万家鑫悦纯债债券型证券投资基金
2021 年中期报告
2021 年 6 月 30 日
基金管理人：万家基金管理有限公司
基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司
送出日期：2021 年 8 月 30 日
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本中期报告已经三分之二以上独立
董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2021年8月27日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料未经审计。
本报告期自 2021 年 1 月 1日起至 6月 30 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2?
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2?
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3?
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6?
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6?
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6?
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6?
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7?
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7?
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 8?
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8?
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8?
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11?
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 11?
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 14?
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 14?
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 15?
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15?
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15?
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 16?
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16?
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17?
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 17?
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 17?
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 17?
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 18?
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 18?
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19?
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20?
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6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21?
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44?
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 44?
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 44?
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 44?
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 44?
7.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 45?
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 45?
7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 45?
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 45?
7.9 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................... 45?
7.10 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 46?
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 47?
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 47?
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 47?
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 47?
§9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 48?
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 49?
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 49?
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 49?
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 49?
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 49?
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 49?
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 49?
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 49?
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 51?
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 51?
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 52?
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 52?
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 52?
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12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 52?
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 万家鑫悦纯债债券型证券投资基金
基金简称 万家鑫悦纯债
基金主代码 006172
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018 年 8 月 20 日
基金管理人 万家基金管理有限公司
基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,714,974,933.37 份
基金合同存续期间 不定期
下属分级基金的基金简称： 万家鑫悦纯债 A 万家鑫悦纯债 C
下属分级基金的交易代码： 006172 006173
报告期末下属分级基金的份额总额 1,675,700,773.81 份 39,274,159.56 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在严格控制风险并保持良好流动性的基础上，力争为投资者提供长期稳定的投资回报。
投资策略
1、资产配置策略；2、利率预期策略；3、期限结构配置策略；4、属类配置策
略；5、债券品种选择策略；6、中小企业私募债券投资策略；7、证券公司短
期公司债券投资策略；8、资产支持证券投资策略；9、国债期货投资策略；10、
其他。
业绩比较基准 中债新综合指数（全价）收益率
