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西部利得合赢债券A(675051)

西部利得合赢债券型证券投资基金2021年中期报告查看PDF公告










西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告


2021年 6月 30日
































基金管理人:西部利得基金管理有限公司 基金托管人:国泰君安证券股份有限公司 送出日期:2021年 8月 30日 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 2页 共 43页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人国泰君安证券股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021年 8月 25日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告中财务资料未经审计。


本报告期自 2021年 1月 1日起至 6月 30日止。


西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 3页 共 43页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 其他指标 .................................................................... 9 §4 管理人报告 ...................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 12 §5 托管人报告 .................................................................. 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 12 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .............................................. 12 6.1 资产负债表 ................................................................. 12 6.2 利润表 ..................................................................... 13 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................... 15 6.4 报表附注 ................................................................... 16 §7 投资组合报告 ................................................................ 36 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 36 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 36 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 36 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 36 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 36 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 4页 共 43页


7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 37 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 37 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 37 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 37 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 37 7.11 投资组合报告附注 .......................................................... 38 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 39 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 39 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 40 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 40 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 40 §10 重大事件揭示 ............................................................... 41 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 41 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 41 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 41 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 41 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 41 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 41 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 41 10.8 其他重大事件 .............................................................. 42 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 42 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 42 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 43 §12 备查文件目录 ............................................................... 43 12.1 备查文件目录 .............................................................. 43 12.2 存放地点 .................................................................. 43 12.3 查阅方式 .................................................................. 43


西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 5页 共 43页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称


西部利得合赢债券型证券投资基金


基金简称


西部利得合赢债券


基金主代码


675051 基金运作方式


契约型开放式 基金合同生效日


2016年 9月 9日 基金管理人


西部利得基金管理有限公司 基金托管人


国泰君安证券股份有限公司 报告期末基金份 额总额


194,075,879.06份 基金合同存续期


不定期 下属分级基金的基 金简称


西部利得合赢债券 A


西部利得合赢债券 C


下属分级基金的交 易代码


675051


675053


报告期末下属分级 基金的份额总额


500,482.83份


193,575,396.23份


2.2 基金产品说明 投资目标


在控制风险和保持资产流动性的前提下,对固定收益类资产进行投 资,优化资产结构,追求基金资产的长期稳健增值。 投资策略


本基金以固定收益类金融工具为主要投资对象,投资逻辑整体立足 于中长期利率趋势,结合宏观基本面和市场的短期变化调整进行综 合分析,由投资团队制定相应的投资策略。通过久期管理、期限结 构配置、债券品种选择、个券甄选等多环节完成债券投资组合的构 建,并根据市场运行所呈现的特点,在保证流动性和风险可控的前 提下,对基金组合内的资产进行适时积极的主动管理。(详见《基金 合同》) 业绩比较基准


中债综合指数。 风险收益特征


本基金属债券型证券投资基金,为证券投资基金中的较低风险品种。 本基金长期平均的风险和预期收益低于混合型基金和股票型基金, 高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目


基金管理人


基金托管人


名称


西部利得基金管理有限公司 国泰君安证券股份有限公司 信息披露 负责人


姓名


赵毅 胡凯 联系电话


021-38572888 021-38037354 电子邮箱


service@westleadfund.com hukai@gtjas.com 客户服务电话


4007-007-818 021-38917599-5 传真


021-38572750 021-38677819


注册地址


中国(上海)自由贸易试验区耀 中国(上海)自由贸易区商城路 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 6页 共 43页


体路 276号 901室-908室 618号 办公地址


中国(上海)自由贸易试验区耀 体路 276号 901室-908室 上海市静安区新闸路 669号博华 广场 19楼 邮政编码


200126 200041 法定代表人


何方 贺青 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


《证券时报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址


www.westleadfund.com 基金中期报告备置地点


基金管理人处——上海市浦东新区耀体路 276号晶 耀商务广场 3号楼 9层 2.5 其他相关资料 项目


名称


办公地址


注册登记机构


西部利得基金管理有限公司 中国(上海)自由贸易试验区耀 体路 276号 901室-908室


§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元


3.1.1 期间数据 和指标


报告期(2021年 1月 1日-2021年 6月 30日)





西部利得合赢债券 A


西部利得合赢债券 C


本期已实现收益


11,062.45 3,594,846.85 本期利润


10,948.17


3,591,580.11


加权平均基金份 额本期利润


0.0200


0.0186


本期加权平均净 值利润率


1.76%


1.73%


本期基金份额净 值增长率


1.77%


1.75%


3.1.2 期末数据 和指标


报告期末(2021年 6月 30日)


期末可供分配利 润


74,417.80


15,867,930.77


西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 7页 共 43页


期末可供分配基 金份额利润


0.1487


0.0820


期末基金资产净 值


574,900.63


209,443,327.00


期末基金份额净 值


1.1487


1.0820


3.1.3 累计期末 指标


报告期末(2021年 6月 30日)


