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鹏华国证钢铁行业指数(LOF)C(012810)

鹏华国证钢铁行业指数型证券投资基金(LOF)2021年中期报告查看PDF公告










鹏华国证钢铁行业指数型证券投资基金 (LOF) 2021 年中期报告


2021 年 6 月 30 日
































基金管理人:鹏华基金管理有限公司 基金托管人:招商银行股份有限公司 送出日期:2021 年 8 月 30 日 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 2页 共 60页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。








基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021 年 08月 27日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告中财务资料未经审计。





本报告期自 2021年 01 月 01日起至 2021 年 06月 30日止。


鹏华钢铁 2021年中期报告 第 3页 共 60页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................ 2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 6 2.4 信息披露方式 ................................................................ 7 2.5 其他相关资料 ................................................................ 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 7 3.2 基金净值表现 ................................................................ 8 3.3 其他指标 .................................................................... 9 §4 管理人报告 ................................................................ 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 14 §5 托管人报告 ............................................................... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 14 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ............................................ 14 6.1 资产负债表 ................................................................. 14 6.2 利润表 ..................................................................... 16 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................... 17 6.4 报表附注 ................................................................... 18 §7 投资组合报告 ............................................................. 42 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 42 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 43 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 44 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 47 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 49 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 4页 共 60页


7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 49 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 49 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 49 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 50 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 50 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 50 7.12 投资组合报告附注 .......................................................... 50 §8 基金份额持有人信息 ........................................................ 52 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 52 8.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 52 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 52 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 52 §9 开放式基金份额变动 ........................................................ 52 §10 重大事件揭示 ............................................................ 53 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 53 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 53 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 53 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 53 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 53 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 53 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 54 10.8 其他重大事件 .............................................................. 57 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 59 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 59 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 59 §12 备查文件目录 ............................................................ 60 12.1 备查文件目录 .............................................................. 60 12.2 存放地点 .................................................................. 60 12.3 查阅方式 .................................................................. 60


鹏华钢铁 2021年中期报告 第 5页 共 60页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称


鹏华国证钢铁行业指数型证券投资基金(LOF) 基金简称


鹏华钢铁 场内简称


钢铁 LOF 基金主代码


502023 基金运作方式


契约型开放式 基金合同生效日


2015 年 8月 13日 基金管理人


鹏华基金管理有限公司 基金托管人


招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额


803,471,263.34 份


基金合同存续期


不定期 基金份额上市的证券交 易所


上海证券交易所 上市日期


2015 年 8月 24日 注:无。 2.2 基金产品说明 投资目标


紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化,力争将日 均跟踪偏离度控制在 0.35%以内,年跟踪误差控制在 4%以内。 投资策略


本基金采用被动式指数化投资方法,按照成份股在标的指数中的基 准权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变 化进行相应调整。 当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增 发、分红等行为时,或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指 数的效果可能带来影响时,或因某些特殊情况导致流动性不足时, 或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人可以 对投资组合管理进行适当变通和调整,力求降低跟踪误差。 本基 金力争基金份额净值增长率与同期业绩比较基准之间的日均跟踪偏 离度不超过 0.35%,年跟踪误差不超过 4%。如因指数编制规则调 整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围,基金管理 人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 1、股 票投资策略 (1)股票投资组合的构建 本基金在建仓期内,将按 照标的指数各成份股的基准权重对其逐步买入,在力求跟踪误差最 小化的前提下,本基金可采取适当方法,以降低买入成本。当遇到 成份股停牌、流动性不足等其他市场因素而无法依指数权重购买某 成份股及预期标的指数的成份股即将调整或其他影响指数复制的因 素时,本基金可以根据市场情况,结合研究分析,对基金财产进行 适当调整,以期在规定的风险承受限度之内,尽量缩小跟踪误差。 (2)股票投资组合的调整 本基金所构建的股票投资组合将根据标 的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整,本基金还将根据法 律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况,对其进行适时调整, 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 6页 共 60页


以保证基金份额净值增长率与标的指数收益率间的高度正相关和跟 踪误差最小化。基金管理人将对成份股的流动性进行分析,如发现 流动性欠佳的个股将可能采用合理方法寻求替代。由于受到各项持 股比例限制,基金可能不能按照成份股权重持有成份股,基金将会 采用合理方法寻求替代。 1)定期调整 根据标的指数的调整规则 和备选股票的预期,对股票投资组合及时进行调整。 2)不定期调 整 根据指数编制规则,当标的指数成份股因增发、送配等股权变 动而需进行成份股权重新调整时,本基金将根据各成份股的权重变 化进行相应调整; 根据本基金的申购和赎回情况,对股票投资组 合进行调整,从而有效跟踪标的指数; 根据法律、法规规定,成 份股在标的指数中的权重因其它特殊原因发生相应变化的,本基金 可以对投资组合管理进行适当变通和调整,力求降低跟踪误差。 2、 债券投资策略 本基金可以根据流动性管理需要,选取到期日在一 年以内的政府债券进行配置。本基金债券投资组合将采用自上而下 的投资策略,根据宏观经济分析、资金面动向分析等判断未来利率 变化,并利用债券定价技术,进行个券选择。 3、衍生品投资策略 本基金可投资股指期货、权证和其他经中国证监会允许的金融衍生 产品。 本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,以套期保值 为目的,主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力 争利用股指期货的杠杆作用,降低申购赎回时现金资产对投资组合 的影响及投资组合仓位调整的交易成本,达到稳定投资组合资产净 值的目的。 基金管理人将建立股指期货交易决策部门或小组,授 权特定的管理人员负责股指期货的投资审批事项,同时针对股指期 货交易制定投资决策流程和风险控制等制度并报董事会批准。 本 基金通过对权证标的证券基本面的研究,并结合权证定价模型及价 值挖掘策略、价差策略、双向权证策略等寻求权证的合理估值水平, 追求稳定的当期收益。 4、资产支持证券的投资策略 本基金将综 合运用战略资产配置和战术资产配置进行资产支持证券的投资组合 管理,并根据信用风险、利率风险和流动性风险变化积极调整投资 策略,严格遵守法律法规和基金合同的约定,在保证本金安全和基 金资产流动性的基础上获得稳定收益。 业绩比较基准


国证钢铁行业指数收益率×95%+商业银行活期存款利率(税后) ×5% 风险收益特征


本基金属于股票型基金,其预期的风险与收益高于混合型基金、债 券型基金与货币市场基金,为证券投资基金中较高风险、较高预期 收益的品种。同时本基金为指数基金,通过跟踪标的指数表现,具 有与标的指数以及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。 注:无。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目


基金管理人


基金托管人


名称


鹏华基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信息披露 负责人


姓名


张戈 张燕 联系电话


0755-82825720 0755-83199084 电子邮箱


zhangge@phfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 7页 共 60页


客户服务电话


4006788999 95555 传真


0755-82021126 0755-83195201 注册地址


深圳市福田区福华三路 168 号深 圳国际商会中心第 43楼 深圳市深南大道 7088号招商银 行大厦 办公地址


深圳市福田区福华三路 168 号深 圳国际商会中心第 43楼 深圳市深南大道 7088号招商银 行大厦 邮政编码


518048 518040 法定代表人


何如 缪建民 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


《证券时报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址


http://www.phfund.com.cn 基金中期报告备置地点


深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43层鹏华基金管理有限公司 2.5 其他相关资料 项目


名称


办公地址


注册登记机构


中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17号


§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元


3.1.1 期间数据和指标


报告期(2021年 1月 1日-2021年 6月 30日) 本期已实现收益


49,502,645.18 本期利润


40,074,800.24 加权平均基金份额本期利润


0.0889 本期加权平均净值利润率


5.44%


本期基金份额净值增长率


27.96%


3.1.2 期末数据和指标


报告期末(2021 年 6月 30日) 期末可供分配利润


-121,572,765.83 期末可供分配基金份额利润


-0.1513 期末基金资产净值


1,345,807,828.22 期末基金份额净值


1.675 3.1.3 累计期末指标


报告期末(2021 年 6月 30日) 基金份额累计净值增长率


19.49%


注:(1) 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 (2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎回 费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 8页 共 60页


(3) 期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分 的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日,即 6月 30 日,无论该日是否为开放 日或交易所的交易日。


3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段


份额净 值增长 率①


份额净值 增长率标 准差②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基准 收益率标准差 ④


①-③


②-④


过去一个月 0.66% 1.42% -0.78% 1.40% 1.44% 0.02% 过去三个月 9.48% 1.91% 5.74% 1.94% 3.74% -0.03% 过去六个月 27.96% 2.04% 22.81% 2.10% 5.15% -0.06% 过去一年 51.93% 1.78% 36.08% 1.82% 15.85% -0.04% 过去三年 30.77% 1.57% 2.02% 1.57% 28.75% 0.00% 自基金合同生效起 至今 19.49% 1.62% -36.12% 1.69% 55.61% -0.07% 注:业绩比较基准=国证钢铁行业指数收益率×95%+商业银行活期存款利率(税后)×5%


鹏华钢铁 2021年中期报告 第 9页 共 60页


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:1、本基金基金合同于 2015 年 08月 13日生效。2、截至建仓期结束,本基金的各项投资比 例已达到基金合同中规定的各项比例。


3.3 其他指标 注:无。


§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日,业务范围包括基金募集、基金销售、 资产管理及中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末,公司股东由国信证券股份有限公司、 意大利欧利盛资本资产管理股份公司(Eurizon Capital SGR S.p.A.)、深圳市北融信投资发 展有限公司组成,公司性质为中外合资企业,公司注册资本 15,000 万元人民币。截至本报告期 末,公司管理资产总规模达到 9,012.31 亿元,管理 237 只公募基金、13只全国社保投资组合、4 只基本养老保险投资组合。经过 20余年投资管理基金,在基金投资、风险控制等方面积累了丰富 经验。