风险收益特征 本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率理论上低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 万家基金管理有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 兰剑 胡波
联系电话 021-38909626 021-61618888
电子邮箱 lanj@wjasset.com Hub5@spdb.com.cn
客户服务电话
4008880800 95528
传真 021-38909627 021-63602540
注册地址
中国（上海）自由贸易试验
区浦电路 360 号 8 层（名义
楼层 9层）
上海市中山东一路 12 号
办公地址 中国（上海）自由贸易试验区浦电路 360 号 8 层（名义 上海市北京东路 689 号
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楼层 9层）
邮政编码 200122 200001
法定代表人 方一天 郑杨
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网
址 http://www.wjasset.com
基金中期报告备置地点 中国（上海）自由贸易试验区浦电路 360 号 8 层（名义楼层 9层）基金管理人办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 万家基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易实验区浦电路 360 号 8 层（名义楼层 9层）
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
基金级别 万家鑫悦纯债 A 万家鑫悦纯债 C
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021 年 1 月 1 日 - 2021
年 6 月 30 日)
报告期(2021 年 1 月 1 日 -
2021 年 6 月 30 日)
本期已实现收益 42,152,748.77 777,576.55
本期利润 24,776,656.24 551,618.63
加权平均基金份额本期利润 0.0166 0.0178
本期加权平均净值利润率 1.62% 1.75%
本期基金份额净值增长率 1.94% 1.74%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2021 年 6 月 30 日 )
期末可供分配利润 38,092,673.12 716,917.84
期末可供分配基金份额利润 0.0227 0.0183
期末基金资产净值 1,730,192,146.85 40,374,578.90
期末基金份额净值 1.0325 1.0280
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2021 年 6 月 30 日 )
基金份额累计净值增长率 11.86% 10.55%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为
期末余额,不是当期发生数)。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
万家鑫悦纯债 A
阶段 份额净值增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 0.25% 0.02% -0.04% 0.03% 0.29% -0.01%
过去三个月 1.25% 0.04% 0.45% 0.03% 0.80% 0.01%
过去六个月 1.94% 0.05% 0.65% 0.04% 1.29% 0.01%
过去一年 2.44% 0.08% -0.20% 0.06% 2.64% 0.02%
自基金合同 11.86% 0.08% 4.06% 0.07% 7.80% 0.01%
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生效起至今
万家鑫悦纯债 C
阶段 份额净值增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 0.22% 0.02% -0.04% 0.03% 0.26% -0.01%
过去三个月 1.15% 0.04% 0.45% 0.03% 0.70% 0.01%
过去六个月 1.74% 0.05% 0.65% 0.04% 1.09% 0.01%
过去一年 2.03% 0.08% -0.20% 0.06% 2.23% 0.02%
自基金合同
生效起至今 10.55% 0.08% 4.06% 0.07% 6.49% 0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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注：本基金建仓期为基金合同生效后六个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金合同有
关规定。报告期末各项资产配置比例符合基金合同要求。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44 号文批准设立。公司现股东为中泰
证券股份有限公司、新疆国际实业股份有限公司和齐河众鑫投资有限公司,住所：中国（上海）自
由贸易实验区浦电路 360 号 8 楼（名义楼层 9 层）,办公地点：上海市浦东新区浦电路 360 号 9
楼,注册资本 3亿元人民币。目前管理九十一只开放式基金，分别为万家 180 指数证券投资基金、
万家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优选混合型证券投资基金（LOF）、万家货币市场证
券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家双引擎灵活配置混合型证券投资基金、万
家精选混合型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投资基金、万家中证红利指数证券投资基
金（LOF）、万家添利债券型证券投资基金（LOF）、万家新机遇价值驱动灵活配置混合型证券投资
基金、万家信用恒利债券型证券投资基金、万家日日薪货币市场证券投资基金、万家强化收益定
期开放债券型证券投资基金、万家上证 50 交易型开放式指数证券投资基金、万家新利灵活配置混
合型证券投资基金、万家双利债券型证券投资基金、万家现金宝货币市场证券投资基金、万家瑞
丰灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置混合型证券投资基金、万家品质生活灵活配
置混合型证券投资基金、万家瑞益灵活配置混合型证券投资基金、万家新兴蓝筹灵活配置混合型
证券投资基金、万家瑞和灵活配置混合型证券投资基金、万家颐达灵活配置混合型证券投资基金、
万家颐和灵活配置混合型证券投资基金、万家恒瑞 18 个月定期开放债券型证券投资基金、万家
3-5 年政策性金融债纯债债券型证券投资基金、万家鑫安纯债债券型证券投资基金、万家鑫璟纯
债债券型证券投资基金、万家沪深 300 指数增强型证券投资基金、万家家享中短债债券型证券投
资基金、万家瑞盈灵活配置混合型证券投资基金、万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金、
万家瑞祥灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞富灵活配置混合型证券投资基金、万家 1-3 年政
策性金融债纯债债券型证券投资基金、万家瑞隆混合型证券投资基金、万家鑫丰纯债债券型证券
投资基金、万家鑫享纯债债券型证券投资基金、万家现金增利货币市场基金、万家消费成长股票
型证券投资基金、万家宏观择时多策略灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫瑞纯债债券型证券
投资基金、万家玖盛纯债 9 个月定期开放债券型证券投资基金、万家天添宝货币市场基金、万家
量化睿选灵活配置混合型证券投资基金、万家安弘纯债一年定期开放债券型证券投资基金、万家
家瑞债券型证券投资基金、万家臻选混合型证券投资基金、万家瑞尧灵活配置混合型证券投资基
金、万家成长优选灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞舜灵活配置混合型证券投资基金、万家
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经济新动能混合型证券投资基金、万家潜力价值灵活配置混合型证券投资基金、万家量化同顺多
策略灵活配置混合型证券投资基金、万家新机遇龙头企业灵活配置混合型证券投资基金、万家智
造优势混合型证券投资基金、万家鑫悦纯债债券型证券投资基金、万家人工智能混合型证券投资
基金、万家社会责任 18 个月定期开放混合型证券投资基金（LOF）、万家中证 1000 指数增强型发
起式证券投资基金、万家稳健养老目标三年持有期混合型基金中基金(FOF) 、万家平衡养老目标
三年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、万家中证 500 指数增强型发起式证券投资基金、万家
科创主题 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫盛纯债债券型证券投资基金、万家
民安增利 12 个月定期开放债券型证券投资基金、万家汽车新趋势混合型证券投资基金、万家惠享
39 个月定期开放债券型证券投资基金、万家科技创新混合型证券投资基金、万家自主创新混合型
证券投资基金、万家民丰回报一年持有期混合型证券投资基金、万家可转债债券型证券投资基金、
万家民瑞祥和 6个月持有期债券型证券投资基金、万家价值优势一年持有期混合型证券投资基金、
万家养老目标日期 2035 三年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、万家鑫动力月月购一年滚动
持有混合型证券投资基金、万家科创板 2 年定期开放混合型证券投资基金、万家创业板 2 年定期
开放混合型证券投资基金、万家周期优势企业混合型证券投资基金、万家健康产业混合型证券投