基金份额累计净 值增长率


14.87%


12.73%


注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。


2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。


3.期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数(为期末余额,不是当期发生数)。


3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 西部利得合赢债券 A 阶段


份额净 值增长 率①


份额净值 增长率标 准差②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基准 收益率标准差 ④


①-③


②-④


过去一个月 0.12%


0.03%


0.20%


0.03%


-0.08%


0.00%


过去三个月 1.12%


0.04%


1.23%


0.03%


-0.11%


0.01%


过去六个月 1.77%


0.04%


2.14%


0.04%


-0.37%


0.00%


过去一年 2.61%


0.05%


2.77%


0.06%


-0.16%


-0.01%


过去三年 7.48%


0.07%


14.62%


0.07%


-7.14%


0.00%


自基金合同生效起 至今 14.87%


0.06%


18.03%


0.07%


-3.16%


-0.01%


西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 8页 共 43页


西部利得合赢债券 C 阶段


份额净 值增长 率①


份额净值 增长率标 准差②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基准 收益率标准差 ④


①-③


②-④


过去一个月 0.12%


0.03%


0.20%


0.03%


-0.08%


0.00%


过去三个月 1.10%


0.04%


1.23%


0.03%


-0.13%


0.01%


过去六个月 1.75%


0.04%


2.14%


0.04%


-0.39%


0.00%


过去一年 2.56%


0.04%


2.77%


0.06%


-0.21%


-0.02%


过去三年 5.71%


0.06%


14.62%


0.07%


-8.91%


-0.01%


自基金合同生效起 至今 12.73%


0.05%


18.03%


0.07%


-5.30%


-0.02%


注:本基金的业绩比较基准为中债综合指数收益率。


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 9页 共 43页


3.3 其他指标 无


§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


西部利得基金管理有限公司于 2010年 7月 20日正式成立,公司总部设在上海,在北京、深 圳设有分公司,注册资本人民币 35000.00万元整,是经中国证监会批准设立的第 60家全国规范 性基金管理公司,自成立以来逐步成长为一家以绝对收益产品为特色的资产管理人。目前公司拥 有公募基金、特定客户资产管理业务、受托管理保险资金等资格。


公司在“绝对收益”领域采取稳步推进策略,已发展为一家以固收+和量化指数投资为特色、 以主动管理权益和混合资产投资为驱动的多元化资产管理公司。致力成为行业基础产品供应商。 西部利得基金始终将投资人利益放首位,为投资人提供多样化的资产配置解决方案。


公司一直坚持“专业、诚信”的经营理念,成立至今已发行了货币型、债券型、混合型、指 数型、股票型等多种类型的基金产品共 49只,形成了较为完善的产品线,满足不同风险偏好的投 资者需求。


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名


职务


任本基金的基金经理 (助理)期限


证券从 业年限


说明


任职日期


离任日期


周帅 公募投资 2020 年 7 - 12年 南开大学金融学硕士。曾任南京银行金融 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 10页 共 43页


部副总经 理、公募 混合资产 投资部总 经理、基 金经理 月 28日 市场部高级交易员、资产管理部投资经理, 江苏银行投行与资产管理总部团队负责 人,交银康联资产管理有限公司固定收益 部副总经理。2020年 1月加入本公司,具 有基金从业资格,中国国籍。 唐煜 基金经理 2020 年 3 月 13日 - 6年 南开大学经济学硕士,曾任广发银行总行 资产管理部固定收益处投资经理,太平洋 资产管理有限公司固定收益经理。2018年 11月加入本公司,具有基金从业资格,中 国国籍。 注:1.任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日;若该基金经理自基金合同生效日起 即任职,则任职日期为基金合同生效日。


2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投 资基金法》、本基金《基金合同》等法律文件和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽 责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,力争为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定,无损害基金份额持有人利益的 行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况


本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善 相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗 下管理的所有基金和投资组合。公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。


本报告期内,两两组合间单日、3 日、5 日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率 均值显著不为 0 的情况不存在,并且交易占优比也没有明显异常,未发现不公平对待各组合或 组合间相互利益输送的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明


本报告期内,本基金未参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券 当日成交量 5%的交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析


报告期内债券收益率整体震荡下行,10 年国债活跃券收益率由年初的 3.29%下行至 3.08%, 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 11页 共 43页


信用市场违约事件和区域风险释放,风险偏好进一步下降,信用利差压缩明显。整体原因来自于 多方面因素的共振,具体来看大致有以下原因:1)资金面维持相对宽松格局;2)以社融增速为 代表的基本面数据出现了一定的回落;3)通胀预期在年初有所抬头之后,整体出现了较快的回落。


在报告期内,我们整体保持了较为灵活的利率债操作策略,适时对组合久期和组合杠杆进行 调整,以应对市场的潜在变化,具体操作方面,本组合采用哑铃形的持仓结构,主要依靠长端利 率债收益率下行和中短端利率债品种的骑乘效应获取了一定的资本利得。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现


报告期内基金业绩表现参见本报告第三部分“主要财务指标和基金净值表现”。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


7 月初,央行宣布下调存款准备金利率之后,整体货币政策预计大概率将继续在一个相对宽 松的格局中运行,叠加经济基本面及海外宏观环境的影响,债券市场预计仍将维持一定的震荡格 局,波动幅度可能进一步加大。中期来看,重点关注经济基本面和货币政策的边际变化及债券供 给节奏,持续关注下半年国内外经济的复苏韧性以及通胀数据的边际变化,事件方面,特别关注 疫情可能出现的反复及对经济基本面带来的影响。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


根据相关法律法规的规定,本基金管理人制订了证券投资基金估值政策和程序,并经本基金 管理人总经理办公会议审议通过成立了估值委员会。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评 估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策和 程序的制订和解释;在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况,以及在采用新投资策 略或投资新品种时,估值委员会负责对所采用的估值模型、假设及参数的适当性进行重新评估或 修订,必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。针对个别投资品种的估值方法调整,均须 通过托管银行复核。


估值委员会的成员包括投资管理部、风险控制岗、监察稽核部、基金运营部等有关人员组成。 基金经理如认为持仓品种的估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出相关意 见和建议,通过参与对估值问题的讨论和与估值委员会共同商定估值原则和政策等方式,对估值 议案提出反馈意见。作为公司估值委员会委员,基金经理有权投票表决有关议案。


