国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
国泰中证 500指数增强型证券投资基金
2021年中期报告
2021年 6月 30日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：宁波银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二一年八月三十一日
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1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人宁波银行股份有限公司根据本基金合同约定，于 2021年 8月 26日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 6月 30日止。
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6
3
主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 16
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 16
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 16
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 16
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 17
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 17
6中期财务会计报告（未经审计） ............................................................................................................ 17
6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 17
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 18
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 19
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 20
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 40
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 40
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 41
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 43
7.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 50
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 53
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 53
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 53
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 53
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 54
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 54
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 54
7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 54
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 55
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 55
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8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 56
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 56
9开放式基金份额变动 ................................................................................................................................ 56
10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 57
10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................... 57
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................... 57
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 57
10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................... 57
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 57
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 57
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 57
10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 58
11 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................................... 59
12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 59
12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 59
12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 59
12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 60
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2
基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 国泰中证 500指数增强型证券投资基金
基金简称 国泰中证 500指数增强
基金主代码 003760
交易代码 003760
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2019年 5月 17日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 宁波银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 43,924,863.11份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 国泰中证 500指数增强 A 国泰中证 500指数增强 C
下属分级基金的交易代码 003760 003761
报告期末下属分级基金的份额总额 35,423,406.18份 8,501,456.93份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金为指数增强型基金，力求对标的指数进行有效跟踪的基础上，通过
数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控制，力争实现超越标的指
数的投资收益，实现基金资产的长期增值。
投资策略
1、股票投资策略； 2、债券投资策略； 3、中小企业私募债投资策略； 4、
资产支持证券投资策略； 5、权证投资策略； 6、股指期货投资策略； 7、
股票期权投资策略； 8、融资与转融通证券出借投资策略。
业绩比较基准 中证 500指数收益率×95%+同期银行活期存款利率（税后）×5%
风险收益特征
本基金为股票型基金，属于较高预期风险和预期收益的证券投资基金品
种，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基金和货币市场
基金。本基金将投资港股通标的股票，会面临港股通机制下因投资环境、
投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国泰基金管理有限公司 宁波银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 刘国华 朱广科
联系电话 021-31081600转 0574-87050338
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com custody-audit@nbcb.cn
客户服务电话 （021）31089000，400-888-8688 0574-83895886
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传真 021-31081800 0574-89103213
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区
浦东大道1200号2层225室
中国浙江宁波市鄞州区宁东路
345号
办公地址
上海市虹口区公平路18号8号
楼嘉昱大厦16层-19层
中国浙江宁波市鄞州区宁东路
345号
邮政编码 200082 315100
法定代表人 邱军 陆华裕
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.gtfund.com
基金中期报告备置地点
上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦
16层-19层和本基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构
国泰基金管理有限公司登记注册
中心
上海市虹口区公平路 18号 8号楼嘉昱大厦
16层-19层
3
主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标
报告期（2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日）
国泰中证 500指数增强
A
国泰中证 500指数增强 C
本期已实现收益 3,075,235.15 1,117,682.38
本期利润 4,608,453.50 1,351,797.54
加权平均基金份额本期利润 0.1898 0.1561
本期加权平均净值利润率 15.03% 12.57%
本期基金份额净值增长率 9.16% 9.15%
3.1.2期末数据和指标
报告期末(2021年 6月 30日)
国泰中证 500指数增强 A 国泰中证 500指数增强 C
期末可供分配利润 9,019,518.86 2,009,432.42
期末可供分配基金份额利润 0.2546 0.2364
期末基金资产净值 47,312,599.57 11,205,327.56
期末基金份额净值 1.3356 1.3180
3.1.3累计期末指标 报告期末(2021年 6月 30日)
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国泰中证 500指数增强
A
国泰中证 500指数增强 C
基金份额累计净值增长率 40.72% 39.30%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国泰中证 500指数增强 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 2.63% 0.78% 1.12% 0.69% 1.51% 0.09%
过去三个月 10.43% 0.73% 8.41% 0.65% 2.02% 0.08%
过去六个月 9.16% 0.94% 6.61% 0.94% 2.55% 0.00%
过去一年 15.86% 1.15% 15.35% 1.19% 0.51% -0.04%
自基金合同生
效起至今
40.72% 1.20% 31.73% 1.29% 8.99% -0.09%
国泰中证 500指数增强 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 2.63% 0.78% 1.12% 0.69% 1.51% 0.09%
过去三个月 10.42% 0.73% 8.41% 0.65% 2.01% 0.08%
过去六个月 9.15% 0.94% 6.61% 0.94% 2.54% 0.00%
过去一年 15.83% 1.15% 15.35% 1.19% 0.48% -0.04%
自基金合同生
效起至今
39.30% 1.20% 31.73% 1.29% 7.57% -0.09%
3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
国泰中证 500指数增强型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2019年 5月 17日至 2021年 6月 30日）
国泰中证 500指数增强 A
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注：本基金的合同生效日为 2019年 5月 17日，本基金在 6个月建仓期结束时，各项资产配置
比例符合合同约定。
国泰中证 500指数增强 C
注：本基金的合同生效日为 2019年 5月 17日，本基金在 6个月建仓期结束时，各项资产配置
比例符合合同约定。
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4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国泰基金管理有限公司成立于 1998年 3月 5日，是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准的
首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公司注册地为上海，并在
北京和深圳设有分公司。
截至 2021年 6月 30日，本基金管理人共管理 179只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长灵活
配置混合型证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括 2 只子基金，分别为国泰金龙行业精
选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场
证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金（由
金鼎证券投资基金转型而来）、国泰金牛创新成长混合型证券投资基金、国泰沪深 300 指数证券投
资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰双利债券证券投资基金、国泰区
位优势混合型证券投资基金、国泰中小盘成长混合型证券投资基金（LOF）（由金盛证券投资基金
