份 9,996 861,655.20 0.79
35 300316 晶盛机电 11,968 831,776.00 0.76
36 600570 恒生电子 12,892 801,237.80 0.74
37 000776 广发证券 31,454 773,453.86 0.71
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 47页 共 65页
38 600309 万华化学 7,597 767,297.00 0.70
39 000596 古井贡酒 3,112 759,328.00 0.70
40 601328 交通银行 161,453 744,298.33 0.68
41 600919 江苏银行 124,784 727,490.72 0.67
42 002460 赣锋锂业 5,054 721,963.90 0.66
43 603517 绝味食品 10,294 703,389.02 0.65
44 600436 片仔癀 1,597 698,128.55 0.64
45 600893 航发动力 10,584 671,660.64 0.62
46 300122 智飞生物 5,102 635,709.20 0.58
47 600900 长江电力 27,979 635,123.30 0.58
48 601818 光大银行 190,300 631,796.00 0.58
49 688008 澜起科技 7,510 629,863.70 0.58
50 002027 分众传媒 74,482 610,007.58 0.56
51 600760 中航沈飞 8,952 609,094.08 0.56
52 000001 平安银行 36,829 606,941.92 0.56
53 002008 大族激光 11,098 599,292.00 0.55
54 601919 中远海控 31,345 585,838.05 0.54
55 600426 华鲁恒升 18,417 576,452.10 0.53
56 002371 北方华创 1,600 555,232.00 0.51
57 002410 广联达 8,635 552,467.30 0.51
58 601877 正泰电器 10,100 544,289.00 0.50
59 688111 金山办公 2,037 539,805.00 0.50
60 002179 中航光电 5,355 538,498.80 0.49
61 002352 顺丰控股 7,712 531,511.04 0.49
62 300750 宁德时代 896 526,848.00 0.48
63 002050 三花智控 20,639 522,166.70 0.48
64 603806 福斯特 3,712 484,601.60 0.45
65 688169 石头科技 591 480,483.00 0.44
66 600958 东方证券 32,557 479,890.18 0.44
67 600050 中国联通 120,507 473,592.51 0.43
68 002555 三七互娱 17,311 467,743.22 0.43
69 600018 上港集团 82,186 450,379.28 0.41
70 300015 爱尔眼科 10,261 433,835.08 0.40
71 601985 中国核电 50,766 421,357.80 0.39
72 600346 恒力石化 18,336 421,177.92 0.39
73 300408 三环集团 9,200 410,320.00 0.38
74 000977 浪潮信息 11,372 407,458.76 0.37
75 600176 中国巨石 22,045 401,219.00 0.37
76 600383 金地集团 30,729 398,555.13 0.37
77 000725 京东方 A 78,620 397,031.00 0.36
78 601021 春秋航空 6,898 391,806.40 0.36
79 002271 东方雨虹 7,434 391,623.12 0.36
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 48页 共 65页
80 601390 中国中铁 66,000 382,140.00 0.35
81 603659 璞泰来 2,377 381,769.97 0.35
82 600048 保利发展 24,404 381,434.52 0.35
83 601688 华泰证券 20,655 366,832.80 0.34
84 000858 五 粮 液 1,567 348,908.22 0.32
85 601111 中国国航 38,122 348,053.86 0.32
86 601669 中国电建 42,861 346,316.88 0.32
87 688012 中微公司 2,698 341,566.80 0.31
88 600132 重庆啤酒 2,208 334,114.56 0.31
89 603501 韦尔股份 1,075 334,077.75 0.31
90 603392 万泰生物 1,456 322,504.00 0.30
91 002007 华兰生物 10,826 315,469.64 0.29
92 600009 上海机场 6,640 310,021.60 0.28
93 000002 万 科 A 15,426 304,817.76 0.28
94 688126 沪硅产业 11,732 302,920.24 0.28
95 003816 中国广核 95,295 298,273.35 0.27
