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东方红聚利债券A(007262)

东方红聚利债券型证券投资基金2021年中期报告










东方红聚利债券型证券投资基金 2021 年中期报告


2021 年 6 月 30 日
































基金管理人:上海东方证券资产管理有限公司 基金托管人:招商银行股份有限公司 送出日期:2021 年 8 月 31 日 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 2 页 共 52 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告由董事长签发。


基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021 年 8 月 26 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告中财务资料未经审计。


本报告期自 2021年 01 月 01日起至 06月 30日。


东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 3 页 共 52 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 §4 管理人报告 ...................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 13 §5 托管人报告 .................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 14 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .............................................. 14 6.1 资产负债表 ................................................................. 14 6.2 利润表 ..................................................................... 15 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................... 16 6.4 报表附注 ................................................................... 18 §7 投资组合报告 ................................................................ 40 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 40 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 40 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 41 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 41 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 41 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 42 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 4 页 共 52 页


7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 42 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 42 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 42 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 42 7.11 投资组合报告附注 .......................................................... 43 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 45 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 45 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 46 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 46 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 46 §10 重大事件揭示 ............................................................... 47 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 47 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 47 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 47 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 47 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 47 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 47 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 47 10.8 其他重大事件 .............................................................. 50 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 51 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 51 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 51 §12 备查文件目录 ............................................................... 51 12.1 备查文件目录 .............................................................. 51 12.2 存放地点 .................................................................. 52 12.3 查阅方式 .................................................................. 52


东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 5 页 共 52 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称


东方红聚利债券型证券投资基金


基金简称


东方红聚利债券


基金主代码


007262 基金运作方式


契约型开放式 基金合同生效日


2019年 9月 6日 基金管理人


上海东方证券资产管理有限公司 基金托管人


招商银行股份有限公司 报告期末基金份 额总额


506,011,530.74 份 基金合同存续期


不定期 下属分级基金的基 金简称


东方红聚利债券 A


东方红聚利债券 C


下属分级基金的交 易代码


007262


007263


报告期末下属分级 基金的份额总额


395,404,463.31份


110,607,067.43 份


2.2 基金产品说明 投资目标


本基金在严格控制风险的基础上谨慎投资,力争为投资者提供高于 业绩比较基准的长期稳定投资回报。 投资策略


本基金充分发挥基金管理人的投研能力,采取自上而下的方法对基 金的大类资产配置进行动态管理。综合信用分析、久期控制、收益 率曲线配置等策略对个券进行精选,同时关注一级市场投资机会, 力争在严格控制基金风险的基础上,获取长期稳定超额收益。 业绩比较基准


中债综合全价指数收益率*95%+同期中国人民银行公布的一年期银 行定期存款利率(税后)*5%。 风险收益特征


本基金是一只债券型基金,其预期风险与收益高于货币市场基金, 低于股票型基金和混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目


基金管理人


基金托管人


东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 6 页 共 52 页


名称


上海东方证券资产管理有限公司 招商银行股份有限公司 信息披露 负责人


姓名


李云亮 张燕 联系电话


021-53952828 0755-83199084 电子邮箱


service@dfham.com yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话


4009200808 95555 传真


021-63326381 0755-83195201 注册地址


上海市黄浦区中山南路 109 号 7 层-11层 深圳市深南大道 7088 号招商银 行大厦 办公地址


上海市黄浦区外马路 108号 7层 -11层 深圳市深南大道 7088 号招商银 行大厦 邮政编码


200010 518040 法定代表人


宋雪枫 缪建民 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


中国证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址


www.dfham.com 基金中期报告备置地点


上海市黄浦区外马路 108号 7层 2.5 其他相关资料 项目


名称


办公地址


注册登记机构


中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17号


§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元


3.1.1 期间数据 和指标


报告期(2021年 1月 1 日-2021年 6月 30日)





东方红聚利债券 A


东方红聚利债券 C


本期已实现收益


14,410,747.88 2,532,035.71 本期利润


19,565,586.23


3,740,880.93


加权平均基金份 额本期利润


0.0657


0.0627


本期加权平均净 值利润率


5.75%


5.47%


本期基金份额净 值增长率


6.67%


6.46%


东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 7 页 共 52 页


3.1.2 期末数据 和指标


报告期末(2021年 6月 30日)


期末可供分配利 润


66,552,703.01


17,671,114.77


期末可供分配基 金份额利润


0.1683


0.1598


期末基金资产净 值


466,218,593.53


129,461,302.66


期末基金份额净 值


1.1791


1.1705


3.1.3 累计期末 指标


报告期末(2021年 6月 30日)


基金份额累计净 值增长率


17.91%


17.05%


注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。


2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。


3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数(为期末余额,不是当期发生数)。


3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 东方红聚利债券 A 阶段


份额净 值增长 率①


份额净值 增长率标 准差②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基准 收益率标准差 ④


①-③


②-④


过去一个月 0.55%


0.14%


-0.03%


0.03%


0.58%


0.11%


过去三个月 2.79%


0.18%


0.45%


0.03%


2.34%


0.15%


过去六个月 6.67%


0.27%


0.66%


0.04%


6.01%


0.23%


过去一年 13.83%


0.35%


-0.12%


0.05%


13.95%


0.30%


东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 8 页 共 52 页


自基金合同生效起 至今 17.91%


0.33%


1.05%


0.07%


16.86%


0.26%


东方红聚利债券 C 阶段


份额净 值增长 率①


份额净值 增长率标 准差②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基准 收益率标准差 ④


①-③


②-④


过去一个月 0.52%


0.14%


-0.03%


0.03%


0.55%


0.11%


过去三个月 2.69%


0.18%


0.45%


0.03%


2.24%


0.15%


过去六个月 6.46%


0.27%


0.66%


0.04%


5.80%


0.23%


过去一年 13.38%


0.35%


-0.12%


0.05%


13.50%


0.30%


自基金合同生效起 至今 17.05%


0.33%


1.05%


0.07%


16.00%


0.26%


注:本基金的业绩比较基准为:中债综合全价指数收益率*95%+同期中国人民银行公布的一年期银 行定期存款利率(税后)*5%。





本基金每个交易日对业绩比较基准进行再平衡处理,t 日收益率(benchmarkt)按下列公式计 算:


benchmarkt=95%*[t日中债综合全价指数/(t-1日中债综合全价指数)-1]+5%*(t 日同期中国 人民银行公布的一年期银行定期存款利率(税后)/365)


期间 T日收益率(benchmarkT)按下列公式计算:


benchmarkT=[∏(1+benchmarkt)]-1,其中 t=1,2,3,...T,T表示时间截至日;


∏(1+benchmarkt)表示(1+benchmarkt)的数学连乘。


东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 9 页 共 52 页


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


上海东方证券资产管理有限公司成立于 2010 年 7 月 28 日,是国内首家获中国证监会批准设 立的券商系资产管理公司。公司经中国证券监督管理委员会《关于核准东方证券股份有限公司设 立证券资产管理子公司的批复》(证监许可[2010]518 号)批准,由东方证券股份有限公司出资 3 亿元在原东方证券资产管理业务总部的基础上成立。2013 年 8月,公司成为首家获得“公开募集 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 10 页 共 52 页


