中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)
2021年中期报告
2021年 06月 30日
基金管理人:中欧基金管理有限公司
基金托管人:中国邮政储蓄银行股份有限公司
送出日期:2021年 08月 31日
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中
期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年8月3
0日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2021年01月01日起至2021年06月30日止。
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................................ 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 8
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 12
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 12
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 12
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 13
§6 中期财务会计报告(未经审计) ............................................................................................................... 13
6.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................................................................................................. 15
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 16
6.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 18
§7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 42
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 42
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 43
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 43
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 43
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 43
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 44
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 44
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 44
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 44
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................... 44
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 45
7.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 45
§8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 46
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 46
8.2 期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................................... 47
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8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 47
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 47
§9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 48
§10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 48
10.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 48
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 48
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 48
10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 49
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 49
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 49
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 49
10.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 51
§11
影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 52
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................... 52
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................... 52
§12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 52
12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 52
12.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 52
12.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 53
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)
基金简称 中欧纯债债券（LOF）
场内简称 -
基金主代码 166016
基金运作方式 契约型上市开放式（LOF）
基金合同生效日 2013年01月31日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,194,141,065.97份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2016-03-01
下属分级基金的基金简称
中欧纯债债券（LOF）
C
中欧纯债债券（LOF）
E
下属分级基金场内简称 中欧纯债 -
下属分级基金的交易代码 166016 002592
报告期末下属分级基金的份额总额 4,833,138.09份 1,189,307,927.88份
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制风险和合理保持流动性的基础上，力
争为投资者谋求稳健的投资收益。
投资策略
本基金通过对宏观经济、利率走势、资金供求、
信用风险状况、证券市场走势等方面的分析和预测，
采取信用策略、久期策略、收益率曲线策略、收益率
利差策略、息差策略、债券选择策略等，在严格的风
险控制基础上，力求实现基金资产的稳定增值。
业绩比较基准 中债综合（全价）指数收益率
风险收益特征
本基金是债券型证券投资基金，属于具有中低风
险收益特征的基金品种，其长期平均风险和预期收益
率低于股票基金、混合基金，高于货币市场基金。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司
中国邮政储蓄银行股份有限
公司
信息披
露负责
人
姓名 黎忆海 田东辉
联系电话 021-68609600 010-68858113
电子邮箱 liyihai@zofund.com tiandonghui@psbc.com
客户服务电话
021-68609700、400-700-970
0
95580
传真 021-33830351 010-68858120
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区
陆家嘴环路333号五层
北京市西城区金融大街3号
办公地址
中国（上海）自由贸易试验区
陆家嘴环路333号五层
北京市西城区金融大街3号A
座
邮政编码 200120 100808
法定代表人 窦玉明 张金良
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报
登载基金中期报告正
文的管理人互联网网
址
www.zofund.com
基金中期报告备置地
点
基金管理人及基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构
C类份额：中国证券登记结算
有限责任公司； E类份额：中
欧基金管理有限公司
C类份额：北京市西城区太平桥大街1
7号 E类份额：中国（上海）自由贸
易试验区陆家嘴环路333号五层
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期
(2021年01月01日-2021年06月30日)
中欧纯债债券（LOF）C 中欧纯债债券（LOF）E
本期已实现收益 69,410.13 7,243,272.05
本期利润 28,613.39 10,952,333.11
加权平均基金份额本期
利润
0.0037 0.0170
本期加权平均净值利润
率
0.31% 1.43%
本期基金份额净值增长
率
0.53% 0.78%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末
(2021年06月30日)
期末可供分配利润 690,356.04 196,400,334.45
期末可供分配基金份额
利润
0.1428 0.1651
期末基金资产净值 5,362,064.95 1,344,012,023.79
期末基金份额净值 1.109 1.130
3.1.3 累计期末指标
报告期末
(2021年06月30日)
基金份额累计净值增长
率
46.83% 13.21%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实
际收益水平要低于所列数字。
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中欧纯债债券（LOF）C
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 -0.25% 0.06% -0.04% 0.03% -0.21% 0.03%
过去三个月 0.78% 0.05% 0.45% 0.03% 0.33% 0.02%
过去六个月 0.53% 0.07% 0.65% 0.04% -0.12% 0.03%
过去一年 1.28% 0.06% -0.20% 0.06% 1.48% 0.00%
过去三年 10.09% 0.09% 4.53% 0.07% 5.56% 0.02%
自基金合同
生效起至今
46.83% 0.11% 7.97% 0.08% 38.86% 0.03%
中欧纯债债券（LOF）E
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 -0.16% 0.06% -0.04% 0.03% -0.12% 0.03%
过去三个月 0.94% 0.05% 0.45% 0.03% 0.49% 0.02%
过去六个月 0.78% 0.07% 0.65% 0.04% 0.13% 0.03%
过去一年 1.69% 0.06% -0.20% 0.06% 1.89% 0.00%
过去三年 11.26% 0.09% 4.53% 0.07% 6.73% 0.02%
自基金份额
运作日至今
13.21% 0.08% 1.24% 0.07% 11.97% 0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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注：本基金转型日为 2016年 2月 2日。
