博时标普 500交易型开放式指数证券投
资基金联接基金
2021年中期报告
2021年 6月 30日
基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二一年八月三十一日
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
1
§1 重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 8月 27日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 6月 30日止。
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
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1.2目录
§1 重要提示及目录 .................................................................. 1
1.1重要提示 .......................................................................................................................................... 1
1.2目录 ................................................................................................................................................
2
§2基金简介 ......................................................................... 4
2.1基金基本情况 .................................................................................................................................. 4
2.2基金产品说明 .................................................................................................................................. 4
2.3基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4境外资产托管人 .............................................................................................................................. 5
2.5信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.6其他相关资料 .................................................................................................................................. 6
§3主要财务指标和基金净值表现 ....................................................... 6
3.1主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2基金净值表现 .................................................................................................................................. 7
§4管理人报告 ....................................................................... 8
4.1基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9
4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ............................................................ 10
4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 10
4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11
4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 11
4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 12
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 12
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 12
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 12
§5托管人报告 ...................................................................... 12
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 13
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 13
5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 13
§6半年度财务会计报告（未经审计） .................................................. 13
6.1资产负债表 .................................................................................................................................... 13
6.2利润表 ............................................................................................................................................ 14
6.3所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 15
6.4报表附注 ........................................................................................................................................ 16
§7投资组合报告 .................................................................... 33
7.1期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 33
7.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ................................................................ 34
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 .................................... 34
7.4报告期内权益投资组合的重大变动 ............................................................................................ 34
7.5期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ................................................................................ 35
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................ 35
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .................... 35
7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 .................... 35
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ................................ 35
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7.10投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 35
§8基金份额持有人信息 .............................................................. 36
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 36
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 36
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................... 36
§9开放式基金份额变动 .............................................................. 37
§10重大事件揭示 ................................................................... 37
10.1基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 37
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 37
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 37
10.4基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 37
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 37
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 38
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 38