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名


职务


任本基金的基金经理 (助理)期限


证券从 业年限


说明


任职日期


离任日期


鹏华钢铁 2021年中期报告 第 10页 共 60页


张 羽 翔 基金经理 2018-05- 31 2021-01- 20 14年 张羽翔先生,国籍中国,工学硕士,14年 证券从业经验。曾任招商银行软件中心(原 深圳市融博技术公司)数据分析师;2011 年 3 月加盟鹏华基金管理有限公司,历任 监察稽核部资深金融工程师、量化及衍生 品投资部资深量化研究员,先后从事金融 工程、量化研究等工作;现任量化及衍生 品投资部基金经理。2015 年 09 月至 2020 年 06 月担任鹏华上证民营企业 50 交易型 开放式指数证券投资基金联接基金基金经 理,2015年 09月至 2020年 06月担任上证 民营企业 50 交易型开放式指数证券投资 基金基金经理,2016 年 06 月至 2018年 05 月担任鹏华新丝路指数分级证券投资基金 基金经理,2016年 07月至 2020年 12月担 任鹏华中证高铁产业指数分级证券投资基 金基金经理,2016年 09月至今担任鹏华中 证 500 指数证券投资基金(LOF)基金经 理,2016年 09月至今担任鹏华沪深 300指 数证券投资基金(LOF)基金经理,2016 年 11月至 2020年 12月担任鹏华中证一带一 路主题指数分级证券投资基金基金经 理,2016年 11月至 2020年 07月担任鹏华 中证新能源指数分级证券投资基金基金经 理,2018年 04月至 2020年 12月担任鹏华 中证移动互联网指数分级证券投资基金基 金经理,2018年 04月至 2020年 12月担任 鹏华创业板指数分级证券投资基金基金经 理,2018年 05月至 2018年 08月担任鹏华 沪深 300 指数增强型证券投资基金基金经 理,2018年 05月至今担任鹏华港股通中证 香港中小企业投资主题指数证券投资基金 (LOF)基金经理,2018年 05月至 2020年 12 月担任鹏华国证钢铁行业指数分级证券投 资基金基金经理,2019年 04月至今担任鹏 华中证酒交易型开放式指数证券投资基金 基金经理,2019年 07月至今担任鹏华中证 国防交易型开放式指数证券投资基金基金 经理,2019年 11月至今担任鹏华港股通中 证香港银行投资指数证券投资基金(LOF) 基金经理,2019年 12月至今担任鹏华中证 银行交易型开放式指数证券投资基金基金 经理,2020 年 02 月至今担任鹏华中证 800 证券保险交易型开放式指数证券投资基金 基金经理,2020年 03月至今担任鹏华中证 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 11页 共 60页


传媒交易型开放式指数证券投资基金基金 经理,2021年 01月至 2021年 01月担任鹏 华中证高铁产业指数型证券投资基金 (LOF)基金经理,2021 年 01 月至今担任鹏 华中证银行指数型证券投资基金(LOF)基 金经理,2021年 01月至今担任鹏华中证酒 指数型证券投资基金(LOF)基金经理,2021 年 01 月至今担任鹏华中证传媒指数型证 券投资基金(LOF)基金经理,2021 年 01 月 至 2021 年 01 月担任鹏华中证移动互联网 指数型证券投资基金(LOF)基金经理,2021 年 01 月至今担任鹏华创业板指数型证券 投资基金(LOF)基金经理,2021 年 01 月至 2021 年 01 月担任鹏华中证一带一路主题 指数型证券投资基金(LOF)基金经理,2021 年 01月至 2021年 01月担任鹏华国证钢铁 行业指数型证券投资基金(LOF)基金经理, 张羽翔先生具备基金从业资格。本报告期 内本基金基金经理发生变动,增聘罗英宇 为本基金基金经理,张羽翔不再担任本基 金基金经理。 罗 英 宇 基金经理 2021-01- 20 - 14年 罗英宇先生,国籍中国,管理学硕士,14 年证券从业经验。曾任招商银行股份有限 公司高级程序员,博时基金管理有限公司 信息技术部高级程序员。2008 年 6月加盟 鹏华基金管理有限公司,历任信息技术部 系统分析员、总经理助理、副总经理、量 化及衍生品投资部金融科技副总监,现担 任量化及衍生品投资部基金经理。2020 年 12月至今担任鹏华中证高股息龙头交易型 开放式指数证券投资基金联接基金基金经 理,2020年 12月至今担任鹏华中证高股息 龙头交易型开放式指数证券投资基金基金 经理,2020年 12月至今担任鹏华国证半导 体芯片交易型开放式指数证券投资基金基 金经理,2021年 01月至今担任鹏华中证信 息技术指数型证券投资基金(LOF)基金经 理,2021年 01月至今担任鹏华中证移动互 联网指数型证券投资基金(LOF)基金经 理,2021年 01月至今担任鹏华国证钢铁行 业指数型证券投资基金 (LOF)基金经 理,2021年 01月至今担任鹏华中证一带一 路主题指数型证券投资基金(LOF)基金经 理,2021年 01月至今担任鹏华中证高铁产 业指数型证券投资基金(LOF)基金经理,罗 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 12页 共 60页


英宇先生具备基金从业资格。本报告期内 本基金基金经理发生变动,增聘罗英宇为 本基金基金经理,张羽翔不再担任本基金 基金经理。 注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日;担任新成立基金基金经理 的,任职日期为基金合同生效日。 2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。


4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注:无。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定 以及基金合同的约定,本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产,在严格控制风险的 基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合规,不存在违反基金合同 和损害基金份额持有人利益的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况


报告期内,本基金管理人严格执行公平交易制度,确保不同投资组合在研究、交易、分配等 各环节得到公平对待。 4.3.2 异常交易行为的专项说明


报告期内,本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。 本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边 交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 2 次,主要原因在于指数基金成分股交易不 活跃导致。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析


报告期内,本产品采用完全复制的方法跟踪国证钢铁行业指数,努力将跟踪误差控制在合理 范围。在此基础上,认真应对投资者日常申购、赎回和成份股调整等工作,并通过遵从严格的风 险、合规管理流程,确保了本基金的安全运作。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现


截至 2021年 6月 30日,本基金份额净值为 1.675 元,本报告期份额净值增长率为 27.96%, 同期业绩比较基准增长率 22.81%。本基金在本报告期的跟踪误差为 2.36%,主要原因为日常运作 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 13页 共 60页


费用、指数成份股调整、申购赎回、成份股分红、新股收益等引致的偏差。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


有异于传统经济理论的有效需求不足假设,新冠疫情所带来的供给侧冲击,仍然是 2021年上 半年全球宏观经济演化的逻辑主线。在宏观经济政策和疫苗接种计划的支持下,全球经济重新启 动,从结构性复苏走向共振式复苏,通胀扰动高点已过,资本市场重新开始审查经济成长性。中 国经济总体上稳步增长,在货币政策上在稳货币基础上,采取了紧信用的方式,通过约束房地产 和基建投资,定向支持中小微企业等手段,抓住复苏周期差,降低宏观杠杆率,为今后的政策预 留空间。同时,市场重新开始关注经济转型的长期结构性趋势,所带来的新投资机遇。上半年资 本市场呈现出核心资产内部结构性分化,主题方向投资逐渐活跃的特征,蓝筹、周期、成长,不 同风格策略轮番上阵,核心的逻辑都在于行业的景气周期以及业绩增速,只要能保持景气度的行 业和个股均可以获得市场的追捧。


展望下半年,海外商品消费需求有回落压力,出口下行压力将逐步显现,消费和固定资产投资有 待进一步整固。经济政策以稳为主,下半年国内宏观政策有望从“去杠杆”转向“稳杠杆”,信用 将边际扩张,投资和消费将起到更多支撑经济的作用,固定资产投资与社融将有望回升,流动性 仍将维持合理宽松。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引 和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值 和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的程序和技术。


本基金管理人使用可靠的估值业务系统,估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值 程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及 净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会,由登记结算部、监察稽核部、各投资部门、 研究部门负责人、基金经理等成员组成,估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉 相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规和基金估值运作等方面的专业能力。基金 经理可与估值委员会成员共同商定估值原则和政策,但不参与日常估值的执行。


基金管理人改变估值技术,导致基金资产净值发生重大变化的,对所采用的相关估值技术、 假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。


本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。


本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议,由其按约定提供相关参考数据。 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 14页 共 60页


4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


1、截止本报告期末,本基金期末可供分配利润为-121,572,765.83 元,期末基金份额净值 1.675 元,不符合利润分配条件。


2、本基金本报告期内未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明


无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


托管人声明:


招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在履行托管职 责中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为进行监督, 并根据监管要求履行报告义务。


招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录和保管本产 品的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。


本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。


5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确,不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:鹏华国证钢铁行业指数型证券投资基金(LOF) 报告截止日:2021 年 6月 30日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2021年 6月 30日 上年度末


2020年 12 月 31日


资 产:








鹏华钢铁 2021年中期报告 第 15页 共 60页


银行存款


6.4.7.1


127,528,047.24 7,937,022.68 结算备付金





8,953,412.76 - 存出保证金





497,509.25 100,744.76 交易性金融资产


6.4.7.2


1,275,838,166.10 114,590,093.90 其中:股票投资





1,275,838,166.10 114,590,093.90 基金投资





- - 债券投资





- - 资产支持证券投资





- - 贵金属投资





- - 衍生金融资产


6.4.7.3


- - 买入返售金融资产


6.4.7.4


- - 应收证券清算款





11,818,774.80 - 应收利息


6.4.7.5


17,062.08 854.90 应收股利





- - 应收申购款





23,267,722.18 - 递延所得税资产





- - 其他资产


6.4.7.6


- - 资产总计





1,447,920,694.41 122,628,716.24 负债和所有者权益


附注号


本期末


2021年 6月 30日 上年度末


2020年 12 月 31日


负 债:








短期借款





- - 交易性金融负债





- - 衍生金融负债


6.4.7.3


- - 卖出回购金融资产款





- - 应付证券清算款





- 463.55 应付赎回款





98,062,037.36 1,309,649.53 应付管理人报酬





1,327,626.23 112,584.37 应付托管费





292,077.78 24,768.55 应付销售服务费





- - 应付交易费用


6.4.7.7


1,932,021.22 128,402.43 应交税费





- - 应付利息





- - 应付利润





- - 递延所得税负债





- - 其他负债


6.4.7.8


499,103.60 219,205.55 负债合计





102,112,866.19 1,795,073.98 所有者权益:








实收基金


6.4.7.9


1,125,880,948.18 129,349,486.30 未分配利润


6.4.7.10


219,926,880.04 -8,515,844.04 所有者权益合计





1,345,807,828.22 120,833,642.26 负债和所有者权益总计





1,447,920,694.41 122,628,716.24 注: 报告截止日 2021 年 06月 30日,基金份额净值 1.675 元,基金份额总额为 803,471,263.34 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 16页 共 60页


份。 6.2 利润表 会计主体:鹏华国证钢铁行业指数型证券投资基金(LOF) 本报告期:2021 年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


