大成景盈债券型证券投资基金
2021年中期报告
2021年 6月 30日
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国民生银行股份有限公司
送出日期：2021年 8月 31日
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 8月 30日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料未经审计。
本报告期自 2021年 01月 01日起至 06月 30日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2
1.1 重要提示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .....................................................................5
2.1 基金基本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................ 5
2.5 其他相关资料 ................................................................ 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................ 6
§4 管理人报告 ...................................................................7
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................... 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................. 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 10
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 12
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 12
§5 托管人报告 .................................................................. 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 12
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 12
§6 半年度财务会计报告（未经审计） .............................................. 12
6.1 资产负债表 ................................................................. 12
6.2 利润表 ..................................................................... 14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 15
6.4 报表附注 ................................................................... 16
§7 投资组合报告 ................................................................ 28
7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 28
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 29
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 29
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 29
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 29
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 30
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7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 30
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 30
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 30
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 30
7.11 投资组合报告附注 .......................................................... 30
§8 基金份额持有人信息 .......................................................... 31
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 31
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 32
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 32
§9 开放式基金份额变动 .......................................................... 32
§10 重大事件揭示 ............................................................... 32
10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 32
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 32
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 32
10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 33
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 33
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 33
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 33
10.8 其他重大事件 .............................................................. 34
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 35
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 35
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 35
§12 备查文件目录 ............................................................... 36
12.1 备查文件目录 .............................................................. 36
12.2 存放地点 .................................................................. 36
12.3 查阅方式 .................................................................. 36
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
大成景盈债券型证券投资基金
基金简称
大成景盈债券
基金主代码
006811
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2019年 6月 24日
基金管理人
大成基金管理有限公司
基金托管人
中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
405,551,894.86份
基金合同存续期
不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制投资风险的基础上，通过积极主动的投资管理，力争实
现基金资产长期稳定增值。
投资策略
本基金以中长期利率趋势分析为础，结合经济周期、宏观政策方向
及收益率曲线分析，实施积极的债券投资组合管理，以获取较高的
债券组合投资收益。
业绩比较基准
中债综合全价指数收益率。
风险收益特征
本基金为债券型基金，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，
低于混合型基金和股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
大成基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
赵冰 罗菲菲
联系电话
0755-83183388 010-58560666
电子邮箱
office@dcfund.com.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服务电话