10.8其他重大事件 .............................................................................................................................. 38
§11影响投资者决策的其他重要信息 ................................................... 40
11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................... 40
11.2影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 40
§12备查文件目录 ................................................................... 40
12.1备查文件目录 .............................................................................................................................. 40
12.2存放地点 ...................................................................................................................................... 40
12.3查阅方式 ...................................................................................................................................... 40
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
基金简称 博时标普 500ETF联接
基金主代码 050025
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年 6月 14日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 541,841,152.09份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 博时标普 500ETF联接 A 博时标普 500ETF联接 C
下属分级基金的交易代码 050025 006075
报告期末下属分级基金的份额总
额
450,512,270.43份 91,328,881.66份
2.1.1目标基金基本情况
基金名称 博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金
基金主代码 513500
基金运作方式 交易型开放式指数基金
基金合同生效日 2013年 12月 5日
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2014年 1月 15日
基金管理人名称 博时基金管理有限公司
基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司
2.2基金产品说明
投资目标
通过投资于博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金，紧密跟踪标的
指数，追求跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金主要通过交易所买卖或申购赎回的方式投资于目标 ETF的份额。根
据投资者申购、赎回的现金流情况，本基金将综合目标 ETF的流动性、折
溢价率等因素分析，对投资组合进行监控和调整，密切跟踪标的指数。基
金也可以通过买入标的指数成份股来跟踪标的指数。基金还可适度参与目
标 ETF基金份额交易和申购、赎回之间的套利，以增强基金收益。
本基金还将投资于期权、期货以及其他与标的指数或标的指数成份股相关
的金融产品，投资目标是更紧密地跟踪标的指数。
业绩比较基准
经人民币汇率调整的标的指数收益率×95%＋人民币活期存款税后利率
×5%。本基金标的指数变更的，业绩比较基准将随之变更。基金管理人可
根据投资情况和市场惯例调整基金业绩比较基准的组成和权重，不需另行
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
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召开基金份额持有人大会。
风险收益特征
本基金主要投资于目标 ETF，其预期收益及预期风险水平与目标 ETF类似，
高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金，属于高风险/高收益特征的
开放式基金。
2.2.1目标基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法实现对标的指数的紧密跟踪。同时，为了更好地
实现本基金的投资目标，本基金可适当借出证券。为了减轻由于现金拖累产
生的跟踪误差，本基金将用少量资产投资跟踪同一标的指数的股指期货，以
达到最有效跟踪标的指数的投资目标。
业绩比较基准
标普 500指数（S&P 500 Index（NTR，Net total Return））（经估值汇率调
整，以人民币计价）
风险收益特征
本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券
型基金与货币市场基金，属于高预期风险和高预期收益的基金品种。本基金
主要采用完全复制策略跟踪标的指数的表现，其风险收益特征与标的指数相
似。本基金主要投资于美国证券市场的股票，投资者需承担汇率风险。
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 孙麒清 郭明
联系电话 0755-83169999 010-66105799
电子邮箱 service@bosera.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 95105568 95588
传真 0755-83195140 010-66105798
注册地址
深圳市福田区莲花街道福新社
区益田路5999号基金大厦21层
北京市西城区复兴门内大街55号
办公地址
广东省深圳市福田区益田路
5999号基金大厦21层
北京市西城区复兴门内大街55号
邮政编码 518040 100140
法定代表人 江向阳 陈四清
2.4境外资产托管人
项目 境外资产托管人
名称
英文 The Bank of New York Mellon
中文 纽约梅隆银行
注册地址 -
办公地址 -
邮政编码 -
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2.5信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com
基金中期报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.6其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 博时基金管理有限公司
北京市建国门内大街 18号恒基中心 1座
23层
§3主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标
报告期（2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日）
博时标普 500ETF联接 A 博时标普 500ETF联接 C
本期已实现收益 8,290,316.96 1,120,144.51
本期利润 124,499,182.34 26,003,554.63
加权平均基金份额本期利润 0.3310 0.3405
本期加权平均净值利润率 11.21% 11.65%
本期基金份额净值增长率 12.63% 12.40%
3.1.2期末数据和指标
报告期末(2021年 6月 30日)
博时标普 500ETF联接 A 博时标普 500ETF联接 C
期末可供分配利润 324,738,027.14 62,656,977.23
期末可供分配基金份额利润 0.7208 0.6861
期末基金资产净值 1,407,677,391.86 281,564,869.72
期末基金份额净值 3.1246 3.0830
3.1.3累计期末指标
报告期末(2021年 6月 30日)
博时标普 500ETF联接 A 博时标普 500ETF联接 C
基金份额累计净值增长率 227.99% 53.44%
注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
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3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
博时标普 500ETF联接 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 3.21% 0.60% 3.32% 0.60% -0.11% 0.00%
过去三个月 6.02% 0.75% 6.27% 0.76% -0.25% -0.01%
过去六个月 12.63% 0.91% 13.16% 0.92% -0.53% -0.01%
过去一年 25.24% 0.96% 26.41% 0.97% -1.17% -0.01%
过去三年 53.48% 1.42% 57.42% 1.43% -3.94% -0.01%
自基金合同生
效起至今
227.99% 1.03% 262.99% 1.04% -35.00% -0.01%
博时标普 500ETF联接 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 3.17% 0.60% 3.32% 0.60% -0.15% -
过去三个月 5.92% 0.75% 6.27% 0.76% -0.35% -0.01%
过去六个月 12.40% 0.91% 13.16% 0.92% -0.76% -0.01%
过去一年 24.71% 0.96% 26.41% 0.97% -1.70% -0.01%
过去三年 51.46% 1.42% 57.42% 1.43% -5.96% -0.01%
自基金合同生
效起至今
53.44% 1.41% 59.87% 1.42% -6.43% -0.01%
注：博时标普 500ETF联接 C基金份额自 2018年 6月 7日新增。
本基金的业绩比较基准为：经人民币汇率调整的标的指数收益率×95%＋人民币活期存款税后利
率×5%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
博时标普 500ETF联接 A
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
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博时标普 500ETF联接 C
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
§4管理人报告
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4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是
博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2021年 6月 30日，博时基金公司
