华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金
2021年中期报告
2021年 6月 30日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二一年八月三十日
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 8月 25日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 6月 30日止。
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1.2 目录
1
重要提示及目录
...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示
......................................................................................................................................... 2
2基金简介
..................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况
................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明
................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人
............................................................................................................. 5
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
................................................................................................. 6
2.5 信息披露方式
................................................................................................................................. 6
2.6 其他相关资料
................................................................................................................................. 6
3主要财务指标和基金净值表现
................................................................................................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标
............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现
................................................................................................................................. 7
4管理人报告
................................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况
......................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
............................................................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
........................................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
........................................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
........................................................... 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
....................................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
........................................................................... 12
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
.................................... 12
5托管人报告
............................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
............................................................................... 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
............ 13
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
............................... 13
6半年度财务会计报告（未经审计） ........................................................................................................ 13
6.1 资产负债表
................................................................................................................................... 13
6.2 利润表
........................................................................................................................................... 14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
............................................................................................... 15
6.4 报表附注
....................................................................................................................................... 16
7投资组合报告
........................................................................................................................................... 34
7.1期末基金资产组合情况
................................................................................................................ 34
7.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
................................................................ 35
7.3期末按行业分类的权益投资组合
................................................................................................ 35
7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
.................................... 36
7.4.1期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
................................. 36
7.4.2积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细 .............. 38
7.5报告期内股票投资组合的重大变动
............................................................................................ 38
7.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合
................................................................................ 40
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
................................ 40
7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
.................... 40
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
.................... 40
7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
.............................. 40
7.11投资组合报告附注
...................................................................................................................... 41
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8基金份额持有人信息
............................................................................................................................... 41
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
................................................................................... 41
8.2 期末上市基金前十名持有人
....................................................................................................... 42
8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
........................................................................ 42
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
.................................... 42
9开放式基金份额变动
............................................................................................................................... 42
10重大事件揭示
......................................................................................................................................... 43
10.1 基金份额持有人大会决议
.................................................................................................. 43
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
.................................. 43
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
...................................................... 43
10.4 基金投资策略的改变
.......................................................................................................... 43
10.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件
.............................................................................. 43
10.6为基金进行审计的会计师事务所情况
...................................................................................... 43
10.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
...................................................... 43
10.8基金租用证券公司交易单元的有关情况
.................................................................................. 43
10.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
...................................................... 45
10.9其他重大事件
.............................................................................................................................. 46
11影响投资者决策的其他重要信息
......................................................................................................... 47
12备查文件目录
......................................................................................................................................... 47
12.1 备查文件目录
............................................................................................................................. 47
12.2存放地点
...................................................................................................................................... 48
12.3查阅方式
...................................................................................................................................... 48
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2基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 华安德国 30（DAX）ETF
场内简称 德国 30
基金主代码 513030
交易代码 513030
基金运作方式 交易型开放式（ETF）
基金合同生效日 2014年 8月 8日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 648,279,000.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2014年 9月 5日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金主要采用完全复制法，即完全按照标的指数成份股组成及其权重构
建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股票及其权重的变动进行相应
调整。因特殊情况（如流动性不足、成份股长期停牌、法律法规限制等）
导致无法获得足够数量的股票时，本基金可以选择其他证券或证券组合对
标的指数中的股票加以替换。为更好地实现本基金的投资目标，本基金还
将在条件允许的情况下投资于股指期货等金融衍生品，以期降低跟踪误差
水平。
正常情况下，本基金力求日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.3%，年跟踪
误差不超过 4%。
业绩比较基准
德国 DAX指数（DAX Index）收益率（经汇率调整后的总收益指数收益
率）
风险收益特征
本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与
货币市场基金。本基金主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与
标的指数相似的风险收益特征。
本基金为境外证券投资的基金，主要投资德国证券市场上市的德国企业，
需要承担汇率风险、境外证券市场投资所面临的特别投资风险。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信 息披露
姓名 杨牧云 张燕
联系电话 021-38969999 0755-83199084
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负责人 电子邮箱 service@huaan.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 4008850099 95555
传真 021-68863414 0755-83195201
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区
世纪大道8号国金中心二期31
－32层
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
办公地址
中国（上海）自由贸易试验区
世纪大道8号国金中心二期31
－32层
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
邮政编码 200120 518040
法定代表人 朱学华 缪建民
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称
英文 - Brown Brothers Harriman Co.
