万家上证 50交易型开放式指数证券投资基
金
2021 年中期报告
2021 年 6 月 30 日
基金管理人：万家基金管理有限公司
基金托管人：华夏银行股份有限公司
送出日期：2021 年 8 月 30 日
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 2 页 共 49 页
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本中期报告已经三分之二以上独立
董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 8 月 27 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2021 年 1月 1日起至 6月 30日止。
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 3 页 共 49 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 8
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 17
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 17
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 4 页 共 49 页
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 19
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 38
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 38
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 39
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 41
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 43
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 43
7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 43
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 43
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 43
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 43
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 44
7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 44
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 45
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 45
8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 45
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 45
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 45
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 46
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 47
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 47
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 47
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 47
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 47
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 47
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 47
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 47
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 48
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 5 页 共 49 页
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 48
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 49
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 49
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 49
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 49
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 6 页 共 49 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 万家上证 50交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 万家上证 50ETF
场内简称 万家 50
基金主代码 510680
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013年 10月 31日
基金管理人 万家基金管理有限公司
基金托管人 华夏银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 7,624,652.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2013年 12月 2日
2.2 基金产品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小
化。
投资策略
本基金采用完全复制法跟踪标的指数，同时引入非成
分股、股指期货、权证、期权等金融工具以更好地追
踪标的指数。本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不
超过 0.2%，年跟踪误差不超过 2%。
本基金的投资策略包括：组合复制策略、替代性策略、
存托凭证投资策略、股指期货投资策略、权证、期权
投资策略。
业绩比较基准
本基金业绩比较基准为标的指数。若基金标的指数发
生变更，基金业绩比较基准随之变更，基金管理人可
根据投资情况和市场惯例调整基金业绩比较基准的组
成和权重，无需召开基金份额持有人大会，但基金管
理人应取得基金托管人同意后，报中国证监会备案。
风险收益特征
本基金属于股票基金，风险与收益高于混合基金、债
券基金与货币市场基金，属于较高风险、较高收益的
产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 万家基金管理有限公司 华夏银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 兰剑 郑鹏
联系电话 021-38909626 010-85238667
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 7 页 共 49 页
电子邮箱 lanj@wjasset.com zhengpeng@hxb.com.cn
客户服务电话
4008880800 95577
传真 021-38909627 010-85238680
注册地址
中国（上海）自由贸易试验
区浦电路 360号 8层（名义
楼层 9层）
北京市东城区建国门内大街 22
号
办公地址
中国（上海）自由贸易试验
区浦电路 360号 8层（名义
楼层 9层）
北京市东城区建国门内大街 22
号
邮政编码 200122 100005
法定代表人 方一天 李民吉
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网
址
http://www.wjasset.com
基金中期报告备置地点
中国（上海）自由贸易试验区浦电路 360号 8层（名
义楼层 9层）基金管理人办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 8 页 共 49 页
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年 1 月 1日 - 2021年 6月 30 日 )
本期已实现收益 17,147,743.99
本期利润 1,661,373.63
加权平均基金份额本期利润 0.0631
本期加权平均净值利润率 1.86%
本期基金份额净值增长率 0.44%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2021年 6月 30日 )
期末可供分配利润 17,578,738.65
期末可供分配基金份额利润 2.3055
期末基金资产净值 25,203,390.65
期末基金份额净值 3.3055
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2021年 6月 30日 )
基金份额累计净值增长率 230.55%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数