本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其 按约定分别提供银行间同业市场债券品种的估值数据及交易所交易的债券品种的估值数据、流通 受限股票流动性折扣。 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 12页 共 43页


4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


可参见本报告“6.4.11利润分配情况”。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明


本报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产 净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


本报告期内,国泰君安证券股份有限公司(以下称"本托管人")在西部利得合赢债券型证券 投资基金(以下称"本基金")的托管过程中,严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其 他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完 全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核,未发现本基金管理人存在损害基金 份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本托管人复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况(如有)、财务会计报告、投 资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:西部利得合赢债券型证券投资基金 报告截止日:2021年 6月 30日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2021年 6月 30日 上年度末


2020年 12月 31日


资 产:








银行存款


6.4.7.1


2,378,102.30 626,072.37 结算备付金





15,927.29 - 存出保证金





1,318.57 - 交易性金融资产


6.4.7.2


183,798,857.40 260,218,000.00 其中:股票投资





- - 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 13页 共 43页


基金投资





- - 债券投资





183,798,857.40 260,218,000.00 资产支持证券投资





- - 贵金属投资





- - 衍生金融资产


6.4.7.3


- - 买入返售金融资产


6.4.7.4


21,000,148.50 - 应收证券清算款





236.99 - 应收利息


6.4.7.5


3,018,233.02 3,786,805.79 应收股利





- - 应收申购款





110.00 34,209.88 递延所得税资产





- - 其他资产


6.4.7.6


- - 资产总计





210,212,934.07 264,665,088.04 负债和所有者权益


附注号


本期末


2021年 6月 30日 上年度末


2020年 12月 31日


负 债:








短期借款





- - 交易性金融负债





- - 衍生金融负债


6.4.7.3


- - 卖出回购金融资产款





- 57,899,593.15 应付证券清算款





- - 应付赎回款





4,040.84 798.53 应付管理人报酬





51,736.14 52,222.72 应付托管费





17,245.36 17,407.58 应付销售服务费





8,596.42 8,678.62 应付交易费用


6.4.7.7


16,777.46 11,418.76 应交税费





9,650.82 12,451.24 应付利息





- 15,391.24 应付利润





- - 递延所得税负债





- - 其他负债


6.4.7.8


86,659.40 165,000.00 负债合计





194,706.44 58,182,961.84 所有者权益:








实收基金


6.4.7.9


194,075,879.06 194,135,601.87 未分配利润


6.4.7.10


15,942,348.57 12,346,524.33 所有者权益合计





210,018,227.63 206,482,126.20 负债和所有者权益总计





210,212,934.07 264,665,088.04 注: 报告截止日 2021年 06月 30日,西部利得合赢债券 A基金份额净值为 1.1487元,基金份额 总额为 500,482.83 份;西部利得合赢债券 C 基金份额净值为 1.0820 元,基金份额总额为 193,575,396.23份。西部利得合赢债券基金总份额为 194,075,879.06份。 6.2 利润表 会计主体:西部利得合赢债券型证券投资基金 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 14页 共 43页


本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日


一、收入





4,640,027.84 4,887,946.04 1.利息收入





4,491,149.76 4,726,201.07 其中:存款利息收入


6.4.7.11


18,906.25 74,404.94 债券利息收入





4,422,647.73 4,327,850.77 资产支持证券利息收 入





- - 买入返售金融资产收 入





49,595.78 323,945.36 证券出借利息收入





- - 其他利息收入





- - 2.投资收益(损失以“-”填 列)





152,101.91 572,286.36 其中:股票投资收益


6.4.7.12


- - 基金投资收益


-


- - 债券投资收益


6.4.7.13


152,101.91 572,286.36 资产支持证券投资收 益


6.4.7.13.5


- - 贵金属投资收益


6.4.7.14


- - 衍生工具收益


6.4.7.15


- - 股利收益


6.4.7.16


- - 3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)


6.4.7.17


-3,381.02 -510,892.69 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列)





-


-


5.其他收入(损失以“-”号 填列)


6.4.7.18


157.19 100,351.30 减:二、费用





1,037,499.56 854,475.29 1.管理人报酬


6.4.10.2.1


309,419.87 339,566.45 2.托管费


6.4.10.2.2


103,139.95 113,188.87 3.销售服务费


6.4.10.2.3


51,415.45 56,499.31 4.交易费用


6.4.7.19


11,385.93 8,808.14 5.利息支出





458,112.71 238,658.38 其中:卖出回购金融资产支 出





458,112.71 238,658.38 6.税金及附加


7,766.25 1,580.28 7.其他费用


6.4.7.20


96,259.40 96,173.86 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列)





3,602,528.28 4,033,470.75 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 15页 共 43页


减:所得税费用





- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列)





3,602,528.28 4,033,470.75 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:西部利得合赢债券型证券投资基金 本报告期:2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 194,135,601.87 12,346,524.33 206,482,126.20 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 3,602,528.28


3,602,528.28 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


-59,722.81 -6,704.04 -66,426.85 其中:1.基金申 购款


201,045.02 18,534.67 219,579.69 2.基金赎 回款


-260,767.83 -25,238.71 -286,006.54 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- - - 五、期末所有者 权益(基金净值)


194,075,879.06 15,942,348.57 210,018,227.63 项目


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 387,396,867.03 13,846,505.99 401,243,373.02 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 - 4,033,470.75


4,033,470.75 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 16页 共 43页


利润)


三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


-193,487,270.64 -7,187,131.03 -200,674,401.67 其中:1.基金申 购款


867,530.40 52,412.18 919,942.58 2.基金赎 回款


-194,354,801.04 -7,239,543.21 -201,594,344.25 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- - - 五、期末所有者 权益(基金净值)