证券投资基金管理业务资格”的证券公司。公司主要业务为证券资产管理业务和公开募集证券投 资基金业务。


截至 2021 年 6 月 30 日,本基金管理人共管理东方红睿满沪港深灵活配置混合型证券投资基 金(LOF)、东方红沪港深灵活配置混合型证券投资基金、东方红睿华沪港深灵活配置混合型证券 投资基金(LOF)、东方红战略精选沪港深混合型证券投资基金、东方红价值精选混合型证券投资 基金、东方红优享红利沪港深灵活配置混合型证券投资基金、东方红益鑫纯债债券型证券投资基 金、东方红智逸沪港深定期开放混合型发起式证券投资基金、东方红产业升级灵活配置混合型证 券投资基金、东方红睿元三年定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金、东方红信用债债券 型证券投资基金、东方红稳添利纯债债券型发起式证券投资基金、东方红汇阳债券型证券投资基 金、东方红汇利债券型证券投资基金、东方红新动力灵活配置混合型证券投资基金、东方红睿丰 灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、东方红睿阳三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、 东方红中国优势灵活配置混合型证券投资基金、东方红领先精选灵活配置混合型证券投资基金、 东方红稳健精选混合型证券投资基金、东方红睿逸定期开放混合型发起式证券投资基金、东方红 策略精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、东方红京东大数据灵活配置混合型证券投资基金、 东方红优势精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、东方红 6 个月定期开放纯债债券型发起式 证券投资基金、东方红收益增强债券型证券投资基金、东方红睿轩三年定期开放灵活配置混合型 证券投资基金、东方红货币市场基金、东方红睿玺三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、 东方红目标优选三年定期开放混合型证券投资基金、东方红睿泽三年定期开放灵活配置混合型证 券投资基金、东方红创新优选三年定期开放混合型证券投资基金、东方红配置精选混合型证券投 资基金、东方红核心优选一年定期开放混合型证券投资基金、东方红恒元五年定期开放灵活配置 混合型证券投资基金、东方红中证竞争力指数发起式证券投资基金、东方红聚利债券型证券投资 基金、东方红启元三年持有期混合型证券投资基金、东方红品质优选两年定期开放混合型证券投 资基金、东方红安鑫甄选一年持有期混合型证券投资基金、东方红鑫裕两年定期开放信用债债券 型证券投资基金、东方红恒阳五年定期开放混合型证券投资基金、东方红匠心甄选一年持有期混 合型证券投资基金、东方红均衡优选两年定期开放混合型证券投资基金、东方红启东三年持有期 混合型证券投资基金、东方红颐和积极养老目标五年持有期混合型基金中基金(FOF)、东方红颐 和平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金(FOF)、东方红颐和稳健养老目标两年持有期混合 型基金中基金(FOF)、东方红智远三年持有期混合型证券投资基金、东方红益丰纯债债券型证券 投资基金、东方红优质甄选一年持有期混合型证券投资基金、东方红鑫泰 66个月定期开放债券型 证券投资基金、东方红招盈甄选一年持有期混合型证券投资基金、东方红鑫安 39个月定期开放债 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 11 页 共 52 页


券型证券投资基金、东方红明鉴优选两年定期开放混合型证券投资基金、东方红鼎元 3 个月定期 开放混合型发起式证券投资基金、东方红启航三年持有期混合型证券投资基金、东方红锦丰优选 两年定期开放混合型证券投资基金、东方红多元策略混合型证券投资基金、东方红欣和平衡配置 两年持有期混合型基金中基金(FOF)、东方红创新趋势混合型证券投资基金、东方红远见价值混 合型证券投资基金、东方红启阳三年持有期混合型证券投资基金、东方红启瑞三年持有期混合型 证券投资基金、东方红启程三年持有期混合型证券投资基金、东方红启盛三年持有期混合型证券 投资基金、东方红锦和甄选 18个月持有期混合型证券投资基金、东方红启恒三年持有期混合型证 券投资基金、东方红启华三年持有期混合型证券投资基金、东方红内需增长混合型证券投资基金 共计 70只公开募集证券投资基金。


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名


职务


任本基金的基金经理 (助理)期限


证券从 业年限


说明


任职日期


离任日期


孔 令 超 上海东方 证券资产 管理有限 公司基金 经理 2019 年 9 月 6日 - 9年 上海东方证券资产管理有限公司基金经 理,2016 年 08 月至今任东方红策略精选 灵活配置混合型发起式证券投资基金基金 经理、2016 年 08 月至今任东方红汇利债 券型证券投资基金基金经理、2016 年 08 月至今任东方红汇阳债券型证券投资基金 基金经理、2018 年 03 月至今任东方红目 标优选三年定期开放混合型证券投资基金 基金经理、2018 年 05 月至今任东方红配 置精选混合型证券投资基金基金经理、 2018 年 06 月至今任东方红创新优选三年 定期开放混合型证券投资基金基金经理、 2018 年 06 月至今任东方红睿逸定期开放 混合型发起式证券投资基金基金经理、 2018 年 07 月至今任东方红稳健精选混合 型证券投资基金基金经理、2019 年 09 月 至今任 东方红聚利债券型证券投资基金 基金经理、2020 年 01 月至今任东方红品 质优选两年定期开放混合型证券投资基金 基金经理。北京大学金融学硕士。曾任平 安证券有限责任公司总部综合研究所策略 研究员,国信证券股份有限公司经济研究 所策略研究研究员。具备证券投资基金从 业资格。 注:1、上述表格内基金首任基金经理“任职日期”指基金合同生效日,“离任日期”指根据公司 决定确定的解聘日期;对此后非首任基金经理,基金经理的“任职日期”和“离任日期”均指根 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 12 页 共 52 页


据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。


2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注:本基金基金经理本报告期末未兼任私募资产管理计划投资经理。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


本报告期,上海东方证券资产管理有限公司作为本基金管理人,严格遵守《中华人民共和国 证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、基金合同以及其它有关法律法规的规定,本着诚实 信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金持有 人利益的行为,本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况


本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程, 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本公司严格执行了《证券投 资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《上海东方证券资产管理有限公司公平交易制度》等 规定。 4.3.2 异常交易行为的专项说明


报告期内未发现本基金存在异常交易行为。


报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该 证券当日成交量 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析


上半年整体流动性相对宽松,债券市场利率有所下行。我们仍然更加看好可转债市场的投资 机会。转债方面,上半年中证转债指数上涨 4.04%。一季度转债市场波动较大,本产品增持了部 分转债价格较为低估的转债品种。二季度一些转债品种估值逐渐修复,还有一部分转债绝对价格 水平也逐渐满足换股条件,为本产品贡献了一定的收益。


4.4.2 报告期内基金的业绩表现


截至本报告期末,本基金 A 类份额净值为 1.1791 元,份额累计净值为 1.1791 元;C 类份额净 值为 1.1705 元,份额累计净值为 1.1705 元。本报告期基金 A 类份额净值增长率为 6.67%,同期 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 13 页 共 52 页


业绩比较基准为 0.66%;C类份额净值增长率为 6.46%,同期业绩比较基准为 0.66%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


上半年虽然大宗商品价格继续上涨,通胀水平超出了年初市场预期,但整体上市场并没有太 明显的反应,流动性仍然维持了一个较为宽松的环境,整体债券市场表现较好。转债方面,虽然 目前整体转债市场估值相对较高,但结构性差异也较大。我们仍然看好转债市场的长期投资价值, 目前转债市场仍在扩容过程中,新券中有一些个券水平仍然处在相对合理的区间,本产品仍然坚 持绝对收益的投资思路,结合公司本身的资质以及转债的估值定价水平,精选一些优质转债进行 配置。


4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》 以及中国证监会发布的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基金 合同的约定,对基金所持有的投资品种进行估值,本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净 值计算的复核责任。基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管 理人对外公布。