转型而来）、国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金、国泰价值经典灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）、上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证 180 金融交易型开放式指数证
券投资基金联接基金、国泰事件驱动策略混合型证券投资基金、国泰信用互利债券型证券投资基金
（由国泰信用互利分级债券型证券投资基金转型而来）、国泰成长优选混合型证券投资基金、国泰
大宗商品配置证券投资基金(LOF)、国泰现金管理货币市场基金、国泰金泰灵活配置混合型证券投资
基金（由国泰金泰平衡混合型证券投资基金变更注册而来，国泰金泰平衡混合型证券投资基金由金
泰证券投资基金转型而来）、国泰民安增利债券型发起式证券投资基金、国证房地产行业指数证券
投资基金（由国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金终止分级运作变更而来）、国泰估值优势
混合型证券投资基金（LOF）（由国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而
来）、上证 5年期国债交易型开放式指数证券投资基金、纳斯达克 100交易型开放式指数证券投资
基金、国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式证券投资基金、国泰
国证医药卫生行业指数证券投资基金（由国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金终止分级运
作变更而来）、国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金、国泰民益灵活配置混合型证券投
资基金（LOF）、国泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、国泰浓益灵活配置混合型证券投资
基金、国泰安康定期支付混合型证券投资基金（由国泰安康养老定期支付混合型证券投资基金更名
而来）、国泰金鑫股票型证券投资基金（由金鑫证券投资基金转型而来）、国泰新经济灵活配置混
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合型证券投资基金、国泰国证食品饮料行业指数证券投资基金（由国泰国证食品饮料行业指数分级
证券投资基金终止分级运作变更而来）、国泰国证有色金属行业指数证券投资基金（由国泰国证有
色金属行业指数分级证券投资基金终止分级运作变更而来）、国泰睿吉灵活配置混合型证券投资基
金、国泰兴益灵活配置混合型证券投资基金、国泰互联网+股票型证券投资基金、国泰央企改革股票
型证券投资基金、国泰大健康股票型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式证券投资基金联接基金、
国泰融丰外延增长灵活配置混合型证券投资基金（LOF）（由国泰融丰定增灵活配置混合型证券投
资基金转换而来）、国泰国证新能源汽车指数证券投资基金（LOF）（由国泰国证新能源汽车指数
分级证券投资基金转型而来，国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金由中小板 300 成长交易型
开放式指数证券投资基金转型而来）、国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证全
指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、国泰创业板指数证券投资基金（LOF）、国泰利是宝
货币市场基金、国泰安益灵活配置混合型证券投资基金、国泰普益灵活配置混合型证券投资基金、
国泰润利纯债债券型证券投资基金、国泰润泰纯债债券型证券投资基金、国泰融信灵活配置混合型
证券投资基金（LOF）（由国泰融信定增灵活配置混合型证券投资基金转换而来）、国泰景气行业
灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证航天军工指数证券投资基金（LOF）、国泰民丰回报定期
开放灵活配置混合型证券投资基金、国泰中证申万证券行业指数证券投资基金（LOF）、国泰策略
价值灵活配置混合型证券投资基金（由国泰保本混合型证券投资基金变更而来）、国泰量化收益灵
活配置混合型证券投资基金、国泰大农业股票型证券投资基金、国泰智能装备股票型证券投资基金、
国泰融安多策略灵活配置混合型证券投资基金、国泰智能汽车股票型证券投资基金、上证 10年期国
债交易型开放式指数证券投资基金、国泰瞬利交易型货币市场基金、国泰民安增益纯债债券型证券
投资基金（由国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型而来）、国泰聚优价值灵活
配置混合型证券投资基金、国泰可转债债券型证券投资基金、国泰招惠收益定期开放债券型证券投
资基金、国泰江源优势精选灵活配置混合型证券投资基金、国泰聚利价值定期开放灵活配置混合型
证券投资基金、国泰量化成长优选混合型证券投资基金、国泰优势行业混合型证券投资基金、国泰
价值精选灵活配置混合型证券投资基金、国泰瑞和纯债债券型证券投资基金、国泰嘉睿纯债债券型
证券投资基金、国泰恒生港股通指数证券投资基金（LOF）、国泰聚禾纯债债券型证券投资基金、
国泰丰祺纯债债券型证券投资基金、国泰利享中短债债券型证券投资基金、国泰多策略收益灵活配
置混合型证券投资基金（由国泰新目标收益保本混合型证券投资基金变更而来）、国泰聚享纯债债
券型证券投资基金、国泰丰盈纯债债券型证券投资基金、国泰量化策略收益混合型证券投资基金（由
国泰策略收益灵活配置混合型证券投资基金变更而来，国泰策略收益灵活配置混合型证券投资基金
由国泰目标收益保本混合型证券投资基金转型而来）、国泰鑫策略价值灵活配置混合型证券投资基
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金（由国泰鑫保本混合型证券投资基金变更而来）、国泰价值优选灵活配置混合型证券投资基金、
国泰金鹿混合型证券投资基金（由国泰金鹿保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰消费优选
股票型证券投资基金、国泰惠盈纯债债券型证券投资基金、国泰润鑫定期开放债券型发起式证券投
资基金（由国泰润鑫纯债债券型证券投资基金变更注册而来）、国泰惠富纯债债券型证券投资基金、
国泰农惠定期开放债券型证券投资基金、国泰信利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国
泰民福策略价值灵活配置混合型证券投资基金（由国泰民福保本混合型证券投资基金保本期到期变
更而来）、国泰沪深 300 指数增强型证券投资基金（由国泰结构转型灵活配置混合型证券投资基金
转型而来）、国泰中证生物医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰中证生物医药交易
型开放式指数证券投资基金、国泰 CES 半导体芯片行业交易型开放式指数证券投资基金（由国泰
CES半导体行业交易型开放式指数证券投资基金更名而来）、国泰中证 500指数增强型证券投资基
金（由国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金变更注册而来）、国泰瑞安三个月定期开放
债券型发起式证券投资基金、国泰中证计算机主题交易型开放式指数证券投资基金、国泰民安养老
目标日期 2040三年持有期混合型基金中基金（FOF）、国泰民利策略收益灵活配置混合型证券投资
基金（由国泰民利保本混合型证券投资基金保本期到期变更而来）、国泰兴富三个月定期开放债券
型发起式证券投资基金、国泰惠丰纯债债券型证券投资基金、国泰惠融纯债债券型证券投资基金、
国泰中证全指通信设备交易型开放式指数证券投资基金、国泰裕祥三个月定期开放债券型发起式证
券投资基金、国泰中证全指通信设备交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰丰鑫纯
债债券型证券投资基金、国泰盛合三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰惠信三年定期
开放债券型证券投资基金、国泰鑫睿混合型证券投资基金、国泰 CES半导体芯片行业交易型开放式
指数证券投资基金发起式联接基金（由国泰 CES半导体行业交易型开放式指数证券投资基金发起式
联接基金更名而来）、国泰惠享三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰添瑞一年定期开
放债券型发起式证券投资基金、国泰研究精选两年持有期混合型证券投资基金、国泰聚盈三年定期
开放债券型证券投资基金、国泰合融纯债债券型证券投资基金、国泰惠鑫一年定期开放债券型发起
式证券投资基金、国泰中证煤炭交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证钢铁交
易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证煤炭交易型开放式指数证券投资基金、国
泰鑫利一年持有期混合型证券投资基金、国泰中证钢铁交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证
全指家用电器交易型开放式指数证券投资基金、国泰蓝筹精选混合型证券投资基金、国泰中证新能
源汽车交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证全指家用电器交易型开放式指数证券投资基金发
起式联接基金、国泰中证新能源汽车交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰聚鑫纯
债债券型证券投资基金、国泰聚瑞纯债债券型证券投资基金、国泰大制造两年持有期混合型证券投
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资基金、国泰惠泰一年定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰宏益一年持有期混合型证券投资
基金、国泰民泽平衡养老目标三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、国泰致远优势混合型
证券投资基金、国泰添福一年定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰浩益 18个月封闭运作混合
型证券投资基金、国泰惠瑞一年定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰上证综合交易型开放式
指数证券投资基金、国泰医药健康股票型证券投资基金、国泰中债 1-3 年国开行债券指数证券投资
基金、国泰研究优势混合型证券投资基金、国泰民裕进取灵活配置混合型证券投资基金、国泰中证
计算机主题交易型开放式指数证券投资基金联接基金（由国泰深证 TMT50指数分级证券投资基金转
型而来）、国泰中证医疗交易型开放式指数证券投资基金、国泰金福三个月定期开放混合型发起式
证券投资基金、国泰上证综合交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰合益混合型证
券投资基金、国泰中证全指软件交易型开放式指数证券投资基金、国泰通利 9 个月持有期混合型证
券投资基金、国泰中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证畜牧养殖交易型开放式
指数证券投资基金、国泰中证细分化工产业主题交易型开放式指数证券投资基金、国泰价值先锋股
票型证券投资基金、国泰中证环保产业 50交易型开放式指数证券投资基金、国泰成长价值混合型证
券投资基金、国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证 800 汽车
与零部件交易型开放式指数证券投资基金、国泰同益 18个月持有期混合型证券投资基金、国泰诚益
混合型证券投资基金、国泰鑫享稳健 6 个月滚动持有债券型证券投资基金、国泰中证全指证券公司
交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰核心价值两年持有期股票型证券投资基金、
国泰中证环保产业 50交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证细分机械设备产业
主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证全指建筑材料交易型开放式指数证
券投资基金、国泰中证有色金属交易型开放式指数证券投资基金、国泰佳益混合型证券投资基金、
国泰利优 30天滚动持有短债债券型证券投资基金、国泰中证医疗交易型开放式指数证券投资基金发
起式联接基金、国泰中证全指软件交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证动漫
游戏交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证细分化工产业主题交易型开放式指
数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证科创创业 50交易型开放式指数证券投资基金。另外，本
基金管理人于 2004年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社
保基金多个投资组合。2007年 11月 19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年 2
月 14日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并
于 3月 24日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，囊括了公募基金、社保、年
金、专户理财和 QDII等管理业务资格。
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
谢东旭
国泰沪深 300
指数增强、国
泰中证 500指
数增强、国泰
国证新能源汽
车指数
（LOF）、国泰
国证有色金属
行业指数、国
泰上证综合
ETF、国泰沪
深 300指数、
国泰上证综合
ETF联接、国
泰创业板指数
（LOF）、国泰
中证煤炭 ETF
联接、国泰中
证钢铁ETF联
接、国泰中证
新能源汽车
ETF联接、国
泰中证全指家
用电器ETF联
接、国泰国证
房地产行业指
数的基金经理
2019-11-01 - 10年
硕士研究生。曾任职于中信证券、
华安基金管理有限公司、创金合信
基金管理有限公司。2018 年 7 月
加入国泰基金管理有限公司，任基
金经理助理。2019年 11月至 2020
年 12月任国泰国证有色金属行业
指数分级证券投资基金的基金经
理，2019年11月起任国泰中证500
指数增强型证券投资基金、国泰国
证新能源汽车指数证券投资基金
（LOF）和国泰沪深 300指数增强
型证券投资基金的基金经理，2020
年 8 月起兼任国泰上证综合交易
型开放式指数证券投资基金的基
金经理，2021 年 1 月起兼任国泰
国证有色金属行业指数证券投资
基金（由国泰国证有色金属行业指
数分级证券投资基金终止分级运
作变更而来）、国泰沪深 300指数
证券投资基金和国泰上证综合交
易型开放式指数证券投资基金发
起式联接基金的基金经理，2021
年 7 月起兼任国泰创业板指数证
券投资基金（LOF）、国泰国证房
地产行业指数证券投资基金、国泰
中证煤炭交易型开放式指数证券
投资基金发起式联接基金、国泰中
证钢铁交易型开放式指数证券投
资基金发起式联接基金、国泰中证
全指家用电器交易型开放式指数
证券投资基金发起式联接基金和
国泰中证新能源汽车交易型开放
式指数证券投资基金发起式联接
基金的基金经理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金合
同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平
交易制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、
勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有