96 000768 中航西飞 8,100 295,650.00 0.27
97 600183 生益科技 12,500 294,375.00 0.27
98 600111 北方稀土 6,158 282,036.40 0.26
99 688363 华熙生物 1,769 274,725.70 0.25
100 000661 长春高新 1,000 271,400.00 0.25
101 000625 长安汽车 17,563 266,781.97 0.24
102 601211 国泰君安 14,579 260,818.31 0.24
103 601881 中国银河 23,200 259,608.00 0.24
104 603486 科沃斯 1,700 256,615.00 0.24
105 300498 温氏股份 13,125 252,787.50 0.23
106 603833 欧派家居 1,713 252,667.50 0.23
107 600745 闻泰科技 1,945 251,488.50 0.23
108 300450 先导智能 3,373 250,850.01 0.23
109 000708 中信特钢 12,234 250,552.32 0.23
110 300014 亿纬锂能 2,114 249,832.52 0.23
111 000938 紫光股份 10,586 241,890.10 0.22
112 600741 华域汽车 8,403 237,804.90 0.22
113 601838 成都银行 19,364 232,368.00 0.21
114 002493 荣盛石化 12,755 231,630.80 0.21
115 603338 浙江鼎力 2,817 226,092.42 0.21
116 000786 北新建材 6,109 218,885.47 0.20
117 300759 康龙化成 1,492 210,774.84 0.19
118 002230 科大讯飞 4,013 210,722.63 0.19
119 601138 工业富联 17,500 208,600.00 0.19
120 601225 陕西煤业 17,082 208,400.40 0.19
121 002466 天齐锂业 1,900 203,300.00 0.19
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 49页 共 65页
122 601238 广汽集团 12,862 195,373.78 0.18
123 688396 华润微 3,003 193,993.80 0.18
124 603260 合盛硅业 1,468 193,731.96 0.18
125 601998 中信银行 40,833 188,648.46 0.17
126 601995 中金公司 3,801 186,363.03 0.17
127 300274 阳光电源 1,274 185,749.20 0.17
128 601766 中国中车 29,987 182,620.83 0.17
129 002714 牧原股份 3,408 181,850.88 0.17
130 601878 浙商证券 13,686 180,381.48 0.17
131 601618 中国中冶 46,780 179,167.40 0.16
132 601857 中国石油 36,349 178,473.59 0.16
133 001979 招商蛇口 13,370 178,355.80 0.16
134 600011 华能国际 18,077 175,166.13 0.16
135 601633 长城汽车 3,603 174,889.62 0.16
136 600584 长电科技 5,622 174,394.44 0.16
137 600031 三一重工 7,181 163,726.80 0.15
138 600029 南方航空 21,346 145,366.26 0.13
139 600926 杭州银行 10,825 138,776.50 0.13
140 600845 宝信软件 2,258 137,354.14 0.13
141 600115 中国东航 26,119 134,774.04 0.12
142 600150 中国船舶 5,400 133,866.00 0.12
143 002001 新 和 成 4,228 131,575.36 0.12
144 601288 农业银行 44,300 130,242.00 0.12
145 600547 山东黄金 6,800 127,976.00 0.12
146 600019 宝钢股份 17,737 126,996.92 0.12
147 300601 康泰生物 1,204 118,642.16 0.11
148 300760 迈瑞医疗 300 114,240.00 0.10
149 300866 安克创新 1,035 106,087.50 0.10
150 300033 同花顺 715 103,374.70 0.09
151 600795 国电电力 31,898 101,116.66 0.09
152 601668 中国建筑 18,900 94,500.00 0.09
153 002709 天赐材料 800 91,720.00 0.08
154 601186 中国铁建 11,600 90,480.00 0.08
155 002120 韵达股份 4,338 88,755.48 0.08
156 000301 东方盛虹 4,491 86,855.94 0.08
157 600660 福耀玻璃 1,695 79,902.30 0.07
158 600763 通策医疗 392 78,008.00 0.07