字。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -3.33% 0.76% -4.15% 0.76% 0.82% 0.00%
过去三个月 1.63% 1.04% -1.15% 1.05% 2.78% -0.01%
过去六个月 0.44% 1.28% -3.90% 1.29% 4.34% -0.01%
过去一年 26.20% 1.31% 18.92% 1.33% 7.28% -0.02%
过去三年 55.60% 1.33% 41.08% 1.34% 14.52% -0.01%
自基金合同
生效起至今
230.55% 1.52% 182.23% 1.57% 48.32% -0.05%
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 9 页 共 49 页
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：本基金成立于 2013年 10月 31日,建仓期为 6个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合法律
法规和基金合同要求。本基金已于 2015年 12月 16日转型。报告期末各项资产配置比例符合法律
法规和基金合同要求。
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 10 页 共 49 页
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44号文批准设立。公司现股东为中泰
证券股份有限公司、新疆国际实业股份有限公司和齐河众鑫投资有限公司,住所：中国（上海）自
由贸易实验区浦电路 360 号 8 楼（名义楼层 9 层）,办公地点：上海市浦东新区浦电路 360 号 9
楼,注册资本 3亿元人民币。目前管理九十一只开放式基金，分别为万家 180指数证券投资基金、
万家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优选混合型证券投资基金（LOF）、万家货币市场证
券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家双引擎灵活配置混合型证券投资基金、万
家精选混合型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投资基金、万家中证红利指数证券投资基
金（LOF）、万家添利债券型证券投资基金（LOF）、万家新机遇价值驱动灵活配置混合型证券投资
基金、万家信用恒利债券型证券投资基金、万家日日薪货币市场证券投资基金、万家强化收益定
期开放债券型证券投资基金、万家上证 50 交易型开放式指数证券投资基金、万家新利灵活配置混
合型证券投资基金、万家双利债券型证券投资基金、万家现金宝货币市场证券投资基金、万家瑞
丰灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置混合型证券投资基金、万家品质生活灵活配
置混合型证券投资基金、万家瑞益灵活配置混合型证券投资基金、万家新兴蓝筹灵活配置混合型
证券投资基金、万家瑞和灵活配置混合型证券投资基金、万家颐达灵活配置混合型证券投资基金、
万家颐和灵活配置混合型证券投资基金、万家恒瑞 18 个月定期开放债券型证券投资基金、万家
3-5 年政策性金融债纯债债券型证券投资基金、万家鑫安纯债债券型证券投资基金、万家鑫璟纯
债债券型证券投资基金、万家沪深 300 指数增强型证券投资基金、万家家享中短债债券型证券投
资基金、万家瑞盈灵活配置混合型证券投资基金、万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金、
万家瑞祥灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞富灵活配置混合型证券投资基金、万家 1-3 年政
策性金融债纯债债券型证券投资基金、万家瑞隆混合型证券投资基金、万家鑫丰纯债债券型证券
投资基金、万家鑫享纯债债券型证券投资基金、万家现金增利货币市场基金、万家消费成长股票
型证券投资基金、万家宏观择时多策略灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫瑞纯债债券型证券
投资基金、万家玖盛纯债 9 个月定期开放债券型证券投资基金、万家天添宝货币市场基金、万家
量化睿选灵活配置混合型证券投资基金、万家安弘纯债一年定期开放债券型证券投资基金、万家
家瑞债券型证券投资基金、万家臻选混合型证券投资基金、万家瑞尧灵活配置混合型证券投资基
金、万家成长优选灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞舜灵活配置混合型证券投资基金、万家
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 11 页 共 49 页
经济新动能混合型证券投资基金、万家潜力价值灵活配置混合型证券投资基金、万家量化同顺多
策略灵活配置混合型证券投资基金、万家新机遇龙头企业灵活配置混合型证券投资基金、万家智
造优势混合型证券投资基金、万家鑫悦纯债债券型证券投资基金、万家人工智能混合型证券投资
基金、万家社会责任 18 个月定期开放混合型证券投资基金（LOF）、万家中证 1000 指数增强型发
起式证券投资基金、万家稳健养老目标三年持有期混合型基金中基金(FOF) 、万家平衡养老目标
三年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、万家中证 500指数增强型发起式证券投资基金、万家
科创主题 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫盛纯债债券型证券投资基金、万家
民安增利 12个月定期开放债券型证券投资基金、万家汽车新趋势混合型证券投资基金、万家惠享
39个月定期开放债券型证券投资基金、万家科技创新混合型证券投资基金、万家自主创新混合型
证券投资基金、万家民丰回报一年持有期混合型证券投资基金、万家可转债债券型证券投资基金、
万家民瑞祥和 6个月持有期债券型证券投资基金、万家价值优势一年持有期混合型证券投资基金、
万家养老目标日期 2035 三年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、万家鑫动力月月购一年滚动
持有混合型证券投资基金、万家科创板 2 年定期开放混合型证券投资基金、万家创业板 2 年定期
开放混合型证券投资基金、万家周期优势企业混合型证券投资基金、万家健康产业混合型证券投
资基金、万家互联互通中国优势量化策略混合型证券投资基金、万家战略发展产业混合型证券投
资基金、万家创业板指数增强型证券投资基金、万家陆家嘴金融城金融债一年定期开放债券型发
起式证券投资基金、万家内需增长一年持有期混合型证券投资基金、万家互联互通核心资产量化
策略混合型证券投资基金、万家民瑞祥明 6 个月持有期混合型证券投资基金、万家瑞泽回报一年
持有期混合型证券投资基金、万家惠裕回报 6个月持有期混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
杨坤
万 家
180 指
数证券
投资基
金、万
家上证
50 交
易型开
放式指
数证券
投资基
金、万
2019 年 10 月 24
日
- 6.5年
2013 年 11 月至 2014 年 12 月
在 Fractabole 担任量化 IT 工
程师；于 2015年 6月加入万家
基金管理有限公司，担任研究
员。
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 12 页 共 49 页
家中证
红利指
数证券
投资基
金
(LOF)
基金经
理
注：1、任职日期以及离任日期均以公告为准。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本基金基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金
运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则
管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有损害基金
持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《公平
交易管理办法》和《异常交易监控及报告管理办法》等规章制度,涵盖了研究、授权、投资决策和
交易执行等投资管理活动的各个环节,确保公平对待不同投资组合,防范导致不公平交易以及利益
输送的异常交易发生。
公司制订了明确的投资授权制度,并建立了统一的投资管理平台,确保不同投资组合获得公平
的投资决策机会。实行集中交易制度,对于交易所公开竞价交易,执行交易系统中的公平交易程序;
对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易,原则上按照价格优先、比例分配
的原则对交易结果进行分配;对于银行间交易,按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询
价并完成交易。为保证公平交易原则的实现,通过制度规范、流程审批、系统风控参数设置等进行
事前控制,通过对投资交易系统的实时监控进行事中控制,通过对异常交易的监控和分析实现事后
控制。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 13 页 共 49 页
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较
少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 1次，为不同基金经理管理的组合间因投
资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金作为被动投资的指数基金，其投资目标是通过跟踪、复制上证 50指数，为投资者获取
市场长期的平均收益。报告期内我们严格按照基金合同规定，原则上采取完全复制的方法进行投
资管理，努力拟合标的指数, 减小跟踪误差，将基金跟踪误差控制在较低范围之内。同时，本基
金采用有效的量化跟踪技术，降低管理成本。导致跟踪误差的主要原因是基金参与新股申购、申
购现金替代、标的指数成分股调整、成分股分红、停牌等因素。
回顾 2021年上半年，在一季度中，春节前后 A股市场经历了快速的上涨与调整。在年初的市
场中，A 股在核心资产的带动下一路高歌猛进，叠加大量新发基金进场导致市场过去两年热门赛