共管理 276只公募基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金、
职业年金及特定专户，管理资产总规模逾 15482 亿元人民币，剔除货币基金后，博时基金公募资产
管理总规模逾 4383亿元人民币，累计分红逾 1465亿元人民币，是目前我国资产管理规模最大的基
金公司之一。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限 证券从
业年限
说明
任职日期
离任日
期
万琼 基金经理 2015-10-08 - 14.3
万琼女士，硕士。2004年起先后在中企动力科
技股份有限公司、华夏基金工作。2011年加入
博时基金管理有限公司。历任投资助理、基金
经理助理、博时富时中国 A股指数证券投资基
金(2017年 9月 29日-2019年 9月 5日)、上证
超级大盘交易型开放式指数证券投资基金
(2015年 6月 8日-2019年 10月 11日)、博时
上证超级大盘交易型开放式指数证券投资基金
联接基金(2015年 6月 8日-2019年 10月 11日)
的基金经理。现任上证自然资源交易型开放式
指数证券投资基金(2015年 6月 8日—至今)、
博时上证自然资源交易型开放式指数证券投资
基金联接基金(2015年 6月 8日—至今)、博时
标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接
基金(2015年 10月 8日—至今)、博时标普 500
交易型开放式指数证券投资基金(2015年 10月
8日—至今)、博时中证 500交易型开放式指数
证券投资基金(2019年 8月 1日—至今)、博时
中证 500交易型开放式指数证券投资基金发起
式联接基金(2019年 12月 30日—至今)、博时
中证可持续发展 100交易型开放式指数证券投
资基金(2020年 1月 19日—至今)、博时中证红
利交易型开放式指数证券投资基金(2020年3月
20日—至今)、博时沪深 300交易型开放式指数
证券投资基金(2020年 4月 3日—至今)、博时
恒生沪深港通大湾区综合交易型开放式指数证
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
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券投资基金(2020年 4月 30日—至今)、博时恒
生医疗保健交易型开放式指数证券投资基金
(QDII)(2021年 3月 18日—至今)、博时创业板
指数证券投资基金(2021年 4月 2日—至今)、
博时恒生港股通高股息率交易型开放式指数证
券投资基金(2021年 5月 11日—至今)、博时恒
生科技交易型开放式指数证券投资基金
(QDII)(2021年 5月 17日—至今)、博时中证全
球中国教育主题交易型开放式指数证券投资基
金(QDII)(2021年 6月 8日—至今)的基金经理。
汪洋
指数与量
化投资部
投资副总
监/基金经
理
2016-05-16 - 12.0
汪洋先生，硕士。2009年起先后在华泰联合证
券、华泰柏瑞基金、汇添富基金工作。2015年
加入博时基金管理有限公司。历任指数投资部
总经理助理、指数投资部副总经理、指数与量
化投资部副总经理。现任指数与量化投资部投
资副总监兼博时上证 50交易型开放式指数证券
投资基金联接基金(2016年 5月 16日—至今)、
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金
(2016年 5月 16日—至今)、博时上证 50交易
型开放式指数证券投资基金(2016年 5月 16日
—至今)、博时标普 500交易型开放式指数证券
投资基金联接基金(2016年 5月 16日—至今)、
博时中证可持续发展 100交易型开放式指数证
券投资基金(2020年 1月 19日—至今)的基金经
理。
注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵
从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
本基金未聘请境外投资顾问。
4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细
则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信
于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合
有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。
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4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1公平交易制度和控制方法
报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，公司进一步完
善了《公平交易管理制度》，通过系统及人工相结合的方式，分别对一级市场及二级市场的权益类及
固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务进行了详细规范，同时也通过强化事
后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.4.2公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司
制定的公平交易相关制度。
4.4.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 24 次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和
其他组合发生的反向交易。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交
易。
4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析
2021年上半年，全球疫情出现反复，但整体向好的态势不变，美国经济基本面修复良好。从经
济基本面上来看，在疫苗接种有序推进，防疫限制措施放松和美国国内经济走强的推动下，美国 6
月 Markit制造业 PMI初值 62.6，高于预期的 61.5以及前值 62.1，创下自 2007年有数据统计以来
的历史新高。美国初请失业金人数仍然破 40万，预计未来会更快下降。通胀开始抑制房地产、耐用
品消费，美国 5 月成屋和新屋销售继续下滑。财政政策方面，上半年拜登财政刺激政策有效的提振
了经济和消费支出。流动性方面，6 月议息会议中，美联储宣布货币政策将会延续宽松，还未到讨
论缩表加息的时机。
4.5.2报告期内基金的业绩表现
截至 2021年 06月 30日，本基金 A基金份额净值为 3.1246元，份额累计净值为 3.1836元，本
基金 C基金份额净值为 3.0830元，份额累计净值为 3.0830元，报告期内，本基金 A基金份额净值
增长率为 12.63%，本基金 C基金份额净值增长率为 12.40%，同期业绩基准增长率为 13.16%。
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
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4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2021年下半年，随着“群体免疫”和经济切实重新开放，美国将继续保持较强的增长，经
济修复的重心从商品消费转向服务消费，就业市场也将有显著改善。第二季度盈利超预期有望继续
推高美股。美股第二季度盈利有望超出预期，预计盈利增长的正面影响大于估值下调的负面影响。
此外，随着企业盈利的修复与增长，标普 500指数成份股中发表回购声明的公司数量已经回升到 2019
年水平，而这些回购有望为股市上行注入新的动力。市场面临的风险点仍然是通胀水平持续上升、
美债利率上行以及新冠疫情的反复。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的
公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值
委员会”），制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的公司领导、督察长、投资总
监、研究部负责人、运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参与估值委员会的工作，其估值
建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历，具备良好
的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的
公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一
贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金
估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，
通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当
性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市
场交易的债券品种的估值数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内本基金未进行收益分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5托管人报告
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
13
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金的托管
过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基
金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金的管理人——博时基金管
理有限公司在博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金的投资运作、基金资产净值计
算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的
行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，博时标普 500 交易型开放
式指数证券投资基金联接基金未进行利润分配。
5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对博时基金管理有限公司编制和披露的博时标普 500 交易型开放式指数证券投资
基金联接基金 2021年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日：2021年 6月 30日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
资产：
- -
银行存款 6.4.3.1 139,315,528.54 93,868,570.19
结算备付金
9,892,330.59 6,779,112.03
存出保证金