资基金、万家互联互通中国优势量化策略混合型证券投资基金、万家战略发展产业混合型证券投
资基金、万家创业板指数增强型证券投资基金、万家陆家嘴金融城金融债一年定期开放债券型发
起式证券投资基金、万家内需增长一年持有期混合型证券投资基金、万家互联互通核心资产量化
策略混合型证券投资基金、万家民瑞祥明 6 个月持有期混合型证券投资基金、万家瑞泽回报一年
持有期混合型证券投资基金、万家惠裕回报 6个月持有期混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限 证券从
业年限 说明 任职日期 离任日期
周潜玮
万家3-5
年政策
性金融
债纯债
债券型
证券投
资基金、
万家鑫
璟纯债
债券型
2019 年 9 月 21
日 - 14.5 年
上海交通大学公共管理硕
士。2006 年 7 月至 2016
年 8 月在上海银行股份有
限公司工作，其中 2012
年2月至2016年8月在总
行金融市场部债券交易部
工作，2012 年 10 月起担
任债券交易部副主管，主
要负责债券投资及交易等
相关工作；2016 年 9 月加
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证券投
资基金、
万家鑫
享纯债
债券型
证券投
资基金、
万家1-3
年政策
性金融
债纯债
债券型
证券投
资基金、
万家玖
盛纯债9
个月定
期开放
债券型
证券投
资基金、
万家鑫
悦纯债
债券型
证券投
资基金、
万家陆
家嘴金
融城金
融债一
年定期
开放债
券型发
起式证
券投资
基金、万
家民瑞
祥和 6
个月持
有期债
券型证
券投资
基金的
基金经
入万家基金管理有限公
司，曾任固定收益部投资
经理，主要从事债券类专
户产品的投资及研究等相
关工作，2018 年 3 月起担
任固定收益部基金经理职
务，现任固定收益部总监
助理、基金经理。
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理
注：1、任职日期以及离任日期均以公告为准。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本基金基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理
办法》等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运
用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有损害基金持有人利
益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《公平
交易管理办法》和《异常交易监控及报告管理办法》等规章制度,涵盖了研究、授权、投资决策和
交易执行等投资管理活动的各个环节,确保公平对待不同投资组合,防范导致不公平交易以及利益
输送的异常交易发生。
公司制订了明确的投资授权制度,并建立了统一的投资管理平台,确保不同投资组合获得公平
的投资决策机会。实行集中交易制度,对于交易所公开竞价交易,执行交易系统中的公平交易程序;
对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易,按照价格优先、比例分配的原则
对交易结果进行分配;对于银行间交易,按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完
成交易。为保证公平交易原则的实现,通过制度规范、流程审批、系统风控参数设置等进行事前控
制,通过对投资交易系统的实时监控进行事中控制,通过对异常交易的监控和分析实现事后控制。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较
少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 1次，为不同基金经理管理的组合间因投
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资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本产品严控信用风险，臻选具有相对投资价值的债券品种，主要投资品种是政策性金融债。
根据债券市场的变化节奏，调整组合的久期水平。根据资金面的变化和产品申赎的情况，做好组
合的流动性管理。在上半年债券市场的震荡行情中，产品整体呈现稳健向上的收益特征。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末万家鑫悦纯债 A基金份额净值为 1.0325 元，本报告期基金份额净值增长率为
1.94%；截至本报告期末万家鑫悦纯债 C 基金份额净值为 1.0280 元，本报告期基金份额净值增长
率为 1.74%；同期业绩比较基准收益率为 0.65%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
上半年国内经济继续保持良好态势，与国外主要经济体相比，各项经济数据呈现不同程度更
佳表现。不仅完全摆脱了新冠疫情的影响，更承担起了全球“生产工厂”的角色，在国际生产分
工协作中占据了更多的市场份额。年初，权益市场消化了估值的压力，短期宽幅震荡之后再次进
入上涨通道。债券市场在流动性收紧的预期之下，也出现了一定程度的调整。之后，随着流动性
收紧预期的逐步证伪，债券收益率也较年初大幅下行，半年末的中短端期限品种收益率创下年内
新低。
展望下半年，随着经济增速逐步回归潜在增长中枢，预计货币政策维持稳健中性的基调，债
券市场在稳定的政策环境中，应该能够继续保持较好的趋势。同时，关注美联储货币政策的边际
变化，关注地缘政治对于经济活动的影响。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公司成立了估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序有效性
及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由总经理、基金运营部负责人、合规稽核部负
责人、权益投资部负责人、固定收益部负责人等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和
相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。
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2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不介入基金日常估值业务。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人与中债金融估值中心有限公司签署了《中债信息产品服务协议》，本基金管理人
与中证指数有限公司签署了《中证债券估值数据服务协议》、《流通受限股票流动性折扣委托计算
协议》。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同规定: “基金收益分配后基金份额净值不能低于基金面值。”
报告期内，本基金未实施利润分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内未发生连续20个工作日基金份额持有人数量不满200人或基金资产净值低
于 5000 万的情况。
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在对万家鑫悦纯债债
券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律
法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金
合同、托管协议的规定，对万家鑫悦纯债债券型证券投资基金的投资运作进行了监督，对基金资
产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发
现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金本报告期内未进行利润分配 。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期内，由万家基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、
收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人
复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：万家鑫悦纯债债券型证券投资基金
报告截止日： 2021 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 5,680,511.00 1,206,097.74
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.7.2 1,886,991,000.00 2,613,516,000.00
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
1,886,991,000.00 2,613,516,000.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 30,000,215.00 -
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 24,393,222.35 41,661,840.08
应收股利
- -
应收申购款
- 28,540.21
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
1,947,064,948.35 2,656,412,478.03
负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
175,749,792.12 222,119,306.82
应付证券清算款
- -
应付赎回款
1,072.89 -
应付管理人报酬
346,199.03 621,946.51
应付托管费
115,399.66 207,315.52