本基金管理人对投资品种进行估值时原则上应保持估值程序和技术的一致性,对旗下管理的 不同产品持有的具有相同特征的同一投资品种的估值调整原则、程序及技术应当一致(中国证监 会规定的特殊品种除外)。为了保障基金能真实、准确地反映投资品种的公允价值,本基金管理人 授权估值委员会负责建立健全估值决策体系,估值委员会成员的任命和调整由总经理办公会审议 决定。运营部是估值委员会的日常办事机构,负责关注相关投资品种的动态,确定估值日需要进 行估值测算或者调整的投资品种,并提交估值委员会审议。运营部的估值人员均具有专业会计学 习经历,具有基金从业人员资格。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


本基金本报告期内未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明


报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净 值低于五千万元的情形。 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 14 页 共 52 页


§5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在履行托管职 责中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为进行监督, 并根据监管要求履行报告义务。


招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录和保管本产 品的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。


本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确,不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:东方红聚利债券型证券投资基金 报告截止日:2021年 6月 30日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2021年 6月 30日 上年度末


2020年 12 月 31日


资 产:








银行存款


6.4.7.1


986,223.73 26,668,814.65 结算备付金





6,187,054.79 3,183,205.19 存出保证金





773,827.98 44,094.79 交易性金融资产


6.4.7.2


560,317,779.17 451,721,257.30 其中:股票投资





- - 基金投资





- - 债券投资





560,317,779.17 451,721,257.30 资产支持证券投资





- - 贵金属投资





- - 衍生金融资产


6.4.7.3


- - 买入返售金融资产


6.4.7.4


24,300,000.00 24,500,000.00 应收证券清算款





702,876.71 - 应收利息


6.4.7.5


3,164,755.78 2,814,637.73 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 15 页 共 52 页


应收股利





- - 应收申购款





4,668,216.28 21,138.89 递延所得税资产





- - 其他资产


6.4.7.6


- - 资产总计





601,100,734.44 508,953,148.55 负债和所有者权益


附注号


本期末


2021年 6月 30日 上年度末


2020年 12 月 31日


负 债:








短期借款





- - 交易性金融负债





- - 衍生金融负债


6.4.7.3


- - 卖出回购金融资产款





- - 应付证券清算款





1,464,058.56 24,500,000.00 应付赎回款





3,297,749.23 4,719,518.73 应付管理人报酬





332,309.00 296,330.08 应付托管费





71,209.07 63,499.29 应付销售服务费





40,529.09 9,548.64 应付交易费用


6.4.7.7


10,793.76 - 应交税费





9,572.61 5,725.71 应付利息





- - 应付利润





- - 递延所得税负债





- - 其他负债


6.4.7.8


194,616.93 210,334.05 负债合计





5,420,838.25 29,804,956.50 所有者权益:








实收基金


6.4.7.9


506,011,530.74 433,584,726.03 未分配利润


6.4.7.10


89,668,365.45 45,563,466.02 所有者权益合计





595,679,896.19 479,148,192.05 负债和所有者权益总计





601,100,734.44 508,953,148.55 注: 报告截止日 2021 年 06 月 30 日,基金份额总额 506,011,530.74 份,其中东方红聚利债券 A 基金份额总额 395,404,463.31 份,基金份额净值 1.1791 元。东方红聚利债券 C 基金份额总额 110,607,067.43份,基金份额净值 1.1705元。 6.2 利润表 会计主体:东方红聚利债券型证券投资基金 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30 日


一、收入





25,363,945.91 5,015,740.63 1.利息收入





2,096,813.76 8,523,234.47 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 16 页 共 52 页


其中:存款利息收入


6.4.7.11


48,534.46 108,495.29 债券利息收入





1,869,292.84 7,461,751.75 资产支持证券利息收 入





- - 买入返售金融资产收 入





178,986.46 952,987.43 证券出借利息收入





- - 其他利息收入





- - 2.投资收益(损失以“-”填 列)





16,833,405.98 51,171,944.33 其中:股票投资收益


6.4.7.12


-353,615.94 - 基金投资收益


-


- - 债券投资收益


6.4.7.13


17,187,021.92 51,171,944.33 资产支持证券投资收 益


6.4.7.13.5


- - 贵金属投资收益


6.4.7.14


- - 衍生工具收益


6.4.7.15


- - 股利收益


6.4.7.16


- - 3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)


6.4.7.17


6,363,683.57 -54,914,783.10 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列)





-


-


5.其他收入(损失以“-”号 填列)


6.4.7.18


70,042.60 235,344.93 减:二、费用





2,057,478.75 5,852,070.08 1.管理人报酬


6.4.10.2.1


1,412,734.28 4,044,404.47 2.托管费


6.4.10.2.2


302,728.68 866,658.09 3.销售服务费


6.4.10.2.3


132,512.14 301,256.25 4.交易费用


6.4.7.19


38,139.08 12,268.86 5.利息支出





45,506.04 481,061.60 其中:卖出回购金融资产支 出





45,506.04 481,061.60 6.税金及附加


3,733.26 15,656.70 7.其他费用


6.4.7.20


122,125.27 130,764.11 三、利润总额(亏损总额以 “-”号填列)





23,306,467.16 -836,329.45 减:所得税费用





- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列)





23,306,467.16 -836,329.45 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:东方红聚利债券型证券投资基金 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位:人民币元


东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 17 页 共 52 页


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 433,584,726.03 45,563,466.02 479,148,192.05 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 23,306,467.16


23,306,467.16 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


72,426,804.71 20,798,432.27 93,225,236.98 其中:1.基金申 购款


436,871,076.86 68,321,303.05 505,192,379.91 2.基金赎 回款


-364,444,272.15 -47,522,870.78 -411,967,142.93 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- - - 五、期末所有者 权益(基金净值)


506,011,530.74 89,668,365.45 595,679,896.19 项目


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 1,357,999,083.45 59,584,008.20 1,417,583,091.65 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- -836,329.45


-836,329.45 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


-576,282,560.03 -30,922,691.23 -607,205,251.26 其中:1.基金申 购款


413,802,571.10 23,610,522.44 437,413,093.54 2.基金赎 -990,085,131.13 -54,533,213.67 -1,044,618,344.80 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 18 页 共 52 页


回款


四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- - - 五、期末所有者 权益(基金净值)


781,716,523.42 27,824,987.52 809,541,510.94 报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署:


张锋


汤琳


陈培


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 东方红聚利债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)证监许可[2019]337号《关于准予东方红聚利债券型证券投资基金注册的批复》 核准,由上海东方证券资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方红聚 利债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定, 首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,382,367,508.65 元,业经普华永道中天会计师 事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2019)第 0507号验资报告予以验证。经向中国证监会备 案,《东方红聚利债券型证券投资基金基金合同》于 2019 年 9 月 6 日正式生效,基金合同生效日 的基金份额总额为 1,382,727,846.48 份基金份额,其中认购资金利息折合 360,337.83 份基金份 额,其中 A 类基金份额的基金份额总额为 1,311,726,336.63 份,包含认购资金利息折合 343,548.46 份,C 类基金份额的基金份额总额为 71,001,509.85 份,包含认购资金利息折合 16,789.37 份。本基金的基金管理人为上海东方证券资产管理有限公司,基金托管人为招商银行 股份有限公司。


根据《东方红聚利债券型证券投资基金基金合同》,本基金根据认购费用、申购费用和销售服 务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资人认购、申购基金时收取认购费、申 购费,而不计提销售服务费的,称为 A 类基金份额;不收取认购费、申购费,而是从本类别基金 资产中计提销售服务费的,称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类两种收费模式并存,由于基金 费用的不同,各类别基金份额分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除 以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 19 页 共 52 页