人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，未发生损害基金份额持有人利益的行为，未
发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与
本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理团
队保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法
权益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保
公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析
根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同向交易记录配对。通过对这
些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值都在 1%数量级及以下，且大多数溢价率均值
都可以通过 95%置信度下等于 0的 t检验。
（二）扩展时间窗口下的价差分析
本基金管理人选取 T=3和 T=5作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗
口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足
够多观测样本的基金配对（样本数≥30），溢价率均值普遍在 1%数量级及以下。为稳妥起见，对于
溢价率均值过大的基金或组合配对，我们也进行了模拟溢价金额计算。
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析
对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的
基金组合配对，基金经理也对价差作出了解释，公司旗下基金或组合间没有可能导致不公平交易和
利益输送的行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告
期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2021年是十四五的开局之年，疫苗已陆续获批，全球来看新冠疫情仍存在较大的不确定性，疫
苗已陆续获批，随着新冠疫苗接种在主要经济体的逐步推广，市场对全球经济复苏的前景较为乐观；
国内来看受去年低基数的影响，预计今年整体经济增长较好，从财政和货币政策的执行来看，去年
对冲疫情对经济冲击的临时性政策正逐步有序退出，宏观流动性呈现边际收紧态势，A 股市场上前
期受资金追捧的核心资产以及绝对估值水平较高、弹性较大的行业如军工、证券、新能源汽车、电
子半导体等调整幅度较大，绝对估值水平较低、分红率较高的低估值板块如钢铁、银行表现不俗。
一季度来看，上证指数微跌 0.9%，大盘蓝筹股的表征指数如上证 50下跌 2.78%，沪深 300指数
下跌 3.13%， 成长性中盘股表征指数如中证 500下跌 1.78%，板块上科技股占比较多的创业板指下
跌 7%，科创板 50下跌 10.39%。
二季度在迎接中国共产党成立 100 周年的氛围下，政策总体偏暖，市场流动性边际趋松，在基
数效应逐步减弱的情况下，上市公司经营业绩更能较客观的得到反映。随着季末的临近，科创板推
出 2 周年临近，科创板上市公司的科创成色逐步显现，业绩预期普遍表现出色，高景气度行业上市
公司业绩预增提振了市场做多热情，市场风格相较一季度发生了较大的变化，包括半导体芯片、新
能源汽车、医疗等表现出色，中证新能源汽车指数、中华半导体芯片指数季度涨幅分别达到 45.74%、
41.04%，一季度表现较好的银行等低市盈率板块表现相对逊色。
二季度，上证指数上涨 4.34%，大盘蓝筹股的表征指数如上证 50下跌 1.15%，沪深 300指数上
涨 3.48%， 成长性中盘股表征指数如中证 500上涨 8.86%，板块上科技股占比较多的创业板指上涨
26.05%，科创板 50上涨 27.23%。
组合主要在中证 500成份股内进行量化选股；在价值、成长之间保持平衡的同时， 坚持采取量
化策略进行投资和风险管理，积极获取超额收益率。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金 A类本报告期内的净值增长率为 9.16%，同期业绩比较基准收益率为 6.61%。
本基金 C类本报告期内的净值增长率为 9.15%，同期业绩比较基准收益率为 6.61%。
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
随着新冠疫苗在主要经济体的逐步接种并普及，全球经济有望从新冠疫情的阴霾中逐步恢复，
不过经济总体上仍然比较脆弱，尤其是在中国经济体量逐步赶超主要发达国家的过程中，全球位居
前列的经济体的博弈和竞争料将带来更多的不确定性，我们预计政策料将保持温和，兼具行业高景
气度和未来经济社会发展方向的新能源领域以及包括半导体芯片为代表的科技领域投资价值逐步凸
显，兼具高景气度以及为我国经济体量相匹配的军工行业是我们中长期坚定看好的方向。
风格上，估值和成长相对均衡的成分股以及细分行业的龙头股值得期待。我们的投资组合仍然
会维持价值、成长之间的平衡，同时关注现金流良好和内生成长稳健的公司，在股市波动中以自下
而上选股为主以期产生长期投资回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营的公司领导负责，成员包括基
金核算、风险管理、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从
业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出
相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截至本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的
利润。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金自本报告期初至 2021年 03月 25日期间存在连续二十个工作日基金资产净值低于五千万
元的情形。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本托管人在对国泰中证 500指数增强型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证
券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有
人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的
规定，对国泰基金管理有限公司的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额
申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现国泰基金管理有限公司存
在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融
工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
6中期财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：国泰中证 500指数增强型证券投资基金
报告截止日：2021年 6月 30日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
资产：
- -
银行存款 6.4.7.1 5,437,560.93 1,638,821.70
结算备付金
590,156.71 565,906.40
存出保证金
434,892.12 27,814.09
交易性金融资产 6.4.7.2 52,478,121.53 44,433,166.02
其中：股票投资
52,447,180.73 43,152,632.82
基金投资
- -
债券投资
30,940.80 1,280,533.20
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 1,954.17 28,472.58
应收股利
- -
应收申购款
5,890.87 6,109,436.63
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
58,948,576.33 52,803,617.42
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负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
95,921.20 152,479.23
应付管理人报酬
46,920.25 39,998.46
应付托管费
4,692.00 3,999.84
应付销售服务费
88.62 320.64
应付交易费用 6.4.7.7 175,014.43 138,397.96
应交税费
3,464.38 -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 104,548.32 210,003.73
负债合计
430,649.20 545,199.86
所有者权益：
- -
实收基金 6.4.7.9 43,924,863.11 43,117,801.24
未分配利润 6.4.7.10 14,593,064.02 9,140,616.32
所有者权益合计
58,517,927.13 52,258,417.56
负债和所有者权益总计
58,948,576.33 52,803,617.42
注：报告截止日 2021年 6月 30日，国泰中证 500指数增强型证券投资基金 A类基金的份额净
值 1.3356元，国泰中证 500指数增强型证券投资基金 C类基金的份额净值 1.3180元。国泰中证 500
指数增强型证券投资基金份额总额 43,924,863.11份，其中国泰中证 500指数增强型证券投资基金 A
类基金的份额总额 35,423,406.18份，国泰中证 500指数增强型证券投资基金 C类基金的份额总额
8,501,456.93份。
6.2 利润表
会计主体：国泰中证 500指数增强型证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2021年 1月 1日至
2021年 6月 30日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至
2020年 6月 30日
一、收入
6,986,912.09 7,605,977.69
1.利息收入
26,344.26 66,048.85
其中：存款利息收入 6.4.7.11 24,787.05 19,523.38
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债券利息收入
1,557.21 46,525.47
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
5,171,685.15 7,914,093.23
其中：股票投资收益 6.4.7.12 4,573,562.17 7,389,183.65
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 10,667.59 25,183.04
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 103,106.80 82,446.60
股利收益 6.4.7.15 484,348.59 417,279.94
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.16 1,767,333.51 -379,720.37
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 21,549.17 5,555.98
减：二、费用
1,026,661.05 1,309,701.92
1．管理人报酬
204,753.55 277,374.25
2．托管费
20,475.35 27,737.42
3．销售服务费
532.68 2,531.05
4．交易费用 6.4.7.18 645,980.32 812,254.80
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6.税金及附加
371.18 296.80
7．其他费用 6.4.7.19 154,547.97 189,507.60
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
5,960,251.04 6,296,275.77
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
5,960,251.04 6,296,275.77
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国泰中证 500指数增强型证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
43,117,801.24 9,140,616.32 52,258,417.56
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
- 5,960,251.04 5,960,251.04
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
807,061.87 -507,803.34 299,258.53
其中：1.基金申购款 33,102,996.59 7,115,326.23 40,218,322.82
2.基金赎回款 -32,295,934.72 -7,623,129.57 -39,919,064.29
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
43,924,863.11 14,593,064.02 58,517,927.13
项目
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
88,993,426.20 4,860,847.11 93,854,273.31
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 6,296,275.77 6,296,275.77
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-51,168,161.72 -3,571,665.80 -54,739,827.52
其中：1.基金申购款 6,797,733.35 505,724.91 7,303,458.26
2.基金赎回款 -57,965,895.07 -4,077,390.71 -62,043,285.78
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
37,825,264.48 7,585,457.08 45,410,721.56
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：周向勇，主管会计工作负责人：倪蓥，会计机构负责人：吴洪涛
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(以下简称“本基金”)是根据经持有人大会表决通过的《关
于国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型相关事项的议案》以及相关法律法规的相关
规定，由原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“原基金”)转型而来。原基金经
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2485号《关于准予国泰宁益定期开
放灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准，由国泰基金管理有限公司依照《中华人民共和