应付销售服务费
13,258.93 8,658.41
应付交易费用 6.4.7.7 46,901.46 97,407.59
应交税费
- -
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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应付利息
16,338.36 71,005.22
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 209,260.15 285,000.00
负债合计
176,498,222.60 223,410,640.07
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 1,714,974,933.37 2,402,159,725.49
未分配利润 6.4.7.10 55,591,792.38 30,842,112.47
所有者权益合计
1,770,566,725.75 2,433,001,837.96
负债和所有者权益总计
1,947,064,948.35 2,656,412,478.03
注：报告截止日 2021 年 6 月 30 日，万家鑫悦纯债 A 基金份额净值 1.0325 元，基金份额总额
1,675,700,773.81 份；万家鑫悦纯债 C 基金份额净值 1.0280 元，基金份额总额 39,274,159.56
份。万家鑫悦纯债份额总额合计为 1,714,974,933.37 份。
6.2 利润表
会计主体：万家鑫悦纯债债券型证券投资基金
本报告期：2021 年 1 月 1日至 2021 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项 目
附注号 本期
2021 年 1 月 1 日至
2021 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2020 年 1月 1日至 2020
年 6 月 30 日
一、收入
30,560,646.20 83,537,024.31
1.利息收入
21,620,900.78 53,658,441.90
其中：存款利息收入 6.4.7.11 51,603.95 224,362.63
债券利息收入
20,793,652.70 52,655,672.08
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
775,644.13 778,407.19
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
26,541,790.45 30,461,147.61
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 26,541,790.45 30,461,147.61
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.3 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.17 -17,602,050.45 -1,527,327.61
4.汇兑收益（损失以“-”号填
- -
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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列）
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.18 5.42 944,762.41
减：二、费用
5,232,371.33 9,536,390.17
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 2,332,833.28 4,439,253.95
2．托管费 6.4.10.2.2 777,611.07 1,479,751.25
3．销售服务费 6.4.10.2.3 62,262.64 37,088.73
4．交易费用 6.4.7.19 77,431.97 132,003.10
5．利息支出
1,868,889.48 3,330,860.11
其中：卖出回购金融资产支出
1,868,889.48 3,330,860.11
6．税金及附加
- -
7．其他费用 6.4.7.20 113,342.89 117,433.03
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
25,328,274.87 74,000,634.14
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
25,328,274.87 74,000,634.14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：万家鑫悦纯债债券型证券投资基金
本报告期：2021 年 1 月 1日至 2021 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值） 2,402,159,725.49 30,842,112.47 2,433,001,837.96
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 25,328,274.87 25,328,274.87
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“-”号
填列）
-687,184,792.12 -578,594.96 -687,763,387.08
其中：1.基金申购款 499,558,744.14 15,318,767.39 514,877,511.53
2.基金赎回款 -1,186,743,536.26 -15,897,362.35 -1,202,640,898.61
四、本期向基金份额持 - - -
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
五、期末所有者权益
（基金净值） 1,714,974,933.37 55,591,792.38 1,770,566,725.75
项目
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值） 1,949,602,761.92 91,504,898.51 2,041,107,660.43
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 74,000,634.14 74,000,634.14
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“-”号
填列）
1,623,394,273.09 53,650,707.25 1,677,044,980.34
其中：1.基金申购款 2,336,077,289.49 71,580,869.33 2,407,658,158.82
2.基金赎回款 -712,683,016.40 -17,930,162.08 -730,613,178.48
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
- -190,804,258.33 -190,804,258.33
五、期末所有者权益
（基金净值） 3,572,997,035.01 28,351,981.57 3,601,349,016.58
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______方一天______
______陈广益______
______尹超______
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
万家鑫悦纯债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以
下简称“中国证监会”） 证监许可[2018]1034 号文《关于准予万家鑫悦纯债债券型证券投资基金
注册的批复》的批准，由万家基金管理有限公司作为基金管理人于 2018 年 8 月 6 日至 2018 年 8
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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月 16 日向社会公开募集，募集期结束经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报
字[2018]第 ZA30730 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2018 年 8 月
20 日生效，本基金为契约型、定期开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基
金（本金）为人民币200,013,682.74元，有效认购资金在募集期间内产生的利息为人民币7,001.23
元，以上实收基金（本息）合计为人民币 200,020,683.97 元，折合 200,020,683.97 份基金份额。
本基金的基金管理人与注册登记机构均为万家基金管理有限公司，基金托管人为上海浦东发展银
行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券（包括国债、
央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、证券公司短期公司债、中小企业私募债、次
级债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可分离交易债券的纯债部分）、资产支持证券、债
券回购、银行存款、同业存单、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工
具。在法律法规允许的情况下，本基金履行适当程序后可参与融资融券业务。如法律法规或监管
机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金
的投资组合比例为：本基金投资债券资产的投资比例不低于基金资产的 80%；每个交易日日终在
扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一
年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为：中债新综合指数（全价）收益率。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表系按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁
布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编
制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证
券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金估值业务的指导意见》、
《公开募集证券投资基金信息披露管理办法（2020 年修订）》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板
第 3 号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2021 年 6 月 30 日的财务
状况以及 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日的经营成果和净值变动情况。
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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6.4.4 重要会计政策和会计估计
本中期报告所采用的会计政策、会计估计与上年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
(一)印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股
票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方
按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关
于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》的规定，基金通过深港通买卖、继
承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
(二)增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用
简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生
的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人
以后月份的增值税应纳税额中抵减。
(三)企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(四)个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开
发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所
得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发
行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关
于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》的规定，对基金通过深港通投资香
港联交所上市 H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中
国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率
代扣个人所得税。基金通过深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按
照 20%的税率代扣个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末 2021 年 6 月 30 日
活期存款 5,680,511.00
定期存款 -
其中：存款期限 1个月以内 -
存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
合计： 5,680,511.00
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约 - - -
债券 交易所市场 - - -银行间市场 1,883,959,693.33 1,886,991,000.00 3,031,306.67
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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合计 1,883,959,693.33 1,886,991,000.00 3,031,306.67
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,883,959,693.33 1,886,991,000.00 3,031,306.67
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位: 人民币元
项目
本期末
2021 年 6 月 30 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 30,000,215.00 -
合计 30,000,215.00 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末 2021 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 357.90
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 24,370,147.94
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 4,716.51
应收申购款利息 18,000.00
应收黄金合约拆借孳息 -
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应收出借证券利息 -
其他 -
合计 24,393,222.35
6.4.7.6 其他资产
本报告期期末本基金未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 2021 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 46,901.46
合计 46,901.46
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 2021 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
应付证券出借违约金 -
预提费用 209,260.15
合计 209,260.15
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
万家鑫悦纯债 A
项目
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 2,376,631,133.52 2,376,631,133.52
本期申购 485,301,687.71 485,301,687.71
本期赎回(以"-"号填列) -1,186,232,047.42 -1,186,232,047.42
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
第 28 页 共 52 页
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 1,675,700,773.81 1,675,700,773.81
金额单位：人民币元
万家鑫悦纯债 C
项目
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 25,528,591.97 25,528,591.97
本期申购 14,257,056.43 14,257,056.43
本期赎回(以"-"号填列) -511,488.84 -511,488.84
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 39,274,159.56 39,274,159.56
注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
万家鑫悦纯债 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -10,068,451.03 40,644,215.84 30,575,764.81
本期利润 42,152,748.77 -17,376,092.53 24,776,656.24
本期基金份额交易
产生的变动数 6,008,375.38 -6,869,423.39 -861,048.01
其中：基金申购款 10,578,929.05 4,450,947.87 15,029,876.92
基金赎回款 -4,570,553.67 -11,320,371.26 -15,890,924.93
本期已分配利润 - - -
本期末 38,092,673.12 16,398,699.92 54,491,373.04
单位：人民币元
万家鑫悦纯债 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -169,191.29 435,538.95 266,347.66
本期利润 777,576.55 -225,957.92 551,618.63
本期基金份额交易
产生的变动数 108,532.58 173,920.47 282,453.05