注：自 2016年 4月 6日起，本基金新增 E类份额，图示日期为 2016年 4月 8日至 2021
年 06月 30日。
§4
管理人报告
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4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年7
月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份有限公司、国都证券股份有限公司、北京
百骏投资有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、万盛基业投资有限责任
公司以及自然人股东，注册资本为2.20亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧盛世资
产管理（上海）有限公司、上海中欧财富基金销售有限公司和中欧基金国际有限公司。
截至2021年6月30日，本基金管理人共管理96只开放式基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基
金经理（助理）
期限
证
券
从
业
年
限
说明
任职
日期
离任
日期
华李
成
基金经理
2019-
12-04
-
7
年
历任浦银安盛基金管理有
限公司固定收益研究员、
专户产品投资经理。2016/
05/09加入中欧基金管理
有限公司,历任投资经理
助理、投资经理。
注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合
同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本
基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取
信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，
基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损
害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
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4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》及公司内部相关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节
严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。
本报告期内，本基金管理人公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，不同投资
组合之间不存在非公平交易或利益输送的情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易
成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有2次，为量化组合因投资
策略需要和其他组合发生的反向交易，公司内部风控已对该交易进行事后审核。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年债券取得了良好表现，中债新综合财富（1-3年）指数上半年上涨1.93%，逆
转了去年下半年债券市场颓势。上半年债券走势超市场预期的平稳，除了1月受永煤事
件后央行应急式货币宽松退出的阶段性影响，剩余时间债券收益率在市场存在明显分歧
的情况下平稳下行，期间面临通胀超预期的挑战也没有影响走势。21年债券市场主线我
们认为有两条，明线是央行“看价不看量”引导下持续平稳的资金面，暗线是经济面临
下行风险时逆周期调节思路。固收传统分析框架应用到21年的市场上面临了诸多挑战，
这要求我们根据市场变化不断迭代更新自身框架。
上半年组合在债券方面坚持高等级信用债配置策略，并适时参与了长久期利率债波
段交易，较好把握了债券市场上涨行情。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，基金C类份额净值增长率为0.53%，同期业绩比较基准收益率为0.65%；
E类份额净值增长率为0.78%，同期业绩比较基准收益率为0.65%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，市场已就经济增长动能放缓达成共识，7月意外降准体现了决策层在
跨周期调节框架下的前瞻判断和灵活操作，短期看需密切关注通胀和海外货币政策变化
的潜在风险，中期看我们则应把更多的关注力放在宏观结构研究而非方向判断上，适应
宏观波动率下降背景下资产价格运动规律，寻找结构性矛盾隐含的投资线索。
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4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关
法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为总经理，投票成员
包括主席、权益及固定收益研究总监、基金运营总监、监察稽核总监、风险管理总监，
非投票成员（列席表达相关意见）包括公司高管、投资组合经理、中央交易室负责人、
业务发展部负责人、主席指定的其他相关人士。估值委员会负责基金估值相关工作的评
估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有
人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报
告并提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，
对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托
管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完
成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给
基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内
相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内进行了利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。详见下述报
告中“利润分配情况”。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内基金管理人无应说明预警信息。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在中欧纯债分
级债券型证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》
及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利
益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
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本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和
托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计
算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现
本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
本报告期内，本基金对基金份额持有人进行了2次利润分配，本期利润分配合计总
计为122,276,632.29元。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
数据真实、准确和完整。
§6 中期财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体：中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)
报告截止日：2021年06月30日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2021年06月30日
上年度末
2020年12月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 4,083,129.35 7,289,393.99
结算备付金
5,011,259.60 47,619.05
存出保证金
36,480.54 6,775.52
交易性金融资产 6.4.7.2 1,485,124,000.00 94,466,800.00
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
1,485,124,000.00 94,466,800.00
资产支持证券投
资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
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第 14页
应收利息 6.4.7.5 16,551,049.17 1,623,214.84
应收股利
- -
应收申购款
3,219.98 15,664.97
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
1,510,809,138.64 103,449,468.37
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年06月30日
上年度末
2020年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
160,007,439.99 15,035,777.45
应付证券清算款
- -
应付赎回款
113,931.88 24,203.21
应付管理人报酬
678,098.75 45,383.00
应付托管费
226,032.92 15,127.66
应付销售服务费
1,723.97 2,567.64
应付交易费用 6.4.7.7 21,999.73 1,102.55
应交税费
268,089.96 201,142.98
应付利息
23,501.31 11,660.22
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 94,231.39 50,000.00
负债合计
161,435,049.90 15,386,964.71
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 1,135,784,206.12 67,862,294.33
未分配利润 6.4.7.10 213,589,882.62 20,200,209.33
所有者权益合计
1,349,374,088.74 88,062,503.66
负债和所有者权益总
计
1,510,809,138.64 103,449,468.37
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 15页
注：报告截止日2021年06月30日，基金份额净值为人民币1.130元，基金份额总额为
1,194,141,065.97份。其中下属C类基金份额参考净值为人民币1.109元，份额总额为
4,833,138.09份；下属E类基金份额参考净值为人民币1.130元，份额总额为
1,189,307,927.88份。
6.2 利润表
会计主体：中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)
本报告期：2021年01月01日至2021年06月30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2021年01月01日至
2021年06月30日
上年度可比期间
2020年01月01日至202
0年06月30日
一、收入
15,076,536.44 3,472,964.64
1.利息收入
12,060,062.64 3,423,380.09
其中：存款利息收入 6.4.7.11 116,744.15 35,243.42
债券利息收入
11,802,444.40 3,308,726.15
资产支持证券利息收
入
- 79,410.52
买入返售金融资产收
入
140,874.09 -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
-655,706.12 737,494.72
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 -655,706.12 737,494.72
资产支持证券投资收
益
6.4.7.13.