中文 - 布朗兄弟哈里曼银行
注册地址 - 140 Broadway New York,NY 10005
办公地址 - 140 Broadway New York,NY 10005
邮政编码 - NY 10005
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn
基金中期报告备置地点
上海市世纪大道 8 号上海国金中心二期 31
层、32层
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 上海市陆家嘴东路 166号中保大厦 36楼
3主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日）
本期已实现收益 110,072,368.36
本期利润 54,870,747.09
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加权平均基金份额本期利润 0.0736
本期加权平均净值利润率 6.15%
本期基金份额净值增长率 6.93%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2021年 6月 30日)
期末可供分配利润 152,619,177.75
期末可供分配基金份额利润 0.2354
期末基金资产净值 800,898,177.75
期末基金份额净值 1.235
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2021年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率 23.50%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣
金，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3. 期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 -0.40% 0.82% -0.27% 0.82% -0.13% 0.00%
过去三个月 2.40% 0.80% 3.26% 0.79% -0.86% 0.01%
过去六个月 6.93% 0.88% 8.43% 0.88% -1.50% 0.00%
过去一年 18.86% 1.14% 21.80% 1.15% -2.94% -0.01%
过去三年 16.84% 1.42% 26.78% 1.46% -9.94% -0.04%
自基金合同生效
起至今
23.50% 1.30% 60.01% 1.36% -36.51% -0.06%
3.2.2自基金合同生效以来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
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份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2014年 8月 8日至 2021年 6月 30日)
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4管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于 1998年 6月设立，是国内
首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的
股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公
司、上海工业投资（集团）有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在香港和上海设有子
公司——华安资产管理（香港）有限公司、华安未来资产管理（上海）有限公司。截至 2021年 6月
30日，公司旗下共管理华安创新混合、华安MSCI中国 A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、
华安黄金易 ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等 163 只证券投资基金，管理
资产规模达到 5,256.69亿元人民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
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倪斌
本基金的基金
经理
2018-09-10 - 10年
硕士研究生，10年基金行
业从业经历。曾任毕马威
华振会计师事务所审计
员。2010年 7月加入华安
基金，历任基金运营部基
金会计、指数与量化投资
部分析师、基金经理助理。
2018年 9月起，同时担任
华安标普全球石油指数证
券投资基金（LOF）、华安
纳斯达克 100指数证券投
资基金、华安国际龙头
（DAX）交易型开放式指
数证券投资基金及其联接
基金、华安 CES港股通精
选 100交易型开放式指数
证券投资基金及其联接基
金的基金经理。2019年 6
月起，同时担任华安三菱
日联日经 225交易型开放
式指数证券投资基金
（QDII）的基金经理。2020
年 5月起，同时担任华安
法国 CAC40交易型开放式
指数证券投资基金（QDII）
的基金经理。2021年 1月
起，同时担任华安中证全
指证券公司指数型证券投
资基金的基金经理。2021
年 2月起，同时担任华安
中证新能源汽车交易型开
放式指数证券投资基金的
基金经理。2021年 3月起，
同时担任华安中证全指证
券公司交易型开放式指数
证券投资基金的基金经
理。2021年 4月起，同时
担任华安中证申万食品饮
料交易型开放式指数证券
投资基金的基金经理。
2021年 5月起，同时担任
华安恒生科技交易型开放
式指数证券投资基金
（QDII）的基金经理。2021
年 6月起，同时担任华安
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中证沪港深科技 100交易
型开放式指数证券投资基
金的基金经理。
注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵
从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说
明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风
险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理
有限公司公平交易管理制度》，将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平
交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投
资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合
经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策
略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行
投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围
内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易
机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间
优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。
（2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义
对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原
则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员
监督参与下，进行公平协商分配。（3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制
原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一
级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行
投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以
公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与
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评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行
场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易
日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三
方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进
行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5
日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司风险管理部会同基金投
资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日
反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资
组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相
关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的
交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次数为
1次，未出现异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
上半年尽管各类变异毒株再度对英国等部分国家疫情防控产生新的挑战，但总体来看，随着各
国疫苗接种的加速推进，全球新冠疫情上半年继续呈现改善趋势。受益于疫情缓解下的全球需求回
暖及欧洲各国经济加速重启，欧元区经济维持高景气区间，6月制造业 PMI为 63.1持平前值、服务
业 PMI 指数则进一步上升至 58.0，其中，德国 6 月 IFO 商业景气、现状及预期指数均上行。由
于全球经济基本面持续回暖，企业盈利逐步改善，叠加欧元区相对宽松的货币环境，上半年德国 30
指数（DAX）走势良好。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2021年 6月 30日，本基金份额净值为 1.235元，本报告期份额净值增长率为 6.93%，同期
业绩比较基准增长率为 8.43%。
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，尽管前期欧洲经济恢复相对美国滞后，但随着近期欧洲各国疫苗接种的持续提速，
欧洲服务业仍有进一步修复的空间。欧洲复苏基金预计将于今年 7 月正式开始发放，有望继续推动
对欧元区经济的持续复苏。欧央行 6 月利率会议维持三大基准利率不变，且二季度购债速度较一季
度明显加快，我们认为，当前欧洲经济处于加速修复过程中，但核心通胀仍较为低迷，预计欧央行
下半年仍将维持当前较为宽松的货币环境。作为欧盟成员国的代表，德国在汽车、先进制造、精密
仪器及化工等领域处于世界前沿，DAX指数仍是国内投资者多资产配置的有益补充。
作为基金管理人，我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则，降低跟踪偏离和跟踪误
差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确
定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行
进行沟通。估值委员会成员由首席投资官、公司分管运营、专户的领导、指数与量化投资部负责人、
固定收益部负责人、投资研究部负责人、基金运营部负责人、产品部负责人、风险管理部负责人、
全球投资部负责人等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研
究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法
的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按
约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期不进行收益分配。
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金报告期内不存在基金持有人数低于 200人或基金资产净值低于 5000万元的情形。
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5托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责