4008885558 95568
传真
0755-83199588 010-58560798
注册地址
深圳市福田区深南大道 7088号招
商银行大厦 32层
北京市西城区复兴门内大街 2号
办公地址
深圳市福田区深南大道 7088号招
商银行大厦 32层
北京市西城区复兴门内大街 2号
邮政编码
518040 100031
法定代表人
吴庆斌 高迎欣
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《证券时报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网
址
www.dcfund.com.cn
基金中期报告备置地点
基金管理人及基金托管人住所
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2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
注册登记机构
大成基金管理有限公司
深圳市福田区深南大道 7088号
招商银行大厦 32层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期(2021年 1月 1日-2021年 6月 30日)
本期已实现收益
3,301,761.60
本期利润
3,975,555.10
加权平均基金份额本期利润
0.0177
本期加权平均净值利润率
1.71%
本期基金份额净值增长率
1.95%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2021年 6月 30日)
期末可供分配利润
2,615,113.30
期末可供分配基金份额利润
0.0064
期末基金资产净值
408,971,507.98
期末基金份额净值
1.0084
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2021年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率
8.57%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③
②－④
过去一个月 0.18% 0.01% -0.04% 0.03% 0.22% -0.02%
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过去三个月 0.92% 0.03% 0.45% 0.03% 0.47% 0.00%
过去六个月 1.95% 0.03% 0.65% 0.04% 1.30% -0.01%
过去一年 5.12% 0.06% -0.20% 0.06% 5.32% 0.00%
自基金合同生效起
至今
8.57% 0.06% 1.75% 0.07% 6.82% -0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于 1999年 4月 12日正
式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本 2亿元人民币，注册地
广东省深圳市。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有
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限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还
具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管
理、特定客户资产管理和 QDII业务资格。
经过二十二年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格
多样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产
品线。截至 2021年 6月 30日，本基金管理人共管理 9只 ETF及 3只 ETF联接基金，8只 QDII基
金及 107只开放式证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期
离任日期
汪伟
本基金基
金经理
2019 年 9
月 12日
- 8年
金融学硕士。曾担任广州证券资产管理部
债券投资经理、金鹰基金集中交易部交易
主管、广东南粤银行金融市场部债券投资
经理、金鹰基金固定收益部基金经理。2019
年 5 月加入大成基金管理有限公司，任职
于固定收益总部。2019年 9月 12日至 2020
年 9月 18日任大成惠福纯债债券型证券投
资基金基金经理。2019 年 9 月 12 日起任
大成景盈债券型证券投资基金基金经理。
2019年 10月 15日至 2020年 10月 30日
任大成中债 1-3 年国开行债券指数证券投
资基金基金经理。2020 年 2 月 27 日起任
大成景泰纯债债券型证券投资基金基金经
理。2020 年 2 月 28 日起任大成景乐纯债
债券型证券投资基金基金经理。2020 年 6
月 19 日起任大成景悦中短债债券型证券
投资基金基金经理。2020 年 8 月 31 日起
任大成景优中短债债券型证券投资基金基
金经理。具有基金从业资格。国籍：中国
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
无
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合
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同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前
提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；部分股票同向交易溢价率较大主要来
源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一
致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统
计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交
易不存在同日反向交易。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票
同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日
成交量 5%的情形；主动投资组合间债券交易存在 2笔同日反向交易，原因为流动性需要。投资组
合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生
重大影响，无异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
一季度国内债市震荡微跌。开年后，债市延续去年 12月以来的跨年行情。年初充裕的流动性
和一级市场供给缺位，持续支撑市场的做多热情。拐点出现在 1 月下旬，1 月近 1.2 万亿的财政
上收，快速消耗了年初金融机构的超额备付金，但央行的公开市场投放却较为审慎，主因年初部
分热点城市楼市行情和股市的火热行情，制约了央行的宽松意愿。银行间市场流动性因此大幅收
紧，回购利率飙升，债市由此步入一轮较快的熊平行情直至 2月末，长端利率下跌近 30bp。3月
份随着利率再度逼近去年 11月收益高位，加上流动性情况显著缓和，配置资金陆续进场，导致债
市出现对利空因素持续免疫，具体表现来看对于 1-2 月的超预期社融增速、商品的快速上涨和美
债收益的快速上行，国内债市均表现出明显的抗跌性，收益反而逐步回落。临近季末时，市场处
于对二季度流动性和供给压力的担忧，收益继续下行疲态逐步显现。
二季度国内债市震荡慢涨。季初市场对于二季度债市预期偏保守，主要在于一方面 4-5月是
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历来的财税缴款大月，而 1 月的流动性冲击令市场始终心有余悸，故对于二季度的流动性预期整
体较为悲观。另一方面地方债 1季度供给缺位，二季度发行提速的潜在可能性也从流动性扰动和
供给冲击两个角度制约市场做多情绪。加之二季度 ppi 同比高位的临近，使得季初时点债市表现
期待度不高。但超出市场预期的是，3月末的财政支出力度较大进而缓解了 4月的流动性、5月央
行对商业银行的债权意外增加近 5000亿使得 5月流动性平稳无忧，6月临近半年末央行适时稳定
流动性预期，使得整个二季度的流动性格局整体平稳偏松。而地方债的发行节奏不温不火净供给
压力较小，也使得二季度的供需关系主要受欠配压力主导。综合影响下，债市在分化的预期下二
季度保持震荡慢涨的格局，并在 5 月末有所提速，6 月随着整体收益率逼近年初低位再度转入震
荡模式。
景盈纯债年初通过超短期利率债和银行间回购的配置，有效规避了 1 月下旬后市场的快速下
跌。随后通过中短端证金债的配置把握住了三月的修复行情，直至 5 月下旬之前，始终保持中短
久期证金债的配置思路，以票息和骑乘收益作为稳定的基础收益以此把握震荡慢涨的市场机会，
并辅以低仓位长端利率的价差操作增厚组合收益。从 5 月末开始逐步转入超短久期的防守模式，
事后来看防守操作稍显保守和偏早。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.0084元；本报告期基金份额净值增长率为 1.95%，业绩
比较基准收益率为 0.65%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
7 月的意外降准，使得宏观经济下半年走势至少在当前市场主流预期的层面上已悄然蒙尘，
而货币政策的趋势宽松预期也因降准而发酵的甚嚣尘上。这样的预期变化容易理解，毕竟在全球
普遍关注下半年海外 QE退出的窗口阶段，国内意外降准使得各家机构不得不去揣测央行意图。央
行表态政策稳健中性的基调不变，降准仅是对冲流动性缺口以及通过 mlf 置换降低银行负债成本
进而为中小微企业融资让利。
之所以会出现当前局面，关键可能在于过往数年形成的逆周期政策思维模式隐射到了当下跨