193,909,596.39 10,692,845.71 204,602,442.10 报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署:


贺燕萍


贺燕萍


张皞骏


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 西部利得合赢债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简 称“中国证监会”)证监许可[2016]1515 号《关于准予西部利得合赢债券型证券投资基金注册的 批复》核准,由西部利得基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《西部利 得合赢债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定, 首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 200,200,024.94元,业经普华永道中天会计师事 务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第 1188号验资报告予以验资。经向中国证监会备 案,《西部利得合赢债券型证券投资基金基金合同》于 2016年 9月 9日正式生效,基金合同生效 日的基金份额总额为 200,200,028.20份基金份额,其中认购资金利息折合 3.26份基金份额。本 基金的基金管理人为西部利得基金管理有限公司,基金托管人为国泰君安证券股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《西部利得合赢债券型证券投资基金基金合同》的有 关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的债券、货币 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 17页 共 43页


市场工具、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但需符合中 国证监会的相关规定。本基金不直接购买股票、权证,但可持有因可转换债券转股所形成的股票 和因投资分离交易可转债所形成的权证。因上述原因持有的股票和权证等资产,基金将在其可交 易之日起的 10个交易日内卖出。本基金为债券型基金,主要投资于固定收益类金融工具,具体包 括企业债、公司债、国债、央行票据、金融债、地方政府债、次级债券、可转换债券、分离交易 可转债、短期融资券、中期票据、中小企业私募债、资产支持证券、债券回购及银行存款等。如 法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳 入投资范围。 本基金的投资组合比例为:本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%;现金或者到期日在 一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保 证金及应收申购款等。 本基金的业绩比较基准为:中债综合指数。


6.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁 布的企业会计准则的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证券投 资基金会计核算业务指引》编制财务报表。


6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2021 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2021 年 06月 30日的财务状况以及 2021年半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。


6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期未发生会计政策和会计估计变更。


6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。


6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。


6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无重大会计差错更正。


西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 18页 共 43页


6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85号文《财政部、 国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有 关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税 政策的公告》(财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号)、财税[2005]103 号文《关于股 权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008]16 号《关于做好调整证券交易印花 税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008年 9月 18日发布的《深圳证券交易所关于做 好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企 业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业 税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关 政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税 有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下:


(a)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,暂不征收企业所得税。


(b)自 2016年 5月 1日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税(以下称营改增)试点, 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点范围,由缴纳营业税改 为缴纳增值税。


2018年 1月 1日(含)以后,资管产品管理人(以下称管理人)运营资管产品过程中发生的增值 税应税行为,以管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。对 资管产品在 2018年 1月 1日以前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳; 已缴纳增值税的,已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。


证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税;对 国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税;同业存款利息收入免 征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。


(c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价, 暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。


(d)对基金从上市公司取得的股息、红利所得,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 19页 共 43页


20%的个人所得税。自 2013年 1月 1日起,对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个 人所得税的应纳税所得额:持股期限在 1个月以内(含 1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳 税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限 超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收 入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减 按 50%计入个人所得税应纳税所得额。对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上 市公众公司(“挂牌公司”)取得的股息、红利所得,由挂牌公司代扣代缴 20%的个人所得税。对 所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在 1个月 以内(含 1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,其股息红利所得暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所 得税。


(e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。


(f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。


(g)对基金在 2018年 1月 1日(含)以后运营过程中缴纳的增值税,分别按照证券投资基金管 理人所在地适用的税率,计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 活期存款


2,378,102.30 定期存款


- 其中:存款期限 1个月以内


-


存款期限 1-3个月


-


存款期限 3个月以上


- 其他存款


- 合计


2,378,102.30 注:定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 成本


公允价值


公允价值变动


股票


- - - 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 20页 共 43页


贵金属投资-金交 所黄金合约


- - - 债 券


交易所市场


2,860,314.80 2,858,857.40 -1,457.40 银行间市场


180,876,780.00 180,940,000.00 63,220.00 合计


183,737,094.80 183,798,857.40 61,762.60 资产支持证券


- - - 基金


- - - 其他


- - - 合计


183,737,094.80 183,798,857.40 61,762.60 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/负债。


6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 账面余额


其中:买断式逆回购


交易所市场


2,000,000.00 - 银行间市场


19,000,148.50 - 合计


21,000,148.50 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。


6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日


应收活期存款利息


1,443.88 应收定期存款利息


- 应收其他存款利息


- 应收结算备付金利息


7.20 应收债券利息


3,011,223.06 应收资产支持证券利息


- 应收买入返售证券利息


5,558.28 应收申购款利息


- 应收黄金合约拆借孳息


- 应收出借证券利息


- 其他


0.60 合计


3,018,233.02 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 21页 共 43页


6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。


6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 交易所市场应付交易费用


- 银行间市场应付交易费用


16,777.46 合计


16,777.46 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日


应付券商交易单元保证金


- 应付赎回费


- 应付证券出借违约金


- 预提费用 86,659.40 合计


86,659.40 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元


西部利得合赢债券 A 项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 529,463.86


529,463.86 本期申购


66,517.76


66,517.76


本期赎回(以“-”号填列)


-95,498.79


-95,498.79


-基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


500,482.83


500,482.83


西部利得合赢债券 C 项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 193,606,138.01


193,606,138.01 本期申购


134,527.26


134,527.26


本期赎回(以“-”号填列)


-165,269.04


-165,269.04


-基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 22页 共 43页


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


193,575,396.23


193,575,396.23


注:申购含转换入份额;赎回含转换出份额。


6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元


西部利得合赢债券 A 项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 256,925.70 -188,781.13 68,144.57 本期利润