根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方红聚利债券型证券投资基金基金合同》的 有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行的国家债券、地 方政府债、政府支持机构债、金融债券、公开发行的次级债券、中央银行票据、企业债券、公司 债券、中小企业私募债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、银行存款(包括协议存款、通 知存款、定期存款等)、同业存单、可转换债券、可分离交易可转债、可交换债、债券回购、证券 公司发行的短期公司债券、资产支持证券、国债期货等金融工具以及法律法规或中国证监会允许 基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金不可以直接买入股票、权证, 但可持有因可转换债券转股所形成的股票、因所持股票进行股票配售及派发所形成的股票和因投 资分离交易可转债所形成的权证。因上述原因持有的股票和权证等资产,本基金将在其可交易之 日起的 10个交易日内卖出。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履 行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%,本基 金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后,保持现金或者到期日在一年以内 的政府债券的投资比例合计不低于基金资产净值的 5%。前述现金不包括结算备付金、存出保证金、 应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:中债综合全价指数收益率*95%+同期中国人民银行公布 的一年期银行定期存款利率(税后)*5%。


6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中 国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《东方红聚利债券型证券投资基金基 金合同》和其他中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。


本财务报表以持续经营为基础编制。


6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2021 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2021 年 06月 30 日的财务状况以及 2021年 01月 01 日至 2021 年 06月 30日止期间的经营成果和基金 净值变动情况等有关信息。


6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。


东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 20 页 共 52 页


6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。


6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。


6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。


6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明 确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值 税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作,主要税项列示如下:


(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴 纳增值税。


对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 产生的利息及利息性质的收入为销售额。


(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50% 计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股, 解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 21 页 共 52 页


的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得 税。


(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。


(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 活期存款


986,223.73 定期存款


- 其中:存款期限 1个月以内


-


存款期限 1-3个月


-


存款期限 3个月以上


- 其他存款


- 合计


986,223.73 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 成本


公允价值


公允价值变动


股票


- - - 贵金属投资-金交 所黄金合约


- - - 债 券


交易所市场


534,893,923.85 540,243,779.17 5,349,855.32 银行间市场


20,095,820.00 20,074,000.00 -21,820.00 合计


554,989,743.85 560,317,779.17 5,328,035.32 资产支持证券


- - - 基金


- - - 其他


- - - 合计


554,989,743.85 560,317,779.17 5,328,035.32 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日


合同/名义


金额


公允价值


备注


资产


负债


利率衍生 工具


-24,524,350.00 - - - 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 22 页 共 52 页


其中:国债 期货投资


-24,524,350.00 - - - 货币衍生 工具


- - - - 权益衍生 工具


- - - - 其他衍生 工具


- - - - 合计


-24,524,350.00 - - - 注:衍生工具为国债期货投资,净额为 0。在当日无负债结算制度下,结算准备金已包括所持国 债期货合约产生的持仓损益,则衍生金融资产项下的国债期货投资与相关的期货暂收款(结算所得 的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。本报告期末,本基金持有的国债期货具体持仓和损益明细 可参考本报告 7.10.2章节。


6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 账面余额


其中:买断式逆回购


交易所市场


24,300,000.00 - 银行间市场


- - 合计


24,300,000.00 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注:本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。


6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日


应收活期存款利息


207.04 应收定期存款利息


- 应收其他存款利息


- 应收结算备付金利息


2,515.90 应收债券利息


3,161,998.95 应收资产支持证券利息


- 应收买入返售证券利息


- 应收申购款利息


17.89 应收黄金合约拆借孳息


- 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 23 页 共 52 页


应收出借证券利息


- 其他


16.00 合计


3,164,755.78 6.4.7.6 其他资产 注:本基金本报告期末未持有其他资产。


6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 交易所市场应付交易费用


10,793.76 银行间市场应付交易费用


- 合计


10,793.76 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日


应付券商交易单元保证金


- 应付赎回费


478.58 应付证券出借违约金


- 预提费用 194,138.35 合计


194,616.93 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元


东方红聚利债券 A 项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 409,478,090.58


409,478,090.58 本期申购


271,139,201.29


271,139,201.29


本期赎回(以“-”号填列)


-285,212,828.56


-285,212,828.56


-基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


395,404,463.31


395,404,463.31


东方红聚利债券 C 项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 24,106,635.45


24,106,635.45 本期申购


165,731,875.57


165,731,875.57


东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 24 页 共 52 页


本期赎回(以“-”号填列)


-79,231,443.59


-79,231,443.59


-基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


110,607,067.43


110,607,067.43


注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。


6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元


东方红聚利债券 A 项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 48,521,030.16 -5,356,408.19 43,164,621.97 本期利润


14,410,747.88 5,154,838.35 19,565,586.23


本期基金份额 交易产生的变 动数


3,620,924.97 4,462,997.05 8,083,922.02 其中:基金申 购款


43,037,704.68 1,085,113.34 44,122,818.02 基金赎 回款


-39,416,779.71 3,377,883.71 -36,038,896.00 本期已分配利 润


- - - 本期末


66,552,703.01 4,261,427.21 70,814,130.22 东方红聚利债券 C 项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 2,712,312.53 -313,468.48 2,398,844.05 本期利润


2,532,035.71 1,208,845.22 3,740,880.93


本期基金份额 交易产生的变 动数


12,426,766.53 287,743.72 12,714,510.25 其中:基金申 购款


23,933,120.66 265,364.37 24,198,485.03 基金赎 回款


-11,506,354.13 22,379.35 -11,483,974.78 本期已分配利 润


- - - 本期末


17,671,114.77 1,183,120.46 18,854,235.23 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 25 页 共 52 页


活期存款利息收入


12,752.18 定期存款利息收入


- 其他存款利息收入


- 结算备付金利息收入


22,166.46 其他


13,615.82 合计


48,534.46 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位:人民币元


项目


本期


2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收入


-353,615.94 股票投资收益——赎回差价收入


- 股票投资收益——申购差价收入


- 股票投资收益——证券出借差价收入


- 合计


-353,615.94 6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


卖出股票成交总额


15,175,017.62


减:卖出股票成本总额


15,528,633.56


买卖股票差价收入


-353,615.94


6.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入 注:本基金本报告期无股票投资收益-证券出借差价收入。


6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元


项目


本期


2021年1月1日至2021年6月30日 债券投资收益——买卖债券(、债转股及债 券到期兑付)差价收入


17,187,021.92 债券投资收益——赎回差价收入


- 债券投资收益——申购差价收入


- 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 26 页 共 52 页


合计


17,187,021.92 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元


项目


本期


2021年1月1日至2021年6月30日


卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交 总额


381,717,089.95 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 成本总额


361,710,771.75 减:应收利息总额


2,819,296.28 买卖债券差价收入


17,187,021.92 6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 注:本基金本报告期无债券投资收益-赎回差价收入。


6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 注:本基金本报告期无债券投资收益-申购差价收入。


6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 注:本基金本报告期无资产支持证券投资收益。


6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 注:本基金本报告期无贵金属投资收益。


6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注:本基金本报告期无贵金属投资收益-买卖贵金属差价收入。


6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注:本基金本报告期无贵金属投资收益-赎回差价收入。


6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注:本基金本报告期无贵金属投资收益-申购差价收入。 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 27 页 共 52 页


6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注:本基金本报告期内无衍生工具收益-买卖权证差价收入。


6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 注:本基金本报告期无衍生工具收益-其他投资收益。


6.4.7.16 股利收益 注:本基金本报告期无股利收益。


6.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元


项目名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


1.交易性金融资产


6,446,833.57 股票投资


- 债券投资


6,446,833.57 资产支持证券投资


- 基金投资


- 贵金属投资


- 其他


- 2.衍生工具


-83,150.00 权证投资


- 期货投资 -83,150.00 3.其他


- 减:应税金融商品公允价值变动 产生的预估增值税


- 合计


6,363,683.57 6.4.7.18 其他收入 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


基金赎回费收入


67,842.64 基金转换费收入


2,199.96 合计


70,042.60 6.4.7.19 交易费用 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 交易所市场交易费用