国证券投资基金法》和《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。
原基金为契约型开放式，存续期限不定。根据《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基
金合同》的相关规定，原基金以定期开放的方式运作，即采用封闭运作和开放运作交替循环的方式。
自基金合同生效日起(含基金合同生效日)或者每一个开放期结束之日次日起(含该日)6 个月的期间
内，本基金采取封闭运作模式。每一个封闭期结束后，本基金即进入开放期，开放期的期限为自封
闭期结束之日后第一个工作日起(含该日)五至二十个工作日，具体期间由基金管理人在封闭期结束前
公告说明。开放期内，本基金采取开放运作模式，投资人可办理基金份额申购、赎回或其他业务。
原基金首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 205,444,053.27 元。业经普华永道中天会计
师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第 721号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，
《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2017年 8月 1日正式生效，基金合
同生效日的基金份额总额为 205,449,700.53 份基金份额，其中认购资金利息折合 5,647.26 份基金份
额。
本基金已经中国证监会许可[2018]1593号(文《关于准予国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券
投资基金变更注册的批复》)准予变更注册。根据本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2019
年 4月 16日发布的《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果
暨决议生效的公告》、《国泰中证 500指数增强型证券投资基金基金合同》、《国泰中证 500指数
增强型证券投资基金托管协议》自 2019年 5月 17日起生效，原《国泰宁益定期开放灵活配置混合
型证券投资基金基金合同》、《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金托管协议》自同日
起失效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。原基金于基金合同失效前经审计的基金资产净值
为 52,819,484.65元，已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。本基金的基金
管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为宁波银行股份有限公司。
根据《国泰中证 500指数增强型证券投资基金基金合同》和《国泰中证 500指数增强型证券投
资基金招募说明书》的有关规定，本基金根据申购费、销售服务费及赎回费收取方式的不同，将基
金份额分为不同的类别。其中，在投资人申购基金时收取申购费用，赎回时根据持有期限收取赎回
费用的，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A类基金份额；在投资人申
购基金时不收取申购费用、赎回时根据持有期限收取赎回费用，并从本类别基金资产中计提销售服
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
第 22页共 60页
务费的基金份额，称为 C类基金份额。本基金 A类和 C类基金份额分别设置基金代码。由于基金费
用的不同，本基金 A类和 C类基金份额将分别计算并公布基金份额净值和基金份额累计净值。本基
金不同类别基金份额之间不得互相转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰中证 500指数增强型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包含
中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、港股通标的股票、权证、债券(包括国债、央
行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、中小企业私募债、地方政府债券、政府支持机构债券、
中期票据、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换债券、短期融资券、超短期融资券等)、资产支
持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、股指期货、股票期权以及法律法规或中
国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金可以根据有关法律
法规和政策的规定参与融资和转融通证券出借业务。本基金的投资组合比例为：本基金投资于股票
资产的比例不低于基金资产的 80%(其中投资于港股通标的股票的比例不得超过股票资产的 50%)，
投资于标的指数成份股及其备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣
除股指期货合约和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，持有的现金或到期日在一年以内的政府债
券的比例合计不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款
等。本基金业绩比较基准为：中证 500指数收益率×95%＋同期银行活期存款利率(税后)×5%。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2021年 8月 26日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基
金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国泰中证 500 指数增强型证券投资基金
基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
第 23页共 60页
本基金 2021年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021年
6月 30日的财务状况以及 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日止期间的经营成果和基金净值变动
情况等有关信息。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号
《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发
教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通
知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定
资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(a)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生
的利息及利息性质的收入为销售额。
(b)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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(c)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取
得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红
利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(d)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(e)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
活期存款 5,437,560.93
定期存款 -
其他存款 -
合计 5,437,560.93
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 49,875,678.89 52,447,180.73 2,571,501.84
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 24,000.00 30,940.80 6,940.80
银行间市场 - - -
合计 24,000.00 30,940.80 6,940.80
资产支持证券 - - -
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基金 - - -
其他 - - -
合计 49,899,678.89 52,478,121.53 2,578,442.64
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
合同/名义
金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - - - -
股指期货 2,640,760.00
其他衍生工具 - - - -
合计 2,640,760.00 - - -
注：于 2021年 6月 30日，本基金持有股指期货 IC2107，持仓为 2手，合约市值为 2,706,880.00
元，公允价值变动为 66,120.00元。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
应收活期存款利息 1,217.13
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 699.16
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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应收债券利息 13.26
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 1.94
应收黄金合约拆借孳息 -
应收出借证券利息 -
其他 22.68
合计 1,954.17
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 175,014.43
银行间市场应付交易费用 -
合计 175,014.43
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 0.35
应付证券出借违约金 -
预提费用 54,547.97
应付指数使用费 50,000.00
合计 104,548.32
6.4.7.9 实收基金
国泰中证 500指数增强 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
基金份额 账面金额
上年度末 12,187,355.91 12,187,355.91
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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本期申购 25,238,267.50 25,238,267.50
本期赎回（以“-”号填列） -2,002,217.23 -2,002,217.23
本期末 35,423,406.18 35,423,406.18
国泰中证 500指数增强 C
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
基金份额 账面金额
上年度末 30,930,445.33 30,930,445.33
本期申购 7,864,729.09 7,864,729.09
本期赎回（以“-”号填列） -30,293,717.49 -30,293,717.49
本期末 8,501,456.93 8,501,456.93
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
国泰中证 500指数增强 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,522,006.62 1,201,337.45 2,723,344.07
本期利润 3,075,235.15 1,533,218.35 4,608,453.50
本期基金份额交易产生的
变动数
4,422,277.09 135,118.73 4,557,395.82
其中：基金申购款 4,819,678.20 272,151.86 5,091,830.06
基金赎回款 -397,401.11 -137,033.13 -534,434.24
本期已分配利润 - - -
本期末 9,019,518.86 2,869,674.53 11,889,193.39
国泰中证 500指数增强 C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 3,354,901.21 3,062,371.04 6,417,272.25
本期利润 1,117,682.38 234,115.16 1,351,797.54
本期基金份额交易产生的
变动数
-2,463,151.17 -2,602,047.99 -5,065,199.16
其中：基金申购款 1,442,108.00 581,388.17 2,023,496.17
基金赎回款 -3,905,259.17 -3,183,436.16 -7,088,695.33
本期已分配利润 - - -
本期末 2,009,432.42 694,438.21 2,703,870.63
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
活期存款利息收入 18,124.06
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 6,230.65
其他 432.34
合计 24,787.05
6.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
卖出股票成交总额 242,435,040.04
减：卖出股票成本总额 237,861,477.87
买卖股票差价收入 4,573,562.17
6.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
交总额
2,123,533.53
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成本总额
2,079,476.00
减：应收利息总额 33,389.94
买卖债券差价收入 10,667.59
6.4.7.14 衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
买卖股指期货差价收入 103,106.80
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
股票投资产生的股利收益 484,348.59
其中：证券出借权益补偿收入 -
基金投资产生的股利收益 -
合计 484,348.59
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
1.交易性金融资产 1,701,213.51
——股票投资 1,698,567.91
——债券投资 2,645.60
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 66,120.00
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的
预估增值税 -
合计 1,767,333.51
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
