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长安鑫益增强混合A(002146)

长安鑫益增强混合型证券投资基金2021年中期报告

 
 
 
长安鑫益增强混合型证券投资基金 
2021年中期报告 
2021年 06月 30日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:长安基金管理有限公司 
基金托管人:中国农业银行股份有限公司 
送出日期:2021年 08月 31日
 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 
第 2页 
 
§1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本报告已经 三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2021年08月30 日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在做出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新和重要提示。 本报告中财务资料未经会计师事务所审计。 本报告期自2021年01月01日起至2021年06月30日止。 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 3页 1.2 目录 §1


重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3 §2


基金简介 ................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 7 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 7 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 8 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................................ 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 8 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 9 §4


管理人报告 ............................................................................................................................................. 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 14 §5


托管人报告 ............................................................................................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 14 §6 中期财务会计报告(未经审计) ............................................................................................................... 14 6.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 14 6.2 利润表 ............................................................................................................................................. 16 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................. 18 6.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 20 §7


投资组合报告 ......................................................................................................................................... 46 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 46 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 46 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 46 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 46 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 47 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 47 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 48 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 48 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 48 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................... 48 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 48 7.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 48 §8


基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 49 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 49 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 50 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 4页 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 50 §9


开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 51 §10


重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 51 10.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 51 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 51 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 51 10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 52 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 52 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 52 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 52 10.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 53 §11


影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 55 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................... 55 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................... 55 §12


备查文件目录 ....................................................................................................................................... 55 12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 55 12.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 55 12.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 56 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 5页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 长安鑫益增强混合型证券投资基金 基金简称 长安鑫益增强混合 基金主代码 002146 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年02月22日 基金管理人 长安基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,315,877,940.24份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 长安鑫益增强混合A 长安鑫益增强混合C 下属分级基金的交易代码 002146 002147 报告期末下属分级基金的份额总额 243,242,402.44份 1,072,635,537.80份 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险和保持流动性的前提下,通过动 态配置固定收益类和权益类资产,追求超越业绩比较 基准的投资回报和长期稳健增值。 投资策略 (一)大类资产配置策略


本基金管理人将综合分析宏观经济状况、国家政 策取向、资本市场资金状况和市场情绪等因素,评估 不同投资标的的风险收益特征,通过战略资产配置策 略和战术资产配置策略的有机结合,确定股票、债券 和现金类资产在基金资产中的配置比例。


(二)债券投资策略


本基金将根据对经济周期和市场环境的把握,基 于对财政政策、货币政策的深入分析以及对宏观经济 的持续跟踪,灵活运用期限结构策略、信用策略、互 换策略、回购套利策略等多种投资策略,构建债券资 产组合,并根据对债券收益率曲线形态、息差变化的 预测,动态调整债券投资组合。


长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 6页 (三)股票投资策略


1、新股申购策略


新股投资相对于二级市场股票投资,风险较低, 同时预期收益高于固定收益类证券。 本基金管理人将 全面深入地把握上市公司基本面,运用基金管理人的 研究平台和股票估值体系,深入发掘并评估新股的内 在价值,结合同类公司的市场估值水平和二级市场的 发展情况,充分考虑中签率、锁定期等因素,有效识 别并防范风险,并获取较好收益。 新股上市后,综合 考虑其上市后的情况和本基金二级市场股票的投资策 略,决定继续持有或卖出。


2、二级市场股票投资策略


本基金二级市场股票投资以定性和定量分析为基 础,从基本面分析入手。根据个股的估值水平优选个 股,重点配置当前业绩优良、市场认同度较高、在可 预见的未来其行业处于景气周期中且估值合理的股 票。


(四)金融衍生品投资策略


1、股指期货投资策略


本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流 动性及风险特征,通过资产配置、品种选择,谨慎进 行投资,旨在通过股指期货实现基金的套期保值。


2、国债期货投资策略


本基金主要利用国债期货管理债券组合的久期、 流动性和风险水平。基金管理人将根据法律法规的规 定,结合对宏观经济运行情况和政策趋势的分析,预 测债券市场变动趋势。通过对国债期货的流动性、波 动水平、风险收益特征、国债期货和现货基差、套期 保值的有效性等指标进行持续跟踪,通过多头或空头 套期保值等策略进行套期保值操作。


3、权证投资策略


本基金对权证的投资以对冲下跌风险、实现保值 和锁定收益为主要目的。本基金在权证投资中综合考 虑股票合理价值、标的股票价格,结合权证定价模型、 市场供求关系、交易制度设计等多种因素估计权证合 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 7页 理价值,采用杠杆交易策略、看跌保护组合策略、保 护组合成本策略、获利保护策略、买入跨式投资等策 略达到改善组合风险收益特征的目的。


业绩比较基准 中债综合指数收益率*85%+沪深300指数收益率*1 5% 风险收益特征 本基金为混合型基金,其预期风险和预期收益高 于债券型基金和货币市场基金,但低于股票型基金, 属于较高风险、较高收益的投资品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 长安基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 李永波 贺倩 联系电话 021-20329700 010-66060069 电子邮箱 service@changanfunds.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 400-820-9688 95599 传真 021-50598018 010-68121816 注册地址 上海市虹口区丰镇路806号3 幢371室 北京市东城区建国门内大街6 9号 办公地址 上海市浦东芳甸路1088号紫 竹大厦16楼 北京市西城区复兴门内大街2 8号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 201204 100031 法定代表人 崔晓健 谷澍 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 《证券时报》 登载基金中期报告正 文的管理人互联网网 址 http://www.changanfunds.com 基金中期报告备置地 点 上海市浦东芳甸路1088号紫竹大厦16楼 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 8页 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 长安基金管理有限公司 上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹 国际大厦16层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期 (2021年01月01日-2021年06月30日) 长安鑫益增强混合A 长安鑫益增强混合C 本期已实现收益 11,227,070.64 30,371,551.35 本期利润 8,410,860.60 22,777,106.15 加权平均基金份额本期利润 0.0317 0.0267 本期加权平均净值利润率 2.46% 2.13% 本期基金份额净值增长率 2.48% 2.23% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末 (2021年06月30日) 期末可供分配利润 52,549,976.54 191,635,617.88 期末可供分配基金份额利润 0.2160 0.1787 期末基金资产净值 317,282,872.29 1,357,602,953.42 期末基金份额净值 1.3044 1.2657 3.1.3 累计期末指标 报告期末 (2021年06月30日) 基金份额累计净值增长率 30.44% 26.57% 1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收 益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。