周期的政策操作上。逆周期与跨周期一字之差，但却从去年年中至今产生了截然不同的政策应对。
过往逆周期的政策调节，主要是对经济运行趋势通过政策手段反向对冲，故政策的出现一方面是
预示着经济走势，比如通过宽松对冲经济下行压力，这也形成了政策和经济反向的固化认知；另
一方面由于经济周期的趋势性，也导致了政策会有连续性，比如宽松窗口一旦开启，往往会持续
较多轮。但在去年 5月，当经济还未从疫情冲击中修复，货币宽松政策即开始退出，让当时共识
性的降准降息预期从 5 月开始连续落空，即是因为政策意图已切换到跨周期而非逆周期。因为彼
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时如果继续宽松刺激（逆周期），经济易呈现短期过热而后回落幅度较大，故政策端基于跨周期平
滑的意图提前退出。回到这次降准来看，政策思路依然是一种跨周期应对，对于疫后修复的后半
程提前给予一些政策红利，让疫后经济修复的后半程更为稳健持久。
基于对跨周期政策意图的理解，下半年因降准而偏悲观的经济预期可能需要修复，对于政策
连续性的期待更需要回归理性。我们认为，政策跨周期调节，相当于疫后修复半程中的一次加油，
有助于夯实三季度社融同比增速的底部，何况下半年后置的财政有提速空间，故我们都不宜对下
半年乃至明年经济太过悲观。同时对于政策基调也不建议过度揣摩，毕竟这不是一轮典型的常态
周期，而是一种疫情冲击后非常态化的环境。这也意味着下半年债市存在趋势行情的概率不大。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定
收益总部、数量与指数投资部、大类资产配置部、交易管理部、风险管理部、基金运营部、监察
稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，
估值委员会成员中包括五名投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益总部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部负
责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易
日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日
需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整
的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；交
易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场交易信息；基金运营部负责日常
的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负
责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项
的信息披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管银行的估值结果核对
一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓
证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估
值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会
讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人
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已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有
限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易
的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金已分配利润
19,471,301.20元（每十份基金份额分红 0.500元），符合基金合同规定的分红比例。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金
法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，依法安全保管了基金财产，不存在损害
基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，本托管人对本基金的投
资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及
利润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为，在各
重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真
实、准确和完整。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：大成景盈债券型证券投资基金
报告截止日：2021年 6月 30日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
资 产：
银行存款
6.4.3.1
4,134,603.19 508,765.13
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结算备付金
- 8,079.73
存出保证金
603.19 316.91
交易性金融资产
6.4.3.2
366,796,000.00 499,350.00
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
366,796,000.00 499,350.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
6.4.3.3
- -
买入返售金融资产
6.4.3.4
30,100,245.15 400,000.00
应收证券清算款
- -
应收利息
6.4.3.5
8,668,643.61 4,954.44
应收股利
- -
应收申购款
37,918.27 5,115.90
递延所得税资产
- -
其他资产
6.4.3.6
- 30.00
资产总计
409,738,013.41 1,426,612.11
负债和所有者权益
附注号
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
6.4.3.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 199,940.82
应付赎回款
555,960.37 -
应付管理人报酬
97,526.99 294.86
应付托管费
32,508.98 98.29
应付销售服务费
- -
应付交易费用
6.4.3.7
16,834.47 -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
6.4.3.8
63,674.62 3,100.00
负债合计
766,505.43 203,433.97
所有者权益：
实收基金
6.4.3.9
405,551,894.86 1,178,164.80
未分配利润
6.4.3.10
3,419,613.12 45,013.34
所有者权益合计
408,971,507.98 1,223,178.14
负债和所有者权益总计
409,738,013.41 1,426,612.11
注： 报告截止日 2021年 06月 30日，基金份额净值 1.0084元，基金份额总额 405,551,894.86
份。
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 14页 共 36页
6.2 利润表
会计主体：大成景盈债券型证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2021年 1月 1日至 2021年
6月 30日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年
6月 30日
一、收入
4,603,919.23 4,794,783.86
1.利息收入
3,724,889.84 4,259,823.86
其中：存款利息收入
6.4.3.11
47,853.50 15,377.46
债券利息收入
3,347,460.11 4,107,827.41
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
329,576.23 136,618.99
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
197,464.78 740,481.67
其中：股票投资收益
6.4.3.12
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益
6.4.3.13
197,464.78 740,481.67
资产支持证券投资收
益
- -
贵金属投资收益
6.4.3.14
- -
衍生工具收益
6.4.3.15
- -
股利收益
6.4.3.16
- -
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
6.4.3.17
673,793.50 -205,521.67
4.汇兑收益（损失以“-”号
填列）
-
-
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
6.4.3.18
7,771.11 -
减：二、费用
628,364.13 690,756.49
1．管理人报酬
6.4.6.2.1
343,301.25 348,884.50
2．托管费
6.4.6.2.2
114,433.78 116,294.82
3．销售服务费
- -
4．交易费用
6.4.3.19
13,105.70 4,325.00