2021年 1月 1日至 2021年 6月 30 日


上年度可比期间


2020 年 1月 1 日至 2020 年 6月 30 日


一、收入





48,452,348.26 -10,424,127.09 1.利息收入





127,355.35 62,554.20 其中:存款利息收入


6.4.7.11


127,355.35 62,554.20 债券利息收入





- - 资产支持证券利息收 入





- - 买入返售金融资产收 入





- - 证券出借利息收入





- - 其他利息收入





- - 2.投资收益(损失以“-”填 列)





50,885,324.11 1,166,543.69 其中:股票投资收益


6.4.7.12


20,972,238.49 -5,021,685.08 基金投资收益


-


- - 债券投资收益


6.4.7.13


- - 资产支持证券投资收 益


6.4.7.13.5


- - 贵金属投资收益


6.4.7.14


- - 衍生工具收益


6.4.7.15


- - 股利收益


6.4.7.16


29,913,085.62 6,188,228.77 3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)


6.4.7.17


-9,427,844.94 -12,311,112.09 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列)





-


-


5.其他收入(损失以“-”号 填列)


6.4.7.18


6,867,513.74 657,887.11 减:二、费用





8,377,548.02 2,658,954.63 1.管理人报酬


6.4.10.2.1


3,552,170.90 1,593,798.20 2.托管费


6.4.10.2.2


781,477.61 350,635.52 3.销售服务费


6.4.10.2.3


- - 4.交易费用


6.4.7.19


3,847,748.28 495,654.83 5.利息支出





- - 其中:卖出回购金融资产支 出





- - 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 17页 共 60页


6.税金及附加


- - 7.其他费用


6.4.7.20


196,151.23 218,866.08 三、利润总额(亏损总额以 “-”号填列)





40,074,800.24 -13,083,081.72 减:所得税费用





- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列)





40,074,800.24 -13,083,081.72 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:鹏华国证钢铁行业指数型证券投资基金(LOF) 本报告期:2021 年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位:人民币元


项目


本期


2021 年 1月 1日至 2021年 6月 30日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 129,349,486.30 -8,515,844.04 120,833,642.26 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 40,074,800.24


40,074,800.24 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


996,531,461.88 188,367,923.84 1,184,899,385.72 其中:1.基金申 购款


3,477,435,054.66 624,158,872.12 4,101,593,926.78 2.基金赎 回款


-2,480,903,592.78 -435,790,948.28 -2,916,694,541.06 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- - - 五、期末所有者 权益(基金净值)


1,125,880,948.18 219,926,880.04 1,345,807,828.22 项目


上年度可比期间


2020 年 1月 1日至 2020年 6月 30日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 431,791,981.55 -83,146,979.16 348,645,002.39 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 18页 共 60页


权益(基金净值) 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- -13,083,081.72


-13,083,081.72 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


-97,069,821.98 24,922,803.32 -72,147,018.66 其中:1.基金申 购款


485,354,401.05 -108,597,530.62 376,756,870.43 2.基金赎 回款


-582,424,223.03 133,520,333.94 -448,903,889.09 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- - - 五、期末所有者 权益(基金净值)


334,722,159.57 -71,307,257.56 263,414,902.01 报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 6.1至 6.4 财务报表由下列负责人签署:


邓召明


邢彪


郝文高


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 鹏华国证钢铁行业指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]第 765 号《关于准予鹏华国证钢铁行业指数分级证券 投资基金注册的批复》核准,由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 和《鹏华国证钢铁行业指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式 基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 323,051,232.81 元,业经 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第 935 号验资报告予以验 证。经向中国证监会备案,《鹏华国证钢铁行业指数分级证券投资基金基金合同》于 2015 年 8 月 13 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 323,071,773.77 份基金份额,其中认购资金 利息折合 20,540.96 份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司,基金托管人为 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 19页 共 60页


招商银行股份有限公司。


根据《鹏华国证钢铁行业指数分级证券投资基金基金合同》并报中国证监会备案,本基金的 基金份额包括鹏华国证钢铁行业指数分级证券投资基金之基础份额(以下简称“鹏华钢铁份额”)、 鹏华国证钢铁行业指数分级证券投资基金之 A 份额(以下简称“鹏华钢铁 A 份额”)、鹏华国证钢 铁行业指数分级证券投资基金之 B 份额(以下简称“鹏华钢铁 B 份额”)。根据对基金财产及收益 分配的不同安排,本基金的基金份额具有不同的风险收益特征。鹏华钢铁份额为可以申购、赎回 并且能上市交易的基金份额,具有与标的指数相似的风险收益特征。鹏华钢铁 A 份额与鹏华钢铁 B 份额为可以上市交易但不能申购、赎回的基金份额,其中鹏华钢铁 A 份额为稳健收益类份额, 具有低风险且预期收益相对较低的风险收益特征,鹏华钢铁 B 份额为积极收益类份额,具有高风 险且预期收益相对较高的风险收益特征。鹏华钢铁 A份额与鹏华钢铁 B 份额的配比始终保持 1:1 的比率不变。本基金份额初始公开发售结束后,场外认购的全部份额将确认为鹏华钢铁份额;场 内认购的份额将按照 2:4:4 的比例分别确认为场内鹏华钢铁份额、鹏华钢铁 A 份额、鹏华钢铁 B 份额。本基金基金合同生效后,鹏华钢铁份额与鹏华钢铁 A 份额、鹏华钢铁 B 份额之间可以按约 定的规则进行场内份额配对转换,包括基金份额的分拆和合并两种转换行为。基金份额的分拆, 指基金份额持有人将其持有的场内鹏华钢铁份额按照 2 份场内鹏华钢铁份额对应 1 份鹏华钢铁 A 份额与 1 份鹏华钢铁 B 份额的比例进行转换的行为;基金份额的合并,指基金份额持有人将其持 有的鹏华钢铁 A份额与鹏华钢铁 B份额按照 1份鹏华钢铁 A份额与 1份鹏华钢铁 B份额对应 2份 场内鹏华钢铁份额的比例进行转换的行为。


基金份额的净值按如下原则计算:鹏华钢铁份额的基金份额净值为净值计算日的基金资产净 值除以基金份额总数,其中基金份额总数为鹏华钢铁份额、鹏华钢铁 A 份额、鹏华钢铁 B 份额的 份额数之和。鹏华钢铁 A份额的基金份额净值为鹏华钢铁 A 份额的本金及约定应得收益之和。每 2 份鹏华钢铁份额所对应的基金资产净值等于 1 份鹏华钢铁 A 份额与 1 份鹏华钢铁 B 份额所对应 的基金资产净值之和。


本基金定期进行份额折算。在鹏华钢铁 A 份额、鹏华钢铁份额存续期内的每个会计年度 9 月 第一个工作日,本基金将进行基金的定期份额折算。在基金份额折算前与折算后,鹏华钢铁 A 份 额与鹏华钢铁 B份额的份额配比保持 1:1的比例。对于鹏华钢铁 A份额的约定应得收益,即鹏华 钢铁 A 份额每个会计年度 8 月最后一个自然日基金份额参考净值超出 1.000 元部分,将折算为场 内鹏华钢铁份额分配给鹏华钢铁 A 份额持有人。鹏华钢铁份额持有人持有的每 2 份鹏华钢铁份额 将按 1 份鹏华钢铁 A份额获得新增鹏华钢铁份额的分配。持有场外鹏华钢铁份额的基金份额持有 人将按前述折算方式获得新增场外鹏华钢铁份额的分配;持有场内鹏华钢铁份额的基金份额持有 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 20页 共 60页


人将按前述折算方式获得新增场内鹏华钢铁份额的分配。经过上述份额折算,鹏华钢铁 A 份额的 基金份额参考净值调整为 1.000 元,鹏华钢铁份额的基金份额净值将相应调整。


除定期份额折算外,本基金还将在鹏华钢铁份额的基金份额净值达到 1.500 元时或鹏华钢铁 B 份额的基金份额参考净值跌至 0.250 元时进行不定期份额折算。当达到不定期折算条件时,本 基金将分别对鹏华钢铁份额、鹏华钢铁 A 份额、鹏华钢铁 B 份额进行份额折算,份额折算后本基 金将确保鹏华钢铁 A份额与鹏华钢铁 B份额的比例为 1:1,份额折算后鹏华钢铁份额的基金份额 净值、鹏华钢铁 A份额与鹏华钢铁 B份额的基金份额参考净值均调整为 1.000 元。


经上海证券交易所(以下简称“上交所”)自律监管决定书[2015]340 号文审核同意,本基金 鹏华钢铁份额 14,490,873.00 份基金份额、鹏华钢铁 A 份额 28,981,746.00 份基金份额和鹏华钢 铁 B 份额 28,981,746.00 份基金份额于 2015 年 8月 24日在上交所挂牌交易。未上市交易的份额 登记在中国证券登记结算有限责任公司开放式基金注册登记系统基金份额持有人开放式基金账户 下,可以通过跨系统转托管转至中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券登记结算系统持 有人上海证券账户下后,在上海证券交易所上市交易。


本基金管理人鹏华基金管理有限公司人向深交所申请鹏华钢铁 A份额和鹏华钢铁 B 份额终止 上市并于 2020 年 11月 27日获得同意(上海证券交易所自律监管决定书[2020]387号)。本基金管 理人于 2020 年 12 月 2 日发布《关于鹏华国证钢铁行业指数分级证券投资基金之鹏华钢铁 A 份额 和鹏华钢铁 B份额终止运作、终止上市并修改基金合同的公告》,在 2020 年 12月 31 日(份额折算 基准日)日终,以鹏华钢铁份额的基金份额净值为基准,鹏华钢铁 A份额、鹏华钢铁 B份额按照各 自的基金份额净值折算成鹏华钢铁份额的场内份额。


根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》等相关规定,经与基金托管人招商银行 股份有限公司协商一致,并报中国证监会备案,鹏华钢铁 A 份额和鹏华钢铁 B 份额终止运作后, 于鹏华国证钢铁行业指数分级证券投资基金折算基准日次日(2021 年 1 月 1 日)《鹏华国证钢铁 行业指数型证券投资基金(LOF)基金合同》生效,《鹏华国证钢铁行业指数分级证券投资基金基 金合同》同时失效。


根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华国证钢铁行业指数分级证券投资基金基金 合同》的有关规定,本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括标的指数成份股及其备 选成份股(含中小板、创业板股票及其他中国证监会核准上市的股票)、债券、股指期货、权证、 资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具(但须符合中国证监会的 相关规定)。本基金投资于股票部分的比例不低于基金资产的 80%,其中投资于标的指数成份股及 其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的 80%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 21页 共 60页