道上的股票估值进一步扩张。春节后在美债收益率快速上升以及通胀预期等各种因素催化下，核
心资产迎来大幅度回调。在此过程中，一些前期不太受市场关注的低估值顺周期板块表现较好。
二季度，美债收益率在经历了一季度的飙升之后逐渐企稳，经济复苏进入实质阶段。中国市场仍
得到海外资金的青睐，上半年北向资金累计净流入超两千亿元。市场在修复了一季度的大起大落
后表现平稳，期间各类题材主题不断轮动，市场成交活跃。市场风格在经历了一季度严重的分化
与波动后，在二季度中整体表现更加均衡，并且随着市场逐步的企稳以及一些高景气板块共识的
达成，成长风格稳步占优。报告期本基金投资标的指数——上证 50 指数在报告期内的收益率为
-3.90%。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 3.3055 元；本报告期基金份额净值增长率为 0.44%，业绩
比较基准收益率为-3.90%。基金报告期内日跟踪偏离度为 0.0456%，年化跟踪误差为 0.8474%，符
合基金合同中日平均跟踪偏离度低于 0.2%和年跟踪误差低于 2%的规定。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2021 年下半年，我们认为市场将整体呈现震荡格局，但会存在结构性机会，后续来看，
无论是核心资产还是中小市值个股，核心抓手都是业绩增速。流动性方面，全球新冠疫苗大规模
接种持续推进，中国接种率快速上升，全球疫情逐渐好转。美联储论调虽偏鹰，目前仍未实施收
紧政策，海外流动性保持整体宽松。中国经济复苏走向中后期阶段，生产端有所回落，需求端增
速下行，出口仍保持较高增速。信贷额度以及地产调控可能继续趋紧，PPI 高位震荡，核心 CPI
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 14 页 共 49 页
处于低位。在经济持续复苏背景下，货币很虽难系统性放松，但伴随央行本次降准等操作，市场
流动性总量仍将保持基本稳定。同时，股市资金面也整体向好，二季度以来股市成交量持续回升，
融资融券余额、新基金发行份额也反映出市场活跃度提升。上半年北向资金累计净流入超过 2200
亿元，已超过去年全年的水平。预计下半年仍将保持平稳净流入的节奏，全年净流入规模有望超
过 2019年的水平。从企业盈利上来看，行业业绩增速同比也全面上行。在盈利驱动仍为行情主线
的当前时点，我们认为有业绩支撑，景气度持续较高，并且符合政策倾斜方向，时代发展趋势的
细分行业会有结构性的机会。
本基金将继续贯彻被动投资理念,恪守基金合同规定的投资目标和投资策略,一如既往地规
范、勤勉运作,将本基金打造为稳定有效的指数投资工具,为基金份额持有人谋求长期、稳定回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公司成立了估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序有效性
及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由总经理、基金运营部负责人、合规稽核部负
责人、权益投资部负责人、固定收益部负责人等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和
相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不介入基金日常估值业务。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人与中债金融估值中心有限公司签署了《中债信息产品服务协议》，本基金管理人
与中证指数有限公司签署了《中证债券估值数据服务协议》、《流通受限股票流动性折扣委托计算
协议》。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截至本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施
分配的利润。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金自 2021年 4月 6 日至 2021年 6月 30日，连续 58 个工作日基金资产净
值低于五千万元。我司已经将该基金情况向证监会报备并提出解决方案，目前我司正积极加强营
销，力争扩大本基金规模。
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 15 页 共 49 页
本报告期内，本基金基金份额持有人数量不存在低于二百人的情况。
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 16 页 共 49 页
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内，本基金托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、
基金合同和托管协议的规定，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金份额持
有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内，基金管理人在投资运作、基金资产净值计算、利润分配、基金费用开支等方面，
能够遵守有关法律法规，未发现有损害基金份额持有人利益的行为。本报告期内。万家上证 50
交易型开放式指数证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
托管人认为，由基金管理人编制并经托管人复核的本基金 2021 年中期报告中的财务指标、净
值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整。
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 17 页 共 49 页
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：万家上证 50交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2021年 6月 30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 625,910.31 1,531,388.77
结算备付金
12,813.71 19,357.19
存出保证金
15,135.40 28,933.09
交易性金融资产 6.4.7.2 25,003,638.16 157,295,166.05
其中：股票投资
25,003,638.16 157,295,166.05
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 81.21 197.94
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
25,657,578.79 158,875,043.04
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
12,281.78 -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
9,513.20 65,266.31
应付托管费
1,902.62 13,053.25
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 13,903.66 29,147.22
应交税费
- -
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 18 页 共 49 页
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 416,586.88 395,000.00
负债合计
454,188.14 502,466.78
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 7,624,652.00 48,124,652.00
未分配利润 6.4.7.10 17,578,738.65 110,247,924.26
所有者权益合计
25,203,390.65 158,372,576.26
负债和所有者权益总计
25,657,578.79 158,875,043.04
注：报告截止日 2021 年 6月 30日，基金份额净值 3.3055元，基金份额总额 7,624,652.00 份。
6.2 利润表
会计主体：万家上证 50交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2021年 1月 1日至
2021年 6月 30 日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020
年 6月 30 日
一、收入
2,128,193.02 -8,647,239.53
1.利息收入
2,738.90 3,065.06
其中：存款利息收入 6.4.7.11 2,738.90 3,065.06
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
17,605,366.76 4,175,757.27
其中：股票投资收益 6.4.7.12 17,385,050.22 4,116,105.75
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.3 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 220,316.54 59,651.52
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.17
-15,486,370.36 -12,826,097.86
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.18
6,457.72 36.00
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 19 页 共 49 页
减：二、费用
466,819.39 421,824.20
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 227,222.60 200,178.30