5．利息支出
69,083.53 112,027.51
其中：卖出回购金融资产支
出
69,083.53 112,027.51
6．税金及附加
1,722.33 -
7．其他费用
6.4.3.20
86,717.54 109,224.66
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 15页 共 36页
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
3,975,555.10 4,104,027.37
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
3,975,555.10 4,104,027.37
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成景盈债券型证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
1,178,164.80 45,013.34 1,223,178.14
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 3,975,555.10
3,975,555.10
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
404,373,730.06 18,870,345.88 423,244,075.94
其中：1.基金申
购款
506,411,832.93 24,113,882.42 530,525,715.35
2.基金赎
回款
-102,038,102.87 -5,243,536.54 -107,281,639.41
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- -19,471,301.20 -19,471,301.20
五、期末所有者
权益（基金净值）
405,551,894.86 3,419,613.12 408,971,507.98
项目
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
297,859,340.48 4,703,702.59 302,563,043.07
二、本期经营活 - 4,104,027.37
4,104,027.37
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 16页 共 36页
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-100,014,015.90 -2,270,318.36 -102,284,334.26
其中：1.基金申
购款
14.19 0.09 14.28
2.基金赎
回款
-100,014,030.09 -2,270,318.45 -102,284,348.54
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- -3,956,906.49 -3,956,906.49
五、期末所有者
权益（基金净值）
197,845,324.58 2,580,505.11 200,425,829.69
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署：
谭晓冈
周立新
刘亚林
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.2 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开
营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税
[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2
号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有
关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其
他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 17页 共 36页
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及
金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的
利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收
入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。
(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
6.4.3 重要财务报表项目的说明
6.4.3.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
活期存款
4,134,603.19
定期存款
-
其中：存款期限 1个月以内
-
存款期限 1-3个月
-
存款期限 3个月以上
-
其他存款
-
合计
4,134,603.19
6.4.3.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
- - -
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
5,497,033.50 5,500,000.00 2,966.50
银行间市场
360,625,050.00 361,296,000.00 670,950.00
合计
366,122,083.50 366,796,000.00 673,916.50
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 18页 共 36页
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
366,122,083.50 366,796,000.00 673,916.50
6.4.3.3 衍生金融资产/负债
无。
6.4.3.4 买入返售金融资产
6.4.3.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
账面余额
其中：买断式逆回购
交易所市场
- -
银行间市场
30,100,245.15 -
合计
30,100,245.15 -
6.4.3.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
6.4.3.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
应收活期存款利息
99.92
应收定期存款利息
-
应收其他存款利息
-
应收结算备付金利息
-
应收债券利息
8,660,861.65
应收资产支持证券利息
-
应收买入返售证券利息
7,681.74
应收申购款利息
-
应收黄金合约拆借孳息
-
应收出借证券利息
-
其他
0.30
合计
8,668,643.61
6.4.3.6 其他资产
无。
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 19页 共 36页
6.4.3.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
交易所市场应付交易费用
-
银行间市场应付交易费用
16,834.47
合计
16,834.47
6.4.3.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
应付券商交易单元保证金
-
应付赎回费
-
应付证券出借违约金
-
预提费用 63,674.62
合计
63,674.62
6.4.3.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 1,178,164.80
1,178,164.80
本期申购
506,411,832.93
506,411,832.93
本期赎回（以“-”号填列）
-102,038,102.87
-102,038,102.87
本期末
405,551,894.86
405,551,894.86
注：申购含红利再投份额(如有)、转换入份额(如有)；赎回含转换出份额(如有)。
6.4.3.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 47,091.73 -2,078.39 45,013.34
本期利润
3,301,761.60 673,793.50 3,975,555.10
本期基金份额交易
产生的变动数
18,737,561.17 132,784.71 18,870,345.88
其中：基金申购款
23,700,608.52 413,273.90 24,113,882.42
基金赎回款
-4,963,047.35 -280,489.19 -5,243,536.54
本期已分配利润
-19,471,301.20 - -19,471,301.20
本期末
2,615,113.30 804,499.82 3,419,613.12
6.4.3.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
活期存款利息收入
8,627.79
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 20页 共 36页
定期存款利息收入
-
其他存款利息收入
39,111.11
结算备付金利息收入
109.94
其他
4.66
合计
47,853.50
6.4.3.12 股票投资收益
无。
6.4.3.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
690,195,610.57
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
681,215,993.22
减：应收利息总额
8,782,152.57