的交易保证金后,现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%,其 中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:国证钢铁行 业指数收益率×95%+商业银行活期存款利率(税后)×5%。








6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中 国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华国证钢铁行业指数型证券投资 基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定 及允许的基金行业实务操作编制。





本财务报表以持续经营为基础编制。


6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2021 年上半年财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2021 年 06 月 30日的财务状况以及 2021年上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。


6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。


6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 无。


6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。


6.4.5.3 差错更正的说明 无。


6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 22页 共 60页


财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明 确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值 税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳 增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的, 不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以 及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入, 债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个 人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股 息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入 应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解 禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的 股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6 月 30日 活期存款


127,528,047.24 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 23页 共 60页


定期存款


- 其中:存款期限 1个月以内


-


存款期限 1-3 个月


-


存款期限 3个月以上


- 其他存款


- 合计


127,528,047.24 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 成本


公允价值


公允价值变动


股票


1,284,266,688.94 1,275,838,166.10 -8,428,522.84 贵金属投资-金交 所黄金合约


- - - 债 券


交易所市场


- - - 银行间市场


- - - 合计


- - - 资产支持证券


- - - 基金


- - - 其他


- - - 合计


1,284,266,688.94 1,275,838,166.10 -8,428,522.84 注:股票投资的成本、公允价值及公允价值变动均包含中国存托凭证的成本、公允价值及公允价 值变动。


6.4.7.3 衍生金融资产/负债 注:无。


6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注:无。


6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注:无。


6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日


应收活期存款利息


12,809.08 应收定期存款利息


- 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 24页 共 60页


应收其他存款利息


- 应收结算备付金利息


4,029.10 应收债券利息


- 应收资产支持证券利息


- 应收买入返售证券利息


- 应收申购款利息


- 应收黄金合约拆借孳息


- 应收出借证券利息


- 其他


223.90 合计


17,062.08 6.4.7.6 其他资产 注:无。


6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日 交易所市场应付交易费用


1,932,021.22 银行间市场应付交易费用


- 合计


1,932,021.22 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元


项目


本期末


2021年 6月 30日


应付券商交易单元保证金


- 应付赎回费


357,312.17 应付证券出借违约金


- 预提费用 84,302.56 应付指数使用费 57,488.87 合计


499,103.60 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021 年 6月 30日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 92,304,260.24


129,349,486.30 本期申购


2,481,692,919.68


3,477,435,054.66


本期赎回(以“-”号填列)


-1,770,525,916.58


-2,480,903,592.78


- 基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


803,471,263.34


1,125,880,948.18


鹏华钢铁 2021年中期报告 第 25页 共 60页


注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。


6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元


项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 -21,776,989.27 13,261,145.23 -8,515,844.04 本期利润


49,502,645.18 -9,427,844.94 40,074,800.24


本期基金份额交易 产生的变动数


-149,298,421.74 337,666,345.58 188,367,923.84 其中:基金申购款


-485,517,394.40 1,109,676,266.52 624,158,872.12 基金赎回款


336,218,972.66 -772,009,920.94 -435,790,948.28 本期已分配利润


- - - 本期末


-121,572,765.83 341,499,645.87 219,926,880.04 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021 年 6月 30日


活期存款利息收入


102,579.10 定期存款利息收入


- 其他存款利息收入


- 结算备付金利息收入


22,028.26 其他


2,747.99 合计


127,355.35 注:其他包含认/申购款利息收入、结算保证金利息收入、风控金利息收入等


6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位:人民币元


项目


本期


2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收入


20,972,238.49 股票投资收益——赎回差价收入


- 股票投资收益——申购差价收入


- 股票投资收益——证券出借差价收入


- 合计


20,972,238.49 6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元


项目


本期


2021 年 1月 1日至 2021 年 6月 30日


鹏华钢铁 2021年中期报告 第 26页 共 60页


卖出股票成交总额


932,008,990.36


减:卖出股票成本总额


911,036,751.87


买卖股票差价收入


20,972,238.49


6.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入 注:无。


6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 注:无。


6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 注:无。


6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 注:无。


6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 注:无。


6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 注:无。


6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 注:无。


6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注:无。


6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注:无。


鹏华钢铁 2021年中期报告 第 27页 共 60页


6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注:无。 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注:无。


6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 注:无。


6.4.7.16 股利收益 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1 日至 2021 年 6月 30日


股票投资产生的股利收益


29,913,085.62 其中:证券出借权益补偿收 入


- 基金投资产生的股利收益


- 合计


29,913,085.62 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元


项目名称


本期


2021年 1月 1日至 2021 年 6月 30 日


1.交易性金融资产


-9,427,844.94 股票投资


-9,427,844.94 债券投资


- 资产支持证券投资


- 基金投资


- 贵金属投资


- 其他


- 2.衍生工具


- 权证投资


- 3.其他


- 减:应税金融商品公允价值变动 产生的预估增值税


- 合计


-9,427,844.94 6.4.7.18 其他收入 单位:人民币元


项目


本期


2021 年 1月 1日至 2021 年 6月 30日


鹏华钢铁 2021年中期报告 第 28页 共 60页


基金赎回费收入


6,866,115.02 基金转换费收入


1,398.72 合计


6,867,513.74 6.4.7.19 交易费用 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021 年 6月 30 日 交易所市场交易费用


3,847,748.28 银行间市场交易费用


- 合计


3,847,748.28 6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元


项目


本期


2021 年 1月 1日至 2021 年 6月 30日 审计费用


24,795.19 信息披露费


59,507.37 证券出借违约金


- 银行汇划费用 4,359.80 指数使用费 107,488.87 合计


196,151.23 6.4.7.21 分部报告 无。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 无。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称


与本基金的关系


鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公 司”) 基金管理人、基金销售机构 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金代销机构 国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


鹏华钢铁 2021年中期报告 第 29页 共 60页


6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元


关联方名称


本期


2021年 1月 1日至 2021 年 6月 30 日


上年度可比期间


2020年1月1日至2020年6月30日


成交金额


占当期股票


成交总额的比例 (%)


成交金额


占当期股票


成交总额的比例(%)


国信证券 939,895,446.02 31.26


- -


6.4.10.1.2 债券交易 注:无。 6.4.10.1.3 债券回购交易 注:无。 6.4.10.1.4 权证交易 注:无。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元


关联方名称


本期


2021年1月1日至2021年6月30日 当期


佣金


占当期佣金总量 的比例(%)


期末应付佣金余 额


占期末应付佣金 总额的比例(%)


国信证券 762,520.72 28.99


672,234.41 34.79


关联方名称


上年度可比期间


2020年1月1日至2020年6月30日 当期


佣金


占当期佣金总量 的比例(%)


期末应付佣金余 额


占期末应付佣金 总额的比例(%)


国信证券 - -


- -


注:(1)佣金的计算公式


上海/深圳证券交易所的交易佣金=股票买(卖)成交金额×佣金比率-买(卖)经手费-买(卖) 证管费等由券商承担的费用


(佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。) 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 30页 共 60页





(2)本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和约定的佣金比例签订了《证券交易 席位租用协议》。根据协议规定,上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支 持。


6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费


单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021 年 6 月 30日


上年度可比期间


2020 年 1月 1日至 2020 年 6月 30 日


当期发生的基金应支付的管理费


3,552,170.90 1,593,798.20 其中:支付销售机构的客户维护费


1,440,746.80


695,121.01


注:1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为 1.00%,逐日计提,按月支付。日管 理费=前一日基金资产净值×1.00%÷当年天数。 2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》,基金管理人依据销售机构销售基金的保有量 提取一定比例的客户维护费,用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用, 客户维护费从基金管理费中列支。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元


项目


本期


2021年 1月 1日至 2021 年 6 月 30日


上年度可比期间


2020年 1月 1日至 2020 年 6月 30 日


当期发生的基金应支付的托管费


781,477.61 350,635.52 注:支付基金托管人招商银行的托管费年费率为 0.22%,逐日计提,按月支付。日托管费=前一 日基金资产净值×0.22%÷当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 注:无。


6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注:无。


鹏华钢铁 2021年中期报告 第 31页 共 60页


6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 注:无。


6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 注:无。


6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注:无。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注:本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。


6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


单位:人民币元


关联方名称


本期


2021 年 1月 1日至 2021 年 6月 30 日


上年度可比期间


2020年1月1日至2020年6月30日


期末余额


当期利息收入


期末余额


当期利息收入


招商银行


127,528,047.24


102,579.10


16,533,003.03


59,449.48


6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位:人民币元


本期


2021 年 1月 1 日至 2021 年 6月 30日 关联方名称


证券代码


证券名称


发行方式


基金在承销期内买入


数量(单位: 张





总金额


国信证券 688323 瑞华泰 网下申购 4,513 26,942.61 国信证券 300957 贝泰妮 网下申购 1,627 77,005.91 国信证券 300986 志特新材 网下申购 2,632 38,927.28 上年度可比期间


2020 年 1月 1 日至 2020 年 6月 30日 关联方名称


证券代码


证券名称


发行方式


基金在承销期内买入


数量(单位: 张





总金额


鹏华钢铁 2021年中期报告 第 32页 共 60页


- - - - - - 注:本基金在上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 注:无。


6.4.12 期末(2021 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元


6.4.12.1.1 受限证券类别:股票


证券


代码


证券


名称


成功


认购日


可流通 日


流通受 限类型


认购


价格


期末估 值单价


数量


(单 位:股)


期末


成本总额


期末估值总 额


备注


300614 百川 畅银 2021 年 5 月 18 日 2021年 11月25 日 锁定期 股票 9.19 40.38 329 3,023.51 13,285.02 - 300919 中伟 股份 2020 年 12月 15 日 2021年 07月02 日 锁定期 股票 24.60 163.00 153 3,763.80 24,939.00 - 300957 贝泰 妮 2021 年 3 月 18 日 2021年 9月 27 日 锁定期 股票 47.33 251.96 163 7,714.79 41,069.48 - 300958 建工 修复 2021 年 3 月 18 日 2021年 9月 29 日 锁定期 股票 8.53 27.22 300 2,559.00 8,166.00 - 300960 通业 科技 2021 年 3 月 22 日 2021年 9月 29 日 锁定期 股票 12.08 23.06 234 2,826.72 5,396.04 - 300961 深水 海纳 2021 年 3 月 23 日 2021年 9月 30 日 锁定期 股票 8.48 22.07 394 3,341.12 8,695.58 - 300962 中金 辐照 2021 年 3 月 29 日 2021年 10月11 日 锁定期 股票 3.40 16.37 576 1,958.40 9,429.12 - 300963 中洲 特材 2021 年 3 月 30 日 2021年 10月11 日 锁定期 股票 12.13 22.49 283 3,432.79 6,364.67 - 300966 共同 药业 2021 年 3 月 31 日 2021年 10月11 日 锁定期 股票 8.24 31.54 286 2,356.64 9,020.44 - 300967 晓鸣 2021 年 2021年 锁定期 4.54 11.54 507 2,301.78 5,850.78 - 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 33页 共 60页