2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益 水平要低于所列数字。 3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部 分的孰低数。 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 9页 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 长安鑫益增强混合A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.16% 0.09% -0.33% 0.13% 0.49% -0.04% 过去三个月 1.38% 0.06% 0.93% 0.15% 0.45% -0.09% 过去六个月 2.48% 0.05% 0.72% 0.20% 1.76% -0.15% 过去一年 4.00% 0.05% 3.57% 0.20% 0.43% -0.15% 过去三年 31.52% 0.09% 11.21% 0.20% 20.31% -0.11% 过去五年 29.15% 0.32% 10.65% 0.18% 18.50% 0.14% 自基金合同 生效起至今 30.44% 0.31% 10.64% 0.18% 19.80% 0.13% 本基金整体业绩比较基准构成为:中债综合指数收益率*85%+沪深 300指数收益率*15% 长安鑫益增强混合C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.12% 0.09% -0.33% 0.13% 0.45% -0.04% 过去三个月 1.26% 0.06% 0.93% 0.15% 0.33% -0.09% 过去六个月 2.23% 0.04% 0.72% 0.20% 1.51% -0.16% 过去一年 3.47% 0.05% 3.57% 0.20% -0.10% -0.15% 过去三年 29.02% 0.09% 11.21% 0.20% 17.81% -0.11% 过去五年 25.69% 0.32% 10.65% 0.18% 15.04% 0.14% 自基金合同 生效起至今 26.57% 0.31% 10.64% 0.18% 15.93% 0.13% 本基金整体业绩比较基准构成为:中债综合指数收益率*85%+沪深 300指数收益率*15%


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 10页 根据基金合同的规定,自基金合同生效之日起 6个月内基金各项资产配置比例需符合基 金合同要求。本基金在建仓期结束后,各项资产配置比例已符合基金合同有关投资比例 的约定。基金合同生效日至报告期末,本基金运作时间超过一年。图示日期为 2016年 02月 22日至 2021年 06月 30日。 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 11页 根据基金合同的规定,自基金合同生效之日起 6个月内基金各项资产配置比例需符合基 金合同要求。本基金在建仓期结束后,各项资产配置比例已符合基金合同有关投资比例 的约定。基金合同生效日至报告期末,本基金运作时间超过一年。图示日期为 2016年 02月 22日至 2021年 06月 30日。


§4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 长安基金管理有限公司成立于2011年9月5日,公司的股东分别为:长安国际信托股 份有限公司、杭州景林投资管理合伙企业(有限合伙)、上海恒嘉美联发展有限公司、 五星控股集团有限公司、兵器装备集团财务有限责任公司。截至2021年6月30日,本基 金管理人共管理长安宏观策略混合型证券投资基金、长安沪深300非周期行业指数证券 投资基金、长安货币市场证券投资基金、长安产业精选灵活配置混合型发起式证券投资 基金、长安鑫利优选灵活配置混合型证券投资基金、长安鑫益增强混合型证券投资基金、 长安鑫富领先灵活配置混合型证券投资基金、长安泓源纯债债券型证券投资基金、长安 泓沣中短债债券型证券投资基金、长安鑫旺价值灵活配置混合型证券投资基、长安鑫兴 灵活配置混合型证券投资基金、长安裕盛灵活配置混合型证券投资基金、长安裕泰灵活 配置混合型证券投资基金、长安鑫禧灵活配置混合型证券投资基金、长安裕腾灵活配置 混合型证券投资基金、长安泓润纯债债券型证券投资基金、长安裕隆灵活配置混合型证 券投资基金、长安鑫盈灵活配置混合型证券投资基金、长安鑫悦消费驱动混合型证券投 资基金、长安鑫瑞科技先锋6个月定期开放混合型证券投资基金等20只证券投资基金。


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基 金经理(助理) 期限 证 券 从 业 年 限 说明 任职 日期 离任 日期 杜振 业 本基金的基金经理 2018- 04-23 - 7 年 曾任大华银行(中国)有 限公司环球金融与投资管 理部资金支持与业务财务 岗,上海复熙资产管理有 限公司投资经理助理兼债 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 12页 券交易员。现任长安基金 管理有限公司固定收益部 基金经理。 孟楠 本基金的基金经理 2019- 07-08 - 7 年 曾任东证融汇证券资产管 理有限公司(原东北证券 股份有限公司上海分公 司)投研助理、投资经理 助理及投资主办等职。现 任长安基金管理有限公司 固定收益部基金经理。 1、任职日期和离任日期均指公司做出决定后正式对外公告之日; 2、证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 截至本报告期末,本基金的基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情 况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合 同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和 运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本基 金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人树立价值投资理念,设置合理的组织架构和科学的投资决策体系,确 保投资、研究、交易各个环节的独立性。同时,建立健全公司适用的投资对象备选库和 交易对手备选库,共享研究成果,在确保投资组合间的信息隔离与保密的情况下,保证 建立信息公开、资源共享的公平投资管理环境。 公司建立了专门的公平交易制度,并在交易系统中采用公平交易模块,保证公平交 易的严格执行。对异常交易的监控包括事前、事中和事后三个环节,并经过严格的报告 和审批程序,防范和控制异常交易。 报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》和《长安基金管理有限公司公平交易制度》的规定。 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 13页 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021年上半年,A股市场指数总体呈现区间震荡行情,但风格几经转换,行业及个 股分化较大。首先是春节前后,大消费、科技、医药等为代表的板块冲高回落,带动市 场大幅震荡,而在3月份企稳后,前期涨幅较大的消费等板块继续消化估值,而新能源、 芯片、周期等基本面持续向好的行业受到青睐,部分主体及中小市值股票接连创出反弹 新高。从宽基指数的表现来看,市场分化由春节前的“大强小弱”向另一极摆动。债券 方面,无风险利率呈现窄幅波动的走势,其在春节前小幅走高,春节后便持续下行,并 在2季度末回落至上半年低点。 基于对宏观经济、利率走势、监管政策、内外环境的判断,本基金在2021年上半年 主要运用了以下投资策略:1、大类资产配置策略,债券配置为主,股票配置为辅;2、 高收益信用债策略(公募城投企业债为主);3、转债条款博弈策略;4、搏取股票短线 交易性机会策略。本基金定位在保持较低波动与回撤的前提下,追求超越同期限银行理 财的绝对收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末长安鑫益增强混合A基金份额净值为1.3044元,本报告期内,该类基 金份额净值增长率为2.48%,同期业绩比较基准收益率为0.72%;截至报告期末长安鑫益 增强混合C基金份额净值为1.2657元,本报告期内,该类基金份额净值增长率为2.23%, 同期业绩比较基准收益率为0.72%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 预计下半年宏观经济增速仍将维持总体稳定,货币政策保持稳健的同时强调了灵活 精准、合理适度和搞好跨周期政策设计,因此A股市场将继续演绎指数震荡、个股分化 的行情,操作上将更多关注板块和行业轮动。债券市场方面,三季度始受降准等因素影 响,收益率出现了一波快速下行,并进入到了历史相对低位,后续若无新增外部变量, 预计将维持区间震荡行情。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和程序,清算登记部按照管理层批准后 的估值政策进行估值。 对于在交易所上市的证券(除固定收益品种外),采用交易所发 布的行情信息来估值。对本基金所持有的在上海证券交易所、深圳证券交易所和银行间 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 14页 上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)采用第三方估值 机构提供的价格进行估值。除了投资总监外,其他基金经理不参与估值政策的决策。但 是对于非活跃投资品种,基金经理可以提供估值建议。 上述参与估值流程各方之间无 任何重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金在本报告期内未进行过利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金无连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净 值低于五千万元情形。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华 人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对 本基金基金管理人-长安基金管理有限公司2021年01月01日至2021年06月30日基金的投 资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务, 没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,长安基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份 额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等 有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,长安基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基 金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金 年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信 息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 中期财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 15页 会计主体:长安鑫益增强混合型证券投资基金 报告截止日:2021年06月30日 单位:人民币元 资 产