2．托管费 6.4.10.2.2 45,444.50 40,035.64
3．销售服务费 6.4.10.2.3 - -
4．交易费用 6.4.7.19 82,565.41 44,735.05
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用 6.4.7.20 111,586.88 136,875.21
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
1,661,373.63 -9,069,063.73
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
1,661,373.63 -9,069,063.73
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：万家上证 50交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021 年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
48,124,652.00 110,247,924.26 158,372,576.26
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,661,373.63 1,661,373.63
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-40,500,000.00 -94,330,559.24 -134,830,559.24
其中：1.基金申购款 34,200,000.00 80,729,909.56 114,929,909.56
2.基金赎回款 -74,700,000.00 -175,060,468.80 -249,760,468.80
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基 7,624,652.00 17,578,738.65 25,203,390.65
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 20 页 共 49 页
金净值）
项目
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020 年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
64,324,652.00 102,914,799.69 167,239,451.69
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -9,069,063.73 -9,069,063.73
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-61,800,000.00 -89,757,563.27 -151,557,563.27
其中：1.基金申购款 20,100,000.00 29,242,749.28 49,342,749.28
2.基金赎回款 -81,900,000.00 -119,000,312.55 -200,900,312.55
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
2,524,652.00 4,088,172.69 6,612,824.69
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______方一天______
______陈广益______
____尹超____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
万家上证 50 交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”)，系万家上证 380 交易
型开放式指数证券投资基金转型而来，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）
证监许可[2013]1047 号文《关于核准万家上证 380交易型开放式指数证券投资基金的批复》的核
准，由万家基金管理有限公司作为管理人向社会公开发行募集，基金合同于 2013年 10月 31日生
效，首次设立募集规模为 500,724,652.00 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。
本基金的基金管理人为万家基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，
基金托管人为华夏银行股份有限公司。
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 21 页 共 49 页
本基金自 2015 年 11 月 12 日起至 12 月 14 日以通讯方式召开了基金份额持有人大会，并于
2015年 12月 15日表决通过了《关于修改万家上证 380交易型开放式指数证券投资基金基金合同
有关事项的议案》，决议事项已向中国证监会备案。自 2015年 12月 16日起，《万家上证 380交易
型开放式指数证券投资基金基金合同》失效且《万家上证 50交易型开放式指数证券投资基金基金
合同》同时生效。
本基金的标的指数为上证 50指数。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好
地追踪目标指数，基金还可投资于非成份股、债券、股指期货、权证、新股、存款以及法律法规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，
基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金投资于标的指数成份股及备选成份
股的比例不低于非现金基金资产的 90%。本基金的业绩比较基准为标的指数。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表系按照财政部 2006 年 2月颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁
布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编
制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证
券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金估值业务的指导意见》、
《公开募集证券投资基金信息披露管理办法（2020年修订）》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板
第 3 号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2021 年 6 月 30 日的财
务状况以及 2021年 1月 1日至 6月 30日止期间的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本报告所采用的会计政策、会计估计与上年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需说明的会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需说明的会计估计变更。
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 22 页 共 49 页
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
(一)印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股
票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方
按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关
于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》的规定，基金通过深港通买卖、继
承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
(二)增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 23 页 共 49 页
定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用
简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生
的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人
以后月份的增值税应纳税额中抵减。
(三)企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(四)个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开
发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所
得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率
计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发
行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 24 页 共 49 页
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关
于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》的规定，对基金通过深港通投资香
港联交所上市 H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中
国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率