基金赎回费收入 20,380.07
转换费收入 1,169.10
合计 21,549.17
注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 50%归入基金资产。
2. 本基金的转换费由转出基金赎回费和转入基金申购补差费构成，其中不低于赎回费部分的
50%归入基金资产。
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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交易所市场交易费用 645,980.32
银行间市场交易费用 -
合计 645,980.32
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
审计费用 29,752.78
信息披露费 24,795.19
证券出借违约金 -
指数使用费 100,000.00
合计 154,547.97
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的
0.016%的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)
人民币 50,000.00 元。
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
宁波银行股份有限公司（“宁波银行”） 基金托管人
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月
30日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6
月30日
当期发生的基金应支付的管理费 204,753.55 277,374.25
其中：支付销售机构的客户维护费 7,231.89 7,725.24
注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.00% /当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月
30日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6
月30日
当期发生的基金应支付的托管费 20,475.35 27,737.42
注：支付基金托管人宁波银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
国泰中证 500指数增
强 A
国泰中证 500指数增强 C 合计
国泰基金管理有限公
司
- 440.02 440.02
合计 - 440.02 440.02
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
国泰中证500指数增
强A
国泰中证500指数增强C 合计
国泰基金管理有限公 - 2,396.04 2,396.04
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司
合计 - 2,396.04 2,396.04
注：支付基金销售机构的销售服务费按 C类基金份额前一日基金资产净值 0.40%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付给国泰基金管理有限公司，再由国泰基金管理有限公司计算并支付
给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 C类基金资产净值 X 0.40% / 当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6月30日
国泰中证500指数增
强A
国泰中证500指数增
强C
国泰中证500指数增
强A
国泰中证500指数增
强C
期初持有的基金份
额
9,158,331.51 - - -
期间申购/买入总份
额
24,183,971.31 - 4,196,045.51 -
期间因拆分变动份
额
- - - -
减：期间赎回/卖出
总份额
- - - -
期末持有的基金份
额
33,342,302.82 - 4,196,045.51 -
期末持有的基金份
额占基金总份额比
例
75.91% - 11.09% -
注：基金管理人国泰基金管理有限公司在本会计期间申购本基金的交易委托国泰基金管理有限
公司直销柜台办理，适用费用为 1,000.00元。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
宁波银行 5,437,560.93 18,124.06 2,944,296.48 6,762.87
注：本基金的银行存款由基金托管人宁波银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期及上年度可比期间未有在承销期间参与关联方承销证券的情况。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未发生利润分配的情况。
6.4.12 期末（2021年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
60081
1
东方集
团
2021-06
-30
重大事
项
3.05
2021-0
7-14
3.36 200.00 674.99 610.00 -
注：本基金截至 2021年 6月 30日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停
牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
第 34页共 60页
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为股票型基金，属于较高预期风险和预期收益的证券投资基金品种，其预期收益及预期
风险水平高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、
债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动
性风险及市场风险。本基金将投资港股通标的股票，会面临港股通机制下因投资环境、投资标的、
市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。本基金为指数增强型基金，力求对标的指数进行有
效跟踪的基础上，通过数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控制，力争实现超越标的指数
的投资收益，实现基金资产的长期增值。本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值不
超过 0.50%，年跟踪误差不超过 8%。如因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪
误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责
公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管理委员
会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对
各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由风险管理部、审计部和稽核监察部负责，组
织、协调并与各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别
的管理，并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。风险管理部、审计部和稽核监察
部由督察长分管，配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
第 35页共 60页
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存
放在本基金的托管人宁波银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交
易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；
在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的
信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2021年 6月 30日，本基金持有信用类债券比例为 0.05%(2020年 12月 31日：0.06%)。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2021年 6月 30日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量。
6.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进
行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以
及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 6.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于
流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、债券投资、
存出保证金及结算备付金等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 6月 30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5,437,560.93 - - - 5,437,560.93
结算备付金 590,156.71 - - - 590,156.71
存出保证金 434,892.12 - - - 434,892.12
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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交易性金融资产 - - 30,940.80 52,447,180.73 52,478,121.53
应收利息 - - - 1,954.17 1,954.17
应收申购款 932.92 - - 4,957.95 5,890.87
资产总计 6,463,542.68 - 30,940.80 52,454,092.85 58,948,576.33
负债
应付赎回款 - - - 95,921.20 95,921.20
应付管理人报酬 - - - 46,920.25 46,920.25
应付托管费 - - - 4,692.00 4,692.00
应付销售服务费 - - - 88.62 88.62
应付交易费用 - - - 175,014.43 175,014.43
应交税费 - - - 3,464.38 3,464.38
其他负债 - - - 104,548.32 104,548.32
负债总计 - - - 430,649.20 430,649.20
利率敏感度缺口 6,463,542.68 - 30,940.80 52,023,443.65 58,517,927.13
上年度末
2020年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,638,821.70 - - - 1,638,821.70
结算备付金 565,906.40 - - - 565,906.40
存出保证金 27,814.09 - - - 27,814.09
交易性金融资产 1,249,875.00 - 30,658.20 43,152,632.82 44,433,166.02
应收利息 - - - 28,472.58 28,472.58
应收申购款 209.99 - - 6,109,226.64 6,109,436.63
资产总计 3,482,627.18 - 30,658.20 49,290,332.04 52,803,617.42
负债
应付赎回款 - - - 152,479.23 152,479.23
应付管理人报酬 - - - 39,998.46 39,998.46
应付托管费 - - - 3,999.84 3,999.84
应付销售服务费 - - - 320.64 320.64
应付交易费用 - - - 138,397.96 138,397.96
其他负债 - - - 210,003.73 210,003.73
负债总计 - - - 545,199.86 545,199.86
利率敏感度缺口 3,482,627.18 - 30,658.20 48,745,132.18 52,258,417.56
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2021年 6月 30日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
0.05%(2020年 12月 31日:2.45%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2020年 12
月 31日：同)。
6.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金为以完全复制为目标的被动型指数基金，按照成份股在指数中的基准权重构建指数化投
资组合。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，以及因基金的申购和赎
回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，本基金的基金管理人会对投资组合进行适当调整，
以便实现对跟踪误差的有效控制。
本基金投资组合中股票资产投资比例不低于基金资产的 90%。此外，本基金的基金管理人每日
对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value
at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 52,447,180.7 89.63 43,152,632.82 82.58
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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3
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计
52,447,180.7
3
89.63 43,152,632.82 82.58
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除基准指数外其他市场变量不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
中证 500 指数收益率上
升 5%
增加约 276 增加约 233
中证 500 指数收益率下
降 5%
减少约 276 减少约 233
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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于 2021年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 52,477,511.53 元，属于第二层次的余额为 610.00 元，无属于第三层次的余额
（2020年 12月 31日：第一层次 43,149,519.27元，第二层次 1,283,646.75 元，无第三层次)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2021 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。(2020 年 12 月 31
日,同)
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 52,447,180.73 88.97