买卖债券差价收入
197,464.78
6.4.3.14 贵金属投资收益
无。
6.4.3.15 衍生工具收益
无。
6.4.3.16 股利收益
无。
6.4.3.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
1.交易性金融资产
673,793.50
股票投资
-
债券投资
673,793.50
资产支持证券投资
-
基金投资
-
贵金属投资
-
其他
-
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 21页 共 36页
2.衍生工具
-
权证投资
-
3.其他
-
减：应税金融商品公允价值变动
产生的预估增值税
-
合计
673,793.50
6.4.3.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
基金赎回费收入
7,771.11
合计
7,771.11
6.4.3.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
交易所市场交易费用
5.70
银行间市场交易费用
13,100.00
合计
13,105.70
6.4.3.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
审计费用
18,224.36
信息披露费
36,450.26
证券出借违约金
-
银行划款手续费 7,542.92
账户维护费 24,000.00
其他 500.00
合计
86,717.54
6.4.3.21 分部报告
无。
6.4.4 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.4.1 或有事项
无。
6.4.4.2 资产负债表日后事项
无。
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 22页 共 36页
6.4.5 关联方关系
6.4.5.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.5.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称
与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国民生银行股份有限公司(“中国民生
银行”)
基金托管人、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.6 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.6.1 通过关联方交易单元进行的交易
无。
6.4.6.2 关联方报酬
6.4.6.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6
月 30日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年
6月 30日
当期发生的基金应支付的管理费
343,301.25 348,884.50
其中：支付销售机构的客户维护费
1,984.28
-
注：支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.30%/当年天数。
6.4.6.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6
月 30日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年
6月 30日
当期发生的基金应支付的托管费
114,433.78 116,294.82
注：支付基金托管人中国民生银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 23页 共 36页
6.4.6.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
6.4.6.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.6.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
无。
6.4.6.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
无。
6.4.6.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.6.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
6.4.6.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.6.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6月30日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国民生银行
4,134,603.19
8,627.79
4,682,816.74
13,476.26
注：本基金由基金托管人保管的银行存款，按银行约定利率计息。
6.4.6.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.6.8 其他关联交易事项的说明
无。
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 24页 共 36页
6.4.7 利润分配情况
单位：人民币元
序号
权益
登记
日
除息日
每10份
基金份
额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
场内
场外
1
2021
年5月
27日
-
2021
年5月
27日
0.5000 19,308,322.08 162,979.12 19,471,301.20 -
合计
-
-
-
0.5000 19,308,322.08 162,979.12 19,471,301.20 -
6.4.8 期末(2021年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券
6.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.8.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.8.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.8.3.1 银行间市场债券正回购
无。
6.4.8.3.2 交易所市场债券正回购
无。
6.4.8.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
无。
6.4.9 金融工具风险及管理
6.4.9.1 风险管理政策和组织架构
本基金为债券型基金，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型
基金。本基金投资的金融工具主要为债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具
相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主
要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，通过积极主动的投资管理，力争实现基金资产
长期稳定增值。
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 25页 共 36页
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理委
员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构
成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司整
体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过
定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业务操作层面，监察稽核
部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的
方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.9.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管人中国民生银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所
进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险
可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限
制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于本期末，本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券(上年度末：同)。
6.4.9.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 26页 共 36页
6.4.9.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交
易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7个工作日可变现资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监
控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回