代扣个人所得税。基金通过深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按
照 20%的税率代扣个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
活期存款 625,910.31
定期存款 -
其中：存款期限 1 个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
存款期限 3 个月以上 -
其他存款 -
合计： 625,910.31
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 25,025,529.38 25,003,638.16 -21,891.22
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 25,025,529.38 25,003,638.16 -21,891.22
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 25 页 共 49 页
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
应收活期存款利息 68.61
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 5.80
应收债券利息 -
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
应收出借证券利息 -
其他 6.80
合计 81.21
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产余额。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 13,903.66
银行间市场应付交易费用 -
合计 13,903.66
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 26 页 共 49 页
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
应付证券出借违约金 -
预提费用 244,383.76
应付指数使用费 172,203.12
合计 416,586.88
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 48,124,652.00 48,124,652.00
本期申购 34,200,000.00 34,200,000.00
本期赎回(以"-"号填列) -74,700,000.00 -74,700,000.00
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 7,624,652.00 7,624,652.00
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 197,305,357.32 -87,057,433.06 110,247,924.26
本期利润 17,147,743.99 -15,486,370.36 1,661,373.63
本期基金份额交易
产生的变动数
-179,046,203.71 84,715,644.47 -94,330,559.24
其中：基金申购款 149,108,242.71 -68,378,333.15 80,729,909.56
基金赎回款 -328,154,446.42 153,093,977.62 -175,060,468.80
本期已分配利润 - - -
本期末 35,406,897.60 -17,828,158.95 17,578,738.65
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 27 页 共 49 页
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
活期存款利息收入 2,068.60
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 524.46
其他 145.84
合计 2,738.90
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
股票投资收益——买卖股票差价收入 3,340,130.48
股票投资收益——赎回差价收入 14,044,919.74
股票投资收益——申购差价收入 -
股票投资收益——证券出借差价收入 -
合计 17,385,050.22
6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
卖出股票成交总额 21,728,104.55
减：卖出股票成本总额 18,387,974.07
买卖股票差价收入 3,340,130.48
6.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
赎回基金份额对价总额 249,760,468.80
减：现金支付赎回款总额 -21,879,664.20
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 28 页 共 49 页
减：赎回股票成本总额 257,595,213.26
赎回差价收入 14,044,919.74
6.4.7.13 债券投资收益
本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.13.1 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具投资收益。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
股票投资产生的股利收益 220,316.54
其中：证券出借权益补偿收入 -
基金投资产生的股利收益 -
合计 220,316.54
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
1.交易性金融资产 -15,486,370.36
——股票投资 -15,486,370.36
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增 -
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 29 页 共 49 页
值税
合计 -15,486,370.36
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
基金赎回费收入 -
ETF 替代损益 6,457.72
合计 6,457.72
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
交易所市场交易费用 82,565.41
银行间市场交易费用 -
交易基金产生的费用 -
其中：申购费 -
赎回费 -
合计 82,565.41
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
审计费用 14,876.39
信息披露费 59,507.37
证券出借违约金 -
指数使用费 37,203.12
上市年费 -
律师费 -
合计 111,586.88
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，基金合同生效后的标的指数许可
使用费按照基金管理人与中证指数有限公司签署的指数使用许可协议的约定从基金财产中向中证
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 30 页 共 49 页
指数有限公司支付。标的指数使用费按前一日基金资产净值的 0.03%的年费率计提。标的指数许
可使用费每日计算，逐日累计。计算方法如下：
H=E×0.03%/当年天数
H 为每日应付的标的指数许可使用费，E 为前一日的基金资产净值。
（1）如当季日均基金资产净值大于人民币 5000 万元时，指数许可使用费的收取下限为每季度人
民币 3.5 万元；
（2）如当季日均基金资产净值小于或等于人民币 5000 万元时，无指数许可使用费的收取下限。
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
万家基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
华夏银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
中泰证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6
月 30日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30
日
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 31 页 共 49 页
当期发生的基金应支付
的管理费
227,222.60 200,178.30
其中：支付销售机构的客
户维护费
- -
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.50%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管
理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管
理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延至最近可支付日。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6
月 30日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
45,444.50 40,035.64
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托
管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法
定节假日、公休日等，支付日期顺延至最近可支付日。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的
证券出借业务。
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 32 页 共 49 页