37,339.08 银行间市场交易费用


800.00 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 28 页 共 52 页


合计


38,139.08 6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 审计费用


44,630.98 信息披露费


59,507.37 证券出借违约金


- 银行费用 8,986.92 账户维护费 9,000.00 合计


122,125.27 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称


与本基金的关系


上海东方证券资产管理有限公司(“东证 资管”) 基金管理人、基金销售机构 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构 东方证券股份有限公司(“东方证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 上海东证期货有限公司(“东证期货”) 受东方证券控制的公司、基金销售机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 注:本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 债券交易 金额单位:人民币元


东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 29 页 共 52 页


关联方名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


上年度可比期间


2020年1月1日至2020年6月30日


成交金额


占当期债券


成交总额的比例 (%)


成交金额


占当期债券


成交总额的比例 (%)


东方证券 - -


121,662,776.98 9.94


6.4.10.1.3 债券回购交易 注:本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 6.4.10.1.4 权证交易 注:本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。


6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费


单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6 月 30日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日


当期发生的基金应支付的管理费


1,412,734.28 4,044,404.47 其中:支付销售机构的客户维护费


433,891.25


1,446,093.14


注:1、本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.7%的年费率计提。管理费的计算方法如下:


H=E×0.7%÷当年天数


H为每日应计提的基金管理费


E为前一日的基金资产净值


基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。若遇法定节假日、公休日等,支付日 期顺延。


2、实际支付销售机构的客户维护费以本基金管理人和各销售机构对账确认的金额为准。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元


项目


本期


上年度可比期间


东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 30 页 共 52 页


2021年 1月 1日至 2021年 6 月 30日


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日


当期发生的基金应支付的托管费


302,728.68 866,658.09 注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.15%的年费率计提。托管费的计算方法如下:


H=E×0.15%÷当年天数


H为每日应计提的基金托管费


E为前一日的基金资产净值


基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。若遇法定节假日、公休日等,支付日 期顺延。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元


获得销售服务费的各关联 方名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


当期发生的基金应支付的销售服务费


东方红聚利债券 A


东方红聚利债券 C


合计


东证资管 -


57,328.68


57,328.68 东方证券 -


1,205.43


1,205.43 招商银行 -


31,130.43


31,130.43 合计


- 89,664.54 89,664.54 获得销售服务费的各关联 方名称


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日


当期发生的基金应支付的销售服务费


东方红聚利债券 A 东方红聚利债券 C 合计


东方证券 - 8,125.54 8,125.54 东证资管 - 171,812.83 171,812.83 招商银行 - 79,970.47 79,970.47 合计


- 259,908.84 259,908.84 注:本基金 C类基金份额的年销售服务费率为 0.4%。销售服务费计提的计算公式如下:


H=E×0.4%÷当年天数


H为每日 C类基金份额应计提的基金销售服务费


E为前一日 C类基金份额的基金资产净值


基金销售服务费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。若遇法定节假日、公休日等, 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 31 页 共 52 页


支付日期顺延。


6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注:本基金本报告期内及上年度可比期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交 易。


6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 注:本基金本报告期内及上年度可比期间未有与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费 率的证券出借业务的情况。


6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 注:本基金本报告期内及上年度可比期间未有与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限 费率的证券出借业务的情况。


6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注:本基金本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份


东方红聚利债券 A 关联方名称


本期末


2021年 6月 30日


上年度末


2020年12月31日





持有的


基金份额


持有的基金份额


占基金总份额的比例 (%)


持有的


基金份额


持有的基金份额


占基金总份额的比 例(%)





东方证券


-


-


80,002,600.00


18.4514


注:1、除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的 有关规定支付。


2、其他关联方持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别 的份额。


东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 32 页 共 52 页


6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


单位:人民币元


关联方名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30 日


上年度可比期间


2020年1月1日至2020年6月30日


期末余额


当期利息收入


期末余额


当期利息收入


招商银行


986,223.73


12,752.18


17,595,562.34


25,251.63


注:本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金支付给东证期货的期货交易手续费参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确 定,以包括中国金融期货交易所收取的上交手续费的全额列示。于 2021 年 6 月 30 日,本基金无 应付交易手续费余额(2020 年 12 月 31 日:同)。于 2021 年上半年,本基金当期交易手续费支出 78.75元(2020年同期:0元)。


本基金用于期货交易结算的资金分别存放于东证期货的结算账户和保证金账户中,结算备付 金按银行同业利率计息,存出保证金不计息。于 2021 年 6 月 30 日,本基金的结算备付金余额为 1,181,961.45 元,存出保证金余额 738,225.00 元。(2020 年 12 月 31 日:结算备付金 2,000.16 元,无存出保证金余额)。于 2021 年上半年,本基金当期结算备付金利息收入 1,678.20 元(2020 年同期:0元)。 6.4.11 利润分配情况 注:本基金本报告期未进行利润分配。


6.4.12 期末(2021 年 6 月 30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元


6.4.12.1.2 受限证券类别:债券


证券


代码


证券


名称


成功


认购日


可流通 日


流通受 限类型


认购


价格


期末估 值单价


数量


(单 位:张)


期末


成本总额


期末估值总 额


备注


113050 南银 转债 2021年 06月 17 日 2021年 07 月 01 日 新债未 上市 100.00 100.00 1,570 157,000.00 157,000.00 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注:本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。


东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 33 页 共 52 页


6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 注:本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。


6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 注:本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。


6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金金融工具的风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险。本基金管理人制定了 相应政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管 理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下 设立合规与风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准 防范风险和内部控制的政策等;在经营层层面设立风险控制委员会,负责督促各职能部门在日常 工作中识别各项业务所涉及的各类重大风险,组织对重大事件、重大决策和重要业务流程的风险 进行评估,就相关解决方案进行评审;督促各职能部门识别和评估新产品、新业务的风险,就相 关控制措施进行评审;督促各职能部门重点关注内控机制薄弱环节和可能给公司带来重大损失的 事件,审议并决定相应的控制措施和解决方案等。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。


本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行招商银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行 的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能 性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以 控制相应的信用风险。


本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。


本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 34 页 共 52 页


及汇总。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


短期信用评级


本期末


2021年 6月 30日


上年度末


2020年 12月 31日


A-1


10,004,000.00 - A-1以下


- - 未评级


25,017,500.00 29,961,000.00 合计


35,021,500.00 29,961,000.00 注:债券评级取自第三方评级机构的债项评级。


6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 注:本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。


6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 注:本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的同业存单投资。


6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


长期信用评级


本期末


2021年 6月 30日


上年度末


2020年 12月 31 日


AAA


391,717,144.40 228,624,600.20 AAA 以下


113,505,134.77 127,505,257.10 未评级


20,074,000.00 65,630,400.00 合计


525,296,279.17 421,760,257.30 注:债券评级取自第三方评级机构的债项评级。


6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 注:本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。


6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 注:本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。


6.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 35 页 共 52 页


风险一方面来自于基金份额持有人可于约定开放日要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于 投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情 况下以合理的价格变现。


针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。


于 2021年 06月 30日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合 约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性 风险进行管理,通过对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短 时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。


本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上 市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公 司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证 券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。


本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 6.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式 借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动 投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2021年 06月 30 日,本基金 投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的 15%。


本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2021 年 06 月 30 日,本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 36 页 共 52 页


额。


同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理, 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度: 根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具 还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。