中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并
根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品
的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2021年 6月 30日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
资产：
- -
银行存款 6.4.7.1 30,494,696.52 21,735,798.12
结算备付金
22,201,555.89 16,704,169.61
存出保证金
4,842,536.59 6,257,670.30
交易性金融资产 6.4.7.2 747,657,382.17 1,009,449,002.55
其中：股票投资
747,657,382.17 1,009,449,002.55
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
8,239.84 -
应收利息 6.4.7.5 1,148.47 2,180.46
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
805,205,559.48 1,054,148,821.04
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
3,313,915.11 -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
531,727.32 696,706.05
应付托管费
132,931.82 174,176.49
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 - -
应交税费
102,548.54 50,771.25
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 226,258.94 363,143.87
负债合计
4,307,381.73 1,284,797.66
所有者权益：
- -
实收基金 6.4.7.9 648,279,000.00 911,279,000.00
未分配利润 6.4.7.10 152,619,177.75 141,585,023.38
所有者权益合计
800,898,177.75 1,052,864,023.38
负债和所有者权益总计
805,205,559.48 1,054,148,821.04
注：报告截至日 2021年 6月 30日，基金份额净值 1.235元，基金份额总额 648,279,000.00份。
6.2 利润表
会计主体：华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2021年 1月 1日至
2021年 6月 30日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至
2020年 6月 30日
一、收入
59,881,850.47 273,446,439.82
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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1.利息收入
10,528.70 23,205.49
其中：存款利息收入 6.4.7.11 10,528.70 23,205.49
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
119,740,757.90 71,214,984.84
其中：股票投资收益 6.4.7.12 98,233,079.49 49,864,611.96
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 6,796,265.88 -
股利收益 6.4.7.16 14,711,412.53 21,350,372.88
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.17 -55,201,621.27 215,419,726.37
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-3,499,313.63 -6,323,995.55
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 -1,168,501.23 -6,887,481.33
减：二、费用
5,011,103.38 5,602,300.35
1．管理人报酬
3,544,475.03 3,655,826.05
2．托管费
886,118.72 913,956.52
3．销售服务费
- -
4．交易费用 6.4.7.19 196,821.10 667,848.48
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6.税金及附加
24,466.56 -
7．其他费用 6.4.7.20 359,221.97 364,669.30
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
54,870,747.09 267,844,139.47
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
54,870,747.09 267,844,139.47
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
911,279,000.00 141,585,023.38 1,052,864,023.38
二、本期经营活动产生的基 - 54,870,747.09 54,870,747.09
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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金净值变动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-263,000,000.00 -43,836,592.72 -306,836,592.72
其中：1.基金申购款 39,500,000.00 9,079,779.61 48,579,779.61
2.基金赎回款 -302,500,000.00 -52,916,372.33 -355,416,372.33
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
648,279,000.00 152,619,177.75 800,898,177.75
项目
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
418,779,000.00 51,355,652.37 470,134,652.37
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 267,844,139.47 267,844,139.47
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
790,000,000.00 -272,271,673.91 517,728,326.09
其中：1.基金申购款 1,306,000,000.00 -315,992,523.62 990,007,476.38
2.基金赎回款 -516,000,000.00 43,720,849.71 -472,279,150.29
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
1,208,779,000.00 46,928,117.93 1,255,707,117.93
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：朱学华，会计机构负责人：陈林
6.4 报表附注
6.4.1基金基本情况
华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理
委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]347 号《关于核准华安国际龙头(DAX)交易型开放式
指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和
国证券投资基金法》和《华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开
募集。本基金为交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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币 337,779,000.00元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第 446
号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基
金基金合同》于 2014年 8月 8日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 337,779,000.00份基
金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，境
外资产托管人为布朗兄弟哈里曼银行。
经上海证券交易所(以下简称“上交所”)上证基字[2014]497号文审核同意，本基金 337,779,000.00
份基金份额于 2014年 9月 5日在上交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资
基金基金合同》的有关规定，本基金的标的指数为德国 DAX 指数(DAXIndex)，本基金的主要投资
范围为标的指数成份股、备选成份股、境外交易的跟踪同一标的指数的公募基金、依法发行或上市
的其他股票、固定收益类证券、银行存款、货币市场工具、回购、证券借贷、跟踪同一标的指数的
股指期货等金融衍生品和法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资标的指
数成份股、备选成份股的资产不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%。本基
金的业绩比较基准为德国 DAX指数(DAXIndex)收益率。
本基金的基金管理人华安基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，于 2014年 8月 12日募集成
立了华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“华安国际龙头 ETF 联
接基金”)。华安国际龙头 ETF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数
基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2021年 8月 25日批准报出。
6.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基
金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证
券投资基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2021 年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021
年 6月 30日的财务状况以及 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日止期间的经营成果和基金净值变
动情况等有关信息。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号
《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开
发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补
充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入
固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票的转让收入免征增值税。资管产品管理人运营资管产
品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票的差价收入，股票的股息、红利收入及其他
收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股息红利
所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所
得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的
股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收
入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
活期存款 30,494,696.52
定期存款 -
其他存款 -
合计 30,494,696.52