股份 4月2日 10月13 日 股票 300968 格林 精密 2021 年 4月6日 2021年 10月15 日 锁定期 股票 6.87 12.07 1,162 7,982.94 14,025.34 - 300971 博亚 精工 2021 年 4月7日 2021年 10月15 日 锁定期 股票 18.24 28.29 245 4,468.80 6,931.05 - 300972 万辰 生物 2021 年 4月8日 2021年 10月19 日 锁定期 股票 7.19 12.65 430 3,091.70 5,439.50 - 300973 立高 食品 2021 年 4月8日 2021年 10月15 日 锁定期 股票 28.28 115.71 360 10,180.80 41,655.60 - 300975 商络 电子 2021 年 4 月 14 日 2021年 10月21 日 锁定期 股票 5.48 13.03 492 2,696.16 6,410.76 - 300978 东箭 科技 2021 年 4 月 15 日 2021年 10月26 日 锁定期 股票 8.42 13.60 593 4,993.06 8,064.80 - 300979 华利 集团 2021 年 4 月 15 日 2021年 10月26 日 锁定期 股票 33.22 87.50 777 25,811.94 67,987.50 - 300981 中红 医疗 2021 年 4 月 19 日 2021年 10月27 日 锁定期 股票 48.59 90.39 494 24,003.46 44,652.66 - 300982 苏文 电能 2021 年 4 月 19 日 2021年 10月27 日 锁定期 股票 15.83 45.29 317 5,018.11 14,356.93 - 300985 致远 新能 2021 年 4 月 21 日 2021年 10月29 日 锁定期 股票 24.90 24.81 295 7,345.50 7,318.95 - 300986 志特 新材 2021 年 4 月 21 日 2021年 11月 1 日 锁定期 股票 14.79 30.57 264 3,904.56 8,070.48 - 300987 川网 传媒 2021 年 4 月 28 日 2021年 11月11 日 锁定期 股票 6.79 26.81 301 2,043.79 8,069.81 - 300992 泰福 泵业 2021 年 5 月 17 日 2021年 11月25 日 锁定期 股票 9.36 20.32 200 1,872.00 4,064.00 - 300993 玉马 遮阳 2021 年 5 月 17 日 2021年 11月24 日 锁定期 股票 12.10 19.29 410 4,961.00 7,908.90 - 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 34页 共 60页


300995 奇德 新材 2021 年 5 月 17 日 2021年 11月26 日 锁定期 股票 14.72 23.32 191 2,811.52 4,454.12 - 300996 普联 软件 2021 年 5 月 26 日 2021年 12月 3 日 锁定期 股票 20.81 42.23 241 5,015.21 10,177.43 - 300997 欢乐 家 2021 年 5 月 26 日 2021年 12月 2 日 锁定期 股票 4.94 13.05 928 4,584.32 12,110.40 - 300998 宁波 方正 2021 年 5 月 25 日 2021年 12月 2 日 锁定期 股票 6.02 21.32 201 1,210.02 4,285.32 - 301002 崧盛 股份 2021 年 5 月 27 日 2021年 12月 7 日 锁定期 股票 18.71 57.62 201 3,760.71 11,581.62 - 301004 嘉益 股份 2021 年 6 月 18 日 2021年 12月27 日 锁定期 股票 7.81 21.94 312 2,436.72 6,845.28 - 301007 德迈 仕 2021 年 6月4日 2021年 12月16 日 锁定期 股票 5.29 14.44 303 1,602.87 4,375.32 - 301009 可靠 股份 2021 年 6月8日 2021年 12月17 日 锁定期 股票 12.54 27.89 801 10,044.54 22,339.89 - 301010 晶雪 节能 2021 年 6月9日 2021年 12月20 日 锁定期 股票 7.83 17.61 218 1,706.94 3,838.98 - 301011 华立 科技 2021 年 6月9日 2021年 12月17 日 锁定期 股票 14.20 33.84 175 2,485.00 5,922.00 - 301012 扬电 科技 2021 年 6 月 15 日 2021年 12月22 日 锁定期 股票 8.05 24.26 170 1,368.50 4,124.20 - 301015 百洋 医药 2021 年 6 月 22 日 2021年 12月30 日 锁定期 股票 7.64 38.83 462 3,529.68 17,939.46 - 301016 雷尔 伟 2021 年 6 月 23 日 2021年 12月30 日 锁定期 股票 13.75 32.98 275 3,781.25 9,069.50 - 301018 申菱 环境 2021 年 6 月 28 日 2021年 7月 7 日 新股未 上市 8.29 8.29 7,029 58,270.41 58,270.41 - 301018 申菱 环境 2021 年 6 月 28 2022年 1月 7 锁定期 股票 8.29 8.29 782 6,482.78 6,482.78 - 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 35页 共 60页


日 日 301020 密封 科技 2021 年 6 月 28 日 2021年 7月 6 日 新股未 上市 10.64 10.64 3,789 40,314.96 40,314.96 - 301020 密封 科技 2021 年 6 月 28 日 2022年 1月 6 日 锁定期 股票 10.64 10.64 421 4,479.44 4,479.44 - 301021 英诺 激光 2021 年 6 月 28 日 2021年 7月 6 日 新股未 上市 9.46 9.46 2,609 24,681.14 24,681.14 - 301021 英诺 激光 2021 年 6 月 28 日 2022年 1月 6 日 锁定期 股票 9.46 9.46 290 2,743.40 2,743.40 - 605162 新中 港 2021 年 6 月 29 日 2021年 7月 7 日 新股未 上市 6.07 6.07 1,377 8,358.39 8,358.39 - 605287 德才 股份 2021 年 6 月 28 日 2021年 7月 6 日 新股未 上市 31.56 31.56 349 11,014.44 11,014.44 - 688087 英科 再生 2021 年 6 月 30 日 2022年 01月10 日 锁定期 股票 21.96 21.96 2,469 54,219.24 54,219.24 - 688183 生益 电子 2021 年 2 月 10 日 2021年 8月 25 日 锁定期 股票 12.42 14.19 3,515 43,656.30 49,877.85 - 688191 智洋 创新 2021 年 3 月 30 日 2021年 10月 8 日 锁定期 股票 11.38 17.74 3,203 36,450.14 56,821.22 - 688226 威腾 电气 2021 年 6 月 28 日 2021年 7月 7 日 新股未 上市 6.42 6.42 2,693 17,289.06 17,289.06 - 688239 航宇 科技 2021 年 6 月 25 日 2021年 7月 5 日 新股未 上市 11.48 11.48 4,926 56,550.48 56,550.48 - 688328 深科 达 2021 年 3月1日 2021年 9月 9 日 锁定期 股票 16.49 37.79 1,399 23,069.51 52,868.21 - 688359 三孚 新科 2021 年 5 月 14 日 2021年 11月22 日 锁定期 股票 11.03 26.35 2,213 24,409.39 58,312.55 - 688575 亚辉 龙 2021 年 5 月 10 日 2021年 11月17 日 锁定期 股票 14.80 32.09 3,435 50,838.00 110,229.15 - 注:1、根据中国证监会《关于修改<上市公司证券发行管理办法>的决定》、《关于修改<创业板上 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 36页 共 60页


市公司证券发行管理暂行办法>的决定》以及《关于修改<上市公司非公开发行股票实施细则>的决 定》,本基金所认购的 2020年 2月 14 日(含)后发行完毕的非公开发行股份,自发行结束之日起 6 个月内不得转让。此外,本基金通过大宗交易方式受让的原上市公司大股东减持或者特定股东减 持的股份,在受让后 6个月内,不得转让所受让的股份。 2、基金还可作为特定投资者,认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份,所认购的股份自 发行结束之日起约定限售期内不得转让。 3、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导 建议》,本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的,锁定期限为自发行人股票上市之 日起 6 个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配售方 式减持股份实施细则》,基金通过询价转让受让的科创板股票,在受让后 6个月内不得转让。 4、根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》,本基金参与摇号 配售或比例配售方式获配的创业板股票自发行人股票上市之日起在发行人约定的限售期内不得转 让。 5、基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金 参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股,在新股上市后的约定期限内不 能自由转让;基金参与网上申购获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。


6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注:无。


6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。


6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 注:无。


6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为被动式指数基金,其预期的风险和收益高于货币市场基金、债券型基金、混合型基 金。本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 37页 共 60页


本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市 场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内, 力争实现基金净值增长率与标的指数增长率间的高度正相关,并保持跟踪误差在合同约定的范围 内。 本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设,建立了从董事会层面到各业务部门的风险 管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会,主要负责制定基 金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项;督察长负责对基金管理人各业务 环节合法合规运作进行监督检查,组织、指导基金管理人内部监察稽核工作,并可向董事会和中 国证监会直接报告;在公司内部设立独立的监察稽核部,专职负责对基金管理人各部门、各业务 的风险控制情况进行督促和检查,并适时提出整改建议。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测 各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损 失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特 征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及 时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券的发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放 在本基金的托管行招商银行股份有限公司,与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项 清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券 交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人 的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2021 年 6月 30 日,本基金未持有信用类债券(2020 年 12月 31日:未持有)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资


注:无。


鹏华钢铁 2021年中期报告 第 38页 共 60页


6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 注:无。


6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 注:无。


6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资


注:无。


6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 注:无。


6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 注:无。


6.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监 控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在 基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回 模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性 比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变 现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本 基金所持大部分证券均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易,因此除附注中列示的部分基 金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有 的债券投资的公允价值。 于 2021 年 6月 30 日,本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息, 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 39页 共 60页


期现金流量。 6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 注:无。


6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10月 1日起施行)等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中 度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行 持续的监测和分析。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流通暂 时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外,本基金可通过 卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的 公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与 测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原 则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流 动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据 质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值 计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易 时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 40页 共 60页


还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金持有的利率敏感性资产为银行存款、结算备付金,其余金融资产和金融负债均不计息,因 此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人 定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元