159 600886 国投电力 6,742 77,330.74 0.07
160 002791 坚朗五金 410 74,451.90 0.07
161 002601 龙佰集团 2,500 71,475.00 0.07
162 300124 汇川技术 1,033 70,863.80 0.07
163 002938 鹏鼎控股 1,500 63,645.00 0.06
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 50页 共 65页
164 000895 双汇发展 1,984 62,595.20 0.06
165 601799 星宇股份 299 61,070.75 0.06
166 601088 中国神华 2,424 54,588.48 0.05
167 601336 新华保险 1,340 52,099.20 0.05
168 002459 晶澳科技 500 46,350.00 0.04
169 600025 华能水电 6,200 40,858.00 0.04
170 600989 宝丰能源 2,245 38,973.20 0.04
171 601808 中海油服 2,500 37,500.00 0.03
172 601898 中煤能源 5,947 37,406.63 0.03
173 002236 大华股份 1,586 37,239.28 0.03
174 002311 海大集团 460 33,718.00 0.03
175 688036 传音控股 200 31,380.00 0.03
176 002024 苏宁易购 7,253 29,882.36 0.03
177 603369 今世缘 511 27,798.40 0.03
178 300144 宋城演艺 1,868 26,749.76 0.02
179 002841 视源股份 300 24,420.00 0.02
180 300529 健帆生物 389 20,733.70 0.02
181 600600 青岛啤酒 200 19,800.00 0.02
182 600362 江西铜业 800 17,864.00 0.02
183 603195 公牛集团 100 16,730.00 0.02
184 600585 海螺水泥 394 15,878.20 0.01
185 600276 恒瑞医药 300 15,213.00 0.01
186 601600 中国铝业 2,291 13,952.19 0.01
187 603899 晨光文具 200 12,902.00 0.01
188 002032 苏 泊 尔 200 12,448.00 0.01
8.3.2
期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比
例（%）
1 600703 三安光电 10,172 382,060.32 0.35
2 600089 特变电工 12,300 260,391.00 0.24
3 600779 水井坊 2,000 239,980.00 0.22
4 002508 老板电器 5,668 204,161.36 0.19
5 600170 上海建工 51,200 184,320.00 0.17
6 600256 广汇能源 27,200 177,888.00 0.16
7 688789 宏华数科 653 169,035.58 0.16
8 601699 潞安环能 14,900 168,519.00 0.15
9 002648 卫星化学 4,208 168,446.24 0.15
10 000825 太钢不锈 22,800 160,512.00 0.15
11 000656 金科股份 35,209 157,736.32 0.14
12 600803 新奥股份 8,367 153,618.12 0.14
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 51页 共 65页
13 300751 迈为股份 200 128,460.00 0.12
14 000877 天山股份 8,200 125,542.00 0.12
15 688200 华峰测控 204 104,427.60 0.10
16 300037 新宙邦 873 98,649.00 0.09
17 600460 士兰微 1,800 97,560.00 0.09
18 688778 厦钨新能 961 96,811.14 0.09
19 688366 昊海生科 755 95,046.95 0.09
20 601872 招商轮船 22,996 94,283.60 0.09
21 600884 杉杉股份 2,859 93,689.43 0.09
22 603127 昭衍新药 800 92,344.00 0.08
23 002558 巨人网络 7,412 88,721.64 0.08
24 688388 嘉元科技 696 87,382.80 0.08
25 002739 万达电影 5,600 86,688.00 0.08
26 002185 华天科技 6,400 81,344.00 0.07
27 601456 国联证券 5,600 78,232.00 0.07
28 600787 中储股份 8,100 50,544.00 0.05
29 601555 东吴证券 5,330 47,223.80 0.04
30 600399 抚顺特钢 1,900 47,063.00 0.04
31 002312 川发龙蟒 2,300 30,084.00 0.03
32 300136 信维通信 1,181 29,902.92 0.03
33 605339 南侨食品 864 28,788.48 0.03