3
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 - -
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 16页
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
6.4.7.16 3,668,264.32 -698,609.60
4.汇兑收益（损失以“-”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
6.4.7.17 3,915.60 10,699.43
减：二、费用
4,095,589.94 1,044,680.42
1．管理人报酬
2,253,652.81 365,992.94
2．托管费
751,217.59 121,997.68
3．销售服务费
15,737.18 54,619.52
4．交易费用 6.4.7.18 18,928.96 4,754.64
5．利息支出
921,598.30 354,086.43
其中：卖出回购金融资产
支出
921,598.30 354,086.43
6．税金及附加
22,975.55 10,258.59
7．其他费用 6.4.7.19 111,479.55 132,970.62
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
10,980,946.50 2,428,284.22
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
10,980,946.50 2,428,284.22
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)
本报告期：2021年01月01日至2021年06月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2021年01月01日至2021年06月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益
(基金净值)
67,862,294.33 20,200,209.33 88,062,503.66
二、本期经营活动产 - 10,980,946.50 10,980,946.50
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 17页
生的基金净值变动
数(本期利润)
三、本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数（净值减少以
“-”号填列）
1,067,921,911.79 304,685,359.08 1,372,607,270.87
其中：1.基金申购款 1,208,530,185.15 341,238,822.60 1,549,769,007.75
2.基金赎回款 -140,608,273.36 -36,553,463.52 -177,161,736.88
四、本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“-”
号填列）
- -122,276,632.29 -122,276,632.29
五、期末所有者权益
（基金净值）
1,135,784,206.12 213,589,882.62 1,349,374,088.74
项 目
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年06月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益
(基金净值)
90,243,395.93 26,279,293.58 116,522,689.51
二、本期经营活动产
生的基金净值变动
数(本期利润)
- 2,428,284.22 2,428,284.22
三、本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数（净值减少以
“-”号填列）
-12,040,586.04 -4,028,816.71 -16,069,402.75
其中：1.基金申购款 123,728,487.22 38,013,734.03 161,742,221.25
2.基金赎回款 -135,769,073.26 -42,042,550.74 -177,811,624.00
四、本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“-”
- -2,458,773.48 -2,458,773.48
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 18页
号填列）
五、期末所有者权益
（基金净值）
78,202,809.89 22,219,987.61 100,422,797.50
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
刘建平
—————————
基金管理人负责人
杨毅
—————————
主管会计工作负责人
王音然
—————————
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）（以下简称"本基金"）是由中欧纯债分级债
券型证券投资基金转型而来。根据《中欧纯债分级债券型证券投资基金基金合同》原中
欧纯债分级债券型证券投资基金为契约型开放式基金，基金分级运作期为3年。根据《中
欧纯债分级债券型证券投资基金基金份额转换结果的公告》，原中欧纯债分级债券型证
券投资基金于2016年2月1日（基金转换日），无需召开基金份额持有人大会，即可按照
基金合同的约定转换为上市开放式基金（LOF）。自2016年2月2日（基金合同转型日）
起，本基金转型为中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）。本基金为契约型开放式基金，
存续期间不定。本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司，C类基金份额的注册登
记机构为中国证券登记结算有限责任公司，E类基金份额的注册登记机构为中欧基金管
理有限公司，基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司。
根据《中欧纯债分级债券型证券投资基金基金合同》以及中欧基金管理有限公司披
露的《中欧纯债分级债券型证券投资基金基金份额转换结果的公告》，原中欧纯债分级
债券型证券投资基金，纯债A份额和纯债B份额的基金份额转换日（即2016年2月1日）日
终，基金管理人将根据纯债A和纯债B基金份额折算比例将基金份额持有人转换日登记在
册的两类基金份额折算为中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）份额并不再分拆。折算
后纯债A和纯债B的份额净值均调整为1.324元，基金份额数相应增加或减少，其后原中
欧纯债分级债券型证券投资基金更名为中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）。于2016 年
2月1日（基金份额转换日）日终，纯债A折算前份额数为25,035,904.98份，折算比例为
0.75543371，折算后份额数为18,912,966.58份；纯债B折算前份额数为 300,607,523.74
份，折算比例为1.02038277，折算后份额数为306,734,737.36份。基金管理人已根据《中
欧纯债分级债券型证券投资基金基金合同》约定，对纯债A、纯债 B的份额持有人的基
金份额进行了计算，并由基金管理人向中国证券登记结算有限责任公司提交份额变更登
记申请。
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 19页
经深圳证券交易所深证上字[2016]第80号文审核同意，本基金1,666,870.00份基金
份额于2016年3月1日在深交所挂牌交易。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可
选择按市价流通或在封闭期满按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注
册登记系统，在封闭期满可按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金
份额在两个系统之间的转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧纯债分级债券型证券投资基金基
金合同》的有关规定，本基金投资于国内依法发行或上市的债券、货币市场工具，以及
法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规
定）。本基金主要投资于通知存款、银行定期存款、协议存款、短期融资券、中期票据、
企业债、公司债、金融债、地方政府债、次级债、中小企业私募债、资产支持证券、国
债、央行票据、债券回购等固定收益类资产。本基金的投资组合比例为：债券等固定收
益类资产的比例不低于基金资产的80%，现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收
申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其它金融工具
的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。本基金不直接从二级市场买入股票、权证、
可转换债券等，也不参与一级市场的新股、可转换债券申购或增发新股。
本基金的业绩比较基准为：中债综合（全价）指数收益率。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订
的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称"企业会计准则"）编制，
同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并
发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于证券
投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证
券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资
基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息
披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业
协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2021年06月30
日的财务状况以及2021年01月01日至2021年06月30日止期间的经营成果和基金净值变
动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 20页
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1. 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点
的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征
增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封
闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入
免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款