其中：股票 52,447,180.73 88.97
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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2 基金投资 - -
3 固定收益投资 30,940.80 0.05
其中：债券 30,940.80 0.05
资产支持证券
- -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 6,027,717.64 10.23
8 其他各项资产 442,737.16 0.75
9 合计 58,948,576.33 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 88,356.00 0.15
B 采矿业 1,452,699.28 2.48
C 制造业 35,146,204.22 60.06
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 1,908,371.32 3.26
E 建筑业 412,305.76 0.70
F 批发和零售业 2,320,309.00 3.97
G 交通运输、仓储和邮政业 2,301,242.80 3.93
H 住宿和餐饮业 605,615.80 1.03
I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,128,516.28 1.93
J 金融业 2,301,839.60 3.93
K 房地产业 1,309,454.20 2.24
L 租赁和商务服务业 344,160.00 0.59
M 科学研究和技术服务业 - -
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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N 水利、环境和公共设施管理业 368,771.00 0.63
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 38,697.80 0.07
Q 卫生和社会工作 275,760.00 0.47
R 文化、体育和娱乐业 1,197,739.00 2.05
S 综合 772.28 0.00
合计 51,200,814.34 87.50
7.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 1,041,227.67 1.78
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 644.30 0.00
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 651.00 0.00
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 106,175.30 0.18
J 金融业 5,358.06 0.01
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 15,940.00 0.03
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 76,370.06 0.13
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 1,246,366.39 2.13
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7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 603486 科沃斯 4,100 935,128.00 1.60
2 000799 酒鬼酒 3,300 843,480.00 1.44
3 603737 三棵树 4,646 817,696.00 1.40
4 600884 杉杉股份 34,200 797,544.00 1.36
5 600885 宏发股份 11,386 713,902.20 1.22
6 603638 艾迪精密 16,156 692,607.72 1.18
7 600563 法拉电子 4,078 645,792.08 1.10
8 300482 万孚生物 9,840 636,549.60 1.09
9 002709 天赐材料 5,712 608,784.96 1.04
10 600315 上海家化 10,000 601,400.00 1.03
11 603260 合盛硅业 7,722 593,899.02 1.01
12 603605 珀莱雅 2,974 585,015.54 1.00
13 603866 桃李面包 17,990 561,288.00 0.96
14 600779 水井坊 4,348 549,369.80 0.94
15 600486 扬农化工 4,900 547,673.00 0.94
16 600038 中直股份 10,154 535,521.96 0.92
17 300463 迈克生物 12,700 534,543.00 0.91
18 600329 中新药业 18,854 529,608.86 0.91
19 601233 桐昆股份 21,900 527,571.00 0.90
20 600754 锦江酒店 9,084 517,333.80 0.88
21 603290 斯达半导 1,600 512,000.00 0.87
22 300037 新宙邦 5,100 510,510.00 0.87
23 603355 莱克电气 7,900 491,617.00 0.84
24 603589 口子窖 7,200 487,368.00 0.83
25 603225 新凤鸣 24,000 487,200.00 0.83
26 002080 中材科技 18,312 479,225.04 0.82
27 603883 老百姓 9,000 474,120.00 0.81
28 603893 瑞芯微 3,346 466,633.16 0.80
29 002212 天融信 23,600 466,572.00 0.80
30 603228 景旺电子 17,548 459,757.60 0.79
31 600022 山东钢铁 265,400 456,488.00 0.78
32 600729 重庆百货 16,460 451,827.00 0.77
33 000039 中集集团 24,800 450,864.00 0.77
34 600642 申能股份 72,775 446,838.50 0.76
35 300699 光威复材 5,850 444,307.50 0.76
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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36 603786 科博达 5,810 438,655.00 0.75
37 600373 中文传媒 44,100 434,826.00 0.74
38 601689 拓普集团 11,400 426,702.00 0.73
39 600507 方大特钢 62,516 423,858.48 0.72
40 603515 欧普照明 16,356 419,858.52 0.72
41 002595 豪迈科技 15,500 413,850.00 0.71
42 002985 北摩高科 4,230 412,425.00 0.70
43 603708 家家悦 23,700 411,669.00 0.70
44 601128 常熟银行 66,300 411,060.00 0.70
45 601928 凤凰传媒 57,200 408,408.00 0.70
46 601139 深圳燃气 62,160 407,769.60 0.70
47 600350 山东高速 66,200 407,130.00 0.70
48 603868 飞科电器 9,592 403,439.52 0.69
49 601512 中新集团 40,400 402,384.00 0.69
50 603056 德邦股份 36,440 400,475.60 0.68
51 002382 蓝帆医疗 19,000 396,150.00 0.68
52 600282 南钢股份 109,900 391,244.00 0.67
53 601298 青岛港 61,960 382,912.80 0.65
54 600188 兖州煤业 24,700 379,392.00 0.65
55 600808 马钢股份 86,600 371,514.00 0.63
56 600859 王府井 12,600 363,888.00 0.62
57 002648 卫星石化 8,980 351,926.20 0.60
58 002653 海思科 16,323 351,270.96 0.60
59 002966 苏州银行 47,700 350,595.00 0.60
60 600027 华电国际 98,400 338,496.00 0.58
61 600094 大名城 89,700 338,169.00 0.58
62 603568 伟明环保 14,700 335,601.00 0.57
63 000513 丽珠集团 6,600 330,132.00 0.56
64 002242 九阳股份 9,900 321,651.00 0.55
65 002901 大博医疗 4,400 320,716.00 0.55
66 300316 晶盛机电 6,300 318,150.00 0.54
67 600377 宁沪高速 32,500 317,200.00 0.54
68 601577 长沙银行 34,700 310,218.00 0.53
69 002925 盈趣科技 7,884 306,766.44 0.52
70 300223 北京君正 2,900 292,668.00 0.50
71 600398 海澜之家 39,800 288,152.00 0.49
72 300357 我武生物 4,483 287,449.96 0.49
73 600985 淮北矿业 23,300 284,493.00 0.49
74 601717 郑煤机 24,100 280,283.00 0.48
75 601991 大唐发电 104,800 276,672.00 0.47
76 001872 招商港口 16,300 275,796.00 0.47
77 300244 迪安诊断 7,200 275,760.00 0.47
78 601000 唐山港 113,100 272,571.00 0.47
79 600801 华新水泥 15,100 265,307.00 0.45
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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80 600901 江苏租赁 50,368 261,913.60 0.45
81 002603 以岭药业 8,928 260,340.48 0.44
82 603719 良品铺子 5,600 252,000.00 0.43
83 300630 普利制药 4,600 241,040.00 0.41
84 603712 七一二 6,600 238,260.00 0.41
85 002818 富森美 19,600 236,376.00 0.40
86 000528 柳
工 28,600 234,520.00 0.40
87 002250 联化科技 8,300 231,570.00 0.40
88 300474 景嘉微 2,342 229,328.64 0.39
89 600782 新钢股份 40,700 227,106.00 0.39
90 000501 鄂武商Ａ 19,400 226,980.00 0.39
91 002074 国轩高科 5,200 226,512.00 0.39
92 600409 三友化工 22,276 225,210.36 0.38
93 002233 塔牌集团 21,800 224,104.00 0.38
94 601699 潞安环能 18,900 223,209.00 0.38
95 002078 太阳纸业 16,700 222,945.00 0.38
96 600567 山鹰国际 64,300 221,835.00 0.38
97 000581 威孚高科 10,300 214,549.00 0.37
98 600195 中牧股份 17,900 214,084.00 0.37
99 002867 周大生 10,742 212,369.34 0.36
100 002557 洽洽食品 4,900 211,190.00 0.36
101 600566 济川药业 11,594 207,532.60 0.35
102 603858 步长制药 9,200 206,908.00 0.35
103 002423 中粮资本 22,700 205,435.00 0.35
104 000090 天健集团 36,900 204,057.00 0.35
105 002839 张家港行 37,100 201,824.00 0.34
106 600089 特变电工 15,632 200,871.20 0.34
107 603198 迎驾贡酒 4,500 199,350.00 0.34
108 002353 杰瑞股份 4,400 196,680.00 0.34
109 600064 南京高科 21,100 196,019.00 0.33
110 603379 三美股份 10,360 193,835.60 0.33
111 603983 丸美股份 3,700 192,807.00 0.33
112 601801 皖新传媒 40,000 188,800.00 0.32
113 600497 驰宏锌锗 43,392 187,019.52 0.32
114 000685 中山公用 21,376 174,428.16 0.30
115 300115 长盈精密 8,220 169,332.00 0.29
116 688099 晶晨股份 1,487 166,841.40 0.29
117 601098 中南传媒 18,700 164,934.00 0.28
118 600166 福田汽车 47,800 164,910.00 0.28
119 601997 贵阳银行 22,800 163,248.00 0.28
120 600380 健康元 11,700 160,641.00 0.27
121 603707 健友股份 3,800 158,650.00 0.27
122 002138 顺络电子 4,066 157,638.82 0.27
123 603156 养元饮品 5,500 157,190.00 0.27
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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124 688208 道通科技 1,788 155,538.12 0.27
125 600498 烽火通信 8,300 154,629.00 0.26
126 600549 厦门钨业 7,300 152,059.00 0.26
127 002690 美亚光电 2,700 150,552.00 0.26
128 002507 涪陵榨菜 3,900 146,874.00 0.25
129 600529 山东药玻 4,300 145,985.00 0.25
130 600803 新奥股份 8,800 145,288.00 0.25
131 000623 吉林敖东 9,300 144,057.00 0.25
132 600126 杭钢股份 27,500 141,075.00 0.24
133 600060 海信视像 8,300 140,270.00 0.24
134 601975 招商南油 64,800 138,672.00 0.24
135 000825 太钢不锈 17,500 131,075.00 0.22
136 002926 华西证券 13,600 130,968.00 0.22
137 600131 国网信通 9,400 124,456.00 0.21
138 000999 华润三九 4,594 122,889.50 0.21
139 600895 张江高科 6,500 118,755.00 0.20