11,062.45 -114.28 10,948.17


本期基金份额 交易产生的变 动数


-15,113.46 10,438.52 -4,674.94 其中:基金申 购款


33,068.78 -23,757.25 9,311.53 基金赎 回款


-48,182.24 34,195.77 -13,986.47 本期已分配利 润


- - - 本期末


252,874.69 -178,456.89 74,417.80 西部利得合赢债券 C 项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 78,502,403.15 -66,224,023.39 12,278,379.76 本期利润


3,594,846.85 -3,266.74 3,591,580.11


本期基金份 额交易产生 的变动数


-12,538.25 10,509.15 -2,029.10 其中:基金申 购款


55,410.67 -46,187.53 9,223.14 基金赎 回款


-67,948.92 56,696.68 -11,252.24 本期已分配 利润


- - - 本期末


82,084,711.75 -66,216,780.98 15,867,930.77 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


活期存款利息收入


18,803.41 定期存款利息收入


- 其他存款利息收入


- 结算备付金利息收入


99.14 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 23页 共 43页


其他


3.70 合计


18,906.25 注:其他包括结算保证金利息收入和申购款利息收入。


6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 本基金于本报告期内无股票投资收益。


6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金本报告期内无股票投资收益。


6.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入 本基金本报告期无股票出借差价收入。


6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元


项目


本期


2021年1月1日至2021年6月30日 债券投资收益——买卖债券(、债转股及债 券到期兑付)差价收入


152,101.91 债券投资收益——赎回差价收入


- 债券投资收益——申购差价收入


- 合计


152,101.91 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元


项目


本期


2021年1月1日至2021年6月30日


卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交 总额


567,480,699.71 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 成本总额


559,149,240.62 减:应收利息总额


8,179,357.18 买卖债券差价收入


152,101.91 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 24页 共 43页


6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期未有债券赎回差价收入。


6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期未有债券申购差价收入。


6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 本基金本报告期未有资产支持证券投资收益。


6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期内未持有贵金属。


6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 本基金本报告期内未持有贵金属。


6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内未持有贵金属。


6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内未持有贵金属。 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内未持有衍生工具。


6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期内未持有衍生工具。


6.4.7.16 股利收益 本基金于本报告期未有股利收益。


6.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元


西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 25页 共 43页


项目名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


1.交易性金融资产


-3,381.02 股票投资


- 债券投资


-3,381.02 资产支持证券投资


- 基金投资


- 贵金属投资


- 其他


- 2.衍生工具


- 权证投资


- 3.其他


- 减:应税金融商品公允价值变动 产生的预估增值税


- 合计


-3,381.02 6.4.7.18 其他收入 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


基金赎回费收入


157.19 合计


157.19 注:1.本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额不低于 25%的部分归入基金资产。


2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中转出基金的赎回费不 低于 25%的部分归入转出基金的基金资产。


6.4.7.19 交易费用 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 交易所市场交易费用


7.93 银行间市场交易费用


11,378.00 合计


11,385.93 6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 审计费用


17,852.03 信息披露费


59,507.37 证券出借违约金


- 账户维护费 18,600.00 其他 300.00 合计


96,259.40 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 26页 共 43页


6.4.7.21 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成 部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的 经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营 成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定 条件的,则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内,存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称


与本基金的关系


西部利得基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构 国泰君安证券股份有限公司 基金托管人 西部证券股份有限公司 基金管理人的股东 利得科技有限公司 基金管理人的股东 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 债券交易 金额单位:人民币元


关联方名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


上年度可比期间


2020年1月1日至2020年6月30日


西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 27页 共 43页


成交金额


占当期债券


成交总额的比例 (%)


成交金额


占当期债券


成交总额的比例 (%)


国泰君安 7,859,614.80 100.00


15,822,905.05 100.00


6.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位:人民币元


关联方名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


上年度可比期间


2020年1月1日至2020年6月30日


成交金额


占当期债券回购


成交总额的比例 (%)


成交金额


占当期债券回购


成交总额的比例 (%)


国泰君安 4,000,000.00 100.00


10,000,000.00 100.00


6.4.10.1.4 权证交易 本基金于本报告期内及上年度期内未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间未有应支付关联方的佣金。


6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费


单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6 月 30日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日


当期发生的基金应支付的管理费


309,419.87 339,566.45 其中:支付销售机构的客户维护费


355.65


318.48


注:支付基金管理人西部利得基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提,逐 日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:


日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.30% / 当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6 月 30日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日


西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 28页 共 43页


当期发生的基金应支付的托管费


103,139.95 113,188.87 注:支付基金托管人国泰君安股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率 计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:


日基金托管费=前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元


获得销售服务费的各关联 方名称


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日


当期发生的基金应支付的销售服务费


西部利得合赢债券 A


西部利得合赢债券 C


合计


国泰君安 -


0.00


0.00 西部利得基金 -


51,400.38


51,400.38 西部证券 -


0.00


0.00 合计


- 51,400.38 51,400.38 获得销售服务费的各关联 方名称


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日


当期发生的基金应支付的销售服务费


西部利得合赢债券 A 西部利得合赢债券 C 合计


西部利得基金 0.00 56,447.67 56,447.67 国泰君安 0.00 0.00 0.00 西部证券 - 0.00 0.00 合计


0.00 56,447.67 56,447.67 注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金资产净值 0.05%的年费率计提,逐日累计 至每月月底,按月支付给西部利得基金,再由西部利得基金计算并支付给各基金销售机构。其计 算公式为:


日销售服务费=前一日基金资产净值×0.05%/ 当年天数。


6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 银行间市场交易的


各关联方名称


债券交易金额


基金逆回购


基金正回购


基金买入


基金卖出


交易金额


利息收入


交易金额


利息 支出


- - - - - - - 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 29页 共 43页


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 银行间市场交易的


各关联方名称


债券交易金额


基金逆回购


基金正回购


基金买入


基金卖出


交易金额


利息收入


交易金额


利息 支出


国泰君安证券 - 51,396,6 65.85 - - - - 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行转融通证券出借业务。


6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行转融通证券出借业务。


6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金于本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金的情况。


6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 1.本基金通过托管人国泰君安转存于中国工商银行上海市分行营业部的银行存款,于 2021 年 06月 30日的相关余额为人民币 2,378,102.30元(2020年 6月 30日:人民币 577,647.38元), 2021年半年度产生的利息收入为人民币 18,803.41元(2020年半年度:人民币 20,284.62元)。


2.本基金通过“国泰君安基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责 任公司的结算备付金,于 2021年 06月 30日的相关余额为人民币 15,927.29元。(2020年 6月 3 0日:人民币 0元) 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 30页 共 43页


6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。


6.4.12 期末(2021年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金于本报告期末未因认购新发/增发而持有流通受限证券。


6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金于本报告期末未持暂时停牌股票。


6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。


6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。


6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险 等。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制 流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。





本基金管理人实行全员参与的全面风险管理,董事会及其下设合规审核委员会、监事会、经 营管理层及其下设合规及风险管理委员会、督察长、风险管理部、监察稽核部、各业务部门和分 支机构均根据公司制度规定履行各自的风险管理职责。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理 人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通 过分散化投资以分散信用风险。 本基金均投资于具有良好信用等级的证券;银行存款均存放于信用良好的银行;在交易所进行的 交易均与中国证券等级结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,违约风险发生的可能性很小; 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 31页 共 43页


在银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇 总。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


短期信用评级


本期末


2021年 6月 30日


上年度末


2020年 12月 31日


A-1


- 10,053,000.00 A-1以下


- - 未评级


22,882,857.40 109,910,000.00 合计


22,882,857.40 119,963,000.00 注:未评级债券为国债、央行票据、政策性金融债、超短期融资券等无信用评级的债券。


6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


长期信用评级


本期末


2021年 6月 30日


上年度末


2020年 12月 31日


AAA


- 50,439,000.00 AAA以下


- 10,075,000.00 未评级


160,916,000.00 79,741,000.00 合计


160,916,000.00 140,255,000.00 注:未评级债券为国债、央行票据、政策性金融债等无信用评级的债券。


6.4.13.3 流动性风险


本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式 证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内 部控制体系,审慎评估各类资产的流动性,针对性制定流动性风险管理措施,对本基金组合资产 的流动性风险进行管理。 本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的 集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测 试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控,保持基金投资组合中 的可用现金头寸与之相匹配,确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基 金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控 制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 本报告期内,本基金未发生重大流动性风险事件。 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 32页 共 43页


6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式 证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内 部控制体系,审慎评估各类资产的流动性,针对性制定流动性风险管理措施,对本基金组合资产 的流动性风险进行管理。 本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的 集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测 试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控,保持基金投资组合中 的可用现金头寸与之相匹配,确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基 金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控 制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 本报告期内,本基金未发生重大流动性风险事件。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。





本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。





本基金主要投资于交易所及银行交市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元


本期末


2021年 6月 30日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产























银行存款 2,378,102.30 - - - 2,378,102.30 结算备付金 15,927.29 - - - 15,927.29 存出保证金 1,318.57 - - - 1,318.57 交易性金融资产 73,128,857.40 110,670,000.00 - - 183,798,857.40 买入返售金融资产 21,000,148.50 - - - 21,000,148.50 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 33页 共 43页


应收利息 - - - 3,018,233.02 3,018,233.02 应收申购款 - - - 110.00 110.00 应收证券清算款 - - - 236.99 236.99 资产总计


96,524,354.06 110,670,000.00 - 3,018,580.01 210,212,934.07 负债























应付赎回款 - - - 4,040.84 4,040.84 应付管理人报酬 - - - 51,736.14 51,736.14 应付托管费 - - - 17,245.36 17,245.36 应付销售服务费 - - - 8,596.42 8,596.42 应付交易费用 - - - 16,777.46 16,777.46 应交税费 - - - 9,650.82 9,650.82 其他负债 - - - 86,659.40 86,659.40 负债总计


- - - 194,706.44 194,706.44 利率敏感度缺口


96,524,354.06 110,670,000.00 - 2,823,873.57 210,018,227.63 上年度末


2020年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产




















银行存款 626,072.37 - - - 626,072.37 交易性金融资产 190,521,000.00 30,215,000.00 39,482,000.00 - 260,218,000.00 应收利息 - - - 3,786,805.79 3,786,805.79 应收申购款 - - - 34,209.88 34,209.88 资产总计


191,147,072.37


30,215,000.00


39,482,000.00


3,821,015.67


264,665,088.04


负债























应付赎回款 - - - 798.53 798.53 应付管理人报酬 - - - 52,222.72 52,222.72 应付托管费 - - - 17,407.58 17,407.58 卖出回购金融资产款 57,899,593.15 - - - 57,899,593.15 应付销售服务费 - - - 8,678.62 8,678.62 应付交易费用 - - - 11,418.76 11,418.76 应付利息 - - - 15,391.24 15,391.24 应交税费 - - - 12,451.24 12,451.24 其他负债 - - - 165,000.00 165,000.00 负债总计


57,899,593.15 -


-


283,368.69


58,182,961.84


利率敏感度缺口


133,247,479.22


30,215,000.00


39,482,000.00


3,537,646.98


206,482,126.20


注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。


6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 该利率敏感性分析不包括在交易所交易的可转换债券。 相关风险变量的变 对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 34页 共 43页