2,487,138.50 1,291,930.20
交易性金融资产 6.4.3.2 1,561,564,752.65 987,451,836.35
其中：股票投资
- -
基金投资
1,561,564,752.65 987,451,836.35
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
14
衍生金融资产 6.4.3.3 - -
买入返售金融资产 6.4.3.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.3.5 13,664.05 7,852.77
应收股利
- -
应收申购款
9,363,789.69 9,311,109.96
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.3.6 - -
资产总计
1,722,637,204.02 1,098,710,411.50
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.3.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
33,006,135.10 40,149,296.95
应付管理人报酬
63,713.07 33,177.86
应付托管费
26,547.09 13,824.12
应付销售服务费
79,601.88 54,486.63
应付交易费用 6.4.3.7 - -
应交税费
42,846.81 217,739.81
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.3.8 176,098.49 242,645.63
负债合计
33,394,942.44 40,711,171.00
所有者权益：
- -
实收基金 6.4.3.9 541,841,152.09 382,082,911.81
未分配利润 6.4.3.10 1,147,401,109.49 675,916,328.69
所有者权益合计
1,689,242,261.58 1,057,999,240.50
负债和所有者权益总计
1,722,637,204.02 1,098,710,411.50
注：报告截止日 2021年 6月 30日，A类基金份额净值为 3.1246元，基金份额为 450,512,270.43
份，C类基金份额净值为 3.0830元，基金份额为 91,328,881.66份。
6.2利润表
会计主体：博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
单位：人民币元
项目 附注号 本期 上年度可比期间
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
15
2021年 1月 1日至
2021年 6月 30日
2020年 1月 1日至 2020
年 6月 30日
一、收入
151,476,746.94 -6,740,153.53
1.利息收入
175,900.11 220,445.50
其中：存款利息收入 6.4.3.11 175,900.11 220,445.50
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
9,901,701.54 55,732,976.84
其中：股票投资收益 6.4.3.12 - -
基金投资收益 6.4.3.13 5,785,758.08 51,041,867.98
债券投资收益 6.4.3.14 - -
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.3.15 4,115,943.46 4,691,108.86
股利收益 6.4.3.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
6.4.3.17 141,092,275.50 -63,736,471.40
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-74,429.97 125,991.33
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.3.18 381,299.76 916,904.20
减：二、费用
974,009.97 714,021.87
1.管理人报酬
305,121.10 176,118.49
2.托管费
127,133.74 73,382.66
3.销售服务费
385,940.57 222,168.99
4.交易费用 6.4.3.19 35,895.38 38,999.25
5.利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6.税金及附加
28,698.58 99,472.22
7.其他费用 6.4.3.20 91,220.60 103,880.26
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
150,502,736.97 -7,454,175.40
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
150,502,736.97 -7,454,175.40
6.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
16
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
382,082,911.81 675,916,328.69 1,057,999,240.50
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 150,502,736.97 150,502,736.97
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
159,758,240.28 320,982,043.83 480,740,284.11
其中：1.基金申购款 301,592,298.13 592,317,156.00 893,909,454.13
2.基金赎回款 -141,834,057.85 -271,335,112.17 -413,169,170.02
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
541,841,152.09 1,147,401,109.49 1,689,242,261.58
项目
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
425,514,590.21 654,454,902.51 1,079,969,492.72
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- -7,454,175.40 -7,454,175.40
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-60,447,651.72 -102,176,805.99 -162,624,457.71
其中：1.基金申购款 329,136,231.57 417,789,252.32 746,925,483.89
2.基金赎回款 -389,583,883.29 -519,966,058.31 -909,549,941.60
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
365,066,938.49 544,823,921.12 909,890,859.61
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：
_______________________
______________________
_______________________
基金管理人负责人：江向阳
主管会计工作负责人：孙献
会计机构负责人：佀方方
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
17
6.4报表附注
6.4.1本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.2税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改
征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的
通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关
于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值
税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税
[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和
实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳
增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不
再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息
收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利
息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年 12月 31日前取得的基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后一个交易日的基金份额净值、
非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地
区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地
区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
18
6.4.3重要财务报表项目的说明
6.4.3.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
活期存款 139,315,528.54
定期存款 -
其他存款 -
合计 139,315,528.54
注：于 2021年 6月 30日，银行存款中包含的外币余额为美元 2,135.05 (折合人民币 13,792.64
元)。
6.4.3.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
债
券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 1,218,803,574.02 1,561,564,752.65 342,761,178.63
其他 - - -
合计 1,218,803,574.02 1,561,564,752.65 342,761,178.63
注：基金投资均为本基金持有的目标 ETF的份额，按目标 ETF于估值日的份额净值确定公允价
值。
6.4.3.3衍生金融资产/负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
合同/名义
金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 47,897,200.19
- - -
其中：股指期货 47,897,200.19
- - -