6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率
的证券出借业务。
6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人本报告期内未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2021 年 6 月 30 日
上年度末
2020 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
中泰证券股份
有限公司
991,014.00 12.9975% 1,011,809.00 2.1025%
6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
华夏银行 625,910.31 2,068.60 319,243.27 2,690.88
注：本基金的银行存款由基金托管人华夏银行股份有限公司保管，活期存款按银行同业利率计息。
6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
6.4.12 期末（2021 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 33 页 共 49 页
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
688687
凯因
科技
2021年
1月 29
日
2021
年 8月
9日
科创板
锁定
18.98 27.98 3,442 65,329.16 96,307.16 -
688183
生益
电子
2021年
2月 10
日
2021
年 8月
25日
科创板
锁定
12.42 14.19 5,518 68,533.56 78,300.42 -
688607
康众
医疗
2021年
1月 25
日
2021
年 8月
2日
科创板
锁定
23.21 44.50 1,518 35,232.78 67,551.00 -
688611
杭州
柯林
2021年
4月 1日
2021
年 10
月 12
日
科创板
锁定
33.44 42.34 308 10,299.52 13,040.72 -
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金期末无暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末，本基金无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人将风险管理融入各业务层面，建立了三道防线：以各岗位目标责任制为基础，
形成第一道防线；通过相关部门、相关岗位之间相互监督制衡，形成第二道防线；由监察稽核部
门、督察长对各岗位、各部门、各机构、各项业务实施监督反馈，形成第三道防线。
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 34 页 共 49 页
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。
本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构
进行。另外，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持证券均在证券交易所上市；因此，除在附注 6.4.12列示的本基金于期末持有的流
通受限证券外，本报告期末本基金的其他资产均能及时变现。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金资产的流动性风险
进行管理，基金管理人建立了健全的流动性风险管理的内部控制体系，在申购赎回确认、投资交
易、估值和信息披露等运作过程中专业审慎、勤勉尽责地管控基金的流动性风险，维护投资者的
合法权益，公平对待投资者。本基金开放期间管理人对组合持仓集中度、短期变现能力、流动性
受限资产比例、现金类资产比例等流动性指标进行持续的监测和分析，通过合理分散逆回购交易
的到期日与交易对手的集中度，对交易对手进行必要的尽职调查和准入，加强逆回购的流动性风
险和交易对手风险的管理，并建全了逆回购交易质押品管理制度。
本基金所持有的的证券大部分具有良好的流动性，部分证券流通暂时受限的情况参见附注
6.4.12“期末（2021 年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券”，本报告期内本基金未出现因投
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 35 页 共 49 页
资品种变现困难或投资集中而无法以合理价格及时变现基金资产以支付赎回款的情况。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息
资产主要为银行存款、结算备付金及存出保证金等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 6月 30
日
1 个月以内 1-3个月
3 个月-1
年
1-5年
5年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 625,910.31 - - - - - 625,910.31
结算备付金 12,813.71 - - - - - 12,813.71
存出保证金 15,135.40 - - - - - 15,135.40
交易性金融资产 - - - - - 25,003,638.16 25,003,638.16
应收利息 - - - - - 81.21 81.21
资产总计 653,859.42 - - - - 25,003,719.37 25,657,578.79
负债
应付证券清算款 - - - - - 12,281.78 12,281.78
应付管理人报酬 - - - - - 9,513.20 9,513.20
应付托管费 - - - - - 1,902.62 1,902.62
应付交易费用 - - - - - 13,903.66 13,903.66
其他负债 - - - - - 416,586.88 416,586.88
负债总计 - - - - - 454,188.14 454,188.14
利率敏感度缺口 653,859.42 - - - - 24,549,531.23 25,203,390.65
上年度末
2020年 12月 31
日
1个月以内 1-3个月
3 个月 -1
年
1-5年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 1,531,388.77 - - - - - 1,531,388.77
结算备付金 19,357.19 - - - - - 19,357.19
存出保证金 28,933.09 - - - - - 28,933.09
交易性金融资产 - - - - - 157,295,166.05 157,295,166.05
应收利息 - - - - - 197.94 197.94
资产总计 1,579,679.05 - - - - 157,295,363.99 158,875,043.04
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 36 页 共 49 页
负债
应付管理人报酬 - - - - - 65,266.31 65,266.31
应付托管费 - - - - - 13,053.25 13,053.25
应付交易费用 - - - - - 29,147.22 29,147.22
其他负债 - - - - - 395,000.00 395,000.00
负债总计 - - - - - 502,466.78 502,466.78
利率敏感度缺口 1,579,679.05 - - - - 156,792,897.21 158,372,576.26
注：上表统计了本基金资产及负债的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公
允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2021年 6月 30日，本基金未持有交易性债券投资(2020年 12月 31日：同)，银行存款、
结算备付金及存出保证金均以活期存款利率或相对固定的利率计息；假定利率变动仅影响该类资
产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无
重大影响(2020年 12月 31日： 同)。
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值
或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主
要投资于标的指数成份股、备选成份股，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允
价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所
持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 25,003,638.16 99.21 157,295,166.05 99.32
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投 - - - -
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 37 页 共 49 页
资
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 25,003,638.16 99.21 157,295,166.05 99.32
注：本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于非现金基金资产的 90%；权证、
股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。于资产负债表日，本
基金面临的整体市场价格风险列示如上表。
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 若股票基准指数发生变动而其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2021年 6月