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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6.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 515,356,442.23 747,657,382.17 232,300,939.94
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 515,356,442.23 747,657,382.17 232,300,939.94
6.4.7.3衍生金融资产/负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
合同/名义
金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 45,833,567.38 - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 45,833,567.38 - - -
注：衍生金融资产项下的权益衍生工具为股指期货投资，净额为 0。在当日无负债结算制度下，
结算准备金已包括所持股指期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的股指期货投资与相关
的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。于 2021年 6月 30日，本基金持有的
股指期货合约情况如下：
代码 名称 持仓量
(买/卖)
合约市值 公允价值变动
FDAX2109
DAX INDEX
FUTURE Sep21
15 44,756,742.60 -1,076,824.78
减：可抵销期货
暂收款
1,076,824.78
股指期货投资净
额
-
6.4.7.4买入返售金融资产
无余额。
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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6.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
应收活期存款利息 749.02
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 399.45
应收债券利息 -
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收出借证券利息 -
其他 -
合计 1,148.47
6.4.7.6其他资产
无余额。
6.4.7.7应付交易费用
无余额。
6.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
应付证券出借违约金 -
预提费用 226,258.94
合计 226,258.94
6.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 911,279,000.00 911,279,000.00
本期申购 39,500,000.00 39,500,000.00
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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本期赎回（以“-”号填列） -302,500,000.00 -302,500,000.00
本期末 648,279,000.00 648,279,000.00
注：投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购、赎回单位的整数倍。
6.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 178,974,771.69 -37,389,748.31 141,585,023.38
本期利润 110,072,368.36 -55,201,621.27 54,870,747.09
本期基金份额交易产生的
变动数
-63,732,644.33 19,896,051.61 -43,836,592.72
其中：基金申购款 10,861,383.39 -1,781,603.78 9,079,779.61
基金赎回款 -74,594,027.72 21,677,655.39 -52,916,372.33
本期已分配利润 - - -
本期末 225,314,495.72 -72,695,317.97 152,619,177.75
6.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
活期存款利息收入 7,381.90
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 3,146.80
其他 -
合计 10,528.70
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
卖出股票成交总额 345,264,576.66
减：卖出股票成本总额 247,031,497.17
买卖股票差价收入 98,233,079.49
6.4.7.12.2 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
赎回基金份额对价总额 355,416,372.33
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
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减：现金支付赎回款总额 355,416,372.33
减：赎回股票成本总额 -
赎回差价收入 -
6.4.7.13债券投资收益
无。
6.4.7.14资产支持证券投资收益
无。
6.4.7.15衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
卖出期货成交总额 7,000,153.85
减：卖出期货成本总额 -
减：买卖期货差价收入应缴纳增值税额 203,887.97
买卖股指期货差价收入 6,796,265.88
6.4.7.16股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
股票投资产生的股利收益 14,711,412.53
其中：证券出借权益补偿收入 -
基金投资产生的股利收益 -
合计 14,711,412.53
6.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
1.交易性金融资产 -52,430,194.36
——股票投资 -52,430,194.36
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——其他 -
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2.衍生工具 -2,771,426.91
——权证投资 -
——期货投资 -2,771,426.91
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的
预估增值税 -
合计 -55,201,621.27
6.4.7.18其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
基金赎回费收入 -
替代损益收入 -1,168,501.23
合计 -1,168,501.23
注：替代损益是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入成
本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差额。
6.4.7.19交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
交易所市场交易费用 196,821.10
银行间市场交易费用 -
合计 196,821.10
6.4.7.20其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月30日
审计费用 59,507.37
信息披露费 59,507.37
证券出借违约金 -
银行汇划费用 18,677.45
指数许可费 221,529.78
合计 359,221.97
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数使用许可费，按前一日基金资产净值及指数
使用许可费年费率每日计提，按季度支付。计算方法如下：
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1. 当前一日的基金资产净值<1.5亿欧元时：
每日应计提的指数使用许可费=前一日的基金资产净值×0.05% / 365；
2. 当前一日的基金资产净值≥1.5亿欧元时：每日应计提的指数使用许可费＝1.5亿欧元×0.05% /
365+（前一日的基金资产净值-1.5亿欧元）×0.045% / 365；
若一个季度累计计提指数使用许可费金额 / 该季度最后一日(如为节假日取最近一日)中国人民
银行或其授权机构公布的汇率中间价小于指数使用许可协议规定的费用下限，则基金于该季度最后
一日补提指数使用许可费至指数使用许可协议规定的费用收取下限。本基金指数使用许可费收取下
限为每季度 8,750欧元。
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9关联方关系
6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
根据本基金管理人于 2021年 3月 9日发布的公告，经基金管理人股东会第六十六次会议决议及
中国证券监督管理委员会证监许可【2021】669 号文核准，基金管理人股东上海锦江国际投资管理
有限公司将其持有的公司 8%的股权转让给国泰君安证券股份有限公司。
6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
招商银行股份有限公司（ “招商银行”） 基金托管人
华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金
联接基金(“华安国际龙头 ETF联接基金”)
本基金的基金管理人管理的其他基金
布朗兄弟哈里曼银行(Brown Brothers Harriman & Co.) 境外资产托管人
国泰君安证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
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6.4.10.1.1股票交易
无。
6.4.10.1.2权证交易
无。
6.4.10.1.3应支付关联方的佣金
无。
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月
30日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6
月30日
当期发生的基金应支付的管理费 3,544,475.03 3,655,826.05
其中：支付销售机构的客户维护费 0.00 0.00
注：支付基金管理人 华安基金公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.80%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.80%/当年天数。
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年6月
30日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年6
月30日
当期发生的基金应支付的托管费 886,118.72 913,956.52
注：支付基金托管人 招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。
6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
6.4.10.4各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
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关联方名称
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
持有的
基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
招商银行－华安
国际龙头（DAX）
交易型开放式指
数证券投资基金
联接基金
489,047,176.00 75.44% 700,777,176.00 76.90%
6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
布朗兄弟哈里
曼银行
21,980,310.67 -31,414.15 11,156,793.34 -118,605.70
招商银行 8,514,385.85 38,796.05 25,766,646.44 74,786.42
注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行和境外资产托管人布朗兄弟哈里曼银行保管，其
中由招商银行保管的按银行同业利率计息，由境外资产托管人布朗兄弟哈里曼银行保管的欧元存款
按负利率计息，美元存款不计利息。