需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下
赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过 15%。
本基金主要投资于交易所及银行间市场内交易的证券，除在附注“期末本基金持有的流通受
限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有)，其余均能及时变现。此外，本基金可
通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资
产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产款
余额(如有)将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩
余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余
额一般即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.9.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.9.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具
还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 27页 共 36页
6.4.9.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 6月 30日
1年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 4,134,603.19 - - - 4,134,603.19
存出保证金 603.19 - - - 603.19
交易性金融资产 235,538,000.00 131,258,000.00 - - 366,796,000.00
买入返售金融资产 30,100,245.15 - - - 30,100,245.15
应收利息 - - - 8,668,643.61 8,668,643.61
应收申购款 - - - 37,918.27 37,918.27
资产总计
269,773,451.53 131,258,000.00 - 8,706,561.88 409,738,013.41
负债
应付赎回款 - - - 555,960.37 555,960.37
应付管理人报酬 - - - 97,526.99 97,526.99
应付托管费 - - - 32,508.98 32,508.98
应付交易费用 - - - 16,834.47 16,834.47
其他负债 - - - 63,674.62 63,674.62
负债总计
- - - 766,505.43 766,505.43
利率敏感度缺口
269,773,451.53 131,258,000.00 - 7,940,056.45 408,971,507.98
上年度末
2020年 12月 31日
1年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 508,765.13 - - - 508,765.13
结算备付金 8,079.73 - - - 8,079.73
存出保证金 316.91 - - - 316.91
交易性金融资产 499,350.00 - - - 499,350.00
买入返售金融资产 400,000.00 - - - 400,000.00
应收利息 - - - 4,954.44 4,954.44
应收申购款 - - - 5,115.90 5,115.90
其他资产 - - - 30.00 30.00
资产总计
1,416,511.77
-
-
10,100.34
1,426,612.11
负债
应付管理人报酬 - - - 294.86 294.86
应付托管费 - - - 98.29 98.29
应付证券清算款 - - - 199,940.82 199,940.82
其他负债 - - - 3,100.00 3,100.00
负债总计
- -
-
203,433.97
203,433.97
利率敏感度缺口
1,416,511.77
-
-
-193,333.63
1,223,178.14
6.4.9.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 28页 共 36页
动
本期末 （2021年 6月 30日）
上年度末 （2020 年 12 月
31日 ）
分析
市场利率下降 25个
基点
715,745.56 658.83
市场利率上升 25个
基点
-710,736.36 -657.60
6.4.9.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.9.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
6.4.9.4.3.1 其他价格风险敞口
无。
6.4.9.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
无。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
- -
其中：股票
- -
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
366,796,000.00 89.52
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 29页 共 36页
其中：债券
366,796,000.00 89.52
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
30,100,245.15 7.35
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
4,134,603.19 1.01
8 其他各项资产
8,707,165.07 2.13
9 合计
409,738,013.41 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
无。
7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
无。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
无。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
无。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
无。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
无。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（%）
1
国家债券
85,513,000.00 20.91
2
央行票据
- -
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 30页 共 36页
3
金融债券
281,283,000.00 68.78
其中：政策性金融债
281,283,000.00 68.78
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
- -
6
中期票据
- -
7
可转债（可交换债）
- -
8
同业存单
- -
9 其他
- -
10 合计
366,796,000.00 89.69
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
1 092018003
20农发清发
03
500,000 50,335,000.00 12.31
2 200309 20进出 09 500,000 50,020,000.00 12.23
3 180014
18附息国债
14
500,000 50,010,000.00 12.23
4 210206 21国开 06 500,000 50,005,000.00 12.23
5 200406 20农发 06 500,000 50,000,000.00 12.23
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
无。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
无。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
无。
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
无。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1
基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
1.本基金投资的前十名证券中的 21国开 06（210206.IB）、18国开 11（180211.IB）、19国开
08（190208.IB）、20国开 07（200207.IB）的发行主体国家开发银行于 2020年 12月 25日因为违
规的政府购买服务项目提供融资等，受到中国银行保险监督管理委员会处罚（银保监罚决字〔2020〕
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 31页 共 36页
67号）。本基金认为，对国家开发银行的处罚不会对其投资价值构成实质性负面影响。
2.本基金投资的前十名证券之一 20进出 09（200309.IB）的发行主体中国进出口银行于 2021
年7月13日因违规投资企业股权等，受到中国银行保险监督管理委员会处罚（银保监罚决字〔2021〕
31号）。本基金认为，对中国进出口银行的处罚不会对其投资价值构成实质性负面影响。
7.11.2
基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