34 600348 华阳股份 2,000 23,700.00 0.02
35 001215 千味央厨 295 17,171.95 0.02
36 600705 中航产融 3,506 13,918.82 0.01
37 603176 汇通集团 1,924 4,713.80 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 600809 山西汾酒 7,172,463.00 6.08
2 600519 贵州茅台 6,332,446.00 5.37
3 300059 东方财富 5,686,722.77 4.82
4 002415 海康威视 5,633,715.00 4.78
5 600887 伊利股份 5,439,580.00 4.61
6 601166 兴业银行 5,243,782.21 4.44
7 603259 药明康德 4,996,679.60 4.24
8 600036 招商银行 4,813,022.00 4.08
9 300347 泰格医药 4,669,802.00 3.96
10 601318 中国平安 4,538,211.00 3.85
11 000333 美的集团 4,480,688.31 3.80
12 600438 通威股份 4,283,160.00 3.63
13 000568 泸州老窖 4,182,189.00 3.54
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 52页 共 65页
14 300122 智飞生物 4,133,011.00 3.50
15 000725 京东方Ａ 4,131,679.00 3.50
16 002304 洋河股份 3,896,260.08 3.30
17 603501 韦尔股份 3,841,567.00 3.26
18 601888 中国中免 3,835,492.98 3.25
19 300595 欧普康视 3,725,738.20 3.16
20 000651 格力电器 3,684,055.00 3.12
21 002812 恩捷股份 3,464,110.58 2.94
22 600132 重庆啤酒 3,412,091.00 2.89
23 000858 五 粮 液 3,109,456.00 2.64
24 300014 亿纬锂能 3,103,676.00 2.63
25 002594 比亚迪 2,979,277.00 2.53
26 601658 邮储银行 2,941,919.00 2.49
27 000596 古井贡酒 2,911,972.00 2.47
28 600919 江苏银行 2,893,164.00 2.45
29 600309 万华化学 2,886,626.00 2.45
30 601601 中国太保 2,865,520.00 2.43
31 002821 凯莱英 2,830,264.90 2.40
32 603799 华友钴业 2,778,344.00 2.35
33 601899 紫金矿业 2,742,839.00 2.32
34 600030 中信证券 2,703,811.00 2.29
35 002142 宁波银行 2,632,169.57 2.23
36 603986 兆易创新 2,626,508.72 2.23
37 601012 隆基股份 2,563,918.00 2.17
38 002049 紫光国微 2,423,792.00 2.05
39 600690 海尔智家 2,407,010.87 2.04
40 000661 长春高新 2,389,351.00 2.03
41 002179 中航光电 2,364,847.00 2.00
42 300529 健帆生物 2,361,629.00 2.00
注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 000568 泸州老窖 6,856,946.53 5.81
2 600809 山西汾酒 6,493,800.97 5.50
3 601166 兴业银行 6,373,357.35 5.40
4 300122 智飞生物 6,028,403.86 5.11
5 601318 中国平安 5,705,453.06 4.84
6 300059 东方财富 5,572,813.77 4.72
7 000333 美的集团 5,572,375.29 4.72
8 600887 伊利股份 5,570,028.72 4.72
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 53页 共 65页
9 600438 通威股份 5,170,238.22 4.38
10 000725 京东方Ａ 4,960,494.54 4.20
11 603259 药明康德 4,848,578.02 4.11
12 000858 五 粮 液 4,818,993.26 4.08
13 601012 隆基股份 4,640,009.12 3.93
14 002415 海康威视 4,611,809.01 3.91
15 600519 贵州茅台 4,460,635.20 3.78
16 600036 招商银行 4,232,759.61 3.59
17 601888 中国中免 4,214,245.25 3.57
18 300124 汇川技术 3,893,685.00 3.30
19 603501 韦尔股份 3,883,509.32 3.29
20 000001 平安银行 3,458,551.02 2.93
21 002311 海大集团 3,441,419.90 2.92
22 002304 洋河股份 3,411,683.15 2.89