指数期货 - - - -
股票期货 - - - -
其他衍生工具 - - - -
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
19
合计 47,897,200.19
- - -
注：金融衍生品投资项下的期货投资,在当日无负债结算制度下，结算备付金已包括所持期货合
约产生的持仓损益，则金融衍生品投资项下的期货投资与相关的期货结算暂收款（结算所得的持仓
损益）相抵消后的净额为 0，具体投资情况详见下表：
期货类型
期货代
码
期货名称
持仓量(买/
卖)
合约价值
（人民币元）
公允价值变动
（人民币元）
股指期货 ESU1
S&P500 EMINI
FUT
Sep21
35
48,483,373.51
586,173.32
总额合计
586,173.32
减：可抵消期货
暂收款
586,173.32
股指期货投资净
额
0.00
6.4.3.4买入返售金融资产
无余额。
6.4.3.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
应收活期存款利息 13,664.05
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
应收出借证券利息 -
其他 -
合计 13,664.05
6.4.3.6其他资产
无余额。
6.4.3.7应付交易费用
无余额。
6.4.3.8其他负债
单位：人民币元
项目 本期末
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
20
2021年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 86,838.34
应付证券出借违约金 -
预提费用 89,260.15
合计 176,098.49
6.4.3.9实收基金
金额单位：人民币元
博时标普 500ETF联接 A
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
基金份额 账面金额
上年度末 319,571,416.41 319,571,416.41
本期申购 232,422,037.25 232,422,037.25
本期赎回（以“-”号填列） -101,481,183.23 -101,481,183.23
本期末 450,512,270.43 450,512,270.43
金额单位：人民币元
博时标普500ETF联接C
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
基金份额 账面金额
上年度末 62,511,495.40 62,511,495.40
本期申购 69,170,260.88 69,170,260.88
本期赎回（以“-”号填列） -40,352,874.62 -40,352,874.62
本期末 91,328,881.66 91,328,881.66
注：博时标普 500ETF联接 C基金份额自 2018年 6月 7日新增。申购含红利再投、转换入份额，
赎回含转换出份额。
6.4.3.10未分配利润
单位：人民币元
博时标普 500ETF联接 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 222,635,564.22 344,334,743.61 566,970,307.83
本期利润 8,290,316.96 116,208,865.38 124,499,182.34
本期基金份额交易产生的
变动数
93,812,145.96 171,883,485.30 265,695,631.26
其中：基金申购款 166,082,350.28 294,837,982.71 460,920,332.99
基金赎回款 -72,270,204.32 -122,954,497.41 -195,224,701.73
本期已分配利润 - - -
本期末 324,738,027.14 632,427,094.29 957,165,121.43
单位：人民币元
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
21
博时标普 500ETF联接 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 41,767,087.05 67,178,933.81 108,946,020.86
本期利润 1,120,144.51 24,883,410.12 26,003,554.63
本期基金份额交易产生的
变动数
19,769,745.67 35,516,666.90 55,286,412.57
其中：基金申购款 47,209,363.57 84,187,459.44 131,396,823.01
基金赎回款 -27,439,617.90 -48,670,792.54 -76,110,410.44
本期已分配利润 - - -
本期末 62,656,977.23 127,579,010.83 190,235,988.06
6.4.3.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
活期存款利息收入
181,381.92
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入
-5,481.81
其他 -
合计 175,900.11
注：结算备付金负利息收入为期货券商对备付金收取利息。
6.4.3.12股票投资收益
6.4.3.12.1股票投资收益项目构成
无发生额。
6.4.3.12.2 股票投资收益——证券出借差价收入
无发生额。
6.4.3.13基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
卖出/赎回基金成交总额 27,616,362.10
减：卖出/赎回基金成本总额
21,714,927.54
增值税抵减
115,676.48
基金投资收益 5,785,758.08
6.4.3.14债券投资收益
6.4.3.14.1债券投资收益项目构成
无发生额。
6.4.3.14.2资产支持证券投资收益
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
22
无发生额。
6.4.3.15衍生工具收益
6.4.3.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
无发生额。
6.4.3.15.2衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
期货投资收益 4,239,421.76
减：增值税抵减 123,478.30
合计 4,115,943.46
6.4.3.16股利收益
无发生额。
6.4.3.17公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
1.交易性金融资产 141,009,873.40
——股票投资 -
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 141,009,873.40
——其他 -
2.衍生工具 82,402.10
——权证投资 -
——期货投资 82,402.10
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的
预估增值税
-
合计 141,092,275.50
6.4.3.18其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
基金赎回费收入 381,299.76
其他 -
转出费收入 -
合计 381,299.76
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
23
注：1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费的 25%归基金资产。
2. 本基金的转换费由申购费补差和赎回费两部分构成，其中赎回费部分的 25%归入转出基金的
基金资产。
6.4.3.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
交易所市场交易费用 35,895.38
银行间市场交易费用 -
交易基金产生的费用 -
其中：申购费 -
赎回费 -
合计 35,895.38
6.4.3.20其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
审计费用 29,752.78
信息披露费 59,507.37
证券出借违约金 -
银行汇划费 1,960.45
合计 91,220.60
6.4.4或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.4.1或有事项
无。
6.4.4.2资产负债表日后事项
无。
6.4.5关联方关系
6.4.5.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.5.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司("博时基金")
基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
中国工商银行股份有限公司("中国工商银行") 基金托管人、基金代销机构
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
24
纽约梅隆银行 境外资产托管人
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金("目标
ETF")
基金管理人管理的其他基金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.6本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.6.1通过关联方交易单元进行的交易
无。
6.4.6.2关联方报酬
6.4.6.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月
30日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 305,121.10 176,118.49
其中：支付销售机构的客户维护费 1,251,177.39 1,117,683.65
注：1. 本基金基金资产中投资于目标 ETF的部分不收取管理费，支付基金管理人博时基金管理
有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF基金份额部分的基金资产后的余
额(若为负数，则取零)的 0.6%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝(前一日基金资产净值–前一日所持有目标 ETF基金份额部分的基金资产) X
0.6% / 当年天数。
2. 根据本基金的基金管理人与各代销机构签订的基金代销协议，客户维护费按照代销机构所代
销基金的份额保有量作为基数进行计算。
6.4.6.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月
30日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6月
30日
当期发生的基金应支付的托管费 127,133.74 73,382.66
注：本基金基金资产中投资于目标 ETF的部分不收取托管费，支付基金托管人的托管费按前一
日基金资产净值扣除所持有目标 ETF基金份额部分的基金资产后的余额(若为负数，则取零)的 0.25%