其中：基金申购款 110,167.96 178,722.51 288,890.47
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
第 29 页 共 52 页
基金赎回款 -1,635.38 -4,802.04 -6,437.42
本期已分配利润 - - -
本期末 716,917.84 383,501.50 1,100,419.34
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
活期存款利息收入 29,322.93
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 -
其他 22,281.02
合计 51,603.95
6.4.7.12 股票投资收益
本基金报告期内无股票投资收益。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日
债券投资收益——买卖债券（、债转股及债
券到期兑付）差价收入 26,541,790.45
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 26,541,790.45
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额 9,848,965,096.54
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
第 30 页 共 52 页
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额 9,701,951,339.55
减：应收利息总额 120,471,966.54
买卖债券差价收入 26,541,790.45
6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期末无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
本基金本报告期末无股利收益。
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
1.交易性金融资产 -17,602,050.45
——股票投资 -
——债券投资 -17,602,050.45
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的预估
增值税 -
合计 -17,602,050.45
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
第 31 页 共 52 页
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
基金赎回费收入 0.34
转换费收入 006173 5.08
合计 5.42
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
交易所市场交易费用 -
银行间市场交易费用 77,431.97
交易基金产生的费用 -
其中：申购费 -
赎回费 -
合计 77,431.97
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
审计费用 29,752.78
信息披露费 59,507.37
证券出借违约金 -
银行费用 5,482.74
帐户维护费 18,600.00
其他 -
合计 113,342.89
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
第 32 页 共 52 页
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
万家基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
上海浦东发展银行股份有限公司 基金托管人
中泰证券股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本报告期及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6月30日
成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额
占当期债券
成交总额的比例
中泰证券 - - 3,024,000.00 100.00%
6.4.10.1.3 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方席位进行债券回购交易。
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
第 33 页 共 52 页
6.4.10.1.4 权证交易
本报告期及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30
日
当期发生的基金应支付
的管理费 2,332,833.28 4,439,253.95
其中：支付销售机构的客
户维护费 33,467.55 365,401.07
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.30%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管
理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管
理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30
日
当期发生的基金应支付
的托管费 777,611.07 1,479,751.25
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
第 34 页 共 52 页
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托
管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法
定节假日、公休日等,支付日期顺延。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
万家鑫悦纯债 A 万家鑫悦纯债 C 合计
万家基金管理有限公司 - 60,229.87 60,229.87
合计 - 60,229.87 60,229.87
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
万家鑫悦纯债 A 万家鑫悦纯债 C 合计
万家基金管理有限公司 - 30,114.64 30,114.64
合计 - 30,114.64 30,114.64
注：本基金 A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为 0.40%。本基金
销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务，基金管理人将在基金年度报告中对
该项费用的列支情况作专项说明。
销售服务费按前一日 C类基金份额的基金资产净值的 0.40%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.40%÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自
动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指
令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券
出借业务。
6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证
券出借业务。
6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
浦东发展银行 5,680,511.00 29,322.93 1,580,815.39 195,216.89
注：本基金的银行存款由基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司保管，活期存款按银行同业
利率计息。
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
第 36 页 共 52 页
6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
6.4.12 期末（2021年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金报告期未持有因认购新发/增发证券而流通受限制的证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2021年6月30日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 175,749,792.12 元,是以如下债券作为质押:
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
200202 20国开02 2021年7月1 日 98.39 1,850,000 182,021,500.00
合计
1,850,000 182,021,500.00
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止,本基金无因从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购金融资产款余额。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险。本基金管理人制定了
相应政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管
理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人将风险管理融入各业务层面，建立了三道防线：以各岗位目标责任制为基础，
形成第一道防线；通过相关部门、相关岗位之间相互监督制衡，形成第二道防线；由监察稽核部