23 600309 万华化学 3,307,196.86 2.80
24 601601 中国太保 3,267,054.48 2.77
25 002142 宁波银行 3,201,659.13 2.71
26 000651 格力电器 3,104,164.93 2.63
27 300601 康泰生物 3,068,337.81 2.60
28 601211 国泰君安 3,067,744.25 2.60
29 300015 爱尔眼科 3,019,651.62 2.56
30 300014 亿纬锂能 3,003,499.60 2.55
31 600900 长江电力 2,833,614.26 2.40
32 002179 中航光电 2,832,347.76 2.40
33 600837 海通证券 2,815,342.88 2.39
34 600132 重庆啤酒 2,738,611.35 2.32
35 601899 紫金矿业 2,693,422.64 2.28
36 000596 古井贡酒 2,638,679.93 2.24
37 000661 长春高新 2,634,009.14 2.23
38 603986 兆易创新 2,545,954.30 2.16
39 600660 福耀玻璃 2,527,646.36 2.14
40 600346 恒力石化 2,504,751.64 2.12
41 002027 分众传媒 2,500,489.63 2.12
42 300529 健帆生物 2,367,002.97 2.01
注：“卖出金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
376,896,774.83
卖出股票收入（成交）总额
383,837,176.64
注：“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 54页 共 65页
填列，不考虑交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
7,782.64
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
948.54
5
应收申购款
75,631.27
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 55页 共 65页
9 合计
84,362.45
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1
期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.5.2
期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
（户）
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
12,799 8,098.43 18,049.00 0.02
103,633,776.64 99.98
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（%）
1 李祖平 2,254,683.00 18.89
2 陈淑芬 983,354.00 8.24
3 朱洪宏 559,102.00 4.68
4 迟振才 530,012.00 4.44
5 符安民 479,858.00 4.02
6 蒋江 327,605.00 2.74
7 郑卫华 312,957.00 2.62
8 杨焕 301,071.00 2.52
9 黄月梅 256,854.00 2.15
10 曹雷 224,463.00 1.88
注：以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
持有份额总数（份）
占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金
99,178.18 0.10
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 56页 共 65页
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0~10
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2020年 11月 30日）
基金份额总额
128,082,065.32
本报告期期初基金份额总额
110,170,586.95
本报告期基金总申购份额
62,370,553.09
减：本报告期基金总赎回份额
68,889,314.40
本报告期基金拆分变动份额（份额减少
以“-”填列）
-
本报告期期末基金份额总额
103,651,825.64
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，无涉及本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本基金管理人于 2021年 1月 29日披露了《银华基金管理股份有限公司关于修订旗下部分
公募基金基金合同的公告》，本基金自 2021年 1月 29日起在投资范围中增加存托凭证，并在
投资策略中增加存托凭证相关投资策略。
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 57页 共 65页
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构是安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），报告期内本基金应支付给