附注号


本期末


2021年06月30日


上年度末


2020年12月31日


资 产:








银行存款 6.4.7.1 20,268,664.60 63,466,251.72 结算备付金


95,413,865.07 13,986.58 存出保证金


7,343.73 80,248.84 交易性金融资产 6.4.7.2 1,290,521,736.40 1,078,569,734.70 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


1,290,521,736.40 1,078,569,734.70 资产支持证券投 资 - - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 276,630,405.32 289,872,437.31 应收证券清算款


- - 应收利息 6.4.7.5 34,198,770.10 27,354,464.91 应收股利


- -


应收申购款


7,809,937.40 5,486,944.54 递延所得税资产


- - 其他资产 - - 资产总计


1,724,850,722.62 1,464,844,068.60 负债和所有者权益 附注号


本期末


2021年06月30日 上年度末


2020年12月31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 16页 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


5,987,721.52 25,000,000.00 应付赎回款


41,069,335.12 17,878,421.07 应付管理人报酬


1,692,508.50 1,514,881.54 应付托管费 282,084.75 252,480.24 应付销售服务费


572,409.27 466,630.87 应付交易费用 6.4.7.6 21,469.62 386,705.48 应交税费


123,522.25 201,978.70 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 6.4.7.7 215,845.88 302,215.56 负债合计


49,964,896.91 46,003,313.46 所有者权益:








实收基金 6.4.7.8 1,315,877,940.24 1,137,548,832.35 未分配利润 6.4.7.9 359,007,885.47 281,291,922.79 所有者权益合计


1,674,885,825.71 1,418,840,755.14 负债和所有者权益总 计 1,724,850,722.62 1,464,844,068.60 1、报告截止日2021年06月30日,本基金A类份额和C类份额的单位净值分别为1.3044元 和1.2657元,基金份额分别为243,242,402.44份和1,072,635,537.80份。 2、本基金基金合同生效日为2016年02月22日,本财务报表的实际编制期间为2021年01 月01日至2021年06月30日。 6.2 利润表 会计主体:长安鑫益增强混合型证券投资基金 本报告期:2021年01月01日至2021年06月30日 单位:人民币元 项 目 附注号


本期


2021年01月01日至 2021年06月30日


上年度可比期间


2020年01月01日至202 0年06月30日


一、收入


43,850,352.34 227,791,016.00 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 17页 1.利息收入


38,480,659.14 179,166,302.04 其中:存款利息收入 6.4.7.10 373,715.11 774,040.86 债券利息收入


26,943,560.64 100,018,042.59 资产支持证券利息收 入 - - 买入返售金融资产收 入 11,163,383.39 78,374,218.59 证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-” 填列) 15,149,422.29 54,682,485.52 其中:股票投资收益 6.4.7.11 - 3,460,181.40 基金投资收益 6.4.7.12 - - 债券投资收益 7.4.7.6 15,149,422.29 50,710,524.12 资产支持证券投资收 益 6.4.7.13. 5


- - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 - 511,780.00 3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列) 6.4.7.16 -10,410,655.24 -11,109,101.66 4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) - - 5.其他收入(损失以“-” 号填列) 6.4.7.17 630,926.15 5,051,330.10 减:二、费用


12,662,385.59 75,105,208.01 1.管理人报酬 6.4.10.2. 1


8,394,268.91 47,903,433.84 2.托管费 6.4.10.2. 2 1,399,044.78 9,756,295.22 3.销售服务费 6.4.10.2. 3 2,648,447.94 16,415,002.13 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 18页 4.交易费用 6.4.7.18 6,154.77 619,698.46 5.利息支出