门、督察长对各岗位、各部门、各机构、各项业务实施监督反馈，形成第三道防线。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信
用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家上 市公司发行的股票市值
不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行
的证券,不得超过该证券的 10%。
本基金的银行存款均存放于信用良好的银行,申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构
进行。另外,在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,
因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,
以控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级 本期末
2021 年 6 月 30 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级 110,011,000.00 607,421,000.00
合计 110,011,000.00 607,421,000.00
注：未评级债券为政策性金融债。
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
第 38 页 共 52 页
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级 本期末 2021 年 6 月 30 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 1,776,980,000.00 2,006,095,000.00
合计 1,776,980,000.00 2,006,095,000.00
注：未评级债券为政策性金融债。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持证券大部分在银行间同业市场交易，其余亦可在证券交易所上市。此外,本基金可
通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资
产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过风险管理人员设定流动性比例要求,
对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金资产的流动性风险
进行管理，基金管理人建立了健全的流动性风险管理的内部控制体系，在申购赎回确认、投资交
易、估值和信息披露等运作过程中专业审慎、勤勉尽责地管控基金的流动性风险，维护投资者的
合法权益，公平对待投资者。本基金开放期间管理人对组合持仓集中度、短期变现能力、流动性
受限资产比例、现金类资产比例等流动性指标进行持续的监测和分析，通过合理分散逆回购交易
的到期日与交易对手的集中度，对交易对手进行必要的尽职调查和准入，加强逆回购的流动性风
险和交易对手风险的管理，并建全了逆回购交易质押品管理制度。
本基金所持有的的证券大部分具有良好的流动性，部分证券流通暂时受限的情况参见附注
6.4.12“期末（2021 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券”，本报告期内本基金未出现因
投资品种变现困难或投资集中而无法以合理价格及时变现基金资产以支付赎回款的情况。
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。基金管理人定期对本
基金面临的利率敏感性缺口进行监控。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付
金、存出保证金、债券投资等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期
末
2021
年 6
月
30
日
1个月以内
1-3
个
月
3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行
存款
5,680,511.00 - - - - - 5,680,511.00
交易
性金
融资
产
- -280,657,000.001,606,334,000.00 - -1,886,991,000.00
买入
返售
金融
资产
30,000,215.00 - - - - - 30,000,215.00
应收
利息
- - - - -24,393,222.35 24,393,222.35
资产
总计
35,680,726.00 -280,657,000.001,606,334,000.00 -24,393,222.351,947,064,948.35
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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负债
卖出
回购
金融
资产
款
175,749,792.12 - - - - - 175,749,792.12
应付
赎回
款
- - - - - 1,072.89 1,072.89
应付
管理
人报
酬
- - - - - 346,199.03 346,199.03
应付
托管
费
- - - - - 115,399.66 115,399.66
应付
销售
服务
费
- - - - - 13,258.93 13,258.93
应付
交易
费用
- - - - - 46,901.46 46,901.46
应付
利息
- - - - - 16,338.36 16,338.36
其他
负债
- - - - - 209,260.15 209,260.15
负债
总计
175,749,792.12 - - - - 748,430.48 176,498,222.60
利率
敏感
度缺
口
-140,069,066.12 -280,657,000.001,606,334,000.00 -23,644,791.871,770,566,725.75
上年
度末
2020
年
12
月
31
日
1 个月以内
1-3
个
月
3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行
存款
1,206,097.74 - - - - - 1,206,097.74
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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交易
性金
融资
产
- -607,421,000.001,499,295,000.00506,800,000.00 -2,613,516,000.00
应收
利息
- - - - -41,661,840.08 41,661,840.08
应收
申购
款
- - - - - 28,540.21 28,540.21
资产
总计
1,206,097.74 -607,421,000.001,499,295,000.00506,800,000.0041,690,380.292,656,412,478.03
负债
卖出
回购
金融
资产
款
222,119,306.82 - - - - - 222,119,306.82
应付
管理
人报
酬
- - - - - 621,946.51 621,946.51
应付
托管
费
- - - - - 207,315.52 207,315.52
应付
销售
服务
费
- - - - - 8,658.41 8,658.41
应付
交易
费用
- - - - - 97,407.59 97,407.59
应付
利息
- - - - - 71,005.22 71,005.22
其他
负债
- - - - - 285,000.00 285,000.00
负债
总计
222,119,306.82 - - - - 1,291,333.25 223,410,640.07
利率
敏感
度缺
口
-220,913,209.08 -607,421,000.001,499,295,000.00506,800,000.0040,399,047.042,433,001,837.96
注：该表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并
按照合约规定的重新定价日或到期日孰早进行了分类。
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 若市场利率发生变动而其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2021 年 6 月 30 日 ） 上年度末（ 2020 年 12 月 31日 ）
1.市场利率下降 25
个基点 7,064,708.63 19,746,977.24
2.市场利率上升 25
个基点 -7,019,818.51 -19,410,056.90
注：该表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变
动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的
公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场
价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，
并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021 年 6 月 30 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 - - - -
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交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 1,886,991,000.00 106.58 2,613,516,000.00 107.42
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,886,991,000.00 106.58 2,613,516,000.00 107.42