140 600325 华发股份 17,500 117,950.00 0.20
141 002683 宏大爆破 4,200 116,634.00 0.20
142 600728 佳都科技 15,400 114,114.00 0.20
143 000898 鞍钢股份 25,530 113,608.50 0.19
144 002511 中顺洁柔 4,100 112,955.00 0.19
145 600998 九州通 7,300 112,201.00 0.19
146 600039 四川路桥 17,300 108,471.00 0.19
147 600167 联美控股 11,910 106,356.30 0.18
148 603444 吉比特 200 106,000.00 0.18
149 000089 深圳机场 13,400 104,118.00 0.18
150 000990 诚志股份 8,148 103,724.04 0.18
151 600835 上海机电 6,300 102,375.00 0.17
152 002705 新宝股份 3,896 102,270.00 0.17
153 000758 中色股份 21,200 100,700.00 0.17
154 600633 浙数文化 13,600 97,648.00 0.17
155 300146 汤臣倍健 2,900 95,410.00 0.16
156 600219 南山铝业 26,200 94,320.00 0.16
157 600201 生物股份 5,300 92,485.00 0.16
158 300741 华宝股份 1,800 91,296.00 0.16
159 002299 圣农发展 3,700 88,356.00 0.15
160 600258 首旅酒店 3,700 88,282.00 0.15
161 600862 中航高科 2,800 86,184.00 0.15
162 002831 裕同科技 2,744 81,469.36 0.14
163 002030 达安基因 3,823 81,200.52 0.14
164 601198 东兴证券 7,400 80,882.00 0.14
165 002203 海亮股份 7,200 76,608.00 0.13
166 600580 卧龙电驱 5,716 76,022.80 0.13
167 601608 中信重工 20,200 75,548.00 0.13
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
第 47页共 60页
168 002701 奥瑞金 13,900 71,446.00 0.12
169 600908 无锡银行 12,300 71,340.00 0.12
170 600643 爱建集团 9,900 69,102.00 0.12
171 600388 龙净环保 8,100 69,012.00 0.12
172 600707 彩虹股份 7,200 67,752.00 0.12
173 000869 张
裕Ａ 1,800 66,852.00 0.11
174 600623 华谊集团 7,500 66,075.00 0.11
175 600764 中国海防 2,300 65,090.00 0.11
176 600871 石化油服 32,800 64,616.00 0.11
177 000061 农 产 品 11,700 64,584.00 0.11
178 600392 盛和资源 3,700 64,232.00 0.11
179 000031 大悦城 15,812 56,923.20 0.10
180 601117 中国化学 5,600 49,056.00 0.08
181 600068 葛洲坝 6,400 47,936.00 0.08
182 601168 西部矿业 4,000 47,720.00 0.08
183 300618 寒锐钴业 600 47,304.00 0.08
184 601828 美凯龙 3,600 43,200.00 0.07
185 001914 招商积余 2,500 42,950.00 0.07
186 002128 露天煤业 4,100 42,681.00 0.07
187 600390 五矿资本 6,900 41,262.00 0.07
188 601992 金隅集团 14,900 40,081.00 0.07
189 601179 中国西电 9,700 39,964.00 0.07
190 600597 光明乳业 2,700 38,907.00 0.07
191 603377 东方时尚 3,620 38,697.80 0.07
192 600446 金证股份 2,600 37,544.00 0.06
193 002124 天邦股份 4,800 33,648.00 0.06
194 000826 启迪环境 6,200 33,170.00 0.06
195 000732 泰禾集团 14,300 30,888.00 0.05
196 601636 旗滨集团 1,600 29,696.00 0.05
197 603650 彤程新材 400 19,240.00 0.03
198 300207 欣旺达 490 15,954.40 0.03
199 002294 信立泰 480 15,792.00 0.03
200 000028 国药一致 325 12,298.00 0.02
201 002048 宁波华翔 600 11,700.00 0.02
202 688002 睿创微纳 100 9,983.00 0.02
203 300418 昆仑万维 600 9,828.00 0.02
204 600956 新天绿能 800 9,368.00 0.02
205 603317 天味食品 300 8,829.00 0.02
206 000830 鲁西化工 400 7,492.00 0.01
207 601869 长飞光纤 300 7,308.00 0.01
208 002572 索菲亚 300 7,260.00 0.01
209 600739 辽宁成大 300 6,243.00 0.01
210 002372 伟星新材 300 6,201.00 0.01
211 000050 深天马Ａ 300 4,254.00 0.01
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
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212 002281 光迅科技 170 4,182.00 0.01
213 002434 万里扬 500 4,055.00 0.01
214 600827 百联股份 200 4,030.00 0.01
215 002368 太极股份 198 3,971.88 0.01
216 002056 横店东磁 300 3,900.00 0.01
217 600348 华阳股份 500 3,710.00 0.01
218 002028 思源电气 100 3,079.00 0.01
219 002440 闰土股份 300 2,655.00 0.00
220 000959 首钢股份 458 2,573.96 0.00
221 000021 深科技 132 2,526.48 0.00
222 002815 崇达技术 200 2,496.00 0.00
223 300257 开山股份 166 2,385.42 0.00
224 000598 兴蓉环境 456 2,375.76 0.00
225 000988 华工科技 100 2,352.00 0.00
226 600056 中国医药 184 2,235.60 0.00
227 600155 华创阳安 200 2,140.00 0.00
228 002396 星网锐捷 100 2,135.00 0.00
229 600639 浦东金桥 140 1,911.00 0.00
230 600820 隧道股份 320 1,692.80 0.00
231 600648 外高桥 100 1,478.00 0.00
232 300166 东方国信 100 1,236.00 0.00
233 000401 冀东水泥 100 1,235.00 0.00
234 600867 通化东宝 100 1,194.00 0.00
235 002075 沙钢股份 106 1,156.46 0.00
236 002155 湖南黄金 148 1,147.00 0.00
237 600312 平高电气 190 1,109.60 0.00
238 002221 东华能源 100 1,095.00 0.00
239 002375 亚厦股份 138 1,092.96 0.00
240 600787 中储股份 200 1,066.00 0.00
241 002191 劲嘉股份 100 1,064.00 0.00
242 002416 爱施德 100 1,003.00 0.00
243 600649 城投控股 200 952.00 0.00
244 600160 巨化股份 100 884.00 0.00
245 000686 东北证券 100 845.00 0.00
246 600755 厦门国贸 100 821.00 0.00
247 600435 北方导航 100 794.00 0.00
248 600673 东阳光 172 772.28 0.00
249 000156 华数传媒 100 771.00 0.00
250 601003 柳钢股份 127 749.30 0.00
251 601958 金钼股份 112 725.76 0.00
252 600657 信达地产 200 696.00 0.00
253 002419 天虹股份 100 656.00 0.00
254 000563 陕国投Ａ 200 644.00 0.00
255 600811 东方集团 200 610.00 0.00
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
第 49页共 60页
256 002429 兆驰股份 100 607.00 0.00
257 600376 首开股份 100 560.00 0.00
258 601778 晶科科技 100 546.00 0.00
259 601880 辽港股份 300 513.00 0.00
260 600266 城建发展 100 474.00 0.00
261 600717 天津港 120 470.40 0.00
262 000717 韶钢松山 100 459.00 0.00
263 002244 滨江集团 100 419.00 0.00
264 600823 世茂股份 100 404.00 0.00
265 000937 冀中能源 100 393.00 0.00
266 600582 天地科技 100 390.00 0.00
267 601860 紫金银行 100 363.00 0.00
268 601228 广州港 100 318.00 0.00
269 600959 江苏有线 100 305.00 0.00
270 600968 海油发展 100 259.00 0.00
271 600863 内蒙华电 100 233.00 0.00
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 002568 百润股份 2,744 260,103.76 0.44
2 600426 华鲁恒升 5,960 184,462.00 0.32
3 603806 福斯特 1,719 180,718.47 0.31
4 300595 欧普康视 1,160 120,118.00 0.21
5 300496 中科创达 600 94,236.00 0.16
6 002791 坚朗五金 400 77,620.00 0.13
7 603882 金域医学 478 76,370.06 0.13
8 603345 安井食品 260 66,045.20 0.11
9 600132 重庆啤酒 278 55,030.10 0.09
10 300274 阳光电源 300 34,518.00 0.06
11 603338 浙江鼎力 338 19,837.22 0.03
12 601966 玲珑轮胎 400 17,496.00 0.03
13 300012 华测检测 500 15,940.00 0.03
14 002544 杰赛科技 895 11,939.30 0.02
15 601865 福莱特 264 10,435.92 0.02
16 002064 华峰化学 400 5,680.00 0.01
17 600053 九鼎投资 306 5,358.06 0.01
18 600143 金发科技 200 4,172.00 0.01
19 600079 人福医药 100 2,827.00 0.00
20 603328 依顿电子 200 1,490.00 0.00
21 600277 亿利洁能 200 674.00 0.00
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
第 50页共 60页
22 600575 淮河能源 300 651.00 0.00
23 000543 皖能电力 170 644.30 0.00
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600754 锦江酒店 2,097,714.00 4.01
2 002212 天融信 1,798,193.00 3.44
3 002709 天赐材料 1,653,643.00 3.16
4 603486 科沃斯 1,627,983.00 3.12
5 603882 金域医学 1,611,944.00 3.08
6 603638 艾迪精密 1,586,466.94 3.04
7 603866 桃李面包 1,581,082.08 3.03
8 601233 桐昆股份 1,562,170.32 2.99
9 002250 联化科技 1,536,597.00 2.94
10 600901 江苏租赁 1,416,255.00 2.71
11 300357 我武生物 1,387,908.55 2.66
12 300595 欧普康视 1,378,696.39 2.64
13 603355 莱克电气 1,344,772.00 2.57
14 300482 万孚生物 1,330,750.00 2.55
15 600315 上海家化 1,329,929.00 2.54
16 300274 阳光电源 1,312,017.00 2.51
17 603883 老百姓 1,283,073.00 2.46
18 000999 华润三九 1,280,609.00 2.45
19 002138 顺络电子 1,262,138.00 2.42
20 002353 杰瑞股份 1,251,418.00 2.39
21 300496 中科创达 1,243,024.00 2.38
22 600132 重庆啤酒 1,237,159.00 2.37
23 002925 盈趣科技 1,235,728.00 2.36
24 002791 坚朗五金 1,224,516.00 2.34
25 002568 百润股份 1,214,264.00 2.32
26 600566 济川药业 1,203,410.00 2.30
27 603589 口子窖 1,200,182.00 2.30
28 603444 吉比特 1,190,928.00 2.28
29 300699 光威复材 1,188,861.00 2.27
30 002920 德赛西威 1,173,025.00 2.24
31 600729 重庆百货 1,170,953.00 2.24
32 300463 迈克生物 1,168,334.00 2.24
33 600167 联美控股 1,157,204.00 2.21
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
第 51页共 60页
34 002985 北摩高科 1,152,233.40 2.20
35 603786 科博达 1,147,916.00 2.20
36 600808 马钢股份 1,139,503.00 2.18
37 603345 安井食品 1,129,897.00 2.16
38 300630 普利制药 1,129,306.00 2.16
39 002080 中材科技 1,124,278.56 2.15
40 600038 中直股份 1,120,332.02 2.14
41 603338 浙江鼎力 1,105,132.00 2.11
42 002705 新宝股份 1,105,070.00 2.11
43 000060 中金岭南 1,092,710.48 2.09
44 002648 卫星石化 1,090,896.00 2.09