645.08 97,813.63 其中:卖出回购金融资产 支出 645.08 97,813.63 6.税金及附加


90,704.64 171,125.08 7.其他费用 6.4.7.19 123,119.47 141,839.65 三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) 31,187,966.75 152,685,807.99 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列) 31,187,966.75 152,685,807.99 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:长安鑫益增强混合型证券投资基金 本报告期:2021年01月01日至2021年06月30日 单位:人民币元 项 目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权益 (基金净值) 1,137,548,832.35 281,291,922.79 1,418,840,755.14 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - 31,187,966.75 31,187,966.75 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数(净值减少以 “-”号填列) 178,329,107.89 46,527,995.93 224,857,103.82 其中:1.基金申购款 1,203,222,393.94 311,422,915.93 1,514,645,309.87 2.基金赎回款 -1,024,893,286.05 -264,894,920.00 -1,289,788,206.05 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 - - - 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 19页 生的基金净值变动 (净值减少以“-” 号填列) 五、期末所有者权益 (基金净值) 1,315,877,940.24 359,007,885.47 1,674,885,825.71 项 目 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年06月30日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权益 (基金净值) 7,627,946,392.81 1,586,182,970.5 2 9,214,129,363.33 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - 152,685,807.99 152,685,807.99 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数(净值减少以 “-”号填列) -4,697,625,458.21 -1,061,471,660. 52 -5,759,097,118.73 其中:1.基金申购款 6,128,544,114.00 1,333,862,608.3 4 7,462,406,722.34 2.基金赎回款 -10,826,169,572.2 1 -2,395,334,268. 86 -13,221,503,841.07 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 (净值减少以“-” 号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 2,930,320,934.60 677,397,117.99 3,607,718,052.59 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 汪钦 ————————— 基金管理人负责人 闫世新 ————————— 主管会计工作负责人 欧鹏 ————————— 会计机构负责人 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 20页 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 长安鑫益增强混合型证券投资基金经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证 监会")《关于准予长安鑫益增强混合型证券投资基金注册的批复》(证监许可[2015]2018 号文)的批准,由长安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其 配套规则和《长安鑫益增强混合型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于2016年2 月22日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定期,首次设立募集规模为 591,879,448.03份基金份额。本基金的基金管理人为长安基金管理有限公司,基金托管 人为中国农业银行股份有限公司。 本基金于2016年1月15日至2016年2月17日募集,募集期间净认购资金 591,801,388.23元,认购资金在募集期间产生利息78,059.80元,募集的有效认购份额 及利息结转的基金份额合计591,879,448.03份。上述募集资金已由毕马威华振会计师事 务所(特殊普通合伙)验资,并出具了毕马威华振验字第1600096号验资报告。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《长安鑫益增强混合型证 券投资基金基金合同》和《长安鑫益增强混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定, 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券 (国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、短期融资券、可转换债券(含分离交易 可转债,可交换公司债券)、中期票据)、资产支持证券、债券回购、银行定期存款、 股指期货、国债期货、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但 须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基 金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为:股票投 资占基金资产的比例为0%-30%;权证投资占基金资产净值的比例为0%-3%;每个交易日 日终在扣除国债期货和股指期货合约需缴纳的交易保证金后,保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、 应收申购款等。其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。本基金的业 绩比较基准为:中债综合指数收益率*85%+沪深300指数收益率*15%。 根据《关于长安鑫益增强混合型证券投资基金变更基金份额净值小数点保留位数并 相应修改基金合同和托管协议的公告》,本基金于2017年3月15日起变更基金份额净值 小数点保留位数,基金份额净值小数点保留位数由保留3位修改为保留4位。 根据《长安基金管理有限公司关于长安鑫益增强混合型证券投资基金下调基金托管 费率并相应修改基金合同、托管协议的公告》,自2020年5月25日起本基金托管费率由 0.25%/年下调为0.20%/年。 根据自2017年10月1日起施行的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规 定》,本基金相应修改投资交易限制,设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购 比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施,增加特定情形下流动性管理的辅助措 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 21页 施,增加向投资者披露基金产品主要的流动性风险及其管理方法等。根据自2019年9月1 日起施行的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》,本基金新增集中信息披露指 定网站,建立基金产品资料概要制度,调整招募说明书定期更新时点,新增部分重大事 项临时公告要求等。根据自2020年8月1日起施行的《公开募集证券投资基金侧袋机制指 引(试行)》,本基金在基金合同中基金份额的申购与赎回、基金份额持有人大会、基 金的投资、基金的估值、基金费用与税收、基金的信息披露等部分增加侧袋机制相关内 容,并在招募说明书中增加相关风险揭示内容。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础编制财务报表。本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称"财政部")颁布的企业会计准则的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券 投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证券投资基金业协 会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注中所列示的中国证监会和中国 证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求,真实、完整地反映了 本基金2021年06月30日的财务状况、自2021年01月01日至2021年06月30日止期间的经营 成果和基金净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度自公历01月01日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间 为2021年01月01日至2021年06月30日止。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记 账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的,把金融资产和金融负债分为不 同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持 有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至 到期投资和可供出售金融资产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债。 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 22页 本基金持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易 性金融资产列示。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表 内确认。 在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他 类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 初始确认后,金融资产和金融负债的后续计量如下: -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量, 公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 -应收款项以实际利率法按摊余成本计量。 -除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利 率法按摊余成本进行后续计量。 满足下列条件之一时,本基金终止确认该金融资产: -收取该金融资产现金流量的合同权利终止; -该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方; -该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,本基金将下列两项金额的差额计入当期损 益: -所转移金融资产的账面价值 -因转移而收到的对价 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本基金终止确认该金融负债或其一部 分。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 除特别声明外,本基金按下述原则计量公允价值: 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者 转移一项负债所需支付的价格。 本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时,根据《企业会计准则》的规 定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 23页 存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具,在估值日有报价的,除 会计准则规定的情况外,将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量;估 值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,采用最近交易日的 报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值 的,对报价进行调整,确定公允价值。与上述金融工具相同,但具有不同特征的,以相 同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指 对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。此外,本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢 价或折价。 对不存在活跃市场的金融工具,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其 他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,优先使用可观察 输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才 可以使用不可观察输入值。 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件,参考类似投 资品种的现行市价及重大变化等因素,对估值进行调整并确定公允价值。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下 列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示: -本基金具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的; -本基金计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份 额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金 申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基 金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金核算在基金份额发生变动时,申购、赎回、转入、转出及红利再投资等 款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益,包括已实现损益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已 实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 24页 款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基 金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量,并于会计期末全额转入未分配利润。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与 其成本的差额确认。 股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴 的个人所得税后的净额确认。 债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的 企业代扣代缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提。 贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法 推算内含票面利率后,逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异,按实 际利率计算利息收入。 利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在资 金实际占用期间内按实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的 可采用直线法。 公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金 融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。 6.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率 和计算方法逐日确认。 本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。 本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额, 在资金实际占用期间内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较 小的可采用直线法。 本基金的其他费用如无需在受益期内预提或分摊,则于发生时直接计入基金损益; 如需采用预提或待摊的方法,预提或待摊时计入基金损益。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 根据《长安鑫益增强混合型证券投资基金基金合同》的规定,本基金同份额类别每 份基金份额享有同等分配权。在符合有关基金分红条件的前提下,基金管理人可以根据 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 25页 实际情况进行收益分配,具体分配方案以公告为准,若《基金合同》生效不满3个月可 不进行收益分配。基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日 的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。本基金收益分配方 式分两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金 份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。 6.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分 部为基础确定报告分部。 本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员 会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值 技术进行估值。 对于在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、首次公 开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等,不包括 停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票,根据中基协发[2017]6号 《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》,在估值日按 照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。 根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种 的估值处理标准》(以下简称"估值处理标准"),在上海证券交易所、深圳证券交易所 及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除 外),采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 26页 本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》、财税 [2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税 政策有关问题的通知》、财税 [2015] 101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上 市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企 业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》(财政部、税务总局、 证监会公告2019年第78号)、财税 [2005] 103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》、上证交字 [2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工 作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券 交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局 关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36号文《财政部、国家税务总局 关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面 推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等 增值税政策的补充通知》、财税 [2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教育 辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有关 问题的补充通知》、财税 [2017] 56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他 相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下: (a) 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,暂不征收企业所 得税。 (b) 自2016年5月1日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点,建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点范围, 由缴纳营业税改为缴纳增值税。 2018年1月1日 (含) 以后,资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品过程中 发生的增值税应税行为,以管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照3%的征 收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行为, 未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从管理人以后月份的增值税应 纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增 值税;对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税;同 业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 27页 (d) 对基金从上市公司取得的股息、红利所得,由上市公司在向基金支付上述收入 时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起,对所取得的股息红利收入根据持股 期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在1个月以内 (含1个月) 的,其 股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年 (含1年) 的,暂减 按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上 市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解 禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入个人所得税应纳税所得 额。对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司("挂牌公司") 取得的股息、红利所得,由挂牌公司代扣代缴20%的个人所得税。对所取得的股息红利 收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在1个月以内(含1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1 年)的,其股息红利所得暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收 个人所得税。 (e) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印 花税。 (f) 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。 (g) 对基金在2018年1月1日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税,分别按照证券投 资基金管理人所在地适用的税率,计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费 附加。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 活期存款 20,268,664.60 定期存款 - 其中:存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 20,268,664.60 6.4.7.2 交易性金融资产 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 28页 单位:人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金 交所黄金合约 - - - 债 券 交易所市 场 599,509,425.60 630,141,556.40 30,632,130.80 银行间市 场 639,504,543.40 660,380,180.00 20,875,636.60 合计 1,239,013,969.00 1,290,521,736.40 51,507,767.40 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,239,013,969.00 1,290,521,736.40 51,507,767.40 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金于本报告期末及上年度可比期间均未持有任何衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 106,000,000.00 - 银行间市场 170,630,405.32 - 合计 276,630,405.32 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本报告期末及上年度可比期间均无买断式逆回购交易中取得的债券。 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 29页 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 应收活期存款利息 7,248.43 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 30,857.35 应收债券利息 34,150,395.25 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 9,972.72 应收申购款利息 296.35 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 - 合计 34,198,770.10 6.4.7.6 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 交易所市场应付交易费用 12,415.40 银行间市场应付交易费用 9,054.22 合计 21,469.62 6.4.7.7 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 2,543.32 应付证券出借违约金 - 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 30页 预提费用-审计费 24,795.19 预提费用-信息披露费 179,507.37 预提费用-账户维护费 9,000.00 合计 215,845.88 6.4.7.8 实收基金 6.4.7.8.1 长安鑫益增强混合A 金额单位:人民币元 项目 (长安鑫益增强混合A) 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 301,614,131.98 301,614,131.98 本期申购 98,366,570.29 98,366,570.29 本期赎回(以“-”号填列) -156,738,299.83 -156,738,299.83 本期末 243,242,402.44 243,242,402.44 6.4.7.8.2 长安鑫益增强混合C 金额单位:人民币元 项目 (长安鑫益增强混合C) 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 835,934,700.37 835,934,700.37 本期申购 1,104,855,823.65 1,104,855,823.65 本期赎回(以“-”号填列) -868,154,986.22 -868,154,986.22 本期末 1,072,635,537.80 1,072,635,537.80 申购含红利再投资、转换入份额;赎回含转换出份额。 6.4.7.9 未分配利润 6.4.7.9.1 长安鑫益增强混合A 单位:人民币元 项目 (长安鑫益增强混合A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 31页 上年度末 52,797,381.23 29,474,984.46 82,272,365.69 本期利润 11,227,070.64 -2,816,210.04 8,410,860.60 本期基金份额交易产 生的变动数 -11,474,475.33 -5,168,281.11 -16,642,756.44 其中:基金申购款 19,746,693.22 8,657,586.62 28,404,279.84 基金赎回款 -31,221,168.55 -13,825,867.73 -45,047,036.28 本期已分配利润 - - - 本期末 52,549,976.54 21,490,493.31 74,040,469.85 6.4.7.9.2 长安鑫益增强混合C 单位:人民币元 项目 (长安鑫益增强混合C) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 118,649,679.38 80,369,877.72 199,019,557.10 本期利润 30,371,551.35 -7,594,445.20 22,777,106.15 本期基金份额交易产 生的变动数 42,614,387.15 20,556,365.22 63,170,752.37 其中:基金申购款 187,313,642.33 95,704,993.76 283,018,636.09 基金赎回款 -144,699,255.18 -75,148,628.54 -219,847,883.72 本期已分配利润 - - - 本期末 191,635,617.88 93,331,797.74 284,967,415.62 6.4.7.10 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 活期存款利息收入 196,029.99 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 177,685.12 其他 - 合计 373,715.11 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 32页 6.4.7.11 股票投资收益 6.4.7.11.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金在本报告期内无股票投资收益-买卖股票差价收入。 6.4.7.11.2 股票投资收益——证券出借差价收入 本基金在本报告期内及上年度可比期间均无股票投资收益-证券出借差价收入。 6.4.7.12 基金投资收益 本基金在本报告期内及上年度可比期间均无基金投资收益。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 债券投资收益——买卖债券(、债转 股及债券到期兑付)差价收入 15,149,422.29 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 15,149,422.29 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 卖出债券(、债转 股及债券到期兑 付)成交总额 447,014,056.20 减:卖出债券(、 债转股及债券到期 兑付)成本总额 410,720,376.48 减:应收利息总额 21,144,257.43 买卖债券差价收入 15,149,422.29 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 33页 6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金在本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益-赎回差价收入。 6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金在本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益-申购差价收入。 6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 本基金在本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 贵金属投资收益 本基金在本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金在本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益-买卖权证差价收入。 6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金在本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益-其他投资收益。 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 1.交易性金融资产 -10,410,655.24 ——股票投资 - ——债券投资 -10,410,655.24 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减:应税金融商品公允 - 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 34页 价值变动产生的预估增 值税 合计 -10,410,655.24 6.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 基金赎回费收入 627,937.79 转换费收入 2,988.36 合计 630,926.15 6.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 交易所市场交易费用 144.27 银行间市场交易费用 6,010.50 合计 6,154.77 6.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 审计费用 24,795.19 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 汇划手续费 17,816.91 帐户维护费 18,000.00 债券交易费 2,400.00 其他费用 600.00 合计 123,119.47 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 35页 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日,本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表 日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期内不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 长安基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售 机构 中国农业银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 长安国际信托股份有限公司 基金管理人的股东 杭州景林投资管理合伙企业(有限合 伙) 基金管理人的股东 上海恒嘉美联发展有限公司 基金管理人的股东 兵器装备集团财务有限责任公司 基金管理人的股东 五星控股集团有限公司 基金管理人的股东 长安财富资产管理有限公司 基金管理人的子公司 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。并以一般交易价格为定价基 础。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过股票 交易。 6.4.10.1.2 权证交易 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 36页 本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过权证 交易。 6.4.10.1.3 债券交易 本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过债券 交易。 6.4.10.1.4 债券回购交易 本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过债券 回购交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至202 1年06月30日 上年度可比期间 2020年01月01日至202 0年06月30日 当期发生的基金应支付的管理费 8,394,268.91 47,903,433.84 其中:支付销售机构的客户维护费 3,446,274.89 20,293,825.47 1、支付基金管理人长安基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值1.2%的 年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一日基 金资产净值×1.2%/当年天数; 2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服 务及销售活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属 于从基金资产中列支的费用项目。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021 年06月30日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020 年06月30日 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 37页 当期发生的基金应支付的托管费 1,399,044.78 9,756,295.22 支付基金托管人农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值的一定比例计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%/ 当年天数 6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售 服务费的 各关联方 名称 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 长安鑫益增强混合A 长安鑫益增强混合C 合计 长安基金 管理有限 公司 0.00 79,751.88 79,751.88 合计 0.00 79,751.88 79,751.88 获得销售 服务费的 各关联方 名称 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年06月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 长安鑫益增强混合A 长安鑫益增强混合C 合计 长安基金 管理有限 公司 0.00 164,435.10 164,435.10 合计 0.00 164,435.10 164,435.10 长安鑫益增强混合A不计算销售服务费。 长安鑫益增强混合C支付销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值0.5%的年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为: 长安鑫益增强混合C日基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.5%/当年天数 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券 (含回购)交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 38页 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情 况 本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行转融通证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的管理人在本报告期内未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末未持有本基金。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名 称 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年06月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业 银行股份 有限公司 20,268,664.60 196,029.99 6,678,933.65 545,517.69 本基金通过"农业银行基金托管结算资金专用存款账户"转存于中国证券登记结算有限 责任公司的结算备付金,于2021年06月30日相关余额为45,399,814.40元。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证 券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项说明。 6.4.11 利润分配情况——按摊余成本法核算的货币市场基金之外的基金 本基金在本报告期及上年度可比期间未进行过利润分配。 6.4.12 期末(2021年06月30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 39页 根据中国证监会相关规定,证券投资基金参与网下配售,可与发行人、承销商自主 约定网下配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。 在持有期内的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。证券投资基金获配的科创板股 票及创业板股票需要锁定的,锁定期根据相关法规及交易所相关规定执行。证券投资基 金还可作为特定投资者,认购由中国证监会规范的非公开发行股票,所认购的股票自发 行结束之日起在法规规定的限售期内不得转让。证券投资基金对上述非公开发行股票的 减持还需根据交易所相关规定执行。