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝(前一日基金资产净值–前一日所持有目标 ETF基金份额部分的基金资产) X 0.25% /
当年天数。
6.4.6.2.3销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
25
当期发生的基金应支付的销售服务费
博时标普 500ETF联
接 A
博时标普 500ETF联接 C 合计
博时基金 - 192,176.44 192,176.44
合计 - 192,176.44 192,176.44
获得销售服务费的各
关联方名称
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
博时标普500ETF联
接A
博时标普500ETF联接C 合计
博时基金 - 62,906.28 62,906.28
合计 - 62,906.28 62,906.28
6.4.6.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
6.4.6.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.6.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
无。
6.4.6.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
无。
6.4.6.5各关联方投资本基金的情况
6.4.6.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
6.4.6.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.6.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
工商银行 139,308,481.67 180,836.82 37,182,831.83 220,445.50
纽约梅隆 7,046.87 545.10 14,165,269.25 -
注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国工商银行和境外资产托管人纽约梅隆保管。
6.4.6.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.6.8 其他关联交易事项的说明
6.4.6.8.1 其他关联交易事项的说明
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
26
于 2021年 6月 30日，本基金持有 595,766,950.00份目标 ETF基金份额，占其总份额的比例为
45.59%。（于 2020年 6月 30日，本基金持有 418,745,350.00份目标 ETF基金份额，占其总份额的
比例为 42.01%）。
6.4.7 利润分配情况
无。
6.4.8期末（2021年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.8.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.8.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.8.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.8.3.1银行间市场债券正回购
无。
6.4.8.3.2交易所市场债券正回购
无。
6.4.9金融工具风险及管理
6.4.9.1风险管理政策和组织架构
本基金属于交易型开放式指数证券投资基金联接基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与
货币市场基金。本基金为被动式指数型基金，紧密跟踪标的指数，具有和标的指数所表征的市场组
合相似的风险收益特征，属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本基金投资的金融工具
主要包括基金投资和股票投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要
包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以
上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“紧密跟踪标的
指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化”的风险收益目标。
本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的，由总经理、督察长、监
察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风
险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终的责任；在
董事会下设立风险管理委员会，负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别，以
及负责解决重大的突发的风险；督察长独立行使督察权利，直接对董事会负责，向风险管理委员会
提交独立的风险管理报告和风险管理建议；监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
27
进行监察，并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境
中实现业务目标；风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风
险管理与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.9.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存
款存放在本基金的托管行中国工商银行及境外资产托管人纽约梅隆银行，与该银行存款相关的信用
风险不重大。本基金在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，在
境内交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，
违约风险不重大。在场外市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以
控制相应的信用风险。本基金投资于远期合约时，任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资
产净值的 20%。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2021年 6月 30日，本基金未持有信用类债
券。（2020年 12月 31日：同)
6.4.9.2.1按短期信用评级列示的债券投资
无。
6.4.9.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
6.4.9.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
无。
6.4.9.2.4按长期信用评级列示的债券投资
无。
6.4.9.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
28
6.4.9.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
无。
6.4.9.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2021年 6月 30日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到
期现金流量。
6.4.9.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10月 1日起施行)等法规的要求对本
基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、
流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测
和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金
的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司
可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的
可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开
放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 6.4.8。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于
流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
29
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动
性情况良好。
6.4.9.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.9.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款及结算备付金等，其余金融资产和金融负债均不
计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金
管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存
款、结算备付金及债券投资等。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，
并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.9.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 6月 30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 139,308,481.67 - - 7,046.87 139,315,528.54
结算备付金 - - - 9,892,330.59 9,892,330.59
存出保证金 - - - 2,487,138.50 2,487,138.50
交易性金融资产 - - - 1,561,564,752.65 1,561,564,752.65
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
30
买入返售金融资产 - - - - -
衍生金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 13,664.05 13,664.05
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 9,363,789.69 9,363,789.69
其他资产 - - - - -
资产总计 139,308,481.67 - - 1,583,328,722.35 1,722,637,204.02
负债
衍生金融负债 - - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 33,006,135.10 33,006,135.10