利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试
点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持
有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政
策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同
业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教
育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，
以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通
知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应
税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，
已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
2. 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 21页
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011年修订）》、《征收教育费
附加的暂行规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增
值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按
照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。
3. 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通
知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收
入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
4. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄
存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款
利息所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年06月30日
活期存款 4,083,129.35
定期存款 -
其中：存款期限1个月以内 -
存款期限1-3个月 -
存款期限3个月以上 -
其他存款 -
合计 4,083,129.35
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年06月30日
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 22页
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金
交所黄金合约
- - -
债
券
交易所市
场
568,474,309.33 569,226,500.00 752,190.67
银行间市
场
913,026,464.79 915,897,500.00 2,871,035.21
合计 1,481,500,774.12 1,485,124,000.00 3,623,225.88
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,481,500,774.12 1,485,124,000.00 3,623,225.88
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
无。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年06月30日
应收活期存款利息 2,082.73
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 2,029.50
应收债券利息 16,546,922.18
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 23页
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
应收出借证券利息 -
其他 14.76
合计 16,551,049.17
6.4.7.6 其他资产
无。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年06月30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 21,999.73
合计 21,999.73
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年06月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
应付证券出借违约金 -
预提费用-审计费 24,795.19
预提费用-信息披露费 39,671.58
预提费用-上市费 29,752.78
应付转出补差费 11.84
合计 94,231.39
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 24页
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
(中欧纯债债券（LOF）C)
本期
2021年01月01日至2021年06月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 5,807,190.09 5,528,772.38
本期申购 42,163,530.19 40,133,610.44
本期赎回（以“-”号填列） -43,137,582.19 -41,062,252.85
本期末 4,833,138.09 4,600,129.97
金额单位：人民币元
项目
(中欧纯债债券（LOF）E)
本期
2021年01月01日至2021年06月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 65,531,104.60 62,333,521.95
本期申购 1,228,421,848.16 1,168,396,574.71
本期赎回（以“-”号填列） -104,645,024.88 -99,546,020.51
本期末 1,189,307,927.88 1,131,184,076.15
注：1、申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
2、截至2021年6月30日止，本基金于深交所上市的基金份额为458,477.00份（2020年6
月30日：深交所上市的基金份额为440,046.00份)，托管在场外未上市的基金份额为：
1,193,682,588.97份，其中纯债C类基金份额4,374,661.09份（2020年6月30日：中欧纯
债C类基金份额15,338,362.17份），纯债E类基金份额1,189,307,927.88份（2020年6月
30日：中欧纯债E类基金份额66,422,649.31份）。上市的基金份额登记在证券登记结算
系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册
登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现本基金C类基金份额
在两个系统之间的转换。
6.4.7.10 未分配利润
6.4.7.10.1 中欧纯债债券（LOF）C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 25页
(中欧纯债债券（LOF）
C)
上年度末 1,470,499.08 72,430.98 1,542,930.06
本期利润 69,410.13 -40,796.74 28,613.39
本期基金份额交易产
生的变动数
-212,654.58 39,944.70 -172,709.88
其中：基金申购款 10,438,414.82 536,897.58 10,975,312.40
基金赎回款 -10,651,069.40 -496,952.88 -11,148,022.28
本期已分配利润 -636,898.59 - -636,898.59
本期末 690,356.04 71,578.94 761,934.98
6.4.7.10.2 中欧纯债债券（LOF）E
单位：人民币元
项目
(中欧纯债债券（LOF）
E)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 17,908,943.89 748,335.38 18,657,279.27
本期利润 7,243,272.05 3,709,061.06 10,952,333.11
本期基金份额交易产
生的变动数
292,887,852.21 11,970,216.75 304,858,068.96
其中：基金申购款 316,871,011.28 13,392,498.92 330,263,510.20
基金赎回款 -23,983,159.07 -1,422,282.17 -25,405,441.24
本期已分配利润 -121,639,733.70 - -121,639,733.70
本期末 196,400,334.45 16,427,613.19 212,827,947.64
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年06月30日
活期存款利息收入 107,532.75
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 26页
结算备付金利息收入 9,039.29
其他 172.11
合计 116,744.15
6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
无。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年06月30日
债券投资收益——买卖债券（、债转
股及债券到期兑付）差价收入
-655,706.12
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 -655,706.12
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年06月30日
卖出债券（、债转
股及债券到期兑
付）成交总额
938,369,542.06
减：卖出债券（、
债转股及债券到期
兑付）成本总额
928,074,836.10
减：应收利息总额 10,950,412.08
买卖债券差价收入 -655,706.12
6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
无。
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 27页
6.4.7.14 衍生工具收益
6.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
6.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益
无。
6.4.7.15 股利收益
无。
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年01月01日至2021年06月30日