于2021年06月30日,本基金未持有因认购新发或增发证券而持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 于2021年06月30日,本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 于2021年06月30日,本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债 券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 于2021年06月30日,本基金未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债 券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括: ● 信用风险 ● 流动性风险 ● 市场风险 本基金管理人按照“健全、合理、制衡、独立”的原则,建立了合规与风险管理委 员会 (董事会层面) 、督察长、监察稽核部和相关部门构成的全方位、多层级的合规风 险管理架构。本基金管理人秉承全面风险管理的理念,将风险管理贯穿日常经营活动的 整个过程,渗透到各个业务环节,覆盖所有部门和岗位,建立了集风险识别、风险测量、 风险控制、风险评价、风险报告为一体的风险管理机制,全面、及时识别、分析和评估 各类风险,有效防范日常经营和基金运作过程中可能面临的各种风险,最大限度地保护 基金份额持有人的合法权益。 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 40页 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金 的银行存款存放在农业银行。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,本基金投 资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家 公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其 他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和 款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对 交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2021年06月30日 上年度末 2020年12月31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 191,554,910.00 60,225,000.00 合计 191,554,910.00 60,225,000.00 未评级债券为国债、央行票据及政策性金融债等免评级债券。根据中国人民银行2006年 3月29日发布的"银发[2006]95号"文《中国人民银行信用评级管理指导意见》,以及2006 年11月21日发布的《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》等文件的有关规定,短 期债券信用评级等级划分为四等六级,符号表示为:A-1、A-2、A-3、B、C、D。每一个 信用等级均不进行微调。本基金本报告期末持有的按短期信用评级列示的债券如图列 示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2021年06月30日 上年度末 2020年12月31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 315,312,000.00 94,662,400.00 合计 315,312,000.00 94,662,400.00 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 41页 6.4.13.2.3 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2021年06月30日 上年度末 2020年12月31日 AAA 42,711,600.00 29,826,000.00 AAA以下 740,943,226.40 893,856,334.70 未评级 - - 合计 783,654,826.40 923,682,334.70 未评级债券为国债、央行票据及政策性金融债等免评级债券。根据中国人民银行2006年 3月29日发布的“银发[2006]95号”文《中国人民银行信用评级管理指导意见》,以及 2006年11月21日发布的《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》等文件的有关规定, 中长期债券信用等级划分成三等九级,分别用AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC和C表 示,其中,除AAA级、CCC级(含)以下等级外,每一个信用等级可用“+”“-”符号进行 微调,表示略高或略低于本等级。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金 的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投 资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份 额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定 流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限 制和控制,对缺乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限,控制基金的流动性结构; 加强对投资组合变现周期和冲击成本的定量分析,定期揭示基金的流动性风险;通过分 散投资降低基金财产的非系统性风险,保持基金组合良好的流动性。本基金所持证券均 可在证券交易所或银行间同业市场交易,除附注6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时 受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融 资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允 价值。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金管理人根据申购赎回变动情况,制定现金 头寸预测表,及时采取措施满足流动性需要;分析基金持有人结构,加强与主要持有机 构的沟通,及时揭示可能的赎回需求;按照有关法律法规规定应对固定赎回,并进行适 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 42页 当报告和披露;在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理 方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且 不计息,可赎回基金份额净值 (所有者权益) 无固定到期日且不计息,因此账面余额即 为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 报告期内,本基金主要投资于在国内依法公开发行上市的股票、交易所和银行间市 场正常交易的债券、逆回购等,基金组合资产中的主要标的属于《公开募集证券投资基 金流动性风险管理规定》(以下简称“流动性新规)中定义的7个工作日可变现资产的 范围,基金管理人每日对基金组合资产中的7个工作日可变现资产的可变现价值进行审 慎评估和测算,保证该基金每日净赎回申请不超过基金组合资产中7个工作日可变现资 产的可变现价值。本基金主动投资于流动性新规中定义的流动性受限资产的市值不超过 基金的资产净值的15%。本基金根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》和流动性 新规的要求严格执行开放式基金资金头寸管理的相关规定,每日保持不低于5%的现金和 到期日在一年以内的政府债券(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等),以 备支付基金份额持有人的赎回款。报告期内本基金组合资产的流动性和变现能力较强, 流动性风险较小。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。本基 金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过对所持投资品种修正久 期等参数的监控进行利率风险管理。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口,表中所示为本基金资产及负债的公允价 值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类: 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2021年06月3 0日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产