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 1,886,991,000.00 96.91
其中：债券 1,886,991,000.00 96.91
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 30,000,215.00 1.54
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 5,680,511.00 0.29
8 其他各项资产 24,393,222.35 1.25
9 合计 1,947,064,948.35 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票投资组合。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
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3 金融债券 1,886,991,000.00 106.58
其中：政策性金融债 1,886,991,000.00 106.58
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 1,886,991,000.00 106.58
7.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 200303 20 进出 03 3,500,000 346,150,000.00 19.55
2 200202 20 国开 02 2,300,000 226,297,000.00 12.78
3 190214 19 国开 14 2,000,000 200,760,000.00 11.34
4 210312 21 进出 12 1,700,000 170,646,000.00 9.64
5 210212 21 国开 12 1,500,000 150,525,000.00 8.50
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.9.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.9.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期未投资国债期货。
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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7.9.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.10 投资组合报告附注
7.10.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的,在报告编制
日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
7.10.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
7.10.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 24,393,222.35
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 24,393,222.35
7.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
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§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额
占总份
额比例
万 家
鑫 悦
纯 债
A
156 10,741,671.63 1,675,358,850.92 99.98% 341,922.89 0.02%
万 家
鑫 悦
纯 债
C
150 261,827.73 38,154,309.47 97.15% 1,119,850.09 2.85%
合计 293 5,853,156.77 1,713,513,160.39 99.91% 1,461,772.98 0.09%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
万家鑫悦
纯债 A 1,653.21 0.0001%
万家鑫悦
纯债 C 1,470.33 0.0037%
合计 3,123.54 0.0002%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
万家鑫悦纯债 A 0~10
万家鑫悦纯债 C 0~10
合计 0~10
本基金基金经理持有本开
放式基金
万家鑫悦纯债 A 0
万家鑫悦纯债 C 0~10
合计 0~10
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目 万家鑫悦纯债 A 万家鑫悦纯债 C
基金合同生效日（2018年 8月 20日）基金份
额总额
200,005,178.67 15,505.30
本报告期期初基金份额总额 2,376,631,133.52 25,528,591.97
本报告期基金总申购份额 485,301,687.71 14,257,056.43
减:本报告期基金总赎回份额 1,186,232,047.42 511,488.84
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"
填列） - -
本报告期期末基金份额总额 1,675,700,773.81 39,274,159.56
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§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人：
2021 年 3 月 16 日，公司聘任陈广益先生担任公司总经理。
基金托管人：
本基金托管人的专门基金托管部门本报告期内未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内为基金进行审计的会计师事务所情况未发生改变。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或者处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金 占当期佣金 总量的比例
中泰证券 2 - - - - -
注:1、基金专用交易席位的选择标准如下:
(1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能
及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信
息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支
持。
2、基金专用交易席位的选择程序如下:
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构;
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
3、基金专用交易席位的变更情况:
无
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
本基金本报告期内未通过租用证券公司交易单元进行其他证券投资。
万家鑫悦纯债 2021年中期报告
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§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份额
比例达到或者
超过 20%的时
间区间
期初
份额
申
购
份
额
赎回
份额 持有份额
份额占
比
机构 1 20210101 - 20210630 492,512,805.36 - - 492,512,805.36 28.72%
2
20210101 -
20210223 、
20210309 -
20210616
765,256,361.20 - 500,000,000.00 265,256,361.20 15.47%
3
20210101 -
20210128 、
20210224 -
20210224
489,140,090.00 - 300,000,000.00 189,140,090.00 11.03%
产品特有风险
报告期内本基金出现了单一投资者份额占比达到或超过 20%的情况。
未来本基金如果出现巨额赎回甚至集中赎回，基金管理人可能无法及时变现基金资产，可能对基金份
额净值产生一定的影响；极端情况下可能引发基金的流动性风险，发生暂停赎回或延缓支付赎回款项；
若个别投资者巨额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000 万元，还可能面临转
换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
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§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准本基金发行及募集的文件
2、《万家鑫悦纯债债券型证券投资基金基金合同》
3、万家基金管理有限公司批准成立文件、营业执照、公司章程
4、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金净值、更新招募说明书及其他临时公
告
5、万家鑫悦纯债债券型证券投资基金 2021 年中期报告原文
6、万家基金管理有限公司董事会决议
7、《万家鑫悦纯债债券型证券投资基金托管协议》
12.2 存放地点
基金管理人的办公场所，并登载于基金管理人网站：www.wjasset.com
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。
万家基金管理有限公司
2021 年 8 月 30 日