1.交易性金融资产 3,668,264.32
——股票投资 -
——债券投资 3,668,264.32
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增
值税
-
合计 3,668,264.32
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年06月30日
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 28页
基金赎回费收入 3,909.12
转换费收入 6.48
合计 3,915.60
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年06月30日
交易所市场交易费用 1,296.46
银行间市场交易费用 17,632.50
合计 18,928.96
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至2021年06月30日
审计费用 24,795.19
信息披露费 39,671.58
证券出借违约金 -
账户维护费 16,660.00
上市费 29,752.78
其他 600.00
合计 111,479.55
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 29页
本报告期内，未发生重大关联方关系变化的情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司（"中欧基金"）
基金管理人、基金销售机构、注册登记
机构
中国邮政储蓄银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
国都证券股份有限公司(“国都证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
上海中欧财富基金销售有限公司("中欧财
富")
基金管理人的控股子公司、基金销售机
构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
无。
6.4.10.1.2 权证交易
无。
6.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2021年01月01日至2021年06月30日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年06月30日
成交金额
占当期
债券买
卖成交
总额的
比例
成交金额
占当期
债券买
卖成交
总额的
比例
国都证券 58,764,689.09 15.83% 5,286,405.48 9.95%
6.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 30页
关联方名
称
本期
2021年01月01日至2021年06月30日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年06月30日
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
国都证券 - - 532,200,000.00 15.94%
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月01日至202
1年06月30日
上年度可比期间
2020年01月01日至202
0年06月30日
当期发生的基金应支付的管理费 2,253,652.81 365,992.94
其中：支付销售机构的客户维护费 40,061.39 42,436.48
注：基金管理费按前一日基金资产净值的0.60%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.60%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基
金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核无误后于次月首日起
3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可
抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起3个工作日内或不可
抗力情形消除之日起3个工作日内支付。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 31页
2021年01月01日至2021
年06月30日
2020年01月01日至2020
年06月30日
当期发生的基金应支付的托管费 751,217.59 121,997.68
注：基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基
金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核无误后于次月首日起
3个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日或不可
抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起3个工作日内或不可
抗力情形消除之日起3个工作日内支付。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售
服务费的
各关联方
名称
本期
2021年01月01日至2021年06月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中欧纯债债券（LOF）C 中欧纯债债券（LOF）E 合计
国都证券 1.81 0.00 1.81
中欧财富 168.20 0.00 168.20
中国邮政
储蓄银行
股份有限
公司
9,371.10 0.00 9,371.10
中欧基金 70.40 0.00 70.40
合计 9,611.51 0.00 9,611.51
获得销售
服务费的
各关联方
名称
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年06月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中欧纯债债券（LOF）C 中欧纯债债券（LOF）E 合计
国都证券 1.82 0.00 1.82
中欧财富 1,434.74 0.00 1,434.74
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 32页
中国邮政
储蓄银行
股份有限
公司
23,396.29 0.00 23,396.29
中欧基金 73.36 0.00 73.36
合计 24,906.21 0.00 24,906.21
注：本基金E类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的基金销售服务费按前一日基
金资产净值的0.35%年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.35%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日的基金资产净值
基金销售服务费自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由
基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，基金托管人复核 无误后于次
月首日起3个工作日内从基金资产中一次性支付给基金销售机构。若遇法定节假日、休
息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起3个工作
日内或不可抗力情形消除之日起3个工作日内支付。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情
况
本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的
情况
本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业
务。
6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
中欧纯债债券（LOF）C
份额单位：份
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 33页
项目
本期
2021年01月01日至
2021年06月30日
上年度可比期间
2020年01月01日至
2020年06月30日
报告期初持有的基金份额 0.00 0.00
报告期间申购/买入总份额 0.00 0.00
报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00
减：报告期间赎回/卖出总份额 0.00 0.00
报告期末持有的基金份额 0.00 0.00
报告期末持有的基金份额占基金总份额比
例
0.00% 0.00%
中欧纯债债券（LOF）E
份额单位：份
项目
本期
2021年01月01日至
2021年06月30日
上年度可比期间
2020年01月01日至
2020年06月30日
报告期初持有的基金份额 8,970,224.70 8,970,224.70
报告期间申购/买入总份额 0.00 0.00
报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00
减：报告期间赎回/卖出总份额 0.00 0.00
报告期末持有的基金份额 8,970,224.70 8,970,224.70
报告期末持有的基金份额占基金总份额比
例
0.75% 13.50%
注：申购/买入总份额含红利再投、转换入份额，赎回/卖出总份额含转换出份额。
6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期期末及上年度可比期期末，除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金份
额。
6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2021年01月01日至2021年06月30日
上年度可比期间
2020年01月01日至2020年06月30日
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 34页
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国邮政
储蓄银行
股份有限
公司
4,083,129.35 107,532.75 882,277.36 11,641.39
注：本基金的银行存款由基金托管人中国邮政储蓄银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况——按摊余成本法核算的货币市场基金之外的基金
中欧纯债债券（LOF）C
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10份基金
份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润
分配合计
备注
1
2021-0
3-29
2021
-03-
30
（场
内）
2021
-03-
29
（场
外）
0.580
322,671.
32
34,242.82
356,914.
14
-
2
2021-0
6-23
2021
-06-
24
（场
内）
2021
-06-
23
（场
外）
0.570
254,318.
59
25,665.86
279,984.
45
-
合计
1.150
576,989.
91
59,908.68
636,898.