应付管理人报酬 - - - 63,713.07 63,713.07
应付托管费 - - - 26,547.09 26,547.09
应付销售服务费 - - - 79,601.88 79,601.88
应交税费 - - - 42,846.81 42,846.81
应付赎回费 - - - 86,838.34 86,838.34
其他负债 - - - 89,260.15 89,260.15
负债总计 - - - 33,394,942.44 33,394,942.44
利率敏感度缺口 139,308,481.67 - - 1,549,933,779.91 1,689,242,261.58
上年度末
2020年 12月 31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 80,812,202.81 - - 13,056,367.38 93,868,570.19
结算备付金 - - - 6,779,112.03 6,779,112.03
存出保证金 - - - 1,291,930.20 1,291,930.20
交易性金融资产 - - - 987,451,836.35 987,451,836.35
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 7,852.77 7,852.77
应收申购款 - - - 9,311,109.96 9,311,109.96
资产总计 80,812,202.81 - - 1,017,898,208.69 1,098,710,411.50
负债
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 40,149,296.95 40,149,296.95
应付管理人报酬 - - - 33,177.86 33,177.86
应付托管费 - - - 13,824.12 13,824.12
应付销售服务费 - - - 54,486.63 54,486.63
其他负债 - - - 460,385.44 460,385.44
负债总计 - - - 40,711,171.00 40,711,171.00
利率敏感度缺口 80,812,202.81 - - 977,187,037.69 1,057,999,240.50
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早予以分类。
6.4.9.4.1.2利率风险的敏感性分析
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
31
于 2021年 6月 30日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。(2020年 12月 31日同)。
6.4.9.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每
日对本基金的外汇风险进行监控。
6.4.9.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2021年6月30日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存款 13,792.64 - - 13,792.64
结算备付金 9,721,754.36 - - 9,721,754.36
存出保证金 2,487,138.50 - - 2,487,138.50
交易性金融资产 1,561,564,752.65 - - 1,561,564,752.65
应收利息 - - - -
资产合计 1,573,787,438.15 - - 1,573,787,438.15
项目
上年度末
2020年12月31日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存款 13,063,176.77 - - 13,063,176.77
结算备付金 6,721,440.62 - - 6,721,440.62
存出保证金 1,291,930.20 - - 1,291,930.20
交易性金融资产 987,451,836.35 - - 987,451,836.35
应收利息 - - - -
资产合计 1,008,528,383.94 - - 1,008,528,383.94
6.4.9.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
所有外币均相对人民币升值 5% 增加约 7,869 增加约 5,042
所有外币均相对人民币贬值 5% 减少约 7,869 减少约 5,042
6.4.9.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
32
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的基金和股票，所面临
的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场
整体波动的影响。
本基金通过把全部或接近全部的基金资产投资于目标 ETF、标的指数成份股和备选成份股进行
被动式指数化投资，正常情况下投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%；本基金投资于
目标 ETF的方式以申购和赎回为主，但在目标 ETF二级市场流动性较好的情况下，为了更好地实现
本基金的投资目标，减小与标的指数的跟踪偏离度和跟踪误差，也可以通过二级市场交易买卖目标
ETF；除流动性管理所需以外，本基金对于目标 ETF以外的证券投资倾向采用被动式指数化投资。
本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金
进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对
风险进行跟踪和控制。针对股指期货等高风险的金融衍生工具，管理人会每日对股指期货已占用保
证金占总可用资金比例，股指期货账户未占用保证金占总期货账户权益比例，持仓占套保额度上限
比例，以及股指期货合约成交金额占上一交易日基金资产净值比例，持有的买入、卖出股指期货合
约占基金资产净值比例，持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和占基金资产比例等法律法规、
基金合同约定的合规、风险比例进行严格监控。
6.4.9.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
交易性金融资产－股票投资 - - - -
交易性金融资产—基金投资 1,561,564,752.65 92.44 987,451,836.35 93.33
衍生金融资产－权证投资 - - - -
合计 1,561,564,752.65 92.44 987,451,836.35 93.33
6.4.9.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除标普 500净总收益指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
标普 500净总收益指数上升 5% 上升约 7,808 上升约 4,937
标普 500净总收益指数下降 5% 下降约 7,808 下降约 4,937
6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
（1）公允价值
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
33
（a）金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
（b）持续的以公允价值计量的金融工具
（i）各层次金融工具公允价值
于本期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的
余额为 1,561,564,752.65元，属于第二层次的余额为 0.00元，属于第三层次的余额为 0.00元（上
年度末：第一层次 987,451,836.35元，第二层次 0.00元，第三层次 0.00元）。
（ii）公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）、
或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允
价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
（iii）第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
（c）非持续的以公允价值计量的金融工具
于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产（上年度末：同）。
（d）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
（2）除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
34
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 - -
其中：普通股 - -
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 1,561,564,752.65 90.65
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 149,207,859.13 8.66
8 其他各项资产 11,864,592.24 0.69
9 合计 1,722,637,204.02 100.00
注：金融衍生品投资项下的期货投资,在当日无负债结算制度下，结算备付金已包括所持期货合
约产生的持仓损益，则金融衍生品投资项下的期货投资与相关的期货结算暂收款（结算所得的持仓
损益）相抵消后的净额为 0，具体投资情况详见报表附注 6.4.3.3。
7.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
本基金本报告期末未持有权益投资。
7.3期末按行业分类的权益投资组合
本基金本报告期末未持有权益投资。
7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
本基金本报告期末未持有权益投资。
7.5报告期内权益投资组合的重大变动
7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细
无
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
35
7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细
无
7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
无
7.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
金额单位：人民币元
序号 衍生品类别 衍生品名称 公允价值
占基金资产净值比
例(%)
1 股指期货
S&P500 EMINI
FUT
Sep21
586,173.32 0.03
7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
金额单位：人民币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1
博时标普
500ETF(QD
II)
ETF 开放式
博时基金管
理有限公司