银行存款 20,268,664.60 - - - 20,268,664.60 结算备付金 95,413,865.07 - - - 95,413,865.07 存出保证金 7,343.73 - - - 7,343.73 交易性金融 620,647,900.80 535,484,378.00 134,389,457.60 - 1,290,521,736.40 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 43页 资产 买入返售金 融资产 276,630,405.32 - - - 276,630,405.32 应收利息 - - - 34,198,770.10 34,198,770.10 应收申购款 - - - 7,809,937.40 7,809,937.40 资产总计 1,012,968,179.52 535,484,378.00 134,389,457.60 42,008,707.50 1,724,850,722.62 负债





应付证券清 算款 - - - 5,987,721.52 5,987,721.52 应付赎回款 - - - 41,069,335.12 41,069,335.12 应付管理人 报酬 - - - 1,692,508.50 1,692,508.50 应付托管费 - - - 282,084.75 282,084.75 应付销售服 务费 - - - 572,409.27 572,409.27 应付交易费 用 - - - 21,469.62 21,469.62 应交税费 - - - 123,522.25 123,522.25 其他负债 - - - 215,845.88 215,845.88 负债总计 - - - 49,964,896.91 49,964,896.91 利率敏感度 缺口 1,012,968,179.52 535,484,378.00 134,389,457.60 -7,956,189.41 1,674,885,825.71 上年度末 2020年12月3 1日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产














银行存款 63,466,251.72 - - - 63,466,251.72 结算备付金 13,986.58 - - - 13,986.58 存出保证金 80,248.84 - - - 80,248.84 交易性金融 资产 246,044,479.60 660,635,057.20 171,890,197.90 - 1,078,569,734.70 买入返售金 融资产 289,872,437.31 - - - 289,872,437.31 应收利息 - - - 27,354,464.91 27,354,464.91 应收申购款 - - - 5,486,944.54 5,486,944.54 资产总计 599,477,404.05 660,635,057.20 171,890,197.90 32,841,409.45 1,464,844,068.60 负债














应付证券清 算款 - - - 25,000,000.00 25,000,000.00 应付赎回款 - - - 17,878,421.07 17,878,421.07 应付管理人 报酬 - - - 1,514,881.54 1,514,881.54 应付托管费 - - - 252,480.24 252,480.24 应付销售服 务费 - - - 466,630.87 466,630.87 应付交易费 用 - - - 386,705.48 386,705.48 应交税费 - - - 201,978.70 201,978.70 其他负债 - - - 302,215.56 302,215.56 负债总计 - - - 46,003,313.46 46,003,313.46 利率敏感度 缺口 599,477,404.05 660,635,057.20 171,890,197.90 -13,161,904.01 1,418,840,755.14 表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日 孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单 位:人民币元) 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 44页 本期末 2021年06月30日 上年度末 2020年12月31日 利率下降25个基点 2,843,728.21 3,482,916.52 利率上升25个基点 -2,833,082.63 -3,468,435.76 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点,其他市场变量均不发生变化。 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 本基金承受的其他价格风险,主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量 因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他价 格风险,主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的 公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险,并且本基金管理人每 日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格 风险管理。 于2021年06月30日,本基金投资组合中债券投资比例为基金资产净值的77.05%,无 股票投资和衍生金融资产。因此,证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的变动对本基金 资产的净值无重大影响。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 上年度末 2020年12月31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 交易性金融资 产-股票投资 - - - - 交易性金融资 产-基金投资 - - - - 交易性金融资 1,290,521,736.40 77.05 1,078,569,734.70 76.02 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 45页 产-债券投资 交易性金融资 产-贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产 -权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 1,290,521,736.40 77.05 1,078,569,734.70 76.02 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价 值与公允价值相差很小。 (b) 以公允价值计量的金融工具 (i) 金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层 级可分为:第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级: 直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报 价以外的资产或负债的输入值。对于本基金投资的证券交易所上市的证券,若出现重大 事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况时, 本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层 次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定 相关证券公允价值的层次。 第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定 的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。 (ii) 各层次金融工具公允价值 于2021年06月30日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层级的余 额1,290,521,736.40元,无第一层级和第三层级的余额。 (iii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变 动。 (iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 46页 §7


投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 1,290,521,736.40 74.82 其中:债券 1,290,521,736.40 74.82 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 276,630,405.32 16.04 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 115,682,529.67 6.71 8 其他各项资产 42,016,051.23 2.44 9 合计 1,724,850,722.62 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 47页 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期未持有股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期未持有股票。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期未持有股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 131,101,910.00 7.83 2 央行票据 - - 3 金融债券 60,453,000.00 3.61 其中:政策性金融债 60,453,000.00 3.61 4 企业债券 759,341,626.40 45.34 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 24,313,200.00 1.45 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 315,312,000.00 18.83 9 其他 - - 10 合计 1,290,521,736.40 77.05 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基 金资 产净 值比 例(%) 1 019640 20国债10 853,000 85,300,000.00 5.09 2 112111146 21平安银行CD1 800,000 79,512,000.00 4.75 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 48页 46 3 112116107 21上海银行CD1 07 800,000 79,496,000.00 4.75 4 112011302 20平安银行CD3 02 800,000 78,160,000.00 4.67 5 112009506 20浦发银行CD5 06 800,000 78,144,000.00 4.67 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未进行股指期货交易。 7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期内未进行股指期货交易。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期内未进行国债期货交易。 7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未进行国债期货交易。 7.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期内未进行国债期货交易。 7.12 投资组合报告附注 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 49页 7.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在 本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.12.2 报告期内,本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库 之外的股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 7,343.73 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 34,198,770.10 5 应收申购款 7,809,937.40 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 42,016,051.23 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾 差。 §8