本期末


2021 年 6月 30 日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产























银行存款 127,528,047.24 - - - 127,528,047.24 结算备付金 8,953,412.76 - - - 8,953,412.76 存出保证金 497,509.25 - - - 497,509.25 交易性金融资产 - - - 1,275,838,166.10 1,275,838,166.10 应收利息 - - - 17,062.08 17,062.08 应收申购款 - - - 23,267,722.18 23,267,722.18 应收证券清算款 - - - 11,818,774.80 11,818,774.80 资产总计


136,978,969.25 - - 1,310,941,725.16 1,447,920,694.41 负债























应付赎回款 - - - 98,062,037.36 98,062,037.36 应付管理人报酬 - - - 1,327,626.23 1,327,626.23 应付托管费 - - - 292,077.78 292,077.78 应付交易费用 - - - 1,932,021.22 1,932,021.22 其他负债 - - - 499,103.60 499,103.60 负债总计


- - - 102,112,866.19 102,112,866.19 利率敏感度缺口


136,978,969.25 - - 1,208,828,858.97 1,345,807,828.22 上年度末


2020 年 12月 31 日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产




















银行存款 7,937,022.68 - - - 7,937,022.68 存出保证金 100,744.76 - - - 100,744.76 交易性金融资产 - - - 114,590,093.90 114,590,093.90 应收利息 - - - 854.90 854.90 资产总计


8,037,767.44


-


-


114,590,948.80


122,628,716.24


负债























应付赎回款 - - - 1,309,649.53 1,309,649.53 应付管理人报酬 - - - 112,584.37 112,584.37 应付托管费 - - - 24,768.55 24,768.55 应付证券清算款 - - - 463.55 463.55 应付交易费用 - - - 128,402.43 128,402.43 其他负债 - - - 219,205.55 219,205.55 负债总计


- -


-


1,795,073.98


1,795,073.98


鹏华钢铁 2021年中期报告 第 41页 共 60页


利率敏感度缺口


8,037,767.44


-


-


112,795,874.82


120,833,642.26


注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。


6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 注:于 2021 年 6 月 30 日,本基金持有的交易性债券投资和资产支持证券公允价值占基金资产净 值的比例为 0.00%。因此当利率发生合理、可能的变动时,对于本基金资产净值无重大影响。


6.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于标的指数成分券和备选成分券,所 面临的其他价格风险来源于标的指数成分券和备选成分券证券发行主体自身经营情况或特殊事项 的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金为被动式指数基金,原则上采用完全复制的方法,按照个股在标的指数中的基准权重构建 投资组合。基金所构建的指数化投资组合将根据标的指数成分券及其权重的变动而进行相应调整。 同时,本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况、新股增发等变化,对基 金投资组合进行相应调整,以保证基金份额净值增长率与标的指数间的高度正相关和跟踪误差最 小化。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资于股票部分的比例不低于基金资产的 80%,其中投资于标的指数成份股及其备选成份 股的比例不低于非现金基金资产的 80%。 此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对 基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及 时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元


项目


本期末


2021 年 6月 30 日


上年度末


2020年12月31日


鹏华钢铁 2021年中期报告 第 42页 共 60页


公允价值


占基金资产净值比 例(%)


公允价值


占基金资产净值 比例(%)


交易性金融资产 -股票投资


1,275,838,166.10


94.80


114,590,093.90


94.83


交易性金融资产 -基金投资


- - - -


交易性金融资产 -贵金属投资


- - - -


衍生金融资产- 权证投资


- - - -


其他


- - - -


合计


1,275,838,166.10 94.80


114,590,093.90 94.83


注:债券投资为可转换债券、可交换债券投资。


6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析


假设


除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2021 年 6月 30日)


上年度末 (2020 年 12 月 31 日 )


分析 业绩比较基准上升 5% 62,416,442.80 5,671,197.19


业绩比较基准下降 5% -62,416,442.80 -5,671,197.19


注:无。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。


§7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


权益投资


1,275,838,166.10 88.12


其中:股票


1,275,838,166.10 88.12 2 基金投资


- - 3


固定收益投资


- -


其中:债券


- - 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 43页 共 60页











资产支持证券


- - 4


贵金属投资


- - 5


金融衍生品投资


- - 6


买入返售金融资产


- -


其中:买断式回购的买入返售金融资 产


- - 7


银行存款和结算备付金合计


136,481,460.00 9.43 8 其他各项资产


35,601,068.31 2.46 9 合计


1,447,920,694.41 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 代码


行业类别


公允价值(元)


占基金资产净值比例(%)


A


农、林、牧、渔业


- - B


采矿业


42,776,864.34 3.18 C


制造业


1,231,453,230.96 91.50 D


电力、热力、燃气 及水生产和供应 业


- - E


建筑业


- - F


批发和零售业


- - G


交通运输、仓储和 邮政业


- - H


住宿和餐饮业


- - I


信息传输、软件和 信息技术服务业


- - J


金融业


- - K


房地产业


- - L


租赁和商务服务 业


- - M


科学研究和技术 服务业


- - N


水利、环境和公共 设施管理业


- - O


居民服务、修理和 其他服务业


- - P


教育


- - Q


卫生和社会工作


- - R


文化、体育和娱乐 业


- - S


综合


- - 合计


1,274,230,095.30 94.68 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 44页 共 60页


7.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 代码


行业类别


公允价值(元)


占基金资产净值比例(%)


A


农、林、牧、渔业


11,290.28 0.00 B


采矿业


- - C


制造业


1,381,871.98 0.10 D


电力、热力、燃气 及水生产和供应业


13,020.39 0.00 E


建筑业


25,371.37 0.00 F


批发和零售业


24,350.22 0.00 G


交通运输、仓储和 邮政业


- - H


住宿和餐饮业


- - I


信息传输、软件和 信息技术服务业


87,298.86 0.01 J


金融业


34,721.10 0.00 K


房地产业


- - L


租赁和商务服务业


- - M


科学研究和技术服 务业


- - N


水利、环境和公共 设施管理业


30,146.60 0.00 O


居民服务、修理和 其他服务业


- - P


教育


- - Q


卫生和社会工作


- - R


文化、体育和娱乐 业


- - S


综合


- - 合计


1,608,070.80 0.12 7.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注:无。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 7.3.1


期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元





序号


股票代码


股票名称


数量(股)


公允价值(元)


占基金资产净值比例(%)


1 600019 宝钢股份 24,376,117 186,233,533.88 13.84 2 600010 包钢股份 74,546,900 115,547,695.00 8.59 3 600399 抚顺特钢 5,073,027 92,024,709.78 6.84 4 000708 中信特钢 2,963,556 61,760,507.04 4.59 5 002075 沙钢股份 5,485,200 59,843,532.00 4.45 6 000932 华菱钢铁 8,594,340 56,722,644.00 4.21 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 45页 共 60页


7 000825 太钢不锈 7,504,800 56,210,952.00 4.18 8 601005 重庆钢铁 20,375,900 54,403,653.00 4.04 9 002756 永兴材料 689,576 40,953,918.64 3.04 10 000709 河钢股份 14,619,400 35,963,724.00 2.67 11 600808 马钢股份 8,373,700 35,923,173.00 2.67 12 600022 山东钢铁 19,552,140 33,629,680.80 2.50 13 600282 南钢股份 9,245,300 32,913,268.00 2.45 14 000778 新兴铸管 8,579,600 31,916,112.00 2.37 15 600782 新钢股份 5,361,500 29,917,170.00 2.22 16 002318 久立特材 2,190,750 26,332,815.00 1.96 17 600507 方大特钢 3,852,212 26,117,997.36 1.94 18 000898 鞍钢股份 5,861,930 26,085,588.50 1.94 19 002110 三钢闽光 3,777,813 25,462,459.62 1.89 20 600307 酒钢宏兴 10,296,200 23,887,184.00 1.77 21 000923 河钢资源 1,117,144 21,303,936.08 1.58 22 600126 杭钢股份 4,027,610 20,661,639.30 1.54 23 000717 韶钢松山 4,130,600 18,959,454.00 1.41 24 600581 八一钢铁 2,769,500 17,115,510.00 1.27 25 000959 首钢股份 2,740,400 15,401,048.00 1.14 26 603995 甬金股份 375,700 14,445,665.00 1.07 27 601969 海南矿业 1,066,802 12,406,907.26 0.92 28 002132 恒星科技 3,269,650 12,359,277.00 0.92 29 600569 安阳钢铁 3,469,300 10,616,058.00 0.79 30 601003 柳钢股份 1,630,300 9,618,770.00 0.71 31 002443 金洲管道 1,484,000 9,349,200.00 0.69 32 000655 金岭矿业 900,300 9,066,021.00 0.67 33 000761 本钢板材 1,860,700 8,596,434.00 0.64 34 600231 凌钢股份 2,651,700 7,557,345.00 0.56 35 002478 常宝股份 1,669,400 7,495,606.00 0.56 36 600558 大西洋 2,174,400 6,914,592.00 0.51 37 603969 银龙股份 1,477,558 6,250,070.34 0.46 38 603878 武进不锈 715,580 5,259,513.00 0.39 39 600117 西宁特钢 1,365,200 5,146,804.00 0.38 40 605158 华达新材 465,130 3,855,927.70 0.29 7.3.2


期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元





序号


股票代码


股票名称


数量(股)


公允价值(元)


占基金资产净值比 例(%)


1 688690 纳微科技 3,477 408,547.50 0.03 2 688575 亚辉龙 3,435 110,229.15 0.01 3 300979 华利集团 777 67,987.50 0.01 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 46页 共 60页