59
-
中欧纯债债券（LOF）E
单位：人民币元
序号 权益 除息日 每10份基金 现金形式 再投资形式 本期利润 备注
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 35页
登记日 份额分红数 发放总额 发放总额 分配合计
1
2021-0
3-29
2021
-03-
30
（场
内）
2021
-03-
29
（场
外）
0.580
53,845,4
11.66
3,789.53
53,849,2
01.19
-
2
2021-0
6-23
2021
-06-
24
（场
内）
2021
-06-
23
（场
外）
0.570
67,787,3
38.55
3,193.96
67,790,5
32.51
-
合计
1.150
121,632,
750.21
6,983.49
121,639,
733.70
-
6.4.12 期末（2021年06月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购
日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单
位：张）
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
1883
14
21国
联04
2021
-06-
28
2021
-07-
01
新债
未上
市
100.
00
100.
00
200,00
0
20,0
00,0
00.0
0
20,0
00,0
00.0
0
-
注：上述流通受限证券所披露可流通日，如晚于报告送出日期，则均为预计日期。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2021年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额160,007,439.99元，是以如下债券作为抵押：
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 36页
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估
值单价
数量（张） 期末估值总额
102100985
21南京地铁MTN
001
2021-07-05 99.94 532,000 53,168,080.00
190207 19国开07 2021-07-02 100.60 100,000 10,060,000.00
200410 20农发10 2021-07-02 102.06 1,000,000 102,060,000.00
合计
1,632,000 165,288,080.00
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2021年6月30日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的融出证券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金属于债券型基金，其长期平均风险和收益预期低于股票型基金、混合型基金，
但高于货币市场基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。本基金在日常
经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风
险。在严格控制风险和合理保持流动性的基础上，力争为投资者谋求稳健的投资收益。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心
的、由督察长、风险控制委员会、风险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险
管理架构体系。风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、目标和策略，并就
风险控制重要事项提出意见和建议。督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。监察
稽核部独立于公司各业务部门开展监察稽核工作，根据监管机构及公司内部控制的要求
对基金投资进行定期、不定期检查，出具监察稽核报告，进而从合规层面对基金投资进
行风险控制。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析
和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险
损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的
投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的
量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检
查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 37页
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金在交易
所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并
对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险
管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化
投资以分散信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年06月30日
上年度末
2020年12月31日
A-1 30,108,000.00 0.00
A-1以下 - -
未评级 247,450,000.00 5,999,400.00
合计 277,558,000.00 5,999,400.00
注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。2.未评级债券为期限在一年以内未有
三方评级的国债、政策性金融债、超短期融资债券。3.债券投资以净价列示。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年06月30日
上年度末
2020年12月31日
A-1 - 0.00
A-1以下 - 0.00
未评级 - 0.00
合计 - 0.00
本期与上期末基金均未持有短期信用评级的资产支持证券。
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
本期与上期末基金均未持有短期信用评级的同业存单。
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 38页
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年06月30日
上年度末
2020年12月31日
AAA 804,599,000.00 43,725,600.00
AAA以下 50,491,000.00 4,822,800.00
未评级 352,476,000.00 39,919,000.00
合计 1,207,566,000.00 88,467,400.00
注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。2.未评级债券为期限在一年以上未有
三方评级的政策性金融债。3.债券投资以净价列示。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本期与上期末基金均未持有长期信用评级的资产支持证券。
6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本期与上期末基金均未持有长期信用评级的同业存单。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基
金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基
金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨
额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的
流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的
基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监
测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变
现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司
发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的
其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金主动投资于流动
性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。除附注6.4.12中列示的部分基金
资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，本基金所持大部分资产均能以合理价格适
时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 39页
上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于2021年6月30日，本基金所承担的
除卖出回购金融资产款以外的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可
赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合
约到期现金流量。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金持有的资产主要为银行存款及信用状况良好的固定收益类资产，其中银行存
款主要为活期存款及可无条件提前支取且支取无利息损失的银行存款，固定收益类资产
主要为在交易所及银行间公开发行上市且可自由流通的品种。本基金持有的流通受限资
产比例较低，未对组合流动性造成重大影响，附注6.4.12披露的流通受限资产外，本基
金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调
整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金投资于交易所及银行间市场
交易的固定收益品种比重较大，因此存在相应的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年06
月30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,083,129.35 - - - 4,083,129.35
结算备付金 5,011,259.60 - - - 5,011,259.60
存出保证金 36,480.54 - - - 36,480.54
交易性金融
资产
317,753,000.00 1,065,311,000.00 102,060,000.00 - 1,485,124,000.00
应收利息 - - - 16,551,049.17 16,551,049.17
应收申购款 - - - 3,219.98 3,219.98
资产总计 326,883,869.49 1,065,311,000.00 102,060,000.00 16,554,269.15 1,510,809,138.64
负债
卖出回购金
融资产款
160,007,439.99 - - - 160,007,439.99