本期末 (2021年 6月 30日)


上年度末 (2020 年 12 月 31日 )


分析 市场利率上升 25个 基点 -615,000.00 -1,495,000.00


市场利率下降 25个 基点 617,000.00 1,527,000.00


6.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于固定收益类金融工具,主要风险为利率风险和信用风险,其他的市场因素对本 基金资产净值无重大影响,因此无重大其他价格风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日


上年度末


2020年12月31日


公允价值


占基金资产净值比 例(%)


公允价值


占基金资产净值 比例(%)


交易性金融资产 -股票投资


-


-


-


-


交易性金融资产 -基金投资


- - - -


交易性金融资产 -债券投资


183,798,857.40 87.52 260,218,000.00 126.02


交易性金融资产 -贵金属投资


- - - -


衍生金融资产- 权证投资


- - - -


其他


- - - -


合计


183,798,857.40 87.52


260,218,000.00 126.02


西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 35页 共 43页


6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值





(a) 金融工具公允价值计量的方法


公允价值计量结果所述的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定:


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。


(b)持续的以公允价值计量的金融工具


(i) 各层次金融工具公允价值





于 2021年 6月 30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第二层级的余额为 183,798,857.40 元,无属于第一层级和第三层级的余额(2020年 12月 31 日:本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层级的余额为 260,218,000.00元,无属于第一层级和第三层级的余额)。


(ii) 公允价值所属层次间的重大变动





对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次或第三层次。





(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额





无。


(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具


于 2021年 6月 30日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020年 12月 31 日:同)。


(d)不以公允价值计量的金融工具


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。


(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 36页 共 43页


§7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


权益投资


- -


其中:股票


- - 2 基金投资


- - 3


固定收益投资


183,798,857.40 87.43


其中:债券


183,798,857.40 87.43








资产支持证券


- - 4


贵金属投资


- - 5


金融衍生品投资


- - 6


买入返售金融资产


21,000,148.50 9.99


其中:买断式回购的买入返售金融资 产


- - 7


银行存款和结算备付金合计


2,394,029.59 1.14 8 其他各项资产


3,019,898.58 1.44 9 合计


210,212,934.07 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票投资。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。


7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期末未持有股票。


7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元


序号


债券品种


公允价值


占基金资产净值比例(%)


西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 37页 共 43页


1


国家债券


2,858,857.40 1.36 2


央行票据


- - 3


金融债券


180,940,000.00 86.15


其中:政策性金融债


180,940,000.00 86.15 4


企业债券


- - 5


企业短期融资券


- - 6


中期票据


- - 7


可转债(可交换债)


- - 8


同业存单


- - 9 其他


- - 10 合计


183,798,857.40 87.52 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细


金额单位:人民币元


序号


债券代码


债券名称


数量(张)


公允价值


占基金资产 净值比例(%)


1 190308 19进出 08 900,000 90,612,000.00 43.14 2 190207 19国开 07 300,000 30,180,000.00 14.37 3 180212 18国开 12 200,000 20,066,000.00 9.55 4 210203 21国开 03 200,000 20,058,000.00 9.55 5 210301 21进出 01 200,000 20,024,000.00 9.53 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。


7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金于本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 国债期货不在本基金投资范围内。


7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细


本基金于本报告期末未持有国债期货。 7.10.3 本期国债期货投资评价 国债期货不在本基金投资范围内。


西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 38页 共 43页


7.11 投资组合报告附注 7.11.1


基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本基金投资的前十名证券的发行主体中,国家开发银行在 2020年 12月 25日,因一)为违规 的政府购买服务项目提供融资,二)项目资本金管理不到位,棚改贷款项目存在资本金违规抽回 情况,三)违规变相发放土地储备贷款,四)设置不合理存款考核要求,以贷转存,虚增存款, 五)贷款风险分类不准确,六)向资产管理公司以外的主体批量转让不良信贷资产,七)违规进 行信贷资产拆分转让,隐匿信贷资产质量,八)向棚改业务代理结算行强制搭售低收益理财产品, 九)扶贫贷款存贷挂钩,十)易地扶贫搬迁贷款“三查”不尽职,部分贷款资金未真正用于扶贫 搬迁,十一)未落实同业业务交易对手名单制监管要求,十二)以贷款方式向金融租赁公司提供 同业融资,未纳入同业借款业务管理,十三)以协定存款方式吸收同业存款,未纳入同业存款业 务管理,十四)风险隔离不到位,违规开展资金池理财业务,十五)未按规定向投资者充分披露 理财产品投资非标准化债权资产情况,十六)逾期未整改,屡查屡犯,违规新增业务,十七)利 用集团内部交易进行子公司间不良资产非洁净出表,十八)违规收取小微企业贷款承诺费,十九) 收取财务顾问费质价不符,二十)利用银团贷款承诺费浮利分费,二十一)向检查组提供虚假整 改说明材料,二十二)未如实提供信贷资产转让台账,二十三)案件信息迟报、瞒报,二十四) 对以往监管检查中发现的国别风险管理问题整改不到位,被中国银行保险监督管理委员会处以罚 款 4880万元;国家开发银行在 2020年 10月 26日,因违反银行交易记录管理规定,被国家外汇 管理局北京外汇管理部处以罚款 60万元;国家开发银行在 2020年 10月 26日,因违规开展外汇 交易,被国家外汇管理局北京外汇管理部处以罚款 60万元;其余主体本期没有被监管部门立案调 查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。


7.11.2


基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


1,318.57 2


应收证券清算款


236.99 3


应收股利


- 4


应收利息


3,018,233.02 5


应收申购款


110.00 6


其他应收款


- 7


待摊费用


- 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 39页 共 43页


8 其他


- 9 合计


3,019,898.58 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。


7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因,本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份