30日 ）
上年度末（ 2020年 12月
31日 ）
股票基准指数下降 100个基
点
-264,406.31 -1,610,287.79
股票基准指数上升 100个基
点
264,406.31 1,610,287.79
注：本基金管理人运用资本—资产定价模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场
价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券市场组合的价格发生合理、可能
的变动时，将对基金资产净值产生的影响。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 38 页 共 49 页
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 25,003,638.16 97.45
其中：股票 25,003,638.16 97.45
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 638,724.02 2.49
8 其他各项资产 15,216.61 0.06
9 合计 25,657,578.79 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 1,039,223.20 4.12
C 制造业 11,703,830.78 46.44
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 295,554.00 1.17
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 139,577.00 0.55
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
643,505.00 2.55
J 金融业 8,904,888.40 35.33
K 房地产业 262,472.00 1.04
L 租赁和商务服务业 899,999.90 3.57
M 科学研究和技术服务业 844,176.69 3.35
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 39 页 共 49 页
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 24,733,226.97 98.13
7.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 255,199.30 1.01
D
电力、热力、燃气及水生产
和供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术
服务业
- -
J 金融业 15,211.89 0.06
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理
业
- -
O
居民服务、修理和其他服务
业
- -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 270,411.19 1.07
7.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本报告期本基金未通过港股通投资股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 40 页 共 49 页
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600519 贵州茅台 1,914 3,936,523.80 15.62
2 601318 中国平安 32,800 2,108,384.00 8.37
3 600036 招商银行 37,500 2,032,125.00 8.06
4 601012 隆基股份 13,100 1,163,804.00 4.62
5 600276 恒瑞医药 13,534 919,905.98 3.65
6 601166 兴业银行 44,100 906,255.00 3.60
7 601888 中国中免 2,999 899,999.90 3.57
8 603259 药明康德 5,391 844,176.69 3.35
9 600887 伊利股份 18,400 677,672.00 2.69
10 600030 中信证券 25,800 643,452.00 2.55
11 601398 工商银行 106,400 550,088.00 2.18
12 600031 三一重工 18,000 523,260.00 2.08
13 600309 万华化学 4,800 522,336.00 2.07
14 603501 韦尔股份 1,600 515,200.00 2.04
15 600809 山西汾酒 1,100 492,800.00 1.96
16 603288 海天味业 3,780 487,431.00 1.93
17 601899 紫金矿业 41,900 406,011.00 1.61
18 600000 浦发银行 35,570 355,700.00 1.41
19 600438 通威股份 8,200 354,814.00 1.41
20 600837 海通证券 29,300 336,950.00 1.34
21 601601 中国太保 10,400 301,288.00 1.20
22 600585 海螺水泥 7,300 299,665.00 1.19
23 603986 兆易创新 1,580 296,882.00 1.18
24 601668 中国建筑 63,560 295,554.00 1.17
25 600690 海尔智家 11,400 295,374.00 1.17
26 600016 民生银行 64,540 284,621.40 1.13
27 601288 农业银行 87,200 264,216.00 1.05
28 600048 保利地产 21,800 262,472.00 1.04
29 600196 复星医药 3,600 259,668.00 1.03
30 600703 三安光电 8,100 259,605.00 1.03
31 601688 华泰证券 15,600 246,480.00 0.98
32 600050 中国联通 56,500 244,080.00 0.97
33 600570 恒生电子 2,500 233,125.00 0.92
34 601211 国泰君安 13,600 233,104.00 0.92
35 600104 上汽集团 10,600 232,882.00 0.92
36 601088 中国神华 10,000 195,200.00 0.77
37 601818 光大银行 50,100 189,378.00 0.75
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 41 页 共 49 页
38 600745 闻泰科技 1,900 184,110.00 0.73
39 600028 中国石化 40,600 177,016.00 0.70
40 601628 中国人寿 5,100 172,839.00 0.69
41 600893 航发动力 3,200 170,208.00 0.68
42 600588 用友网络 5,000 166,300.00 0.66
43 601857 中国石油 29,500 156,055.00 0.62
44 600009 上海机场 2,900 139,577.00 0.55
45 601336 新华保险 2,500 114,775.00 0.46
46 601138 工业富联 9,000 111,690.00 0.44
47 600547 山东黄金 5,460 104,941.20 0.42
48 601066 中信建投 2,900 91,147.00 0.36
49 601995 中金公司 800 49,200.00 0.20
50 600918 中泰证券 2,300 24,886.00 0.10
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 688687 凯因科技 3,442 96,307.16 0.38
2 688183 生益电子 5,518 78,300.42 0.31
3 688607 康众医疗 1,518 67,551.00 0.27
4 601528 瑞丰银行 977 15,211.89 0.06
5 688611 杭州柯林 308 13,040.72 0.05
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600519 贵州茅台 14,838,997.00 9.37
2 603501 韦尔股份 2,340,432.00 1.48
3 603160 汇顶科技 1,938,410.00 1.22
4 603986 兆易创新 1,887,942.73 1.19
5 601318 中国平安 1,104,913.00 0.70
6 600036 招商银行 957,928.00 0.60
7 603259 药明康德 944,820.00 0.60
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 42 页 共 49 页
8 600745 闻泰科技 722,763.00 0.46
9 601012 隆基股份 566,720.00 0.36
10 600809 山西汾酒 565,957.00 0.36
11 601888 中国中免 556,960.00 0.35
12 601166 兴业银行 440,389.00 0.28
13 600276 恒瑞医药 437,157.00 0.28
14 600196 复星医药 385,979.00 0.24
15 601899 紫金矿业 374,454.00 0.24
16 603288 海天味业 347,918.00 0.22
17 600887 伊利股份 343,203.00 0.22
18 600031 三一重工 274,787.00 0.17
19 600438 通威股份 261,469.00 0.17
20 601398 工商银行 240,634.00 0.15
注：买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，“买
入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600519 贵州茅台 3,217,122.00 2.03