应付赎回款 - - - 113,931.88 113,931.88
应付管理人
报酬
- - - 678,098.75 678,098.75
应付托管费 - - - 226,032.92 226,032.92
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 40页
应付销售服
务费
- - - 1,723.97 1,723.97
应付交易费
用
- - - 21,999.73 21,999.73
应交税费 - - - 268,089.96 268,089.96
应付利息 - - - 23,501.31 23,501.31
其他负债 - - - 94,231.39 94,231.39
负债总计 160,007,439.99 - - 1,427,609.91 161,435,049.90
利率敏感度
缺口
166,876,429.50 1,065,311,000.00 102,060,000.00 15,126,659.24 1,349,374,088.74
上年度末
2020年12
月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 7,289,393.99 - - - 7,289,393.99
结算备付金 47,619.05 - - - 47,619.05
存出保证金 6,775.52 - - - 6,775.52
交易性金融
资产
14,039,900.00 50,564,900.00 29,862,000.00 - 94,466,800.00
应收利息 - - - 1,623,214.84 1,623,214.84
应收申购款 - - - 15,664.97 15,664.97
资产总计 21,383,688.56 50,564,900.00 29,862,000.00 1,638,879.81 103,449,468.37
负债
卖出回购金
融资产款
15,035,777.45 - - - 15,035,777.45
应付赎回款 - - - 24,203.21 24,203.21
应付管理人
报酬
- - - 45,383.00 45,383.00
应付托管费 - - - 15,127.66 15,127.66
应付销售服
务费
- - - 2,567.64 2,567.64
应付交易费
用
- - - 1,102.55 1,102.55
应交税费 - - - 201,142.98 201,142.98
应付利息 - - - 11,660.22 11,660.22
其他负债 - - - 50,000.00 50,000.00
负债总计 15,035,777.45 - - 351,187.26 15,386,964.71
利率敏感度
缺口
6,347,911.11 50,564,900.00 29,862,000.00 1,287,692.55 88,062,503.66
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
（单位：人民币元）
本期末
2021年06月30日
上年度末
2020年12月31日
利率下降25BP 10,906,769.73 944,651.99
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 41页
利率上升25BP -10,721,372.79 -921,490.54
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身
经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金
管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情
况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单
个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基
金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进
行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险的敏感性分析
于2021年06月30日,本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为
0.00%(2020年12月31日:0.00%),因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变
动对于本基金资产净值无重大影响（2020年12月31日:同)。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1. 公允价值
1.1不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，
因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
1.2以公允价值计量的金融工具
1.2.1 各层次金融工具公允价值
于2021年06月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层次的余额为人民币0.00元，属于第二层次的余额为人民币
1,485,124,000.00元，第三层次的余额为0.00元(2020年12月31日：属于第一层次的余
额为人民币0.00元，属于第二层次的余额为人民币94,466,800.00元，第三层次的余额
为0.00元。)。
1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 42页
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃或属
于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间不将相关的股票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采
用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券的公允价值
应属第二层次或第三层次。
1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价
值本期未发生变动。
2. 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。
3. 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的其他重要事项。
4. 财务报表的批准
本财务报表已于2021年08月30日经本基金的基金管理人批准。
§7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 1,485,124,000.00 98.30
其中：债券 1,485,124,000.00 98.30
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 9,094,388.95 0.60
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 43页
8 其他各项资产 16,590,749.69 1.10
9 合计 1,510,809,138.64 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期内未买入股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期内未卖出股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期内无买入及卖出股票的情况。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 7,000,000.00 0.52
2 央行票据 - -
3 金融债券 393,971,000.00 29.20
其中：政策性金融债 252,392,000.00 18.70
4 企业债券 612,738,500.00 45.41
5 企业短期融资券 190,486,000.00 14.12
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 44页
6 中期票据 280,928,500.00 20.82
7 可转债(可交换债) - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 1,485,124,000.00 110.06
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基
金资
产净
值比
例(%)
1 200410 20农发10 1,000,000
102,060,000.0
0
7.56
2 175905 21中金G3 1,000,000
100,330,000.0
0
7.44
3 102100985
21南京地铁MTN
001
1,000,000 99,940,000.00 7.41
4 175918 21甬城01 700,000 70,161,000.00 5.20
5 2128010
21光大银行小
微债
600,000 60,480,000.00 4.48
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 45页
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.11.3 本期国债期货投资评价
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的21光大银行小微债的发行主体中国光大银行股份有限公司于
2020-08-25受到国家外汇管理局北京外汇管理部的京汇罚〔2020〕18号，于2020-10-20
受到国家外汇管理局北京外汇管理部的京汇罚〔2020〕29号，于2020-10-20受到国家外
汇管理局北京外汇管理部的京汇罚〔2020〕30号。罚款合计663万元人民币。 本基金对
上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。其余前
十大持有证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 截止本报告期末，本基金未涉及股票相关投资。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 36,480.54
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 16,551,049.17
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
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5 应收申购款 3,219.98
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 16,590,749.69
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和
与合计可能存在尾差。
§8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总份
额比例
中欧
纯债
债券
（LO
F）C
2,43
8
1,982.42 0.00 0.00% 4,833,138.09
100.0
0%
中欧
纯债
债券
（LO
175
6,796,045.3
0
1,188,888,277.
82
99.9
6%
419,650.06 0.04%
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 47页
F）E
合计
2,61
3
457,000.03
1,188,888,277.