45 000090 天健集团 1,090,571.00 2.09
46 002557 洽洽食品 1,080,324.00 2.07
47 002839 张家港行 1,079,147.00 2.07
48 603228 景旺电子 1,078,751.35 2.06
49 300244 迪安诊断 1,076,352.00 2.06
50 603816 顾家家居 1,048,255.00 2.01
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 300274 阳光电源 2,406,293.19 4.60
2 603882 金域医学 2,247,616.42 4.30
3 300595 欧普康视 2,040,651.85 3.90
4 002709 天赐材料 1,908,783.22 3.65
5 300496 中科创达 1,878,108.00 3.59
6 600132 重庆啤酒 1,859,230.59 3.56
7 601233 桐昆股份 1,722,509.49 3.30
8 603444 吉比特 1,702,605.00 3.26
9 600754 锦江酒店 1,633,095.19 3.13
10 002138 顺络电子 1,583,889.14 3.03
11 300357 我武生物 1,583,016.00 3.03
12 600426 华鲁恒升 1,552,319.56 2.97
13 603816 顾家家居 1,527,885.50 2.92
14 601799 星宇股份 1,489,315.05 2.85
15 603806 福斯特 1,463,468.80 2.80
16 002250 联化科技 1,441,929.00 2.76
17 601966 玲珑轮胎 1,381,694.33 2.64
18 300012 华测检测 1,364,249.56 2.61
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
第 52页共 60页
19 603338 浙江鼎力 1,359,603.28 2.60
20 600739 辽宁成大 1,339,162.80 2.56
21 601168 西部矿业 1,338,612.00 2.56
22 002212 天融信 1,333,769.06 2.55
23 002648 卫星石化 1,323,148.77 2.53
24 603866 桃李面包 1,318,660.60 2.52
25 300207 欣旺达 1,307,012.47 2.50
26 002925 盈趣科技 1,287,298.06 2.46
27 002507 涪陵榨菜 1,248,848.00 2.39
28 002078 太阳纸业 1,244,819.28 2.38
29 600079 人福医药 1,235,599.00 2.36
30 002557 洽洽食品 1,227,267.00 2.35
31 002030 达安基因 1,217,023.91 2.33
32 300316 晶盛机电 1,206,464.00 2.31
33 603650 彤程新材 1,203,672.56 2.30
34 002920 德赛西威 1,194,070.00 2.28
35 600143 金发科技 1,186,950.00 2.27
36 002791 坚朗五金 1,179,500.00 2.26
37 603345 安井食品 1,174,456.20 2.25
38 002281 光迅科技 1,165,824.58 2.23
39 000999 华润三九 1,165,479.22 2.23
40 000581 威孚高科 1,157,270.00 2.21
41 002080 中材科技 1,146,696.00 2.19
42 000685 中山公用 1,126,920.56 2.16
43 002233 塔牌集团 1,123,350.32 2.15
44 600901 江苏租赁 1,119,991.68 2.14
45 603486 科沃斯 1,113,982.00 2.13
46 000060 中金岭南 1,113,872.63 2.13
47 600779 水井坊 1,110,880.68 2.13
48 002690 美亚光电 1,094,815.00 2.10
49 603355 莱克电气 1,073,729.00 2.05
50 002075 沙钢股份 1,064,532.02 2.04
51 002353 杰瑞股份 1,064,256.36 2.04
52 000598 兴蓉环境 1,063,805.56 2.04
53 002048 宁波华翔 1,057,895.00 2.02
54 300285 国瓷材料 1,053,443.09 2.02
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 245,457,457.87
卖出股票的收入（成交）总额 242,435,040.04
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
第 53页共 60页
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 30,940.80 0.05
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 30,940.80 0.05
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 113623 凤 21转债 240 30,940.80 0.05
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
第 54页共 60页
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
代码 名称 持仓量 合约市值
公允价值变
动
风险说明
IC2107 IC2107 2.00 2,706,880.00 66,120.00 套保
公允价值变动总额合计 66,120.00
股指期货投资本期收益 106,200.00
股指期货投资本期公允价值变动 66,120.00
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金在进行股指期货投资时，将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，并结合股指期
货的定价模型寻求其合理的估值水平。
本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征，通过资产配置、合约选择，
谨慎地进行投资，旨在通过股指期货实现组合风险敞口管理的目标。
法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的，本基金将按法律法规的规定执行。
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期内未投资国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体（除“酒鬼酒”、“三棵树”公告自身或分支机构违
规外）没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。
酒鬼酒公司本身由于通过非法定信息披露渠道自行对外发布涉及公司经营的重要信息等原因，受到
深圳证券交易所监管关注等监管措施。
三棵树公司本身由于募集资金管理存在一定问题：募集资金管理制度不够完善；设立募集资金专户
未经董事会批准；变更后的募投项目部分票据日期早于变更审批程序等原因，受到当地证监局监管
关注等监管措施。
该情况发生后，本基金管理人就上述公司受处罚事件进行了及时分析和研究，认为上述公司存在的
违规问题对公司经营成果和现金流量未产生重大的实质影响，对该公司投资价值未产生实质影响。
本基金管理人将继续对该公司进行跟踪研究。
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
第 55页共 60页
7.12.2基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
7.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 434,892.12
2 应收证券清算款 -
3 应收股利
-
4 应收利息 1,954.17
5 应收申购款 5,890.87
6 其他应收款 -
7 待摊费用
-
8 其他 -
9 合计 442,737.16
7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 2021年中期报告
第 56页共 60页
额
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
国泰中证 500
指数增强 A
342 103,577.21 33,342,302.82 94.13% 2,081,103.36 5.87%
国泰中证 500
指数增强 C
156 54,496.52 5,942,476.82 69.90% 2,558,980.11 30.10%
合计 498 88,202.54 39,284,779.64 89.44% 4,640,083.47 10.56%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
国泰中证 500指数增强
A
20,099.45 0.06%
国泰中证 500指数增强
C
2,148.28 0.03%
合计 22,247.73 0.05%
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
国泰中证 500指数增强
A
0~10
国泰中证 500指数增强
C
0
合计 0~10
本基金基金经理持有本开
放式基金
国泰中证 500指数增强
A
0
国泰中证 500指数增强
C
0
合计 0
9开放式基金份额变动
单位：份
项目 国泰中证 500指数增强 A 国泰中证 500指数增强 C
基金合同生效日（2019年 5月 17 503,992.20 52,535,553.55
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日）基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 12,187,355.91 30,930,445.33
本报告期基金总申购份额 25,238,267.50 7,864,729.09
减：本报告期基金总赎回份额 2,002,217.23 30,293,717.49
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 35,423,406.18 8,501,456.93
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内，本基金管理人重大人事变动如下：
2021年 3月 31日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员任职公告》，
经本基金管理人第八届董事会第四次会议审议通过，张玮先生担任本基金管理人副总经理。
2021年 4月 1日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司董事变更公告》，经本基金管
理人股东会审议通过，对本基金管理人董事会成员进行了调整。
报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，本基金无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的与本基金管理人、基金财
产、基金托管业务相关的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内，本基金投资策略无改变。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合
伙）。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额 占当期股 佣金 占当期佣
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数量 票成交总
额的比例
金总量的
比例
华创证券 2 435,633,824.90 89.29% 322,924.11 89.68% -
东方财富证券 2 52,258,673.01 10.71% 37,173.15 10.32% 本期新增
注：基金租用席位的选择标准是：
（1）资力雄厚，信誉良好；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、
行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的
特定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合交易席位租
用标准的，由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见（包括调整名单及调整原因
等），并经公司批准。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
华创证券
1,652,980
.75
100.00% - - - -
东方财富证券 - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
国泰基金管理有限公司高级管理人员任职公
告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2021-03-31
2
国泰基金管理有限公司关于修订旗下部分公
募基金基金合同的公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2021-03-31
3 国泰基金管理有限公司董事变更公告 《中国证券报》 2021-04-01
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11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份
额
申购份
额
赎回份额 持有份额 份额占比
机构
1
2021 年 01 月 01
日至2021年06月
30 日
9,158,
331.51
24,183
,971.3
1
-
33,342,302.
82
75.91%
2
2021 年 01 月 01
日至2021年01月
26 日
12,695
,923.6
4
-
12,695,9
23.64
- -
3
2021 年 01 月 01
日至2021年01月
03 日
15,947
,401.6
9
-
15,947,4
01.69
- -
4
2021 年 02 月 23
日至2021年03月
25 日
-
5,942,
476.82
-
5,942,476.8
2
13.53%
产品特有风险
当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金份额净值
波动风险、基金流动性风险等特定风险。
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、关于准予国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金变更注册的批复
2、国泰中证 500指数增强型证券投资基金基金合同
3、国泰中证 500指数增强型证券投资基金托管协议
4、报告期内披露的各项公告
5、法律法规要求备查的其他文件
12.2 存放地点
本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦
16层-19层。
基金托管人住所。
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12.3 查阅方式
可咨询本基金管理人；部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。
客户服务中心电话：（021）31089000，400-888-8688
客户投诉电话：（021）31089000
公司网址：http://www.gtfund.com
国泰基金管理有限公司
二〇二一年八月三十一日