聘任会计师事务所的报酬共计人民币 45,000.00元。 目前的审计机构已连续为本基金提供 13
的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚
等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
东方财富
2
758,459,372.22
100.00%
175,443.14
100.00%
-
安信证券
2
-
-
-
-
-
长城证券
2
-
-
-
-
撤销 1
个交
易单
元
长江证券
2
-
-
-
-
-
第一创业
2
-
-
-
-
-
东北证券
5
-
-
-
-
-
东方证券
3
-
-
-
-
-
东吴证券
2
-
-
-
-
-
东兴证券
3
-
-
-
-
-
方正证券
4
-
-
-
-
-
光大证券
2
-
-
-
-
-
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 58页 共 65页
广发证券
2
-
-
-
-
-
国金证券
2
-
-
-
-
-
国泰君安
2
-
-
-
-
-
国信证券
3
-
-
-
-
-
海通证券
2
-
-
-
-
-
红塔证券
1
-
-
-
-
-
华安证券
1
-
-
-
-
-
华宝证券
3
-
-
-
-
-
华创证券
2
-
-
-
-
-
华融证券
1
-
-
-
-
-
华泰证券
4
-
-
-
-
-
江海证券
1
-
-
-
-
-
民生证券
2
-
-
-
-
-
平安证券
2
-
-
-
-
-
上海证券
1
-
-
-
-
-
申万宏源
2
-
-
-
-
-
太平洋证券
4
-
-
-
-
-
天风证券
3
-
-
-
-
-
西部证券
3
-
-
-
-
-
西南证券
4
-
-
-
-
-
兴业证券
3
-
-
-
-
-
银河证券
1
-
-
-
-
-
招商证券
2
-
-
-
-
-
中金公司
2
-
-
-
-
-
中泰证券
1
-
-
-
-
-
中信建投
1
-
-
-
-
-
中信证券
3
-
-
-
-
新增 1
个交
易单
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 59页 共 65页
元
中银国际
1
-
-
-
-
-
财通证券
2
-
-
-
-
-
东莞证券
1
-
-
-
-
-
国都证券
2
-
-
-
-
-
宏信证券
2
-
-
-
-
-
华福证券
1
-
-
-
-
-
南京证券
1
-
-
-
-
-
瑞银证券
1
-
-
-
-
-
上海华信
1
-
-
-
-
-
湘财证券
1
-
-
-
-
-
新时代证券
2
-
-
-
-
-
中原证券
2
-
-
-
-
-
中信华南
1
-
-
-
-
-
注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、
定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、
个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司
批准后与被选择的证券经营机构签订协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
东方财富 - -
- -
- -
安信证券 - -
- -
- -
长城证券 - -
- -
- -
长江证券 - -
- -
- -
第一创业 - -
- -
- -
东北证券 - -
- -
- -
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 60页 共 65页
东方证券 - -
- -
- -
东吴证券 - -
- -
- -
东兴证券 - -
- -
- -
方正证券 - -
- -
- -
光大证券 - -
- -
- -
广发证券 - -
- -
- -
国金证券 - -
- -
- -
国泰君安 - -
- -
- -
国信证券 - -
- -
- -
海通证券 - -
- -
- -
红塔证券 - -
- -
- -
华安证券 - -
- -
- -
华宝证券 - -
- -
- -
华创证券 - -
- -
- -
华融证券 - -
- -
- -
华泰证券 - -
- -
- -
江海证券 - -
- -
- -
民生证券 - -
- -
- -
平安证券 - -
- -
- -
上海证券 - -
- -
- -
申万宏源 - -
- -
- -
太平洋证
券
- -
- -
- -
天风证券 - -
- -
- -
西部证券 - -
- -
- -
西南证券 - -
- -
- -
兴业证券 - -
- -
- -
银河证券 - -
- -
- -
招商证券 - -
- -
- -
中金公司 - -
- -
- -
中泰证券 - -
- -
- -
中信建投 - -
- -
- -
中信证券 - -
- -
- -
中银国际 - -
- -
- -
财通证券 - -
- -
- -
东莞证券 - -
- -
- -
国都证券 - -
- -
- -
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 61页 共 65页
宏信证券 - -
- -
- -
华福证券 - -
- -
- -
南京证券 - -
- -
- -
瑞银证券 - -
- -
- -
上海华信 - -
- -
- -
湘财证券 - -
- -
- -
新时代证
券
- -
- -
- -
中原证券 - -