6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。
6.4.11利润分配情况
无。
6.4.12期末（2021年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
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6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2021年 6月 30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.12.3.2交易所市场债券正回购
无。
6.4.13金融工具风险及管理
本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基
金主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金为境外
证券投资的基金，主要投资德国证券市场上市的德国企业，需要承担汇率风险、境外证券市场投资
所面临的特别投资风险。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用
风险、流动性风险及市场风险。本基金紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。
6.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督
察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基
金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控
制的总体措施等；在管理层层面设立合规与风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险
防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各
部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过
特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2信用风险
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信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存
放在经中国人民银行和中国证券监督管理委员会所批准的具有基金托管资格和基金代销资格的银行，
并根据本基金的基金管理人管理交易对手的经验进行筛选，因而与这些银行存款相关的信用风险不
重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制
以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成
证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
6.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金份额持有人利益。
6.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《合
格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理
规定》(自 2017年 10月 1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独
立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间
内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金持有与中国
证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资
产不得超过基金资产净值的 10%，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值
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的 3%。本基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的 10%，持有境外基金的市值合计不得超过
基金净值的 10%。且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一只境外基金得超过
该境外基金总份额的 20%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上
市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人
管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。
本基金所持证券在证券交易所上市，均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购
金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金资产净值的 10%。本基金主动
投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 10%。本基金的基金管理人每日对基金
组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请
不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动
性情况良好。
6.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金等，其余金融资产和
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金融负债均不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。
6.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 6月 30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 27,604,258.37 - - 2,890,438.15 30,494,696.52
结算备付金 - - - 22,201,555.89 22,201,555.89
存出保证金 - - - 4,842,536.59 4,842,536.59
交易性金融资产 - - - 747,657,382.17 747,657,382.17
应收证券清算款 - - - 8,239.84 8,239.84
应收利息 - - - 1,148.47 1,148.47
资产总计 27,604,258.37 - - 777,601,301.11 805,205,559.48
负债
应付证券清算款 - - - 3,313,915.11 3,313,915.11
应付管理人报酬 - - - 531,727.32 531,727.32
应付托管费 - - - 132,931.82 132,931.82
应交税费 - - - 102,548.54 102,548.54
其他负债 - - - 226,258.94 226,258.94
负债总计 - - - 4,307,381.73 4,307,381.73
利率敏感度缺口 27,604,258.37 - - 773,293,919.38 800,898,177.75
上年度末
2020年 12月 31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 21,735,798.12 - - - 21,735,798.12
结算备付金 - - - 16,704,169.61 16,704,169.61
存出保证金 - - - 6,257,670.30 6,257,670.30
交易性金融资产 - - - 1,009,449,002.55 1,009,449,002.55
应收利息 - - - 2,180.46 2,180.46
资产总计 21,735,798.12 - - 1,032,413,022.92 1,054,148,821.04
负债
应付管理人报酬 - - - 696,706.05 696,706.05
应付托管费 - - - 174,176.49 174,176.49
应交税费 - - - 50,771.25 50,771.25
其他负债 - - - 363,143.87 363,143.87
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第 32页共 48页
负债总计 - - - 1,284,797.66 1,284,797.66
利率敏感度缺口 21,735,798.12 - - 1,031,128,225.26 1,052,864,023.38
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于 2021年 6月 30日，本基金未持有交易性债券投资(2020年 12月 31日：同)，因此市场利率
的变动对于本基金资产净值无重大影响(2020年 12月 31日：同)。
6.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每
日对本基金的外汇头寸进行监控。
6.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2021年6月30日
美元
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存款 2,890,438.15 19,090,409.32 21,980,847.47
备付金 59,766.52 22,141,789.37 22,201,555.89
存出保证金 - 4,842,536.59 4,842,536.59
交易性金融资产 - 747,657,382.17 747,657,382.17
资产合计 2,950,204.67 793,732,117.45 796,682,322.12
以外币计价的负债
负债合计 - - -
资产负债表外汇风险敞口净额 2,950,204.67 793,732,117.45 796,682,322.12
项目
上年度末
2020年12月31日
美元 其他币种 合计
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折合人民币 折合人民币
以外币计价的资产
银行存款 2,293,165.93 3,146,037.54 5,439,203.47
结算备付金 519.64 16,703,649.97 16,704,169.61
存出保证金 - 6,257,670.30 6,257,670.30
交易性金融资产 - 1,009,449,002.55 1,009,449,002.55
资产合计 2,293,685.57 1,035,556,360.36 1,037,850,045.93
以外币计价的负债
负债合计 - - -
资产负债表外汇风险敞口净额 2,293,685.57 1,035,556,360.36 1,037,850,045.93
6.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设 除该单一汇率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
所有外币相对人民币升值 5% 增加约 3,983 增加约 5,189
所有外币相对人民币贬值 5% 减少约 3,983 减少约 5,189
6.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的其他
价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波
动的影响。
本基金通过把全部或接近全部的基金资产投资于目标 ETF、标的指数成份股和备选成份股进行
被动式指数化投资，实现对业绩比较基准的紧密跟踪。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环
境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资标的指数成份股、备选成份股的
资产不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%。此外，本基金的基金管理人每
日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括
VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
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第 34页共 48页
6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产－股票投
资
747,657,382.17 93.35
1,009,449,002.
55
95.88
交易性金融资产—基金投
资
- - - -
交易性金融资产－债券投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计
747,657,382.17 93.35 1,009,449,002.