82
99.5
6%
5,252,788.15 0.44%
8.2 期末上市基金前十名持有人
中欧纯债债券（LOF）C
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
1 张润华 119,402.00 26.04%
2 李付生 82,000.00 17.89%
3 樊怡君 38,286.00 8.35%
4 石明帮 29,000.00 6.33%
5 阮文军 25,862.00 5.64%
6 付远发 25,300.00 5.52%
7 张海燕 19,600.00 4.28%
8 付刚 18,400.00 4.01%
9 王艳勤 10,000.00 2.18%
10 施俊 9,000.00 1.96%
注：上表所列持有人均为场内持有人。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别
持有份额总数
（份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
中欧纯债债券（L
OF）C
- -
中欧纯债债券（L
OF）E
- -
合计 - -
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
中欧纯债债券（LO
F）C
0
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 48页
基金 中欧纯债债券（LO
F）E
0
合计 0
本基金基金经理持有本开放式基
金
中欧纯债债券（LO
F）C
0
中欧纯债债券（LO
F）E
0
合计 0
§9
开放式基金份额变动
单位：份
中欧纯债债券（LOF）C 中欧纯债债券（LOF）E
基金合同生效日(2013年01月31
日)基金份额总额
976,522,201.53 -
本报告期期初基金份额总额 5,807,190.09 65,531,104.60
本报告期基金总申购份额 42,163,530.19 1,228,421,848.16
减：本报告期基金总赎回份额 43,137,582.19 104,645,024.88
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 4,833,138.09 1,189,307,927.88
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
10.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内基金管理人未发生重大的人事变动。
10.2.2 基金托管人的重大人事变动
本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 49页
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，为本基金审计的会计事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合
伙），未有改聘情况发生。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处
罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注 成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
安信
证券
1 - - - - -
方正
证券
1 - - - - -
国都
证券
1 - - - - -
国泰
君安
1 - - - - -
民生
证券
1 - - - - -
申万
宏源
1 - - - - -
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 50页
招商
证券
1 - - - - -
中金
公司
1 - - - - -
中泰
证券
1 - - - - -
中信
证券
1 - - - - -
注：1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状
况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。
2.本报告期内，本基金无新增或减少租用证券公司交易单元的情况。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
成交金额
占当期基
金成交总
额的比例
安信证
券
- - - - - - - -
方正证
券
- - - - - - - -
国都证
券
58,764,68
9.09
15.8
3%
- - - - - -
国泰君
安
- - - - - - - -
民生证
券
- - - - - - - -
申万宏
源
- - - - - - - -
招商证
券
312,373,97
7.83
84.1
7%
2,433,000,0
00.00
100.0
0%
- - - -
中金公
司
- - - - - - - -
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 51页
中泰证
券
- - - - - - - -
中信证
券
- - - - - - - -
注：1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状
况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。
2.本报告期内，本基金无新增或减少租用证券公司交易单元的情况。
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中欧纯债债券型证券投资基
金(LOF)2020年第四季度报
告
中国证监会指定媒介 2021-01-22
2
中欧纯债债券型证券投资基
金（LOF）暂停大额申购、转
换转入、定期定额投资业务
公告
中国证监会指定媒介 2021-03-18
3
中欧纯债债券型证券投资基
金（LOF）分红公告
中国证监会指定媒介 2021-03-25
4
中欧纯债债券型证券投资基
金(LOF)恢复大额申购、转换
转入及定期定额投资业务的
公告
中国证监会指定媒介 2021-03-29
5
中欧纯债债券型证券投资基
金(LOF)2020年年度报告
中国证监会指定媒介 2021-03-31
6
中欧纯债债券型证券投资基
金(LOF)2021年第一季度报
告
中国证监会指定媒介 2021-04-22
7
中欧纯债债券型证券投资基
金（LOF）暂停大额申购、转
换转入、定期定额投资业务
公告
中国证监会指定媒介 2021-06-10
8 中欧纯债债券型证券投资基 中国证监会指定媒介 2021-06-21
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 52页
金（LOF）分红公告
9
中欧纯债债券型证券投资基
金(LOF)恢复大额申购、转换
转入及定期定额投资业务的
公告
中国证监会指定媒介 2021-06-23
§11
影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份额比例达
到或者超过20%的时
间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比
机
构
1
2021年 1月 1日至 2
021年 3月 3日
19,703,612.48 0.00 19,703,612.48 0.00 0.00%
2
2021年 1月 1日至 2
021年 3月 10日
27,843,277.65 0.00 27,843,277.65 0.00 0.00%
3
2021年 3月 11日至 2
021年 3月 17日
0.00 145,984,590.43 0.00 145,984,590.43 12.23%
4
2021年 3月 11日至 2
021年 6月 9日;2021
年 6月 11日至 2021
年 6月 30日
0.00 243,309,002.43 0.00 243,309,002.43 20.38%
5
2021年 5月 20日至 2
021年 6月 30日
0.00 252,737,152.49 0.00 252,737,152.49 21.16%
产品特有风险
本基金本报告期存在单一投资者持有基金份额比例超过 20%的情况，在市场情况突变的情况下，可能出现集中甚至巨额赎回从而引发基金的流动性风险，本
基金管理人将对申购赎回进行审慎的应对，并在基金运作中对流动性进行严格的管理，降低流动性风险，保护中小投资者利益。
注：申购份额含红利再投份额、转换入份额，赎回份额含转换出份额。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中欧纯债分级债券型证券投资基金相关批准文件
2、《中欧纯债分级债券型证券投资基金基金合同》
3、《中欧纯债分级债券型证券投资基金托管协议》
4、《中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、本报告期内在中国证监会指定媒介上公开披露的各项公告
12.2 存放地点
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
第 53页
基金管理人及基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com)查阅，或在营业时间内至基金管理
人及基金托管人的住所免费查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司：
客户服务中心电话：021-68609700，400-700-9700
中欧基金管理有限公司
二〇二一年八月三十一日