- -
- -
中信华南 - -
- -
- -
注：本基金本报告期未通过交易单元进行债券交易、债券回购交易、权证交易。
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
《银华基金管理股份有限公司旗下部
分基金 2020年第 4季度报告提示性公
告》
四大证券报 2021-1-20
2
《银华沪深 300指数证券投资基金
（LOF）2020年第 4季度报告》
本基金管理人网站,中
国证监会基金电子披露
网站
2021-1-20
3
《银华基金管理股份有限公司关于修
订旗下部分公募基金基金合同的公
告》
本基金管理人网站,四
大证券报,中国证监会
基金电子披露网站
2021-1-29
4
《银华沪深 300指数证券投资基金
（LOF）更新招募说明书（2021年第 1
号）》
本基金管理人网站,中
国证监会基金电子披露
网站
2021-1-29
5
《银华沪深 300指数证券投资基金
（LOF）基金产品资料概要（更新）》
本基金管理人网站,中
国证监会基金电子披露
网站
2021-1-29
6
《银华沪深 300指数证券投资基金
（LOF）基金合同（2021年 1月修订）》
本基金管理人网站,中
国证监会基金电子披露
网站
2021-1-29
7
《银华沪深 300指数证券投资基金
（LOF）托管协议（2021年 1月修订）》
本基金管理人网站,中
国证监会基金电子披露
网站
2021-1-29
8
《银华基金管理股份有限公司旗下部
分基金 2020年年度报告提示性公告》
四大证券报 2021-3-29
9
《银华沪深 300指数证券投资基金
（LOF）2020年年度报告》
本基金管理人网站,中
国证监会基金电子披露
网站
2021-3-29
10
《银华基金管理股份有限公司关于旗
下全部公募指数基金根据《公开募集
证券投资基金运作指引第 3号——指
本基金管理人网站,三
大证券报,中国证监会
基金电子披露网站
2021-3-30
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 62页 共 65页
数基金指引》修改基金合同部分条款
的公告》
11
《银华沪深 300指数证券投资基金
（LOF）基金产品资料概要（更新）》
本基金管理人网站,中
国证监会基金电子披露
网站
2021-3-30
12
《银华沪深 300指数证券投资基金
（LOF）更新招募说明书（2021年第 2
号）》
本基金管理人网站,中
国证监会基金电子披露
网站
2021-3-30
13
《银华沪深 300指数证券投资基金
（LOF）基金合同（2021年 3月修订）》
本基金管理人网站,中
国证监会基金电子披露
网站
2021-3-30
14
《银华基金管理股份有限公司关于旗
下部分基金增加中国中金财富证券有
限公司为代销机构的公告》
本基金管理人网站,四
大证券报,中国证监会
基金电子披露网站
2021-4-20
15
《银华基金管理股份有限公司旗下部
分基金 2021年第 1季度报告提示性公
告》
四大证券报 2021-4-21
16
《银华沪深 300指数证券投资基金
（LOF）2021年第 1季度报告》
本基金管理人网站,中
国证监会基金电子披露
网站
2021-4-21
17
《银华基金管理股份有限公司关于增
加腾安基金销售（深圳）有限公司为
旗下部分基金代销机构并参加费率优
惠活动的公告》
本基金管理人网站,四
大证券报,中国证监会
基金电子披露网站
2021-5-11
18
《银华基金管理股份有限公司关于旗
下部分基金在代销机构开通定期定额
投资业务的公告》
本基金管理人网站,四
大证券报,中国证监会
基金电子披露网站
2021-7-16
19
《银华基金管理股份有限公司旗下部
分基金 2021年第 2季度报告提示性公
告》
四大证券报 2021-7-19
20
《银华沪深 300指数证券投资基金
（LOF）2021年第 2季度报告》
本基金管理人网站,中
国证监会基金电子披露
网站
2021-7-19
21
《银华基金管理股份有限公司关于调
整银华旗下部分基金在代销机构费率
优惠活动的公告》
本基金管理人网站,四
大证券报,中国证监会
基金电子披露网站
2021-7-23
22
《银华基金管理股份有限公司关于旗
下深交所基金新增扩位简称的公告》
本基金管理人网站,四
大证券报,中国证监会
基金电子披露网站
2021-8-21
23
《银华基金管理股份有限公司旗下部
分基金 2021年中期报告提示性公告》
四大证券报 2021-8-28
24
《银华沪深 300指数证券投资基金
（LOF）2021年中期报告》
本基金管理人网站,中
国证监会基金电子披露
网站
2021-8-28
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 63页 共 65页
25
《银华基金管理股份有限公司旗下部
分基金 2021年第 3季度报告提示性公
告》
四大证券报 2021-10-26
26
《银华沪深 300指数证券投资基金
（LOF）2021年第 3季度报告》
本基金管理人网站,中
国证监会基金电子披露
网站
2021-10-26
27
《银华基金管理股份有限公司关于增
加北京蛋卷基金销售有限公司为旗下
部分基金代销机构并参加费率优惠活
动的公告》
本基金管理人网站,四
大证券报,中国证监会
基金电子披露网站
2021-11-8
28
《银华沪深 300指数证券投资基金
（LOF）招募说明书更新(2021年第 3
号)》
本基金管理人网站,中
国证监会基金电子披露
网站
2021-11-30
29
《银华沪深 300指数证券投资基金
（LOF）基金产品资料概要更新》
本基金管理人网站,中