55
95.88
6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设
基金的市场价格风险决定于业绩比较基准的变动
除上述基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2021年 6月 30日
上年度末
2020年 12月 31日
业绩比较基准上升 5% 增加约 3,408 增加约 5,009
业绩比较基准下降 5% 减少约 3,408 减少约 5,009
6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
7投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 35页共 48页
1 权益投资 747,657,382.17 92.85
其中：普通股 747,657,382.17 92.85
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 52,696,252.41 6.54
8 其他各项资产 4,851,924.90 0.60
9 合计 805,205,559.48 100.00
7.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
德国 747,657,382.17 93.35
合计 747,657,382.17 93.35
7.3期末按行业分类的权益投资组合
7.3.1 期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
非日常生活消费品 137,490,415.09 17.17
原材料 128,507,940.55 16.05
工业 109,802,778.08 13.71
金融 105,742,029.50 13.20
信息技术 102,733,149.68 12.83
医疗保健 64,005,608.39 7.99
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 36页共 48页
通信服务 36,006,434.33 4.50
房地产 28,089,156.41 3.51
公用事业 25,698,560.67 3.21
日常消费品 9,581,309.47 1.20
能源 - -
合计 747,657,382.17 93.35
注：以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。
7.3.2期末积极投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合
无。
7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
7.4.1期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
(英文)
公司名称
(中文)
证券代码
所在证
券市场
所属国家
(地区)
数量（股） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1
LINDE
PLC
Linde PLC LIN GY 德国 德国 40,924 76,545,754.38 9.56
2 SAP SE SAP公司 SAP GY 德国 德国 83,300 76,088,553.07 9.50
3
SIEMEN
S
AG-REG
西门子 SIE GY 德国 德国 58,900 60,492,069.59 7.55
4
ALLIAN
Z
SE-REG
安联保险
有限公司
ALV GY 德国 德国 34,000 54,957,867.24 6.86
5
DAIMLE
R
AG-REGI
STERED
SHARES
戴姆勒股
份公司
DAI GY 德国 德国 67,300 38,951,278.88 4.86
6 BASF SE
巴斯夫欧
洲公司
BAS GY 德国 德国 75,900 38,759,938.62 4.84
7
DEUTSC
HE
TELEKO
M
AG-REG
德国电信 DTE GY 德国 德国 263,000 36,006,434.33 4.50
8
DEUTSC
HE POST
AG-REG
德国邮政
股份公司
DPW GY 德国 德国 79,700 35,138,170.43 4.39
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 37页共 48页
9
ADIDAS
AG
阿迪达斯
公司
ADS GY 德国 德国 14,500 34,984,123.61 4.37
10
BAYER
AG-REG
拜耳股份
公司
BAYN GY 德国 德国 80,300 31,606,907.25 3.95
11
INFINEO
N
TECHNO
LOGIES
AG
英飞凌科
技有限公
司
IFX GY 德国 德国 102,500 26,644,596.61 3.33
12
VOLKSW
AGEN
AG-PREF
大众汽车
股份公司
VOW3 GY 德国 德国 14,500 23,538,218.88 2.94
13
MUENC
HENER
RUECKV
ER
AG-REG
慕尼黑再
保险公司
MUV2 GY 德国 德国 11,500 20,413,970.74 2.55
14
VONOVI
A SE
Vonovia有
限公司
VNA GY 德国 德国 43,000 18,019,219.83 2.25
15
BAYERIS
CHE
MOTORE
N
WERKE
AG
宝马汽车
股份公司
BMW GY 德国 德国 25,900 17,779,172.12 2.22
16
DEUTSC
HE
BOERSE
AG
德意志交
易所股份
公司
DB1 GY 德国 德国 14,700 16,631,707.01 2.08
17
DELIVER
Y HERO
SE
Delivery
Hero有限
公司
DHER GY 德国 德国 16,400 14,042,379.95 1.75
18
DEUTSC
HE
BANK
AG-REGI
STERED
德意志银
行
DBK GY 德国 德国 162,700 13,738,484.51 1.72
19 E.ON SE 意昂集团 EOAN GY 德国 德国 171,400 12,850,062.79 1.60
20 RWE AG 莱茵集团 RWE GY 德国 德国 54,700 12,848,497.88 1.60
21
MERCK
KGAA
德国默克
集团
MRK GY 德国 德国 10,300 12,801,442.96 1.60
22
FRESENI
US SE &
CO
KGAA
费森尤斯
集团
FRE GY 德国 德国 32,800 11,091,463.30 1.38
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 38页共 48页
23
DEUTSC
HE
WOHNE
N SE
Deutsche
Wohnen有
限公司
DWNI GY 德国 德国 25,400 10,069,936.58 1.26
24
HENKEL
AG & CO
KGAA
VORZUG
汉高有限
公司
HEN3 GY 德国 德国 14,000 9,581,309.47 1.20
25
FRESENI
US
MEDICA
L CARE
AG &
费森尤斯
医药用品
AG & Co
KGaA
FME GY 德国 德国 15,800 8,505,794.88 1.06
26
CONTIN
ENTAL
AG
德国大陆
集团
CON GY 德国 德国 8,600 8,195,241.65 1.02
27
SIEMEN
S
ENERGY
AG
Siemens
Energy AG
ENR GY 德国 德国 37,200 7,268,255.19 0.91
28
MTU
AERO
ENGINE
S AG
MTU Aero
发动机股
份有限公
司
MTX GY 德国 德国 4,300 6,904,282.87 0.86
29
HEIDEL
BERGCE
MENT
AG
海德堡水
泥股份有
限公司
HEI GY 德国 德国 12,000 6,672,236.50 0.83
30
COVEST
RO AG
科思创股
份公司
1COV GY 德国 德国 15,600 6,530,011.05 0.82
7.4.2积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细
无。
7.5报告期内股票投资组合的重大变动
7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比例
（％）
1 SIEMENS ENERGY AG ENR GY 10,554,919.91 1.00
2 DELIVERY HERO SE DHER GY 4,837,829.79 0.46
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 39页共 48页
3 SIEMENS AG-REG SIE GY 2,766,159.07 0.26
4 SAP SE SAP GY 2,601,671.34 0.25
5 DEUTSCHE TELEKOM AG-REG DTE GY 2,295,373.31 0.22
6 LINDE PLC LIN GY 2,248,581.70 0.21
7 ALLIANZ SE-REG ALV GY 1,686,275.52 0.16
8 ADIDAS AG ADS GY 1,291,280.89 0.12
9 BASF SE BAS GY 954,018.00 0.09
10 DAIMLER AG-REGISTERED SHARES DAI GY 942,588.80 0.09
11 INFINEON TECHNOLOGIES AG IFX GY 884,267.61 0.08