2 601888 中国中免 1,755,063.00 1.11
3 601318 中国平安 1,129,814.00 0.71
4 600036 招商银行 878,603.00 0.55
5 603288 海天味业 878,324.00 0.55
6 603160 汇顶科技 867,661.00 0.55
7 601012 隆基股份 662,332.00 0.42
8 603501 韦尔股份 587,641.00 0.37
9 603986 兆易创新 520,218.00 0.33
10 600030 中信证券 511,558.00 0.32
11 601166 兴业银行 386,080.00 0.24
12 601601 中国太保 383,964.00 0.24
13 600309 万华化学 293,600.00 0.19
14 600009 上海机场 290,165.00 0.18
15 600887 伊利股份 248,006.00 0.16
16 600585 海螺水泥 238,746.00 0.15
17 688696 极米科技 237,666.00 0.15
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 43 页 共 49 页
18 600809 山西汾酒 231,872.00 0.15
19 600918 中泰证券 213,378.00 0.13
20 600276 恒瑞医药 200,494.00 0.13
注：卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，“卖
出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 35,495,190.12
卖出股票收入（成交）总额 21,728,104.55
注：买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，“买
入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。卖出主要指二
级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，“卖出金额”按买卖
成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金将选择流动性好、交易活跃的股指期货合约，根据风险管理的原则，以套期保值为目
的投资，从而降低股票仓位调整的交易成本，提高投资效率，由于更好地跟踪标的指数，实现投
资目标。
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 44 页 共 49 页
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
根据基金合同，本基金暂不可投资国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况，在报
告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
7.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 15,135.40
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 81.21
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 15,216.61
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 688687 凯因科技 96,307.16 0.38 科创板锁定
2 688183 生益电子 78,300.42 0.31 科创板锁定
3 688607 康众医疗 67,551.00 0.27 科创板锁定
4 688611 杭州柯林 13,040.72 0.05 科创板锁定
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 45 页 共 49 页
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
8.1.1 本基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,187 6,423.46 1,296,332.00 17.00% 6,328,320.00 83.00%
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 中泰证券股份有限公司 991,014.00 13.00%
2
上海申毅投资股份有限公司－申毅
格物 5号私募证券投资基金
298,200.00 3.91%
3 唐作勇 263,800.00 3.46%
4 李秉其 200,000.00 2.62%
5 赵兴春 153,000.00 2.01%
6 查桂保 100,000.00 1.31%
7 万强 100,000.00 1.31%
8 王伯英 90,550.00 1.19%
9 钱中明 79,700.00 1.05%
10 马东卫 78,000.00 1.02%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 46 页 共 49 页
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2013年 10月 31日）基金份额总额 500,724,652.00
本报告期期初基金份额总额 48,124,652.00
本报告期基金总申购份额 34,200,000.00
减:本报告期基金总赎回份额 74,700,000.00
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 7,624,652.00
注：本基金合同生效日为 2013年 10月 31 日。
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 47 页 共 49 页
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人：
公司高级管理人员：
2021年 3月 16日，公司聘任陈广益先生担任公司总经理。
基金托管人：
本报告期内，本基金托管人 2021年 5 月 11日发布公告，胡捷先生自 2021年 4月 30日起担
任华夏银行股份有限公司资产托管部副总经理。本基金托管人已将上述变更事项报相关监管部门
备案。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内为基金进行审计的会计师事务所情况未发生改变。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国泰君安 2 55,182,392.28 100.00% 48,058.46 100.00% -
注：1、基金专用交易席位的选择标准如下：
（1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 48 页 共 49 页
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，
能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的
信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服
务和支持。
2、基金专用交易席位的选择程序如下：
（1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构；
（2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
3、报告期内基金租用证券公司交易单元的变更情况：
无。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
本基金本报告期无租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况。
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序
号
持有基金
份额比例
达到或者
超过 20%的
时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1
20210101 -
20210414
36,300,000.00 11,152,500.00 47,452,500.00 - 0.00%
2
20210525 -
20210526
1,011,809.00 28,458,401.00 28,479,196.00 991,014.00 13.00%
产品特有风险
报告期内本基金出现了单一投资者份额占比达到或超过 20%的情况。
未来本基金如果出现巨额赎回甚至集中赎回，基金管理人可能无法及时变现基金资产，可能对基金份
额净值产生一定的影响；极端情况下可能引发基金的流动性风险，发生暂停赎回或延缓支付赎回款项；
若个别投资者巨额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000 万元，还可能面临转
换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
万家上证 50ETF2021 年中期报告
第 49 页 共 49 页
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准本基金发行及募集的文件。
2、《万家上证 50交易型开放式指数证券投资基金基金合同》。
3、万家基金管理有限公司批准成立文件、营业执照、公司章程。
4、本报告期内在中国证监会指定媒介上公开披露的基金净值、季度报告、更新招募说明书及
其他临时公告。
5、万家上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告原文。
6、万家基金管理有限公司董事会决议。
7、《万家上证 50交易型开放式指数证券投资基金托管协议》。
12.2 存放地点
基金管理人的办公场所，并登载于基金管理人网站: www.wjasset.com
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。
万家基金管理有限公司
2021 年 8月 30日