本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。


本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元


本期末


2021年6月30 日


1个月以内


1-3个月


3个月-1年


1-5 年


5年以上


不计息


合计


资产
































银行存款 986,223.73 - - - - - 986,223.73 结算备付金 6,187,054.7 9 - - - - - 6,187,054. 79 存出保证金 35,602.98 - - - - 738,225.0 0 773,827.98 交易性金融资 产 - - 160,720,765 .00 300,365, 901.11 99,231,11 3.06 - 560,317,77 9.17 买入返售金融 资产 24,300,000. 00 - - - - - 24,300,000 .00 应收利息 - - - - - 3,164,755 3,164,755. 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 37 页 共 52 页


.78 78 应收申购款 15,771.14 - - - - 4,652,445 .14 4,668,216. 28 应收证券清算 款 - - - - - 702,876.7 1 702,876.71 资产总计


31,524,652. 64 - 160,720,765 .00 300,365, 901.11 99,231,11 3.06 9,258,302 .63 601,100,73 4.44 负债
































应付赎回款 - - - - - 3,297,749 .23 3,297,749. 23 应付管理人报 酬 - - - - - 332,309.0 0 332,309.00 应付托管费 - - - - - 71,209.07 71,209.07 应付证券清算 款 - - - - - 1,464,058 .56 1,464,058. 56 应付销售服务 费 - - - - - 40,529.09 40,529.09 应付交易费用 - - - - - 10,793.76 10,793.76 应交税费 - - - - - 9,572.61 9,572.61 其他负债 - - - - - 194,616.9 3 194,616.93 负债总计


- - - - - 5,420,838 .25 5,420,838. 25 利率敏感度缺 口


31,524,652. 64 - 160,720,765 .00 300,365, 901.11 99,231,11 3.06 3,837,464 .38 595,679,89 6.19 上年度末


2020年 12月 31日


1个月以内


1-3个月


3个月-1年


1-5 年


5年以上


不计息


合计


资产





























银行存款 26,668,814. 65 - - - - - 26,668,814 .65 结算备付金 3,183,205.1 9 - - - - - 3,183,205. 19 存出保证金 44,094.79 - - - - - 44,094.79 交易性金融资 产 - 60,054,00 0.00 66,127,200. 00 269,278, 917.30 56,261,14 0.00 - 451,721,25 7.30 买入返售金融 资产 24,500,000. 00 - - - - - 24,500,000 .00 应收利息 - - - - - 2,814,637 .73 2,814,637. 73 应收申购款 - - - - - 21,138.89 21,138.89 资产总计


54,396,114. 63


60,054,00 0.00


66,127,200. 00


269,278, 917.30


56,261,14 0.00


2,835,776 .62


508,953,14 8.55


负债
































东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 38 页 共 52 页


应付赎回款 - - - - - 4,719,518 .73 4,719,518. 73 应付管理人报 酬 - - - - - 296,330.0 8 296,330.08 应付托管费 - - - - - 63,499.29 63,499.29 应付证券清算 款 - - - - - 24,500,00 0.00 24,500,000 .00 应付销售服务 费 - - - - - 9,548.64 9,548.64 应交税费 - - - - - 5,725.71 5,725.71 其他负债 - - - - - 210,334.0 5 210,334.05 负债总计


- - - -


-


29,804,95 6.50


29,804,956 .50


利率敏感度缺 口


54,396,114. 63


60,054,00 0.00


66,127,200. 00


269,278, 917.30


56,261,14 0.00


-26,969,1 79.88


479,148,19 2.05


注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。





6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2021年 6月 30日)


上年度末 (2020 年 12 月 31日 )


分析 1.市场利率下降 25 个基点 3,339,665.30 3,139,484.40


2.市场利率上升 25 个基点 -3,302,061.55 -3,095,961.05


6.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风 险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险


基金承受的其他市场价格风险,主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 39 页 共 52 页


场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他市场价格风险,主 要受到证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公 允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他市场价格风险,并且本基金管理人每日对本 基金所持有的证券价格实施监控,通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 注:本基金本报告期末未持有交易性权益类金融工具,因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价 格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。


6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析


注:本基金本报告期末未持有交易性权益类金融工具,因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价 格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值


(a)金融工具公允价值计量的方法


公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定:


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。


(b)持续的以公允价值计量的金融工具


(i)各层次金融工具公允价值


于 2021 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 311,551,446.27 元,属于第二层次的余额为 248,766,332.90 元,无属于第 三层次的余额(2020年 12月 31日:第一层次 194,398,195.30元,第二层次 257,323,062.00元, 无属于第三层次的余额)。


(ii)公允价值所属层次间的重大变动


本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。


对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 40 页 共 52 页





(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额


无。


(c)非持续的以公允价值计量的金融工具


于 2021 年 6 月 30 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020 年 12 月 31 日:同)。


(d)不以公允价值计量的金融工具


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。


(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


§7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


权益投资


- -


其中:股票


- - 2 基金投资


- - 3


固定收益投资


560,317,779.17 93.22


其中:债券


560,317,779.17 93.22








资产支持证券


- - 4


贵金属投资


- - 5


金融衍生品投资


- - 6


买入返售金融资产


24,300,000.00 4.04


其中:买断式回购的买入返售金融资 产


- - 7


银行存款和结算备付金合计


7,173,278.52 1.19 8 其他各项资产


9,309,676.75 1.55 9 合计


601,100,734.44 100.00 注:1、本基金本报告期末未持有通过港股通交易机制投资的港股。


2、本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。


7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 注:本基金本报告期末未持有境内股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注:本基金本报告期末未持有通过港股通交易机制投资的港股。 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 41 页 共 52 页


7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 注:本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计买入金额


占期初基金资产净值比例(%)


1 600782 新钢股份 10,384,993.03 2.17 2 601117 中国化学 3,774,190.29 0.79 3 600483 福能股份 1,369,450.24 0.29 注:“本期累计买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计卖出金额


占期初基金资产净值比例(%)


1 600782 新钢股份 10,129,350.00 2.11 2 601117 中国化学 3,739,998.01 0.78 3 600483 福能股份 1,305,669.61 0.27 注:“本期累计卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。


7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元


买入股票成本(成交)总额


15,528,633.56 卖出股票收入(成交)总额


15,175,017.62 注:“买入股票成本(成交)总额”和“卖出股票收入(成交)总额”按买卖成交金额(成交单价 乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。


7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元


序号


债券品种


公允价值


占基金资产净值比例(%)


1


国家债券


25,017,500.00 4.20 2


央行票据


- - 3


金融债券


30,078,000.00 5.05


其中:政策性金融债


20,074,000.00 3.37 4


企业债券


50,105,965.00 8.41 5


企业短期融资券


- - 6


中期票据


- - 7


可转债(可交换债)


455,116,314.17 76.40 8


同业存单


- - 9 其他


- - 10 合计


560,317,779.17 94.06 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 42 页 共 52 页


7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细


金额单位:人民币元


序号


债券代码


债券名称


数量(张)


公允价值


占基金资产 净值比例(%)


1 132004 15 国盛 EB 370,000 37,851,000.00 6.35 2 110059 浦发转债 305,000 31,241,150.00 5.24 3 113021 中信转债 273,000 28,820,610.00 4.84 4 132015 18 中油 EB 273,730 27,988,892.50 4.70 5 110045 海澜转债 240,160 26,809,060.80 4.50 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。


7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注:本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注:本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 本基金在进行国债期货投资时,将根据风险管理原则,以套期保值为目的,结合国债期货的 定价模型寻求其合理的估值水平,与现货资产进行匹配,通过多头或空头套期保值等策略进行套 期保值操作。