4 301018 申菱环境 7,811 64,753.19 0.00 5 688359 三孚新科 2,213 58,312.55 0.00 6 688191 智洋创新 3,203 56,821.22 0.00 7 688239 航宇科技 4,926 56,550.48 0.00 8 688087 英科再生 2,469 54,219.24 0.00 9 688328 深科达 1,399 52,868.21 0.00 10 688183 生益电子 3,515 49,877.85 0.00 11 301020 密封科技 4,210 44,794.40 0.00 12 300981 中红医疗 494 44,652.66 0.00 13 300973 立高食品 360 41,655.60 0.00 14 300957 贝泰妮 163 41,069.48 0.00 15 601528 瑞丰银行 2,230 34,721.10 0.00 16 301021 英诺激光 2,899 27,424.54 0.00 17 300919 中伟股份 153 24,939.00 0.00 18 301009 可靠股份 801 22,339.89 0.00 19 300910 瑞丰新材 198 20,700.90 0.00 20 301015 百洋医药 462 17,939.46 0.00 21 688226 威腾电气 2,693 17,289.06 0.00 22 300982 苏文电能 317 14,356.93 0.00 23 300968 格林精密 1,162 14,025.34 0.00 24 001208 华菱线缆 1,754 13,558.42 0.00 25 300614 百川畅银 329 13,285.02 0.00 26 603171 税友股份 637 12,230.40 0.00 27 300997 欢乐家 928 12,110.40 0.00 28 301002 崧盛股份 201 11,581.62 0.00 29 605287 德才股份 349 11,014.44 0.00 30 300996 普联软件 241 10,177.43 0.00 31 300962 中金辐照 576 9,429.12 0.00 32 301016 雷尔伟 275 9,069.50 0.00 33 300966 共同药业 286 9,020.44 0.00 34 300961 深水海纳 394 8,695.58 0.00 35 605162 新中港 1,377 8,358.39 0.00 36 300958 建工修复 300 8,166.00 0.00 37 300986 志特新材 264 8,070.48 0.00 38 300987 川网传媒 301 8,069.81 0.00 39 300978 东箭科技 593 8,064.80 0.00 40 300993 玉马遮阳 410 7,908.90 0.00 41 300985 致远新能 295 7,318.95 0.00 42 300971 博亚精工 245 6,931.05 0.00 43 300918 南山智尚 663 6,901.83 0.00 44 301004 嘉益股份 312 6,845.28 0.00 45 300975 商络电子 492 6,410.76 0.00 46 300963 中洲特材 283 6,364.67 0.00 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 47页 共 60页


47 301011 华立科技 175 5,922.00 0.00 48 300967 晓鸣股份 507 5,850.78 0.00 49 300972 万辰生物 430 5,439.50 0.00 50 300960 通业科技 234 5,396.04 0.00 51 605011 杭州热电 525 4,662.00 0.00 52 300995 奇德新材 191 4,454.12 0.00 53 301007 德迈仕 303 4,375.32 0.00 54 300998 宁波方正 201 4,285.32 0.00 55 301012 扬电科技 170 4,124.20 0.00 56 300992 泰福泵业 200 4,064.00 0.00 57 301010 晶雪节能 218 3,838.98 0.00 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计买入金额


占期初基金资产净值比例(%)


1 600019 宝钢股份 388,781,952.88 321.75 2 600010 包钢股份 199,051,306.15 164.73 3 000708 中信特钢 118,581,838.72 98.14 4 600399 抚顺特钢 97,786,741.46 80.93 5 000932 华菱钢铁 87,895,053.41 72.74 6 002075 沙钢股份 84,897,995.67 70.26 7 601005 重庆钢铁 76,798,089.31 63.56 8 000825 太钢不锈 70,487,643.56 58.33 9 000709 河钢股份 58,673,221.62 48.56 10 002756 永兴材料 56,409,993.48 46.68 11 000778 新兴铸管 55,234,481.27 45.71 12 600282 南钢股份 55,018,227.53 45.53 13 600022 山东钢铁 53,473,132.10 44.25 14 600507 方大特钢 51,728,004.14 42.81 15 600782 新钢股份 47,925,451.25 39.66 16 600808 马钢股份 47,671,443.74 39.45 17 002110 三钢闽光 45,095,643.20 37.32 18 002318 久立特材 44,248,283.49 36.62 19 000898 鞍钢股份 40,041,940.13 33.14 20 000923 河钢资源 38,665,128.72 32.00 21 600126 杭钢股份 36,030,749.29 29.82 22 600307 酒钢宏兴 35,391,537.73 29.29 23 000717 韶钢松山 32,733,626.08 27.09 24 600581 八一钢铁 22,181,477.44 18.36 25 000959 首钢股份 20,805,960.00 17.22 26 002132 恒星科技 18,461,032.00 15.28 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 48页 共 60页


27 603995 甬金股份 18,221,806.47 15.08 28 600569 安阳钢铁 17,549,412.00 14.52 29 601003 柳钢股份 17,487,001.02 14.47 30 002443 金洲管道 15,630,911.39 12.94 31 000655 金岭矿业 13,302,872.07 11.01 32 601969 海南矿业 12,123,250.94 10.03 33 002478 常宝股份 11,140,548.00 9.22 34 000761 本钢板材 10,647,629.07 8.81 35 600558 大西洋 10,551,702.97 8.73 36 600231 凌钢股份 10,072,783.48 8.34 37 603969 银龙股份 9,696,688.77 8.02 38 603878 武进不锈 8,734,739.35 7.23 39 600117 西宁特钢 8,445,948.27 6.99 40 603028 赛福天 6,833,964.87 5.66 41 002722 金轮股份 5,614,126.86 4.65 42 605158 华达新材 5,360,656.80 4.44 43 002760 凤形股份 5,031,570.00 4.16 44 603278 大业股份 4,543,898.20 3.76 注:买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计卖出金额


占期初基金资产净值比例(%)


1 600019 宝钢股份 211,178,763.07 174.77 2 600010 包钢股份 80,488,869.00 66.61 3 000708 中信特钢 48,035,567.12 39.75 4 002075 沙钢股份 38,853,582.23 32.15 5 601005 重庆钢铁 36,948,032.00 30.58 6 000825 太钢不锈 34,003,812.19 28.14 7 000932 华菱钢铁 29,469,756.15 24.39 8 000709 河钢股份 24,756,505.00 20.49 9 600399 抚顺特钢 24,731,029.62 20.47 10 002756 永兴材料 24,581,514.77 20.34 11 000778 新兴铸管 23,172,405.06 19.18 12 600282 南钢股份 22,672,422.82 18.76 13 600022 山东钢铁 22,648,370.70 18.74 14 600808 马钢股份 20,832,455.79 17.24 15 600507 方大特钢 20,557,291.45 17.01 16 600782 新钢股份 19,540,139.67 16.17 17 002110 三钢闽光 18,601,572.66 15.39 18 000898 鞍钢股份 18,343,130.80 15.18 19 002318 久立特材 18,336,069.35 15.17 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 49页 共 60页


20 600307 酒钢宏兴 15,497,267.00 12.83 21 600126 杭钢股份 15,120,038.36 12.51 22 000717 韶钢松山 13,969,390.00 11.56 23 000923 河钢资源 13,129,942.00 10.87 24 600581 八一钢铁 10,273,990.98 8.50 25 002132 恒星科技 9,457,932.05 7.83 26 000959 首钢股份 8,101,330.00 6.70 27 603028 赛福天 7,688,182.00 6.36 28 600569 安阳钢铁 7,321,102.55 6.06 29 601003 柳钢股份 7,155,187.00 5.92 30 002443 金洲管道 6,725,560.00 5.57 31 002722 金轮股份 6,382,849.00 5.28 32 002760 凤形股份 6,343,750.00 5.25 33 601969 海南矿业 5,962,177.89 4.93 34 603995 甬金股份 5,916,613.00 4.90 35 000655 金岭矿业 5,384,203.00 4.46 36 002478 常宝股份 5,044,895.00 4.18 37 603278 大业股份 4,887,957.00 4.05 38 600558 大西洋 4,700,761.00 3.89 39 603969 银龙股份 3,870,111.91 3.20 40 603878 武进不锈 3,730,311.42 3.09 41 600117 西宁特钢 3,533,788.00 2.92 注:卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。


7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元


买入股票成本(成交)总额


2,081,712,669.01 卖出股票收入(成交)总额


932,008,990.36 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相 关交易费用。


7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 注:无。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注:无。


7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注:无。


7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注:无。 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 50页 共 60页


7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注:无。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注:无。 7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,主要选择流动性好、交易 活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用,降低申购赎回时现金资产对投资组 合的影响及投资组合仓位调整的交易成本,达到稳定投资组合资产净值的目的。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细


注:本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 7.11.3 本期国债期货投资评价 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1


基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 山西太钢不锈钢股份有限公司 2020 年 8 月 25 日,山西省应急管理厅对山西太钢不锈钢股份有限公司炼铁厂执法检查时发现: 1.炼铁厂 3 号高炉热风炉区域内空气阀执行机构链条防护罩破损脱落。2.炼铁厂 3 号高炉炉顶切 割维修用氧气减压表表盘破损。3.炼铁厂 3 号高炉炉基直梯护笼距地面 1.7m,不符合标准要求。 以上事实违反了《中华人民共和国安全生产法》第三十三条第一款、第二款的规定,处以 3 万元 罚款。 2020 年 9月 17日, 山西省应急管理厅在对山西太钢不锈钢股份有限公司执法检查时发现: 1、 加工厂破碎工房电动葫芦吊钩防脱钩装置损坏;2、加工厂不锈钢渣作业区入口处一侧配电箱防护 等级不足,箱内开关积尘严重,穿线处未设防线缆损伤措施;3、加工厂废钢料场作业区抓钢机用 配电箱不规范,未设置 PEN接线端子,中性线连接在配电箱后侧金属件上;4、加工厂废钢料场作 业区厂房二层平台防护栏未按《固定式钢梯及平台安全要求 第 3部分:工业防护栏杆及钢平台》 5.6.1 要求设踢脚板。事实违反了《中华人民共和国安全生产法》第三十三条第一款、第二款的 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 51页 共 60页


规定,处以 4万元罚款。 重庆钢铁股份有限公司 2021 年 3 月 18 日,重庆市应急管理局在对重庆钢铁股份有限公司进行监督检查时,发现该公司 二炼钢未按规定在 7#转炉除灰系统、6#转炉蒸发器设置安全警示标志,对检查发现的违法行为给 予叁万元罚款 以上证券的投资已执行内部严格的投资决策流程,符合法律法规和公司制度的规 定。


7.12.2


基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


497,509.25 2


应收证券清算款


11,818,774.80 3


应收股利


- 4


应收利息


17,062.08 5


应收申购款


23,267,722.18 6


其他应收款


- 7


待摊费用


- 8 其他


- 9 合计


35,601,068.31 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注:无。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 7.12.5.1


期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 注:无。


7.12.5.2


期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


流通受限部分的公 允价值


占基金资产净 值比例(%)


流通受限情况说明


1 688575 亚辉龙 110,229.15 0.01 锁定期股票 2 300979 华利集团 67,987.50 0.01 锁定期股票 3 301018 申菱环境 58,270.41 0.00 新股未上市 3 301018 申菱环境 6,482.78 0.00 锁定期股票 4 688359 三孚新科 58,312.55 0.00 锁定期股票 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 52页 共 60页