基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额 持有 户均持有的 持有人结构 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 50页 级别 人户 数 (户) 基金份额 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总 份额 比例 持有份额 占总份 额比例 长安 鑫益 增强 混合A 39,2 53 6,196.79 5,592,525.76 2.30 0% 237,649,876.68 97.70 0% 长安 鑫益 增强 混合C 56,1 24 19,111.89 83,405,002.53 7.78% 989,230,535.27 92.22 0% 合计 95,3 77 13,796.60 88,997,528.29 6.76% 1,226,880,411. 95 93.24 0% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 (份) 占基金总份额比 例 基金管理人所有从业人员持 有本基金 长安鑫益增强 混合A 7,385.11 0.00% 长安鑫益增强 混合C 5,487.16 0.00% 合计 12,872.27 0.00% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资 和研究部门负责人持有本开放式 基金 长安鑫益增强混合 A 0 长安鑫益增强混合 C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开放式基 长安鑫益增强混合 0 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 51页 金 A 长安鑫益增强混合 C 0 合计 0 §9


开放式基金份额变动 单位:份 长安鑫益增强混合A 长安鑫益增强混合C 基金合同生效日(2016年02月22 日)基金份额总额 176,318,212.22 415,561,235.81 本报告期期初基金份额总额 301,614,131.98 835,934,700.37 本报告期基金总申购份额 98,366,570.29 1,104,855,823.65 减:本报告期基金总赎回份额 156,738,299.83 868,154,986.22 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 243,242,402.44 1,072,635,537.80 §10


重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人于2021年1月16日披露《长安基金管理有限公司总经理汪钦任职公 告》,汪钦于2021年1月15日起担任公司总经理职务,董事长万跃楠不再代为履行总经 理职务。 2、基金管理人于2021年1月30日披露《长安基金管理有限公司首席信息官任职公 告》,闫世新于2021年1月29日起担任公司首席信息官职务。 3、基金管理人于2021年4月29日披露《长安基金管理有限公司董事长变更公告》, 原董事长万跃楠辞去公司董事长职务,崔晓健于2021年4月28日起担任公司董事长职务。


10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 52页 10.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)(原"毕马威华振会计师事务所")自本基 金基金合同生效日起为本基金提供审计服务。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商 名称 交 易 单 元 数 量 股票交易 应支付该券商的佣金 备 注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 长江 证券 1 - - - - - 大同 证券 1 - - - - - 广州 证券 1 - - - - - 国融 证券 1 - - - - - 国金 证券 2 - - - - - 国泰 君安 证券 2 - - - - - 西藏 东方 2 - - - - - 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 53页 财富 证券 1、基金租用席位的选择标准是: (1)资力雄厚,信誉良好,财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定; (2)经营行为规范,在最近一年内无重大违规经营行为; (3)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; (4)公司具有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济 面分析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务; 能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告。 选择程序是:根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果,符合席位券商 标准的,由公司研究部提出席位券商的调整意见(调整名单及调整原因),并经公司批 准。 2、上述租用的券商交易单元中,本基金本报告期无新增或退租的交易单元。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期债券 回购成交总 额的比例 成交金额 占当期权 证成交总 额的比例 成交金额 占当期基 金成交总 额的比例 长江证券 121,286,8 32.41 84.0 6% 29,873,00 0,000.00 100. 00% - - - - 大同证券 - - - - - - - - 广州证券 - - - - - - - - 国融证券 - - - - - - - - 国金证券 - - - - - - - - 国泰君安证 券 22,999,22 4.55 15.9 4% - - - - - - 西藏东方财 富证券 - - - - - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 长安基金管理有限公司总经 理汪钦任职公告 证券时报、公司官网 2021-01-16 2 002146_长安鑫益增强混合 公司官网 2021-01-22 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 54页 型证券投资基金2020年第四 季度报告 3 长安基金管理有限公司首席 信息官任职公告 证券时报、公司官网 2021-01-30 4 关于旗下基金在通华财富 (上海)基金销售有限公司开 通申购、赎回、基金转换业 务以及定期定额投资业务并 参与费率优惠活动的公告 证券时报、公司官网 2021-02-03 5 关于旗下基金在东方财富证 券股份有限公司开通申购、 赎回、基金转换业务以及定 期定额投资业务并参与费率 优惠活动的公告 证券时报、公司官网 2021-03-19 6 002146_长安鑫益增强混合 型证券投资基金2020年年度 报告 公司官网 2021-03-31 7 002146_长安鑫益增强混合 型证券投资基金2021年第一 季度报告 公司官网 2021-04-22 8 长安基金管理有限公司董事 长变更公告 证券时报、公司官网 2021-04-29 9 长安鑫益增强混合型证券投 资基金基金产品资料概要更 新20210506 公司官网 2021-05-06 10 长安鑫益增强混合型证券投 资基金招募说明书更新2021 0506 公司官网 2021-05-06 11 长安鑫益增强混合型证券投 资基金托管协议20210506 公司官网 2021-05-06 12 长安鑫益增强混合型证券投 资基金基金合同20210506 公司官网 2021-05-06 13 长安基金管理有限公司关于 证券时报、公司官网 2021-05-06 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 55页 旗下17只公募基金增加侧袋 机制并相应修改法律文件的 公告20210506 14 关于旗下基金在宁波银行股 份有限公司开通申购、赎回、 基金转换业务以及定期定额 投资业务并参与费率优惠活 动的公告 证券时报、公司官网 2021-05-14 15 长安基金管理有限公司关于 提醒投资者更新、完善身份 信息的公告 证券时报、公司官网 2021-05-14 16 关于旗下基金2021年6月30 日基金份额净值及基金份额 累计净值的公告20210630 公司官网 2021-06-30 §11


影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情况。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12


备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件; 2、《长安鑫益增强混合型证券投资基金基金合同》; 3、《长安鑫益增强混合型证券投资基金托管协议》; 4、《长安鑫益增强混合型证券投资基金招募说明书》; 5、基金管理人业务资格批件、营业执照; 6、基金托管人业务资格批件、营业执照; 7、报告期内披露的各项公告。 12.2 存放地点 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2021年中期报告 第 56页 上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际大厦16层。 12.3 查阅方式 投资者可到基金管理人、基金托管人的办公场所或基金管理人网站免费查阅备查文 件。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 投资者对本报告如有疑问,可咨询本管理人。 咨询电话:400-820-9688 公司网址:www.changanfunds.com。 长安基金管理有限公司 二〇二一年八月三十一日