7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细


代码


名称


持仓量(买/ 卖)


合约市值(元)


公允价值变动 (元)


风险指标说明


T2109 T2109 -25 -24,607,500. 00 -83,150.00 - 公允价值变动总额合计(元)


-83,150.00 国债期货投资本期收益(元)


- 国债期货投资本期公允价值变动(元)


-83,150.00 注:买入持仓量以正数表示,卖出持仓量以负数表示。 7.10.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期国债期货投资在一定程度上对冲了利率波动的风险,符合既定的投资政策和 投资目标。


东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 43 页 共 52 页


7.11 投资组合报告附注 7.11.1


基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本基金持有的浦发转债(代码:110059 SH)的发行主体上海浦东发展银行股份有限公司因 2016 年 5 月至 2019 年 1 月未按规定开展代销业务,于 2021 年 4 月 23 日被上海银保监局责令改 正,并处罚款共计 760万元。


本基金持有的 19 国开 02(代码:190202 IB)的发行主体国家开发银行因为违规的政府购 买服务项目提供融资、项目资本金管理不到位,棚改贷款项目存在资本金违规抽回情况等 24项违 法违规行为,于 2020 年 12 月 25 日被中国银保监会处罚款 4880万元;因违规开展外汇交易、违 反银行交易记录管理规定,于 2020 年 11 月 10 日被国家外汇管理局北京外汇管理部分别处以 60 万元罚款。


本基金持有的中信转债(代码:113021 SH)发行主体中信银行股份有限公司因未按规定履 行客户身份识别义务、保存客户身份资料和交易记录、报送大额交易报告和可疑交易报告,以及 与身份不明的客户进行交易的额行为于 2021年 2月 5日被中国人民银行罚款 2890万元。


本基金对上述证券的投资决策程序符合基金合同及公司制度的相关规定,本基金管理人会对 上述证券继续保持跟踪研究。


本基金持有的前十名证券中其余证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。





7.11.2


基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


773,827.98 2


应收证券清算款


702,876.71 3


应收股利


- 4


应收利息


3,164,755.78 5


应收申购款


4,668,216.28 6


其他应收款


- 7


待摊费用


- 8 其他


- 9 合计


9,309,676.75 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 44 页 共 52 页


7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元


序号


债券代码


债券名称


公允价值


占基金资产净值比例 (%)


1 132004 15国盛 EB 37,851,000.00 6.35 2 110059 浦发转债 31,241,150.00 5.24 3 113021 中信转债 28,820,610.00 4.84 4 132015 18中油 EB 27,988,892.50 4.70 5 110045 海澜转债 26,809,060.80 4.50 6 132009 17中油 EB 25,725,000.00 4.32 7 113026 核能转债 21,606,982.80 3.63 8 127005 长证转债 18,741,345.74 3.15 9 132014 18中化 EB 18,023,670.00 3.03 10 113024 核建转债 17,944,546.40 3.01 11 113013 国君转债 15,788,887.60 2.65 12 128138 侨银转债 13,712,450.00 2.30 13 132022 20广版 EB 13,037,105.40 2.19 14 110041 蒙电转债 12,643,200.00 2.12 15 110033 国贸转债 12,123,300.00 2.04 16 132018 G三峡 EB1 9,609,600.00 1.61 17 128129 青农转债 5,635,262.10 0.95 18 132017 19新钢 EB 5,545,000.00 0.93 19 128141 旺能转债 4,401,600.00 0.74 20 127007 湖广转债 4,162,715.97 0.70 21 128083 新北转债 4,135,600.00 0.69 22 113516 苏农转债 3,178,500.00 0.53 23 113044 大秦转债 3,087,300.00 0.52 24 113602 景 20转债 2,969,250.00 0.50 25 110057 现代转债 2,642,070.30 0.44 26 128114 正邦转债 2,113,600.00 0.35 27 113549 白电转债 2,106,800.00 0.35 28 123066 赛意转债 1,547,500.00 0.26 29 113615 金诚转债 1,462,400.00 0.25 30 113542 好客转债 1,363,513.60 0.23 31 123070 鹏辉转债 1,262,900.00 0.21 32 123083 朗新转债 1,243,444.40 0.21 33 123048 应急转债 1,149,100.00 0.19 34 128130 景兴转债 1,130,900.00 0.19 35 127014 北方转债 1,118,600.00 0.19 36 127020 中金转债 1,097,000.00 0.18 37 123049 维尔转债 1,078,600.00 0.18 38 110073 国投转债 1,077,100.00 0.18 39 127013 创维转债 1,052,500.00 0.18 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 45 页 共 52 页


40 128021 兄弟转债 1,051,600.00 0.18 41 123056 雪榕转债 1,034,400.00 0.17 42 128123 国光转债 1,019,900.00 0.17 43 128018 时达转债 570,650.00 0.10 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注:本基金本报告期末未持有股票。


7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计项之间可能存在尾 差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份


份 额 级 别


持有人户 数(户)


户均持有的 基金份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额比 例(%)


持有份额


占总份额比 例(%)


东 方 红 聚 利 债 券 A 2,615 151,206.30 193,882,392.38 49.03 201,522,070.93 50.97 东 方 红 聚 利 债 券 C 1,118 98,932.98 56,453,137.97 51.04 54,153,929.46 48.96 合 计


3,733 135,550.91 250,335,530.35 49.47 255,676,000.39 50.53 注:分类基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分类基金,比例的分母采 用各自类别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分类基金份额的合计数(即期末基金份额总 额)。 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 46 页 共 52 页


8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别


持有份额总数(份)


占基金总份额比例(%)


基金管 理人所 有从业 人员持 有本基 金 东方红聚利债券 A 405,040.15 0.10


东方红聚利债券 C 52,847.17 0.05





合计


457,887.32 0.09 注:分类基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中,对下属分类基金,比例的 分母采用各自类别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分类基金份额的合计数(即期末基金 份额总额)。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别


持有基金份额总量的数量区间(万份)


本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门 负责人持有本开放式 基金 东方红聚利债券 A 0 东方红聚利债券 C 0


合计


0 本基金基金经理持有 本开放式基金 东方红聚利债券 A 10~50


东方红聚利债券 C 0





合计


10~50 §9 开放式基金份额变动 单位:份


项目


东方红聚利债券 A


东方红聚利债券 C


基金合同生效日 (2019年 9月 6日) 基金份额总额


1,311,726,336.63 71,001,509.85 本报告期期初基金份 额总额


409,478,090.58 24,106,635.45 本报告期基金总申购 份额


271,139,201.29 165,731,875.57 减:本报告期基金总 赎回份额


285,212,828.56 79,231,443.59 本报告期基金拆分变 动份额(份额减少以 “-”填列)


- - 本报告期期末基金份 395,404,463.31


110,607,067.43


东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 47 页 共 52 页


额总额


§10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议


本基金本报告期内没有召开基金份额持有人大会。


10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


自 2021年 3月 12日起,饶刚不再担任本基金管理人副总经理职务。


本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。


10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。


10.4 基金投资策略的改变


本基金本报告期内投资策略无改变。


10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


为本基金进行审计的会计师事务所是普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)。报告 期内本基金未发生改聘会计师事务所的情形。