1,561,564,752.65 92.44
7.11投资组合报告附注
7.11.1报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚。
7.11.2报告期内基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
7.11.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
36
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,487,138.50
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 13,664.05
5 应收申购款 9,363,789.69
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 11,864,592.24
7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8基金份额持有人信息
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
博时标普 500ETF联接 A 164,479 2,739.03 91,792,427.00 20.38% 358,719,843.43 79.62%
博时标普 500ETF联接 C 28,547 3,199.25 47,872,905.22 52.42% 43,455,976.44 47.58%
合计 193,026 2,807.09 139,665,332.22 25.78% 402,175,819.87 74.22%
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
博时标普 500ETF联接 A 47,750.91 0.01%
博时标普 500ETF联接 C 15,108.72 0.02%
合计 62,859.63 0.01%
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研 博时标普 500ETF联接 A -
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
37
究部门负责人持有本开放式基金 博时标普 500ETF联接 C 0~10
合计 0~10
本基金基金经理持有本开放式基金
博时标普 500ETF联接 A -
博时标普 500ETF联接 C -
合计 -
注：本基金的基金经理未持有本基金。
§9开放式基金份额变动
单位：份
项目 博时标普 500ETF联接 A 博时标普 500ETF联接 C
本报告期期初基金份额总额 319,571,416.41 62,511,495.40
本报告期基金总申购份额 232,422,037.25 69,170,260.88
减：本报告期基金总赎回份额 101,481,183.23 40,352,874.62
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 450,512,270.43 91,328,881.66
注：博时标普 500ETF联接 C基金份额自 2018年 6月 7日新增。
§10重大事件揭示
10.1基金份额持有人大会决议
本基金报告期内未召开持有人大会。
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人在本报告期内重大人事变动情况：基金管理人于 2021年 2月 6日发布了《博时基金
管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，高阳先生担任公司总经理职务。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
38
计服务。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监管部
门稽查或处罚等情况。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
基金成
交总额
的比例
海通证券 - - - - 74,528,833.40 100.00%
注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通
知》（证监基字[2007]48号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经
营状况、研究水平后，在多家券商开立了券商交易账户。
1、基金券商交易账户的选择标准如下：
(1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，
能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信
息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能
力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支
持。
2、基金券商交易账户的选择程序如下：
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构；
(2)基金管理人在被选中的证券经营机构开立交易账户。
10.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
博时基金管理有限公司关于直销网上交易开
通邮储银行快捷开户和支付服务及费率优惠
的公告
证券时报、基金管理人网
站、证监会基金电子披露
网站
2021-05-29
2
博时基金管理有限公司关于与上海银联电子
支付服务有限公司合作开通华夏银行借记卡
直销网上交易和费率优惠的公告
证券时报、基金管理人网
站、证监会基金电子披露
网站
2021-05-26
3 博时基金管理有限公司关于暂停使用通联支 证券时报、基金管理人网 2021-04-28
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
39
付提供的交通银行、平安银行支付通道办理直
销网上交易部分业务的公告
站、证监会基金电子披露
网站
4
博时基金管理有限公司关于暂停使用上海银
联支付提供的兴业银行、广发银行支付通道办
理直销网上交易部分业务的公告
证券时报、基金管理人网
站、证监会基金电子披露
网站
2021-04-24
5
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基
金联接基金 2021年第 1季度报告
证券时报、基金管理人网
站、证监会基金电子披露
网站
2021-04-22
6
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基
金联接基金（博时标普 500ETF联接 C）基金
产品资料概要更新
证券时报、基金管理人网
站、证监会基金电子披露
网站
2021-04-06
7
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基
金联接基金（博时标普 500ETF联接 A）基金
产品资料概要更新
证券时报、基金管理人网
站、证监会基金电子披露
网站
2021-04-06
8
关于博时旗下部分开放式基金增加贵州银行
股份有限公司为代销机构并参加其费率优惠
活动的公告
证券时报、基金管理人网
站、证监会基金电子披露
网站
2021-04-02
9
博时基金管理有限公司根据《公开募集证券投
资基金运作指引第 3号——指数基金指引》修
改基金法律文件的公告
证券时报、基金管理人网
站、证监会基金电子披露
网站
2021-03-31
10
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基
金联接基金 2020年年度报告
证券时报、基金管理人网
站、证监会基金电子披露
网站
2021-03-31
11
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基
金联接基金更新招募说明书
证券时报、基金管理人网
站、证监会基金电子披露
网站
2021-03-31
12
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基
金联接基金基金合同
证券时报、基金管理人网
站、证监会基金电子披露
网站
2021-03-31
13
博时基金管理有限公司关于对投资者在直销
网上交易申购、认购及定投基金实施费率优惠
的公告
证券时报、基金管理人网
站、证监会基金电子披露
网站
2021-03-30
14
博时基金管理有限公司关于暂停使用富友支
付提供的交通银行快捷支付通道办理直销网
上交易部分业务的公告
证券时报、基金管理人网
站、证监会基金电子披露
网站
2021-03-20
15
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的
长期停牌股票调整估值方法的公告-20210310
证券时报、基金管理人网
站、证监会基金电子披露
网站
2021-03-10
16
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的
长期停牌股票调整估值方法的公告-20210220
证券时报、基金管理人网
站、证监会基金电子披露
网站
2021-02-20
17
博时基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告
证券时报、基金管理人网
站、证监会基金电子披露
网站
2021-02-06
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
40
18
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基
金联接基金 2020年第 4季度报告
证券时报、基金管理人网
站、证监会基金电子披露
网站
2021-01-22
§11影响投资者决策的其他重要信息
11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
无。
11.2影响投资者决策的其他重要信息
无。
§12备查文件目录
12.1备查文件目录
12.1.1中国证券监督管理委员会批准博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金设
立的文件
12.1.2《博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》
12.1.3《博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》
12.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
12.1.5博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金各年度审计报告正本
12.1.6报告期内博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金在指定报刊上各项公告
的原稿
12.2存放地点
基金管理人、基金托管人处
12.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查询，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568（免长途话费）
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021年中期报告
41
博时基金管理有限公司
二〇二一年八月三十一日