国证监会基金电子披露
网站
2021-11-30
30
《银华基金管理股份有限公司关于银
华沪深 300指数证券投资基金（LOF）
增聘基金经理的公告》
本基金管理人网站,上
海证券报,中国证监会
基金电子披露网站
2021-12-1
31
《银华沪深 300指数证券投资基金
（LOF）招募说明书更新(2021年第 4
号)》
本基金管理人网站,中
国证监会基金电子披露
网站
2021-12-2
32
《银华沪深 300指数证券投资基金
（LOF）基金产品资料概要更新》
本基金管理人网站,中
国证监会基金电子披露
网站
2021-12-2
33
《银华基金管理股份有限公司关于增
加北京度小满基金销售有限公司为旗
下部分基金代销机构并参加费率优惠
活动的公告》
本基金管理人网站,上
海证券报,证券时报,中
国证监会基金电子披露
网站
2021-12-6
34
《银华沪深 300指数证券投资基金
（LOF）招募说明书更新(2021年第 5
号)》
本基金管理人网站,中
国证监会基金电子披露
网站
2021-12-24
35
《银华沪深 300指数证券投资基金
（LOF）基金产品资料概要更新》
本基金管理人网站,中
国证监会基金电子披露
网站
2021-12-24
36
《银华基金管理股份有限公司关于旗
下部分公开募集证券投资基金可投资
于北京证券交易所上市股票及相关风
险揭示的公告北京》
本基金管理人网站,四
大证券报,中国证监会
基金电子披露网站
2021-12-24
37
《银华基金管理股份有限公司关于增
加北京新浪仓石基金销售有限公司为
旗下部分基金代销机构并参加费率优
惠活动的公告》
本基金管理人网站,四
大证券报,中国证监会
基金电子披露网站
2021-12-29
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 64页 共 65页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
注：本基金本报告期内不存在持有基金份额比例达到或者超过 20%的单一投资者的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
1、本基金管理人于 2021年 1月 29日披露了《银华基金管理股份有限公司关于修订旗下
部分公募基金基金合同的公告》，本基金自 2021年 1月 29日起增加侧袋机制，在投资范围中
增加存托凭证，并对基金合同及托管协议的相应条款进行了修订。
2、本基金管理人于 2021年 3月 30日披露了《银华基金管理股份有限公司关于旗下全部
公募指数基金根据<公开募集证券投资基金运作指引第 3号——指数基金指引>修改基金合同部
分条款的公告》,对本基金基金合同进行了修订，补充了关于指数不符合要求、指数编制机构
退出等情形时的应急处置安排，明确了基金运作过程中标的指数成份证券面临退市或违约风险
时的处置措施等。本次修订自 2021年 3月 30日起正式生效。
3、本基金管理人于 2021年 8月 21日发布《银华基金管理股份有限公司关于旗下深交所
基金新增扩位简称的公告》，本基金自 2021年 8月 23日起新增扩位证券简称。本基金的扩位
证券简称为“沪深 300LOF银华”。
4、本基金管理人于 2021年 12月 24日披露了《银华基金管理股份有限公司关于旗下部分
公开募集证券投资基金可投资于北京证券交易所上市股票及相关风险揭示的公告》，本基金自
2021年 12月 24日起可根据投资策略需要或市场环境变化，选择将部分基金资产投资于北交所
股票或选择不将基金资产投资于北交所股票，基金资产并非必然投资于北交所股票。基金资产
投资于北交所股票的特有风险包括但不限于上市公司经营风险、市场风险、股价大幅波动风
险、流动性风险、转板风险、退市风险、系统性风险、集中度风险、政策风险和监管规则变化
风险等。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
13.1.1 中国证监会核准银华沪深 300指数分级证券投资基金募集的文件及中国证监会准予
银华沪深 300指数分级证券投资基金变更注册为银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）的文件
13.1.2《银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）招募说明书》
13.1.3《银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）基金合同》
13.1.4《银华沪深 300指数证券投资基金（LOF）托管协议》
银华沪深 300指数 2021年年度报告
第 65页 共 65页
13.1.5《银华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》
13.1.6 本基金管理人业务资格批件和营业执照
13.1.7 本基金托管人业务资格批件和营业执照
13.1.8 报告期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告
13.2 存放地点
上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及
托管人住所，供公众查阅、复制。
13.3 查阅方式
投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相
关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）查阅。
银华基金管理股份有限公司
2022年 3月 29日