7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份


持有人户数 (户)


户均持有的 基金份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额比 例(%)


持有份额


占总份额比例 (%)


335,869 2,392.22 9,349,510.07 1.16


794,121,753.27 98.84


8.2 期末上市基金前十名持有人 序号


持有人名称


持有份额(份)


占上市总份额比例(%)


1 钱中明 759,800.00 12.53


2 张冬梅 503,111.00 8.30


3 李良惠 200,000.00 3.30


4 王持恒 190,257.00 3.14


5 胡涛 185,003.00 3.05


6 秦源 175,000.00 2.89


7 管兴无 159,809.00 2.64


8 邱贤奕 133,216.00 2.20


9 史德海 99,745.00 1.65


10 田延芳 99,643.00 1.64


注:持有人为场内持有人。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目


持有份额总数(份)


占基金总份额比例(%)


基金管理人所有从业人员持有本基金


38,464.48 0.0048


注:截至本报告期末,本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会 规定及相关管理制度的规定。 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 注:截止本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未 持有本基金份额。


§9 开放式基金份额变动 单位:份


基金合同生效日(2015 年 8月 13日) 323,071,773.77 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 53页 共 60页


基金份额总额


本报告期期初基金份额总额


92,304,260.24 本报告期基金总申购份额


2,481,692,919.68 减:本报告期基金总赎回份额


1,770,525,916.58 本报告期基金拆分变动份额(份额减少 以“-”填列)


- 本报告期期末基金份额总额


803,471,263.34


§10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议


本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。


10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


基金管理人的重大人事变动: 报告期内,公司原副总经理高阳先生辞去公司副总经理职务,经公司董事会审议通过,于 2021 年 1 月 16日离任。 报告期内,经公司董事会审议通过,聘任王宗合先生担任公司副总经理,任职日期自 2021年 1 月 28 日起;聘任梁浩先生担任公司副总经理,任职日期自 2021年 1月 28日起。 本公司已将上述变更事项报相关监管部门备案。 报告期内,经公司股东会审议通过,史际春先生不再担任公司独立董事,于 2021 年 4月 22日 离任;聘任蒋毅刚先生担任公司独立董事,任职日期自 2021 年 4月 22 日起。 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动:无。


10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


无。


10.4 基金投资策略的改变


本报告期基金投资策略未发生改变。


10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。


10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


无。 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 54页 共 60页


10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券商的佣金


备注


成交金额


占当期股票成 交总额的比例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


国信证券


2


939,895,446.02


31.26%


762,520.72


28.99%


-


平安证券


1


609,605,087.15


20.27%


555,536.47


21.12%


-


天风证券


2


460,392,752.57


15.31%


409,319.36


15.56%


-


安信证券


2


384,859,364.30


12.80%


350,718.73


13.33%


-


广发证券


1


228,516,357.62


7.60%


208,240.95


7.92%


-


东方证券


2


138,306,178.01


4.60%


126,036.26


4.79%


本报 告期 新增 1 个


中泰证券


2


93,354,615.69


3.10%


85,068.91


3.23%


-


国盛证券


2


59,870,803.81


1.99%


48,572.82


1.85%


-


方正证券


2


57,210,884.65


1.90%


52,136.05


1.98%


本报 告期 新增 1 个


东北证券


1


35,056,965.44


1.17%


31,947.11


1.21%


-


爱建证券


1


-


-


-


-


-


川财证券


1


-


-


-


-


-


东方财富证 券


1


-


-


-


-


-


东吴证券


1


-


-


-


-


本报 告期 新增


鹏华钢铁 2021年中期报告 第 55页 共 60页


光大证券


1


-


-


-


-


本报 告期 新增


国金证券


1


-


-


-


-


-


海通证券


1


-


-


-


-


-


华西证券


1


-


-


-


-


-


山西证券


1


-


-


-


-


-


西南证券


2


-


-


-


-


-


信达证券


1


-


-


-


-


-


兴业证券


1


-


-


-


-


本报 告期 新增


招商证券


1


-


-


-


-


-


浙商证券


1


-


-


-


-


-


中信建投证 券


1


-


-


-


-


-


中原证券


1


-


-


-


-


-


注:交易单元选择的标准和程序:


1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其交易单元作为基金的 专用交易单元,选择的标准是:


(1)实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币;


(2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;


(3)经营行为规范,最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚;


(4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;


(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的 需要,并能为本基金提供全面的信息服务;


(6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨 询服务。


2) 选择交易单元的程序:


我公司根据上述标准,选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 56页 共 60页


定期对所选定证券公司的服务进行综合评比,评比内容包括:提供研究报告质量、数量、及时性 及提供研究服务主动性和质量等情况,并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在 比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向券商租用交易单元作为基金专 用交易单元。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元


券商名称


债券交易


债券回购交易


权证交易


成交金额


占当期债券


成交总额的 比例


成交金额


占当期债券 回购


成交总额的 比例


成交金额


占当期权 证


成交总额 的比例


国信证券 - -


- -


- -


平安证券 - -


- -


- -


天风证券 - -


- -


- -


安信证券 - -


- -


- -


广发证券 - -


- -


- -


东方证券 - -


- -


- -


中泰证券 - -


- -


- -


国盛证券 - -


- -


- -


方正证券 - -


- -


- -


东北证券 - -


- -


- -


爱建证券 - -


- -


- -


川财证券 - -


- -


- -


东方财富 证券 - -


- -


- -


东吴证券 - -


- -


- -


光大证券 - -


- -


- -


国金证券 - -


- -


- -


海通证券 - -


- -


- -


华西证券 - -


- -


- -


山西证券 - -


- -


- -


西南证券 - -


- -


- -


信达证券 - -


- -


- -


兴业证券 - -


- -


- -


招商证券 - -


- -


- -


浙商证券 - -


- -


- -


中信建投 - -


- -


- -


鹏华钢铁 2021年中期报告 第 57页 共 60页


证券 中原证券 - -


- -


- -


10.8 其他重大事件 序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 鹏华国证钢铁行业指数型证券投资基 金(LOF)基金产品资料概要(更新) 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 01月 01日 2 鹏华国证钢铁行业指数型证券投资基 金(LOF)更新的招募说明书(2021 年第 1 号) 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 01月 01日 3 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与东莞农村商业银行股份有限 公司申购(含定期定额申购)费率优 惠活动的公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 01月 04日 4 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国银行股份有限公司定期 定额申购和网上银行、手机银行申购 费率优惠活动的公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 01月 04日 5 关于鹏华国证钢铁行业指数分级证券 投资基金之鹏华钢铁 A份额和鹏华钢 铁 B份额基金份额折算结果的公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 01月 05日 6 鹏华基金管理有限公司高级管理人员 变更公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 01月 16日 7 鹏华国证钢铁行业指数型证券投资基 金(LOF)基金经理变更公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 01月 20日 8 鹏华国证钢铁行业指数分级证券投资 基金 2020 年第 4季度报告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 01月 22日 9 鹏华国证钢铁行业指数型证券投资基 金(LOF)基金产品资料概要(更新) 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 01月 25日 10 鹏华国证钢铁行业指数型证券投资基 金(LOF)更新的招募说明书(2021 年第 2 号) 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 01月 25日 11 鹏华基金管理有限公司关于调整旗下 部分基金场内单笔最低申购金额的公 告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 01月 25日 12 鹏华基金管理有限公司高级管理人员 变更公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 01月 28日 13 鹏华基金管理有限公司高级管理人员 《证券时报》、基金管理 2021年 01月 28日 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 58页 共 60页


变更公告 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 14 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 02月 06日 15 鹏华基金管理有限公司关于终止包商 银行股份有限公司办理本公司旗下基 金销售业务的公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 02月 08日 16 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 03月 06日 17 鹏华基金管理有限公司关于对旗下基 金中基金资产管理计划通过直销渠道 申购、赎回、转换旗下公募基金免除 相关费用的公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 03月 09日 18 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 03月 10日 19 关于鹏华基金管理有限公司旗下部分 基金申购贝泰妮首次公开发行 A股的 公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 03月 19日 20 鹏华国证钢铁行业指数型证券投资基 金(LOF)基金合同 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 03月 26日 21 鹏华基金管理有限公司关于修改旗下 44只证券投资基金基金合同部分条款 的公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 03月 26日 22 鹏华国证钢铁行业指数分级证券投资 基金 2020 年年度报告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 03月 30日 23 鹏华基金管理有限公司旗下基金 2020 年年度报告提示性公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 03月 30日 24 鹏华国证钢铁行业指数型证券投资基 金(LOF)基金产品资料概要(更新) 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 03月 31日 25 鹏华国证钢铁行业指数型证券投资基 金(LOF)更新的招募说明书(2021 年第 3 号) 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 03月 31日 26 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 04月 10日 27 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中泰证券股份有限公司申购 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 2021年 04月 13日 鹏华钢铁 2021年中期报告 第 59页 共 60页


(含定期定额投资)费率优惠活动的 公告 金电子披露网站 28 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与天风证券股份有限公司申购 (含定期定额投资)费率优惠活动的 公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 04月 16日 29 鹏华国证钢铁行业指数型证券投资基 金(LOF)2021年第 1季度报告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 04月 21日 30 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 2021年第 1季度报告提示性公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 04月 21日 31 关于鹏华基金管理有限公司旗下部分 基金申购瑞华泰首次公开发行 A股的 公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 04月 23日 32 关于鹏华基金管理有限公司旗下部分 基金申购志特新材首次公开发行 A 股 的公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 04月 23日 33 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 04月 26日 34 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与珠海盈米基金销售有限公司 相关费率优惠活动的公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 05月 14日 35 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 06月 04日 36 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金可投资科创板股票的公告 《证券时报》、基金管理 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 2021年 06月 16日 注:无。


§11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 注:无。


11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。


鹏华钢铁 2021年中期报告 第 60页 共 60页


§12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 (一)《鹏华国证钢铁行业指数型证券投资基金(LOF)基金合同》;


(二)《鹏华国证钢铁行业指数型证券投资基金(LOF)托管协议》; (三)《鹏华国证钢铁行业指数型证券投资基金(LOF)2021 年中期报告》(原文)。


12.2 存放地点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层鹏华基金管理有限公司。 12.3 查阅方式 投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅,也可按工本费购买复印件,或通过本基金管理 人网站(http://www.phfund.com.cn)查阅。


投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司,本公司已开通客 户服务系统,咨询电话:4006788999。








鹏华基金管理有限公司 2021 年 8 月 30 日