603.19
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
8,668,643.61
5
应收申购款
37,918.27
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
8,707,165.07
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
无。
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
无。
7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
（户）
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 32页 共 36页
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
4,047 100,210.50 380,605,742.59 93.85
24,946,152.27 6.15
注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
持有份额总数（份）
占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金
1,183.75 0.0003
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0~10
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2019年 6月 24日）
基金份额总额
430,063,340.80
本报告期期初基金份额总额
1,178,164.80
本报告期基金总申购份额
506,411,832.93
减：本报告期基金总赎回份额
102,038,102.87
本报告期基金拆分变动份额（份额减少
以“-”填列）
-
本报告期期末基金份额总额
405,551,894.86
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
无。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、基金管理人的重大人事变动
基金管理人报告期内无重大人事变动。
二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动
无。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
无。
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 33页 共 36页
10.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合
伙)。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
海通证券
1
-
-
-
-
-
兴业证券
1
-
-
-
-
-
注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字
[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足
各投资组合证券交易需要；
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务
评价表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。
本报告期内本基金新增席位：无。本报告期内本基金退租席位：无。
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 34页 共 36页
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
海通证券 5,608,978.00 100.00%
7,100,000.00 100.00%
- -
10.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
关于提请投资者及时更新已过期身份
证件或者身份证明文件的公告
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站
2021年 6月 30日
2
大成景盈债券型证券投资基金托管协
议更新
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站
2021年 6月 2日
3
大成景盈债券型证券投资基金基金合
同更新
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站
2021年 6月 2日
4
大成景盈债券型证券投资基金更新招
募说明书
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站
2021年 6月 2日
5
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加侧袋机制并相应修改法律文
件的公告
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站
2021年 6月 2日
6
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加上海挖财基金销售有限公司
为销售机构的公告
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站
2021年 5月 25日
7
大成基金管理有限公司关于大成景盈
债券型证券投资基金 2021年度第 1次
分红的公告
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站
2021年 5月 25日
8
关于大成景盈债券型证券投资基金暂
停大额申购（含定期定额申购）业务
公告
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站
2021年 5月 21日
9
关于大成景盈债券型证券投资基金增
加诺亚正行基金销售有限公司为代销
机构的公告
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站
2021年 5月 7日
10
大成景盈债券型证券投资基
金
2021年第 1季度报告
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站
2021年 4月 22日
11
大成景盈债券型证券投资基
金
2020年年度报告
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站
2021年 3月 30日
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 35页 共 36页
12
大成基金管理有限公司提醒投资者谨
防金融诈骗的公告
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站
2021年 3月 23日
13
大成基金管理有限公司关于大成景盈
债券型证券投资基金基金份额持有人
大会会议情况的公告
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站
2021年 2月 2日
14
关于大成景盈债券型证券投资基金增
加江苏汇林保大基金销售有限公司为
代销机构的公告
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站
2021年 1月 27日
15
大成景盈债券型证券投资基金第四季
度报告
中国证监会基金电子披
露网站、规定报刊及本
公司网站
2021年 1月 22日
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序
号
持有基金份
额比例达到
或者超过
20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
（%）
机构
1
20210128-202
10421
-
95,949,913.6
4
95,949,913.6
4
-
-
2
20210524-202
10630
-
94,669,128.0
9
-
94,669,128.09
23.34
3
20210128-202
10630
-
95,949,913.6
4
-
95,949,913.64
23.66
4
20210420-202
10630
-
189,986,700.
86
-
189,986,700.86
46.85
个人
1
20210101-202
10105
507,601.91
-
507,601.91
-
-
2
20210113-202
10127
10,621.12
305,782.75
221,538.81
94,865.06
0.02
产品特有风险
当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值
剧烈波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产
以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
大成景盈债券型证券投资基金 2021年中期报告
第 36页 共 36页
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立大成景盈债券型证券投资基金的文件；
2、《大成景盈债券型证券投资基金基金合同》；
3、《大成景盈债券型证券投资基金托管协议》；
4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
5、本报告期内在规定报刊上披露的各种公告原稿。
12.2 存放地点
备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn进行查
阅。
大成基金管理有限公司
2021年 8月 31日