10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券商的佣金


备注


成交金额


占当期股票成 交总额的比例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


中信证券


2


23,189,462.88


75.53%


8,133.64


75.36%


-


中金公司


2


7,514,188.30


24.47%


2,660.12


24.64%


-


安信证券


1


-


-


-


-


-


长江证券


2


-


-


-


-


-


川财证券


1


-


-


-


-


-


东方证券


5


-


-


-


-


-


东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 48 页 共 52 页


东吴证券


1


-


-


-


-


-


方正证券


1


-


-


-


-


-


高华证券


1


-


-


-


-


-


光大证券


1


-


-


-


-


-


广发证券


4


-


-


-


-


-


国金证券


2


-


-


-


-


-


国盛证券


2


-


-


-


-


-


国泰君安


1


-


-


-


-


-


国信证券


2


-


-


-


-


-


海通证券


2


-


-


-


-


-


宏信证券


1


-


-


-


-


-


华创证券


2


-


-


-


-


-


华泰证券


1


-


-


-


-


-


华菁证券


2


-


-


-


-


-


汇丰前海


2


-


-


-


-


-


开源证券


1


-


-


-


-


-


民生证券


1


-


-


-


-


-


申万宏源


1


-


-


-


-


-


天风证券


1


-


-


-


-


-


西部证券


1


-


-


-


-


-


西南证券


1


-


-


-


-


-


兴业证券


2


-


-


-


-


-


招商证券


1


-


-


-


-


-


中泰证券


2


-


-


-


-


-


中信建投证 券


2


-


-


-


-


-


注:1、此处的佣金指通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易(如有)而合计支付该券商 的佣金合计,不单指股票交易佣金。


2、交易单元的选择标准和程序 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 49 页 共 52 页





(1)选择标准


券商财务状况良好、经营行为规范,最近一年无重大违规行为;具有较强的研究服务能力; 交易佣金收费合理。


(2)选择程序


基金管理人根据以上标准对不同券商进行综合评价,然后根据评价选择券商,与其签订协议 租用交易单元。


3、本基金本报告期内租用的券商交易单元变更情况:新增国金证券 1个、国信证券 1个、华 创证券 1个、兴业证券 1个、开源证券 1个。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元


券商名称


债券交易


债券回购交易


权证交易


成交金额


占当期债券


成交总额的 比例


成交金额


占当期债券 回购


成交总额的 比例


成交金额


占当期权 证


成交总额 的比例


中信证券 498,600,635.11 65.33%


2,029,200,000.00 89.75%


- -


中金公司 59,271,022.83 7.77%


231,700,000.00 10.25%


- -


安信证券 - -


- -


- -


长江证券 - -


- -


- -


川财证券 - -


- -


- -


东方证券 - -


- -


- -


东吴证券 - -


- -


- -


方正证券 - -


- -


- -


高华证券 - -


- -


- -


光大证券 - -


- -


- -


广发证券 1,445,592.83 0.19%


- -


- -


国金证券 135,684,418.10 17.78%


- -


- -


国盛证券 10,199,698.07 1.34%


- -


- -


国泰君安 - -


- -


- -


国信证券 - -


- -


- -


海通证券 - -


- -


- -


宏信证券 - -


- -


- -


华创证券 - -


- -


- -


华泰证券 - -


- -


- -


华菁证券 - -


- -


- -


东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 50 页 共 52 页


汇丰前海 - -


- -


- -


开源证券 - -


- -


- -


民生证券 - -


- -


- -


申万宏源 58,041,510.59 7.60%


- -


- -


天风证券 - -


- -


- -


西部证券 - -


- -


- -


西南证券 - -


- -


- -


兴业证券 - -


- -


- -


招商证券 - -


- -


- -


中泰证券 - -


- -


- -


中信建投 证券 - -


- -


- -


10.8 其他重大事件 序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 上海东方证券资产管理有限公司关于 住所变更的公告 中国证券报、中国证监 会基金电子披露网站、 公司官网 2021年 1月 8日 2 上海东方证券资产管理有限公司关于 旗下基金在直销平台开展费率优惠活 动的公告 中国证券报、中国证监 会基金电子披露网站、 公司官网 2021年 1月 11日 3 上海东方证券资产管理有限公司关于 旗下部分基金在上海天天基金销售有 限公司开通定期定额投资业务的公告 中国证券报、中国证监 会基金电子披露网站、 公司官网 2021年 1月 19日 4 东方红聚利债券型证券投资基金 2020 年第 4季度报告 中国证券报、中国证监 会基金电子披露网站、 公司官网 2021年 1月 22日 5 上海东方证券资产管理有限公司关于 旗下部分基金增加中国人寿保险股份 有限公司为代理销售机构并开通定投 业务的公告 中国证券报、中国证监 会基金电子披露网站、 公司官网 2021年 2月 22日 6 上海东方证券资产管理有限公司关于 旗下部分基金增加诺亚正行基金销售 有限公司为代理销售机构并开通部分 基金定期定额投资业务的公告 中国证券报、中国证监 会基金电子披露网站、 公司官网 2021年 3月 1日 7 上海东方证券资产管理有限公司关于 旗下部分基金在直销平台开通转换业 务并开展费率优惠活动的公告 中国证券报、中国证监 会基金电子披露网站、 公司官网 2021年 3月 2日 8 上海东方证券资产管理有限公司关于 高级管理人员变更的公告 中国证券报、中国证监 会基金电子披露网站、 公司官网 2021年 3月 13日 9 东方红聚利债券型证券投资基金 2020 年年度报告 中国证券报、中国证监 会基金电子披露网站、 2021年 3月 31日 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 51 页 共 52 页


公司官网 10 东方红聚利债券型证券投资基金 2021 年第 1季度报告 中国证券报、中国证监 会基金电子披露网站、 公司官网 2021年 4月 22日 11 上海东方证券资产管理有限公司关于 旗下部分基金增加腾安基金销售(深 圳)有限公司为代理销售机构及开通 定投业务的公告 中国证券报、中国证监 会基金电子披露网站、 公司官网 2021年 5月 25日 12 上海东方证券资产管理有限公司关于 旗下部分基金增加侧袋机制并修改基 金合同等法律文件的公告 中国证券报、中国证监 会基金电子披露网站、 公司官网 2021年 6月 17日 13 东方红聚利债券型证券投资基金招募 说明书(更新)(2021年第 1号) 中国证券报、中国证监 会基金电子披露网站、 公司官网 2021年 6月 17日 14 东方红聚利债券型证券投资基金托管 协议 中国证券报、中国证监 会基金电子披露网站、 公司官网 2021年 6月 17日 15 东方红聚利债券型证券投资基金基金 合同 中国证券报、中国证监 会基金电子披露网站、 公司官网 2021年 6月 17日 16 东方红聚利债券型证券投资基金(A/C 类份额)基金产品资料概要更新 中国证券报、中国证监 会基金电子披露网站、 公司官网 2021年 6月 17日 17 关于上海东方证券资产管理有限公司 直销中心变更汇款账户的公告 中国证券报、中国证监 会基金电子披露网站、 公司官网 2021年 6月 22日 注:上述公告中,基金合同、招募说明书、基金产品资料概要(更新)、定期报告、上市交易公告 书仅在规定网站披露,规定报刊仅披露相关提示性公告。


§11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 注:本基金在本报告期内未发生单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。


11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。


§12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立东方红聚利债券型证券投资基金的文件; 2、《东方红聚利债券型证券投资基金基金合同》; 东方红聚利债券 2021 年中期报告 第 52 页 共 52 页


3、《东方红聚利债券型证券投资基金托管协议》; 4、东方红聚利债券型证券投资基金财务报表及报表附注; 5、报告期内在规定媒介上披露的各项公告; 6、基金管理人业务资格批件、营业执照; 7、中国证监会要求的其他文件。


12.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人办公场所:上海市黄浦区外马路 108号 7层。 12.3 查阅方式 投资者可到基金管理人的办公场所免费查阅备查文件,亦可通过公司网站查阅,公司网址为: www.dfham.com。








上海东方证券资产管理有限公司 2021 年 8月 31日