12 DEUTSCHE POST AG-REG DPW GY 827,653.69 0.08
13 E.ON SE EOAN GY 764,835.77 0.07
14 BAYER AG-REG BAYN GY 705,629.01 0.07
15 VONOVIA SE VNA GY 590,366.61 0.06
16 DEUTSCHE BOERSE AG DB1 GY 577,244.83 0.05
17 BAYERISCHE MOTOREN WERKE AG BMW GY 558,391.03 0.05
18 MUENCHENER RUECKVER AG-REG MUV2 GY 404,827.80 0.04
19 VOLKSWAGEN AG-PREF VOW3 GY 376,314.04 0.04
20 RWE AG RWE GY 373,958.97 0.04
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码
本期累计卖出
金额
占期初基金
资产净值比例
（％）
1 LINDE PLC LIN GY 35,803,383.63 3.40
2 SAP SE SAP GY 33,997,275.24 3.23
3 SIEMENS AG-REG SIE GY 32,205,864.13 3.06
4 ALLIANZ SE-REG ALV GY 23,256,230.47 2.21
5 BASF SE BAS GY 17,191,946.51 1.63
6 DAIMLER AG-REGISTERED SHARES DAI GY 16,308,978.63 1.55
7 DEUTSCHE TELEKOM AG-REG DTE GY 16,034,791.32 1.52
8 ADIDAS AG ADS GY 15,226,513.62 1.45
9 BAYER AG-REG BAYN GY 14,448,412.04 1.37
10 INFINEON TECHNOLOGIES AG IFX GY 13,315,142.64 1.26
11 DEUTSCHE POST AG-REG DPW GY 13,140,253.93 1.25
12 VOLKSWAGEN AG-PREF VOW3 GY 10,046,614.54 0.95
13 MUENCHENER RUECKVER AG-REG MUV2 GY 9,495,586.78 0.90
14 VONOVIA SE VNA GY 8,518,086.56 0.81
15 BEIERSDORF AG BEI GY 7,946,964.72 0.75
16 DEUTSCHE BOERSE AG DB1 GY 7,762,048.31 0.74
17 BAYERISCHE MOTOREN WERKE AG BMW GY 7,301,584.59 0.69
18 E.ON SE EOAN GY 7,081,120.38 0.67
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 40页共 48页
19 RWE AG RWE GY 6,729,027.52 0.64
20 DEUTSCHE BANK AG-REGISTERED DBK GY 6,209,891.05 0.59
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 37,670,071.15
卖出收入（成交）总额 345,264,576.66
注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
金额单位：人民币元
序号 衍生品类别 衍生品名称 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 期货
DAX INDEX
FUTURE Sep21
- -
注：按照期货每日无负债结算的结算规则，根据《基金股指期货投资会计业务核算细则(试行)》
及《企业会计准则-金融工具列报》的相关规定，“其他衍生工具-期货投资”与“证券清算款-期货每日
无负债结算暂收暂付款”，符合金融资产与金融负债相抵销的条件，故将“其他衍生工具-期货投资”
的期末公允价值以抵销后的净额列报，净额为零。期货投资的公允价值变动金额为人民币
-1,076,824.78元，已包含在结算备付金中。
7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 41页共 48页
7.11投资组合报告附注
7.11.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
7.11.2 本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
7.11.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 4,842,536.59
2 应收证券清算款 8,239.84
3 应收股利 -
4 应收利息 1,148.47
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 4,851,924.90
7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
7.11.5.2报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 42页共 48页
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
10,910 59,420.62 536,123,494.00 82.70% 112,155,506.00 17.30%
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 BARCLAYS BANK PLC 25,696,114.00 3.96%
2 任钢 2,321,037.00 0.36%
3 马国芳 2,228,112.00 0.34%
4
中国银行股份有限公司－国泰民安养老目标日期
2040三年持有期混合型基金中基金（FOF)
2,138,386.00 0.33%
5
杭州遂玖资产管理有限公司－遂玖钱潮2号私募投
资基金
1,368,900.00 0.21%
6 杨蕾 1,361,300.00 0.21%
7
创金合信基金－抚顺银行启运鑫基汇系列理财计
划 2020年第 55期－创金合信恒利 91
1,216,200.00 0.19%
8
北京新湖巨源投资管理有限公司－新湖巨源泓湖
百世风险平衡 1号私募证券投资基金
1,143,700.00 0.18%
9 廖明正 1,009,800.00 0.16%
10 北京中腐防蚀工程技术有限公司 1,003,300.00 0.15%
11
招商银行－华安国际龙头（DAX）交易型开放式指
数证券投资基金联接基金
489,047,176.00 75.44%
8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
0.00 0.00%
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0。
本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
9开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2014年 8月 8日）基金份额总额 337,779,000.00
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 43页共 48页
本报告期期初基金份额总额 911,279,000.00
本报告期基金总申购份额 39,500,000.00
减：本报告期基金总赎回份额 302,500,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 648,279,000.00
注：总申购份额含红利再投、转换入份额。总赎回份额含转换出份额。
10重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下：
2021年 2月 6日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于督察长变更的公告》，杨牧云先
生新任本基金管理人的督察长。
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
无。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变。
10.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件
无
10.6为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
10.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
10.8基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.8.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
Instinet - 376,197,026.99 98.24% 188,099.51 98.24% -
Goldman Sachs - 6,737,620.82 1.76% 3,368.73 1.76% -
Morgan Stanley - - - - - -
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 44页共 48页
BMO Capital
Markets
- - - - - -
Barclays
Capital Asia
Limited.