份 额 级 别


持有人户 数(户)


户均持有的基 金份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额比例 (%)


持有份额


占总份额比例 (%)


西 部 利 得 合 赢 债 券 A 148 3,381.64 - - 500,482.83 100.00 西 部 利 得 合 赢 债 券 C 172 1,125,438.35 193,517,174.65 99.97 58,221.58 0.03 合 计


312 622,038.07 193,517,174.65 99.71 558,704.41 0.29 注:1.“持有人户数”合计数小于各份额级别持有人户数的总和,是由于一个持有人同时持有多 个级别基金份额; 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 40页 共 43页





2.分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母 采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额 总额)。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别


持有份额总数(份)


占基金总份额比例(%)


基金管 理人所 有从业 人员持 有本基 金 西部利得合赢债券 A 126.62 0.0253


西部利得合赢债券 C 114.43 0.0001





合计


241.05 0.0001 注:分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的 分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金 份额总额)。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别


持有基金份额总量的数量区间(万份)


本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门 负责人持有本开放式 基金 西部利得合赢债券 A 0~10 西部利得合赢债券 C 0~10


合计


0~10 本基金基金经理持有 本开放式基金 西部利得合赢债券 A -


西部利得合赢债券 C -





合计


- §9 开放式基金份额变动 单位:份


项目


西部利得合赢债券 A


西部利得合赢债券 C


基金合同生效日 (2016年 9月 9日) 基金份额总额


104,181.23 200,095,846.97 本报告期期初基金份 额总额


529,463.86 193,606,138.01 本报告期基金总申购 份额


66,517.76 134,527.26 减:本报告期基金总 赎回份额


95,498.79 165,269.04 西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 41页 共 43页


本报告期基金拆分变 动份额(份额减少以 “-”填列)


- - 本报告期期末基金份 额总额


500,482.83


193,575,396.23


注:其中“总申购份额”含红利再投、转换入份额;“总赎回份额”含转换出份额。


§10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议


本报告期内未召开本基金份额持有人大会,无基金份额持有人大会决议。


10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


基金管理人于 2021年 1月 7 日对外发布了公司董事及独立董事变更公告,董事长为何方 先生、股东董事为李兴春先生、曲莉女士,当然董事为贺燕萍女士,独立董事为张成虎先生、 吴弘先生;于 2021年 1月 11日对外发布了公司高级管理人员变更公告,任命王宇、孙威、蔡 晨研为公司副总经理。 本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。


10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。


10.4 基金投资策略的改变


本报告期内本基金投资策略未发生改变。


10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本基金聘请毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金进行审计。


10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券商的佣金


备注


成交金额


占当期股票成 交总额的比例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 42页 共 43页


国泰君安


2


-


-


-


-


-


注:1.基金租用席位的选择标准是:(1)资力雄厚,信誉良好;(2)财务状况良好,各项财务指标 显示公司经营状况稳定;(3)经营行为规范,在最近一年内无重大违规经营行为;(4)内部管理规 范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;(5)公司具有较强的研究能 力,能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券市场走 向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务;能根据基金投资的特定要求,提供专门研究 报告。选择程序是:根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果,符合席位券商标 准的,由公司研究部提出席位券商的调整意见(调整名单及调整原因),并经公司批准。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元


券商名称


债券交易


债券回购交易


权证交易


成交金额


占当期债券


成交总额的 比例


成交金额


占当期债券 回购


成交总额的 比例


成交金额


占当期权 证


成交总额 的比例


国泰君安 7,859,614.80 100.00%


4,000,000.00 100.00%


- -


10.8 其他重大事件 序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 基金管理人住所变更公告西部利得基 金管理有限公司 基金管理人公司网站、 中国证监会基金电子披 露网站及本基金选定的 信息披露报纸 2021年 07月 02日 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投资 者类 别


报告期内持有基金份额变化情况


报告期末持有基金情 况


序 号


持有基金份 额比例达到 或者超过 20%的时间 区间


期初


份额


申购


份额


赎回


份额


持有份额


份额 占比 (%)


机构


1


20210406-202 10630


193,517,174. 65


-


-


193,517,174.65


99.71


产品特有风险


西部利得合赢债券型证券投资基金 2021年中期报告 第 43页 共 43页


报告期内,本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过 20%的情况,由此可能导致的特有风 险主要包括:当投资者持有份额占比较为集中时,个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运 作及净值表现产生较大影响;极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以 应对投资者的赎回申请,可能带来流动性风险;如个别投资者大额赎回引发巨额赎回,基金管 理人可能根据基金合同约定决定部分延期赎回或暂停接受基金的赎回申请,可能影响投资者赎 回业务办理;若个别投资者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000万 元,基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。


11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。


§12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 (1)中国证监会批准本基金设立的相关文件;


(2)本基金《基金合同》;


(3)本基金《招募说明书》;


(4)本基金《托管协议》;


(5)基金管理人《基金管理资格证书》及《企业法人营业执照》;


(6)报告期内本基金公告的各项原稿。


12.2 存放地点 本基金管理人处——上海市浦东新区耀体路 276号晶耀商务广场 3号楼 9层 12.3 查阅方式 (1)书面查询:查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30。投资人可免费查阅,也可 按工本费购买复印件。 (2)网站查询:基金管理人网址:http://www.westleadfund.com投资人对本报告如有疑问,可 咨询本基金管理人西部利得基金管理有限公司,咨询电话 4007-007-818(免长途话费)或发电子 邮件,E-mail:service@westleadfund.com。








西部利得基金管理有限公司 2021年 8月 30日