- - - - - -
UBS Securities
Asia Limited
- - - - - -
Merrill Lynch
Pierce
- - - - - -
Fenner &
Smith
Incorporated
- - - - - -
CXYA - - - - - -
中信证券股份
有限公司
- - - - - -
注：1、券商专用交易单元选择标准：
选择能够提供高质量的研究服务、交易服务和清算支持，具有良好声誉和财务状况的国内外经
纪商。具体标准如下：
（1）内部管理规范、严谨，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；可靠、
诚信，能够公平对待所有客户；
（2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质
量的研究报告和较为全面的服务；
（3）具备高效、安全的通讯条件；交易差错少，能够有效执行投资指令，取得较高质量的交易
成交结果，交易和清算支持多种方案，软件再开发的能力强，系统稳定安全等；
（4）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投
资赢取机会；
（5）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2. QDII券商选择程序：
(1) 对候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据券商选择标准和《券商服务评价办法》，对候选券商研究
服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增券商申请审核表》
牵头部门汇总对各候选券商的综合评估结果，择优选出拟新增券商，填写《新增券商申请审核
表》，对拟新增券商的必要性和合规性进行阐述。
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 45页共 48页
(3) 候选券商名单提交分管领导审批
公司分管领导对相关部门提交的《新增券商申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，
并签署审批意见。
(4)与相关券商进行开户工作
集中交易部与对应选择券商进行开户工作，完成后，通知信息技术部以及运营部门完成后续相
关设置。
3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
无
10.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
成交
金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交
金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交
金额
占当期权证
成交总额的
比例
成交
金额
占当期基
金成交总
额的比例
Instinet - - - - - - - -
Goldm
an
Sachs
- - - - - - - -
Morga
n
Stanley
- - - - - - - -
BMO
Capital
Market
s
- - - - - - - -
Barcla
ys
Capital
Asia
Limite
d.
- - - - - - - -
UBS
Securit
ies
Asia
Limite
d
- - - - - - - -
Merrill
Lynch
- - - - - - - -
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 46页共 48页
Pierce
Fenner
&
Smith
Incorp
orated
- - - - - - - -
CXYA - - - - - - - -
中信证
券股份
有限公
司
- - - - - - - -
10.9其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证
券投资基金 2020年第 4季度报告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-01-21
2
华安基金管理有限公司关于督察长变更的公
告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-02-06
3
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证
券投资基金基金产品资料概要更新
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-03-05
4
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证
券投资基金更新的招募说明书（2021年第 1
号）
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-03-05
5
华安基金管理有限公司关于公司股东变更的
公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-03-09
6
华安基金管理有限公司关于旗下部分基金变
更申赎简称的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-03-19
7
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证
券投资基金 2020年年度报告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-03-30
8
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证
券投资基金基金产品资料概要更新
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-03-31
9
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证
券投资基金基金合同（更新）
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-03-31
10 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证 中国证监会基金电子披 2021-03-31
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 47页共 48页
券投资基金更新的招募说明书（2021年第 2
号）
露网站和公司网站等指
定媒介
11
华安基金管理有限公司根据指数基金指引修
改旗下部分基金基金合同的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-03-31
12
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证
券投资基金 2021年第 1季度报告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-04-21
13
关于华安国际龙头（DAX）交易型开放式指
数证券投资基金因境外主要市场节假日暂停
申购、赎回的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-05-19
14
华安基金管理有限公司关于华安国际龙头
（DAX）交易型开放式指数证券投资基金新
增一级交易商的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2021-06-25
注：前款所涉重大事件已作为临时报告在规定媒介上披露。
11影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份
额
申购份
额
赎回份额 持有份额 份额占比
联 接 基
金
1
20210101-202106
30
700,77
7,176.
00
32,000
,000.0
0
243,730,
000.00
489,047,176
.00
75.44%
产品特有风险
本基金报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情形。如该单一投资者大额
赎回将可能导致基金份额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
12备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、《华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
2、《华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》
3、《华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
4、中国证监会批准华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金设立的文件；
华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告
第 48页共 48页
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7、基金托管人业务资格批件和营业执照；
8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则。
12.2存放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站 http://www.huaan.com.cn。
12.3查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场
所免费查阅。
华安基金管理有限公司
二〇二一年八月三十日
